Vereniging Protestants Christelijk BasisOnderwijs Oost-Groningen Bestuursnummer 40954 Kamer van koophandel 02061577 Postbus 35 9665 ZG Oude Pekela
[email protected]
Inhoudsopgave 1. Inleiding
2.1 2.2 2.3.1 2.3.2 2.4 2.5.
De VPCBO De vereniging en haar missie De vereniging en haar leden De organisatie van de VPCBO De vereniging in de nabije toekomst De ontwikkeling van de leerlingaantallen van de scholen Het tevredenheidsonderzoek
3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 3.8
PERSONEEL Het personeel in dienst van de vereniging Het bestuursformatieplan 2008-2009 Het Integraal PersoneelsBeleid Voortgangsgesprekken Loopbaangesprekken en mobiliteit Schoolbezoeken Ziekteverzuim Onderwijs ondersteunend personeel
4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6
ONDERWIJS Kwaliteitsbeleid ICT WSNS / Passend onderwijs Schoolbegeleiding en nascholing Vertrouwenspersoon Voor- tussen- en naschoolse opvang
1
FINANCIEN en HUISVESTING 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5.1 5.5.2 5.5.3 5.5.4 5.5.5 5.5.6
Jaarrekening 2008 Weerstandsvermogen en risico’s Rendement van kapitaal / treasurybeleid Begroting 2009 Maatschappelijk verantwoord ondernemen Horizontale verantwoording Bestuurlijke voornemens Toekomstparagraaf Risicoanalyse Bestuursverklaring inzake interne beheersing
5.6
Huisvesting TENSLOTTE
2
1. Inleiding Voor u ligt het jaarverslag van de VPCBO betreffende het cursusjaar 2008-2009 en wat de financiën betreft een bestuursverslag financieel beleid 2008. In dit verslag zullen de hoofdlijnen van gevoerd personeels-, financieel- en onderwijskundig beleid en aan de orde zijnde en soms komende zaken worden behandeld. Dit verslag zal ter bespreking aan de orde komen in het algemeen bestuur, het directieoverleg, de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad en in de ledenraad van de VCO Oost-Groningen. Deze besprekingen kunnen vervolgens leiden tot nieuwe beleidsvoornemens en / of bijstellingen van het te voeren beleid. Omdat de VPCBO per 1 januari is gaan fuseren met de PCBO Scheemda en verder is gegaan als VCO Oost-Groningen komen er in dit verslag onderwerpen aan de orde die betrekking hebben op de nieuwe en op de oude situatie. Voor wat het financieel verslag betreft heeft alles betrekking op het kalenderjaar 2008 en daarmee op de VPCBO. 2.1 De vereniging en haar missie De grondslag en het doel van de vereniging zijn de bouwstenen om de scholen van de VPCBO echte en hechte levensgemeenschappen van mensen te doen zijn waar kinderen en hun ouders van harte welkom zijn! Bouwstenen om scholen te vormen die een goede voorbereiding bieden op een samenleving die niet alleen een kwaliteitsopleiding vraagt, maar boven alles kwaliteit in MENS-ZIJN! Aan deze missie proberen de scholen handen en voeten te geven in de dagelijkse omgang met de kinderen, hun ouders en allen met wie ze te maken krijgen. De dialoog met de ouders over de vraag hoe en of de school er in slaagt om de geformuleerde missie daadwerkelijk te realiseren is een hele belangrijke. De stem van de schoolcommissie als klankbord namens de ouders is hierbij van grote waarde. 2.2. De vereniging en haar leden De VPCBO is een vereniging met leden en donateurs. De leden- en donateurswerving wordt door de schoolcommissies van de verschillende scholen georganiseerd. De scholen ’t Haimstee en De Kern hebben een gezamenlijk leden- en donateursbestand. Het totale ledenbestand is in het cursusjaar 2008-2009 verder afgenomen van 811 naar 769, een afname van 32 leden. Het donateurbestand nam af met 1 donateur van171 naar 170. Steeds minder mensen blijven lid of donateur wanneer de kinderen de basisschool verlaten, dit in tegenstelling tot de eerdere jaren. Elke vereniging is gebaat bij een omvangrijk ledenbestand, dit als stevige basis voor een goede meningsvorming en goed bestuur. De leden(werving) en de donateurs(werving) verdienen dus de actieve en blijvende aandacht van de verschillende commissies. leden don. leden don. leden don. leden Don. 04-'05 04-'05 05-'06 05-'06 06-'07 06-'07 07-'08 07-'08 cbs de bron 48 11 49 11 48 10 43 10 cbs de wegwijzer bw 47 17 45 15 49 16 39 15 cbs de loopplank 63 8 64 10 62 10 58 9 cbs gr. v. prinsterer 108 13 106 11 96 9 111 9 cbs de 7sprong 81 7 78 10 76 13 68 13 cbs de wegwijzer zb 62 18 62 17 61 18 64 25 cbs de Parel 37 0 37 0 39 3 37 3 sjaloomschool 66 5 67 6 67 6 62 7 cbs ’t haimstee/de kern 194 7 166 9 160 8 156 14 cbs maranatha 113 45 118 45 117 45 93 29 cbs de vossenburcht 100 61 86 39 80 38 80 37 TOTAAL 919 192 878 173 855 176 811 171 Naam
leden don. 08-'09 08-'09 41 10 40 13 56 9 108 13 66 12 55 23 36 3 57 10 149 15 86 26 75 36 769 170
3
De VPCBO vindt het van het grootste belang dat ouders inhoudelijk meespreken over de school die zij graag zien voor hun kinderen. De volgende taakbeschrijving geeft de hoofdlijnen van taak en functie van een schoolcommissie weer: •
Vertegenwoordiging van de ouders van de school
•
Klankbordgroep, adviesorgaan en ondersteuner voor directeur en team
•
Ouders hebben recht op en zijn gediend met een orgaan dat heel schoolnabij zorgt voor de behartiging van hun belangen De directeur is eerst verantwoordelijke als het gaat om het reilen en zeilen van de school. Bij de uitoefening van die taak heeft de directeur en ook het team behoefte aan communicatie met (een afvaardiging van) zijn “klanten”, namelijk de ouders. Zaken die van belang zijn voor het optimaliseren van de kwaliteit van het onderwijs aan de kinderen, zijn in principe de moeite waard om met elkaar op commissieniveau te bespreken. De directeur en het team kunnen hun ideeën ventileren, maar ook de schoolcommissie kan met voorstellen ter verbetering of verandering komen. In een goed lopend “: bedrijf” luister je naar elkaar en neem je met begrip voor elkaars positie de gewenste besluiten.
Adviesorgaan richting algemeen bestuur Alle commissies zijn via hun vertegenwoordiger in het algemeen bestuur verzekerd van de mogelijkheid hun mening over het gevoerde beleid en de uitvoering daarvan op schoolniveau ter kennis te brengen aan het bestuur. Het bestuur heeft de plicht om zo goed mogelijk te luisteren naar de geluiden die het tijdens de vergadering krijgt aangereikt en daarmee rekening te houden bij de besluitvorming, waarbij wel dient opgemerkt te worden dat het bestuur in de organisatie de eindverantwoordelijkheid draagt en in die zin een unieke positie inneemt
Het behoort tot de verantwoordelijkheid van schooldirecties een stevige inspanning te plegen om schoolcommissies te laten functioneren conform vastgestelde taak en functieomschrijving. Vanaf 1 januari 2009 is er sprake van een ledenraad met daarin vanuit iedere schoolcommissie een vertegenwoordiger. Het functioneren van de schoolcommissies zal voor de vergaderingen van de ledenraad een belangrijk agendaonderwerp moeten gaan vormen. 2.3.1. De organisatie van de VPCBO Het Bestuur kiest voor een model waarbij het bestuur bestuurt op hoofdlijnen en dus veel bestuurstaken door de bovenschoolse directie worden uitgevoerd zodat de continuïteit gewaarborgd is en zo weinig mogelijk personen met vertrouwelijke gegevens worden geconfronteerd. Daarbij is de bovenschoolse directie verantwoordelijk en bevoegd voor het uitvoeren van de in het directiestatuut genoemde bovenschoolse taken. Er wordt gekozen om niet naar functie maar naar taak te differentiëren, waarbij de bovenschoolse directietaken over twee personen zijn verdeeld. De locatiedirecteuren zijn integraal verantwoordelijk voor schoolorganisatie en schoolbeleid binnen de verenigingskaders. Door de gekozen organisatiestructuur kunnen de locatiedirecteuren zich in de eerste plaats richten op het onderwijskundig management en hiermee wordt aan de gehele organisatie een kwaliteitsimpuls gegeven.
