Inhoud. Barcode For Life: Jaarverslag

Jaarverslag 2011

Inhoud Algemeen............................................................................................................................................................. 3 Missie en Doelstellingen...................................................................................................................................... 3 Successen in 2011................................................................................................................................................ 5 Projecten ............................................................................................................................................................. 6 Project procedures .......................................................................................................................................... 6 Project evaluatie/resultaten............................................................................................................................ 7 De ambassadeurs van de stichting ...................................................................................................................... 8 Communicatie ..................................................................................................................................................... 8 Uniciteit van de Stichting..................................................................................................................................... 9 Bestuur .............................................................................................................................................................. 10 Bedrijfsvoering................................................................................................................................................... 11 Toekomst ........................................................................................................................................................... 11 Financiën ........................................................................................................................................................... 12 Resultaat 2011 ............................................................................................................................................... 12 Reserves......................................................................................................................................................... 12 Deposito’s en beleggingen ............................................................................................................................ 12 Begroting 2012 .............................................................................................................................................. 13 Kosten ratio’s ................................................................................................................................................. 13 CBF kosten ratio’s voor Barcode For Life .......................................................................................................... 13 Verantwoording t.a.v. scheiding toezicht en bestuur ....................................................................................... 14 Verantwoording t.a.v. besteding verkregen fondsen........................................................................................ 14 Verantwoording t.a.v. besteding middelen....................................................................................................... 14 Verantwoording t.a.v. waarborging van de kwaliteit van de organisatie ........................................................ 15 Jaarrekening 2011 ............................................................................................................................................. 16 Balans ............................................................................................................................................................ 16 Staat van baten en lasten .............................................................................................................................. 17 Grondslagen van waardering ........................................................................................................................ 18 Grondslagen voor de resultaatbepaling ........................................................................................................ 18 Toelichting op de balans................................................................................................................................ 20 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant ..................................................................................... 22

Barcode For Life: Jaarverslag 2011

2

Jaarverslag 2011 Algemeen Dit is het tweede formele publieke (!) bestuursverslag van onze stichting. Het bestuursverslag is hiermee ook het tweede bestuursverslag dat, waar mogelijk, conform de richtlijn 650 van de Raad voor de jaarverslaggeving is opgesteld. De stichting loopt hiermee vooruit op het aan haar per 1 april 2012 toegekende CBF Keur voor goede doelen.

Missie en Doelstellingen Barcode For Life werft fondsen voor het Centrum voor Personalized Cancer Treatment’ (CPCT); het onderzoekscentrum voor onderzoek naar en geïndividualiseerde behandeling van kankerpatiënten. De stichting maakt geen onderscheid tussen inspanningen die leiden tot directe of indirecte bijdragen aan onze doelstelling. De door de inspanning van onze stichting mogelijk gemaakte financiering van de eerste DNA-sequencer heeft in 2010 mede gezorgd voor de oprichting van het CPCT. Het CPCT behoort op dit moment tot de wereld top-5 onderzoekscentra voor onderzoek naar en geïndividualiseerde behandeling van kanker. Het Nederlands Kankerinstituut van het Antoni van Leeuwenhoekziekenhuis, het Erasmus MC/Daniel den Hoedkliniek en het UMC Utrecht werken samen in het CPCT. Prof. Dr. Emile Voest, Internist-Oncoloog bij het UMC Utrecht is de voorzitter van de stuurgroep van het CPCT. In zijn visie bepalen indicatoren als het DNA van kankercellen en biomarkers in hoge mate hoe kanker meer gericht en efficiënt behandeld kan worden. Het programma van het CPCT omvat fundamenteel, translationeel en toegepast medisch onderzoek op het gebied van kanker met als doel de kankerpatiënt een individuele behandeling ‘op maat’ te kunnen geven. Het programma is gericht op het definiëren van nieuwe indicatoren waarmee het succes van een behandeling beter kan worden ingeschat. Een behandeling op basis van deze indicatoren vergroot de overlevingskansen of verlengt de levensduur van de kanker patiënt. Bovendien worden schadelijke bijwerkingen van de huidige generieke orgaangerichte behandelingen drastisch beperkt. De stichting Barcode For Life is in november 2007 (destijds als de Stichting ‘Kanker in het Vizier’) opgericht. Barcode For Life heeft slechts één doel: ‘Het financieel steunen van het Center for Personalized Cancer Treatment’. Barcode For Life houdt de overheadkosten structureel laag c.q. op nul-niveau.


