INHOUDSOPGAVE. 1. Inleiding 4

Jaarrekening 2012

1

2

INHOUDSOPGAVE 1. Inleiding

4

2. Programma’s: 1. Veiligheid 2. Openbaar onderwijs 3. Gemeenschapsvoorzieningen 4. Maatschappelijke activering 5. Werk en Inkomen 6. Beheer openbare ruimte 7. Ruimtelijke ontwikkeling en volkshuisvesting 8. Lokale lasten en algemene dekkingsmiddelen

8 10 12 15 19 24 28 31

3. Paragrafen: 1. Weerstandsvermogen 2. Onderhoud kapitaalgoederen 3. Financiering 4. Bedrijfsvoering 5. Verbonden partijen 6. Grondbeleid 7. Lokale heffingen 8. Bestuur 9. Interbestuurlijk Toezicht

37 45 47 49 53 59 61 64 65

4. Programmarekening

74

5. Balans + toelichting

78

6. Accountantsverklaring

92

Bijlagen: 1. Kerngegevens 2. overzicht kapitaallasten 3. overzicht reserves en voorzieningen 4. overzicht langlopende geldleningen 5. overzicht gewaarborgde geldleningen 6. overzicht geactiveerde investeringen 7. overzicht personele sterkte 8. overzicht grondexploitaties 9. Sisa

94 95 96 97 98 99 100 101 115

3

INLEIDING Het college legt met deze jaarrekening verantwoording af over het afgelopen jaar. Het overgrote deel van de voorgenomen zaken in de begroting 2012 zijn uitgevoerd. Een paar voorbeelden: de brede school Meeroevers staat er, de invulling van Rengerspark verloopt voorspoedig, de pilot participatiecoach is van start gegaan. Daarnaast zijn er extra activiteiten gedaan. We hebben meegewerkt aan het behoud van een dorpshuis in Overschild en de sportieve buitenschool met kinderopvang in Tjuchem. Het Wmo beleid is opnieuw vastgesteld voor de periode 2013-2016. Het nieuwe cultuurbebeleid is samen met het culturele veld tot stand gekomen. We hebben een onderzoek uitgevoerd naar het economisch klimaat in Slochteren en dit vertaald in een actieplan. In de campagne voor het verduurzamen van bestaande woningen is intensief samengewerkt met het lokale bedrijfsleven. Sommige voorgenomen activiteiten zijn niet uitgevoerd. De redenen daarvoor staan vermeld in de afzonderlijke programma’s. Perspectiefwissel De implementatie van de Perspectiefwissel is op het moment dat wij de jaarrekening presenteren zo ver, dat we de eindstand op kunnen maken. De verdere realisatie en de financiële en operationele effecten zullen vanaf nu onderdeel vormen van de gewone planning en controlcyclus. De ombuiging die door de Perspectiefwissel is gerealiseerd heeft een financiële omvang van ruim € 2,6 miljoen. Het verschil tussen financiële taakstelling en realisatie zal in een apart verantwoordingsdocument Perspectiefwissel, in combinatie met de Zomerbrief, worden toegelicht en verklaard. Financieel resultaat Bij het vaststellen van de begroting 2012 was het voorziene tekort € 589.000. De uitkomst van de bestuursrapportage 2012 gaf een extra nadeel te zien van € 135.000. De prognose was dat het totale tekort van € 724.000 wordt gedekt door een onttrekking aan de saldireserve. Bij het opmaken van de jaarrekening blijkt dat er een positief resultaat is van € 922.000. Dit verschil, veelal incidentele ontvangsten, wordt veroorzaakt door ontwikkelingen die bij de burap nog niet konden worden voorzien, met name door:  Programma 3: Er is een voordeel van € 173.000 op de post kapitaallasten. Dit wordt veroorzaakt doordat een beschikbaar krediet voor de “voorbereidingen brede school Meerstad” (voor de definitieve huisvesting) nog niet heeft geleid tot investeringen.  Programma 8: De algemene uitkering uit het gemeentefonds is hoger. Per saldo een voordeel van € 278.000.  Programma 5: Hogere ontvangsten van € 780.000 inzake WWB. Daar tegenover staan ook hogere uitgaven van ca. € 400.000. Per saldo een voordeel circa € 380.000.  Programma 5: De aanvullende uitkering inzake WWB voor het jaar 2010 is ontvangen terwijl deze vanwege de onzekerheid over de toekenning niet was geraamd. Per saldo een voordeel van € 481.000  Programma 5: Er is inzake de uitkeringen voor zelfstandigen meer rijksbudget ontvangen. De vergoedingen hebben ook betrekking op voorgaande jaren. Per saldo een voordeel van € 220.000.  Programma 6: Het product Riolering laat een voordeel zien (exclusief de uren) van € 155.000. Dit wordt onder andere veroorzaakt door het gunstig afsluiten van een energiecontract.  Programma 6: Met betrekking tot wegen is er sprake van lagere kapitaallasten als gevolg van het aanpassen van de afschrijvingstermijn en het verminderen van de investeringen. Per saldo een voordeel van € 98.000. Dit is het mede het gevolg van de maatregelen die we in het kader van de Perspectiefwissel hebben genomen.  Programma 8: Gezien het positieve rekeningssaldo is het niet nodig dat we de geraamde onttrekking aan de saldireserve doen. In financieel-technisch opzicht is dit een nadeel € 725.000.

4

Voor een totale verklaring van het resultaat wordt verwezen naar hoofdstuk 4, de programmarekening. Resultaatbestemming Het uiteindelijke rekeningresultaat is € 922.000 voordelig. Het voorstel is om dit rekeningresultaat als volgt te besteden: 1.

Voor noodzakelijke uitgaven die het effect zijn van Grenzeloos Gunnen en gericht op de aankomende herindeling stellen wij voor een bedrag van € 100.000 beschikbaar te houden. De verwachting is dat we in dit traject extra kosten voor communicatie, onderzoek en specialistische advisering zullen moeten maken. Het voorstel is een reserve te vormen zodat deze uitgaven niet ten laste van de normale begroting hoeven te komen. In het rapport Grenzeloos Gunnen wordt het belang van een nieuwe verhouding tussen overheid en samenleving onderschreven. In de gemeente Slochteren zetten wij al sterk in op de kracht van de samenleving en werken we aan sterke dorpen. De adviezen van de visitatiecommissie sluiten goed aan op de lijn die we al hebben uitgezet in de Toekomstvisie 2020 en die we in Bestuurlijke Agenda 2012 extra handen en voeten hebben gegeven. Wij vertrouwen in de kracht van mensen en kiezen daarbij vooral voor een faciliterende rol. Concreet vertalen wij dit in een verhoging van de jaarlijkse bijdrage aan de Verenigingen Dorpsbelangen. De verenigingen Dorpsbelangen hebben een belangrijke positie in onze gemeente. Zij spelen een grote rol in de transitie naar een samenleving die meer uitgaat van burgerkracht en van een overheid die meer loslaat. Sinds 2006 ondersteunen wij de verenigingen met een jaarlijkse bijdrage. De verenigingen zetten deze vooral in voor de vaste kosten en de communicatie met de inwoners (website, dorpskrant etc.). De komende 4 jaar willen we deze bijdrage verdubbelen. We geven hiermee aan dat we vertrouwen in de kracht van mensen en dorpen en dat we de rol die verenigingen Dorpsbelangen daarin spelen zeer waarderen. Deze rol is op weg naar de nieuwe fusiegemeente van groot belang. Jaarlijks gaat het om een extra bijdrage van ca € 25.000; in totaal over 4 jaar €100.000. Het voorstel is om voor activiteiten die voortvloeien uit Grenzeloos Gunnen en de verhoging van jaarlijkse bijdrage Dorpsbelangen voor een periode van 4 jaar in totaal een bedrag van € 200.000 beschikbaar te houden.

2.

De rijksoverheid zal de komende jaren aan aantal taken in het sociale domein decentraliseren. In de bestuurlijke agenda 2012-2014 is aangegeven dat we deze taken op de Slochter manier gaan uitvoeren. In de startnotitie Kracht van Slochteren hebben we aangegeven wat we daarvoor gaan doen, zoals experimenteren. De middelen voor de invoering vanuit het rijk zijn hiervoor niet toereikend. Voorgesteld wordt voor de invoering van de decentralisaties jaarlijks €200.000 voor 2013 en 2014 beschikbaar te houden. In totaal € 400.000. De middelen zullen ook worden gebruik voor participatie bevorderende maatregelen.

3.

Als gevolg van de lange winter en de inwerking van vorst en zout laat op diverse plaatsen de slijtlaag los van het Eemskanaal zz en ontstaat er scheurvorming. Door het zout ontstaat dooi en loopt er water in de scheur. Als gevolgen van het vriezen zet de slijtlaag uit en worden de scheuren groter. Uit een oogpunt van verkeersveiligheid wordt voorgesteld wordt om € 60.000 beschikbaar te stellen om de slijtlaag en de scheuren in het wegdek van het Eemskanaal zz te behandelen.

4.

Het resultaat op het product riool is ca. € 167.000 (zie hoofdstuk 7 Lokale heffingen, rioolheffing). Het voorstel is om dit toe te voegen aan de egalisatiereserve riool. Hierdoor wordt het plafond overschreden. Echter in verband met toekomstige investeringen, de aansluiting op de systematiek van de samenwerkingspartners de gemeente HoogezandSappemeer en de gemeente Menterwolde en het feit dat er een nieuw GRP wordt opgesteld waarbij nog onduidelijk is hoe de tarieven zich in de

5

toekomst zullen gaan ontwikkelen. Vooruitlopend op het nieuwe GRP, wat u in de zomerperiode zal worden aangeboden, is het voorstel om het voordeel met betrekking tot riolering beschikbaar te houden en daarom in de reserve te storten zodat het beschikbaar blijft voor het product riool. 5.

Het restant van € 95.000 te storten in de saldireserve om het weerstandsvermogen op peil te houden om risico’s te kunnen opvangen.

6

Programma’s

7

Programma 1

Veiligheid

Omschrijving programma

Veiligheid

Wat hebben we WEL gedaan

Integraal Veiligheidsbeleid Op 20 december 2012 heeft de raad het Integraal Veiligheidsbeleid 20132017 van de gemeente Slochteren vastgesteld. Bestuurlijk functionaris in het veiligheidshuis De financiering voor de bestuurlijk functionaris in het veiligheidshuis is voortgezet voor de duur van twee jaar (2012 en 2013).

Wat hebben we NIET gedaan

Is niet van toepassing op dit programma.

Wat hebben we EXTRA gedaan


Overige relevante ontwikkelingen budgetten


Wat heeft het gekost? (budgetten)

Programma 1:

programma 1 1. Rekening 2011 Lasten primaire kosten apparaatkosten: uren organisatie procentuele toerekening

2. Primitieve Begroting 2012

3. Bijgestelde Begroting 2012

4. Rekening 2012

Verschil (3 - 4)

941.971

856.860

890.660

962.490

121.087 176.149

163.071 157.288

163.071 157.288

143.651 161.727

-71.830 0 19.420 -4.439

1.239.207

1.177.219

1.211.019

1.267.869

-56.850

16.461

15.000

15.000

23.672

8.672

Totaal

16.461

15.000

15.000

23.672

8.672

Saldo

1.222.746

1.162.219

1.196.019

1.244.196

-48.177

Totaal Baten - primaire baten

Financiële verschillenanalyse Budgetten

Opleidingen: Er zijn in 2012 meer mensen opgeleid dan begroot. Dit was noodzakelijk om de brandweerzorg voor de komende jaren te kunnen garanderen. De overschrijding bedraagt € 32.000. Oefeningen: Er is in 2012 een overschrijding van € 14.000. Dit wordt veroorzaakt doordat de kosten van het realistisch oefenen in 2011 zijn gefactureerd in 2012. Materieel en onderhoud: Er zijn in 2012 drie onvoorziene reparaties geweest op brandweervoertuigen. Dit heeft mede geleid tot een overschrijding van ca. € 14.000. Daarnaast heeft de gemeente vergoedingen ontvangen voor het plaatsen van waterkranen (€ 8.000).

8

Overige relevante ontwikkelingen investeringen


Wat heeft het gekost? (investeringen)

Overzicht investeringen programma 1:

omschrijving 876 3 busjes brandweerpersoneel Financiële verschillenanalyse Investeringen

Jaar Afsluiten 2012 Ja

Progr Begroting Werkelijk Restant 1 75.000 78.466 -3.466


9

Programma 2

Openbaar Onderwijs


Dit programma beschrijft de wijze waarop uitvoering wordt gegeven aan het openbaar primair onderwijs. Omdat de uitvoering met ingang van 1 januari 2008 in handen is van de Stichting Openbaar Primair Onderwijs Slochteren (OPOS) wordt volstaan met een korte tekst.


In mei is de jaarrekening 2011 van Stichting OPOS goedgekeurd. Najaar 2012 is de bruidsschat voor 2011 uitbetaald conform de hiervoor gemaakte afspraken. Er heeft 2 keer een bestuurlijk overleg plaats gevonden. Via deze overleggen heeft OPOS ons onder meer geïnformeerd over de voortgang rond de voorgenomen fusie. Daarnaast is er extra overleg geweest in het kader van de kleine scholen.








Programma 2

programma 2 1. Rekening 2011 Lasten primaire kosten apparaatkosten: uren organisatie



4. Rekening 2012

Verschil (3 - 4)

14.266

13.109

63.109

84.160

-21.051

36.984

17.119

17.119

8.435

8.684


51.250

30.228

80.228

92.595

-12.367

74.120

64.178

64.178

53.745

-10.433

Totaal

74.120

64.178

64.178

53.745

-10.433

Saldo

-22.870

-33.950

16.050

38.850

-22.800


10





Financiële verschillenanalyse Investeringen


11

Programma 3

Gemeenschapsvoorzieningen


In dit programma komen de voorzieningen aan de orde die gemeenschappelijk zijn, en derhalve de sociale samenhang in de kernen bevorderen, zoals sport en onderwijs.




Er is uitvoering gegeven aan de extra activiteiten in het jeugdbeleidsplan ( onderwijs): Het taal/leesstimuleringsproject Boekenpret is uitgevoerd op alle basisscholen, peuterspeelzalen en de kinderopvang. In 2013 wordt dit project geëvalueerd. Ook is het project Boekstart uitgevoerd met als doel het stimuleren van het voorlezen van zeer jonge kinderen. Er zijn circa 50 koffertjes uitgedeeld. Het aantal baby-leden is hierdoor gegroeid van 13 bij de start in januari 2010 naar 182 eind 2012.



De preventieve logopedie is in beperkte vorm uitgevoerd. Dit heeft (voor zover bekend) niet geleid tot noemenswaardige knelpunten.



Er is een start doelgroepkinderen.



De brede school Meeroevers is opgeleverd en in gebruik genomen.



In het kader van Lokaal Maatwerk is OBS De Kinderboom verbouwd.



In 2012 is er gewerkt met de aangepaste verordening leerlingenvervoer. Er is voor gekozen geen eigen bijdrageregeling toe te gaan passen.



De renovatie van de Tobbe is in het najaar van 2012 gestart.

gemaakt

met

Voorschoolse

Educatie

voor






We hebben afspraken gemaakt met een aantal partners om in 2013 invulling te geven aan sportstimulering door de aanstelling van buurtsportcoaches. Het kader hiervoor is de (begin 2012) aangepaste Regeling Brede Impuls Combinatiefuncties. De co-financiering wordt opgebracht door de deelnemende partijen.



Het actiecomité Overschild is door ons en het CMO ondersteund bij de planvorming voor het behoud van een dorpshuisfunctie in Overschild. In december 2012 is een raadsbesluit genomen over de randvoorwaarden voor de overdracht van de Pompel aan het dorp.



De vereniging voor School en Dorp Tjuchem en Lutje Til zijn door ons, het CMO en door Huis voor de Sport ondersteund bij de planvorming om te komen tot een Sportieve Buitenschool gekoppeld aan kinderopvang.



De rijksbijdrage Combinatiefuncties van 2012 wordt van 2013 t/m 2016 ingezet voor verenigingsondersteuning door Huis voor de Sport.


12


Programma 3

programma 3 1. Rekening 2011 Lasten: primaire kosten apparaatkosten: uren organisatie procentuele toerekening interne verrekening sporthallen Totaal Baten primaire baten interne verrekening sporthallen Totaal Saldo




4. Rekening 2012

Verschil (3 - 4)

2.676.761

2.585.935

3.566.925

3.030.797

536.128

428.454 352.298 420.620 3.878.134

552.355 298.552 783.861 4.220.703

552.355 298.552 783.861 5.201.693

482.107 323.142 725.635 4.561.682

70.248 -24.590 58.226 640.011

389.730 531.709 921.439

314.761 825.780 1.140.541

454.381 825.780 1.280.161

501.658 762.926 1.264.584

47.277 -62.854 -15.577

2.956.695

3.080.162

3.921.532

3.297.098

624.434

Lokaal onderwijs Er is een voordeel van € 173.000 op de post kapitaallasten. Dit wordt veroorzaakt doordat een beschikbaar krediet voor de “voorbereidingen brede school Meerstad” nog niet heeft geleid tot investeringen. Sport De verwachting was bij de Burap dat het subsidiebedrag beschikbaar voor de renovatie voor de Tobbe volledig uitgekeerd zou worden in 2012. Dit is niet gebeurd. Het restant zal in 2013 worden uitgekeerd. Per saldo een incidenteel voordeel van € 235.000 voor 2012. Voor de aanpak van het pand van de zeilvereniging ZVOSS is in 2012 een voorschot van € 20.000 verstrekt aan de Stichting Boei12. Op de post voor de tijdelijke school Meerstad hebben we een voordeel van circa € 73.000. Een aantal kosten die als éénmalige kosten waren geraamd, zijn bij de aanbesteding versleuteld in de huur. Daarnaast zijn er nog een aantal zaken niet gerealiseerd die nog wel gerealiseerd zullen worden: buitenberging, fietsenrekken, sluitplan. Deze kosten komen voor rekening van 2013. Voor het onderzoek van Huis voor de Sport naar de mogelijke inzet van de buurtsportcoach was een hoger bedrag gereserveerd dan nodig was. Voordeel: €10.000. Dorpshuizen De daadwerkelijke energielasten van de Borgstee vallen lager uit dan de inschatting tijdens de Burap. Daarnaast zijn onder andere de uitgaven inzake ozb en voor de huur voor units Driespan geweest Ook zijn achterstallige bijdragen van gebruikers voor energielasten ontvangen. Er is een eenmalig voordeel van € 90.000 gerealiseerd.

13


Is niet van toepassing op dit programma



Omschrijving 758 Voorber. brede school Meerstad 10408 773 Meerstad-brede school - grondk. 4/09 809 Spil lichtkoepels/dakisolatie 830 Lokaal maatwerk 2010 120/10 850 Permanente uitbr. De Borgstee 854 BBS Wiekslag onderhd progr. 2012 855 BBS Wegwijzer onderhd progr. 2012 856 BBS Zonnewijzer onderhd progr. 2012 860 Dakbedekking OBS Lutje Til 863 Renovatie OBS de Kinderboom 865 Duurswoldhal - schilderwerk binnen 866 Olleke Bolleke PSZ-Vern.platte daken


Jaar Afsluiten 2010 Ja 2010 Ja 2009 Ja 2010 Ja 2011 Nee 2011 Nee 2011 Nee 2011 Nee 2011 Af 2012 Nee 2012 Nee 2012 Nee

PrograBegroting Werkelijk Restant 3 555.000 34.924 520.076 3 940.000 843.358 96.642 3 30.100 30.629 -529 3 500.000 465.574 34.426 3 200.000 22.603 177.397 3 12.374 0 12.374 3 57.476 0 57.476 3 46.609 0 46.609 3 43.000 38.575 4.425 3 216.000 225.057 -9.057 3 11.000 0 11.000 3 10.000 8.353 1.647

758 Voorbereiding brede school Meerstad: Het ontwikkelen van een permanente brede school is uitgesteld tot er meer duidelijkheid is over de ontwikkelrichting van Meerstad. Daarom wordt de investering afgesloten. 773 Meerstad brede school: De grondkosten zijn lager uitgevallen. 884 t/m 856 BBS Wiekslag, BBS Wegwijzer, BBS Zonnewijzer: De uitvoering zal plaatsvinden in 2013.

14

Programma 4

Maatschappelijke activering


Met dit programma willen we de zelfredzaamheid en participatie van burgers bevorderen zodat alle inwoners kunnen meedoen aan het maatschappelijk leven


Algemene voorzieningen We hebben uitvoering gegeven aan het Wmo beleidsplan 2008 – 2012, waar onder het vrijwilligerssteunpunt, OGGz netwerk, preventie GGZ, algemeen maatschappelijk werk, mantelzorg- en ouderenadvies en collectieve voorzieningen. We hebben voorbereidingen getroffen voor de decentralisatie van taken in het sociaal domein (jeugdzorg en AWBZ). Hiervoor hebben we gewerkt aan een goede basis voor deze nieuwe taken (startnotitie ‘Kracht van Slochteren’, nieuw Wmo beleidsplan, gekantelde verordening, diverse gesprekken met zorgaanbieders over nieuwe kaders, workshops Welzijn Nieuwe Stijl). De AWBZ decentralisatie is uitgesteld naar 2015 en wordt naast de functie Begeleiding uitgebreid met Persoonlijke Verzorging. Individuele voorzieningen/ Informatie en advies Met ingang van 1 januari 2012 is in het kader van de perspectiefwissel een eigen bijdrage ingevoerd voor alle Wmo-voorzieningen waarvoor dat wettelijk mogelijk is. De invoering is redelijk soepel verlopen en heeft niet tot veel onrust geleid. Er zijn ook geen signalen binnengekomen over ongewenste effecten. Vergunninghouders Er is in 2012 een achterstand ontstaan bij de huisvesting van vergunninghouders (voormalige asielzoekers). Deze achterstand is te wijten aan het gebrek aan vergunninghouders die konden worden geplaatst. Jeugd We hebben de acties uitgevoerd die geformuleerd zijn in het Jeugdbeleidsplan “Jong Slochteren doet mee” 2009-2012. Onderdeel hiervan is de uitvoering van het Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG). De contacten met het CJG verliepen net als in 2011 vooral rechtstreeks via de CJG medewerkers op de locaties (o.m. consultatiebureau, scholen). Er is in oktober aandacht besteed aan het versterken van de naamsbekendheid van het CJG in de week van de opvoeding. Voor de toegang is bijgehouden hoeveel dit in 2012 is benut.  Telefonische advisering: circa 322 via GGD  Website: circa 2100 (unieke) bezoeken aan de website In 2012 is door onderwijsbegeleiding geïnvesteerd in het meer aanwezig zijn op scholen door lunchoverleg op scholen aan te bieden. Hiervan wordt door 10 scholen gebruik gemaakt. Onderwijsbegeleiding heeft 34 gezinnen met een hulpvraag begeleid. In de verwijsindex zijn in 2012 circa 72 zorgmeldingen gedaan. We hebben daarnaast preventieve activiteiten op het gebied van Jeugd & Alcohol uitgevoerd; project Gezonde School en Genotsmiddelen op het Eemsdelta college. Ook zijn er voorbereidingen getroffen voor de nieuwe Drank en Horecawet. Gebiedsprogramma sociaal beleid Slochteren-Hoogezand Er is uitvoering gegeven aan verschillende projecten vanuit het gebiedsprogramma: Uitvoering workshops Walk Your Talk ten behoeve van de invoering van Welzijn Nieuwe Stijl, waarbij het versterken van het zelfoplossend vermogen van mensen en van de eerste lijn centraal staat. Uitvoering geven aan project participatiecoach. Dit ter bevordering van de participatie van WWB’ers die laag op de participatieladder staan. Ook zijn er voorbereidingen getroffen voor het opzetten van een laagdrempelig systeem voor het stimuleren van burenhulp.

15

-

-

-

Trainen van alle intern begeleiders basisscholen en peuterleidsters ter versterking van sneller ingrijpen en melden van signalen van (ernstige) problemen bij kinderen. Ondersteuning van de actiegroep Overschild ten behoeve van het uitwerken van de opties toekomst dorpshuis. Ondersteuning in Tjuchem voor uitwerking plannen ten behoeve van de school. Vervolg uitvoering versterken voorliggende voorzieningen voortijdig schoolverlaten.

Kunst en Cultuur We hebben uitvoering gegeven aan het laatste jaar van de cultuurnota 2009 - 2012. We hebben de bibliotheekvestiging in Harkstede getransformeerd tot een bibliotheekpunt voor de doelgroepen jeugd en senioren. We hebben het leefbaarheidsfonds nieuwe stijl ingevoerd. Recreatie en Toerisme In samenwerking met de provincie Groningen, de gemeenten HoogezandSappemeer, Haren en Groningen hebben we uitvoering gegeven aan projecten binnen de regeling Vitaal Platteland. Hiermee geven we invulling aan het plattelandsbeleid en versterken we recreatie en toerisme in Slochteren. We zijn begonnen met de voorbereiding van een platform voor toeristische ondernemers. De aanleg van het fietsknooppuntennetwerk is voltooid. De brug bij de gerenoveerde Haanssluis is aangebracht en het project is inhoudelijk afgerond. Vrijwilligers In 2012 heeft het Vrijwilligerssteunpunt Slochteren ongeveer 20 personen geholpen aan vrijwilligerswerk. Het aantal vrijwilligersvacatures is ongeveer gelijk gebleven ten opzichte van 2011. Wat hebben we NIET gedaan

Cultuurbeleid We hebben geen monumentenlijst opgesteld omdat dit opgenomen is in het VAB-beleid (vrijkomende argrarische bebouwing). Naar aanleiding van het cultuurdebat is besloten geen apart cultuurbeleid voor Meerstad op te stellen. De bibliotheek in Slochteren is niet omgevormd tot basisbibliotheek omdat er is gekozen voor een ander scenario (perspectiefwissel). Jeugdbeleid We hebben het jeugdbeleidsplan “Jong Slochteren doet mee” nog niet herijkt. Dit doen we in samenhang met het op te stellen beleid in het kader van de decentralisatie jeugdzorg.


Algemene voorzieningen We hebben gewerkt aan het geactualiseerde Wmo beleid voor de periode 2013-2016 in nauwe samenwerking met onze adviesraden. Eind 2012 is de subsidieverordening Welzijn aangepast aan de nieuwste VNG modelverordening. Van de verschillende subsidiefondsen- en regelingen zijn de voorwaarden geactualiseerd. Kunst en Cultuur We hebben in 2012 een nieuwe cultuurnota opgesteld voor de periode 2013-2016. Recreatie en Toerisme In samenwerking met de provincie Groningen, de gemeenten HoogezandSappemeer, Haren en Groningen hebben we een agenda opgesteld met de doelen voor het plattelandsbeleid in 2013 en 2014 en bereiden we de vorming van een plattelandshuis (projectloket) voor. In de bestuurlijke agenda 2012 hebben we een innovatiebudget aangekondigd. Doel hiervan is het stimuleren van eigen kracht initiatieven

16

van inwoners. In 2012 hebben we hiervoor voorbereidingen getroffen. Vereniging Dorpsbelangen Samen met een aantal vertegenwoordigers uit de dorpen (veelal vanuit de vereniging dorpbelangen) is de denktank ''Eigen Kracht" gevormd. Hierin werken we samen bij de invulling van een nieuwe rolverdeling 'meer samenleving, minder overheid’. De denktank denkt ook mee over de implementatie van de perspectiefwissel, zoals bij het onderwerp speelvoorzieningen. Vrijwilligers Het vrijwilligerssteunpunt Slochteren heeft samen met andere steunpunten en het CMO Groningen een regiomanifestatie vrijwilligerswerk georganiseerd. Overige relevante ontwikkelingen budgetten

WMO (individuele voorzieningen)  Er zijn een tweetal kostbare woningaanpassingen geweest.  Er is een stijging van het aantal ingezette uren hulp bij het huishouden ten opzichte van 2011 met 4500 uur en inzet gespecialiseerde duurdere Hulp bij het huishouden in huishoudens met multiproblemproblematiek (incidentele overschrijding).  Door aanpassing van het beleid zijn de inkomsten met betrekking tot de eigen bijdragen voor individuele voorzieningen hoger.


Programma 4

programma 4 1. Rekening 2011 Lasten primaire kosten apparaatkosten: uren organisatie procentuele toerekening interne verrekening sporthallen Totaal Baten primaire baten interne verrekening Totaal Saldo




4. Rekening 2012

Verschil (3 - 4)

3.170.457

3.240.585

3.231.855

3.336.029

-104.174

740.872 968.819 139.064 5.019.212

752.334 773.228 41.919 4.808.066

845.064 773.228 41.919 4.892.066

973.259 883.894 37.291 5.230.473

-128.195 -110.666 4.628 -338.407

693.777 35.000 728.777

373.750

458.250

624.005

373.750

458.250

624.005

165.755 0 165.755

4.290.435

4.434.316

4.433.816

4.606.468

-172.652

Individuele voorzieningen Er is sprake van een overschrijding op de individuele voorzieningen (rolstoelen, woningaanpassing en hulp in de huishouding) van in totaal € 190.000. Dit wordt veroorzaakt door 2 geïndiceerde kostbare woonaanpassingen, de stijging van het aantal ingezette uren hulp bij het huishouden ten opzicht van 2011 met 4500 uur en de inzet van gespecialiseerde duurdere hulp bij het huishouden in huishoudens met multiprobleemsituatie. Tevens heeft de gemeente inzake de eigen bijdrage van burgers circa € 112.000 meer ontvangen. Dit wordt veroorzaakt door het nieuwe eigenbijdrage-beleid (€ 50.000) en de toename van het aantal ingezette uren hulp bij de huishouding (€ 62.000). Per saldo een nadeel op de individuele voorzieningen van € 78.000 (€ 190.000 -/- € 112.000) De oude huisvestingsregeling gehandicapten is niet meer van toepassing. Per saldo een structureel voordeel van ca. € 31.000 .

17





Omschrijving 768 KInderboerderij NOVO Harkstede


Jaar Afsluiten 2009 Ja

PrograBegroting 4


18

0

Werkelijk Restant 7.935 -7.935

Programma 5

Werk en inkomen


Het programma richt zich op werk dat wordt gezien als het beste instrument om armoede te voorkomen en mogelijkheden te creëren om te kunnen voorzien in een zelfstandige bestaansvoorziening.


Minimabeleid: Via ’t Bokkeblad en de gemeentelijke website is de publiekscommunicatie rondom het minimabeleid voortgezet. In maart is een informatieavond over het minimabeleid georganiseerd. WWB Uitvoeringsplan Participatie beleid: Uitvoering geven aan de pilot project participatiecoach. Het project is opgezet ter bevordering van de participatie van WWB’ers die laag op de participatieladder staan (trede 1 en 2). Begin 2012 waren 44 WWB-klanten ingedeeld op trede 1 of 2 met een maximale groeipotentie tot trede 2. Wat hebben we gedaan?  eerste screening van de klanten  afstemming met eventueel betrokken zorgverleners (Wmo-consulent, maatschappelijk werk, MEE, Lentis)  persoonlijke gesprekken met klanten) Voor een groot aantal klanten lijkt de huidige trede wel het hoogst haalbare. M.n. bij klanten op trede 1 en 2 spelen (ernstige) psychische problematiek, verslaving of een diversiteit aan lichamelijke beperkingen (veelal chronisch), in combinatie met een relatief hoge leeftijd, daarbij een rol. Maar er zijn ook zeker nog klanten met groeipotentie en de wil/wens om meer activiteiten te ontplooien. Hier heeft de participatiecoach het volgende resultaat weten te bereiken: - met 3 klanten worden stappen richting vrijwilligerswerk gezet - 2 klanten zijn toegeleid naar het BWR voor een traject - 1 klant is toegeleid naar het project Meedoen van de Zonnehuisgroep - 1 klant gaat stage lopen bij een rietdekkersbedrijf - 1 klant wordt geactiveerd via Edsersheerd De pilot heeft ook opgeleverd dat vanaf 2013, de mensen die op trede 1 en 2 staan jaarlijks in ieder geval één keer worden bezocht. Deze groep zat tot dusverre in een zogenaamde rusttraject. Ook zijn er voorbereidingen getroffen voor het opzetten van een laagdrempelig systeem voor het stimuleren van burenhulp. BUIG Het aantal cliënten WWB, Bbz, Ioaw en Ioaz (BUIG) was in januari (2012) 200. Na eerst een dalende lijn is het aantal cliënten weer opgelopen tot 198 eind december (2012). De grootste groep bevindt zich in de leeftijdscategorie van 45-54 jaar (48). Deze groep heeft in 2012 ook de grootste groei laten zien. Het jaar 2012 liet een somberder beeld zien dan eind 2011 werd aangenomen. Het vooruitzicht op een lichte daling werd niet bewaarheid, er was sprake van een toename van de werkloosheid. Het realiseren van uitstroom naar werk werd lastiger gezien de crisis. Het aantal vacatures nam af. Desondanks is het gelukt om stabiel te blijven. Het aantal clienten met een groeipotentieel naar trede 5 en 6 stond eind 2012 op 66. Ons beleid is erop gericht om deze groep, waar mogelijk, zo snel mogelijk te laten doorstromen naar regulier werk. Werkgeversteam: Het werkgeversteam heeft zicht in 2012 ingezet om de aanmeldingen vanuit de unit W&I te verwerken met als doel het zoeken naar regulier werk, BBL, Wsw/detachering.