4
LEDENVERGADERING Algemeen Bestuur
DB
Bovenschoolse Directie
Directeurenoverleg GMR
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Voor elke school geldt:
Directeur
Schoolcommissie MR
School
Het dagelijks bestuur van het algemeen bestuur van de VPCBO Oost-Groningen wordt gevormd door: * Mevr. M. Roelvink Drostenlaan 5 9636 TA Zuidbroek 0598 - 453562 voorzitter * Mevr. G. Stavenga Veendijk 28 9636 HH Zuidbroek 0598 - 441017 secretaresse * Dhr. P.J.H. de Waard Mr. Moddermanstraat 1 9671 AG Winschoten 0597 - 424796 Penningmeester * Dhr. J. Velema Kerkstraat 6 9651 AW Meeden 0598 - 623878 algemeen adjunct * Mevr. A. Bardewee-Pot Postbus 70130 9704 AC Groningen 050 - 5472148 ambtelijk secretariaat - het algemeen bestuur vergadert minimaal vier keer per jaar. - vanuit iedere schoolcommissie heeft iemand zitting in het algemeen bestuur
5
Het directieberaad De directeuren van de 12 scholen van de VPCBO Oost-Groningen vormen samen het directieberaad. Dit directieberaad overlegt maandelijks over de gang van zaken binnen de vereniging en probeert de gezamenlijke belangen van de scholen te behartigen. De bovenschoolse directie vormt het dagelijks bestuur van het directieberaad en woont als adviseur alle vergaderingen van het algemeen bestuur bij. De bovenschoolse directie bestaat uit: * Dhr. E. Smid 0597 – 647389 (personele zaken en algemene zaken) * Dhr. J. de Boer 0597 - 591897 (financiën / huisvesting / wsns / ict)
Het verenigingskantoor is gevestigd in Oude Pekela, Scholtenswijk 10 Postbus 35 - 9665 ZG Oude Pekela -
6
2.3.2 De vereniging in de nabije toekomst Decentralisatie en autonomievergroting zijn de afgelopen tijd en in de komende jaren in onderwijsland veelgebruikte woorden. Steeds meer zaken kunnen door besturen zelf worden geregeld. De overheid geeft meer keuzevrijheid aan besturen om de scholen naar eigen inzicht te organiseren en in te richten. Per 1-8-2006 is er om voornoemde reden ook een nieuw bekostigingssysteem voor het primair onderwijs ingevoerd, de zgn. lump sum bekostiging. Ook voor de personele bekostiging wordt dan een totaal geldbedrag uitgekeerd waarmee eigen keuzes gemaakt kunnen worden. Autonomievergroting, decentralisatie en lump sum bekostiging vereisen wel een steeds gespecialiseerdere aansturing van de vereniging als onderwijsorganisatie. Tevens brengt e.e.a. meer financiële risico’s met zich mee. Het is om deze reden dat het algemeen bestuur een besluit tot een fusie met de VPCBO Scheemda aan de ledenvergadering heeft voorgelegd. De ledenvergadering heeft vervolgens met het fusiebesluit ingestemd. Het fusierapport is op de website van de VCO Oost-Groningen te downloaden. (http://www.vpcbo.picto.nl/eindrapport.pdf )
2.4. De ontwikkeling van de leerlingenaantallen van de scholen Toelatingsbeleid De scholen zijn toegankelijk voor alle kinderen van ouders die de grondslagen van de vereniging onderschrijven. In onderstaand overzicht zijn alle scholen opgenomen die per 1 januari 2009 onderdeel uitmaken van de VCO Oost-Groningen. 2003 62
2004 74
2005 76
2006 87
2007 95
2008 102
2009 96
2010 90
2011 90
De Loopplank
90
92
94
100
99
97
96
93
91
De Bron
36
43
41
33
36
30
26
24
24
Sjaloomschool
60
60
65
65
74
75
70
69
66
De Parel
70
79
89
87
93
93
87
83
73
De Wegwijzer (ZB)
131
155
157
153
152
157
148
144
140
Groen van Prinsterer
158
174
168
190
194
202
187
180
170
7 Sprong
119
127
122
117
115
99
99
97
92
’t Haimstee
178
167
173
171
175
187
178
171
170
De Kern
198
209
202
207
219
219
215
210
203
Maranatha
223
223
212
207
208
204
191
181
174
Vossenburcht
284
281
274
254
259
244
233
226
220
Oosterheertschool
102
97
101
102
100
81
79
77
75
Het Baken
75
85
86
99
106
108
105
104
104
De Wegwijzer (OW)
82
82
87
86
83
87
88
91
92
Mons Sinai
58
54
54
48
46
53
51
51
52
Annewieke
106
95
96
98
104
103
104
103
100
De Zaaier
27
26
29
28
23
10
0
0
0
2059
2123
2126
2132
2181
2151
2053
1994
1936
3,11%
0,14%
0,28%
2,30% -1,38% -4,56% -2,87% -2,91%
3,11%
3,25%
3,55%
5,93%
De Wegwijzer (BW)
TOTAAL t.o.v. vorig jaar t.o.v. 2003
4,47% -0,29% -3,16% -5,97%
Het totale leerlingenaantal van de scholen is t.o.v. 2003 gegroeid met 92, een groei van 4,4% T.o.v. 2007 was er in 2008 sprake van een daling van 30 leerlingen, een daling van 1,3% Het totaal aantal leerlingen in het basisonderwijs in het gebied van de VCO Oost-Groningen 7
daalde met 1,98%. Het totaal aantal leerlingen in het gebied van de VCO Oost-Groningen daalde t.o.v. 2003 met 1,4%. leerlingaantallen 2003 t/m 2008 leerlingaantallen 2003 t/m/ 2008 2200 2180 2160 2140 2120 2100
Reeks1
2080 2060 2040 2020 2000 1980
Het is de verwachting dat, o.a. i.v.m. een sterke afname van het geboortecijfer en de onnatuurlijke groei van een aantal scholen in de afgelopen jaren, de leerlingaantallen de komende jaren een daling laten zien van 10% in 2011 t.o.v. 2008 en 20% in 2015, eveneens t.o.v. 2008. De verwachte krimp op grond van provinciale prognoses ziet er als volgt uit: Ontwikkeling 0 t/m 12 jarigen in Oost-Groningen jaartal
absoluut
in %
2008
21999
100%
2010
21384
97%
2015
19230
87%
2020
17410
79%
2025
16577
75%
2030
16246
74%
Sterk afwijkende gemeenten in OostGroningen in 2020 tov regio voor 0-12 jarigen (79%): Bellingwedde
66%
Menterwolde
67%
Pekela
69%
Vlagtwedde
92%
Voor meer provinciale cijfers zie: http://www.vpcbo.picto.nl/Prognose%20aantal%20jeugdigen%20tot%202030.ppt
Het is van groot belang, dat we op alle terreinen actief zijn, om ons aandeel leerlingen binnen de verschillende gemeentes te behouden. Ook in dit kader is het bieden van kwalitatief goed onderwijs een zaak van voortdurende aandacht als onderdeel van het handen en voeten geven aan de verenigingsmissie. De kwaliteit van de schoolpraktijk van vandaag en morgen, de tevredenheid van de huidige ouders blijft hierbij de allergrootste en allerbeste reclame die we ons kunnen voorstellen. Tevredenheid die voor het overgrote deel wordt bepaald door het enthousiasme waarmee kinderen thuiskomen uit school. Enthousiasme overgebracht door juffen en meesters die er voor de kinderen werkelijk toe doen omdat ze altijd serieus worden genomen!!! De klanken vanuit oudercommissies en medezeggenschapsraden in het bijzonder en vanuit de kinderen en ouders in het algemeen zullen er dan ook toe moeten doen.