3

In het derde kwartaal is voorzichtig begonnen aan een omslag waarbij in toenemende mate middelen onder het publiek worden geworven. Voorzichtig, omdat bij de communicatie naar het grotere publiek verwachtingen moeten worden gemanaged. Immers, een donatie vandaag betekent niet dat de individuele behandeling op maat ook al vandaag geboden kan worden.

(kosten 2008 t/m 2011 excl. Eenmalige kosten 2011 aan het CBF ad € 2.890, -)

Concreet wil de stichting Barcode For Life voldoende financiële middelen voor het CPCT inzamelen om het mogelijk te maken dat in Nederland in 2019 het volgende is bereikt:  Elke individuele tumor kan worden geanalyseerd door middel van DNA analyse;  Patiënten (over het totaal van door het CPCT behandelde patiënten) krijgen een behandeling die gemiddeld 20% meer doelmatig is dan nu;  Patiënten (over het totaal van door het CPCT behandelde patiënten) worden gemiddeld voor 50% minder blootgesteld aan onnodige bijwerkingen van medicijnen die bij hun specifieke kanker niet werken, dan nu;  Het deels al teruggebracht hebben van kanker tot een chronische ziekte.


4

Successen in 2011   

 

 





Sinds eind september voldoet de stichting geheel aan de voorwaarden van het CBF Keur (formeel toegekend per 1 april 2012). Opnieuw is er sprake van groei en ontwikkeling in het onderzoek naar de mutaties van DNA in tumoren zelf. Tijdens de volgende congressen en evenementen heeft onze stichting en het CPCT als ‘goed doel’ centraal gestaan, en is onze naamsbekendheid toegenomen: 1. Deelname aan de Friends Regatta in Turkije door een ‘Barcode For Life’ zeilboot in mei; 2. Het Nationaal Foodcongres in Noordwijk op 29 en 30 september; 3. Het JCI congres uNConventional (georganiseerd door JCI Zuid) op 30 september; 4. Het Hotel Investment Seminar (HIS) op 30 september 2011; 5. Kerstfeest WTC op 23 december. Vergelijkbare akties zijn voor 2012 voorbereid en ingepland. Communicatie: 1. Er is een totaal vernieuwde website www.barcodeforlife.nl live gegaan; deze website is om niet ontwikkeld door Xeed; 2. Er is een sales kit voor ambassadeurs samengesteld; 3. Er zijn brochures en flyers ontwikkeld. Zowel de kosten van het ontwerp als van het drukken zijn gedragen door ambassadeurs van de stichting. De Golden Tulip EHP Hotels hebben allen een donatie pot ’Barcode For Life’ bij de receptie van het hotel geplaatst. Er is een ‘kerngroep’ geformeerd. Directie en ambassadeurs werken hier samen aan:  De ontwikkeling, operationalisering en bewaking van concrete plannen voor succesvolle fondsenwerving binnen door de directie en RvT bepaalde marksegmenten;  Cohesie en synergie van het ambassadeursnetwerk;  Verhogen betrokkenheid bestaande ambassadeurs. Er is een aanvang gemaakt met de organisatie van de loodzware Stelvio Halve Marathon, die vanaf september 2012 de ‘Stelvio For Life’ gaat heten. Deze halve marathon zal vanaf 2012 volledig in het teken van Barcode For Life staan, en wordt georganiseerd op de Stelvio pas in Italië en gaat via 34 haarspelden vanuit Bormio naar de top op bijna 2.800 meter over een afstand van 21.1 km (inclusief een hoogteverschil van 1.533 meter). De website www.stelvioforlife.nl is begin 2012 live gegaan. Tenslotte is mede door belangenbehartiging van onze betrokken ambassadeurs indirect steun verkregen voor het CPCT ter financiering van het onderzoek verzekerd of overgemaakt (over 2009 en 2010 was dit jaarlijks gemiddeld 750K). Deze bijdragen zijn direct, dus buiten de boeken van Barcode For Life om, overgemaakt aan het CPCT.