19

Rengerspark: Op Rengerspark heeft Post NL een kavel afgenomen van 1,8 hectare. Het BWR gaat functioneren als preferred supplier voor het detacheren van medewerkers van de sociale werkvoorziening (WSW) en bijstandsgerechtigden (WWB). In het 2e kwartaal van 2013 gaan naar verwachting 35 SW-medewerkers en 60 bijstandsgerechtigden aan het werk bij Post NL. Wat hebben we NIET gedaan




De Wet werken naar vermogen is niet ingevoerd. De voorbereidingen die zijn getroffen worden gebruikt voor de invoering van de Participatiewet.



Het bestemmingsplan Rengers fase 3 is niet vastgesteld in 2012, dit gebeurt in juli 2013.

-

De huishoudinkomenstoets is in 2012 ingevoerd en vervolgens geschrapt. Een aantal verordeningen is hierop tweemaal aangepast.

-

De collegebezoeken en de werkbezoeken van de wethouders zijn weer structureel opgepakt.

-

Medio 2012 zijn we aangesloten bij het Thuiszorgproject (met UWV en de gemeente Groningen). Dit project is voor werkzoekenden (hoog op de participatieladder) en gericht op uitstroom naar werk bij de thuiszorgorganisaties die in het kader van de Wmo de huishoudelijke hulp voor de gemeenten uitvoeren (Thuiszorg/TSN en Zorggroep Fivelland/Zonnehuisgroep Noord). Dit in het kader van de contractueel overeengekomen social return. Het gewenste resultaat moet zijn dat meer cliënten van de unit werk en inkomen uitstromen naar werk als hulp in de huishouding bij één van de door ons gecontracteerde thuiszorgaanbieders.

-

We hebben een onderzoek gedaan naar het economisch klimaat in de gemeente Slochteren. De uitkomsten van dit onderzoek zijn verwerkt en er is een actieplan opgesteld. Het college heeft de werkgeversbenadering en een goed ondernemersklimaat als speerpunt opgenomen in ‘de zes van Slochteren’.

-

Er is in samenwerking met het Ondernemersplatform Slochteren (OPS) en Groninger Dorpen een eerste ondernemerscafé georganiseerd. Tijdens deze bijeenkomst is ook het onderzoek naar het economisch klimaat in de gemeente Slochteren gepresenteerd.

-

Naar aanleiding van de uitkomsten van het onderzoek is een lijst met ondernemers die een stagiaire of iemand met een arbeidshandicap in dienst willen hebben overgedragen aan het werkgeversteam. Het werkgeversteam is inmiddels actief bezig met het afleggen van werkbezoeken aan de ondernemers die op deze lijst staan.

-

GR-BWR, Uitvoeringsorganisatie Met betrekking tot een nieuw te vormen uitvoeringsorganisatie is een opdracht geformuleerd die staat vermeld in het ‘Procesvoorstel uitvoeringsorganisatie Werk- en re-integratie’ (goedgekeurd door de colleges van Haren, Hoogezand-Sappemeer en Slochteren 13-07-12). Ten behoeve van de realisatie van deze opdracht is een stuurgroep opgericht die in september 2012 is gestart met haar werkzaamheden. Daarnaast is een extern procesbegeleider aangetrokken die onderdeel uitmaakt van de stuurgroep. De procesbegeleider is op 8 oktober 2012 gestart met het opstellen van een plan van aanpak en het opleveren van een format voor de vergelijking van de uitvoeringsmodellen. Dit heeft geleid tot een notitie die is vastgesteld door de stuurgroep. Met het vaststellen van deze notitie is dit proces afgesloten op 22 december 2012. Bovenstaande notitie vormt de basis voor de advisering van de colleges (besluitvorming heeft al plaatsgevonden) en raden (deze worden op 25

20

april 2013 geïnformeerd) van de gemeenten met betrekking tot de nieuw te vormen uitvoeringorganisatie. Overige relevante ontwikkelingen budgetten


-

De uitgaven voor minimaregelingen (bijzondere bijstand, stimuleringsfonds, collectieve aanvullende ziektekostenverzekering en langdurigheidstoeslag) zijn gestegen in 2012. Dit betekent dat de financiële kaders zijn overschreden.

-

Het aantal uitkeringsgerechtigden zit na een kleine daling in 2012 bijna weer op het niveau van eind 2011 (198). Gezien de actuele ontwikkelingen is onduidelijk of deze stijgende trend zich voort zal zetten.

-

Het Regionaal Ondernemings Instituut (ROI) heeft in 2012 23 ondernemers geadviseerd (in 2011 waren dat er 5). Door de inspanningen van het ROI zijn 19 arbeidsplaatsen behouden bij bedrijven die naar verwachting anders niet meer hadden bestaan. Daarnaast zijn er 3 arbeidsplaatsen gecreëerd. In circa 5 gevallen is het traject van de BBZ ingezet.

Programma 5:




4. Rekening 2012

Verschil (3 - 4)

6.463.516

4.993.206

5.255.206

5.749.359

-494.153

255.977 264.224

121.426 308.512

121.426 308.512

203.561 242.357

-82.135 66.155


6.983.717

5.423.144

5.685.144

6.195.276

-510.132

5.046.478

4.275.129

4.275.129

5.769.032

1.493.903

Totaal

5.046.478

4.275.129

4.275.129

5.769.032

1.493.903

Saldo

1.937.239

1.148.015

1.410.015

426.244

983.771


WWB Er is € 8 ton meer ontvangen inzake de WWB. Tevens zijn de uitgaven ook gestegen (€ 4 ton). De stijging van de inkomsten heeft te maken met de rijksvergoeding BUIG, de gebundelde uitkering. Het VNG sprak voor de periode 2007 tot 2011 met het ministerie budgetten af maar hield geen rekening met de economische crisis. Daardoor was het macro budget de laatste jaren gewoon te laag. De afspraak liep af op 31-12-2011 en dat betekende dat het macrobudget voor 2012 fors verhoogd is. Het definitieve budget in 2012 = € 2.544.149, terwijl het definitieve budget in 2011 nog € 1.868.868 was, dus al een positief verschil van €675.281. In de begroting was rekening gehouden met een bedrag van €1.700.000. In de Burap 2012 is aangegeven dat op dat moment het definitieve BUIG budget nog niet bekend was. De cijfers zijn in de Burap 2012 dan ook niet verwerkt. Daarnaast is er een eenmalige tegemoetkoming van het Rijk, de zgn. Incidentele Aanvullende Uitkering, binnengekomen voor het jaar 2010. Uitkering zelfstandigen Er is € 220.000,- over op de post uitkering aan zelfstandigen. De BBZ wordt, per jaar, apart bij het rijk gedeclareerd. Daarvan komt 75% van het kapitaal dat door de gemeente wordt verstrekt aan de zelfstandigen terug. In 2012 is er meer aan Rijksbudget binnengekomen is dan begroot. Vaak zit

21

er in de afrekening ook nog een deel van het jaar daarvoor. Terugbetaling BBZ Er is in 2012 meer afgelost door de zelfstandigen dan begroot. De begroting was aan de voorzichtige kant en hangt erg af van het betaalgedrag van de debiteuren. Er zit onder meer een debiteur bij die maandelijks flink aflost. Daarnaast heeft het debiteurenbeheer zijn vruchten afgeworpen. Minimaregelingen Het gebruik van de minimaregelingen is in vergelijking met 2011 toegenomen. Dit is waarschijnlijk te wijten aan de economische crisis en een toename van het aantal uitkeringsgerechtigden. Per saldo is het beschikbare budget met ca. € 25.000 overschreden. GR-BWR/WSW Op basis van de financiële rapportage over de 1e 9 maanden is het verwachte tekort ca. € 1.031.000. Het aandeel van de gemeente Slochteren zal op basis van de oude verrekensystematiek circa € 189.000 bedragen. Doordat bij de burap 2012 de 1ste 9 maands rapportage nog niet bekend was, is nog rekening gehouden met een tekort van € 125.000. Dus per saldo is er een nadeel van € 64.000. Onderrealisatie 2008-2011 Jaarlijks wordt door het Rijk een uitkering verleent voor het realiseren van een minimum aantal WsW plaatsen, de zogenoemde taakstelling. Als gevolg van een continue dalende taakstelling door het Rijk in de jaren 2008 -2011 (bezuiniging van 77,21 SE naar 71,6 SE) is het natuurlijke verloop tot dusverre gebruikt om de daling in taakstelling voor het volgende jaar op te kunnen vangen. Immers, het wel invullen van verloop met een dalende taakstelling in het vizier leidt tot een overrealisatie die voor eigen rekening van de gemeente gaat komen. Een beperkte onderrealisatie leidt echter wel tot terugvordering van de niet benutte Rijkssubsidie bij de gemeente (€ 116.000 over de jaren 20082011). Deze kosten zijn echter lager dan de kosten voor overrealisatie. Dienstverleningsovereenkomst Hoogezand-Sappemeer Slochteren De Dienstverleningsovereenkomst Werk- en Inkomen HoogezandSappemeer Slochteren is aangepast. Naast sturing op de resultaten maakt ook een deugdelijke administratie, die aansluit op de P&C cyclus van onze organisatie, daar deel van uit.


Is niet van toepassing voor dit programma.

Wat heeft het gekost?


22

(investeringen)



23

Programma 6

Beheer openbare ruimte


Het programma richt zich op het beheer van de openbare ruimte om zorg te dragen voor een prettige, veilige, natuurlijke en gezonde leefomgeving.







Het uitvoeringsgedeelte van de openbare verlichting is niet uitgevoerd, omdat momenteel alleen een basiscontract is afgesloten voor het beheersgedeelte. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar paragraaf 2 Onderhoud kapitaalgoederen.




De wegmarkering van Verlengde Veenlaan/Slochter Ae is uitgevoerd.




Met gladheidsbestrijding is, gezien de winterse situatie, eind november begin december reeds begonnen. De werkzaamheden zijn sterk weersafhankelijk. Dit heeft geleid tot een kleine budgetoverschrijding.


Programma 6



Invoering van het containerregistratiesysteem is afgerond. Hierdoor wordt het illegaal of dubbel aanbieden van de container tegen gegaan. De beschikbare gelden voor fietsknooppunten zijn overgenomen door de provincie. Zij doet de uitvoering voor alle Groninger gemeenten.




4. Rekening 2012

Verschil (3 - 4)

4.074.615

4.375.001

4.277.770

4.044.561

233.209

2.206.838 901.827

2.660.981 520.848

2.660.981 520.848

2.501.841 941.368

159.140 -420.520


7.183.280

7.556.830

7.459.599

7.487.771

-28.172

3.289.203

3.224.778

3.339.377

3.412.519

73.142

Totaal

3.289.203

3.224.778

3.339.377

3.412.519

73.142

Saldo

3.894.077

4.332.052

4.120.222

4.075.252

44.970


Infrastructuur  Er is nog een afrekening geweest van het verhogen van de bushaltes. Dit was een subsidie van € 11.000 van de provincie.  Er is sprake van lagere kapitaallasten als gevolg van het aanpassen van de afschrijvingstermijn en het achterblijven van de investeringen. Per saldo een onderschrijding van € 98.000.  De gemeente Slochteren heeft per 1 januari 2012 het contract voor beheer en onderhoud van de openbare verlichting met Ziut opgezegd. De gemeente is bezig met het voorbereiden van een Europese aanbestedingen voor zowel het beheer als het onderhoud van de openbare verlichting. Hierbij wordt het zo geregeld, dat in tegenstelling tot zoals het in het verleden was, de beheerder en diegene die het onderhoud pleegt niet dezelfde partij mag zijn. Als gevolg van het afsluiten van een basiscontract voor het beheersgedeelte van de openbare verlichting is er een onderschrijding van € 56.000.  Door de strenge winter eind 2012 is er meer zout ingekocht dan geraamd. Dit levert een overschrijding op van € 20.000. Riool  In 2011 is er een nieuw en gunstig, qua prijs, energiecontract afgesloten voor de diverse rioolinstallaties. Het gevolg is dat er sprake is van een onderschrijding door de lagere energieprijs. Per saldo een

24



voordeel van € 32.000. Met betrekking tot de meerjarenplanning is er rekening gehouden met uitgaven die op realisatiebasis nog niet tot uitgaven hebben geleid. Per saldo een onderschrijding van circa €45.000.

25





De Riolering Noorderweg is eerder uitgevoerd dan de GRP aangaf vanwege het te behalen inkoopvoordeel door het eerder op de markt te zetten.



Met de GRP 2013-2017 is in 2012 een begin gemaakt. Tauw voert deze werkzaamheden uit. In het kader van de samenwerking met gemeente Hoogezand-Sappemeer trekken we in dit kader samen op.


Omschrijving 685 Fietspad nrdoever Schildmeer 114 687 Groenbeheerssyst. M12-groen 111/07 729 Rioolpersleiding Tjuch-Steendam117/8 749 Fietspad langs Meenteweg 109/09 751 Regenwaterstruct.plan 2009 115/09 752 Beheersplan wegen 2009 1/09 756 Telemetriesysteem Mous 2009 117/09 760 Riolering Oosterweg 2008 120/09 761 Riolering Eideweg 2008 120/09 762 Riolering Oudeweg voorber. 122/09 787 Vervanging persleiding 2009 4/09 791 Openbare verlichting 2010 804 Riol.Oudewg + regenw.struct.plan 805 Voorb. riol. Hfdweg Sidd.-Damwg/Sing 826 Telemetrie GRP 2010 nr 5 829 Verv. persleiding 2010/5 burap II 836 Regenw.structuurplan wett. 2011-103 838 Reconstr. Hoofdweg Sidd 105/11 839 Rioolrenov. Hoofdweg Sidd. 105/11 840 Bermverbred. wegen Luddeweer bur2011 851 Rioolverv. K. ter Laanstraat fase 2 852 Telemetrie grp 2011 110/11 853 Riolering Klein Harkstede 104/12 857 Zoutoplosser/gladh.bestrijd 862 Riolering Noorderweg Slo 2/2012 867 Verv.ondergr. glascontainers 2012 868 Regenwaterstructuur win-win 2012 869 Containerregistratie 870 Regenwaterstructuur wettelijk 2012 871 Doseerapp.tbv bermen aanvullen 873 Vervanging persleiding 2012 881 Rioolontstoppingwagen burap 2012 Financiële verschillenanalyse Investeringen

Jaar Afsluiten 2008 Nee 2008 Nee 2008 Nee 2009 Nee 2008 Ja 2009 Ja 2009 Ja 2009 Ja 2009 Ja 2009 Nee 2009 Ja 2010 Nee 2010 Nee 2010 Ja 2010 Ja 2010 Ja 2011 Nee 2011 Ja 2011 Ja 2011 Nee 2011 Nee 2011 Nee 2011 Nee 2011 Ja 2012 Ja 2012 Nee 2012 Nee 2012 Ja 2012 Nee 2012 Nee 2012 Nee 2012 Nee

PrograBegroting Werkelijk Restant 6 253.691 213.395 40.296 38.500 17.638 20.863 6 285.000 124.686 160.314 6 6 371.720 349.828 21.892 330.000 248.821 81.179 6 1.328.545 1.189.984 138.561 6 88.000 82.181 5.819 6 86.030 84.394 1.636 6 148.019 180.546 -32.527 6 150.000 56.831 93.169 6 10.000 0 10.000 6 6 292.000 110.570 181.430 890.000 5.201 884.799 6 6 150.000 97.229 52.771 80.000 64.936 15.064 6 10.000 19.062 -9.062 6 330.000 98.643 231.357 6 6 340.000 192.305 147.695 6 648.090 428.293 219.797 6 140.000 64.740 75.260 6 99.500 79.526 19.974 6 37.000 9.025 27.975 6 90.000 1.488 88.513 6 60.000 69.862 -9.862 6 308.000 263.363 44.637 6 15.000 12.000 3.000 6 90.000 210 89.790 6 110.000 125.227 -15.227 6 330.000 1.873 328.127 6 15.000 0 15.000 6 10.000 0 10.000 6 250.000 191.700 58.300

685 Fietspad Noordoever: Er zullen nog enkele facturen betaald moeten worden. Daarna kan de afronding met de Provincie plaatsvinden. 729 Rioolpersleiding Tjuchum-Steendam: De investering betreft de aanleg van een nieuwe en het verwijdering van een oude rioolwater transportleiding. Doordat een derde van het oorspronkelijk tracé gewijzigd moet worden is de verwachting dat de werkzaamheden in het najaar 2013 gereed zullen zijn. 749 Fietspad langs Meenteweg: In 2013 zullen nog facturen in verband met juridische ondersteuning en uren van de organisatie ten laste van deze investering worden geboekt.

26

791 Openbare verlichting 2010: In verband met de juridische procedure omtrent het opzeggen van het contract met Ziut zijn de werkzaamheden gedeeltelijk uitgevoerd. De verwachting in dat een en ander in 2013 zal worden uitgevoerd. 804 Riolering Oudeweg: De investering wordt in 2013 uitgevoerd. 805 Voorbereiding riolering Hoofdweg Siddeburen: Door het efficiënt uitvoeren van het werk door de aannemer heeft de gemeente minder uren aan dit project besteed. 838 Reconstructie Hoofdweg Siddeburen: Door de BDU (Brede doeluitkering) die de gemeente heeft ontvangen van de provincie is er sprake van een onderschrijding omdat oorspronkelijk geen rekening was gehouden met deze inkomst. 839 Rioolrenovatie Hoofdweg Siddeburen: Er is sprake van onderschrijding omdat er een forse korting door de aannemer is verstrekt.

27

Programma 7

Ruimtelijke ontwikkeling en volkshuisvesting


  


Meerstad Ten opzichte van de begroting hebben zich in 2012 fundamentele wijzigingen voorgedaan in de planvorming en organisatie- en samenwerkingsverband van Meerstad. Door raadsbesluit en nieuwe contracten is gemeente Slochteren niet langer aan zet als het gaat om de ontwikkeling van Meerstad. Daarentegen zal Slochteren zich richten op het beheer van het openbaar gebied, het voeren van de planologische procedures en het realiseren van openbare voorzieningen.

Ruimtelijke ordening van het grondgebied; Beleid en uitvoering op gebied van bouwen en wonen; Instandhouden en optimaliseren van de woningvoorraad.

Vanuit de beheerdersrol hebben we samen met Bureau Meerstad verder gewerkt aan het bouwen woonrijp maken van nog meer Meerstad-delen (zoals het Ruimtelijk Raamwerk, de vaarverbinding met het Slochterdiep) en hebben we de eerste gesprekken gevoerd over de overdracht van het eerste deelplan. Als realisator van openbare voorzieningen hebben we in 2012 in eigen regie en op eigen kosten een brede school in Meeroevers gebouwd (bestaande uit 3 leslokalen, een lokaal voor kinderdagopvang, een speellokaal en een buitenvoorziening). Vanuit onze publiekrechtelijke rol hebben we in 2012 een aantal planologische procedures (uitwerkingsplannen en beeldkwaliteitsplannen) gevoerd, hebben we bouwplannen getoetst en vergunningen verleend en is er zelfs gehandhaafd. We beschouwen het als een opsteker dat aannemer/bouwer VDM er in is geslaagd om al onze resterende productierechten in het eerste deelplan te vermarkten, ondanks het tegenzittende economisch tij. Samen met de Gemeenschappelijke Regeling Meerstad hebben we in 2012 een start gemaakt met de herijking van de voorzieningenvisie Meerstad. De bestaande visie (2010) dient te worden uitgelijnd met de nieuwe ontwikkelstrategie voor Meerstad. Actualiseren en digitaliseren bestemmingsplannen Overeenkomstig de planning zijn in 2012 de bestemmingsplannen Slochteren-Schildwolde en Hellum-Siddeburen vastgesteld en is voor de bestemmingsplannen Kolham-Froombosch, Buitengebied en BuitengebiedWest (water en landbouw Meerstad) een (voor-)ontwerp gemaakt. Structuurvisie Harkstede In 2012 hebben we verder gewerkt aan het ontwerp van de structuurvisie Harkstede en zijn we tot nadere afstemming gekomen met onze gebiedspartners. Tot vaststelling van de visie is het (nog) niet gekomen. Wat hebben we NIET gedaan

Actualiseren en digitaliseren bestemmingsplannen De ontwerpactiviteiten voor het bestemmingsplan Steendam-Schildmeer zijn uitgesteld. Besloten is om eerst te onderzoeken of, hoe en in hoeverre de ontwikkelingsgerichte onderdelen van de structuurvisie SteendamSchildmeer (2009) onderdeel van het nieuwe moederplan kunnen worden gemaakt. Bestemmingsplan Rengers is in 2012 niet (meer) in procedure gebracht. Besloten is lopende marktontwikkelingen af te wachten; ontwikkelingen die mogelijkerwijs nog in het nieuwe plan kunnen worden meegenomen.


Afspraken woningbouw en bedrijfsterrein In 2012 hebben wij ons samen met collega-gemeenten binnen de Regio Groningen-Assen ingezet om tot een Regionaal Afstemmingsmodel 20122030 te komen, gebaseerd op bijgestelde verwachtingen van de

28

woningvraag en de vraag naar bedrijfsterreinen. Doel daarvan is het voorkomen van onderlinge concurrentie. Duurzaamheid In 2012 is actief samengewerkt met het consortium Duurzaam Slochteren (met lokale ondernemers) in de campagne duurzaam wonen. Er zijn in meerdere dorpen bijeenkomsten gehouden. Tot op heden heeft dit geresulteerd in circa 10 leningen, waarvan er nog een aantal in behandeling zijn. Overige relevante ontwikkelingen budgetten



Programma 7

programma 7 1. Rekening 2011 Lasten primaire kosten apparaatkosten: uren organisatie procentuele toerekening overige verrekeningen Totaal Baten - primaire baten overige verrekeningen Totaal Saldo




4. Rekening 2012

Verschil (3 - 4)

4.685.878

1.696.264

1.350.564

1.090.299

260.265

1.487.602 176.149 2.559.913 8.909.542

1.742.014 241.167 75.000 3.754.445

1.742.014 241.167 222.000 3.555.745

1.806.262 161.571 145.979 3.204.112

-64.248 79.596 76.021 351.633

2.689.385 2.065.309 4.754.694

648.464 1.366.968 2.015.432

729.214 907.968 1.637.182

735.824 758.595 1.494.419

6.610 -149.373 -142.763

4.154.848

1.739.013

1.918.563

1.709.693

208.870

Bouwen en Wonen Verband houdend met de terugvallende economie hebben we voor 2012 aanvankelijk de legesinkomsten (€ 205.000) bescheiden begroot. Ultimo 2012 is uiteindelijk toch een resultaat van € 395.000 gerealiseerd. Ten opzichte van de bijgestelde verwachting in de Burap (€ 365.000) betekent dit een toename van circa € 31.000. Vanzelfsprekend zijn ook de kosten in vergelijkbare mate toegenomen, vooral in de vorm van aan dit product bestede uren. Naast de vestiging van Post NL op Rengers is dit overschot te danken aan verhoogde bouwactiviteiten onder agrariërs en het relatief hoge kwaliteitsniveau van de woningen die in Meerstad zijn gerealiseerd (o.a. waterwoningen en vrijstaande woningen); ontwikkelingen die van te voren bijna niet zijn in te schatten. Ruimtelijke ordening De begrote leges voor planologische procedures zijn iets lager uitgevallen dan was begroot (€5.000). Oorzaak ligt in het kleine aantal procedures dat in 2012 is opgestart en voltooid. GR Meerstad Inzake GR Meerstad heeft de gemeente Slochteren de btw over 2010 en 2011 terug ontvangen. Per saldo een voordeel van circa € 85.000. Meeroevers I Alle kavels van Meeroevers I zijn verkocht. Het complex wordt afgesloten met een voordeel van € 60.000.

29







30

Programma 8

Lokale lasten en algemene dekkingsmiddelen


Binnen dit programma worden de inkomsten verantwoord van o.a. de algemene uitkering uit het gemeentefonds, de onroerend zaakbelasting en de onttrekkingen van middelen uit de reserves.


-

De jaarrekening 2011 en de begroting 2013 is voldaan aan de wettelijke inzendingstermijn.

-

De primitieve begroting 2012 is sluitend gemaakt door een onttrekking van € 589.712 aan de saldireserve.

-

De Burap is sluitend gemaakt door een onttrekking van € 135.019. aan de saldireserve

Begroting 2012 Begrotingsresultaat 2012 -589.712 nadeel Saldo burap 2012 -135.019 nadeel ten laste van de Saldireserve -724.731 nadeel -

Op rekeningbasis is het voordeel € 922.000. Vanwege het positieve resultaat is de onttrekking aan de saldireserve van € 725.000 niet nodig.


Voor dit programma niet van toepassing.


In 2012 was er een niet geplande 2e Kamer verkiezing.


Voor dit programma niet van toepassing.


Programma 8

programma 8 1. Rekening 2011 Lasten primaire kosten apparaatkosten: uren organisatie procentuele toerekening saldo kostenplaatsen Totaal Baten - primaire baten - saldo kostenplaatsen Totaal Saldo



4. Rekening 2012

Verschil (3 - 4)

3.993.715

2.486.295

1.851.883

2.218.454

-366.571

987.479 176.149 1.071.991 6.229.334

1.452.939 149.276 70.230 4.158.740

1.551.939 149.276 412.910 3.966.008

1.098.025 161.571 342.132 3.820.182

453.914 -12.295 70.778 145.826

24.146.266 248.369 24.394.635

20.020.567

20.139.932

20.020.567

20.919.516 62.709 20.982.225

20.139.932

-779.584 -62.709 -842.293

-18.165.301

-15.861.827

-17.016.217

-16.319.750

-696.467

31


Representatie college De post representatie is met € 25.000 overschreden. De bezuinigingen konden niet gerealiseerd worden doordat een aantal representatieve acties door moesten gaan waarover al eerder afspraken waren gemaakt, onvoorzien waren of prioriteit hadden, zoals:  NK tijdrijden/ Energiewachttour  Toegangskaarten Fraeylema Ensemble  Lokaal Compliment  Veteranendag  Representatieve bloemen en jubilea. Externe communicatie De post externe communicatie laat een overschrijding zien van € 10.000. In de publicaties voor ’t Bokkeblad zijn stappen in de goede richting gezet maar de bezuinigingsopgave is niet gehaald. Het aantal publicaties is teruggebracht en er is meer digitaal gepubliceerd, echter in de toekomst blijft het publiceren in ’t Bokkeblad van belang. Voor 2013 zijn nieuwe afspraken gemaakt met ’t Bokkeblad over een vast budget per week. Burgerzaken De opbrengsten van de rijbewijzen zijn lager (€ 15.000) maar de legesopbrengsten voor de reisdocumenten zijn € 45.000 hoger. Verkiezingen In 2012 hebben we een niet voorzienbare verkiezing voor de 2e Kamer gehad. Daarom is er een overschrijding op deze post met ca. € 12.000. Algemene uitkering uit het gemeentefonds: Per saldo hebben we € 278.000 meer ontvangen dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat we in de laatste maanden van 2012 nog ca. €55.000 aan inkomsten hebben ontvangen uit de voorgaande jaren (2010 en 2011), wat vooral het gevolg was van het naar boven bijstellen van de uitkeringsfactor en het aanpassen van diverse maatstaven. Met betrekking tot het uitkeringsjaar 2012 zat er in de algemene uitkering een voordeel van ca. € 223.000. Dit voordeel wordt veroorzaakt door het aanpassen van de uitkeringsfactor en bijstelling van de basisgegevens (waarbij het naar boven aanpassen van de uitkeringsontvangers voor de grootste plus zorgde). Bij de berekening van de totaalstand 2012 zijn wij uitgegaan van de stand, zoals bij het verschijnen van de decembercirculaire bekend was. Hierin is geen rekening gehouden met de onderuitputting, welke bij de rijksoverheid verwacht wordt. Het rijk verwacht een onderuitputting van € 106 miljoen. Voor de gemeente Slochteren betekent dit een nadeel van circa € 84.000 in 2013. De definitieve cijfers hieromtrent worden vertaald in de mei/junicirculaire 2013 en dat is voor ons ook het moment om dit financieel door te vertalen naar 2013 en eventueel bij te stellen. Reserves De onttrekkingen aan de reserve (inkomsten) zijn per saldo circa € 936.000 lager dan geraamd. In totaal was € 725.000 (tekort begroting en Burap) geraamd als inkomst ten laste van de saldireserve. Gezien het positieve resultaat is deze onttrekking aan de saldireserve niet nodig. De inkomst ten laste van de reserve grote projecten is € 45.000 lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat de kapitaallasten ook lager zijn. De onttrekking aan de reserve frictiekosten is circa € 17.000 lager omdat de uitgaven met betrekking tot onderzoek speelvoorzieningen/sportvelden en de functiewaardering IBOR ook lager zijn. De onttrekking aan de reserve accommodatiefonds is € 235.000 lager omdat de subsidie voor de renovatie van De Tobbe niet volledig in 2012 is betaald. Daarnaast zijn de reserve molen Kolham, reserve sociale vernieuwing en de reserve leefbaarheid opgeheven. De saldi van € 85.000 is bijgevoegd aan de saldireserve.

32

Een en ander is conform de nota reserves en voorzieningen die 27-9-2012 is vastgesteld. Echter dit kan niet in de Burap meegenomen. De toevoegingen aan de reserves (uitgaven) zijn circa € 85.000 hoger dan geraamd. Daarnaast heeft, op basis van de vastgestelde nota reserves en voorzieningen, een toevoeging van afgerond € 95.000 aan de saldireserve plaatsgevonden. Echter deze toevoeging was niet geraamd. Stelposten (MJP / PW / financiële opgave / KCC) In het meerjarenperspectief 2012 -2015 waren stelposten opgenomen van € 932.000 voor de perspectiefwissel, € 525.000 voor de financiële opgave en € 350.000 voor (vervangings)investeringen en budgetten. Bij het opmaken van de jaarrekening resteerde op deze stelposten nog ca. € 420.000.