8
2.5. Het tevredenheidsonderzoek In april 2008 is er een tevredenheidsonderzoek gehouden onder ouders, kinderen en teamleden. Aan dit onderzoek is meegewerkt door 566 ouders, 336 kinderen en 113 teamleden. De uitkomsten van dit onderzoek geven als totaalbeeld bij zowel ouders, kinderen als teamleden een goede tevredenheid aan. Wel zijn er op afzonderlijke onderdelen aandachtspunten naar voren gekomen waar aandachts- of actiepunten uit zullen voortvloeien. De uitkomsten worden aan de orde gesteld in een overleg tussen het bovenschools management en de schooldirectie, in het teamoverleg op de scholen en in de vergaderingen van de schoolcommissies. In mei 2009 zullen de kinderen van groep 7 en 8 weer een aantal vragen worden voorgelegd en een jaar later eveneens aan alle ouders en alle teamleden. 3.1 Het personeel in dienst van de vereniging In het cursusjaar 2008-2009 was er voor het onderwijzend personeel van de nieuwe vereniging ruim 149,6 FTE beschikbaar conform het vastgesteld formatiebeleid.(149,6 volledige arbeidsplaatsen) Er is voor 150,03 FTE personeel ingezet hetgeen betekent dat er voor ongeveer 0,4 FTE vanuit de personele reserves is ingezet. In totaal, inclusief het onderwijs ondersteunend personeel betekent dit een personeelsbestand van 224 waarvan 172 VPCBO werknemers en 52 PCBO Scheemda werknemers. Door de te verwachten leerlingendaling is en wordt vrijkomende vacatureruimte ingevuld middels mobiliteit binnen de vereniging en middels uitzendkrachten. Uitgangspunt is dus een vacaturestop behoudens de beredeneerde uitzondering. Dit alles om boventalligheid en gedwongen ontslagen te vermijden. enkele personeelsgegevens:
9
10
3.2. Het bestuursformatieplan 2008 – 2009 In verband met de lumpsumfinanciering per 1-8-2006 is er beleid geformuleerd en vastgesteld aangaande de wijze waarop er met het lumpsumbudget gewerkt gaat worden. Er is gekozen voor een beleidsarme invoering zodat de financiële risico’s goed beheersbaar blijven. Het vastgestelde beleid zorgt voor een risicospreiding op bovenschools niveau en een minimale administratieve inspanningsnoodzaak voor de directeuren van de scholen. Het bestuursformatieplan komt tot stand in nauw overleg tussen de bovenschoolse directie en de directeuren van de verschillende scholen. De formatieve mogelijkheden en wensen per school worden op een rij gezet en geïnventariseerd. De uitkomsten worden voor zover mogelijk meegenomen in dit bestuursformatieplan. In de vergadering van het directieteam van juni 2008 is dit bestuursformatieplan besproken. Na goedkeuring door het algemeen bestuur eveneens in juni 2008 is het in november voorgelegd aan de GMR. (is reeds voorbesproken in mei 2008) De wijze van inzet van het per school beschikbare budget wordt in een schoolformatieplan door de school zelf duidelijk gemaakt. Hier is een belangrijke rol weggelegd voor schoolcommissie en medezeggenschapsraad. Meer details over beide plannen zijn op de scholen aanwezig. Voor de komende tijd (cursusjaar 2009-2010) is er sprake van een vacaturestop zodat er geen nieuwe verplichtingen ontstaan waarvoor op termijn geen ruimte bestaat. De formatieve inzet
11
voor de begeleiding van kinderen met een zgn. rugzakje heeft in het cursusjaar 2008-2009 een omvang ter grootte van € 350.000,-- (niveau VCO Oost-Grningen) De hiervoor ontvangen subsidie is op projectbasis en heeft derhalve een niet structureel karakter. Een herindicatie voor kinderen met een leerlinggebonden budget zal minder gauw worden afgegeven omdat de normen zijn aangescherpt. Dit geldt ook voor nieuwe aanvragen. Hiermee is er een reden temeer om terughoudend om te gaan met nieuwe aanstellingen. Het uitgangspunt van een vacaturestop betekent een grotere (verplichte) mobiliteit binnen de vereniging. 3.3. IPB ( Integraal personeelsbeleid ) De uitwerking van het geformuleerde beleid in ons IPB moet nu gestalte gaan krijgen. Zo is er na de pilot in het cursusjaar 2005-2006 een begin gemaakt met “De Keiwijzer”. In het afgelopen cursusjaar hebben opnieuw een dertigtal mensen gebruik gemaakt van “De Keiwijzer”. De competenties voor het voortgezet onderwijs zijn door het SBL beschreven. Deze zijn door de minister van onderwijs overgenomen in de wet BIO (Beroepen In het Onderwijs). De VPCBO Oost Groningen wil deze implementeren in de organisatie. Dat betekent dat deze competenties niet alleen bekend zijn bij de medewerkers, maar ook dat zij zichtbaar worden in de organisatie, dat ze onderwerp van gesprek zijn, zowel in de gewone dagelijkse gang van zaken, als in de functioneringsgesprekken. Om dit goed te laten verlopen is het inzetten van een 360 graden feedbackinstrument een goed instrument. Er kan aandacht besteed worden aan het vaststellen en meten van de competenties. Dit kan leiden tot goede persoonlijke ontwikkelingsplannen. Keiwijzer® is een 360 graden feedback instrument gebaseerd op de SBL-competenties. Na afloop van een Keiwijzertraject beschikt een directeur of medewerker niet alleen over een goed beeld van zijn of haar competenties en over gedegen feedback over zijn of haar professionele functioneren, maar ook over een concreet Persoonlijk Ontwikkelingsplan waarmee hij of zij het gesprek met zijn of haar direct leidinggevende ( jaar-, voortgangs- of functioneringsgesprek) aan kan. Op deze wijze kunnen we sterker worden waar dat nodig en mogelijk is, en daar gaat het nu juist om.
Samenvatting bekwaamheidseisen 1 Een goede leraar is interpersoonlijk competent. Hij kan op een goede, professionele manier met leerlingen omgaan. 2 Een goede leraar is pedagogisch competent. Hij kan de leerlingen in een veilige werkomgeving houvast en structuur bieden om zich sociaal-emotioneel en moreel te kunnen ontwikkelen. 3 Een goede leraar is vakinhoudelijk en didactisch competent. Hij kan de leerlingen helpen zich de culturele bagage eigen te maken die iedereen nodig heeft in de hedendaagse samenleving. 4 Een goede leraar is organisatorisch competent. Hij kan zorgen voor een overzichtelijke, ordelijke en taakgerichte sfeer in zijn groep of klas. 5 Een goede leraar is competent in het samenwerken met collega's. Hij kan een professionele bijdrage leveren een goed pedagogisch en didactisch klimaat op de school, aan een goede onderlinge samenwerking en aan een goede schoolorganisatie.
12
6 Een goede leraar is competent in het samenwerken met de omgeving van de school. Hij kan op een professionele manier communiceren met ouders en andere betrokkenen bij de vorming en opleiding van zijn leerlingen. 7 Een goede leraar is competent in reflectie en ontwikkeling. Hij kan op een professionele manier over zijn bekwaamheid en beroepsopvattingen nadenken. Hij kan zijn professionaliteit ontwikkelen en bij de tijd houden. Functiewaardering. Tijdens de onderhandelingen voor de CAO Primair Onderwijs 2006 – 2008 zijn gestandaardiseerde functieomschrijvingen opgesteld en er is afgesproken dat elke werkgever binnen genoemde sector al zijn werknemers moet indelen in een bij de functie behorende functieomschrijving. De werkgever heeft daartoe een getekende verklaring nodig van elke werknemer, waarin die zich akkoord verklaart met de functieomschrijving en de bijbehorende salarisschaal. Tot dusver werken bij de VPCBO Oost Groningen alleen leerkrachten in de LA-schaal en directeuren in de DA, DB en DC-schaal. Daarnaast hebben we vakleerkrachten, onderwijsassistenten, conciërges en schoolschoonmakers. In overleg met het bestuur en de GMR is de volgende werkwijze afgesproken en uitgevoerd: Iedere werknemer van de VPCBO Oost Groningen ontvangt in februari deze verklaring en daarbij een functieomschrijving, die we in het Integraal Personeels Beleid hebben vastgesteld. De werknemer ondertekent de functieomschrijving en verklaart zich daarmee akkoord met de bijbehorende functie-indeling en salarisschaal. Mocht iemand het niet eens zijn met de functietoedeling, dan kon hij, of zij hiertegen schriftelijk en gemotiveerd bezwaar aantekenen bij het bestuur. Er zou dan op zo kort mogelijke termijn een afspraak met betrokkene worden gemaakt waarbij deze de argumenten voor een andere functieomschrijving kon toelichten. De bovenschoolse directie zou iemand, na intern overleg, binnen 3 weken in kennis stellen van hun oordeel over hun argumenten. We hebben geen bezwaren binnen gekregen. Alle collega’s hebben dus aangegeven met hun inschaling akkoord te gaan. Het actieplan leerkracht van Nederland vraagt van de schoolbesturen een functiemix te realiseren waarbij een vastgesteld percentage werknemers in een LB functie wordt ingeschaald. Ook is er een toelage voor werknemers die de hoogste trede van hun salarisschaal hebben bereikt mogelijk en ook is er een toelage voor de directies van de scholen afgesproken in het eerder genoemde actieplan leerkracht van Nederland. Hierbij is een duidelijke gesprekscyclus van beoordeling en functioneren van belang. Het nodige beleid zal in 2009 worden vastgesteld.