5

Projecten De stichting heeft over de periode 2008-2012 één project. HET GENOME SEQUENCING PROJECT, VOOR BEHANDELING VAN KANKER OP MAAT. Aanvrager: Het CPCT (prof.dr. E.E. Voest). Binnen dit project is intensief geïnvesteerd in de ontwikkeling en optimalisatie van de onderzoeksmethode van het Genome Sequencing Project (GSP). Het Utrecht Next generation sequencing platform heeft de beschikking over de SOLID sequencing en Ion Torrent technologie van Applied Biosystems. Dit maakt dat er een uniek platform is ontstaan voor het bestuderen van veranderingen in het erfelijk materiaal en/of het tumor genoom. Dit erfelijk materiaal bestaat uit DNA wat via deze technologie als een boek gelezen kan worden en fouten opgespoord kunnen worden. In dit project ligt de focus op de analyse van het DNA van de kanker. De hoop bestaat dat door deze analyse er een betere selectie van patiënten kan plaatsvinden voor specifieke behandelingen. Voordat materiaal van tientallen patiënten geanalyseerd kan worden, moet de methode volledig gevalideerd en waterdicht zijn. De methode bestaat uit een aantal stappen. Stap 1, beoordeling van het tumorcel percentage in het biopt waarbij de kwaliteitsgrens op minimaal 50% tumor cellen is gesteld, zodat grote vervuiling met normale cellen wordt voorkomen. Voorts zijn mogelijkheden onderzocht op welke manier het DNA van tumorcellen (stap 2) het meest voordelig geïsoleerd kunnen worden. Dit heeft ertoe geleid tot een consequente en hoge DNA opbrengst van geïsoleerde tumorcellen uit een relatief klein aantal tumorcellen. Tevens is literatuur onderzocht op welke genen een prominente rol spelen in de ontwikkeling van kanker en haar therapieresponse. Deze intensieve screening heeft een selectie van ongeveer 2000 specifieke genen opgeleverd. Voor het verrijken van deze specifieke 2000 genen uit het totale DNA is er een speciale “custom made” verrijkingsstap ontwikkeld (stap 3). Op dit moment wordt hard gewerkt aan het optimaliseren van het experimentele gedeelte van stap 3. De GSP pipeline wordt stap voor stap uitgebreid geanalyseerd en gevalideerd.

Project procedures De Catharijne Stichting1 in haar rol als overkoepelende Stichting voor het UMC Utrecht draagt vooralsnog zorg voor het geoormerkt onderbrengen van de gedoneerde gelden bij de afdeling Medische Oncologie van het UMC Utrecht ten bate van het CPCT conform de daartoe bij haar ingerichte procedures, werkwijzen, donatie- administratie en donatiecontracten. De directie van de Stichting Barcode For Life meldt elke donatie aan, waarbij de donateur, het gedoneerde bedrag, de beoogde ontvanger (Afdeling Medische Oncologie UMC Utrecht) en, indien van toepassing, de donatiebestemming (personeel, apparatuur, e.d.) vermeld wordt. De Stichting Barcode For Life stelt waar gewenst een overeenkomst op tussen de donateur en de Stichting Barcode For Life met betrekking tot financiering van wetenschappelijk onderzoek in het UMC Utrecht, afdeling Medische Oncologie, via de Catharijne Stichting.

1

Thans ‘Vrienden van het UMC’.


6

Project evaluatie/resultaten Het vullen van de database van het CPCT gaat sneller dan verwacht. De afgelopen periode hebben de drie aangesloten centra van het CPCT niet stil gezeten. Eind 2011 liepen ongeveer 40 personen met uitgezaaide kanker mee in de klinische trials. Voor 2012 verwacht het CPCT 200 – 300 biopten te kunnen afnemen en mogelijk nog meer. Dit is mogelijk geworden door veelvuldig onderling overleg en een strak logistiek proces. Het is van groot belang dat binnen gekomen biopten op dezelfde manier worden afgenomen, bewaard en beoordeeld. Door de toename in het aantal biopten in de laatste maanden van 2011 lijken deze procedures goed te lopen. Liever heeft het CPCT een nog snellere vulling van de database, immers hoe meer gegevens hoe sneller conclusies getrokken kunnen worden die kunnen leiden tot verbetering van de situatie van kankerpatiënten met uitgezaaide kanker. Hiervoor is overleg met kankerinstituten in Londen, Parijs en Duitsland opgezet. Daarnaast is het CPCT met de universiteit van San Diego (UCSD) overeengekomen dat zij toegang heeft tot afgenomen biopten van kankerpatiënten daar. Bovendien is er een uitwisselingsprogramma van 2 jaar opgezet met de universiteit aldaar waarbij gelegenheid wordt gegeven aan 5 personen om een aantal weken bij elkaar in de keuken te kijken.


7

De ambassadeurs van de stichting Wij werven fondsen door acties te starten die anderen mobiliseren, inspireren en activeren tot fondswerving. Wij doen dit vooral door middel van ons ‘ambassadeursnetwerk’. Een netwerk van ondernemers, managers en mediavertegenwoordigers die zichzelf belangeloos beschikbaar stellen ten diensten van de realisatie van de doelstellingen van ‘Stichting Barcode For Life’. Vrijwel alle ambassadeurs hebben bovendien persoonlijk of via hun onderneming fondsen beschikbaar gesteld waarmee het CPCT haar werk kan continueren. De ambassadeurs hebben elk hun persoonlijke reden om fondsen te werven. Zij zetten hun talenten en netwerk zonder eigen gewin in.