33







Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen In de BBV staat wat er in de programmabegroting moet staan. Zo geeft art. 8 lid 5 aan dat in de programmabegroting een overzicht met algemene dekkingsmiddelen moet zijn opgenomen. Het overzicht algemene dekkingsmiddelen bevat ten minste  lokale heffingen, waarvan de besteding niet gebonden is;  algemene uitkeringen;  dividend;  saldo van de financieringsfunctie;  saldo tussen de compensabele BTW en de uitkering uit het BTW-compensatiefonds;  overige algemene dekkingsmiddelen. Het overzicht algemene dekkingsmiddelen bevat dus de middelen, die voor de gemeente vrij besteedbaar zijn. De gemeente kan de aanwending van deze middelen zelf bepalen. Er rusten geen rijksverplichtingen op (zoals bijvoorbeeld bij specifieke uitkeringen) of andere beperkingen (zoals bij kostendekkende heffingen). ( x € 1.000) Algemene dekkingsmiddelen Algemene Uitkering Belastingen Dividend Onvoorzien Saldo kostenplaats kapitaallasten

R 2010 B 2011 13.967 13.574 2.384 2.437 98 344 0 0 - 53 151

R 2011 B 2012 R 2012 14.163 14.098 14.376 2.422 2.543 2.504 392 56 72 0 0 0 98 - 62 76

Algemene uitkering Per saldo hebben we € 278.000 meer ontvangen dan geraamd. Dit is het gevolg van een nabetaling van circa € 55.000 uit de voorgaande jaren. Met betrekking tot het uitkeringsjaar 2012 zat er in de algemene uitkering een voordeel van ca. € 223.000. Dit voordeel wordt veroorzaakt door het aanpassen van de uitkeringsfactor en bijstelling van de basisgegevens. Belastingen De gemeente Slochteren kent een aantal belastingen: onroerende-zaakbelastingen, roerende zaakbelasting en toeristenbelasting.

OZB Toeristenbelasting

Rek. 2010 2.336 47

Beg.2011 2.396 41

Rek.2011 2.380 41

Beg.2012 2.502 41

Rek.2012 2.494 40

Dividend De gemeente is aandeelhouder van een beperkt aantal dividenduitkerende vennootschappen. De grootste is wel de NV Bank Nederlandse Gemeenten (€ 23.000). Daarnaast hebben we nog dividend ontvangen van Enexis € 46.000, Attero € 2.000 en Verkoop Vennootschap BV € 1.000.

34

Voor meer informatie over de afzonderlijke nv’s en bv’s wordt verwezen naar de paragraaf Verbonden partijen. Onvoorzien De post onvoorzien is bedoeld voor uitgaven waar de gemeente in de loop van het jaar door onvoorziene omstandigheden voor komt te staan. Het is bedoeld om incidentele tegenvallers op te vangen. Het gemeentelijk beleid is dat we € 2 per inwoner opnemen. De raming is bij Burap 2012 volledig afgeraamd. Saldo kostenplaats kapitaallasten Dit is het resultaat van de doorberekende kapitaallasten (rente en afschrijving) en de daadwerkelijke rentelasten en afschrijving. Bij de primitieve begroting was nog rekening gehouden met een nadelig resultaat van € 36.000. Door middel van de Burap was ingecalculeerd dat dit positief resultaat worden van € 62.000. Het uiteindelijk resultaat is een nadelig resultaat van € 76.000. Voor meer informatie wordt verwezen naar de bijlage “Overzicht kapitaallasten”.

35

Paragrafen

36

Paragraaf 1

Weerstandsvermogen

Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV)

In artikel 11 van dit besluit is over het weerstandsvermogen het volgende bepaald: Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: a. De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken; b. Alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. De a. b. c.

paragraaf betreffende het weerstandsvermogen bevat ten minste: Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit; Een inventarisatie van de risico’s; Het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico’s,

Inleiding

In deze paragraaf wordt een overzicht gegeven van risico’s die de gemeente loopt, de eventuele financiële consequenties, de beschikbare middelen en mogelijkheden waarover beschikt kan worden om risico’s te kunnen opvangen. Het beleid is dat zowel bij het opstellen van de begroting als de jaarrekening door ons wordt gekeken in hoeverre het weerstandsvermogen aansluit bij de weerstandscapaciteit.

Weerstandsvermogen

Het weerstandsvermogen geeft de relatie aan tussen:  De weerstandscapaciteit; dit zijn de middelen en de mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te kunnen dekken.  Het risicoprofiel; alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in de relatie tot de financiële positie. Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre de gemeente in staat is om financiële risico’s op te vangen teneinde zijn taken te kunnen blijven voortzetten.

Weerstandscapaciteit

De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden waarover beschikt kan worden om niet begrote kosten op te kunnen vangen. Daarbij wordt gekeken naar:  De saldireserve  De aanwezigheid van stille reserves  De aanwezigheid van bestemmingsreserves, of die nog eenvoudig een andere bestemming kunnen krijgen  De belastingtarieven, of die in de toekomst nog verhoogd kunnen worden  De begrotingspost Onvoorzien Saldireserve De saldireserve is de belangrijkste buffer voor het kunnen opvangen van tekorten. Zowel de toekomstige verliezen op de reguliere begroting als de niet-begrote tegenvallers (risico’s) komen in eerste instantie ten laste van de saldireserve. De omvang van de saldireserve dient minimaal toereikend te zijn om toekomstige begrotingstekorten op te kunnen vangen. Jaarlijks wordt de bespaarde rente op de saldireserve (4%) toegevoegd aan de exploitatie. Stille reserves Een voorbeeld van een stille reserve is het verschil tussen actuele waarde en de boekwaarde van een actief. Denk hierbij bijvoorbeeld aan aandelen (BNG), gebouwen en gronden. De gemeente heeft aandelen volgens de voorschriften, tegen de aankoopwaarde op de balans staan. De actuele waarde ligt hoger. Onbenutte belastingcapaciteit Met ingang van 2008 is het maximale toegestane tarief voor ozb losgelaten. Wel worden de gemeenten gehouden aan de macronorm. 1% ozb stijging betekent voor de gemeente Slochteren ca. € 30.000 aan inkomsten. Met betrekking tot de ozb wordt in de begroting 2013 rekening gehouden, naast de reguliere opbrengststijging van 1,5%, met een extra omzetstijging van 2%. Dit is conform de besluitvorming omtrent de perspectiefwissel.

37

Begrotingspost onvoorzien Op basis van de Gemeentewet is de gemeente verplicht een bedrag voor onvoorziene uitgaven op te nemen in de begroting. Het is bedoeld om incidentele tegenvallers op te vangen. Het beleid van de gemeente is om per inwoner € 2 voor “onvoorzien” beschikbaar te hebben. Afgerond is dit circa € 32.000. Omvang weerstandscapaciteit Hiervoor zijn de afzonderlijke middelen benoemd, waarover de gemeente kan beschikken om niet begrote kosten te kunnen dekken. In onderstaande tabel is de totale omvang van de weerstandscapaciteit weergegeven. Omschrijving Saldireserve Stille reserves Onbenutte belastingcapaciteit Begrotingspost onvoorzien Totale weerstandscapaciteit

Bedrag (x € 1.000) 3.095 p.m. 30 32 3.157

In totaal heeft de gemeente Slochteren ruim € 3 mln. aan weerstandscapaciteit om tegenvallers op te vangen. Ten opzichte van de jaarrekening 2011 is dit toegenomen. De oorzaak hiervan is gelegen in het feit dat er onttrekkingen aan de saldireserve niet heeft plaatsgevonden in verband met een positief rekeningssaldo. Risico’s

RISICO’S

Bij het opstellen van de begroting en rekening wordt inzichtelijk gemaakt welke risico’s de gemeente Slochteren loopt die een behoorlijk financieel impact kunnen hebben. Hieronder wordt aangegeven om welke risico’s het gaat. Voor zover mogelijk hebben we de benoemde risico’s ook voorzien van een beheersmaatregel. Bestuurlijke inventarisatie risico’s In het voorjaar van 2012 heeft er een bestuurlijk inventarisatie van risico’s plaatsgevonden. De sessie heeft geresulteerd in de hieronder benoemde top-5 van risico’s. Deze top 5 is door de organisatie voorzien van beheersmaatregelen.     

gemeenschappelijke deelnemingen/GR BWR WMO gemeentefonds/specifieke uitkeringen milieuverontreiniging/bodemverontreiniging gedecentraliseerde taken

1. Gemeenschappelijke deelnemingen / GR BWR Als gevolg van de economische situatie en voorgenomen beleid van het rijk zal het problematisch worden voor de GR BWR om een sluitende exploitatie te krijgen. Beheersmaatregel: Met de gemeenten Haren en Hoogezand-Sappemeer werken we aan de realisatie van een nieuwe uitvoeringsorganisatie voor beschut werken, re-integratie en een gezamenlijke werkgeversbenadering. Daarnaast geeft de GR BWR uitvoering aan het plan Change Ahead wat resulteert o.a. in afbouw van kapitaalintensieve activiteiten, omvorming werkbedrijf door focus te leggen bij detachering en begeleid werken elders van de WSW-medewerkers, intensivering van de werkgeversbenadering voor WSW-medewerkers. 2. WMO Als gevolg van vergrijzing is de kans aanwezig dat er een groter beroep wordt gedaan op de voorzieningen waardoor budgetten worden overschreden. Beheersmaatregel: In 2012 is de eigen bijdrage voor individuele voorzieningen ingevoerd wat bijdraagt aan het betaalbaar houden van de WMO-voorzieningen. Er is gewerkt aan de gekantelde verordening. Hiermee wordt het mogelijk om meer in te zetten op eigen kracht van inwoners en hun netwerken.Daarnaast wordt meer ingezet op gebruik van voorliggende algemene voorzieningen. Inzet van individuele voorzieningen wordt hiermee uitgesteld of zoveel mogelijk voorkomen.

38

Korting budget Hulp bij het huishouden Het kabinet wil een korting toepassen op het budget voor Hulp bij het huishouden. Het kabinet is van mening dat mensen dit in eerste instantie zelf, samen met hun sociale omgeving moeten regelen. Uiteraard zal er altijd een vangnet zijn voor mensen die niet op hun omgeving kunnen terugvallen en over onvoldoende middelen beschikken. Hoe de maatregel er uit gaat zien is nog onbekend. Beheersmaatregel: De landelijke ontwikkeling wordt nauwlettend gevolgd om tijdig in te kunnen spelen op ontwikkelingen. Er zal samen met de zorgaanbieders en de doelgroep gekeken worden naar maatregelen om de korting op te vangen, bijvoorbeeld met het opzetten van meer algemene voorzieningen zoals de wasservice. Korting op budget Wmo Het kabinet is voornemens het budget voor de Wmo met 50 miljoen te korten vanwege de besparing via hergebruik van hulpmiddelen. Onze insteek bij verstrekking van voorzieningen is altijd al herverstrekking van hulpmiddelen uit het depot. Daar valt niet veel winst te behalen. Beheersmaatregel: Er zal met de leveranciers en de doelgroep gezocht moeten worden naar maatregelen om deze korting op te vangen. Daarbij kan gedacht worden aan het meer algemeen gebruikelijk verklaren van voorzieningen of opzet van algemene voorzieningen als rolstoelpool of scootmobielpool. 3. Gemeentefonds/specifieke uitkeringen Gemeentefonds: Onder invloed van de huidige recessie en de keuzes die het rijk maakt is er veel onzekerheid over de hoogte van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. De mogelijke hoogte van het risico wordt ingeschat op 2% van de omvang van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Beheersmaatregel: In de begroting wordt rekening gehouden met de ontwikkeling van het gemeentefonds op basis van de meest recente junicirculaire van het ministerie BZK. Specifieke uitkeringen: Als gevolg van onvoldoende beheersing van doelen rechtmatigheid van bepaalde uitkeringen kan dit leiden tot het niet (volledig) uitkeren (bijv. IAU) van de middelen met een groot effect voor de begroting. Beheersmaatregel: Er is een verificatieteam waardoor een strenge selectie aan de poort wordt gedaan voor toelating in de WWB. Dit team wordt hierin ondersteund door de sociale recherche. Hiermee wordt doel-en rechtmatigheid geborgd. Voor 2012 is geen rekening gehouden met de onderuitputting, welke bij de rijksoverheid verwacht wordt. Het rijk verwacht een onderuitputting van € 106 miljoen. Voor de gemeente Slochteren betekent dit een nadeel van circa € 84.000 in 2013. De definitieve cijfers hieromtrent worden vertaald in de mei/junicirculaire 2013 en dat is voor ons ook het moment om dit financieel door te vertalen naar 2013 en eventueel bij te stellen bij de Burap 2013. 4. Bodemverontreiniging Als gevolg van mogelijk bodemverontreiniging is de kans aanwezig dat er kosten voor rekening van de gemeente komen. Volgens de Wet Bodembescherming geldt in principe dat de vervuiler betaalt. Indien dit niet mogelijk is, dan is de eigenaar van het terrein aansprakelijk. Alleen indien de eigenaar kan aantonen niet betrokken te zijn geweest bij de verontreiniging of bij aankoop van het perceel niet te hebben geweten van de bodemverontreiniging, treedt de overheid op als opdrachtgever voor de bodemonderzoek en eventueel de sanering. De provincie is bevoegd gezag voor bodemverontreiniging. Beheersmaatregel: De oude gevallen van bodemverontreiniging (historische verontreiniging) zijn in beeld. Volgens de provincie zijn deze opgelost of worden beheerst door de gemeente. D.w.z. er zijn geen risico’s voor de volksgezondheid, ecologie en verspreiding van de verontreiniging. Het vormt een risico indien er op de plek wordt gegraven waar geen verontreiniging werd verwacht. Om inzichtelijk te krijgen of het een risico is vindt er een bodemonderzoek plaats (onderzoeksplicht).

39

Nieuwe gevallen van bodemverontreiniging worden voorkomen door toezicht in het kader van weten regelgeving (provincie, gemeente en waterschap). 5. Gedecentraliseerde taken Als gevolg van de politieke situatie in Den Haag en de voornemens tot decentralisatie van taken is er veel onzekerheid of de bijbehorende middelen worden meegeleverd. AWBZ Decentralisatie taken AWBZ naar Wmo Verwachting is dat met ingang van 2015 de decentralisatie van AWBZ Begeleiding en Persoonlijke Verzorging naar de WMO wordt ingevoerd, de precieze invulling hiervan incl. de financiële component is nog niet geheel duidelijk. Er wordt door het Rijk 25% bezuinigd op het te decentraliseren budget. Schrappen zorgzwaartepakket (1 t/m 4) Mensen met een zorgzwaartepakket (1 t/m 4) hebben in de kabinetsplannen straks geen recht meer op een verblijfsindicatie in een woonvorm of AWBZ instelling. Met andere woorden mensen met een beperking zullen dan thuis blijven wonen en daar hulp en ondersteuning moeten ontvangen. Met de decentralisatie van taken betekent dit dus dat een groter beroep gedaan zal worden op gemeentelijke voorzieningen. De financiële gevolgen zijn nog niet in te schatten. Beheersmaatregel: De landelijke ontwikkeling wordt nauwlettend gevolgd om tijdig in te kunnen spelen op ontwikkelingen. Tevens is in de meerjarenbegroting 2013-2016 rekening gehouden met een mogelijke verlaging van de doeluitkeringen en de effecten van het regeerakkoord. Met de visie in de nota “De kracht van Slochteren” het Wmo-beleidsplan en en de gekantelde verordening is de basis gelegd voor bijvoorbeeld inzet op preventie, het terugdringen van duurdere vormen van ondersteuning, versterken van eigen kracht en sociale netwerken, integrale dienstverlening. Er wordt scherp ingezet op samenwerking bij de implementatie van nieuwe taken: lokaal wat lokaal kan maar samenwerking waar dat nodig is (regionaal, provinciaal of zelfs bovenprovinciaal). Dit moet leiden tot een efficiëntere maar ook effectievere, meer maatdienstverlening. Overige risico’s Maatwerkvoorziening inkomenssteun Het kabinet wil per 2014/2015 een 3-tal inkomensondersteunende regelingen voor chronisch zieken en gehandicapten (waaronder de Wtcg) afschaffen. Hiervoor in de plaats komt een gemeentelijke maatwerkvoorziening van landelijk 760 miljoen euro. Dit is circa 60% van het budget dat hier nu aan uitgegeven wordt. Waarschijnlijk komt deze maatwerkvoorziening onder de Wmo te hangen. Beheersmaatregel: De landelijke ontwikkeling wordt nauwlettend gevolgd om tijdig in te kunnen spelen op ontwikkelingen. Werk en Inkomen Het is onbekend hoe hoog de bijdrage van het Rijk in 2013 zal zijn voor het verstrekken van de inkomensvoorziening in het kader van de WWB ontvangen. Gezien de stijging van het aantal uitkeringsgerechtigden in 2010 zal dit bedrag waarschijnlijk hoger zijn dan in 2012 toen we ca. € 2,3 mln. hebben ontvangen. De kans is aanwezig dat we in 2013 10 % (eigen risico gemeente) moeten bijdragen. In de meerjarenbegroting 2013 – 2016 is hiermee rekening gehouden. Aangezien de verstrekking van het Rijk hoger wordt, zal ook het eigen risico toenemen. We zullen trachten om middels de inzet van de ontvangen re-integratiemiddelen zoveel mogelijk mensen toe te leiden naar regulier werk en daarmee uitstroom uit de WWB.

40

Minimabeleid/gemeentelijke schuldhulpverlening Door gewijzigd rijksbeleid is het mogelijk dat er een grotere vraag en beroep zal worden gedaan op minimabeleid en schuldhulpverlening. Beheersmaatregel: De Gemeentelijke Kredietbank Groningen heeft periodiek spreekuur in het gemeentehuis in Slochteren. De ervaring leert dat dit drempelverlagend werkt. Reserve Grote Projecten Ter dekking van de kapitaallasten van een aantal grote investeringen is in het verleden de reserve grote projecten gevormd. De kapitaallasten worden onttrokken aan de reserve en de rente van de reserve wordt eraan toegevoegd. De omvang van de reserve is per 2012 circa 8,7 mln. Op basis van berekening is gebleken dat de verwachting is dat de reserve in 2035 is uitgeput. Dan moeten de kapitaallasten (€ 4,5 ton) opgevangen worden binnen de begroting. Beheersmaatregel: Met ingang van 2014 de jaarlijkse onttrekking af te bouwen. De afbouw begint met € 30.000 en dit wordt vervolgens jaarlijks met € 25.000 verhoogd. Het gevolg is dat de reserve m.i.v. 2035 uitgeput is. Door deze methode toe te passen zal de druk van de kapitaallasten geleidelijk in de begroting worden opgenomen en daardoor ook geen risico meer zijn. De kapitaallasten en de druk in de begroting bedragen in 2035 uiteindelijk circa € 4,5 ton. Grondexploitaties De gemeente heeft een aantal grondcomplexen. De gezamenlijke boekwaarde van deze grondcomplexen is per 31-12-2012 geprognosticeerd op ca. € 5,2 mln. Momenteel zijn er geen grootschalige ontwikkelingen op het gebied van de grondexploitaties in uitvoering. Wel heeft de gemeente in de afgelopen jaren gronden aangekocht om in ontwikkeling te nemen. Alvorens de ontwikkeling van een grondcomplex ter hand wordt genomen zal een actueel marktonderzoek worden verricht. Beheersmaatregel: Er is een algemene reserve grondexploitaties gevormd. De omvang van de reserve is per 31-1-2012 € 1,4 mln. Deze reserve dient om de tegenvallers met betrekking tot grondexploitaties op te vangen. Er worden voorzieningen ten laste van deze reserve gevormd voor geprognosticeerde verliezen op lopende complexen. De omvang van de reserve is groter dan volgens de Nota Reserves en Voorzieningen is toegestaan. Echter omdat de risico’s ook zijn toegenomen is het verantwoord dat het saldo hoger is. Gemeenschappelijke deelnemingen Het risico bij gemeenschappelijke deelnemingen is dat er een hogere bijdrage wordt gevraagd om eventuele tekorten op te kunnen vangen. Voor het overzicht waarin de gemeente Slochteren participeert wordt verwezen naar de paragraaf verbonden partijen. GR BWR Voor zover nu bekend is zal het niet doorvoeren van de aangekondigde bezuiniging op het Wsw-budget betekenen, dat de rijkssubsidie per SE (Standaardeenheid Wsw) wordt gehandhaafd op het niveau van 2011 en 2012. Dat betekent € 25.758 per SE in plaats van de begrote € 24.768 per SE voor 2012. Niet bekend is of de landelijke taakstelling van ca. 90.000 SE’s voor 2013 gehandhaafd blijft of gewijzigd wordt. De BWR gaat er vooralsnog vanuit dat de taakstelling voor haar gemeenten blijft op ongeveer het huidig niveau. Dat betekent dat het begrotingstekort voor 2013 afneemt met 370 SE’s x € 990 = € 366.300. In 2013 zal de begroting van de GR BWR ook nog een tekort laten zien, waarop in de begroting en het meerjarenperspectief wordt geanticipeerd. Ingezet wordt om de tekorten van de GR BWR zo klein mogelijk te houden. De middelen uit de herstructureringsfaciliteit zijn niet meer beschikbaar voor de SWsector. Voor de meerjarenbegroting zoals opgenomen in de herziene begroting 2012 van de GR BWR heeft dat echter geen consequenties. Daarnaast is er sprake van een negatief eigen vermogen bij de GR BWR. Jaarlijks wordt bij de jaarrekening beoordeeld of de getroffen voorziening hiervoor toereikend is en zo nodig zal deze worden verhoogd of verlaagd.

41

Planschade Het aantal planschadeclaims heeft de afgelopen jaren een stijgende trend gekend. Waar een planschadeverzoek vroeger een uitzondering was, wordt het voor ingrijpende ruimtelijke ingrepen steeds meer regel. Om de financiële gevolgen voor de gemeente te beperken worden tegenwoordig bij elke planologische procedure een planschade overeenkomst gesloten, ongeacht de aard en de omvang van het plan. De termijn waarbinnen planschade kan worden geclaimd is tot 5 jaar na onherroepelijk worden van een ruimtelijk plan. Daardoor kunnen nog steeds planschadeverzoeken binnenkomen die betrekking hebben op maatregelen waarvoor in het verleden nog geen overeenkomst is gesloten. Deze zullen ten laste van de gemeente blijven. Ook voor eigen gemeentelijke projecten kan planschade niet bij de derden verhaald worden. Planschade wordt daarbij zoveel mogelijk beperkt en voor het overige in de exploitatie meegenomen. Ook bij de actualisatie van bestemmingsplannen kan, bij verschillen tussen de oude en de nieuwe regeling, planschade optreden die niet verhaald kan worden. Beheersmaatregel: Gelet op de hoogte van de uit te keren planschade bij het wegbestemmen van bouwmogelijkheden van onder woningen die tientallen jaren niet zijn benut, wordt de planning van een aantal actualiserende bestemmingsplannen getemporiseerd. Daardoor kan planschade worden voorkomen. Gewaarborgde geldleningen De staat van gewaarborgde geldleningen heeft een totaal van ca. € 52 mln. Rekening houdend met het percentage waar de gemeente Slochteren garant voor staat bedraagt het saldo ca. € 35 mln. Ten aanzien van Meerstad is in 2012 het proces afgerond dat de gemeente Groningen de enige aandeelhouder van de GEMM is. Voor de gemeente Slochteren betekent dit dat zij het beheer van het openbaar gebied (voor zover het binnen de gemeentegrenzen ligt) op zich neemt. Dit betekent dat het financieel risico is afgenomen met € 99 mln. en ten aanzien van de gewaarborgde geldlening afneemt naar € 0. Voor ca. € 33 mln staat de gemeente Slochteren borg voor financieringen voor de woningbouw van Stichting Woningbouw Slochteren en Woonzorg Nederland. Deze leningen worden in eerste instantie door het Waarborgfonds Sociale Woningbouw afgedekt. Het risico voor de gemeente is hierdoor minimaal. Voor een aantal door de sportverenigingen aangegane geldleningen staat de gemeente voor 50% borg (ca. € 29.000). De Stichting Waarborgfonds Sport staat borg voor de andere 50%. Van alle leningen wordt jaarlijks door de Stichting Waarborgfonds Sport een analyse van de financiële situatie van de lenende vereniging gemaakt. Van alle verenigingen wordt de financiële positie als goed gekwalificeerd. Over de resterende gewaarborgde geldleningen, ca. € 2 mln., loopt de gemeente een risico. De mogelijke hoogte van het risico voor de gemeente Slochteren wordt ingeschat op ca 10%. Europese aanbestedingsregels en staatssteun Gezien de uiterst complexe en aan jurisprudentie onderhevige regels op het gebied van Europese aanbestedingen en staatssteun, bestaat het risico dat op enig moment geconstateerd wordt dat wij hier op een bepaald onderdeel niet aan hebben voldaan. Naast de impact die dit zou kunnen hebben op de financiële rechtmatigheid, bestaat het risico van boetes en claims. Beheersmaatregel: Het uitvoeren van interne controle op aanbestedingen. Daarnaast wordt kritisch getoetst in het kader van rechtmatigheid waardoor we in staat zijn om zaken bij te sturen. Ook is er een formulier voor de organisatie ontwikkeld en ingevoerd om inkoop volgens een vast stramien te laten verlopen.

42

Personele risico’s De hoogte van de personele risico’s wordt in totaal ingeschat op 10 % van de totale loonsom. Om de risico’s te voorkomen of zoveel mogelijk te beperken zijn er diverse beheersmaatregelen genomen. De personele risico’s worden hieronder afzonderlijk benoemd en toegelicht. Ontslagregelingen De rechtspositie van werknemers is zodanig dat ontslagregelingen gepaard kunnen gaan met een extra financiële compensatie. De hoogte hiervan hangt af van de functie, het aantal dienstjaren en de wijze van functioneren. Wel is de periode WW (vroeger: wachtgeld) de afgelopen periode verkort. Beheersmaatregel: Stringent bijhouden van functionerings-, en beoordelingsgesprekken en incidentele gebeurtenissen als onderdeel van personeelsdossiers. Eigen risico ziektewet / werkloosheidwet Medewerkers die langdurig ziek zijn komen na twee jaar in aanmerking voor een WIA-of WGA-uitkering. De salarisuitkering is gedurende 2 jaar maximaal 170% over 2 jaren. Als op een gegeven moment tot vervanging wordt overgegaan, ontstaan er dubbele salariskosten. Beheersmaatregel: Opvolgen procedures Wet verbetering Poortwachter. De medewerkers die gedeeltelijk arbeidsongeschikt zijn krijgen, na twee jaar ziekte een WGA uitkering van het UWV. Met ingang van 1-1-2011 is de gemeente Slochteren eigenrisicodrager WGA premie. Eigen risicodragerschap voor de WGA hoeven geen premie af te dragen aan de belastingdienst. Het eigenrisicodragerschap WGA premie geldt zowel voor de eigen organisatie als voor WIW-ers woonachtig in de gemeente Slochteren en vallend onder Baanvak. De kosten van de lopende WGA-uitkeringen zijn voor de gemeente Slochteren evenals de kosten voor medewerkers die voor 1 januari 2011 langdurig ziek zijn en mogelijk over twee jaren in aanmerking kunnen komen voor een WGA-uitkering. Beheersmaatregel: Er is voor drie jaren een verzekering afgesloten voor de medewerkers die na 1 januari 2011 ziek worden en na twee jaren in aanmerking kunnen komen voor een WGA-uitkering. De begeleiding van de medewerkers met een WGA uitkering bij een nieuw aanbestedingstraject van de Arbo-dienstverlening onderbrengen bij de arbodienstverlener, aangezien de begeleiding van de reïntegratie voor deze medewerkers bij de gemeente Slochteren ligt. Medewerkers die ontslag krijgen, al dan niet met een regeling, hebben in veel gevallen recht op een werkloosheidsuitkering. Slochteren is eigenrisicodrager van de WW wat tot gevolg heeft dat de WW-uitkering, uitbetaald door het UWV, volledig bij de gemeente in rekening wordt gebracht. Beheersmaatregel: Wij hebben ervoor gekozen geen verzekering af te sluiten na kosten / baten analyse. Inspecties/boetes (UWV/ABP, belastingdienst en Arbeidsinspectie) Periodiek wordt Slochteren geconfronteerd met inspecties vanuit het UWV/ABP, de belastingdienst en de Arbeidsinspectie. Gezien de uiterst complexe en voortdurend aan wijzigingen onderhevige regelgeving op dit gebied, is een 100% correcte uitvoering van deze regelgeving nagenoeg uitgesloten. De inspecties gaan derhalve bijna altijd gepaard met diverse verrekeningen en soms een boete. Daarnaast dienen de gebouwen/materialen te voldoen aan de Arbo-wetgeving. Aangezien deze wetgeving ook regelmatig wijzigt staan we soms voor onverwachte maar verplichte uitgaven. Wachtgeld gewezen bestuurders (incl. ouderdoms- en nabestaandenpensioen) Wethouders vallen niet onder het ABP en zijn derhalve niet aangesloten bij het UWV (bedrijfsvereniging). Eventuele wachtgeldverplichtingen dienen door

43

Slochteren zelf betaald te worden, evenals het ouderdoms- en nabestaandenpensioen. In 2002 is hiervoor een verzekering afgesloten, maar deze geldt niet voor gewezen wethouders die nog geen 65 jaar zijn en die voor 2002 wethouder waren. De verwachting is dat deze wethouders in 2012 of 2013 kunnen worden ondergebracht bij het ABP. Er zal een waardeoverdracht van de opgebouwde pensioenrechten moeten plaatsvinden. Inschatting kosten ca. € 265.000. Beheersmaatregel: Voor gewezen wethouders is een voorziening getroffen van in totaal € 265.000. Daarmee is het risico weggenomen. Tijdelijke inhuur / werving- en selectiekosten Sommige functies zijn moeilijker te vervullen. Met name specialistische functies en functies op hbo-niveau of hogere functies. Om het nijpend personeelsprobleem op te lossen zijn we dan ook veelal aangewezen op tijdelijke inhuur via een bureau. Tot nu toe werd er voornamelijk geadverteerd op regionaal niveau. Wij zullen, afhankelijk van de vacature, meer op landelijk niveau gaan werven of andere wervingsmethoden moeten gaan toepassen om de juiste doelgroep aan te spreken en geschikte kandidaten voor onze organisatie te winnen. Beheersmaatregel: Indien mogelijk intern laten doorstromen en gerichte plaatsing van vacatures zodat de juiste doelgroep wordt aangesproken. Daarnaast werkt de gemeente met Marktplaatsdesk waardoor de kosten van inhuur minder hoog zijn dan voorheen. Kwantificering risico’s Voor het bepalen van de benodigde minimale omvang van het weerstandsvermogen is vervolgens een kwantificering van de risico’s vereist. In onderstaande tabel worden de geïdentificeerde risico’s gekoppeld aan de verwachte schadebedragen. RISICO

INSCHATTING RISICOBEDRAG ( x € 1.000)

Gemeenschappelijke deelnemingen Kanteling WMO Gemeentefonds Bodemverontreiniging Gedecentraliseerde taken Werk en Inkomen Minimabeleid/schuldhulpverlening Reserve grote projecten Grondexploitaties Gemeenschappelijke deelnemingen Planschade Gewaarborgde geldleningen Europese aanbestedingsregel Personele risico Totaal

400 p.m. 370 40 p.m. 100 p.m. 0 0 p.m. 275 200 100 500 1.985

Afgedekte risico’s Een behoorlijk aantal risico’s hebben we beperkt door bijvoorbeeld het risico te verzekeren dan wel een voorziening of een bestemmingsreserve te vormen. Zoals bijvoorbeeld voor de GR BWR en de reserves grondexploitaties. Daarnaast hanteren we ook andere beheersmaatregelen zoals administratieve organisatie, interne controle. Om risico’s van gemeentelijk bezit (gebouwen, inventaris, wagenpark e.d.) te dekken zijn verzekeringen afgesloten. Conclusie

Op basis van de geïdentificeerde risico’s, circa € 2 mln. en de weerstandscapaciteit van € 3,1 mln. kan worden geconcludeerd dat het weerstandsvermogen van de gemeente Slochteren toereikend is.

44

Paragraaf 2

Onderhoud kapitaalgoederen


In artikel 12 van het BBV is over het onderhoud van kapitaalgoederen het volgende bepaald: 1. De paragraaf betreffende het onderhoud van kapitaalgoederen bevat tenminste de volgende onderdelen: a. Wegen b. Riolering c. Water d. Groen e. Gebouwen 2. Van de kapitaalgoederen, bedoeld in het eerste lid, wordt aangegeven: a. Het beleidskader b. De uit het beleidskader voortvloeiende financiële consequenties c. De vertaling van de financiële consequenties in de begroting

Inleiding

De gemeente heeft de openbare ruimte in beheer. In die ruimte vindt, met behulp van onze kapitaalgoederen, een groot aantal activiteiten plaats, zoals wonen, werken en recreëren. Al deze kapitaalgoederen dienen onderhouden te worden. Gedurende de levensduur van de kapitaalgoederen is dat een taak die continu budgettaire middelen vraagt.