13
Te realiseren functiemix VCO Oost-Groningen 60 49
49
50 38
40 28
30
Aantallen LB-functies
20 20 9 10 0 2010
2011
2012
2013
2014
Totaal
3.4. Voortgangsgesprekken ( functioneringsgesprekken) met de 12 directeuren. In dit schooljaar is er door de bovenschoolse directie, namens het bestuur, net als vorig jaar met alle directeuren van onze vereniging een gesprek gevoerd over hun functioneren, de voortgang in de uitvoering van de schooljaarplannen en ook over hun welbevinden binnen de school en binnen de vereniging. Jaarlijks vinden deze gesprekken in april /mei plaats. 3.5 Loopbaangesprekken (mobiliteit) met leerkrachten. Ieder jaar worden alle leerkrachten in de gelegenheid gesteld, om een gesprek te hebben met de bovenschoolse directeur personeelszaken. Dit jaar hebben 15 mensen hiervan gebruik gemaakt. Over het algemeen komen in deze gesprekken zaken aan de orde als: ik wil wel meer of minder werken- ik wil wel eens op een andere school aan de slag- ik ben nu vervanger, maar zijn er ook mogelijkheden voor een aantal dagen vast- ik werk nu nog op twee scholen, maar ik zou graag aan een school willen werken. Een enkele keer komt het voor, dat uit onvrede op de werkplek een gesprek wordt gevraagd. Er gaan in 2009-2010 acht collega’s via mobiliteit binnen de vereniging op een andere school werken. Daarnaast komt het in dit jaar voor het eerst voor, dat er mensen overgeplaatst moeten worden vanwege formatieve noodzaak. Ook de bestuurlijke fusie speelt hierbij een rol. 3.6. Schoolbezoeken Meerdere keren per jaar bezoekt de bovenschoolse directie de scholen. Tijdens deze schoolbezoeken wordt de gang van zaken op de scholen besproken en gelegd naast vastgesteld beleid, ook worden eventuele vragen en/of problemen doorgenomen en daar waar nodig en mogelijk beantwoord en/of opgelost. Door deze werkwijze is binnen onze vereniging een snelle handelswijze en besluitvorming zoveel mogelijk gegarandeerd.
14
3.7.. Ziekteverzuim De meldingsfrequentie en de opbouw van het verzuim van onze vereniging als geheel, worden hieronder weergegeven.
Verzuimpercentage en meldingsfrequentie totaal VCO Oost-Groningen 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0
2006-2007
2007-2008
> 1 jaar
0,2
1,1
partieel
0,2
0,4
lang
4,3
4,9
middellang
0,7
0,6
kort
0,4
0,5
Meldingsfrequentie
0,82
1,13
Conclusies Ø Het verzuimpercentage (exclusief zwanger) is gestegen van 5,8% naar 7,5%. Het verzuim ligt boven het branchegemiddelde. Ø De stijging is ontstaan door een verhoging binnen de aandelen lang verzuim (van 4,3% naar 4,9%) en verzuim langer dan 1 jaar (van 0,2% naar 1,1%). Ook het partiele verzuim, als een maat voor re-integratie-inspanning is iets gestegen (van 0,2% naar 0,4%). Ø Kort verzuim en middellang verzuim laten minimale schommelingen zien, maar blijven op het lage niveau van een jaar geleden. Ø In de leeftijdscategorie 35 tot 44 jaar en boven 55 jaar wordt het meest verzuimd. Ø De meldingsfrequentie van het VPCBO Oost-Groningen is gestegen van gemiddeld 0,82 ziekmeldingen per medewerker naar gemiddeld 1,13 ziekmeldingen per medewerker. Medewerkers meldden zich gemiddeld iets vaker ziek dan in de branche. Ø Het lang verzuim is gevolg van 20 langdurige verzuimgevallen. Het gaat om acht gevallen met psychische aandoeningen (waarvan twee gevallen arbeidsgebonden oorzaken hadden), één geval met aandoeningen aan het bewegingsapparaat en elf overige aandoeningen. Ø Uw organisatie als geheel heeft een dubbel verzuimprobleem, het verzuimpercentage en de meldingsfrequentie liggen boven het branchegemiddelde (zie verzuimvenster in hoofdstuk 5). Ø Sommige scholen hebben een langverzuim probleem, gebaseerd op lang verzuim van enkele medewerkers. Omdat het aantal medewerkers in de scholen laag is heeft een langdurig ziektegeval een relatief grote invloed op het verzuimpercentage. 15
3.8. Onderwijs ondersteunend personeel Er is een duidelijke noodzaak voor ondersteuning door conciërges en administratief personeel op school- en bovenschools niveau. De vergoeding die hiervoor wordt ontvangen is slechts toereikend voor een zeer beperkte ondersteuning. De afgelopen jaren is er daarom gezocht naar en gebruik gemaakt van diverse bestaande werkgelegenheidsregelingen. Per 1 januari 2008 is de subsidie voor de mensen die in een I-D baan binnen de scholen werkzaam waren stopgezet. De betrokken personeelsleden moesten worden ontslagen. Het betrof een vijftal conciërgebanen. Voor de betrokken mensen in de eerste plaats een vervelende ontwikkeling maar zeker ook voor de scholen. Inmiddels is er beleid vastgesteld en uitgevoerd voor een nieuwe invulling van conciërgetaken op de scholen. Binnen de beschikbare middelen is er gezocht naar gesubsidieerde arbeid via een sociale werkvoorzieningschap. Deze constructie heeft niet geleid tot nieuwe benoemingen, er is sprake van inleenvergoedingen. Daarnaast is er beleid vastgesteld voor ondersteuning van scholen door administratief medewerkers. Hiervoor zijn er per 1 juni een viertal mensen benoemd in een deeltijdfunctie. In het kader van de subsidieregeling voor ondersteunend personeel voor basisscholen is hiervoor ook subsidie aangevraagd en toegekend.
16
4.1 Kwaliteitsbeleid Alle scholen van de VPCBO hanteren voor het kwaliteitsbeleid het KWINTOO systeem. Dit systeem, ontwikkeld door de onderwijsbegeleidingsdienst Cedin, zorgt ervoor dat alle aspecten die voor het goed functioneren van een school van belang zijn aan de orde komen. De onderwerpen lopen ook parallel aan de aspecten die de onderwijsinspectie hanteert voor het bepalen van de kwaliteit van de school. Voor alle scholen is er een kwaliteitshandboek samengesteld waarin vastgesteld beleid, nog vast te stellen beleid en andere relevante kwaliteitsdocumenten een plek krijgen. Een kwaliteitshandboek om grip te houden op korte en lange termijnplannen. Het inspectietoezicht is m.i.v. 1-8-2007 gewijzigd. Het bevoegd gezag is de primaire gesprekspartner van de inspectie. In gesprekken tussen de inspectie en het bovenschools management zijn de risico’s geïnventariseerd. Na inventarisatie van o.a. opbrengstgegevens, gesprekken tussen inspectie en een zestal scholen en een periodiek kwaliteitsonderzoek op 1 school is er voor 11 scholen sprake van het basisarrangement en voor 1 school is er een aangepast arrangement afgesproken. Omdat de opbrengstgegevens een belangrijke factor vormen in het bepalen van de kwaliteit van een school zal hieraan ook binnen de VPCBO meer aandacht worden gegeven op bovenschools niveau. De rapportages van de inspectie zijn te vinden op: www.onderwijsinspectie.nl 4.2 I.C.T Sinds 1-1-2002 zijn de scholen van de VPCBO in het kader van de wet gemeenschappelijke regelingen een samenwerking aangegaan met PICTO (=Platform Informatie Communicatie Technologie Onderwijs. De bovenschools ICT coördinator van de VPCBO is voor 4 dagen per week werkzaam binnen de PICTO organisatie. Deze constructie draagt bij aan een sterke werkgroep ICT binnen onze vereniging, waarbij de bovenschools ICT coördinator als voorzitter van genoemde werkgroep optreedt. Leren van en aan elkaar zal van groot belang zijn en blijven, als scholen van de VPCBO maar zeer zeker ook als scholen van het samenwerkingsverband PICTO. In de afgelopen twee cursusjaren zijn alle scholen gestart met een omvangrijk implementatietraject. Voor meer informatie over dit traject in het bijzonder en de PICTO organisatie in het algemeen is het goed de website van PICTO te raadplegen. (www.picto.nl) In 2007 zijn er voor alle groepen van de scholen digitale schoolborden aangeschaft. Vanaf augustus 2007 werken de scholen met de nieuwe borden. Een omvangrijke investering met als resultaat een belangrijke stap voorwaarts in de realisering van een uitdagende en moderne leeromgeving voor leerling en leerkracht! Bij de scholing en ondersteuning m.b.t. de digitale schoolborden is er samengewerkt met Picto. Dit scholingstraject is ook in het cursusjaar 2008-2009 nog voortgezet. De websites van de VPCBO en alle afzonderlijke scholen geven steeds meer informatie en worden in toenemende mate gebruikt als communicatiemiddel. Punt van blijvende aandacht is het actueel en aantrekkelijk houden van de websites. (www.vco-oostgroningen.nl) We hopen en verwachten zo een extra steentje bij te dragen aan een goede communicatie binnen de vereniging en ver daar buiten.