Communicatie De belangrijkste middelen voor communicatie met de ambassadeurs zijn:  Nieuwsbrief;  Website (met een besloten deel voor de ambassadeurs);  Ambassadeur bijeenkomsten.


8

Uniciteit van de Stichting De stichting Barcode For Life wil haar doelstellingen realiseren door zich in het veld van fondswervers als een niche speler op te stellen. Dit komt overeen met het doel van de stichting namelijk fondsen werven voor één doel en één samenwerkingsverband.

Deze uniciteit uit zich in het feit dat: a) alle besteedbare middelen ingezet worden voor versnelling en verbreding van het nationale fundamenteel, translationeel en toegepast kankeronderzoek binnen het CPCT met het doel de kankerpatiënt een individuele behandeling ‘op maat’ te kunnen geven; b) zij het enige fonds is dat middelen inzamelt voor één doel en één samenwerkingsverband; c) zij daarmee de enige fonds wervende instelling is die lange termijn onderzoek en behandel doelstellingen financiert; d) zij door haar steun aan het CPCT streeft naar een aanpak die tot doel heeft om de wetenschappelijke onderzoeksresultaten naar het bed van de kankerpatiënt (Translationeel) te brengen. Van laboratoriaexperimenten door middel van klinische proeven naar feitelijke toepassingen van (kanker) patiëntenzorg; e) zij werkt zonder c.q. met zéér geringe overhead; f) zij zich NIET beperkt tot bepaalde leeftijdsgroepen (kinderen, 60+ e.d.) of orgaan gericht bestrijding van kanker (darmkanker, longkanker, borstkanker e.d.). De aanpak van het CPCT werpt namelijk zijn vruchten af voor alle leeftijdsgroepen en voor alle typen kankers; g) zij niet werkt met collectanten, en geen steun verleent op het gebied van onderwijs, opleidingen, preventie, bewustwording, voorlichting en ondersteuning van patiënten; h) zij zichzelf opheft indien aan het eind van dit decennium de nieuw ontwikkelde succesvolle individuele 'op maat' behandeling van kanker en mogelijk vervolg op het fundamentele, translationele en toegepast kankeronderzoek volledig door de reguliere geldstromen gefinancierd kan worden.

De stichting Barcode For Life is niet uniek in alles. Met het KWF heeft de stichting Barcode For Life gemeen dat zij streeft naar het wegnemen van belemmeringen voor multidisciplinaire samenwerking.


9

Bestuur In het boekjaar 2011 was de Raad van Toezicht van de Stichting Barcode For Life als volgt samengesteld:  Joost Manassen – voorzitter  Robert-Jan van de Kraats – penningmeester  Hans den Hartog – secretaris  Hans van Snellenberg - lid  Jan Roersma – lid.

Het bestuur van de stichting bestaat uit een statutaire eenhoofdige directie. Sinds 29 september is directeur van de stichting: Jan Bakker. De leden van de Raad van Toezicht en het bestuur zijn allen onbezoldigd. Bij de samenstelling van de Raad van Toezicht en benoeming van de directeur is met zorg gekeken naar de diverse kwaliteiten van de leden. Te weten, financiële-, bestuurlijke-, en communicatieve kwaliteiten. Alle leden van de raad van Toezicht en het bestuur hebben daarnaast een sterke affiniteit met de doelstellingen van de stichting Barcode For Life en beschikken over een uitgebreid netwerk binnen het bedrijfsleven van Nederland. Het bestuur houdt zich zowel bezig met bestuurlijke als de dagelijkse leiding. De Raad van Toezicht is belast met toezichthoudende taken Zowel de Raad van Toezicht als het Bestuur onderschrijven de drie algemene principes van de Code Goed Bestuur voor Goede Doelen. De uitgangspunten van deze code zijn: a) Onderscheid tussen de functies toezicht houden, besturen en uitvoeren2; b) Optimalisatie van de effectiviteit en efficiency van besteding; c) Optimalisatie van de omgang met belanghebbenden.

De Raad van Toezicht vergadert volgens de statuten minimaal 1x per jaar of zoveel meer als nodig werd geacht door de voorzitter of minimaal twee andere leden. In 2011 is de Raad van Toezicht viermaal bij elkaar gekomen. Tijdens deze vergaderingen worden de vorderingen binnen het onderzoek besproken, komen de activiteiten, de financiële situatie en de ambassadeursdiners aan bod. Dit alles in het kader van dagelijks bestuur als de toezichthoudende taken voor de Stichting.

2

Per 29 september 2011 is dit bestuursmodel statutair en feitelijk volledig geïmplementeerd.