Wegen

In 2009 is het Beheersplan wegen 2009 – 2013 door de gemeenteraad vastgesteld. Het uitgangspunt hierbij is dat de wegen in de gemeente een kwaliteitsniveau moeten hebben dat minimaal gelijk moet zijn aan “Basis” volgens de CROW-systematiek. De belangrijkste beheersaspecten die hierbij een rol spelen zijn de veiligheid, comfort, duurzaamheid en aanzien. Voor de uitvoering van het beleidsplan wordt gebruik gemaakt van een beheersplan. Dit houdt in dat de beheersgegevens conform de door de CROW voorgeschreven richtlijnen uniform zijn vastgelegd en dat de inspecties en planningen in overeenstemming met de richtlijnen van het CROW zijn uitgevoerd en opgesteld. Uit het beheersplan volgt een onderhoudsplanning met een kostenraming voor de komende 5 jaren. Op basis van deze planning kunnen vervolgens onderbouwde keuzes gemaakt worden, waarbij de relatie die er ligt met het GRP (Gemeentelijk Riolerings Plan) een belangrijk punt van aandacht is. Het totale verharde beheerareaal bedraagt ca 1,6 miljoen m2. Daarnaast hebben we nog ca 27.000 m2 puin- en zandwegen. Het areaal kan globaal worden onderverdeeld in de onderstaande verhardingstypes: Verhardingstype Asfaltverharding Cementbetonverharding Elementverharding Halfverhard Onverhard Diversen

Areaal (m2) 1.304.700 91.080 233.870 11.010 15.320 80

Uit het Beheersplan wegen is gebleken dat de staat van onderhoud van 95% van het totale wegenareaal voldoet aan het niveau Basis. 5% van het wegenareaal wordt als onvoldoende beoordeeld. Openbare verlichting

De gemeente Slochteren heeft per 1 januari 2012 samen met de provincie's Drenthe en Groningen alsmede 26 andere gemeentes het contract voor beheer en onderhoud van de openbare verlichting met Ziut opgezegd. Bovengenoemde partijen zijn gemeenschappelijk bezig met het voorbereiden van een Europese aanbestedingen voor zowel het beheer als het onderhoud van de openbare verlichting. Hierbij wordt het zo geregeld, dat in tegenstelling tot zoals het in het verleden was, de beheerder en diegene die het onderhoud pleegt niet dezelfde partij mag zijn. Medio 2013, zo is de verwachting, zijn de aanbestedingen afgerond en hebben we een nieuwe beheerder en een nieuwe partij die het onderhoud pleegt.

45

Riolering

In 2012 is begonnen met een nieuwe Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP). De speerpunten van het GRP hebben betrekking op: 1. Het rechtstreeks afvoeren van hemelwater van “schoon” oppervlak naar het oppervlaktewater. 2. Het doelmatig reduceren van de vuilemissie via overstorten om de waterkwaliteit verder te verbeteren. 3. Het doelmatig beheren van de rioleringsobjecten. 4. Het tijdig inspelen op toekomstige ontwikkelingen om knelpunten in de riolering en de rioleringszorg te voorkomen. Bij de uitvoering van het GRP zal zoveel mogelijk aansluiting worden gezocht met het Beheersplan wegen. Door een goede afstemming kan zo efficiënt mogelijk worden omgegaan met de beschikbare middelen. Het aantal rioolaansluitingen bedraagt momenteel ca. 6.500 stuks. Het areaal bestaat uit: Vrijvervalriolering Drukriolering Rioolgemalen Randvoorzieningen Externe overstorten Kolken

Water

160 km 15 km 130 stuks 4 stuks 45 stuks 6.000 stuks

Om het waterbeheer op orde te brengen en om voorbereid te zijn op de toekomst, hebben het rijk, de provincies, gemeenten en waterschappen in 2003 het Nationaal bestuursakkoord Water ondertekend. In 2005 zijn deze afspraken nader uitgewerkt voor de regio Groningen en Noord en Oost Drenthe in het Regionaal Bestuursakkoord Water. Bovendien is in Europees verband een goede ecologische toestand van het water centraal komen te staan als referentie voor de waterkwaliteit. De gemeente heeft in 2008 samen met het Waterschap Hunze en Aa’s de wateropgaven middels een interactief proces uitgewerkt in een Waterplan Slochteren.

Groen

De uitvoering van het groenbeheer vindt plaats op basis van de plannen in het kader van de vastgestelde Landschaps- en Groenvisie. Deze visie dient als kapstok ten aanzien van landschap en stedelijk groen (kapvergunningenbeleid, monumentale bomen en beheerplannen voor groen, bermen, bomen, watervisie, waterplan). De oppervlaktes die beheerd worden bestaan (bij benadering) uit:

Gebouwen

Openbaar groen 131 ha waarvan: buitengebied 75 ha wijkgroen 34 ha scholen 1 ha speelterreinen 5 ha sportvelden 20 ha begraafplaatsen 1 ha Bomen 17.000 stuks Bermen 140 ha Per 1 januari 2010 is in het kader van de samenwerking het beheer van de gemeentelijke gebouwen overgedragen aan de gemeente Hoogezand-Sappemeer. De kwaliteitseisen voor de gebouwen zijn ongewijzigd gebleven.

46

Paragraaf 3

Financiering


In artikel 13 van dit besluit is het volgende bepaald ten aanzien: De paragraaf betreffende de financiering bevat in ieder geval de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille.

Inleiding

In deze jaarrekening wordt verslag gedaan van de wijze waarop de gemeente invulling heeft gegeven aan het risicobeheer van de financieringsportefeuille. Belangrijk daarbij is de Wet Fido (Wet Financiering Decentrale Overheden) waar onder andere de randvoorwaarden zijn opgenomen inzake het kasgeldlimiet en renterisiconorm.

In artikel 19 van de Financiële Beheersverordening is tevens aangegeven dat bij de begroting en de jaarstukken verslag wordt gedaan van:  De kasgeldlimiet  De renterisiconorm  De rentevisie  De rentekosten en renteopbrengsten verbonden aan de financierings-functie.

Het aangaan van leningen en het uitzetten van middelen of het verlenen van garanties zijn alleen toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. Uitzetting van tijdelijke overtollige middelen dient een prudent karakter te hebben en mag niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van overmatig risico’s. Daarbij nemen we de regels in acht die in het BBV, de wet Fido, de financiële beheersverordening en het treasurystatuut zijn vermeld. Kasgeldlimiet

De kasgeldlimiet is bedoeld om het renterisico op opgenomen kortlopende geldleningen te beperken. Deze limiet wordt bepaald door de wet Fido. De toegestane kasgeldlimiet is een percentage (8,5 %) van het totaal van de jaarbegroting (ca. € 31 mln.) van de gemeente bij aanvang van het jaar. Voor 2012 geldt voor de gemeente Slochteren een kasgeldlimiet van € 2,6 mln. Dit is het bedrag wat maximaal als kasgeld mag worden opgenomen ter financiering.

Gemiddeld per kwartaal (x € 1.000) 1, Vlotttende (korte) schuld 2. Vlottende middelen 3. Netto vlottende schuld (1-2) 4. Kasgeldlimiet (toegestane vlottende schuld) 5. Ruimte onder kasgeldlimiet (4-3)

I

II

III

IV

-406 302 -104 2.600 2.496

-623 2.117 1.494 2.600 4.094

0 6.317 6.317 2.600 8.917

0 4.939 4.939 2.600 7.539

Toelichting: Het 1e kwartaal heeft de gemeente een kortlopende schuld van € 406.000 terwijl op de lopende rekeningen een positief saldo staat van € 302.000. Per saldo een tekort van € 104.000. Rekening houdende met het kasgeldlimiet (wat de gemeente ‘rood’ mag staan is € 2.600.000) heeft de gemeente nog circa € 2,5 mln. ruimte om rood te staan. Renterisiconorm

De renterisiconorm wordt bepaald door de wet Fido. Het doel van de norm is om zoveel mogelijk spreiding in de looptijden van leningen aan te brengen om daarmee het renterisico bij herfinanciering te beheersen. De renterisiconorm houdt in dat de jaarlijkse verplichte aflossingen en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Dit is een bedrag van circa € 6,2 mln. (x € 1.000)

Renterisico per

2012

a. Renteherziening op vaste schuld o/g b. Te betalen aflossing c. Renterisico op vaste schuld (a+b)

3.181 3.181

d. Renterisiconorm Ruimte onder renterisiconorm (d-c)

6.200 3.019

Uit bovenstaande tabel blijkt dat de renterisico op de vaste schuld in de periode 2012 binnen de wettelijk gestelde normen blijft.

47

Voor detailinformatie over de rente en de aflossingen van de door de gemeente Slochteren aangetrokken geldleningen wordt verwezen naar de bijlage Overzicht Langlopende Geldleningen. Financieringsbehoefte

Bij het bepalen van de financieringsbehoefte wordt de gemeente als één geheel beschouwd. Dit houdt in dat alle baten en lasten worden betrokken. De achterliggende gedachte is dat tijdelijke overschotten van de ene activiteit een ander activiteit kunnen financieren. Deze wijze van financieren wordt totaalfinanciering genoemd. Op begrotingsbasis was rekening gehouden met een financieringstekort van € 8,4 mln. Het uitgangspunt is dat we zoveel mogelijk financieren met kort geld, omdat de rentepercentages lager liggen als de percentages van lang lopende geldleningen. Op rekeningbasis hebben we in mei 2012 een langlopende geldlening van € 7 miljoen aangetrokken.

Rentevisie

Voor 2012 zijn de volgende uitgangspunten gebruikt met betrekking tot rentepercentages:  Voor het aantrekken van langlopende geldleningen is op begrotingsbasis rekening gehouden met 5%. In mei 2012 hebben we een lening aangetrokken van € 7 miljoen tegen een rentepercentage van 3,08% met een looptijd van 20 jaar. Hieronder ziet u het verloop van de rentepercentage van langlopende geldleningen met een looptijd van 20 jaar en jaarlijkse aflossing.



Voor het aantrekken van kort geld is rekening gehouden met 4% op begrotingsbasis. Op rekeningbasis was de rente van kort geld circa 3,3 %. Met onze huisbankier, de BNG, hebben we rekeningcourantfaciliteiten afgesproken en vastgelegd.



Voor het toerekenen van rentekosten aan activa (investeringen en grondexploitatie) wordt een rentepercentage van 4% gehanteerd.



Voor het berekenen van bespaarde rente (zie overzicht reserves en voorzieningen) wordt een rentepercentage van 4% gehanteerd. Met uitzondering van de reserve Meerstad en de reserve grote Projecten, komt de rente ten gunste van de exploitatie.

48

Paragraaf 4 Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV)

Bedrijfsvoering Het BBV maakt de paragraaf bedrijfsvoering tot een verplicht onderdeel van de gemeentelijke begroting en jaarrekening. De paragraaf bedrijfsvoering geeft inzicht in de stand van zaken en de beleidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering. De paragraaf bedrijfsvoering is in de begroting 2012 ingericht volgens de kaders, waarover vanuit de Perspectiefwissel een besluit is genomen. Dit komt tot uitdrukking in vier beleidsprioriteiten: 1. Kwaliteit van dienstverlening 2. Efficiency en kostenbesparing 3. Organisatie ontwikkeling 4. Samenwerking met Hoogezand-Sappemeer

Kwaliteit van dienstverlening

Een van de onderdelen van de Perspectiefwissel was het investeren in de kwaliteit van gemeentelijke dienstverlening. Naast een adequate uitvoering van wettelijke taken ligt daar onze focus. De inwoner verwacht namelijk van de gemeente als eerste overheid goede dienstverlening die aansluit bij de wensen en behoeften. Daarom hebben de gemeenten samen met andere overheden afgesproken het programma antwoord© stapsgewijs te implementeren. In 2015 moet dit concept geheel geïmplementeerd zijn. Het publiekscentrum is in 2012 verder uitgebouwd naar een klantcontactcentrum (KCC), waar de kanalen (post, fax, telefonie, mail en fysieke klantcontacten aan het loket) voor dienstverlening en informatie uitwisseling tussen de inwoners en de gemeente bij elkaar komen. Om deze informatie digitaal te ontsluiten, is de KCS-module op de Mid-Office in gebruik genomen. Uit de klantgegevens over 2012 blijkt wederom een toename van het gebruik van het digitale kanaal, omdat langs die weg het contact van de inwoner met de gemeente op elk gewenst moment en vanaf elke gewenste locatie mogelijk is. Er is maximaal ingezet op de veranderende wijze waarop inwoners met de gemeente Slochteren zaken willen doen. De telefonische bereikbaarheid is met de invoering van het 14+ nummer (een landelijk initiatief) aangevuld. Wachttijden in het publiekscentrum worden zoveel mogelijk voorkomen door de inzet van het snelloket voor het afhalen van reisdocumenten en rijbewijzen en de invoering van “werken op afspraak”. Met het klantcontactcentrum werken we niet alleen aan onze bereikbaarheid en een snellere afhandeling van vragen en verzoeken, maar ook aan verbetering van de kwaliteit van de diensten en producten. Ontwikkelingen rond klanttevredenheid blijven wij nauwlettend klanttevredenheidsonderzoeken en benchmark (Waarstaatjegemeente.nl).

volgen,

door

Efficiency en kostenbesparing

De perspectiefwissel heeft geleid tot een omvangrijke kostenreductie. De impact op de organisatie was in 2012 al behoorlijk. Dit zal in de komende jaren alleen nog maar verder toenemen. De uitvoering van wettelijke en niet-wettelijke taken vindt gaandeweg met minder formatie plaats, hetgeen de nodige flexibiliteit van personeel en organisatie vergt. Om kwalitatief goed personeel aan ons te blijven binden, is het noodzakelijk een goede werkgever te blijven, zowel voor wie al bij de gemeente Slochteren werken als voor sollicitanten op vacatures. Desondanks ontkomen we niet aan het verdergaand versoberen van arbeidsvoorwaarden om kosten te besparen. We hebben keuzes proberen te maken die zo min mogelijk afbreuk doen aan de aantrekkingskracht van de gemeente als goed werkgever. Maatregelen, waarover overleg is gevoerd met de Ondernemingsraad en met de vakbonden in het Georganiseerd Overleg, zoals vermindering van het aantal leeftijdsdagen organisatiebreed met twee dagen en versobering van festiviteiten - zoals het eindejaarsfeest, de kerstpakketten en afschaffing van de jaarlijkse personeelsdag - zijn in 2012 doorgevoerd. De CAO-gemeenten is in 2012 ongewijzigd gebleven en per 31-12-2012 is deze afgelopen. In 2012 heeft een éénmalige uitkering plaats gevonden en daarnaast zijn de salarissen per 1 januari en per 1 april 2012 met 1% gestegen.

Organisatie

In 2012 is een start gemaakt met het organisatie ontwikkelingstraject “op z’n Slochters” .

49

Doel is om de organisatie en de medewerkers mee te nemen in “de zes van Slochteren”, de bezuinigingsmaatregelen voortvloeiende uit de Perspectiefwissel, de decentralisatie van rijkstaken, de samenwerking met de gemeente Hoogezand-Sappemeer en vooral de veranderende rol van de overheid. Van 26 november tot en met 30 november 2012 gingen de gemeenten Slochteren en Hoogezand-Sappemeer aan de slag met innovatie. Het Open Innovatiefestival had #OIF0598 als label. Idee erachter was om samen met bestuur, ambtenaren, inwoners en ondernemers vraagstukken in het publieke domein effectiever, efficiënter en ook leuker aan te pakken. In plaats van plannen schrijven en bespreken, deelden we kennis en ervaringen en inspireerden sprekers de bezoekers met diverse onderwerpen. Het festival leverde een bijdrage aan onze ambities van netwerkende overheid in een krachtige samenleving. Immers, juist in deze tijd is vernieuwing - ook al is innovatie een nogal modieus begrip- meer nodig dan ooit. Burgers willen meer zeggenschap, doen het liever zelf dan dat ze blijven wachten op de overheid en ook de financiën laten het niet toe om op de oude voet door te gaan. Zonder geld, maar met de inzet en enthousiasme van collega’s in Slochteren en HoogezandSappemeer lag er een inspirerend programma voor de vier festivaldagen op tafel. Inmiddels zijn afspraken gemaakt met deelnemende overheden om dit initiatief in 2013 een vervolg te geven. In het kader van de Wisselweek hebben er verschillende medewerkers vanuit Slochteren een kijkje genomen “in de keuken van” andere deelnemende organisaties, overheden in Noord Nederland. Omgekeerd was dit ook het geval. Een geslaagd initiatief van BanPD/Ruimbaan. Op 6 en 7 november presenteerde de gemeente Slochteren zich weer op de Noordelijke Bedrijven Promotiedagen in de Martiniplaza. Zoals gebruikelijk in de straat ‘HoogezandSappemeer-Slochteren.’ Met een geheel gerestylde stand sprong de gemeente eruit qua presentatie. Een uitstekende manier om de gemeente in the picture te zetten –bijvoorbeeld als het gaat om nieuwe woningbouwprojecten en vestigingsmogelijkheden voor bedrijf- en contacten te onderhouden en te leggen. Verder hebben op verschillende fronten verbetering van de in- en externe dienstverlening plaats gevonden. Het vernieuwde Intranet als kennisbank is de basis voor een goede interne informatievoorziening. Intranet is interactief gemaakt door het live online kunnen plaatsen van berichten. Tevens zijn de faciliteiten voor “zaakgericht werken” en gebruik van “social media” beschikbaar. Onze huidige website (van 2007) is technisch niet meer berekend op het adequaat ondersteunen van onze dienstverleningsdoelstellingen door zaakgericht werken, Het Nieuwe Werken en sociale media. Medio 2012 is gestart met het opzetten van een geheel nieuwe website. De basis hiervoor is een Content Management Systeem met een sterk verbeterde onderliggende techniek alsmede toepassingsmogelijkheden waarmee we weer voldoen aan de meest recente webrichtlijnen. De planning was om de nieuwe website begin januari 2013 te lanceren. Door technische aanloop problemen is deze planning helaas niet gehaald. In 2012 is in het kader van de organisatie-ontwikkeling, de invoering van Het Nieuwe Werken en de uitgangspunten van de Perspectiefwissel besloten om te stoppen met de al jaren in gebruik zijnde urenregistratie en –verantwoording (TIM). Dit vanuit het principe van meer met minder en sturen op output. We gaan primair uit van eigen verantwoordelijkheid van de medewerkers die met hun leidinggevende resultaatgerichte afspraken gaan maken. Gezien de opbouwfase, waarin de IBOR momenteel verkeert, is besloten om bij de backoffice Openbare Werken nog niet te stoppen met tijdschrijven. Dit systeem is hier nog nodig om de kosten van de verschillende producten te kunnen berekenen aan de afnemende gemeenten. In het kader van de verdergaande digitalisering is per 1 januari 2012 de bestaande papieren verlofadministratie met succes omgezet in een digitale variant, geheel in lijn met het organisatiebrede uitgangspunt om zoveel mogelijk administraties digitaal te voeren . In navolging van de Belastingdienst is ook de Archiefinspectie bezig met het vormgeven van Horizontaal Toezicht. Dit komt in de plaats van het reguliere jaarlijks toezicht. De bedoeling is dat de gemeente in de toekomst zelf een audit uitvoert of dit borgt in de Samenwerking, waarbij gemeentes elkaar onderling auditen.

50

In de zomer heeft er een blikseminslag plaats gevonden op de externe bekabeling tussen het gemeentehuis en de dependance Hoofdweg 1II. Als gevolg hiervan hebben de telefooncentrale, het gebouwbeveiligingsysteem en diverse randapparatuur forse schade opgelopen. In overleg met de verzekeringsmaatschappij zijn we tot een schikking gekomen. Het uit te keren schadebedrag (plm. 60.000,-) is onder aftrek van de reeds afgeschreven gebruiksjaren uitbetaald. Eind 2012 is het agenda- en mailsysteem Lotus Notes vervangen door de open source variant, Zarafa genaamd. Daarnaast is in 2012 gestart met het traject voor vervanging van de applicaties voor kantoorautomatisering. Zowel in Hoogezand-Sappemeer als Slochteren worden de printers en copiers vervangen. Door papierloos werken zijn minder apparaten nodig dan voorheen. In het jaar 2012 zijn er diverse aanbestedingen door de gemeente Slochteren uitgevoerd. Hierbij zijn de aanbestedingen vanaf € 25.000,-- inzichtelijk gemaakt. Enkelvoudig onderhandse aanbestedingen 12 Meervoudig onderhandse aanbestedingen 8 Meervoudig onderhandse aanbesteding gezamenlijk met de gemeente Hoogezand-Sappemeer 1 Europese aanbesteding gezamenlijk met de gemeente Hoogezand-Sappemeer 3 In 2012 is gestart met de voorbereiding van een nieuw beleidsplan inkoop. Aanleiding hiervoor is de inwerkingtreding van de nieuwe Aanbestedingswet met ingang van 1 april 2013. Het huidig beleid voldoet niet meer aan de nieuwe Aanbestedingswet. In september 2012 hebben een 4-tal stakeholdersbijeenkomsten plaatsgevonden met het oog op de naderende inwerkingtreding van de Aanbestedingswet. Uitkomsten uit deze verslagen zullen als input dienen voor het nieuwe inkoopbeleid. De operationele samenwerking op de vier taakgebieden ( Werk &Inkomen, Samenwerking met Hoogezand- Gebouwenbeheer, Automatisering en Inkoop) heeft met ingang van 1 februari 2013 definitief vorm gekregen. Een maand later dan aanvankelijk gepland. Daarmee is in 2013 de Sappemeer detachering van alle betrokken medewerkers omgezet in een definitieve plaatsing bij de leveranciersgemeente. Naast de vier bovengenoemde thema’s is in 2012 gewerkt aan een aantal andere thema’s, waarop structureel samengewerkt gaat worden, zoals Belastingen, Informatisering en GEO-informatie. In 2012 zijn de nodige stappen gezet om te komen tot een gezamenlijke uitvoering van taken op het gebied van de gemeentelijke belastingen met Hoogezand-Sappemeer als leveranciersgemeente. In 2013 worden nadere keuzes gemaakt om per 1-1-2014 tot een volledige en definitieve samenwerking op dit punt te komen. Voor Informatisering en GEO-informatie geldt de datum van 1-1-2014 eveneens als definitieve datum van overgang van deze activiteiten van Slochteren naar HoogezandSappemeer. De samenwerking in het beheer van de openbare ruimte - IBOR - is verder uitgewerkt en vorm gegeven om per 1 juli 2013 definitief zijn beslag te krijgen in de vorm van een werkmaatschappij IBOR die onder verantwoordelijkheid van de gemeente Slochteren en met inzet van het BWR in beide gemeenten alle beheerstaken (groen, infrastructuur, waterbeheer en afvalinzameling) in de openbare ruimte uitvoert. Voor de ontwikkelingen van de IBOR is 2012 benut om de verschillende applicatielandschappen met bijbehorende investeringen in kaart te brengen. Het jaar 2013 zal gebruikt worden om de verschillende applicaties onder te brengen in één gezamenlijk technische beheersomgeving. Op het gebied van informatievoorziening is door de implementatie van een gezamenlijke Mid-Office oplossing voor beide gemeenten in 2012 een belangrijke stap gezet naar één geïntegreerde informatiseringsomgeving. De gemeente Hoogezand-Sappemeer heeft via een Europees aanbestedingtraject dezelfde Mid-Office applicatie in gebruik genomen als wij reeds in gebruik hadden. Door deze uitkomst beschikken beide gemeenten nu gezamenlijke over één uniforme informatiseringsomgeving met ingang van 2013. Gegevens- en

51

informatieuitwisseling is daarmee gegarandeerd. Aan de voorwaarde om de samenwerking van beide gemeenten in dienstverlening en ondersteuning verder uit te bouwen is hiermee voldaan.





Omschrijving 697 Digit.best.plannen 120/07 700 Inricht. processen internet/meldinge 813 Gemeentehuis schilderwerk 817 Omgevingsvergunning/-loket 115/10 820 Inrichten testomgeving 822 I.B.M. Lease 2010-2013 844 VW Crafter tvv Opel 29BPRP 107/11 845 DAF zijlader tvv MBenz BJRG90 107/11 846 Transit Tourneo tvv 12BKFG 107/11 847 VW Caddy tvv Peugeot 73BKJH 107/11 848 Kraan+laadschop tvv Mecalac 107/11 874 Aanhanger 877 Verv. office-pakket 105/12 878 Verv. mailplatform 105/12 879 Verv. telefooncentrale 105/12 880 Overgang GBKN naar BGT 106/12


Jaar Afsluiten 2008 Ja 2008 Ja 2009 Ja 2010 Ja 2009 Nee 2010 N.v.t. 2011 Ja 2011 Ja 2011 Ja 2011 Ja 2011 Ja 2012 Ja 2012 Nee 2012 Nee 2012 Nee 2012 Nee


52

PrograBegroting Werkelijk Restant 9 57.000 39.101 17.899 9 142.500 129.945 12.555 9 11.400 1.615 9.785 9 150.000 140.501 9.499 9 50.000 22.657 27.343 9 0 23.757 -23.757 9 43.870 44.654 -784 9 225.000 222.948 2.052 9 40.178 40.855 -677 9 21.742 22.449 -707 9 168.650 172.318 -3.668 9 7.000 7.115 -115 9 125.000 10.052 114.948 9 100.000 24.843 75.157 9 75.000 43.765 31.235 9 75.000 3.899 71.101

Paragraaf 5

Verbonden partijen

BBV

In dit besluit is over verbonden partijen het volgende bepaald: Artikel 15: De paragraaf betreffende de verbonden partijen bevat tenminste: a. de visie op verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelstellingen die zijn opgenomen in de begroting; b. de beleidsvoornemens omtrent verbonden partijen. Artikel 67 lid 2: De toelichting op de productenrealisatie bestaat tenminste uit: a. een lijst van verbonden partijen; Artikel 69: In de lijst van verbonden partijen wordt tenminste de volgende informatie verstrekt over verbonden partijen: a. de naam en de vestigingsplaats; b. het openbaar belang dat op deze wijze behartigd wordt; c. de veranderingen die zich hebben voorgedaan gedurende het begrotingsjaar in het belang dat de gemeente in de verbonden partij heeft; d. het eigen vermogen en het vreemd vermogen van de verbonden partij aan het begin en aan het einde van het begrotingsjaar; e. het resultaat van de verbonden partij.

Inleiding

Belang raad

De gemeente Slochteren heeft bestuurlijke en financiële belangen in zogenaamde verbonden partijen. Deze partijen voeren beleid uit voor de gemeente onder bestuurlijke, beleidsmatige en financiële verantwoordelijkheid van de gemeente. Vanwege deze belangen is het gewenst dat in de begroting aandacht wordt besteed aan derderechtspersonen, waarmee de gemeente een band heeft. Voor de begrotingsparagraaf is het criterium daarvoor gelegd bij de vraag of de gemeente bij die partijen een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Het gaat dan concreet om deelnemingen (vennootschappen), gemeenschappelijke regelingen, stichtingen en verenigingen. Onder bestuurlijk belang wordt in dit verband verstaan; het hebben van een zetel in het bestuur of het hebben van stemrecht. Met financieel belang wordt bedoeld dat de gemeente middelen ter beschikking heeft gesteld die achtergesteld zijn in geval van faillissement van de verbonden partij en/of dat financiële problemen bij de verbonden partij verhaald kunnen worden op de gemeente. voor

de Een gemeente kan grotendeels zelf bepalen hoe een bepaalde taak wordt uitgevoerd. De gemeente kan er bijvoorbeeld voor kiezen de uitvoering zelf ter hand te nemen of juist die uitvoering te regelen via een gemeenschappelijke regeling met een aantal regiogemeenten. Maar vaak zijn ook andere oplossingen mogelijk, zoals bijvoorbeeld het verstrekken van een subsidie aan een private stichting. Het belang van verbonden partijen is dat deze vaak beleid uitvoeren dat de gemeente in principe ook zelf kan (blijven) doen. De gemeente houdt de uiteindelijke verantwoordelijkheid voor het realiseren van de beoogde doelstellingen van de programma’s. Kernvragen zijn of de doelstellingen van de verbonden partijen nog steeds corresponderen met die van de gemeente en of de doelstellingen van de gemeente via de verbonden partijen gerealiseerd worden. Het tweede belang betreft het budgettaire beslag en de financiële risico’s die de gemeente met verbonden partijen kan lopen en de daaruit voortvloeiende budgettaire gevolgen. De gemeente zal steeds moeten afwegen welke aanpak de beste garantie geeft dat de taak wordt uitgevoerd op een manier zoals de gemeente voor ogen staat en op welke manier de gemeente voldoende inhoudelijk en financieel toezicht heeft in het uitvoeren van een taak.

Welke verbonden Hieronder wordt ingegaan op de gemeenschappelijke regelingen, deelnemingen en partijen stichtingen waarin de gemeente Slochteren participeert. Bij elk van de verbonden partijen is daarbij het te behartigen openbaar belang en het financieel belang weergegeven. Ten aanzien van de vertegenwoordigingen in de verbonden partijen is uitgegaan van de situatie na de gemeenteraadsverkiezingen van 3 maart 2010.

53

a. Gemeenschappelijke regelingen: 1. Gemeenschappelijke regeling Bedrijvenpark Rengers Goedgekeurd bij besluit van G.S. van de provincie Groningen van 27 juni 1995, nummer 95/7569/26, WB. Vestigingsplaats is Slochteren. Lid: .J.J. Boersma, K. Dontje, K. Koers Plv lid: G.J. ten Brink, G.H. Akkerman – Ritsema, A. Hazeborg Doel: Bedrijvenpark Rengers heeft tot doel het bevorderen van de economische ontwikkeling en werkgelegenheid rond het stedelijk knooppunt Groningen door middel van het gezamenlijk ontwikkelen en exploiteren van een kwalitatief hoogwaardig en uit financieel-economisch oogpunt aanvaardbaar intergemeentelijk bedrijvenpark, een en ander conform de profilering gegeven in de structuurvisie voor het bedrijvenpark. Financieel belang: In de gemeenschappelijke regeling is vastgelegd dat enig batig, dan wel nadelig saldo ponds –pondsgewijs wordt verdeeld over de drie deelnemende gemeenten. 2. Gemeenschappelijke regeling Samenwerkingsverband Afvalstoffenverwijdering Oost- en Zuidoost Groningen (SOZOG) Goedgekeurd bij besluit van G.S. van de provincie Groningen van 17 september 1986, nummer 12.082, afd. MZ. Vestigingsplaats is Veendam. Lid: G.A. Huizing-Albronda Plv lid: A. Scheidema Doel: Het samenwerkingsverband heeft tot doel te komen tot een doelmatige en vanuit een oogpunt van milieuhygiëne verantwoorde wijze van verwijdering van afvalstoffen binnen het samenwerkingsgebied overeenkomstig het bij of krachtens de Afvalstoffenwet bepaalde. Financieel belang: de gemeentelijke bijdrage voor 2013 bedraagt € 0. 3. Gemeenschappelijke regeling Veiligheids- en Gezondheidsregio Groningen Inwerkingtreding per 1 juli 1997, raadsbesluit d.d. 21 oktober 1996. Vestigingsplaats is Groningen. Lid: G.J. ten Brink Plv lid: A Scheidema Doel: De regeling stelt zich ten doel met behulp van intergemeentelijke samenwerking en door een doelmatige organisatie en coördinatie uitvoering te geven aan: a. de repressieve en preventieve brandbestrijding, zulks met behoud van de zelfstandigheid van de brandweerkorpsen van de deelnemende gemeenten; b. de hulpverlening bij ongevallen en rampen, waaronder de geneeskundige hulpverlening, alsmede de voorbereiding daarop; c. de bescherming en bevordering van de gezondheid van de bevolking; d. de afstemming in de ambulancehulpverlening en de communicatie tussen degenen die het ambulancezorg verrichten. Financieel belang: De gemeentelijke bijdrage voor 2012 bedraagt: Algemene bijdrage (brandweer): € 138.586 Gezondheidszorg; € 137.464 Commandovoering: € 22.107 Logopedie: € 16.850 Kwaliteitsverbetering rampenbestrijding: € 15.028 4. Gemeenschappelijke regeling voor het grensoverschrijdend openbaar lichaam Eems Dollard Regio (EDR) Opgericht in 1977, raadsbesluit tot toetreding 16 december 1996. Vestigingsplaats is Leer (Duitsland).