17
4.3 W.S.N.S. / Passend onderwijs De scholen van de VPCBO participeren in drie verschillende verbanden voor WSNS. (5 scholen in het WSNS verband Stadskanaal, 5 scholen in het WSNS verband Veendam en 2 scholen in het WSNS verband Winschoten) Na meer dan 10 jaar WSNS is er veel bereikt en is er op de scholen sprake van een steeds professionelere zorg voor onze kinderen. Bewaren wat er is bereikt en, daar waar nodig en mogelijk, werken aan verbetering en inspelen op de actualiteit is wat ons te doen staat. Goed functionerende samenwerkingsverbanden zijn hierbij van groot belang. Een punt van aandacht is de omgang met de nieuwe wetgeving waarbij kinderen met speciale onderwijsbehoeften steeds meer de mogelijkheid krijgen binnen het regulier onderwijs te functioneren. De zorgplicht is de volgende stap in het bieden van mogelijkheden aan alle kinderen. Een beleidsontwikkeling waarin er voor ieder bestuur sprake zal zijn van zorgplicht, de plicht om kinderen met speciale onderwijsbehoeften op te vangen als ouders daarom vragen. Een ontwikkeling met een geweldige uitdaging, echter wel één die iedere keer weer vraagt om een zorgvuldige afweging, dit in het belang van alle betrokkenen! Inmiddels zijn er binnen de scholen van de VCO Oost-Groningen vereniging 57 (= 2,7% (was een jaar eerder 2%) van het totale leerlingenbestand) kinderen met speciale onderwijsbehoeften opgenomen waarvoor ook extra middelen worden ontvangen om de speciale leerbehoeften te bekostigen. Dit zijn er 5 minder dan een jaar eerder. Het is goed dat er binnen onze scholen zo positief wordt omgegaan met deze nieuwe ontwikkeling. Er loopt inmiddels een traject waarbij de scholen van de VCO Oost-Groningen onderweg zijn en gaan naar scholen die zo inclusief mogelijk werken en waar dus alle kinderen en hun ouders welkom zijn! 4.4 Schoolbegeleiding en nascholing Het nascholingsbudget wordt beheerd op bovenschools niveau. De gewenste nascholingsactiviteiten worden daarom ook centraal geïnventariseerd om te kijken waar er samenwerking mogelijk is en om te kijken wat de mogelijkheden en ook wat de onmogelijkheden zijn In de afgelopen cursusjaren is er met name door interne begeleiders gebruik gemaakt van scholingsmogelijkheden op het terrein van de zorg. Ook is er een directeur die in 2009 de schoolleiderscursus hoopt af te ronden. De scholings- en begeleidingsactiviteiten zijn in hoofdzaak gericht op kwaliteitsverbetering. (= inclusief/passend onderwijs en opbrengstgericht werken) Elke school beschikt ook nog over een adhoc budget voor scholingsactiviteiten.
4.5. De vertrouwenspersoon Per 1 augustus 2008 zijn dhr. en mevr. Groenbroek de nieuwe vertrouwenspersonen voor de VPCBO scholen. Op schoolniveau is er altijd iemand bekend als zijnde de persoon waar men met eventuele klachten terecht kan.
4.6. Voor- tussen- en naschoolse opvang Vanaf 1-8-2006 is het bevoegd gezag van de VPCBO verantwoordelijk voor de tussenschoolse opvang. Vanaf 1-8-2007 is het bevoegd gezag van de VPCBO verplicht de voor- en naschoolse opvang georganiseerd te hebben. Er is daarom een coördinator voor de tussenschoolse opvang aangesteld voor 1 dagdeel per week. Voor de tussenschoolse opvang is een regeling vastgesteld. De voor- en naschoolse opvang is georganiseerd door de
18
bovenschoolse directie conform het makelaarsmodel. Er zijn hiervoor verschillende overeenkomsten afgesloten met organisaties voor kinderopvang in de regio. Voor zowel voortussen- als naschoolse opvang geldt dat we graag zien dat het past in de missie van de vereniging; De scholen van de VPCBO zijn echte en hechte levensgemeenschappen van mensen waar kinderen en hun ouders van harte welkom zijn! Scholen die voorbereiden op een samenleving die niet alleen een kwaliteitsopleiding vraagt, maar boven alles kwaliteit in MENS-ZIJN!
Voor zowel de voor- als de naschoolse opvang zijn er geen situaties bekend waarbij sprake is geweest van een wachtlijst. De contractuele afspraken zijn op dit punt conform afspraak nagekomen. Op een drietal scholen is er ook de mogelijkheid van voorschoolse opvang georganiseerd door de school conform vastgesteld beleid binnen de VPCBO. Voor vrijwilligers van de tussenschoolse opvang zijn er enkele cursussen georganiseerd.
19
5.1 Jaarrekening 2008 Het totale resultaat van de rechtspersoon bedraagt € 470.262,-- positief. Dit bedrag bestaat uit de volgende onderdelen (met daarnaast de begroting weergegeven): Werkelijk 44.530 11.469 161.789 248.724 3.750
Begroot 83.000 -64.687 -46.557 -20.759 0
positief 470.262 ============
negatief 49.003 ===========
1. Exploitatieresultaat van de vereniging 2. Exploitatieresultaat van de scholen 3. exploitatieresultaat bovenschools 4. Personeels- en Arbeidsmarktbeleid 5. Schoolfondsen Totaal
Het positieve resultaat doet het weerstandsvermogen vergroten. In de komende jaren krijgen we echter te maken met: • • • • •
Verdwijnen overschrijdingsuitkeringen\ Forse tekorten op de schoolexploitaties Hogere afschrijvingslasten ict (digitale schoolborden en nieuwe hardware) Teruglopende leerlingaantallen Hogere kosten voor ondersteuning organisatie op school- en bovenschools niveau
Ad 1: Het exploitatieresultaat van de vereniging komt € 38.470 negatiever uit dan begroot. Dit wordt met name verklaard door: minder inkomsten: • lager resultaat fin. baten en lasten door koersverliezen:
€ 52.628,--
meer inkomsten: • huuropbrengsten: • leden- en donateursbijdrage:
€ 1.500,-€ 4.000,--
minder uitgaven: • kontakten bestuur en personeel: • kosten schoolwoningen: • cadeau en representatiekosten
€ 6.000,-€ 2.000,-€ 3.000,--
meer uitgaven: • overige kosten (i.v.m. fusie)
€ 3.000,--
Ad 2: Het exploitatieresultaat van de scholen komt € 76.156,-- gunstiger uit dan begroot. Dit wordt met name verklaard door de volgende factoren: meer inkomsten: • geïndiceerde leerlingen • geoormerkte subsidies OC&W (o.a. cultuur) • overschrijdingsuitkeringen
€ 35.744,-€ 25.028,-€ 60.168,-20
• •
gemeentelijke bijdragen overige baten
€ 7.344,-€ 11.500,--
minder uitgaven: • onderhoud inventaris en apparatuur • onderwijsleerpakket jaarlijks • overige onderwijskosten • onderwijsleerpakket meerjaarlijks • afschrijvingen
€ € € € €
meer uitgaven: • preventief onderhoud • schoonmaakonderhoud • energie • reis- en verblijfkosten • telecommunicatie • contributies en abonnementen • lesmateriaal SEN leerlingen • huishoudelijke uitgaven • repro leermiddelen • diversen olp • projecten • culturele activiteiten
€ 8.000,-€ 5.000,-€ 10.000,-€ 1.500,-€ 1.000,-€ 4.000,-€ 16.500,-€ 6.000,-€ 3.000,-€ 1.500,-€ 7.000,-€ 21.000,--
2.000,-4.000,-4.000,-7.000,-1.000,--
Conclusie: De schoolexploitaties laten een positief resultaat zien dankzij uitgekeerde overschrijdingsuitkeringen en andere niet structurele en niet begrootte baten. Zonder deze extra baten blijven de schoolexploitaties een fors negatief resultaat opleveren. Ook de meerjarenbegroting laat ditzelfde beeld zien. Zoals in de inleiding in de begroting 2008 ook al is opgemerkt: De subsidies voor de materiele instandhouding zijn absoluut niet toereikend. Ad 3: Het exploitatieresultaat bovenschools komt € 208.346,-- gunstiger uit dan begroot. Dit wordt met name verklaard door de volgende factoren: meer inkomsten: • bijdrage huisvestingsreserve* • ict reserve picto**
€ 121.151,-€ 82.460,--
minder uitgaven: • GMR • Verzekeringen • Ict** • onderhoudsbeheer • kantoorbenodigdheden
€ 3.500,-€ 2.000,-€ 55.500,-€ 3.000,-€ 17.500,--
meer uitgaven: • groot onderhoud* • administratiekantoor / accountant