10

Bedrijfsvoering Barcode For Life houdt de overheadkosten laag. De stichting maakt gebruik van een directeur (0,2 FTE), een secretariaat (0,2 FTE) en twee parttime medewerkers. Voor zover er hiervoor al kosten worden doorberekend, worden deze gedragen door ambassadeurs van de stichting. Ook zijn 6 mensen op vrijwillige basis betrokken bij het ontwikkelen van PR materiaal, de website en de organisatie van de diverse genoemde activiteiten. Het programma bestaat uit de coördinatie van de zogenoemde groep van ambassadeurs, fondsenwerving en projectmanagement. Het persoonlijke netwerkmodel (‘de ambassadeurs’) is de motor voor fondswerving. Stichting Barcode For Life kenmerkt zich door een laag c.q. nul niveau van kosten en een belangloosheid van de drijvende krachten achter Stichting Barcode For Life. Deze hebben elk hun persoonlijke reden om fondsen te werven. Zij zetten hun talenten en netwerk zonder eigen gewin in. Stichting Barcode For Life werkt met een klachtenregeling en klachtenregistratie. De klachten worden afgehandeld en er wordt bepaald welke maatregelen getroffen dienen te worden. Dit wordt tevens elk kwartaal besproken in de bestuursvergadering. In 2011 zijn geen klachten binnengekomen en behoefden geen maatregelen genomen te worden om dit in de toekomst te voorkomen.

Toekomst Voor 2012 wordt een verdere groei van het onderzoek binnen het CPCT verwacht. Daarom zal de stichting in 2012 wederom de nodige stappen in groei moeten maken. Om invulling te geven aan de wens meer naamsbekendheid te genereren voor Barcode For Life heeft de Raad van Toezicht en de directie besloten om een directeur Externe Betrekkingen aan te trekken. De Raad van Toezicht is daarom verheugd dat zij een van de ambassadeurs van de stichting, de heer Peter Kuijper, bereid heeft gevonden per 13 maart 2012 de functie van ‘Directeur externe betrekkingen’ op zich te nemen. Dit houdt in dat de fundraising activiteiten van de stichting verder worden geprofessionaliseerd en uitgebreid. Met het verkrijgen van het CBF-Keur op 1 april 2012 kan de stichting haar fondsenwervende activiteiten uitbreiden naar het Nederlandse publiek, grote (familie) fondsen en Loterijen. De verwachting is dat acties vanuit de ambassadeurs hierop kunnen aansluiten door een bredere naamsbekendheid te verwerven en fondswerving uit te breiden naar de Nederlandse consument bijvoorbeeld door een breed in te zetten supermarkt actie. Naast deze strategische, tactische en operationele doelstelling heeft de stichting uiteraard een financiële doelstelling. Door de snelle ontwikkelingen in het onderzoek is, zoals eerder vermeld, een meer continue stroom van financiële middelen noodzakelijk. Hierom heeft de stichting zich tot doel gesteld om in de jaren 2012– 2019 6 miljoen euro per jaar te werven. De stichting is het hierbij om het even of deze bedragen direct, dus buiten de boeken van Barcode For Life om, of via de rekening van Barcode For Life worden overgemaakt. Zolang het werk van het CPCT maar maximaal doorgang kan vinden.


11

Financiën Resultaat 2011 In 2011 is door belangenbehartiging van de kleine groep zeer betrokken ambassadeurs van de stichting een bedrag van 1,8 miljoen euro aan steun voor het CPCT verzekerd (over 2009 en 2010 is ongeveer 1,5 miljoen euro is opgehaald ter financiering van het onderzoek). Deze gelden zijn rechtstreekse donaties aan het onderzoek dan wel in natura zoals de aanschaf van de sequencer of bedoeld voor financiering van onderzoek en behandeling. In dit bestuursverslag zijn alleen de bedragen opgenomen die direct door de boeken van de stichting zijn gegaan. Deze vrijwel verdubbeling en het feit dat de stichting sinds eind september geheel aan de voorwaarden van het CBF Keur voldoet (formeel toegekend per 1 april 2012) maakt 2011 tot een absoluut succes jaar. De stichting heeft, exclusief de bestedingen ten behoeve van de doelstelling, voor het eerst sinds haar oprichting in 2007 kosten van enige omvang gemaakt. De doelstelling van de stichting blijft echter om het kosten niveau op nul te houden. De volgende kosten zijn in 2011 gemaakt: Eenmalige kosten (audit door het CBF, inzake de aanvraag van het CBF Keur)