54

Lid: G.H. Renkema, A. Scheidema Doel: De Eems Dollard Regio heeft als doel de regionale grensoverschrijdende samenwerking van haar deelnemers te bevorderen, te ondersteunen en te coördineren. Financieel belang: De gemeentelijke bijdrage voor 2012 bedraagt € 2.244. 5. Gemeenschappelijke regeling Garantievoorziening voormalige Bestuursacademie Noord-Nederland De gemeenschappelijke regeling is aangegaan en goedgekeurd bij Koninklijk Besluit d.d. 22 december 1989, nr. 89.03.15.83. Lid: G.J. ten Brink Plv lid: C.C.W. van den Akker Doel: Het betreft een gemeenschappelijke regeling waaraan de provincies Groningen, Friesland en Drenthe, 69 gemeenten uit deze provincie en 13 waterschappen deelnemen. Vanaf oktober 2002 is de gemeenschappelijke regeling BANN uitsluitend bedoeld als garantievoorziening voormalige BANN. Dit als gevolg van de fusie tussen de BANN en de BAON (bestuursacademie Oost-Nederland). De fusie heeft geleid tot een stichting BAONN. De vereniging BAONN staat voor de steunvereniging Bestuursacademie Oost- en Noord-Nederland. De vereniging heeft ten doel zich in te zetten voor het doen verzorgen van gekwalificeerd bestuursdienstonderwijs. Daarnaast is er nog de stichting BAONN. Deze stichting staat voor de stichting die is ontstaan na de fusie tussen de bestuursacademie Noord en Oost. De bestuursacademie Oost was al langer geprivatiseerd; de bestuursacademie Noord is medio 2002 eveneens door deze fusie een private onderneming geworden. De stichting heeft ten doel het instandhouden van een academie ter opleiding en vorming tot de openbare bestuursdienst en de belangenbehartiging van deze academie. 6. Gemeenschappelijke regeling ten behoeve van het geven en verkrijgen van speciaal onderwijs en voortgezet speciaal onderwijs, aan en voor kinderen met leer- en opvoedingsmoeilijkheden, en voor moeilijk lerende kinderen. Besluit tot wijziging en opnieuw vaststellen van de gemeenschappelijke regeling raadsbesluit d.d. 21 mei 1990. Vestigingsplaats is HoogezandSappemeer. Doel: Het geven en verkrijgen van speciaal onderwijs en voortgezet speciaal onderwijs aan en voor kinderen met leer- en opvoedingsmoeilijkheden, en voor moeilijk lerende kinderen in overeenstemming met de daarvoor van overheidswege gegeven en nog te geven voorschriften onder toezicht van de betreffende rijksorganen, in twee scholen, gevestigd te HoogezandSappemeer en tot het gemeenschappelijk dragen van bepaalde daaraan verbonden kosten. Financieel belang: De gemeentelijke bijdrage voor 2012 bedraagt € 0. 7.

Gemeenschappelijke Regeling Meerstad Inwerkingtreding per 1 juli 2009, raadsbesluit van 29 januari 2009. Lid dagelijks bestuur: G.A. Huizing-Albronda, J.J. Boersma Plv lid dagelijks bestuur: A Scheidema. Lid algemeen bestuur: J.J. Boersma, F. Bos, G. Hooikammer, G.A. Huizing – Albronda, IJ.C.W. van der Leeuw, J. van der Meer – Dijkstra, A.L.R. Nieveen, P.O. Offens, G.H. Renkema Plv lid algemeen bestuur: N. Joostens, A. Scheidema, N.H.R. Stok Doel: deze regeling heeft als doel om door intergemeentelijke samenwerking en door een doelmatige organisatie, coördinatie en overdracht van taken uitvoering te geven aan de ontwikkeling, inrichting, realisatie en het (tijdelijk) beheer van de publiekrechtelijke taken van de deelnemende gemeenten voor de ontwikkeling van Meerstad.

55

Financieel belang: de GR Meerstad wordt voor 65% bekostigd door de gemeente Slochteren en voor 35% door de gemeente Groningen. De bijdrage vanuit de gemeente Slochteren voor het jaar 2012 is € 139.750. 9.

Gemeenschappelijk regeling Bedrijf voor Werk en Reïntegratie (GR BWR) Inwerkingtreding per 1 januari 2010, raadsbesluit van 17 december 2009, 42D. De GR BWR is in de plaats gekomen van Trio. Lid: J.J. Boersma, G.A. Huizing – Albronda Doel: Het bevorderen en uitvoeren van activiteiten welke gericht zijn op het creëren, bevorderen of in stand houden van werkgelegenheid ten behoeve van natuurlijke personen die een afstand hebben tot de (reguliere) arbeidsmarkt. Financieel Belang: De gemeentelijke bijdrage voor 2013 is € 155.000. Dit is exclusief de vaste gemeentelijke bijdrage van € 500 per SE. Voor het negatief eigen vermogen hebben is een voorziening gevormd. Bij de jaarrekening wordt deze geactualiseerd.

b.

Deelnemingen 1. Energiebedrijf Essent In 2009 is het productie-, handels- en leveringsbedrijf van Essent verkocht. De andere delen van de oorspronkelijke houdstermaatschappij zijn afgesplitst en blijven in handen van de oorspronkelijke rechthebbers. Daardoor heeft de gemeente Slochteren aandelen gekregen van onderstaande rechtspersonen. Enexis Holding NV. Doel: Het distribueren en transporteren van energie, zoals elektriciteit, gas, warmte en warm water en alles wat de wet toestaat als netwerkbeheerder. Financieel belang : Voor € 7.000 aandelen Attero Holding NV (voorheen Essent Milieu Holding): Doel: Het deelnemen in vennootschappen die werkzaam zijn op het gebied van de afvalverwijdering en –verwerking, recycling/verwerking en het geschikt maken van afval tot producten voor hergebruik en energieopwekking. Financieel belang: Voor € 1 aandelen. Publiek Belang Elektriciteitsproductie BV: Doel: 50% deelname in de NV Elektriciteits Productiemaatschappij ZuidNederland (o.a. centrale Borssele) Ontwikkelingen: In 2011 heeft PBE haar belang in EPZ (Borssele) verkocht aan RWE. Binnen PBE is nog een zeer beperkt kapitaal achtergebleven voor de definitieve afwikkeling van de verkoop. Financieel belang: Voor € 1 aandelen. Daarnaast is een aandeel in een aantal BV’s die dienen ter zekerheid van mogelijke claims, voortvloeiende uit de verkooptransactie of rechtshandelingen van voor de verkoop. Het gaat om de volgende BV’s: Verkoop Vennootschap BV: Doel : Beheer van gegeven garanties ten opzichte van RWE en het beheer van het garantiebedrag dat in depot is gehouden. Omdat onduidelijk is in hoeverre er daadwerkelijk een beroep op het vermogen van de Verkoop Vennootschap BV wordt gedaan, is er voor hetzelfde bedrag een voorziening (Vordering Verkoop Vennootschap) in het leven geroepen. Ontwikkelingen: In 2011 is een eerste deel afgerekend. Voor de gemeente Slochteren betrof dit ca. € 85.000. Eind september 2015 wordt het tweede en laatste deel afgerekend. Financieel belang: Voor € 5 aandelen en ca. € 105.000 voorziening.

56

Cross Border Leases BV (CBL BV): Doel : Medebeheerder van het CBL-fonds. Ontwikkelingen: Alle CBL’s zijn inmiddels beëindigd. In het fonds zit nog een bedrag voor de afwikkeling van advieskosten. Dit wordt waarschijnlijk in 2015 afgerekend. Financieel belang: Voor € 5 aandelen Vordering op Enexis BV: Doel: Het beheer van leningen aan Enexis Holding BV. Financieel belang: In 2012 is conform planning een lening afgelost. Voor € 5 aandelen (nominaal). In 2012 is conform de planning afgelost, waardoor de aandelen nu een waarde vertegenwoordigen van ca. € 320.000. Claim Staat Vennootschap BV: Doel: Het gezamenlijk procederen tegen de Staat inzake splitsings-wetgeving. Ontwikkelingen: De Staat is in cassatie gegaan. De zaak omtrent het onverbindend verklaren van de splitsingswetgeving ligt bij de Hoge Raad. Pas wanneer de splitsingswet onverbindend wordt verklaard, kan de Claim Staat Vennootschap een claimprocedure starten. Het is nog niet te zeggen wanneer er een definitieve uitspraak komt. Financieel belang: Voor € 5 aandelen (nominaal) en eventueel een te ontvangen schadevergoeding. 2. N.V. Waterbedrijf Groningen Lid: G.A. Huizing-Albronda Plv.lid: J.J. Boersma Doel: De vennootschap heeft ten doel de voorziening van haar verzorgingsgebied met drinkwater en water voor andere doeleinden alsmede het verrichten van al hetgeen tot een en ander behoort of daaraan bevorderlijk kan zijn. De vennootschap neemt bij haar extern en intern functioneren in acht de voorschriften die zijn of worden gesteld in de haar van overheidswege verstrekte of te verstrekken vergunning(en) en concessie(s). Financieel belang: de gemeente is in het bezit van 7 aandelen op basis van inwonertal. Daarnaast zijn de gemeenten als aandeelhouders aansprakelijk voor de hoofdsom plus rente van de door het Waterbedrijf gesloten lening (stand per 31-12-2012 € 2,6 miljoen). De aansprakelijkheid voor deze hoofdsom wordt ten volle gedragen door de Provincie Groningen, echter de gemeentelijke aandeelhouders staan op hun beurt voor 90% daarvan garant tegenover de Provincie Groningen. Het garantiebedrag is gekoppeld aan het aantal km gelegde hoofdleiding. Voor Slochteren houdt dit 202 km in. Het garantiebedrag voor Slochteren bedraagt hierdoor ca € 100.000. 3. N.V. Bank Nederlandse Gemeenten Vestigingsplaats is Den Haag Doel: De BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijke belang. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Daarmee is de bank essentieel voor de publieke taak. Financieel belang: aantal aandelen à € 2,50. De gemeente Slochteren is in het bezit van 20.124 aandelen (€ 50.310) Eigen vermogen per 01-01-2012 € 1.897 mln. Eigen vermogen per 31-12-2012 € 2.752 mln. Vreemd vermogen per 01-01-2012 € 134.562 mln. Vreemd vermogen per 31-12-2012 € 139.443 mln. Achtergestelde schulden per 01-01-2012 € 93 mln. Achtergestelde schulden per 31-12-2012 € 33 mln. Nettowinst in 2010 bedroeg € 257 mln. Nettowinst in 2011 bedroeg € 256 mln. Nettowinst in 2012 bedroeg € 332 mln.

57

c.

Stichtingen 1. Stichting Exploitatie Maatschappij Golfbaan Duurswold Vestigingsplaats is Slochteren. Het bestuur van de Stichting wordt gevormd door de gemeente Slochteren, Geveke Ontwikkeling en de Golfclub. Doel: Het aanleggen, de exploitatie en het onderhoud van een golfbaan in Steendam en voorts al hetgeen met een en ander verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. Financieel belang: De Stichting heeft de golfbaan aangelegd met een garantie (€ 1,8 mln.) van de gemeente en de gemeente is eigenaar van een groot deel van de ondergrond van de golfbaan. In geval de Stichting niet aan de verplichtingen kan voldoen is er een contragarantie van € 1,8 mln. van één van de andere bestuursleden richting de gemeente. Ontwikkelingen: De golfbaan is geopend in 2011. De aanleg van de baan met aanloopverliezen heeft uiteindelijk meer gekost dan het door de gemeente gegarandeerde bedrag. Voor deze meerkosten heeft de Stichting een lening afgesloten met één van de overige deelnemers in de Stichting.

58

Paragraaf 6

Grondbeleid

Beoogd maatschappelijk effect

Het grondbeleid en de projecten in de grondexploitatie zijn er op gericht om de doelstellingen ten behoeve van de volkshuisvesting in de gemeente en de integrale ontwikkeling van de dorpskernen te realiseren.

Algemeen

In 2012 is een begin gemaakt met het verbeteren van de aansluiting van de exploitatieopzetten op de lopende begroting. De financiële stand is weergegeven in de onderstaande tabel. De calculatieverschillen zijn opgenomen in de staten P van de complexen. Alle exploitatieopzetten zijn actueel en cijfermatig is er een koppeling met de begroting. Inhoudelijk kenmerkt 2012 zich door een zeer terughoudende markt. De voortgang van de door de gemeente geïnitieerde ontwikkelingen is getemporiseerd en afgestemd op de markt.

Overzicht complexen

Hieronder treft u een financieel overzicht aan van de grondexploitaties. Indien er sprake is van een negatief bedrag dan zijn de kosten lager dan de opbrengsten. Vervolgens worden de afzonderlijke complexen nader toegelicht. Conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) worden de met grondexploitaties verband houdende uitgaven en inkomsten verantwoord binnen programma 7 (gemeentelijke exploitatie) en via een tegenboeking op de balans geplaatst. Ontwikkeling grondexploitaties Omschrijving complex BoekWaarde 1-1-2012 In exploitatie Borgmeren 2 en 3 - 29 Korenmolenweg 89 Verl.Veenlaan 2.528 PPS Siddeburen 121 Subtotaal 2709

Mutaties

X € 1.000 BoekWaarde 1-1-2013

20 272 286 15 593

-9 361 2814 136 3302

Niet in exploitatie Borgmeren fase 3a Edzersweg Slochterveldweg Slochterhaven. De Weerterij Meeroevers fase 1 Meeroevers fase 2 Kalverkampen II Subtotaal

129 356 160 88 24 -118 992 3 1634

74 13 6 33 -24 118 40 -3 257

203 369 166 121 0 0 1032 0 1891

Totaal

4343

853

5196

Borgmeren 2 en 3 Het plan Borgmeren 2 en 3 is technisch volledig gereed. Er is een gering positief calculatieverschil. Korenmolenweg

De voorbereiding van het bestemmingsplan Korenmolenweg heeft in 2012 veel ambtelijke inzet gevraagd om het plan in korte tijd zonder verdere procedures gerealiseerd te krijgen. Na intensief overleg met de provincie, de toekomstige afnemers en de buren is het bestemmingsplan eind 2012 vastgesteld. Onmiddellijk na het vaststellen van het bestemmingsplan is opdracht gegeven voor het bouwrijp maken met als doel de levering van de bouwkavel aan Hubo op 1 februari 2013. In de staat P is een overschrijding van € 30.534,- verwerkt. In de op te stellen exploitatieopzet 2013 zullen de nieuwe gegevens worden verwerkt en zal worden voorgesteld de voorziening voor de Korenmolenweg aan te passen.

Verl. Veenlaan

Het bestemmingsplan Verlengde Veenlaan is in september 2012 na een uitspraak van de Raad van State onherroepelijk geworden. Uitgaande van de laatste woningbouwprognoses is opdracht gegeven om voor het relatief geringe bedrag van € 105.000,- de eerste 10 kavels bouwrijp te maken.

59

PPS Siddburen

Eind 2012 is een afsluitende grondexploitatie vastgesteld. In deze exploitatieopzet zijn de resterende kosten en opbrengsten van de Spijkerlocatie en de toegangsweg vanaf de Hoofdweg naar het Ufkenshuis opgenomen. Met de al opgenomen voorziening is de exploitatie kostenneutraal.

Borgmeren 3a

Het bestemmingsplan Borgmeren Eilandrijk is in december vastgesteld. Direct na het vaststellen van het bestemmingsplan zijn de voorbereidingen voor de onteigening gestart.

Slochterhaven

Door de stagnerende markt voor woningbouw is besloten het terrein van de voormalige gemeentewerf in samenwerking met de Fraeylemaborg in te vullen met een tijdelijke parkeervoorziening. Voor de invulling van Hubo terrein is een intentieovereenkomst met Staatsbosbeheer getekend. De verdere uitwerking is afhankelijk van de verplaatsing van de bouwmarkt naar de Korenmolenweg. Het vaststellen van het bestemmingsplan Korenmolen in 2012 biedt de mogelijkheid om 1 van de 6 van Slochteren nu uit te voeren.

De Weerterij

Door de tegenvallende verkopen van de ontwikkelaar van de Weerterij zijn er geen inkomsten in 2012 vanuit de woningverkopen. In de exploitatieovereenkomst is per verleende bouwvergunning een bijdrage voor de gemeente opgenomen. De Weerterij is een ontwikkeling waar de gemeente geen grondpositie heeft en is bij de NIEGG’s opgenomen om de ontwikkeling een plek te geven in de begroting.

Meerstad Meeroevers 1

In 2012 zijn de laatste van de door Slochteren afgenomen kavels in Meeroevers fase 1 fase verkocht. Het uiteindelijke positieve resultaat is € 60.506,-.

Meerstad Meeroevers 2

De eind 2011 aangekochte kavels in Meeroevers 2 maken een onderdeel uit van een fase complex dat samen met Groningen is afgenomen van de GEM Meerstad. In 2012 hebben de pogingen om de kavels te verkopen nog niet geleid tot transacties. Vanaf 2013 zal dit leiden tot het in de Burap aangekondigde renteverlies omdat de rente over de boekwaarde per 1 januari wordt toegerekend.

60

Paragraaf 7

Lokale Heffingen


In artikel 10 van het BBV is het opstellen van een paragraaf betreffende de lokale Heffingen verplicht en dient in ieder geval te bevatten: a. de geraamde inkomsten; b. het beleid ten aanzien van de lokale heffingen; c. een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen; d. een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid

Inleiding

De lokale heffingen zijn een belangrijke inkomstenbron voor de gemeente. In deze paragraaf wordt een overzicht gegeven van de verschillende geheven belastingen en heffingen. In september 2012 is de Nota lokale heffingen vastgesteld. Omdat de gemeente Slochteren en gemeente Hoogezand-Sappemeer voorbereidingen treffen voor een samenwerking op het gebied van belastingen en WOZ heeft deze nota een looptijd van twee jaren. Het is de bedoeling dat na de verkiezingen in 2014 een nieuwe Nota lokale heffingen aan de raad wordt voorgelegd.

Overzicht van de lokale heffingen

Onderstaande tabel verschaft inzicht in de raming en realisatie van de opbrengsten uit de lokale heffingen. Uit de tabel blijkt dat het merendeel van de heffingsinkomsten bestaat uit de onroerende zaakbelasting, de afvalstoffenheffing en de rioolheffing.

Omschrijving

2009 realisatie 2.226.481 1.440.915 1.562.285 20.443 6.578 255 544.824 5.801.781

Onroerende zaakbelasting Afvalstoffenheffing Rioolheffing Toeristenbelasting Forensenbelasting Begrafenisrechten Leges

2010 realisatie 2.335.977 1.453.872 1.583.168 47.022 1.282 961 488.664 5.910.946

2011 realisatie 2.379.999 1.460.401 1.585.679 41.558 0 825 567.432 6.035.894

2012 realisatie 2.494.286 1.548.582 1.581.911 40.331 0 350 729.196 6.394.656

2012 raming 2.502.000 1.518.024 1.592.062 41.500 0 0 630.295 6.283.881

Toeristenbelasting wordt geheven over het aantal overnachtingen in het voorgaande jaar. Dus belastingen geheven in 2012 heeft betrekking op het jaar 2011. Onroerende zaakbelasting

Ten aanzien van belastingjaar 2012 zijn er 150 bezwaarschriften ingediend tegen de vastgestelde WOZ-waarde. Dit is een stijging van het aantal bezwaarschriften ten opzichte van 2011 van in totaal 20 stuks. Waardepeildatum 2005 2007 2008 2009 2010 2011

Belastingjaren 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Aantal bezwaarschriften 227 368 257 94 130 150

De stijging van het aantal bezwaarschriften is de oorzaak van het hanteren van een andere waarderingsmethode t.b.v. de niet-woningen. Hieronder is ook inzichtelijk gemaakt hoeveel van de bezwaren gegrond en ongegrond zijn. Resultaten bezwaren WOZ Omschrijving Aantal bezwaarschriften Aantal ongegrond Aantal gegrond Beroepschriften

2009 257

2010 94

2011 130

2012 150

113 144 4

31 63 1

40 90 2

93 57 1

61

Afvalstoffenheffing

De kosten van de afvalinzameling en –verwerking worden in rekening gebracht door middel van de afvalstoffenheffing. Deze kosten zijn inclusief BTW. De gemeente Slochteren kent als tariefdifferentiatie een één- en meerpersoonstarief.

AFVAL

Rioolheffing

Realisatie Primitieve Bijgestelde Realisatie 2011 raming 2012 raming 2012 2012

overige inkomensoverdrachten overige goederen en diensten btw kapitaallasten organisatiekosten kwijtschelding storting reserve TOTALE LASTEN

3.986 907.369 172.400 22.787 453.635 16.306

12.000 824.376 156.631 29.557 527.207 33.000

1.576.483

1.582.771

2.000 609 824.376 788.465 156.631 165.989 29.557 25.413 527.207 604.779 33.000 40.218 10.000 10.000 1.582.771 1.635.472

vergoeding verrichte diensten afvalstoffenheffing TOTALE BATEN

158.709 1.453.872 1.612.581

63.000 1.518.024 1.581.024

64.350 86.304 1.518.024 1.548.582 1.582.374 1.634.886

Rioolheffing is een belasting in Nederland die geheven wordt door de gemeente voor het gebruik van de riolering. Per 1 januari 2008 is de Wet verankering en bekostiging gemeentelijke watertaken in werking getreden. Met deze wet heeft de gemeente, naast de zorg voor inzameling en afvoer van afvalwater, een regenwaterzorgplicht en een duidelijke rol bij de aanpak van grondwaterproblemen gekregen. Met de inwerkingtreding van deze wet is de naam ‘Rioolrecht’ dan ook gewijzigd in ‘Rioolheffing’ . De gemeente Slochteren heft de rioolheffing van de eigenaar van het object. Het tarief is een vast bedrag per direct of indirecte aansluiting op het gemeentelijke riool of een door de gemeente beschikbaar gestelde IBA. De opbrengst dient ter dekking van de kosten van de afvoer van afvalwater, hemelwater en het in stand houden van het gemeentelijke rioleringsstelsel. De gemeente heeft een egalisatiereserve rioolheffing. Gezien de omvang van de reserve per 31-12-2012 (ruim € 655.000) vindt er geen toevoeging aan de reserve plaats. RIOOL

Leges

Realisatie Primitieve Bijgestelde Realisatie 2011 raming 2012raming 2012 2012

energie overige goederen en diensten btw kapitaallasten organisatiekosten storting egalisatiereserve riool TOTAAL LASTEN

101.272 248.274 47.006 643.535 379.022 12.000 1.431.110

60.300 348.842 66.136 939.365 177.214

63.348 507.456 87.559 668.751 193.979

33.972 421.959 80.121 661.735 218.466

1.591.857

1.521.093

1.416.256

vergoeding verrichte diensten rioolheffing TOTAAL BATEN

650 1.585.682 1.586.333

1.500 1.591.563 1.593.063

4.000 1.592.062 1.596.062

1.936 1.581.911 1.583.849

Met het oog op overzichtelijkheid zijn gelijksoortige diensten gegroepeerd in een vijftal hoofdgroepen namelijk: burgerlijke stand, bouw gerelateerde vergunningen, reisdocumenten, rijbewijzen en overige loketfuncties. In onderstaande overzicht zijn de werkelijke inkomsten weergegeven voor de jaren 2009 tot en met 2012.

62

Onderdeel Burgerlijke stand Bouw gerelateerde vergunningen Reisdocumenten Rijbewijzen Overige loketfuncties

Kwijtscheldingsbeleid

2009 2010 2011 realisatie realisatie realisatie 38.225 47.708 36.724 272.973 275.656 307.385 123.331 78.120 119.956 74.963 48.057 56.537 35.332 39.123 46.830 544.824 488.664 567.432

2012 2012 raming realisatie 60.000 39.417 435.531 459.085 50.400 140.657 46.000 45.672 38.364 44.365 630.295 729.196

Het project voor automatische kwijtschelding, loopt inmiddels een aantal jaren. Gezien de ervaringen van de laatste jaren wordt ook in de toekomst hier verder een vervolg aan gegeven. Burgers, die in aanmerking komen voor automatische kwijtschelding ontvangen nog wel een aanslag. Gelijktijdig ontvangt men ook een kwijtscheldingsbeschikking. Hiermee wordt de aanslag op nul gezet.

63

Paragraaf 8

Bestuur


De paragraaf bestuur is niet verplicht. Het is een keuze om voorgenomen ontwikkelingen in de bestuurlijke organisatie hier op te nemen. De financiële consequenties van deze ontwikkelingen worden op grond van het BBV verwerkt in programma 8, lokale lasten en algemene dekkingsmiddelen.

Perspectiefwissel

De perspectiefwissel leidt tot een andere verhouding tussen overheid en samenleving. Meer samenleving, minder overheid. Bij voorkeur in die volgorde. Om die andere verantwoordelijkheidsverdeling goed te laten landen, is goed overleg met inwoners en maatschappelijke organisaties noodzakelijk. Op veel terreinen heeft dat overleg plaatsgevonden, bij voorbeeld met de dorpsverenigingen over het beheer van speelvoorzieningen, met besturen van voetbalverenigingen over het beheer van de buitensportaccommodaties, met de Wmo-raad, met het culturele veld, met de vrijwilligers van de bibliotheken. Vanuit de dorpsverenigingen is ook de denktank gevormd. Hier worden goede ervaringen uitgewisseld, praktijkervaringen in het zelf instandhouden en beheren van gemeenschapsvoorzieningen. Vanuit de denktank is ook het idee ontstaan van het innovatiefonds, Het innovatiefonds kan bij de start van een project een incidentele financiële bijdrage geven om vernieuwende initiatieven vanuit de samenleving mede mogelijk te maken.

Papierloos vergaderen

Eind 2011 zijn raad, college en management team overgestapt op papierloos vergaderen. Het al bestaande raadinformatiesysteem van Gemeenteoplossingen is uitgebouwd naar iSlochteren, dat via een app eenvoudig en gebruiksvriendelijk te benaderen is. iSlochteren wordt niet alleen gebruikt voor de raads- en commissievergaderingen, maar ook voor de collegevergaderingen en interne overleggen. Dit leidt tot substantiële besparingen in de kosten van papier, printen en kopiëren. In de perspectiefwissel was een netto besparing geraamd van € 15.000 per jaar. In 2012 waren de werkelijke besparingen € 13.000. In de komende jaren zal dit meer zijn omdat er minder printers en copiers nodig zijn. Wel is er nog enige onzekerheid over de fiscale consequenties, als de belastingdienst van oordeel is dat het verstrekken van iPads een vergoeding in natura is waarover belasting wordt geheven.

Sociale media

De gemeente Slochteren maakt voor de communicatie gebruik van Twitter via het account SlochterenGem. In de loop van 2012 is Facebook als extra kanaal daar bij gekomen. Daarnaast gebruiken collegeleden, raadsleden en medewerkers Twitter om ook professioneel te communiceren. In het Open Innovatiefestival is veel aandacht geweest voor de mogelijkheden van sociale media voor gemeenten, bestuurders en professionals. Het gebruik van sociale media voor communicatie met inwoners en andere relaties is in Slochteren nog volop in ontwikkeling.

Bestuurskrachtonderzoeken

De VGG, de Vereniging van Groninger Gemeenten heeft in 2012 besloten om de samenwerking van gemeenten in clusters te evalueren. Dit sluit aan bij de inzet van de provincie Groningen om de bestuurskracht in de provincie in beeld te brengen. In de VGG is afgesproken dat elk cluster een evaluatie laat maken van de samenwerking, waarvoor bureau Berenschot aan de Groninger gemeenten een aanbod heeft gedaan. Hoogezand-Sappemeer en Slochteren hebben besloten hier geen gebruik van te maken, maar de clusterevaluatie in eigen beheer op te stellen, omdat in het kader van de samenwerking een groot deel van de informatie al beschikbaar was. Hierdoor kon de clusterevaluatie als een van de eerste in de provincie aan de visitatiecommissie worden aangeboden. In het najaar van 2012 heeft een eerste verkennend gesprek met de visitatiecommissie plaatsgevonden.

64

Paragraaf 9

Interbestuurlijk Toezicht

Inleiding

Deze paragraaf geeft op hoofdlijnen de actuele stand van zaken weer op het gebied van het Interbestuurlijk Toezicht (hierna: IBT) op het moment van het opmaken van de jaarrekening 2012. Onder IBT wordt in dit geval verstaan het toezicht van de provincie Groningen op de gemeente Slochteren. Op 1 oktober 2012 is de Wet revitalisering generiek toezicht in werking getreden. Volgens de Memorie van Toelichting is deze wet in het leven geroepen om het interbestuurlijk toezicht te vereenvoudigen en meer uit te gaan van onderling vertrouwen tussen de toezichthouder (lees: provincie Groningen) en de onder toezicht gestelde (lees: gemeente Slochteren). Naar aanleiding van deze wet is de gemeente Hoogezand-Sappemeer samen met de provincie Groningen in 2011 een pilot gestart om gezamenlijk vorm en inhoud te geven aan het nieuwe interbestuurlijk toezicht. Zij zijn hierbij tot de volgende vijf uitgangspunten gekomen: 1.

2. 3.

4.

5.

Het provinciaal toezicht kan alleen betrekking hebben op de uitvoering van de wettelijke taken. Toezicht heeft geen betrekking op het politiek (on)gewenst handelen van de gemeente. De provincie zou niet meer moeten willen weten dan dat de gemeenteraad behoort te weten. Het houden van toezicht houdt niet in het werk van elkaar over te doen. Het toezicht dient risico gestuurd vorm gegeven te worden, waarbij de aandacht vooral gefocust zal zijn op de grootste risico’s (ernst maal gevolg) welke gebaseerd zijn op risicoanalyses en ervaringen. In geval van medebewindstaken gaat provincie uit van een adequate taakuitoefening door het college van burgemeester en wethouders en de controle daarop vanuit de gemeenteraad. Het resultaat van bovenstaande uitgangspunten is dat de benodigde toezichtinformatie in principe te vinden is in de horizontale verantwoording.

Daarnaast hebben zij in de pilot gezamenlijk de volgende aspecten in beeld gebracht: de toezichtsgebieden de risico’s op deze toezichtsgebieden criteria wanneer wel en geen sprake is van taakverwaarlozing de informatie waarin deze criteria zijn uitgewerkt Het accent is komen te liggen op de volgende vijf gebieden, te weten financiën, huisvesting statushouders, Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (hierna: Wabo), Wet ruimtelijke ordening (hierna: Wro) en archief. Eén van de doelstellingen van de pilot was vermindering van de administratieve lasten. Ofwel geen informatie specifiek schrijven voor de provincie, maar aansluiting zoeken bij de eigen verantwoording van de gemeente. Daarom is gekozen om het onderwerp IBT op te nemen als een aparte paragraaf in de begroting en jaarrekening. Algemeen

Op basis van artikel 169 Gemeentewet legt het college van burgemeester en wethouders verantwoording af aan de gemeenteraad. In deze paragraaf legt het college op eerder genoemde gebieden verantwoording af aan de gemeenteraad in de termen goed, matig of slecht. De term goed betekent dat de gemeente (ruim) voldoet aan de wettelijke verplichtingen. Er zijn geen of slechts kleine verbetermogelijkheden. De term matig houdt in dat het minimale niveau van de wettelijke verplichtingen gehaald worden. Wel is er ruimte voor verbetering. In sommige gevallen zal het noodzakelijk zijn dat deze verbeteringen binnen korte tijd gerealiseerd dient te worden. De term slecht betekent dat de gemeente niet voldoet aan de wettelijke vereisten. Dit betekent concreet taakverwaarlozing. Wanneer sprake is van taakverwaarlozing zal de provincie Groningen gebruik maken van hun bevoegdheden zoals volgt uit de eerder aangehaalde wet.