€ 54.944,-€ 15.000,--
21
* In de begroting is nog uitgegaan van een dotatie vanuit de schoolexploitaties naar de voorziening huisvesting. De voorziening is via een herschikking per 1-1-2008 echter opgeheven en omgezet naar een reserve huisvesting. De dotatie vanuit de schoolexploitaties is daarmee een niet begrote bate geworden voor de bovenschoolse exploitatie. Omdat de uitgaven voor het meerjarenonderhoud nu ook rechtstreeks ten laste komen van de bovenschoolse exploitatie is er hier dan ook een niet begrote uitgave aan de orde voor groot onderhoud. ** Met ingang van 2008 heeft een aantal besturen besloten om op basis van “Kosten voor Gemene Rekening” de uitvoering van het systeembeheer en de ontwikkeling van ICTtoepassingen voor het onderwijs te bundelen. Om het bestuur (VCO Oost-Groningen) dat de administratie en de rekening voert van werkkapitaal te voorzien heeft elk der deelnemers een bedrag in rekening courant gegeven. Dit geld is in voorgaande jaren al informeel ter beschikking gesteld en wordt nu als vordering opgenomen. Dit leidt tot een eenmalige, boekhoudkundig noodzakelijke post bij de overige baten. Het bedrag dat door de VPCBO in voorgaande jaren ter beschikking was gesteld (verantwoord als exploitatielast ict bovenschools) is in 2008 als overige bate opgenomen in de exploitatie bovenschools De uitgaven voor ict bovenschools zijn lager dan begroot omdat er een verrekening heeft plaatsgevonden met de personele inzet voor PICTO door de VPCBO. Deze verrekening heeft plaatsgevonden conform de kosten voor gemene rekening systematiek. Ad 4: Het exploitatieresultaat van het budget personeels- en arbeidsmarktbeleid komt € 309.009 gunstiger uit dan begroot. Dit wordt met name verklaard door de volgende factoren: meer inkomsten: • personele vergoedingen (lgf-cao wijz.-subsidie oop) • gemeentelijke bijdragen (schoolbegeleiding) • subsidie loonkosten • vervangingskosten (niet begroot) • detacheringsvergoeding • wsns bijdrage • overige baten
€ 267.236,-€ 16.000,-€ 54.000,-€ 440.000,-€ 15.000,-€ 17.000,-€ 55.000,--
minder uitgaven: • beloningsdifferentiatie • oop • buitenschoolse opvang • malus vervangingsfonds • arbo • kantoorkosten
€ € € € € €
meer uitgaven: • salariskosten (verhoging + meer personeel) • vervangingskosten • reiskosten personeel • scholingskosten
€ 166.000,-€ 438.000,-€ 9.000,-€ 50.000,--
13.000,-75.000,-8.000,-10.000,-5.000,-13.000,--
22
Met het resultaat van € 248.724,-- in 2008 bedraagt de reserve BPA op 31-12-2008 € 780.185,-- Jaarlijks ontvangen de scholen vanuit het BPA een bedrag van € 70,-- per lln. voor schoolspecifieke formatiekeuzes. (het zgn. knelpuntenpotje) De reserves zijn op 1-1-2009 volledig ingezet. De bestemmingsreserve personeel zal de komende jaren voor een deel ingezet gaan worden om: • mogelijke boventalligheid in de formatie op te vangen (i.v.m. negatieve lln.prognoses) • extra te investeren in een kwaliteitsnetwerk • het IPB te realiseren zoals vastgesteld en conform het actieplan “leerkracht van Nederland” waarbij er personele verplichtingen ontstaan die niet gedekt zullen zijn door subsidies • een structurele ondersteuning op school- en bovenschools niveau op het administratief en beheersmatig terrein te kunnen realiseren (zie 3.8 Onderwijs ondersteunend personeel) Voor toekomstige BAPO- en jubileumverplichtingen is er een bovenschoolse voorziening van € 356.212,-- gecreeerd. Ad 5: De schoolfondsen: Iedere school beschikt over een rekening courant en een spaarrekening. Op deze rekeningen staan de ontvangsten en uitgaven voor zaken als oud papier, schoolreisjes, acties, zending e.d. Iedere school voert hierover een administratie conform afspraak. De resultaten van een boekjaar worden opgenomen in de jaarrekening van de VPCBO. Het resultaat bedroeg € 3.750,-- De verantwoording van de baten en lasten vindt plaats in de schoolcommissies, dit conform het vastgesteld financieel beleid.
40954 Analyse resultaat 2008 t.o.v. 2007 3.1 Rijksbijdragen De rijksbijdragen zijn € 361.000 hoger dan in 2007. Dit wordt veroorzaakt door de stijging van het aantal leerlingen (48 leerlingen) en een indexering van de vergoedingen OCW gedurende 2008. 3.2 Overige overheidsbijdragen De bijdragen zijn in 2008 € 250.000 lager ten opzichte van 2007. In 2007 is van de gemeente een overschrijdingsuitkering ontvangen van € 333.000, in 2008 was dit € 60.000. Derhalve een verschil van € 273.000. Daarnaast is de vergoeding voor loonkosten (ID) in 2008 € 18.000 lager, maar is voor schoolbegeleiding € 43.000 ontvangen. 3.5 Overige baten De overige baten zijn in 2008 € 272.000 lager als gevolg van met name de vrijval in 2007 van de voorziening onderhoud ad. € 289.000. In deze jaarrekening is deze vrijval in 2007 verantwoord onder overige baten. Daarnaast is in 2008 € 111.000 meer gedeclareerd bij het Vervangingsfonds (vervanging i.v.m. ziekte) en zijn de overige baten € 65.000 hoger als gevolg van met name de vrijval van de reserve PICTO. Hier tegenover staan lagere private baten in 2008 (in 2007 is een schoolwoning verkocht). 4.1 Personele lasten In 2008 bedragen de totale personele lasten € 7.180.077. Ten opzichte van 2007 zijn deze kosten derhalve € 406.636 hoger. De verhoging wordt veroorzaakt door met name de CAO verhoging in 2008 en de extra kosten als gevolg van het actieplan en Dag van de leraar (totaal
23
€ 270.000). Daarnaast zijn de kosten van scholing in 2008 € 67.000 hoger (met name Cedin) en is er in 2008 voor het eerst gedoteerd aan de voorziening jubileum, totaal € 10.000. De inzet van uitzendkrachten (Wedeka) is in 2008 hoger geweest (€ 20.000). 4.2 Afschrijvingen De afschrijvingslasten zijn in 2008 verdubbeld ten opzichte van 2007. Dit word veroorzaakt door de hoge investeringen in 2007 met als gevolg € 48.000 hogere afschrijvingslasten voor ICT. Daarnaast zijn ook de afschrijvingslasten van OLP € 6.000 hoger als gevolg van de investeringen in 2007. 4.3 Huisvestingslasten Ten opzichte van 2007 zijn de huisvestingslasten € 30.000 gedaald. De dotatie aan de voorziening onderhoud is komen te vervallen omdat de voorziening is opgeheven in 2008 (in 2007 dotatie ad. € 117.000). De meerjaarlijkse kosten zijn in 2008 voor het eerst verantwoord ten laste van de exploitatie en bedragen totaal € 55.000. Derhalve een voordelig verschil van € 62.000. De kosten van preventief zijn € 7.000 hoger in 2008. Hier zijn geen opvallende posten te benoemen. Verder zijn de energielasten met € 20.000 gestegen, omdat forse afrekeningen over 2007 zijn verwerkt in 2008. De overige huisvestingslasten (schoonmaak, heffingen) zijn € 5.000 gestegen. 4.4 Overige lasten De overige lasten zijn in 2008 € 179.000 lager ten opzichte van 2007. In 2007 is nl. een vrijval van de voorziening BAPO verwerkt als overige last (€ 169.000). De private lasten zijn € 18.000 hoger en de kosten van cultuur eveneens € 20.000 hoger (hiervoor is een subsidie van OCW ontvangen). De bijdrage aan PICTO is in 2008 niet verantwoord onder de overige lasten (€ 40.000), maar verrekend met de baten (detachering). De jaarlijkse ICT kosten zijn € 13.000 hoger in 2008 (geen opvallende posten). 5 Financiële baten en lasten Een daling van het saldo van de financiële baten en lasten (€ 38.000) wordt enerzijds veroorzaakt door het hogere koersverlies ad. €108.000 (in 2008 € 133.000 en in 2007 € 25.000) en anderzijds door de verhoging van de rente en opbrengst effecten ad. € 68.000 (meer opbrengst effecten a.g.v. aankopen in 2008).