€ 2.890

Bankkosten

€ 507

Kosten KvK

€ 27

Totaal

€ 3.424

Het boekjaar 2011 is als volgt afgesloten: Totale opbrengst Totale kosten

€ 147.038 € 3.424

Resultaat, beschikbaar voor doelstelling

€ 143.614

Onttrokken aan de bestemmingsreserve

€ 87.904

Uitkering reservering projecten ultimo 2010

€ 90.772

Totaal overgemaakt aan de doelstelling in 2011

€ 322.290

Reserves Doordat de stichting Barcode For Life geheel met onbezoldigde bestuursleden en ambassadeurs werkt is er geen, volgens de richtlijnen van het CBF keurmerk, continuïteitsreserve. De resultaten zijn opgenomen als bestemmingsreserve.

Deposito’s en beleggingen De stichting Barcode For Life hanteert geen risicovol beleggingsbeleid. De reserves worden alleen in liquiditeiten (spaarrekeningen) met renteopbrengsten belegd. In 2012 zal hetzelfde beleid gehanteerd worden. Daarnaast zorgt de Stichting Barcode For Life dat de beschikbare donaties zo snel mogelijk aan het onderzoek besteedt worden zodat snelheid in de ontwikkeling gewaarborgd blijft.


12

Begroting 2012 De begroting 2012 gaat uit van een voortgezet beleid zoals eerder aangegeven. Totale opbrengst € 300.000 Totale kosten Resultaat, beschikbaar voor doelstelling

€0 € 300.000

Kosten ratio’s De stichting is uniek in het percentage besteedde gelden ten opzichte van de totale baten. Dit komt omdat de stichting geen overhead heeft door een geheel onbezoldigde organisatie. Het effect is dat 99,6-100% (excl. eenmalige CBF kosten 2011 ad € 2.890, -) van de totale opbrengsten direct ten goede aan het onderzoek zijn gekomen. Naast gelden die via fundraising door de ambassadeurs van de stichting binnenkomen, kent de stichting ook een grote spin-off. Ten gevolge van deze spin-off worden bedragen rechtstreeks overgemaakt aan de Catherijne Stichting van het UMC ten behoeve van het onderzoek, dan wel in natura door aanschaf van middelen. Deze laatste twee geldstromen zijn niet te zien in de financiële cijfers van de stichting zelf maar vertegenwoordigen echter wel een substantieel onderdeel van de financiële steun die door de stichting gewaarborgd wordt. De cijfers worden maandelijks besproken en de voortgang wordt goed bewaakt.

CBF kosten ratio’s voor Barcode For Life Om te voldoen aan de richtlijnen van het CBF ten aanzien van de kosten ten opzichte van de opbrengsten, worden drie ratio's gebruikt. 1.Kosten eigen fondsenwerving als % van de totale baten uit eigen fondsenwerving Het is volgens het CBF van belang, dat de kosten van 2008de totale fondsenwerving als percentage van de totale baten uit eigen fondsenwerving maximaal 2009 25% 2010bedraagt gemiddeld over 3 jaar. Boekjaar 2011 (inclusief kosten CBF)

Kosten ratio

Kosten i.r.t. opbrengst

0,00% 0,00% 0,06%

€ 145 van € 234.734

2,33%

€ 3.424 van € 147.038

2011 (exclusief kosten CBF)

0,36%

€ 534 van € 147.038

Gemiddeld over 2008 t/m 2011 (incl. CBF kosten) 2011) Gemiddeld over 2008 t/m 2011 (excl. CBF kosten)

0,41% 0,08%

2011) 2.Totaal besteed aan doelstelling als % van de totale baten. De stichting streeft ernaar om de bedrijfskosten zo laag mogelijk te houden. Het overige beschikbare bedrag is bestemd voor onze statutaire doelstelling, direct dan wel via de bestemmingsreserve. Totaal besteed aan doelstelling 2011 € 231.518 van de totale baten € 147.038. Als percentage van de totale baten is dit 157,45% (2010: 99,94%). 3.Totaal besteed aan doelstelling als % van de totale lasten. Totaal besteed aan doelstelling 2011 € 231.518 als percentage van de totale lasten ad € 3.424 (incl. CBF) is dit 6.761%. (2010: 161.785%)