Financiën

Het financiële toezicht valt niet onder de Wet revitalisering generiek toezicht. Wel is het de bedoeling van zowel de provincie als de gemeente om de invulling van het toezicht zoveel mogelijk aan te laten sluiten bij de geest van de wet (vertrouwen en vereenvoudiging).

65

Voor het begrotingsjaar 2012 stonden wij onder repressief toezicht. Wij komen tot de conclusie dat wij de taken goed hebben uitgevoerd. Jaarrekening De jaarrekening 2012 is afgesloten met een voordelig saldo van € 922.000. Dit saldo wordt in hoofdzaak veroorzaakt door: V = voordeel M.b.t. lokaal onderwijs zijn de kapitaallasten lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat de investeringen achter blijven bij de raming. Het aantal uren in de huishoudelijke hulp en inzet van gespecialiseerde hulp in de huishouding veroorzaakt een toename in de kosten. M.b.t. de individuele voorzieningen laat de post woonvoorzieningen een overschrijding zien als gevolg van een tweetal dure woningaanpassingen en een toename van het aantal verstrekking van rolstoelen. Daar tegenover staat een hogere bijdrage door het aantal toegenomen uren en de wijziging van de eigen bijdragen voor individuele voorzieningen. We hebben de aanvullende uitkering WWB voor 2010 in 2012 ontvangen. Deze was niet geraamd dit in verband met de onzekerheid of het bedrag wel uitgekeerd wordt. De ontvangsten m.b.t. de WWB zijn € 780.000 hoger. Het rijk heeft de uitkering in positieve zin bijgesteld. echter dit is niet meegenomen in de Burap van 2012. De uitgaven zijn ook hoger (€ 400.000). De ontvangen vergoedingen van het rijk voor zelfstandigen is hoger dan geraamd. De vergoedingen hebben ook betrekking op voorgaande jaren. De terugbetalingen van clienten op leningen is hoger dan wat geraamd is. Als gevolg van onderrealisatie op het gebied van WSW over de jaren 2008 t/m 2011 dient de gemeente een deel van de ontvangen subsidie terug te betalen. De omvang van de debiteuren WWB neemt af. De omvang van de voorziening debiteuren WWB is hieraan gerelateerd. Per saldo een nadeel. De stelposten ten behoeve van het meerjarenperspectief 2012-2015, de perspectiefwissel, het KCC en de financiële opgave is niet volledig benut/gerealiseerd. De gereserveerde subsidie waarvan de verwachting was dat dit terugbetaald moet worden is achteraf niet nodig geweest. Daarnaast is een gedeelde van de opgenomen verplichting in 2011 grotendeels in 2012 weer vergevallen omdat ook het gehele bedrag niet nodig was. Per saldo een eenmalige voordeel. De ontvangsten inzake het gemeentefonds is hoger a.g.v. nabetalingen over eerdere jaren en de aanpassing van de uitkeringsfactor en het bijstellen van de basisgegevens.

N = nadeel 173.000 V 132.000

N

57.000

N

112.000

V

481.000

V

380.000

V

221.000

V

60.000 116.000

V N

100.000

N

422.000

N

180.000

V

278.000

V

Voor nadere detaillering verwijzen wij u naar de programmarekening met een toelichting op de verschillen (hoofdstuk 4). Begroting 2013 Ook voor het begrotingsjaar 2013 staan wij onder repressief toezicht. Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft de relatie aan tussen de weerstandscapaciteit en het risicoprofiel van de gemeente Slochteren. Het laat zien in hoeverre de gemeente Slochteren in staat is om financiële risico’s op te vangen. Op basis van de geïdentificeerde risico’s en de weerstandcapaciteit kan worden geconcludeerd dat het weerstandsvermogen van de gemeente Slochteren toereikend is. Hieronder ziet u het weerstandscapaciteit en de risico’s : (x € 1.000) jaar Weerstandscapaciteit Risico’s 2010 € 3.295 € 2.113 2011 € 3.057 € 2.228 2012 € 3.157 € 1.985 Voor een nadere detaillering verwijzen wij u naar de paragraaf Weerstandsvermogen.

66

Onderhoud van onze kapitaalgoederen Voor de uitvoering van het onderhoud aan de kapitaalgoederen wordt gewerkt met beheersplannen. In onze gemeente zijn de volgende beheers plannen aanwezig. Beheersplan wegen 2009-2013 Gemeentelijk rioleringsplan (GRP) 2008-2013. Op basis van deze beheerplannen is het mogelijk om adequaat onderhoud te kunnen plegen aan onze kapitaalgoederen. In de paragraaf Kapitaalgoederen treft u een nadere onderbouwing aan van de benodigde informatie. Grondexploitatie Ook in onze gemeente worden we geconfronteerd met teruglopende grondverkopen. We hebben daarom in 2012 een bedrag van € 27.000 af moeten schrijven op de boekwaarden van onze grondexploitaties. Dit jaar hebben we afgeschreven op de volgende complexen die niet exploitatie zijn genomen: de Weerterij Kalverkampen II Doordat we de grondexploitaties in 2012 grondig onder de loep hebben genomen en indien nodig ons verlies nemen kunnen we spreken van een reële waardering van onze grondcomplexen. In de paragraaf Grondbeleid wordt een beknopte toelichting gegeven op het te voeren grondbeleid in 2012. Er wordt kort ingegaan op de inhoud van de projecten en geven we een inzicht in de financiële positie van de diverse complexen en de dekkingsmiddelen. Toepassing van het BBV De gemeentewet schrijft voor dat gemeenten een begroting, meerjarenraming, jaarrekening en jaarverslag maken en geven enkele vereisten waaraan de genoemde documenten dienen te voldoen. Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten 2004 (BBV) bevat de regelgeving daarvoor. De gemeente Slochteren heeft als uitgangspunt te voldoen aan bovengenoemde weten regelgeving. Ook deze jaarstukken voldoen aan de vereisten die voortvloeien uit de BBV. Tussentijdse informatievoorziening aan de raad De gemeentewet geeft de regels over het tijdig aanbieden van de begroting, de meerjarenraming, de jaarrekening en het jaarverslag aan de raad. Daarnaast heeft de gemeente Slochteren een Financiële Verordening die aangeeft op welke wijze de raad tussentijds op de hoogte gehouden wordt. Op basis van artikel 4 van de Financiële Verordening (van 24 november 2011) wordt de zomerbrief jaarlijks voor het zomerreces aangeboden. Volgens artikel 8 wordt de bestuursrapportage voor 1 oktober aangeboden aan de raad. Artikel 9 bevat een aantal verplichtingen wanneer de raad geïnformeerd moet worden. In 2012 is er geen zomerbrief aan de raad aangeboden. Daarvoor in de plaats is de Bestuurlijke Agenda 2012-2014 aangeboden. Hierin is door ons aangegeven wat de speerpunten zijn voor de 2e helft van onze college- en raadsperiode. Op 27 september 2012 is de bestuursrapportage in de raadsvergadering vastgesteld. Saldo jaarrekening Hieronder treft u de saldi van afgelopen drie jaarrekeningen aan. 2010 € 341.000 voordeel

2011 € 267.000 nadeel

67

2012 € 922.000 voordeel

Solvabiliteit De solvabiliteit geeft aan of de gemeente Slochteren kan voldoen aan haar verplichtingen. De solvabiliteit wordt uitgedrukt in de verhouding tussen het eigen vermogen en totaal vermogen op de balans. 2009 2010 2011 2012 Saldireserve 3.895.094 3.579.246 3.000.377 4.170.366 Bestemmingsreserves 21.512.647 20.317.757 16.681.996 15.469.362 Eigen vermogen (EV) 25.407.741 23.897.003 19.682.373 19.639.728 Voorzieningen Vaste schulden Kortlopende schulden Overlopende passiva Vreemd vermogen (VV)

539.208 30.446.116 2.727.160 1.851.537 35.564.021

294.540 34.849.598 5.983.846 1.892.630 43.020.614

543.445 39.671.236 2.125.266 4.426.453 46.766.400

510.449 35.489.513 2.595.922 1.528.129 40.124.013

Totaal vermogen (TV)

60.971.762

66.917.617

66.448.773

59.763.741

42%

36%

30%

33%

Solvabiliteit EV/TV

WABO

Op basis van het Besluit omgevingsrecht is het noodzakelijk dat het college de volgende stukken vaststelt: Handhavingsbeleidsplan Uitvoeringsprogramma voor het komende jaar Rapportage en evaluatie van het afgelopen jaar Deze stukken moeten bekend gemaakt worden aan de gemeenteraad. Het handhavingsbeleidsplan moet gebaseerd zijn op een analyse van de problemen die zich naar het oordeel van het college kunnen voordoen op het gebied van de handhaving. Ofwel, het handhavingsbeleidsplan moet gebaseerd zijn op een probleem- en risicoanalyse. Samen met de provincie Groningen zijn er vijf risicothema’s benoemd. Deze thema’s zijn gebaseerd op de ervaringen van de gemeente, de voormalige VROM-inspectie en het IPO en dienen terug te komen in bovenstaande stukken. Deze risicothema’s zijn aan verandering onderhevig en zullen over een aantal jaren anders zijn. In de evaluaties zal dit worden gesignaleerd. Het gaat om de volgende vijf thema’s: Asbestregelgeving Brandveiligheid bij de opslag van gevaarlijke stoffen Constructieve veiligheid en brandveiligheid Verontreinigde grond Risicovolle inrichtingen Handhavingsbeleidsplan Het Beleidsplan Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving Maatwerk in “Het land van Slochteren” is vastgesteld op 26 april 2011 en is gebaseerd op een probleem- en risicoanalyse van 26 april 2011. In 2012 is het Bouwbesluit 2012 in werking getreden. Het hoofdstuk Prioriteiten ‘Toetsing en handhaving Bouwbesluit 2003’ zoals opgenomen in het beleidsplan is aan de hand van dit Bouwbesluit bijgesteld en vastgesteld op 3 juli 2012. Het beleidsplan gaat in hoofdlijnen in op bovenstaande risicothema’s. Uitvoeringsprogramma Het uitvoeringsprogramma voor vergunningverlening, toezicht en handhaving is vastgesteld op 13 maart 2012. De wet spreekt over het vaststellen van het uitvoeringsprogramma voor het komende jaar. Er bestaat geen wettelijke verplichting om het programma voor 1 januari van het jaar vast te stellen. Jaarrapportage en evaluatie Samengevat moet de rapportage in ieder geval de volgende onderdelen bevatten: bereiken van de handhavingsdoelen welke voorgenomen activiteiten zijn uitgevoerd in combinatie met de prioritering uitvoering afspraken met andere bestuursorganen

68

De evaluatie dient inzicht te geven of de opgenomen activiteiten zijn uitgevoerd en in hoeverre de uitgevoerde activiteiten hebben bijgedragen aan het bereiken van de handhavingsdoelen. Met andere woorden dient in de evaluatie naar voren worden gebracht of het handhavingsbeleidsplan en/of het uitvoeringsprogramma aangepast dient te worden en zo ja, waarom. De jaarrapportage en evaluatie over het jaar 2012 worden op dit moment samengesteld en voor 1 mei 2013 vastgesteld en meegedeeld aan de raad. Er bestaat geen wettelijke verplichting om het programma voor een bepaalde datum van het op volgende jaar, in dit geval 2013, vast te stellen. Uitvoering Wabo taken Met de provincie Groningen hebben we een beoordelingskader ontwikkeld wanneer de gemeente goed, voldoende of slecht scoort op het gebied van de Wabo. De criteria bestaan uit het actueel houden van bovenstaande documenten, ingaan op de benoemde risico’s, de documenten tijdig vast te stellen en aan te leveren aan de raad. Op basis van deze criteria komen wij tot de conclusie dat wij goed scoren. Wet ruimtelijke ordening

Het interbestuurlijk toezicht op het gebied van de Wro richt zich op de actualiteit van beheersverordening(en), de actualiteit van bestemmingsplannen en het op tijd vaststellen van het uitvoeringsprogramma en jaarverslag zoals bedoeld in de Wabo. Het toezicht hierop vindt ook plaats in het kader van de Wabo. Het interbestuurlijk toezicht op het terrein van de ruimtelijke ordening gaat nadrukkelijk niet in over het toezicht op de naleving van de provinciale belangen zoals deze zijn verwoord in het Provinciaal omgevingsplan en Provinciale omgevingsverordening (POP en POV). Voor zover sprake is van provinciale belangen worden de mogelijkheden van de Wro en Bro ingezet en niet het middel van interbestuurlijk toezicht. Uitvoering Wro taken De gemeente Slochteren heeft 0 beheersverordeningen. De gemeente Slochteren werkt toe naar circa 20 bestemmingsplannen voor de gehele gemeente Slochteren, waarvan 10 opgesteld in het kader van de actualisering bestemmingsplannen. Volgens de Wro zijn bestemmingsplannen actueel wanneer deze niet ouder zijn dan 10 jaar. In het jaar 2012 waren bijna alle bestemmingsplannen actueel. De actualisering van de bestemmingsplannen is, op een enkele uitzondering na, gereed in juli 2013. Uitzondering wordt gevormd door enkele gebieden binnen het Masterplan Meerstad. Voor de betreffende gebieden zal op korte termijn een bestemmingsplan worden opgesteld. In verband met de overdracht van verantwoordelijkheden voor de ontwikkeling kon hier in 2012 nog niet mee worden gestart. In 2013 zal hier een vervolg aan worden gegeven. Vanaf 1 juli 2013 vindt er een financiële sanctie plaats wanneer een gemeente de bestemmingsplannen niet op tijd heeft geactualiseerd. De gemeente mag dan bij een aanvraag om een omgevingsvergunning geen leges meer in rekening brengen. Wij komen tot de conclusie dat wij matig voldoen aan de wettelijke verplichtingen uit de Wro: binnen afzienbare tijd zal het gehele grondgebied van Slochteren actuele bestemmingsplannen kennen, maar dit was in 2012 nog niet het geval. Waar op 1 juli 2013 nog geen actuele bestemmingsplannen van kracht zijn, wordt geen ruimte geboden voor ingrijpende ontwikkelingen. Bovendien zijn er binnen de betreffende plangebieden geen risicovolle inrichtingen die planologisch ingekaderd hadden moeten worden.

Huisvesting verblijfsgerechtigden

Alle gemeenten hebben de wettelijke taak om vergunninghouders te huisvesten. Door het rijk wordt elk half jaar een taakstelling opgelegd voor het aantal te huisvesten vergunninghouders. Veel gemeenten hebben in de afgelopen jaren achterstanden opgelopen. Eén van de oorzaken was dat het COA geen vergunninghouders aanleverde. Daarom is op 1 oktober 2012 een nieuw toewijzigingsprocedure geïntroduceerd. Vanaf deze datum krijgt een gemeente van het COA te horen welke asielzoeker of welk gezin een huis moet krijgen. De gemeente doet vervolgens een passend aanbod, begeleidt de verhuizing in een termijn van 12 weken en start met het organiseren van uitkering, onderwijs en inburgering.

69

Uitvoering taken huisvesting statushouders Over 2012 gold voor Slochteren een taakstelling van 5 te huisvesten statushouders. In totaal is 1 statushouder gehuisvest in het jaar 2012. Wij hebben te weinig statushouders gehuisvest. Oorzaak hiervan is het gebrek aan vergunninghouders dat konden worden geplaatst omdat er geen vergunninghouders werden toegeleid. Dit is ons als gemeente niet toe te rekenen. Daarom kan hieraan geen kwalificatie worden gegeven. Als gevolg van de bovengenoemde nieuwe toewijzingsprocedure van het COA gaan wij er vanuit dat wij in 2013 de taakstelling gaan halen. Archief

De Archiefwet, Archiefregeling, Archiefbesluit en ons eigen Archiefverordening bevatten tal van regels waaraan de gemeente Slochteren op het gebied van archief moet voldoen. Om ons te faciliteren heeft de VNG een handreiking horizontale verantwoording van de Archiefwet 1995 via Kritische Prestatie Indicatoren (hierna: KPI’s) ontwikkeld. Samengevat geven de KPI”s antwoord op de volgende vier vragen: 1. 2. 3. 4.

Heeft de gemeente een werkend kwaliteitssysteem voor het beheer van archiefbescheiden Zijn de archiefbescheiden van de gemeente in een goede, geordende en toegankelijke staat gebracht Worden de archiefbescheiden van de gemeente tijdig vernietigd of overgebracht/openbaar gemaakt. Heeft de gemeente een duurzame en adequate beheer- en bewaaromgeving.

De KPI’s zijn slechts een hulpmiddel om inzicht te geven in de stand van zaken op het gebied van het archief. Uitvoering taken archief Op het gebied van archief is in het verleden niet een jaarverslag opgemaakt. Om dit op te kunnen pakken is in 2012 een nulmeting archiefbeheer uitgevoerd. Hiervoor hebben wij een vragenlijst ingevuld die was vervaardigd door de provinciale toezichthouders. De vragen waren verdeeld in drie groepen, namelijk in: 1. 2. 3.

Organisatie en beleid Informatiebeheer Veiligheid, fysiek beheer en onderhoud

In groep 1 (organisatie en beleid) zijn vragen beantwoord over de organisatorische aspecten van het beheer van de informatie. Daarnaast is antwoord gegeven in hoeverre het informatiebeheer onderdeel uitmaakt van een kwaliteitszorgsysteem, auditprogramma’s en de p&c cyclus. In groep 2 zijn vragen beantwoord over de geordende en toegankelijke staat waarin het archiefbescheiden zich bevindt. Ook zijn vragen beantwoord over de selectie van archiefbescheiden, de aanwezigheid van instrumenten om deze staat te garanderen en welke waarborgen de gemeente neemt om een juiste selectie te waarborgen. In groep 3 zijn de vragen beantwoord over archiefruimten, archiefbewaarplaatsen en het technisch beheer. Hierdoor hebben we inzichtelijk kunnen krijgen hoe het staat met de duurzaamheid en veiligheid van de archiefbestanden. Uit de vragenlijst kwam naar voren dat wij de volgende dingen goed doen: actueel, compleet en logisch samenhangend overzicht van alle archiefbestanddelen juiste wijze van selectie voor vernietiging de gemeten waarden van de temperatuur en luchtvochtigheid zijn binnen de wettelijke marges gebleven over het jaar 2012 De volgende aspecten kunnen wij verbeteren dan wel actualiseren het maken van verklaringen van overbrenging en openbaar archiefbescheiden van 20 jaar en ouder het ontbreken van een calamiteitenplan voor het informatiebeheer het ontbreken van een kwaliteitssysteem

70

maken

van

In 2013 zal aandacht besteed worden aan de volgende onderwerpen: substitutie zaakgericht werken digitalisering dossiers Wet milieubeheer Wij hebben 3 van de 4 prestatie-indicatoren goed geregeld, maar er ontbreekt nog een kwaliteitssysteem. Hieraan worden in 2013 de nodige stappen gezet zoals hierboven is aangegeven. Op basis van deze gegevens komen wij tot de conclusie dat wij op het gebied van archief matig scoren.

71

Jaarrekening 2012

72

Programmarekening 2012

73

Programmarekening 2012

(bedragen x € 1.000)

Autorisatie per programma In het kader van de budgetautorisatie is het van belang de afwijkingen per programma te vermelden. De verklaringen zijn te vinden bij de verschillenanalyses per programma, de samenvatting hiervan is onderstaand weergegeven. Programma 1 Veiligheid 2 Openbaar onderwijs 3 Gemeenschapsvoorzieningen 4 Maatschappelijke activering 5 Werk en inkomen 6 Beheer openbare ruimte 7 Ruimtelijke ontwikk. en volkshuisvesting 8 Lokale lasten en alg. dekkingsmiddelen RESULTAAT VÓÓR BESTEMMING

primitieve begroting 2012 lasten baten saldo 1.177 15 -1.162 30 64 34 4.221 1.141 -3.080 4.808 374 -4.434 5.423 4.275 -1.148 7.557 3.225 -4.332 3.754 2.015 -1.739 3.509 17.758 14.249 30.480 28.867 -1.613

onttrekkingen / toevoeging reserves Bespaarde rente Reserve grote projecten Reserve overlopende posten Reserve grondexploitaties Reserve soc.vernieuwing Reserve molen Kolham Reserve leefbaarheid Saldireserve (nota r+v) Saldireserve (begrotingstekort) Saldireserve (burap 2012) Egalisatiereserve afvalstoffenheffing Reserve accommodatiefonds Reserve frictiekosten PW Reserve Meerstad Totaal

605

45

bijgestelde begroting 2012 lasten baten saldo 1.211 15 -1.196 80 64 -16 5.202 1.280 -3.922 4.892 458 -4.434 5.685 4.275 -1.410 7.460 3.339 -4.120 3.556 1.637 -1.919 3.186 18.052 14.866 31.272 29.121 -2.151

496 1.106 72 295

230

lasten 1.268 93 4.562 5.230 6.195 7.488 3.204 2.946 30.986

realisatie 2012 baten saldo 24 -1.244 54 -39 1.265 -3.297 624 -4.606 5.769 -426 3.413 -4.075 1.494 -1.710 18.146 15.200 30.788 -198

496 1.106 103 375

230

1.060 103 375 55 27 4

95 590

590 135 10 44

200

Reserves

RESULTAAT NÁ BESTEMMING

74

10 400 103 120

44

165 85 120

650

2.262

1.613

780

2.930

2.151

874

1.994

1.120

31.129

31.129

0

32.052

32.052

0

31.860

32.782

922

VERSCHILLENANALYSE PROGRAMMAREKENING 2012:

(bedragen x € 1.000)

Onderstaand wordt per programma een toelichting gegeven op de grotere financiële verschillen. In alle programma's is ook sprake van kleinere financiële verschillen. Deze worden niet toegelicht, maar kunnen er wel toe leiden dat op programmaniveau niet de gehele afwijking verklaard wordt. 1. Veiligheid Opleidingskosten: Er zijn meer mensen opgeleid dan geraamd. Dit was noodzakelijk om de brandweerzorg voor de toekomst te kunnen garanderen. Oefening: De overschrijding wordt veroorzaakt doordat kosten die betrekking hebben op 2011, in 2012 bij de gemeente in rekening is gebracht. T.a.v. materieel en onderhoud van auto's is als gevolg van onvoorziene reparaties een overschrijding van. Vergoedingen ontvangen voor het plaatsen van waterkranen. Dit was niet begroot. De huur van het kantoor Hoogezand is hoger. Minder uren toegerekend. De procentuele toerekening is op rekeningsbasis hoger. 2. Openbaar onderwijs De uitgaven inzake openbaar groen is hoger. Er zijn uitgaven inzake schades die door derden zijn veroorzaakt. Daarnaast zijn de bijdragen van Opos lager. Minder uren eigen organisatie.

-32 -14 -14 8 -6 19 -4 -43 -15 -4 -13 9 -23

3. Onderhoud gemeenschapsvoorzieningen Peuterspeelzalen: minder uitgegeven op overige goederen en diensten. M.b.t. lokaal onderwijs zijn de kapitaallasten lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat investeringen achter blijven bij de raming. De uitgaven met betrekking tot de tijdelijke huisvesting Meerstad is minder hoog dan geraamd. Bij de burap was nog de inschatting dat er in 2012 de beschikbare subsidie voor renovatie van de Tobbe volledig uitgekeerd zou worden. Er is een deel in 2012 betaald. Het restant van de subsidie zal in 2013 worden betaald. Door o.a. lagere energielasten, achterstallige bijdragen van gebruikers voor energie en hogere uitgaven voor ozb en huur voor units t.b.v. de Driespan. Voor het aanpak van het pand van de zeilvereniging ZVOSS in in 2012 een voorschotsubsidie verstrekt aan Boei12. Minder uren eigen organisatie. De procentuele toerekening is op rekeningsbasis hoger.

28 173 73 235 90 -20 70 -25 624

4. Maatschappelijke activering

De subsidiegelden voor de Wet inburgering en de Regeling nalatenschap oude Vreemdelingenwet (Generaal Pardon) over 2007 t/m 2009 afgerekend. Er is sprake van een onderschrijding op de uitgaven t.a.v. educatie inburgering. M.b.t. de individuele voorzieningen laat de post woonvoorzieningen een overschrijding zien als gevolg van een tweetal dure wooningaanpassingen. Tevens zijn de verstrekking voor rolstoelen toegenomen. Het aantal uren voor huishoudelijke hulp (4.500 uur) en inzet van gespecialiseerde hulp bij het huishouden is toegenomen. Daar tegenover staat een hogere bijdrage door het aantal toegenomen uren en de wijziging van de eigen bijdragen voor individuele voorzieningen. De oude huisvestingsregeling gehandicaten is niet meer van toepassing. Derhalve een structureel voordeel. De uitgaven inzake de culturele commissie zijn achtergebleven met de raming. De uitgaven inzake schuldhulpverlening zijn iets achter gebleven bij de raming. Meer uren eigen organisatie. De procentuele toerekening is op rekeningsbasis hoger. Interne verrekeningen sporthallen etc.

30 68 -57 -132 112 31 18 19 -128 -110 5 -144

5. Werk en Inkomen We hebben de aanvullende uitkering WWB voor 2010 in 2012 ontvangen. Deze was niet geraamd dit i.v.m. de onzekerheid of het bedrag

wel uitgekeerd wordt. De ontvangsten m.b.t. de WWB zijn € 780.000 hoger. Het rijk heeft de uitkering in positieve zin bijgesteld, echter dit is niet meegenomen in de burap van 2012. De uitgaven zijn ook € 400.000 hoger. Per saldo een voordeel. De ontvangen vergoedingen van het rijk voor zelfstandigen is hoger dan geraamd. De vergoedingen hebben ook betrekking op voorgaande jaren. De terugbetalingen van clienten op leningen is hoger dan wat we geraamd hebben. Door toename van het gebruik van de minimaregelingen laat de raming een overschrijding. A.g.v. onderrealisatie op het gebied van WSW over de jaren 2008 t/m 2011 dient de gemeente een deel van de ontvangen subsidie terug te betalen. Meer uren eigen organisatie. De procentuele toerekening is op rekeningsbasis lager.

75

481 380 221 60 -25 -116 -82 66 985

6. Beheer openbare ruimte Wegen: Lagere kapitaallasten als gevolg van het aanpassen van de afschrijvingstermijn en het achterblijven van de investeringen. Nog een afrekening ontvangen inzake aanpassing van abri's eerdere jaren. Er is meer zout ingekocht i.v.m. de strenge winter eind 2012. De post energie van openbare verlichting laat een onderschrijding zien omdat er sprake is van een beheerscontract. De overige goederen en diensten inzake riolering is lager dan geraamd De beschikbare stelpost voor riolering is niet benut. De uitgaven inzake energie met betrekking tot rioolgemalen is lager. De uitgaven ten aanzien van onderhoud riolering laat een onderschrijding zien. Minder uren eigen organisatie. De procentuele toerekening is op rekeningsbasis lager. 7. Ruimtelijke ontwikkeling en volkshuisvesting De leges voor planologische procedures zijn iets lager wegens het kleine aantal procedures. Inzake de GR Meerstad heeft de gemeente over de jaren 2010 en 2011 btw terugontvangen. Meer bouwleges ontvangen wegens meer bouwactiviteiten. Complex Meeroevers I is afgesloten met een positief resultaat. De raming voor plankosten is niet volledig benut. Dit wordt veroorzaakt doordat de organisatie zelf zaken oppakt. Per saldo zijn de overige verrekeningen (grondexploitatie) wat naar de balans gaat lager. Meer uren eigen organisatie. De procentuele toerekening is op rekeningsbasis lager. 8. Lokale lasten en Algemene dekkingsmiddelen De posten externe communicatie en respresentatie laat een overschrijding a.g.v. onvoorzienbare zaken en het aantal advertenties. In 2012 zijn 2e Kamerverkiezingen geweest. Deze waren niet voorzien. De omvang van de debiteuren WWB neemt af. De omvang van de voorziening debiteuren WWB is hieraan gerelateerd. Per saldo een nadeel. De stelposten ten behoeve van het MJP, PW, KCC en de financiële opgave, is niet volledig benut/gerealiseerd. Om de voorziening dubieuze debiteuren op peil te brengen was een dotatie noodzakelijk. De uitgaven voor salarissen en voormalige personeel laat een voordeel zien. Dit wordt veroorzaakt doordat medewerkers elders zijn geplaatst of geen recht meer hebben op een uitkering. De ontvangen dividend laat een voordeel zien. De gereserveerde subsidie waarvan de verwachting was dat dit terugbetaald moet worden is achteraf niet nodig geweest. Daarnaast is een gedeelde van de opgenomen verplichting in 2011 grotendeels in 2012 weer vergevallen omdat het gehele bedrag niet nodig was. Per saldo een eenmalige voordeel. Gezien het rekeningsresultaat heeft er geen onttrekking plaatsgevonden aan de saldireserve. De onttrekking aan de reserve accommodatiefonds is lager omdat de subsidieverstrekking aan de Tobbe ook lager is. De ontvangsten inzake het gemeentefonds is hoger a.g.v. nabetalingen over eerdere jaren en de aanpassing van de uitkeringsfactor en het bijstellen van de basisgegevens. Op begrotingsbasis was rekening gehouden met voordeel m.b.t kostenplaats kapitaallasten. Op rekeningbasis is dit een nadeel Minder uren eigen organisatie. De procentuele toerekening is op rekeningsbasis hoger. Overige verschillen in de diverse programma's (per saldo)

98 11 -20 56 39 45 32 39 159 -420 39 -5 85 31 60 45 -73 -64 80 159 -35 -12 -100 -422 -47 100 15 180

-725 -235 278 -139 454 -12 25 -675

TOTAAL

76

922

Balans + toelichting

77

ACTIVA

BALANS Boekjaar 2012

Boekjaar 2011

Vaste activa

a. Immateriële vaste activa: - Kosten onderzoek en ontwikkeling

-

0

b. Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut - Investeringen met een maatschappelijk nut

37.071.043 8.654.902

36.286.093 9.186.980 45.725.944

c.