24
Vergelijk met begroting 2009 Per 1 januari 2009 is de Vereniging voor Protestants Christelijk Basisonderwijs in OostGroningen gefuseerd met de Vereniging voor Protestants Christelijk Basisonderwijs in de gemeente Scheemda tot de Vereniging voor Christelijk Onderwijs Oost-Groningen. De begroting 2009 is opgesteld voor het nieuwe fusiebestuur. Derhalve zijn de bedragen niet in de lijn met de werkelijke baten en lasten in de jaarrekening 2008 van de Vereniging voor Protestants Christelijk Basisonderwijs in Oost-Groningen. Begroting 2009
Werkelijk 2008
Begroting 2008
Werkelijk 2007
3 3.1 3.2 3.5
Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten
10.260.859 45.000 247.500 10.553.359
7.693.187 164.907 1.013.397 8.871.491
7.367.541 25.000 168.000 7.560.541
7.331.817 415.167 1.285.420 9.032.404
4 4.1 4.2 4.3 4.4
Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten Totaal lasten
9.255.278 189.180 507.258 856.650 10.808.366
7.180.077 111.325 363.405 818.794 8.434.074
6.585.555 112.539 409.785 626.665 7.734.544
6.773.441 55.744 393.182 997.861 8.220.228
200.000
72.372
125.000
110.785
55.007-
470.262
49.003-
922.960
Saldo baten en lasten 5
Financiële baten en lasten
Resultaat
Resultaatbestemming: • Het positief saldo van de exploitatie van de vereniging ad € 44.530,-- wordt toegevoegd aan de algemene reserve privaat. • De exploitatie van de scholen en bovenschools bedraagt per saldo € 173.258,-- Dit bedrag is toegevoegd aan de algemene reserves publiek voor een bedrag van € 107.047,-- en aan de bestemmingsreserve huisvesting voor een bedrag van € 66.211,-Deze reserves zijn bedoeld om toekomstige investeringen uit te kunnen bekostigen.De bestemmingsreserve huisvesting is eveneens voor de bekostiging van het meerjarig onderhoud aan de scholen, dit op basis van een meerjaren-onderhoudsplan. De algemene reserves publiek zijn schoolgebonden en er is een algemene reserve publiek bovenschools, deze laatste is bedoeld om de afgesproken bovenschoolse kostenplaatsen (administratie beheer bestuur en ict) te beheren en te bekostigen. De publieke bestemmingsreserve personeel heeft betrekking op de subsidiestromen voor Lumpsum, Bestuur en management (B&M) en de Bekostiging Personeel- en Arbeidsmarktbeleid (BPA), geïndiceerde leerlingen (LGF),de vergoeding van het Samenwerkingsverband en aanvullende personele subsidies. De overschrijding personeelskosten, de BAPO en jubileumkosten worden ten laste gebracht van deze reserve. In afwachting van de definitieve afspraken over de opname van de voorziening BAPO vormt deze reserve op dit
25
• •
moment een extra buffer om een (rechtstreekse) toevoeging aan deze voorziening te kunnen opvangen. Het resultaat van de exploitatie van het BPA ad € 248.724,-- wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserves BPA.(personele bestemmingsreserve publiek) Het resultaat van de schoolfondsen ad € 3.750,-- wordt toegevoegd aan de schoolfondsen van de diverse scholen. (algemene reserve privaat) Bestemmingsreserve privaat De private reserve is het private deel van de vereniging en de scholen. Aan deze reserve worden de ledengelden, ouderbijdragen en overige private bijdragen toegevoegd. Aan de reserve worden kosten voor kado en representatie, bijzondere dagen en schoolreisjes onttrokken. De totale private reserve bedraagt op 31 december 2008 € 1.357.091.
Stand van reserves en voorzieningen : Bestemmingsreserves privaat Algemene reserve publiek Bestemmingsreserves publiek (best.res. huisvesting en best.res. personeel) Personeelsvoorziening (BAPO/jubileum)
1.357.091 2.356.195 875.545 356.212
De liquide middelen bedragen per 31 december 2008 totaal ruim € 4,3 miljoen, waarvan ongeveer € 2,7 miljoen op spaarrekeningen staat en € 1,6 miljoen is belegd in effecten. 5.2 Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen omvat alle vrij besteedbare reserves, uitgedrukt in verhouding tot de totale exploitatielasten van de vereniging. Bij een laag risicoprofiel dient dit weerstandsvermogen tussen de 7% en 10% te bedragen, bij een gemiddeld risicoprofiel tussen de 10% en 15% en bij een hoog risicoprofiel tussen de 15% en 20% Het weerstandsvermogen van de VPCBO vanaf 1998: Jaar Eigen Exploitatielasten Weerstandsvermogen vermogen 1998 € 1.141.124 € 3.832.452 29% 1999 € 1.260.275 € 3.928.213 32% 2000 € 1.429.990 € 4.313.631 33% 2001 € 1.602.747 € 4.789.717 33% 2002 € 1.848.728 € 5.598.035 33% 2003 € 2.116.024 € 6.028.724 35% 2004 € 2.534.468 € 6.678198 37,9% 2005 € 2.864.927 € 7.668.542 37,3% 2006 € 3.302.176 € 7.847.352 42,0% 2007 € 4.249.090 € 8.027.164 52,9% 2008 € 4.588.831 € 8.473.601 52,5% Beleidsuitgangspunt is, bij ongewijzigd risicoprofiel, het weerstandsvermogen minimaal op het niveau van 25% te behouden. (financieel beleid vastgesteld in december 2005) Het hoge weerstandsniveau geeft mogelijkheden om toekomstige extra lasten te kunnen dragen. (zie 5.1. de opmerking bij het positief resultaat en de hieronder beschreven risico’s)
26
Overige kengetallen
Liquiditeit Solvabiliteit Rentabiliteit
2008 4,4 74% 5%
2007 5,8 79% 10%
De risico’s in cijfers: personeel/lln.aantallen: De terugloop in leerlingaantallen vraagt om een krimpend personeelsbestand. Een bestuursformatieplan met een extra inzet van 2,0 FTE gedurende 5 jaar en 1,0 FTE gedurende 5 jaar i.v.m. te weinig krimpmogelijkheden geeft een extra last van respectievelijk € 100.000,- en € 50.000,-- per jaar. In 10 jaar is hiermee een bedrag gemoeid van € 750.000,-personeel/langer doorwerken/leeftijdsopbouw: leeftijdsbewust personeelsbeleid en individuele begeleidingstrajecten vragen om een structurele jaarlijkse investering van € 25.000,-- In 10 jaar is hiermee een bedrag gemoeid van € 250.000,-materiele instandhouding: Er is sprake van een structureel jaarlijks tekort van € 100.000,-- In 10 jaar is hiermee een bedrag gemoeid van € 1.000.000,-organisatie/schaalvergroting: De nodig geachte schaalvergroting brengt kosten ter grootte van € 100.000,-- met zich mee specialisatie/verhoging niet lesgevende taken/functies: De steeds verdergaande bureaucratisering en de toenemende controle vragen om meer personele inzet op genoemde terreinen. Hiervoor wordt structureel een extra inzet geraamd van € 70.000,-- ( 2 x schaal 4 functie) In 10 jaar tijd is hiermee een bedrag gemoeid van € 700.000,-Samengevat: De totale kosten voor verhoogde risico’s op genoemde terreinen kunnen over een periode van 10 jaar oplopen tot € 2,75 miljoen
27
5.3 Rendement van kapitaal / treasurybeleid Voor de liquide middelen, zowel op een vaste termijnrekening als op de rekening courant is in 2008 een rente ontvangen van ongeveer 4%. Een deel van het vermogen is belegd in obligaties met inachtneming geldende wet- en regelgeving en met inachtneming van het vastgestelde treasurybeleid. Het bruto rendement op deze belegde gelden ligt ongeveer 1% boven het rendement op spaarrekeningen. Er is in 2008 als gevolg van de kredietcrisis een koersverlies opgetreden van € 123.000,-- Het betreft in feite 1 obligatie waardoor dit grote koersverlies is ontstaan. De aflossing van betreffende obligatie is in 2011. Ook in maart 2009 is de rating van de betreffende obligatie nog steeds AAA. Afhankelijk van de economische ontwikkelingen in de komende jaren zal de obligatie in 2011 afgelost kunnen worden op een koerswaarde van 100% waarmee het koersverlies ongedaan zou zijn gemaakt. De onzekere economische situatie maakt dat de aflossing in 2011 ook een sterke onzekerheid kent.