13

Verantwoording t.a.v. scheiding toezicht en bestuur Inrichting: Statutair is per 29/09/2011 geregeld dat de stichting een raad van Toezicht en een bestuur (eenhoofdige directie) heeft. Uitvoering: Uitvoerende taken zijn gezien de grootte van de Barcode For Life sinds 29/09/2011 deels binnen de organisatie en deels bij de statutaire directeur belegd. Barcode For Life heeft een projectleider die in 2011 het communicatietraject (website, nieuwsbrieven e.d.) en de contacten met de ambassadeurs en de Catharijne stichting onderhoudt. Bestuur en toezichthoudend orgaan: Zowel de leden van de RvT als de directeur voldoen aan het functieprofiel dat voor deze functies is opgesteld. In het beoordelingsreglement voor de directie is de systematiek m.b.t. beoordelings- en of functioneringsgesprekken vastgelegd (zie ook statuten artikel 10.4). Het directie reglement en de statuten zijn het kader waarbinnen de directie en de RvT hun onderlinge verhouding en taken hebben geregeld. Er is sprake van een verhouding waarbij vooraf (zie o.a. statuten artikel 6) plannen die door de RvT (zie o.a. statuten artikel 10) worden beoordeeld en al dan niet met wijzigingen hierop worden goedgekeurd. Het hiermee ontstane werkkader voor de directeur en de organisatie is in feite ‘Toezicht houden vooraf’. Dit betekent dat plannen ter vaststelling of goedkeuring worden voorgelegd. Het functioneren van de organisatie en haar resultaten wordt beoordeeld in de periodieke vergaderingen van de RvT (‘Toezicht houden achteraf’).

Verantwoording t.a.v. besteding verkregen fondsen Er wordt continue gewerkt aan de optimale besteding van de middelen. Het kosten percentage t.o.v. de geworven fondsen is normaliter minder dan 1% (zie de tabel op de voorgaande pagina voor de exacte cijfers). Kosten worden pas gemaakt als de organisatie (de directie i.o.m. de RvT, al dan niet op basis van een begroting) besluit dat deze kosten noodzakelijk en verantwoord zijn, en er bovendien een specifieke sponsor voor geworven is. De doelmatigheid van de t.b.v. het doel overgemaakte fondsen is tot op heden door een commissie van specialisten (meestal hoogleraren) van de Catharijne Stichting vooraf beoordeeld. Hierdoor worden door Barcode For Life t.b.v. het CPCT aan de Catharijne Stichting overgemaakte bedragen pas door de Catharijne Stichting overgemaakt als de door de Catharijne Stichting benoemde commissie een oordeel over de doelmatigheid heeft uitgesproken. Achteraf worden de doelmatigheid c.q. de behaalde resultaten geëvalueerd (door zowel de Catharijne Stichting als Barcode For Life). Gelet op de thans aanwezige set van reglementen en statuten is de verantwoordelijkheid ten aanzien van de besteding van middelen in de loop van dit jaar overgebracht naar de directie. Uiteraard binnen de kaders als vastgelegd t.a.v. bevoegdheden van en relatie tussen de directie en de RvT.

Verantwoording t.a.v. besteding middelen Deze jaarverslaggeving is ingericht in overeenstemming met de richtlijn 650 van de Raad voor de jaarverslaggeving, waarbij de elementen beleid, communicatie, waarborging van de kwaliteit van de organisatie en besteding van de middelen in relatie tot de doelstellingen waar mogelijk en zinvol bij de huidige omvang en bestuurlijke organisatie, in dit jaarverslag tot uiting zijn gebracht.


14

Verantwoording t.a.v. waarborging van de kwaliteit van de organisatie De maatregelen die Barcode For Life heeft getroffen zodat de processen en procedures effectief en in overeenstemming met de doelstelling van de organisatie worden uitgevoerd zijn evenredig met het stadium van ontwikkeling van de organisatie en het feit dat er statutair altijd sprake is geweest van één doel. Er is dus vooralsnog geen systeem ten behoeve van de beheersing van kwaliteit of kwaliteitsborging voor de primaire of hoofdprocessen. Wel zijn een aantal zaken in de reglementen en de statuten opgenomen die in termen van gedragscode in de omgang met donateurs, vrijwilligers en externe omgeving eisen stellen aan alle direct bij Barcode For Life betrokken personen. Toezicht hierop is per 29/09/2011 een verantwoordelijkheid van de directie. De behoefte aan managementinformatie (kengetallen of indicatoren) die aangeven hoe de kwaliteit van bepaalde werkzaamheden of processen gemeten kan worden wordt op dit moment geïnventariseerd. Er is een fondsenwervingsplan.

Namens het bestuur: Jan Bakker, Directeur 28 juni 2012.