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen - gemeenschappelijke regelingen

45.473.073

60.359 921.882

60.359 919.984

1.170.930

1.187.752

501.263 (503) 541.147

613.043 (7.637) 560.209

Leningen aan: - woningbouwcorporaties - deelnemingen - renteloze leningen Overige langlopende leningen Overige uitzettingen met looptijd > 1 jaar Bijdragen aan activa in eigendom van derden

3.195.080

3.333.710

Vlottende activa a. Voorraden: Grond en hulpstoffen - niet in exploitatie genomen bouwgronden - Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie

4.909 1.890.373 3.061.797

9.502 1.753.809 2.709.911 4.957.080

b. Uiteenzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Vorderingen op openbare lichamen -Overige vorderingen

1.822.654 1.439.202

4.473.222

2.252.703 10.013.054 3.261.855

c. Overlopende activa

105.246

12.265.757 134.490

105.246 d. Liquide middelen - banksaldo - girosaldo - kassaldo

2.466.957 42.010 7.638

Totaal

78

134.490

737.815 23.722 6.986 2.516.605

768.523

59.761.810

66.448.774

BALANS Boekjaar 2012

PASSIVA Boekjaar 2011

Vaste Passiva a. Eigen vermogen - Algemene reserves - Bestemmingsreserves - Resultaat na bestemming

3.095.303 15.467.362 921.948

3.000.377 16.681.996 19.484.613

19.682.373

b. Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

510.449

543.445

510.449 c. Vaste schulden met een rente typische looptijd langer dan één jaar - onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen

35.489.513

543.445

39.671.236 35.489.513

39.671.236

Vlottende passiva a. Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar - banksaldo - overige schulden

2.595.992

2.125.266 2.595.992

b. Overlopende passiva

1.681.243

2.125.266 4.426.453

1.681.243

4.426.453

-

-

Totaal

Gewaarborgde geldleningen

79

59.761.810

66.448.774

35.479.894

134.119.107

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 WAARDERINGSGRONDSLAGEN Algemeen De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften van het "Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten" (BBV). Vaste activa, bezittingen met een lange looptijd De vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs verminderd met bijdragen van derden en de afschrijvingen. In de "Financiële beheersverordening gemeente Slochteren 2012" staan de regels voor de waardering en afschrijving van vaste activa. Materiële vaste activa Onder de materiële vaste activa zijn opgenomen de investeringen in gronden en terreinen, woon- en bedrijfsgebouwen, grond-, wegen waterbouwkundige werken en duurzame bedrijfsmiddelen zowel met een economische nut als die in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. Op de activa wordt lineair of annuïtair afgeschreven. De afschrijving is gebaseerd op de economische levensduur dan wel de verwachte nuttigheidsduur. Samenvatting afschrijvingstermijnen uit de Financiële beheersverordening: niet 40 jaar 10 - 40 jaar

Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, weg-, en waterbouwkundige werken - rioleringen - wegen Vervoersmiddelen Machines, apparaten en installaties Overige

5 - 40 jaar 20 jaar 8 - 20 jaar 3 - 20 jaar 3 - 40 jaar

Financiële vaste activa De financiële vaste activa bestaan uit: - geldleningen aan woningbouwcorporaties - overige langlopende geldleningen - gemeenschappelijke regelingen - deelnemingen en effecten - bijdragen aan activa in eigendom van derden Op deelnemingen en effecten wordt niet afgeschreven. De wijze van afschrijving van bijdragen aan activa in eigendom van derden is gelijk aan die van de eigen materiële activa. De waardering van de financiële vaste activa is gebaseerd op de verkrijgingsprijs. Indien de marktwaarde duurzaam lager is dan de verkrijgingsprijs worden ze afgewaardeerd tegen marktwaarde. Voorraden De balanspost voorraden is gesplitst in een deel dat betrekking heeft op de staat van geactiveerde kapitaaluitgaven en in en deel dat betrekking heeft of documentenvoorraad burgerzaken, magazijnvoorraad en voorraad gasolie. Het eerste deel van de voorraden heeft grotendeels betrekking op de nog niet in exploitatie genomen gronden en de onderhanden werken. De waardering is gebaseerd op de historische kostprijs of aanschafprijs verminderd met eventuele verkoopopbrengsten en eventuele investeringsbijdragen. Er wordt een voorziening gevormd voor grondexploitatieplannen die naar verwachting verliesgevend zullen gaan sluiten. Het tweede deel van de voorraden heeft betrekking op de voorraden eigen verklaringen en reisdocumenten (gewaardeerd tegen vaste verrekenprijs), magazijnvoorraad (gewaardeerd tegen vaste verrekenprijs) en voorraad gasolie (gewaardeerd tegen de laatse inkoopprijs). Vanaf 2012 wordt er geen magazijnvoorraad meer geactiveerd, vanwege het geringe bedrag en de behoorlijke administratieve lasten.

80

Vorderingen, Liquide middelen, Overlopende activa De waardering van deze activa vindt plaats tegen nominale waarde. Jaarlijks wordt de inbaarheid van de vorderingen beoordeeld. Zo nodig wordt er dan een voorziening voor dubieuze debiteuren getroffen die als correctie op de vorderingen wordt verwerkt. Eigen vermogen Het eigen vermogen is vermogen dat door de gemeente naar eigen inzicht kan worden besteed. Aan delen van het eigen vermogen is een bepaalde bestemming gegeven; dit betreft de zogenoemde bestemmingsreserves en de algemene reserve. De saldi-reserve wordt als buffervermogen beschouwd. Hiermede kunnen verplichtingen worden nagekomen c.q. tegenvallers worden opgevangen, waarvoor geen of onvoldoende voorzieningen zijn gevormd. Voorzieningen Van een voorziening is sprake als het risico concreet omschreven is, maar het moment van besteding van de gelden nog niet vaststaat. Langlopende schulden Hieronder zijn alle door de gemeente aangegane langlopende leningen opgenomen. De waardering vindt plaats tegen nominale waarde. Kortlopende schulden De kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Overlopende passiva Dit zijn o.a. de nog niet bestede bijdragen van derden met een specfiek bestemmingsdoel en nog te betalen kosten. Borg- en garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente geborgd zijn, is buiten de telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen.

81

Materiële vaste activa Verloop materiële vaste activa met economisch nut

boekwaarde

investeringen

bijdragen van derden

afschrijvingen

31-12-11

boekwaarde 31-12-12

Overige materiele vaste activa Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterb kund werken Vervoermiddelen Overige machines, apparaten, installaties

95.356 1.563.396 21.091 22.521.766 8.611.091 1.550.319 1.923.073

12.000 843.358 0 343.975 632.318 713.083 299.907

0 0 0 0 0 0 0

10.420 0 2.364 1.093.226 190.062 283.293 480.327

96.937 2.406.754 18.727 21.772.515 9.053.347 1.980.110 1.742.653

Totaal

36.286.093

2.844.642

0

2.059.693

37.071.043

Hieronder worden de belangrijkste investeringen die in het boekjaar zijn gedaan weergegeven: Investeringen materiële vaste activa met een economisch nut Overige materiele vaste activa - vervanging ondergrondse glascontainers

investeringen in 2012

12.000

Gronden en terreinen - aankoop grond brede school Meerstad

843.358

Bedrijfsgebouwen - De Spil lichtkoepels/dakisolatie - Lokaal maatwerk 2010 - permanente uitbreiding De Borgstee - dakbedekking obs Lutje Til - renovatie obs de Kinderboom - Olleke Bolleke vernieuwing platte dak

30.629 19.638 24.722 38.575 225.057 8.353

Grond-, wegen waterbouwk.werken - rioolpersleiding Tjuchem-Steendam - rioolrenovatie Hoofdweg Siddeburen - regenwaterstructuurplan wett. - riolering Noorderweg Slochteren

54.744 244.858 36.720 263.362

Vervoersmiddelen - kraan+laadschep - daf zijlader - vw crafter - ford transit - zoutoplosser gladheidsbestrijding - 3 busjes brandweer - rioolontstoppingswagen

125.067 132.915 44.653 40.855 69.861 78.466 191.700

Overige machines, apparaten, installaties - inrichting processen internet etc. - telemetrie GRP 2010 - containerregistratie - vervanging telefooncentrale

104.526 29.534 125.226 43.764

IBM lease 2007, 2010 investering aflossing,

Totaal

0 45.997,70

2.834.581

82

Verloop materiële vaste activa

boekwaarde

met maatschappelijk nut

investeringen


afschrijvingen

31-12-11

Overige materiele vaste activa Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterb kundige werken Machines, apparaten en install. Totaal

boekwaarde 31-12-12

0 12.817 0 9.171.573 2.590 9.186.980

0 0 0 277.278 0 277.278

365.367 365.367

0 1.165 0 442.176 648 443.989

0 11.652 0 8.641.308 1.943 8.654.902

Belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen: Investeringen materiële vaste activa met een maatschappelijk nut Grond-, wegen waterbouwkundige werken - fietspad Noordoever Schildmeer - fietspad langs Meeteweg (subsidie) - recontructie Hoofdweg Siddeburen - bermverbreding wegen Luddeweer Totaal

Investeringen in 2012

38.945 -262.637 65.320 64.740 -93.632

Financiële vaste activa Financiële vaste activa Leningen aan woningbouwcorporaties Leningen aan overige verbonden partijen Deelnemingen Kapitaalverstrekking overige verb.partijen Overige uitzettingen langer dan 1 jaar Bijdrage activa in eigendom van derden Totaal

boekwaarde 31-12-11

investeringen

1.187.752 613.043 60.359 919.984 -7.637 560.209 3.333.710


0 0 0 1.898 7.134 0 9.032

0

0

aflossing

16.822 111.780 0 0 0 19.061 147.663

Deelnemingen Onze gemeente is aandeelhouder van de volgende organisaties. De aandelen zijn gewaardeerd tegen de nominale aanschafwaarde.

Organisatie Aandelen BNG Aandelen Essent Enexis Holding nv Enexis BV Verkoop Vennootschap bv Essent milieu holding bv Publiek beland elektra prod.bv CBL vennootschap bv Claim staat vennootschap bv Aandelen Waprog Subtotaal Deelname Stim.fonds Bouwfonds Ned.Gem. Deelname Bestuursacademie Deelname Kapitaal Meerstad/Zeggenschap en kapitaal Subtotaal Totaal

boekwaarde 31-12-11 50.310 0 6.805 5 5 1 1 5 5 3.223 60.359 898.347 21.637 0 919.984 980.344

83

boekwaarde

mutaties

0 1.898

1.898 1.898

31-12-12 50.310 0 6.805 5 5 1 1 5 5 3.223 60.359 900.245 21.637 0 921.882 982.241

boekwaarde 31-12-12

1.170.930 501.263 60.359 921.882 -503 541.147 3.195.080

Vlottende activa boekwaarde 31/12/2011

Voorraden

Grond- en hulpstoffen: - Grondbedrijf Gereed product en handelsgoederen (magazijnvoorr. en reisdoc.) Gronden uitgegeven in erfpacht

Totaal

boekwaarde 31/12/2012

voorzieningen boekwaarde 31/12/2012

4.463.720

5.195.453

9.502

4.909

0 4.473.222

0 5.200.362

243.282

4.909

243.282

De magazijnvoorraad is volledig afgeboekt. Het administratief bijhouden en weer toerekenen van de voorraden is nogal bewerkelijk. Gezien de waarde wordt het niet meer financieel verantwoord.

Grondbedrijf

Complexen in exploitatie: Borgmeren fase 2 en 3 Korenmolenweg Verlengde Veenlaan PPS Centrumontw. Siddeburen

boekwaarde

kosten -/-

31-12-11

opbrengsten

winstnemingen

20.731 272.182 286.775 15.481

subtotaal Complexen niet in exploitatie:

2.709.911

595.169

0

Meerstad - Meeroevers Borgmeren 3a Slochterhaven Siddeburen Zuid Edzersweg Slochterveldweg Meeroever II Kalverkampen 2 subtotaal Totaal

118.969 129.408 88.453 24.074 356.066 159.686 992.499 2.936 1.872.091 4.582.002

-179.475 73.441 32.233

60.506

subtotaal Balanstotaal

-8.527 361.443 2.815.664 136.500 0

-24.074 12.500 6.387 39.700 0 -15.214 579.955

118.282 0 118.282 4.463.720

boekwaarde

31-12-12

-29.258 89.261 2.528.888 121.020

Voorziening grondexploitatie PPS Centrumontw. Siddeburen Korenmolenweg

verlies

60.506 60.506

-2.936 -27.010 -27.010

-125.000 185.506

0 -27.010

Voor informatie over de afzonderlijke complexen wordt verwezen naar de paragraaf Grondbeleid en de bijlage Overzicht grondexploitatie.

84

3.305.079

0 202.849 120.686 0 368.566 166.073 1.032.199 0 1.890.373 5.195.453

118.282 125.000

-125.000 0 579.955

4.952.171

243.282 4.952.171

0 4.957.080

Uitzettingen korter dan één jaar Vorderingen

Vorderingen op andere publiekr. Lichamen Verstrekte kasgeldleningen Debiteuren algemeen Debiteuren WWB Debiteuren belastingen Overige Totaal



2.252.703 8.000.000 724.642 862.418 104.430 794.954

1.822.654 0 539.133 623.728 120.838 517.930

12.739.147

3.624.283

0 44.978 428.412 473.390

0 66.647 295.781 362.428

12.265.757

3.261.855

Voorziening Voorz. debiteuren economische stimulering Voorziening dubieuze debiteuren Voorziening debiteuren WWB Totaal Totaal-Generaal

Vorderingen op andere publiekrechtelijke lichamen betreft voornamelijk de terug te vorderen btw inzake BTW-compensatiefonds.

Overlopende activa Overlopende activa


Vooruitbetaalde bedragen Kruisposten Vooruitbetalingen Totaal

535 0 133.955 134.490

85

boekwaarde 31/12/2012 1.693 -200 103.752 105.246

Vaste passiva Eigen Vermogen Reserves

Saldireserve Algemene reserves Bestemmingsreserves


boekwaarde 31/12/2012 3.000.377 3.000.377

3.095.303 3.095.303

16.681.996

15.467.362

0

921.948

19.682.373

19.484.613

Resultaat voor bestemming Totaal

Per saldo is de omvang van de reserves met ca. € 1,1 mln. afgenomen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties van de reserves toegelicht. Voor een specificatie wordt verwezen naar de bijlage "Overzicht reserves en voorzieningen" die is opgenomen in het jaarverslag. Saldi-reserve Het nadelig resultaat van 2011 € 267.869 is ten laste gebracht van de saldireserve. N.a.v. de nota Reserves en Voorzieningen die in de raad van 27-9-2012 is vastgesteld zijn een aantal reserves en een voorziening opgeheven. Het saldo is toegevoegd aan de Saldireserve. Het gaat om de volgende reserves en voorziening met daarbij vermeld de bedragen: reserve sociale vernieuwing € 54.768 reserve molen Kolham € 26.646 reserve leefbaarheidsfonds € 4.156 voorziening culturele vorming € 9.355 € 94.925 Totaal toegevoegd aan de Saldireserve Algemene reserve grondexploitaties Conform de begroting 2012 (MJP 2012, programma 7) is een bedrag van € 250.000 onttrokken aan de reserve ten gunste van de exploitatie. Daarnaast is middels raadsbesluit een voorziening gevormd voor het voorzienbare verlies voor het complex Korenmolenweg (€ 125.000). Dit bedrag is ook t.l.v. de algemene reserve grondexploitatie gebracht. Reserve grote projecten De onttrekking van bijna € 1,1 mln dient ter dekking van kapitaallasten van grote projecten. Reserve Meerstad Conform nota reserves en voorzieningen wordt jaarlijks € 120.000 ingezet ter dekking van personeelskosten. Reserve sociale vernieuwing Deze reserve is conform de nota reserves en voorzieningen (vastgesteld d.d. 27-9-2012) opgeheven. Het saldo (€ 54.768) is ten gunste gekomen van de saldireserve. Reserve molen Kolham Deze reserve is conform de nota reserves en voorzieningen (vastgesteld d.d. 27-9-2012) opgeheven. Het saldo (€ 26.646) is ten gunste gekomen van de saldireserve. Reserve leefbaarheidsfonds Deze reserve is conform de nota reserves en voorzieningen (vastgesteld d.d. 27-9-2012) opgeheven. Het saldo (€ 4.156) is ten gunste gekomen van de saldireserve. Reserve accommodatiefonds Er is € 165.000 onttrokken voor de renovatie van het zwembad. Reserve frictiekosten perspectiefwissel Voor de o.a.functiewaardering IBOR, onderzoek inzake perspectiefwissel naar speelvoorzieningen en sportvelden, organisatieontwikkeltraject is in totaal € 41.463 uit de reserve gehaald Reserve Afval Het resultaat op het product afval laat een voordeel zien van € 10.000 wat gestort is in de reserve.

86

Reserve overlopende posten De stand van de reserve overlopende posten is eind 2010 ca. € 0,3 mln.. Onderstaand een overzicht van de middelen die bij de burap beschikbaar zijn gesteld of die niet of niet volledig in het jaar zijn uitgevoerd en die beschikbaar moeten blijven voor boekjaar 2013. In totaal blijft ca. € 297.000 beschikbaar voor 2013. Omschrijving Actualisering en digitalisering bestemmingsplannen Energieneutrale woningen Molecule Impuls brede school, sport en cultuur Ontwikkeling WOZ-kaart Verwijderingskosten OBS De Driespan Rengerspark Midden Groningen

1-jan-2012 mutaties 2012 31 dec. 2012 72.000 -72.000 0 10.000 10.000 23.800 -11.900 11.900 18.655 27.545 46.200 35.000 35.000 10.000 10.000 34.000 34.000 150.000 150.000 0 169.455 127.645 297.100

Totaal

87

Voorzieningen Voorzieningen

boekwaarde 31/12/2011 1.135.117

Voorzieningen

boekwaarde 31/12/2012 1.116.159

Voorzieningen die gesaldeerd zijn met vorderingen

-591.672

-605.710

Totaal

543.445

510.449

Voorziening culturele vorming Deze voorziening is conform de nota reserves en voorzieningen (vastgesteld 27-9-2012) opgeheven. Het saldo is toegevoegd aan de saldireserve.

Voorziening OPOS Op basis van de jaarrekening van St. Opos is een bedrag van € 24.000 overgemaakt. E.e.a. is op basis van het raadsbesluit van 22 november 2007. Voorziening dubieuze debiteuren In 2012 is ca. € 26.000 afgeboekt van de debiteuren aangezien ze oninbaar zijn. Op basis van inschatting is de verwachting dat ca. € 66.000 voldoende is om toekomstige oninbaren debiteuren te kunnen afboeken. Voorziening debiteuren wwb De voorziening debiteuren wwb is verlaagd met ca. € 272.000 omdat de omvang van de debiteuren ook is afgenomen.

Voorzieningen salderen met vorderingen De onderstaande voorzieningen zijn gesaldeerd met de vorderingen (debiteuren) en met de voorraden. Voorziening GR BWR Deze voorziening gevormd voor mogelijke verliezen. De omvang is gebaseerd op de balans (eigen vermogen) van de GR BWR voor het deel wat voor rekening komt van de gemeente Slochteren.

Voorziening gewezen wethouders Wethouders vallen niet onder het ABP en zijn niet aangesloten bij het UWV. Eventuele wachtgeldverplichtingen dienen door Slochteren zelf betaald te worden, evenals het ouderdoms- en nabestaandenpensioen. In 2002 is hiervoor een verzekering afgesloten, maar deze geldt niet voor gewezen wethouders die nog geen 65 jaar zijn en die voor 2002 wethouder waren. Het gaat in totaal om 3 personen. De gemeenten zijn verplicht om hiervoor een voorziening te treffen. Voorzieningen die gesaldeerd zijn met vorderingen:

Voorzieningen voorz. Deb. Ecnom.stimulering voorz. Deb. WWB voorz.dub.debiteuren voorz. Compl. PPS Siddeburen voorz. Korenmolenweg

Totalen

saldo 1-1-2012

toevoegingen

428.412 44.978 118.282 591.672

88

onttrekkingen

47.360

132.631 25.691

125.000 172.360

158.322

saldo 31-12-2012 0 295.781 66.647 118.282 125.000 605.710

Langlopende schulden Onderverdeling van de langlopende schulden die op de balans is opgenomen: Langlopende schulden

boekwaarde 31-12-2011

Vermeerderingen in 2012

Verminderingen in 2012

boekwaarde 31-12-2012

Opgenomen langlopende BBL gelden Meerstad

31.671.236 8.000.000

7.000.000

3.181.723 8.000.000

35.489.513 0

Totaal

39.671.236

7.000.000

11.181.723

35.489.513

De totale rentelast over de schuld in 2012 bedraagt € 1.522.177 Onder de langlopende schulden worden leningen opgenomen van 1 jaar en langer. Er is in 2012 een lening aangetrokken van € 7 miljoen. Voor een gedetailleerde specificatie verwijzen wij u naar de bijlage Overzicht Langlopende Schulden.

Vlottende passiva boekwaarde 31-12-11

Kortlopende schulden

boekwaarde 31-12-12

Banksaldo Crediteuren

-737.815 2.125.266

-2.466.957 2.595.992

Totaal

1.387.452

129.035

Overlopende passiva

Verrekening omzetbelasting Tussenrekening soza

Tussenrekening soza Overige transitoria

Totaal

boekwaarde

boekwaarde

31-12-11

31-12-12

-45.237 81.849 255.992 4.133.851

-15.993 229.924 257.669 1.209.643

4.426.453

1.681.243

Verloopoverzicht Passiva ( bedragen x € 1.000) Regeling/Omschrijving WSW

Stand 31-12-2011

Toevoegingen 0

Besteed

1.772

Stand 31-12-2012

1.760

12

BDU -bushaltes-Provincie

0

23

0

23

Gebiedsontwikkeling-Provincie

0

85

21

64

Regiofonds-Regio Groningen-Assen

54

0

28

26

POP-Provincie

25

0

13

12

Totaal

79

1.880

1.822

137

89

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Algemene uitkering uit het gemeentefonds Er is geen rekening gehouden met de onderuitputting van € 106 mln. die bij de rijksoverheid wordt verwacht. Met betrekking tot de algemen uitkering uit het gemeentefond kan dit voor de gemeente Slochteren tot een terugbetalingsverplichting leiden. De definitieve cijfers hieromtrent worden door de rijksoverheid vertaald in de mei/junicirculaire 2013. De eventuele financiele effecten zullen worden meegenomen in de burap 2013.

90

Accountantsverklaring

91

92

Bijlagen

93

Kerngegevens 2012 rekening 31-12-12

rekening 31-12-11

15.621 649 2.600 9.811 2.561

15.535 638 2.603 9.845 2.449

198

199

15.877

15.877

737

737

6.662 6.348 140 174

6.665 6.351 140 174

276.000

276.000

Lengte waterwegen

38.980

38.980

Aantal ha openbaar groen waarvan: Wijkgroen Speelterreinen Buitengebieden Bermen Sportvelden Begraafplaatsen Scholen Aantal bomen

131 34 5 70 140 20 1 1 17.200

131 34 5 70 140 20 1 1 17.200

C. Financiële structuur (in bedragen per inwoner) Aantal inwoners Gewone uitgaven Kapitaaluitgaven Opbrengst OZB Algemene uitkering gemeentefonds Vaste schuld per 31-12 Boekwaarde geactiveerde kapitaaluitgaven Eigen financieringsmiddelen

15.621 2.040 306 160 920 2.272 3.464 1.253

15.535 2.480 328 153 912 2.039 3.138 1.274

A. Sociale structuur Aantal inwoners waarvan: Van 0 - 3 jaar Van 4 - 16 jaar Van 17 - 64 jaar Van 65 jaar en ouder Aantal cliënten in de Wet werk en bijstand (WIJ, BBZ, IOAW en IOAZ) B. Fysieke structuur Oppervlakte gemeente waarvan: Binnenwater Aantal woonruimten waarvan: * woningen recreatiewoningen bijzondere woongebouwen

Lengte in m1 van de gemeentelijke wegen:

* Het aantal woonruimten is gebaseerd op cijfers van het CBS. Deze cijfers worden gehanteerd door het Ministerie van Financiën bij de berekening van de algemene uitkering. De categorie bijzondere woongebouwen bevat onder meer bejaardenoorden en verpleeghuizen

94

OVERZICHT VAN KAPITAALLASTEN 2012

OMSCHRIJVING

Rentelasten - lang geld (overzicht langlopende geldleningen) - lang geld financieringsbehoefte - kort geld financieringsbehoefte

LASTEN

BATEN

€ 1.522.177 €

128

Rente eigen financieringsmiddelen (overzicht reserves en voorzieningen)

€

787.655

Afschrijving

€ 2.544.469

Bankkosten

€

15.363

Doorberekende kapitaallasten : - afschrijvingen 2.544.469 - rente 2.236.479 4.780.949

€ 4.780.949

Saldo kapitaallasten

€

76.056

Rentebaten kort geld

€

12.787

€ 4.869.791

Het nadelige saldo van € 76.056 komt ten laste van de exploitatie.

95

€ 4.869.791

Overzicht Reserves en Voorzieningen rekening 2012 Vermeerderingen

Jaarrekening 2012

Verminderingen

Boekwaarde Rente bij1-1-2012 schrijving eindstand 31-12-2011 4%

Toevoegingen

Ontvangen subsidies

Overige Ontvangsten

Ten gunste van exploitatie

Ten gunste van andere reserves

Vrij gevallen

Aanwending

Boekwaarde 31-12-2012

Rente bijschrijving 4%

activa / io nr Algemene reserves 9000000

9130032 9130023 9130027 9130008 9130012 9130029 9130030 9130031 9130033 9130034 9130035 9130036

Saldi- reserve

3.000.376,93

0,00

94.926,41

Totaal algemene reserves

3.000.376,93

0,00

94.926,41

1.793.326,93 9.378.899,30 3.000.000,00 54.768,26 26.646,20 655.839,92 169.455,00 4.156,21 1.197.904,50 200.000,00 201.000,00 0,00 16.681.996,32

0,00 375.155,97 120.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 495.155,97

118.282,00 8.995,90 48.000,00 44.977,91 428.412,05 104.865,32 115.800,00 265.784,00

0,00 359,84 0,00 0,00 0,00 0,00

1.135.117,18

359,84

125.000,00 172.360,00

0,00

0,00

167.677,83

0,00

0,00

20.817.490,43

495.515,81

551.486,41

0,00

0,00

2.161.668,50

0,00

0,00

Bestemmingsreserves Alg.reserve grondexploitaties Grote projecten Meerstad Sociale vernieuwing Reserve molen Kolham Egalisatiereserve riool reserve overlopende posten Leefbaarheidsfonds Accommodatiefonds Reserve BUIG Frictiekosten perspectiefwissel Egalisatiereserve afval Totaal overige reserves

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

3.095.303,34

120.015,08

0,00

3.095.303,34

120.015,08

0,00

1.418.326,93 8.693.653,27 3.000.000,00 0,00 0,00 655.839,92 297.100,00 0,00 1.032.904,50 200.000,00 159.537,00 10.000,00 15.467.361,62

71.733,08 375.155,97 120.000,00 2.190,73 1.065,85 26.233,60 6.778,20 166,25 47.916,18 8.000,00 8.040,00 0,00 667.279,85

24.000,00

118.282,00 0,00 24.000,00 66.647,11 295.780,76 104.865,32 115.800,00 265.784,00 125.000,00 1.116.159,19

0,00 359,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 359,84

24.000,00

19.678.824,15

787.654,77

375.000,00 1.060.402,00 120.000,00 54.768,26 26.646,20 230.200,00

102.555,00 4.156,21 165.000,00

44.000,00 10.000,00 284.200,00

85.463,00 0,00

0,00

1.993.990,67

0,00

0,00

Voorzieningen 9500004 9120005 9120014 9501003 9501002 9500002 9500005 9500007 9500008

Voorz. Compl. PPS Siddeburen Culturele vorming Voorziening Opos Voorziening dub.debiteuren Debiteuren Wet Werk en bijstand Vord. Verkoop Vennootschap (Essent) voorz. GR BWR voorz. Gewezen wethouders Voorz. Korenmolenweg Totaal voorzieningen Totaal Generaal

96

9.355,74 24.000,00 47.360,00

25.690,80 132.631,29

STAAT VAN OPGENOMEN LANGLOPENDE GELDLENINGEN 2012 Lening Nummer

99000001 99000002 99000004 99000005 99000009 99000010 99000012 99000013 99000015 99000016 99000017 99000018 99000019

2500002

Oorspronkelijk bedrag van de geldlening of het voorschot

Jaar

Omschrijving

637.107,42 679.080,46 726.048,35 1.361.340,65 3.176.461,51 7.000.000,00 7.000.000,00 5.500.000,00 5.000.000,00 137.572,20 6.000.000,00 7.000.000,00 7.000.000,00 51.217.610,59

1992 2003 2003 1994 2001 2002 2003 2008 2009 2006 2010 2011 2012

ING ( 16137)NV Victoria-V B.N.G. 96624 SWS (annu) B.N.G. 96446 B.N.G. 82092 B.N.G. 93485 B.N.G. 95810 B.N.G. 98624 B.N.G. 103981 B.N.G. 104854 I.B.M. Lease 2010-2013 B.N.G. 104855 B.N.G. 106445 B.N.G. 107493 Totaal Generaal

2012 2013 2018 2019 2026 2027 2013 2028 2029 2013 2030 2031 2032

8.000.000,00

2006

BBL gelden irt Meerstad

2006 variabel

59.217.610,59

97

Jaar van Renteper Restantbedrag de (laat- centage van de geldste) aflening of het lossing voorschot aan het begin van het dienstjaar

5,150 4,510 4,360 4,620 5,185 5,100 3,980 4,970 4,180 3,800 4,420 3,080

569.859,43 617.469,10 317.646,17 435.629,01 1.905.876,90 4.480.000,00 1.400.000,00 4.675.000,00 4.500.000,00 69.755,11 5.700.000,00 7.000.000,00

Bedrag van de in de loop van het dienstjaar op te nemen/ opgenomen geldleningen of voorschotten

B e dr a g v a n ______________________________ de rente of het de aflossing of rentebestanddeel het aflossingsbestanddeel

Restantbedrag van de geldlening of het voorschot aan het einde van het dienstjaar

31.671.235,72

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.000.000,00 7.000.000,00

19.538,37 27.746,93 12.488,83 17.706,80 97.574,32 226.015,24 55.033,04 229.464,22 187.842,33 0,00 215.194,52 295.922,03 137.649,89 1.522.176,52

569.859,43 8.975,87 45.378,02 54.453,62 127.058,46 280.000,00 700.000,00 275.000,00 250.000,00 45.997,70 300.000,00 350.000,00 175.000,00 3.181.723,10

0,00 608.493,23 272.268,15 381.175,39 1.778.818,44 4.200.000,00 700.000,00 4.400.000,00 4.250.000,00 23.757,41 5.400.000,00 6.650.000,00 6.825.000,00 35.489.512,62

8.084.346,00

0,00

0,00

8.084.346,00

0,00

39.755.581,72

7.000.000,00

1.522.176,52

11.266.069,10

35.489.512,62

STAAT VAN GEWAARBORGDE GELDLENINGEN per 31 december 2012 nr. leningbedrag doel v.d. lening naam geldnemer 6 9 19 25 30 38 39 41 43 44 45 46 47 50 51 52 53 54 57 58 59 61 62 63 64 66 71 72 73 75 76 77 78 79 80 81 82

2.722.681 herfinanciering div. pojecten St.Woningbouw Slochteren 1.021.005 herfinanciering div. leningen St.Woningbouw Slochteren 20.420 uitbreiding gebouwen VV Froombosch borg o.g.v. aandeelhouderschaWaterbedrijf Groningen 22.689 bouw kleedgebouw tv Woldmeppers 2.178.145 herfinanciering lening St.Woningbouw Slochteren 2.042.011 herfinanciering lening St.Woningbouw Slochteren 14.520.967 herfinanciering rijksleningen herfinanciering rijksleningen 680.670 woningbouw 1.361.341 herfinanciering 1.361.341 herfinanciering 50.370 herfinanciering 238.779 herfinanciering 637.107 herfinanciering 694.284 herfinanciering 440.736 herfinanciering 564.956 herfinanciering 2.400.000 herfinanciering 4.520.000 nieuwbouw 1.500.000 nieuwbouw 530.923 herfinanciering 8.350.000 herfinanciering 2.497.347 herfin per 9 mei 2006 2.500.000 herfin per 15 nov 2005 2.500.000 herfin per 29 dec 2005 1.000.000 herfin per 9 mei 2006 3.000.000 nieuwbouw 280.000.000 Projectfinanciering Meerstad 3.500.000 nieuwbouw 604.000 herfin 15.000 uitbreiding tenniscomplex 1.800.000 aanleg golfbaan Schildmeer 30.000.000 Projectfinanciering Meerstad 3.500.000 herfinanciering 3.700.000 herfinanciering 1.500.000 herfinanciering 2.489.000 herfinanciering

St.Woningbouw Slochteren St.Woningbouw Slochteren St.Woningbouw Slochteren St.Woningbouw Slochteren Woonzorg Nederland Woonzorg Nederland Woonzorg Nederland St.Woningbouw Slochteren St.Woningbouw Slochteren St.Woningbouw Slochteren St.Woningbouw Slochteren St.Woningbouw Slochteren St.Woningbouw Slochteren St.Woningbouw Slochteren St.Woningbouw Slochteren Woonzorg Nederland St.Woningbouw Slochteren St.Woningbouw Slochteren St.Woningbouw Slochteren Vitalis St.Woningbouw Slochteren Projectburo Meerstad St.Woningbouw Slochteren Woonzorg Nederland TV Siddeburen Golfver. Duurswold Projectburo Meerstad St.Woningbouw Slochteren St.Woningbouw Slochteren St.Woningbouw Slochteren Woonzorg Nederland