28
5.4 Uit de begroting 2009 reserves en vz
reserves en vz.
reserve personeel reserve sa 40954 (bovenschools) reserve privaat 40954 reserves scholen otaal verwachte incidentele vergoedingen resultaat inclusief incidentele vergoedingen voorziening BAPO voorziening spaarverlof
01-01-2008 846.789 567.646 2.213.575 1.957.216 5.585.226
resultaat 2008 -31.752 -52.178 94.000 -63.510 -53.440 100.000 46.560
218.542 20.434
resultaat 2009 -27.369 -98.706 141.000 -69.929 -55.004 200.000 144.996
resultaat 2010 -59.041 -182.383 135.000 -69.663 -176.087 100.000 -76.087
resultaat 2011 resultaat 2012 resultaat 2013 -72.089 -85.812 -85.362 -166.896 -171.561 -113.630 135.000 135.000 135.000 -105.552 -148.805 -144.086 -209.538 -271.178 -208.079 100.000 100.000 100.000 -109.538 -171.178 -108.079
01-01-2014 485.365 -217.709 2.988.575 1.355.670 4.611.901 700.000 5.311.901 218.542 20.434
Het resultaat voor de komende jaren zal zonder incidentele vergoedingen (m.n. overschrijdingsuitkeringen) negatief zijn. Hogere afschrijvingslasten en lasten voor de inrichting van een betere ondersteuningsstructuur zorgen voor hogere lasten. De meerjarenbegroting gaat daarnaast ook uit van een formatieve bezetting conform afspraken. De terugloop van leerlingen door demografische ontwikkelingen zal opgevangen moeten worden door natuurlijk verloop. De realisering van een functiegebouw conform het actieplan `Leerkracht van Nederland` is in de begroting als een budgettair neutrale beleidswijziging meegenomen. De verwachte incidentele vergoedingen zorgen voor een totaal negatief resultaat in de periode 2009-2013 van ruim € 300.000,-- De begroting is de begroting voor de VCO Oost-Groningen. Er is in 2008 voor een bedrag van € 192.445,-- geïnvesteerd in ict en olp Het grootste deel van deze investering had betrekking op de aanschaf van nieuwe computers voor alle scholen. In de begroting 2009-2013 is rekening gehouden met investeringen voor: • • •
olp van gemiddeld € 93.498 per jaar meubilair van gemiddeld € 67.260 per jaar ict van gemiddeld 10.000 per jaar
31
Overige informatievereisten 5.5.1 Maatschappelijk verantwoord ondernemen De VPCBO is zich continu bewust van het maatschappelijk speelveld waarin zij zich bevindt en de noodzaak om op een maatschappelijk verantwoorde wijze het onderwijs binnen de VPCBO inhoud te geven. Dit onderdeel maakt tevens deel uit van de dialoog met andere betrokken partijen. De inbreng van de verschillende schoolcommissies is wat dit onderwerp betreft ook van groot belang. In de schoolcommissies zijn vele belangengroepen indirect vertegenwoordigd als ouders van kinderen die de VPCBO scholen bezoeken . 5.5.2. Horizontale verantwoording De belangrijkste vorm van horizontale verantwoording vindt plaats via de schoolcommissies die op de VPCBO scholen functioneren. De formele horizontale verantwoording vindt plaats via de algemene ledenvergadering. Zie hiervoor hoofdstuk 2.2. de vereniging en haar leden. 5.5.3. Bestuurlijke voornemens en reeds genomen besluiten Door het bestuur van de VCO Oost-Groningen is er een strategisch beleidsplan vastgesteld waarin een drietal hoofdzaken voor de periode 2009-2011 een hoofdrol zullen gaan spelen. Het betreft de volgende onderwerpen: • inclusief onderwijs o er is na uitvoerige discussie met schooldirecties, teamleden, ledenraad en bestuur gekozen om scholen te zijn of te worden waar onderwijs gegeven wordt met een zo hoog mogelijke inclusie. Hiervoor zullen de nodige middelen nodig zijn voor scholing en (tijdelijke) extra onderwijs ondersteunend personeel. In de begroting 2010 zal dit meegenomen moeten worden. •
opbrengstgericht onderwijs o Uitgangspunt is om alle scholen door de onderwijsinspectie ingedeeld te worden bij de scholen met een zgn. basisarrangement. In 2009 is dit gerealiseerd. Wel wordt er een kwaliteitsnetwerk opgericht. De kosten voor dit kwaliteitsnetwerk worden grotendeels betaald uit de zgn. impulsgelden die vanaf 1-8-2009 zullen worden ontvangen. (€ 90.000,--)
•
Functiemix o Zie hiervoor hoofstuk 3.3. De financiele consequenties zullen in de begroting 2010 voor het eerst worden meegenomen.
5.5.4 Toekomstparagraaf De ontwikkeling van het leerlingenaantal is in hoofdstuk 2.4 uitvoerig beschreven en is een punt van stevige zorg en aandacht. Samenwerkingsvormen en eventuele scholenfusies met andere denominatie worden niet uitgesloten. Op dit moment al wordt er volop rekening gehouden met de verwachte leerlingendaling door uiterst zorgvuldig om te gaan met het uit te voeren benoemingsbeleid binnen de VCO Oost-Groningen.
32
5.5.4. Risicoparagraaf Zie hiervoor hoofdstuk 5.2. (weerstandsvermogen) 5.5.5 Bestuursverklaring inzake interne beheersing De interne beheersing van de processen binnen de VPCBO is primair een verantwoordelijkheid van het bestuur. Het totale stelsel van functiescheidingen, autorisaties en andere maatregelen en procedures ondersteunt het bestuur bij het beheersen van de processen. Naast de inbedding van interne beheersing vanuit de lijn, vindt monitoring van het niveau van interne beheersing en de naleving ervan vanuit de directie plaats en vanuit het administratiekantoor METRIUM, onder meer door het uitvoeren van onderzoeken op de naleving van maatregelen en procedures. De algemeen directeur, ondersteund door een adviseur van METRIUM bewaakt tevens de opvolging van de door de externe accountant, medewerkers van METRIUM en eventuele overige partijen gedane aanbevelingen op het gebied van interne beheersing en rapporteert hier over. In 2008 zijn op het gebied van budgetbeheer veranderingen doorgevoerd in de maatregelen van interne beheersing. De beschrijvingen van de hoofdlijnen van de wijziging: het budgetbeheer is verbeterd doordat met ingang van 2008 de algemeen directeur maandelijks overleg heeft met de schooldirecteuren over budgetkwesties. Hierdoor kan sneller worden ingespeeld op mogelijke overschrijdingen van gedecentraliseerde budgetten. Voor 2009 worden op dit moment geen bijzondere wijzigingen voorzien. Het bestuur is van mening dat het gehele stelsel van interne beheersing bijdraagt aan het rechtmatig en doelmatig realiseren van de doelstellingen van de VPCBO. . 5.6 Huisvesting Omdat de scholen van de VPCBO gesitueerd zijn in 5 verschillende gemeenten is er een uitgebreid overlegcircuit met de verschillende gemeenten aan de orde. De gemeenten zijn verantwoordelijk voor aanpassing, uitbreiding en nieuwbouw van onderwijshuisvesting. In het cursusjaar 2008-2009 hebben er de volgende aanpassingen en/of uitbreidingen plaatsgevonden: • CBS De 7Sprong; er is maart 2009 door de gemeenteraad van Pekela een krediet beschikbaar gesteld voor de realisering van een onderwijscentrum waarvan ook CBS de 7Sprong deel gaat uitmaken. In april 2009 zal het definitief ontwerp gereed zijn. Het is de verwachting dat op 1-8-2010 het nieuwe gebouw in gebruik kan worden genomen. Daar waar het bij de huisvesting gaat om het preventief onderhoud werken we nauw samen met het adviesbureau Syplon uit Groningen. Dit adviesbureau actualiseert jaarlijks de onderhoudssituatie en stelt hiervoor ook een meerjarenprognose op. Op grond van de meerjarenprognose vindt er een reservering plaats van 75% van de vergoeding voor onderhoud. Een reservering die voldoende moet zijn om de te verwachten investeringen te kunnen financieren.
33
Tenslotte Al met al hebben we een jaar gehad waarin weer veel mensen zich hebben ingezet voor het christelijk onderwijs in onze gemeente. Dit geldt zowel voor de mensen op de werkvloer, als voor de vele vrijwilligers die zich hebben ingezet, hetzij op het bestuurlijke vlak hetzij op het vlak van hand- en spandiensten in de scholen. Verweg het belangrijkste onderwerp van het afgelopen schooljaar was het in elkaar schuiven van de twee gefuseerde verenigingen. We kunnen stellen dat dit heel goed is verlopen en dat het op de werkvloer bijna geruisloos is verlopen. We gaan er van uit dat we daarmee een goede stap in de toekomst hebben gezet en dat deze stap bijdraagt aan het behoud van Christelijk Onderwijs in onze regio. We gaan er van uit dat we ook het komende jaar weer gestalte kunnen geven aan het motto van onze nieuwe vereniging: Wij willen scholen zijn waar alle kinderen en hun ouders welkom zijn!! Voorjaar 2009 De bovenschoolse directie.
34