TOTAAL GEWAARBORGDE GELDLENINGEN

Ontwikkeling lening Perc.dekking restantbedrag nieuwe begin dnstj. leningen BNG 40.88006 50,00% 1.837.809,81 ING H897-00301 50,00% 318.781,08 St. Waarborgfonds Sport 1998 021 100,00% 10.153,00 div. instellingen basis van jaarlijkse verdeelsleu 100,00% 198.000,00 St. Waarborgfonds Sport 2000 057 100,00% 11.786,00 ING 157370002 50,00% 347.359,68 ING 897-00291 50,00% 455.791,09 geldgever

BNG BNG Waterschapsbank BNG BNG BNG BNG Gem. Slochteren Gem. Slochteren BNG BNG BNG BNG BNG St.Stimuleringsfonds WestLB AG BNG BNG BNG BNG BNG BNG / Fortis BNG Waterschapsbank St. Waarborgfonds Sport FRL BNG / Fortis BNG BNG BNG Waterschapsbank

40.82426+423+425 40.89838+40.90274 1W0015477RH 40.84784 24375 40.86162 40.86166 geldlening geldlening 40.91155 40.91466 40.95303 40.97438 40.97439

40.100725 40.100862 40.101118 40.101030 40.101650 103268/309708/1012 40.102472 1W0025168 2005 003 138 309703 40.104133 40.106140 40.107887 1W0027520

100,00% 50,00% 100,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 100,00% 100,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 100,00% 100,00% 100,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 100,00% 50,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 50,00% 50,00% 50,00% 100,00%

2.686.863,83 2.994.949,38 680.670,32 816.870,37 135.871,32 4.821,63 22.857,43 569.859,43 617.469,10 396.363,53 237.876,36 2.185.117,15 4.159.711,59 1.500.000,00 50.145,96 8.350.000,00 2.145.684,74 2.500.000,00 2.500.000,00 1.000.000,00 3.000.000,00 90.000.000,00 3.155.768,11 604.000,00 9.500,00 1.800.000,00 9.000.000,00 3.500.000,00 3.700.000,00 0,00 1.500.000,00 0,00 2.489.000,00

aflossingen 68.067,03 74.891,11 817,00 98.000,00 1.128,00 169.982,70 145.473,09 97.897,02 45.378,02 0,00 59.402,88 135.871,32 4.821,63 22.857,43 569.859,43 9.469,10 6.902,52 29.734,55 30.359,91 55.654,38 0,00 50.145,96 0,00 77.445,93 0,00 0,00 0,00 3.000.000,00 90.000.000,00 95.503,85 0,00 1.000,00 0,00 9.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

151.504.080,91 3.989.000,00 103.850.662,86

98

restantbedrag saldo voor rekening eind dnstjr. Slochteren 1.769.742,78 884.871,39 243.889,97 121.944,99 9.336,00 9.336,00 100.000,00 100.000,00 10.658,00 10.658,00 177.376,98 88.688,49 310.318,00 155.159,00 2.588.966,81 2.588.966,81 2.949.571,36 1.474.785,68 680.670,32 680.670,32 757.467,49 378.733,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 608.000,00 608.000,00 389.461,01 194.730,51 208.141,81 104.070,91 2.154.757,24 1.077.378,62 4.104.057,21 2.052.028,61 1.500.000,00 750.000,00 0,00 0,00 8.350.000,00 8.350.000,00 2.068.238,81 2.068.238,81 2.500.000,00 1.250.000,00 2.500.000,00 1.250.000,00 1.000.000,00 500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.060.264,26 1.530.132,13 604.000,00 604.000,00 8.500,00 8.500,00 1.800.000,00 1.800.000,00 0,00 0,00 3.500.000,00 1.750.000,00 3.700.000,00 1.850.000,00 1.500.000,00 750.000,00 2.489.000,00 2.489.000,00 51.642.418,05

35.479.894,00

Activa-klasse

120 Kosten onderzoek & ontwikkeling 210 Gronden & Terreinen Ec. Nut 220 Woonruimten Ec. Nut 230 Bedrijfsgebouwen Ec. Nut 240 Grond, weg & water Ec. Nut 250 Vervoermiddelen Ec. Nut 260 Machines, apparatuur, installaties Ec. Nut 270 Overige materiële vaste activa Ec. Nut 310 Gronden & Terreinen Ma. Nut 340 Grond, weg & water Ma. Nut 360 Machines, apparatuur, installaties Ma. Nut 410 Kapitaalverstrekking deelnemingen 430 Kapitaalverstrekking overige partijen 440 Leningen woningbouwcorporaties 460 Leningen overige partijen 480 Overige uitzettingen > 1 jaar 490 Bijdrage activa derden 500 Bestemmingsplannen TOTAAL GENERAAL

Kapitaaluitgaven per 1-1-2012

Vermeerderingen 2012

0 1.690.288,27 38.419,85 30.551.774,57 10.109.561,56 2.277.508,16 2.997.422,41 125.922,93 59.446,43 11.377.819,90 6.475,43 592.476,92 919.984,14 1.323.732,56 136.564,43 -7.637,19 703.219,73 4.582.002,07 67.484.982,17

0 843.358,43 0,00 431.622,46 632.703,30 713.083,47 345.904,22 12.000,00 0,00 277.278,25 0,00 0,00 9.879,47 0,00 0,00 9.531,17 0,00 759.429,99 4.034.790,76

99

Verminderingen Kapitaaluitgaven 2012 per 31-12-2012 0 0,00 0,00 87.647,03 385,00 0,00 45.997,70 0,00 0,00 365.367,00 0,00 106.875,00 7.981,59 0,00 0,00 2.396,69 0,00 145.979,33 762.629,34

0 2.533.646,70 38.419,85 30.895.750,00 10.741.879,86 2.990.591,63 3.297.328,93 137.922,93 59.446,43 11.289.731,15 6.475,43 485.601,92 921.882,02 1.323.732,56 136.564,43 -502,71 703.219,73 5.195.452,73 70.757.143,59

Afschrijving/ aflossing per 1-1-2012 0 126.892,68 17.328,64 8.030.008,17 1.498.470,57 727.188,81 1.074.349,14 30.566,45 46.629,61 2.206.247,00 3.885,25 0,00 0,00 135.980,82 55.639,82 0,00 143.010,83 0,00 14.096.197,79

Afschrijving/ aflossing 2012 0 0,00 2.363,74 1.093.226,40 190.062,37 283.293,30 480.327,00 10.419,95 1.165,17 442.176,38 647,55 0,00 0,00 16.821,61 4.904,52 0,00 19.061,45 0,00 2.544.469,44

Boekwaarde per Boekwaarde per Rentelasten Kapitaallasten 1-1-2012 31-12-2012 2012 2012 0 1.563.395,59 21.091,21 22.521.766,40 8.611.090,99 1.550.319,35 1.923.073,27 95.356,48 12.816,82 9.171.572,90 2.590,18 592.476,92 919.984,14 1.187.751,74 80.924,61 -7.637,19 560.208,90 4.582.002,07 53.388.784,38

0 0 2.406.754,02 62.535,82 18.727,47 1.687,30 21.772.515,43 925.502,24 9.053.346,92 430.796,95 1.980.109,52 62.012,76 1.742.652,79 74.040,55 96.936,53 3.814,26 11.651,65 512,67 8.641.307,77 353.331,83 1.942,63 103,61 485.601,92 19.504,47 921.882,02 36.799,37 1.170.930,13 57.217,42 76.020,09 3.236,98 -502,71 -305,49 541.147,45 22.408,35 5.195.452,73 183.280,08 54.116.476,36 2.236.479,17

0 62.535,82 4.051,04 2.018.728,64 620.859,32 345.306,06 554.367,55 14.234,21 1.677,84 795.508,21 751,16 19.504,47 36.799,37 74.039,03 8.141,50 -305,49 41.469,80 183.280,08 4.780.948,61

Overzicht personele sterkte Rekening 2012

Raad totaal

Burgemeester en wethouders totaal Vrijwillige brandweer totaal

Begroting 2012

leden

loonsom

leden

loonsom

17,00 17,00

151.998

17,00 17,00

154.000

fte's

loonsom

fte's

loonsom

3,25 3,25

318.052

3,25 3,25

315.000

47,00 47,00

150.383

47,00 47,00

150.000

Management

3,89

4,89

Raadsgriffier

0,67

0,67

Beleid

12,61

11,78

Dienstverlening

70,69

71,25

7,17

10,68

26,33

26,78

4,00

4,00

Samenwerking W&I en gebouwenbeheer Middelen Samenwerking Inkoop en automatisering Brandweer totaal

3,20 128,56

7.493.722

3,00 133,05

Perspectiefwissel (3-3-2011) personele opgave ca. 10 fte.

fte: fulltime-equivalent, is een rekeneenheid waarmee de personele sterkte wordt uitgedrukt. 1 fte is een volledige werkweek van 36 uur.

100

7.689.800

565.000

101

Complex Borgmeren fase 2 en 3

JAAR 2012

Omschrijving

Geraamd

Verantwoord

Saldo begin

Totaal t/m

in dienstjr

in dienstjr

dienstjaar

dienstjaar

Investeringen boekwaarde 1-1-2012

12.615.345

A.G.V.

Ingecalc.in

Ingecalc.in

Calcul.ver-

Nog be-

Nog te

uitvoering

totaal

schillen

schikbaar

best./ontv.

12.615.345

12.615.345

2.429

2.429

21.000

19.309

19.309

12.769.074

0

153.729

18.571

-2.429

-19.309

-19.309

(inclusief winstneming 2011) Plankosten

21.000

Aankoop grond Bouwrijp maken Woonrijp maken

5.000

Groenaanleg Bovenwijkse voorzieningen Tijdelijk beheer

163

163

Kapitaallasten

-1.945

-1.170

-1.170

-163

-163

-775

1.170

Totaal (a)

19.055

20.731

12.615.345

12.636.076

0

12.634.400

12.769.074

-1.676

132.998

5.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

19.055

20.731

12.615.345

12.636.076

0

12.634.400

12.769.074

-1.676

132.998

5.000

12.644.603

12.644.603

12.644.603

12.644.603

0

0

-1.945

Bijdragen

Totaal (b)

Per saldo totaal (a-b=c) Opbrengsten boekwaarde 1-1-2012 Opbrengsten

Totaal (d) Totaal Generaal

0

0

12.644.603

12.644.603

0

12.644.603

12.644.603

0

0

0

19.055

20.731

-29.258

-8.527

0

-10.203

124.471

-1.676

132.998

5.000

102

Co mplex Veenlaan

jaar 2012

Omsc hrijving

Geraamd

Verantwoord

Saldo begin

Totaal t/m

in dienstjr

in dienstjr

diens tjaar

dienstjaar

Plank os ten

A.G.V.

Ingec alc .in

Ingecalc.in

Calcul.ver-

Nog be-

Nog te

uitvoering

totaal

sc hillen

sc hik baar

bes t./ontv.

23.000

47.379

212.028

259.407

235.028

325.525

-24.379

90.497

Aank oop grond

105.000

105.000

1.850.262

1.955.262

1.955.262

2.060.262

0

0

0

Bouwrijp maken

118.000

32.207

152.221

184.428

270.221

952.493

35.793

682.272

682.272

0

675.131

0

675.131

675.131

0

0

0 2.799

-20.976

-20.976

50.000

W oonrijp m ak en Groenaanleg Tijdelijk beheer

90.497

0

3.000

202

17.976

18.178

20.976

Kapitaallasten

101.000

101.156

295.901

397.056

396.901

1.036.313

-156

639.413

639.413

Totaal (a)

350.000

285.943

2.528.388

2.814.331

2.878.388

5.049.724

14.057

2.066.337

2.066.337

0

0

0

105.000

Bijdr.: Alg.diens t

50.000

0

0

0

0

Rijk

0

0

0

0

0

Overige

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

14.057

2.066.337

0

105.000

Huren/pachten Totaal (b)

Per saldo totaal

0

350.000

0

285.943

0

0

0

0

2.528.388

2.814.331

0

0

(a-b=c )

0

50.000

0

2.878.388

5.049.724

2.066.337

0

0

0

5.674.565

W oningwetbouw

0

0

0

0

Prem iebouw

0

0

0

0

Vrije sector

0

0

0

0

Openb./bijz. geb.

0

0

0

0

W ink els/garages

0

0

0

0

Industrie

0

0

0

0

0

0

0

5.674.565

5.674.565

0

0

2.528.388

2.814.331

-3.608.228

-3.608.228

Totaal Generaal (c -d)

0 350.000

0 285.943

0

0

5.655.965

0

Opbr. gronduitgifte

Totaal (d)

0

0

5.655.965

5.674.565

0 50.000

2.878.388

-606.241

14.057

Toelichting Verlengde Veenlaan Plankosten -afh andel ing beroep b est emmin gs plan eerd er dan ve rwac ht. D us extra uren inz et in 20 12 in p laats van 2 01 3 -we ku nnen eerder st art en met bou wri jp maken en du s o ok met hiermee samenh ang ende werkz aamhed en (V&T, p ro jectt eamoverleg ) in 2 01 2 in pla ats va n 20 13 -eerder g estart m et c ommu nic atie en promo tie =>ext ra u re ninz et afd . co mmun icat ie + p rom otie (o .a. website) Bouwr ij p maken=> te weinig uitgegeven -on verwacht e BTW teru ggaaf uit 200 7 (ext ra i nkom sten )

103

Complex Korenmolenweg Omschrijving

Plankosten Aankoop grond

JAAR 2012

raadsbesluit 13 december 2012

Geraamd

Verantwoord

Saldo begin

Totaal t/m

in dienstjr

in dienstjr

dienstjaar

dienstjaar

A.G.V.

Ingecalc.in

Ingecalc.in

Calcul.ver-

Nog be-

Nog te

uitvoering

totaal

schillen

schikbaar

best./ontv.

61.012

93.002

67.206

160.208

128.218

156.594

-31.990

-3.614

176.000

175.609

5.243

180.852

181.243

176.000

391

-4.852

454.804

0

454.804

Bouwrijp maken

454.804

Woonrijp maken Groenaanleg Bovenwijkse voorzieningen Tijdelijk beheer Kapitaallasten

Totaal (a)

5.000

0

5.000

5.000

21.436

78.248

1.054

57.866

57.866

0

330.897

870.646

-30.545

509.204

517.670

0

0

0

0

0

0

0

361.442

0

330.897

870.646

-30.545

509.204

517.670

578.500

0

578.500

578.500

57.500

0

57.500

57.500

109.326

0

109.326

109.326

745.326

4.625

3.570

16.811

20.382

241.637

272.182

89.260

361.442

0

0

0

241.637

272.182

89.260

Bijdragen

Totaal (b)

Per saldo totaal (a-b=c) Verkoop bedrijventerrein Verkoop overige terreinen BDU-subsidie


0 241.637

0

0

272.182

89.260

0 361.442

0 0

0 330.897

745.326 125.320

Op 13 december 2012 is een voorziening ten laste van de algemene reserve grondcomplexen getroffen ter hoogte van € 125.000 Plankosten: Doordat de verw erving van de gronden aan de w estzijde van de Korenmolenw eg is verlopen via de Wet voorkeursrecht gemeenten (Wvg) is het aandeel eigen uren en advieskosten hoger uitgevallen dan begroot.

104

0

745.326

0

0

-30.545

-236.122

-227.656

105

Complex Borgmeren 3A

JAAR 2012

Omschrijving

Geraamd

Verantwoord Saldo begin Totaal t/m A.G.V. Ingecalc.in Ingecalc.in

Calcul.ver- Nog be-

in dienstjr

in dienstjr

schillen

Plankosten Aankoop grond

voorbereidingskrediet d.d. 2009

dienstjaar

dienstjaar

uitvoering

totaal

Nog te

schikbaar best./ontv.

92.889

68.264

125.397

193.661

193.661

340.000

0

146.339

146.339

5.523

5.176

4.011

9.188

9.188

0

0

0

0

98.412

73.441

129.408

202.849

202.849

340.000

146.339

Bouwrijp maken Woonrijp maken Groenaanleg Tijdelijk beheer Kapitaallasten Totaal (a)

0

Bijdr.: Alg.dienst Rijk Overige Huren/pachten Totaal (b)

0

0

0

0

0

0

0

98.412

73.441

129.408

202.849

0

202.849

340.000

0

146.339

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0 146.339

0

146.339

0

0

Woningwetbouw

0

0

Premiebouw Vrije sector

0 0

0 0

Openb./bijz. geb.

0

0

Winkels/garages Industrie

0 0

0 0

Overige

0

0

0 0 0

0 0 146.339

Per saldo totaal (a-b=c) Opbr. gronduitgifte


0

0

0

98.412

73.441

0 0 129.408

0 0 202.849

0

0

0

0

202.849

340.000

Niet In Exploitatie Genomen Grond -> Borgmeren 3A boekwaarde stijgt met € 73.441 in 2012. De boekwaarde per 31-12-2012 is € 202.849 Abusievelijk is bij de Burap 2012 de raming verhoogd met € 50.000. Dit had lager moeten zijn. Al met al zijn de uren en overige kosten € 25.000 lager dan geraamd.

106

0

0 146.339

107

Complex Slochterhaven

jaar 2012

Omschrijving

Geraamd in dienstjr

raadsvoorstel/besluit: 3 juni 2010 Verantwoord in dienstjr

Saldo begin dienstjaar

Totaal t/m dienstjaar

A.G.V.

Ingecalc.in uitvoering

Ingecalc.in Calcul.vertotaal schillen

Plankosten Aankoop gronden Bouwrijp maken Woonrijp maken Groenaanleg Tijdelijk beheer Kapitaallasten

32.693

30.575

64.740 689.420

95.316 689.420

95.316 689.420

3.772

-1.881 3.538

2.207 12.086

327 15.624

15.624

Totaal (a)

36.465

32.233

768.453

800.686

0 0

680.000 0 0 0

680.000 0 0 0

Bijdr.: Alg.dienst (afwaardering) Rijk Overige Huren/pachten Totaal (b)

Per saldo totaal

Totaal Generaal (c-d)

800.360

1.555.000

Nog te best./ontv.

1 0

154.684 615.580

154.684 615.580

-327 0

0 -15.624

-15.624

-326

754.640

754.640

-680.000 0 0 0

0 0 0 0

0

0

680.000 0

680.000 0

0

0

0

-680.000 0

0 0

0

36.465

32.233

88.453

120.686

0

800.360

1.555.000

679.674

754.640

754.640

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0

0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 88.453

0 0 120.686

0 0 679.674

0 0 754.640

Opbr. gronduitgifte Woningwetbouw Premiebouw Vrije sector Openb./bijz. geb. Winkels/garages Totaal (d)

0

250.000 1.305.000

Nog beschikbaar

0

0

36.465

32.233

108

0

0

0

0

800.360

1.555.000

0 754.640

JAAR 2012

Complex Siddeburen Zuid Omschrijving

Geraamd in dienstjr

Verantwoord in dienstjr



Totaal (a)

55.145

0

Bijdr.: Alg.dienst Rijk Overige Huren/pachten

0

0 24.074


A.G.V.


1.078

55.145 0 0 0 0 0 1.078

56.223 0 0 0 20.148 0

56.223 0 0 0 44.222 0

0


Nog beschikbaar

Nog te best./ontv.

55.145

55.145

0

0

1.078

1.078

0

0

56.223

56.223

0

0 0 0 0 0 0

0

0

0 0 0 0 -44.222 0

Totaal (b)

0

24.074

20.148 0

44.222 0

0

0

0

-44.222 0

0 0

0

Per saldo totaal (a-b=c)

0

-24.074

36.074 0

12.000 0

0

56.223

56.223

44.223 0

0 0

0

0 12.000 0 0 0 0 0

0 12.000 0 0 0 0 0

0 12.000

0 378.000

0 0 0 0 0 0 0

366.000 0 0 0 0 0

366.000

12.000 0 24.074

12.000 0 0

0

12.000

378.000

44.223

-321.777

366.000 0 -366.000

366.000

0

0 0 44.223

Opbr. gronduitgifte bijdrage SWS Premiebouw Vrije sector Openb./bijz. geb. Winkels/garages Industrie Totaal (d)

0

0


0

-24.074

109

-366.000

Complex Edzersweg

jaar 2012

Omschrijving

Geraamd in dienstjr

Plankosten Aankoop grond Bouwrijp maken Woonrijp maken Groenaanleg Tijdelijk beheer Kapitaallasten

Totaal (a)


16.000



A.G.V.



Nog beschikbaar

-851 -992

5.524 306.660

4.673 305.668

5.524 306.660

5.524 306.660

16.851 992

13.691

100 14.243

99 43.783

199 58.025

99 43.783

99 43.783

-100 -552

29.691

12.500

356.066

368.566

0

356.066

356.066

17.191

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0 0

29.691

12.500

356.066

368.566

0

356.066

356.066

17.191

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0 356.066

0 0 368.566

0

0

0

0

356.066

356.066

0 0 17.191


Per saldo totaal (a-b=c) Opbr. gronduitgifte Woningwetbouw Totaal (d) Totaal Generaal (c-d)

0

0

29.691

12.500

110

Nog te best./ontv.

Complex Slochterveldweg

Jaar 2012

Omschrijving

Geraamd in dienstjr

Plankosten Aankoop grond Bouwrijp maken Woonrijp maken Groenaanleg Tijdelijk beheer Kapitaallasten

Totaal (a)




A.G.V.



136.500

0 136.500

136.500

136.500

23.186

159.686

6.142

6.387

23.186

29.573

13.142

6.387

159.686

166.073

0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0

Nog beschikbaar

Nog te best./ontv.

0

0

23.186

7000 0 0 0 0 0 -245

0

0

159.686

6.755

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0 0

0 0

0

13.142

6.387

159.686 0

166.073 0

0

159.686

159.686

6.755

0 0

0

0 0

0 0

0

0

0 0

0

0 0 159.686

0 0 166.073

0 0 6.755

0 0 0

Opbr. gronduitgifte Woningwetbouw Totaal (d)


7.000



0

0

13.142

6.387

111

0

0

0

0

159.686

159.686

0 0

Complex Meeroever II

JAAR 2012

Omschrijving

Geraamd in dienstjr




40.000

39.700

Totaal (a)

40.000

39.700

0

40.000


992.499

A.G.V.


992.499

Ingecalc.in totaal

Calcul.verschillen


992.499

0

0

0

39.700

57.501

57.501

57.501

-39.700

0

0

992.499

1.032.199

57.501

1.050.000

1.050.000

-39.700 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0

39.700

992.499 0

1.032.199 0

57.501

1.050.000

1.050.000

-39.700 0

0 0

0

0 0

0 0

0 0 -39.700

0 0 0

Opbr. gronduitgifte Woningwetbouw Overige Totaal (d) Totaal Generaal

Nog te best./ontv.

992.499


Nog beschikbaar

0

0

40.000

39.700

0 0 992.499

0 0 1.032.199

0

0

0

57.501

1.050.000

1.050.000

Toelichting: Kapitaalslasten: In de burap 2012 is gemeld, dat de rente die is geraamd voor de looptijd van Meeroevers 2 niet toereikend zal zijn. De rente in de grondexploitatie wordt geboekt over de boekwaarde op 1 januari. Voor Meeroevers 2 betekent dit een toerekening van de rente over het volledige bedrag over het gehele jaar. Dit is inzichtelijk gemaakt.

112

0 0

Complex Kalverkampen 2

JAAR 2012

Omschrijving

Geraamd in dienstjr



Plankosten Aankoop grond Bouwrijp maken Woonrijp maken Groenaanleg Tijdelijk beheer Kapitaallasten Totaal (a)


2.936

A.G.V.


Ingecalc.in totaal

Calcul.verschillen

Nog beschikbaar

Nog te best./ontv.

2.936

0

0

-2.936

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2.936

2.936

0

0

0

-2.936 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0

Totaal (b)

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0


0

0

2.936 0

2.936 0

0

0

0

-2.936 0

0 0

0

0 0 0 0 0 0 -2.936

0 0 0 0 0 0 0

-2.936 0 0

0 0 0

Bijdr.: Alg.dienst Rijk Overige Huren/pachten

Opbr. gronduitgifte Woningwetbouw Premiebouw Vrije sector Openb./bijz. geb. Winkels/garages Industrie Overige

0

2.936

Totaal (d)

0

2.936

Totaal Generaal

0

-2.936

113

2.936 0 0 2.936

2.936 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

Single Information Single Audit Specifieke uitkeringen worden verantwoord via SiSa (art. 17a, eerste lid Financiëleverhoudingswet). De informatie hiervoor wordt in een vast format – deze bijlage – opgenomen bij de jaarrekening.

114

Ontvanger

Juridische grondslag

Nummer C7C

Specifieke uitkering

Departement BZK

Investering stedelijke vernieuwing (ISV) II Provinciale beschikking en/of verordening

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2012 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

I N D I C A T O R E N Besteding (jaar T) ten laste van Overige bestedingen (jaar T) Toelichting afwijking provinciale middelen

Project-gemeenten (SiSa tussen medeoverheden) Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 01

1 2001-17806 Eindverantwoording Ja/Nee

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 05

1 Ja

115

Aard controle R Indicatornummer: C7C / 02

Aard controle R Indicatornummer: C7C / 03


€0

€0

Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)

Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)

Is al afgewikkeld, staat ten onrechte op kruisjeslijst. Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)

Afspraak

Realisatie

Toelichting afwijking

Alleen in te vullen na afloop project



Aard controle D1 Indicatornummer: C7C / 06

Aard controle D1 Indicatornummer: C7C / 07


D5

Ontvanger



Nummer

Departement

OCW

Regeling verbetering binnenklimaat primair onderwijs 2009 Regeling verbetering binnenklimaat primair onderwijs 2009 Gemeenten


I N D I C A T O R E N

Correctie in de besteding 2011 ten laste van rijksmiddelen in verband met een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2011 opgenomen voorlopige toekenning. Bij een lagere vaststelling een negatief bedrag opnemen, bij een hogere vaststelling een positief bedrag opnemen. Wanneer er in 2011 geen voorlopige toekenningen verantwoord zijn kan een 0 ingevuld worden. Aard controle R Indicatornummer: D5 / 01

€0 Brinnummer

Toelichting per brinnummer welke activiteit(en) niet zijn afgerond en daarbij het bijbehorende bedrag exclusief 40% cofinanciering noemen.

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: D5 / 02

1 n.v.t.

116

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: D5 / 03

Ontvanger


Nummer E27B


Departement I&M

Brede doeluitkering verkeer en vervoer SiSa tussen medeoverheden


Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

I N D I C A T O R E N Besteding (jaar T) ten laste van Overige bestedingen (jaar T) Toelichting afwijking provinciale middelen

Eindverantwoording Ja/Nee

Provinciale beschikking en/of verordening Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 01

1 2008-15414 - Bushaltes

Aard controle R Indicatornummer: E27B / 02

€0

Aard controle R Indicatornummer: E27B / 03



€0

Is al afgerekend via SiSa 2011.

Nee

2 2009-20984 - Verkeersveiligheid € 2.082 2009 3 2010 - 24030 € 6.807 Verkeersveiligheid 2010 4 2011 - 17568 - Hoofdweg € 149.767 Siddeburen

€ 2.426

Betreft bestedingen 2009.

Ja

€ 6.921

Betreft bestedingen 2010.

Ja

€ 278.139

5 2011 - 17574 - Oudeweg Siddeburen

€0

De bestedingen betreffen de Ja totaal aan dit project gedane bestedingen tot en met 2012. Betreft correctie SiSa-bijlage Nee 2011. Hierin is een besteding van € 41.760 opgenomen onder beschikkingnummer 320021 (Oudeweg Siddeburen) ipv 320020 (Hoofdweg Siddeburen).

-€ 41.760

6 2012 - 19896 - Korenmolenweg € 0

€0

Nee

7 2012 - 28432 Verkeersveiligheid 2012

€ 4.684

Ja

€ 3.919

117

Ontvanger


Nummer G1C-1


Departement SZW


Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als Wet sociale bedoeld in artikel 2, eerste lid, of werkvoorziening (Wsw) artikel 7 van de wet te Gemeenten verantwoorden aanvaarden op 31 december hier alleen het gemeentelijk (jaar T); deel indien er in (jaar T) exclusief deel openbaar lichaam enkele of alle inwoners werkzaam zijn bij een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr. Aard controle R Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Gemeentedeel 2012

I N D I C A T O R E N Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren;

exclusief deel openbaar lichaam

Aard controle R Indicatornummer: G1C-1 / 02

Indicatornummer: G1C-1 / 01

SZW

G1C-2

10,00 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1)

0,00 Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (T1);

Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam

inclusief deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1C-2 / 01


91,25

1 0040 (Slochteren)

118

Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam


2,95

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;


70,52


1,00

Ontvanger


Nummer G2


Departement SZW



I Gebundelde uitkering op Besteding (jaar T) algemene grond van artikel 69 WWB bijstand I.1 WWB: algemene bijstand

Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 01

I. 2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

€ 2.456.722 Besteding (jaar T) IOAW

Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 02

€ 176.789 Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)


€ 92.943 Besteding (jaar T) IOAZ


€0 Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)


€ 88.555


€0

119

Ontvanger



Nummer

Departement



Besteding (jaar T) Bbz 2004 I.4 Besluit levensonderhoud beginnende bijstandverlening zelfstandigen zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Aard controle n.v.t. Openbaar lichaam o.g.v. Indicatornummer: G2 / 07 Wgr. € 36.789 €0 I. 5 Wet werk en inkomen Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk) kunstenaars (WWIK) Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. SZW

G3



€0 Besluit bijstandverlening Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen 2004 zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)

Baten (jaar T) levensonderhoud Baten (jaar T) gevestigde zelfstandigen kapitaalverstrekking (exclusief (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Bob) (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)

Besteding (jaar T) Bob

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Aard controle R Gemeenten verantwoorden Indicatornummer: G3 / 01 hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) € 143.345 Baten (jaar T) Bob (exclusief helemaal niet hebben Rijk) uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

Aard controle R Indicatornummer: G3 / 02

€ 1.622 Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004


€0


€0

120


€0


€ 150.246


€ 7.832


€0

Ontvanger


Nummer G5


Departement SZW

Wet participatiebudget (WPB)


I N D I C A T O R E N Waarvan besteding (jaar T) van Baten (jaar T) (niet-Rijk) Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc's participatiebudget educatie bij roc’s

Besteding (jaar T) participatiebudget

Dit onderdeel is van toepassing voor gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk.

Wet participatiebudget (WPB) Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben Aard controle R uitbesteed aan een Indicatornummer: G5 / 01 Openbaar lichaam o.g.v. € 463.772 Wgr. Het aantal door de gemeente in (jaar T) ingekochte trajecten basisvaardigheden

VWS

H10_2010

Brede doeluitkering Centra voor Jeugd en Gezin (BDU CJG)_Hernieuwde uitvraag 2008 tot en met 2011 Tijdelijke regeling CJG Gemeenten



€ 91.750 €0 Het aantal door volwassen inwoners van de gemeente in (jaar T) behaalde NT2certificaten, dat niet meetelt bij de output-verdeelmaatstaven uit de verdeelsleutel van Onze Minister voor Immigratie, Integratie en Asiel.

Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 06

Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 07

31 Besteding 2008 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

12 Besteding 2009 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

Besteding 2010 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

Aard controle R Indicatornummer: H10_2010 / 01



€ 285.761

€ 221.663

121

Besteding (jaar T) Regelluw

€ 264.004



Besteding 2011 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

Is er ten minste één centrum voor jeugd en gezin in uw gemeente gerealiseerd in de periode 2008 tot en met 2011? Ja/Nee

€0

Aard controle R Aard controle D1 Indicatornummer: H10_2010 / 04 Indicatornummer: H10_2010 / 05

€ 328.948

Ja

122

INHOUDSOPGAVE. 1. Inleiding 4

Recommend Documents