Vestigingsplaats: Driebergen Rechtsvorm: Stichting Stichting Barcode For Life


15

Jaarrekening 2011 Balans BALANS

3 1- de c - 11

3 1- de c - 10

ACTIV A

Materiële vaste activa

€

-

€

-

Kruisposten

€

18 €

-

Voorraden

€

-

€

-

Vorderingen en overlopende activa

€

1.861

€

3.770

Liquide middelen

€

93.140

€

269.639

Totaal activa

€

95.019

€

273.409

Continuïteitsreserve

€

-

€

-

Bestemmingsreserve

€

94.733

€

182.637

Totaal reserves

€

94.733

€

182.637

Langlopende verplichting

€

-

€

-

Kortlopende verplichting

€

286

€

90.772

Totaal Passiva

€

95.019

€

273.409

P AS S IV A

Reserves en fondsen


16

Staat van baten en lasten S TAAT V AN BATEN EN LAS TEN

2011

Begroot 2011

2010

BATEN

Baten uit eigen fondsenw erving Rente baten

145.176

300.000

1.862

231.085 3.649

147.038

300.000

234.734

231.518

300.000

234.589

-

-

145

507

-

2.890

-

27

-

SOM DER LASTEN

234.942

300.000

234.734

RESULTAAT

-87.904

-

-

LAS TEN Be ste e d a a n doe lste lling

Catherijne Stichting (UMC afd. Oncologie)

We rving ba te n

Kosten eigen fondsenw erving Ka ntoor- e n a lge me ne koste n Bankkosten Kosten CBF audit

Kosten KvK

Toevoeging onttrekking aan: Continïteitsreserve Bestemmingsreserve


-

-

87.904

-

-

-

-

-

17

Grondslagen van waardering Algemeen De jaarrekening van de stichting is opgesteld conform richtlijn 650 "Fondsenwervende instellingen" van de Raad voor de Jaarverslaggeving. Grondslagen van waardering Alle activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij hieronder anders is vermeld. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, waar nodig onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Reserves en fondsen Het vermogen is gevormd uit overschotten van baten en lasten. De continuïteitsreserve is bestemd voor het garanderen van de continuïteit van de stichting. De bestemmingsreserve bestaat uit dat deel van het vermogen ter besteding aan het specifieke doel van ‘Barcode For Life’, namelijk het Centrum voor Personalized Cancer Treatment (CPCT). Verplichtingen Kortlopende verplichting is de verplichting aan doelstelling voor het volgende jaar. Langlopende verplichting is de verplichting aan doelstelling voor een periode van > 1 jaar.

Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Rekening houdend met de waarderingsgrondslagen wordt het resultaat bepaald als het verschil tussen baten uit eigen fondsenwerving, uit acties van derden en de overige baten, verminderd met de bestedingen in het jaar. Tenzij ander vermeld worden de baten en lasten verantwoord in het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten uit eigen fondsenwerving Onder de baten uit eigen fondsenwerving zijn verantwoord de baten uit donaties en giften, sponsoring, nalatenschappen, verkoop van goederen, veilingen en de overige acties georganiseerd door de stichting zelf. In de jaarrekening zijn particuliere of bedrijfsmatige initiatieven tot inzamelingsacties die hebben geleid tot een donatie aan de stichting, verantwoord als baten uit eigen fondsenwerving uit hoofde van donaties, giften en schenkingen. Donaties, giften en schenkingen worden verantwoord in het jaar waarin zij worden ontvangen. Baten uit nalatenschappen worden verantwoord in het boekjaar waarin de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Eventuele voorschotten worden in het boekjaar waarin ze worden ontvangen verantwoord.


18

Lasten Onder de lasten van de stichting worden verstaan de in overeenstemming met de doelstelling van de stichting in het boekjaar toegekende onderzoeksprojecten en de op het boekjaar betrekking hebbende kosten. Kosten beheer- en administratie Kosten van beheer en administratie zijn die kosten die de organisatie maakt in het kader van de (interne) beheersing en administratievoering en niet worden toegerekend aan de doelstelling of de werving van baten. Kosten eigen fondsenwerving Kosten eigen fondsenwerving zijn die kosten die de organisatie maakt in het kader van het werven van baten en niet worden toegerekend aan de doelstelling.

Kosten doelstelling Kosten eigen fondsenwerving zijn die kosten die de organisatie maakt in het kader van het werven van baten en niet worden toegerekend aan de doelstelling.


19

Toelichting op de balans Vaste activa Er zijn geen materiële vast activa, het verloop van de materiële vaste activa in 2011 is nul. Vlottende activa V LO T T E N D E A C T IV A

Voorraden verkoopartikeIen

3 1- de c - 11

€

3 1- de c - 10

-

€

-

V O R D E R IN G E N

Kruisposten

€

18

€

-

O v e rige v o rde ringe n

Debiteuren

€

-

€

-

VooruitbetaaIde kosten

€

-

€

-

Overige vorderingen

€

-

€

-

Nog te ontvangen rente

€

1.861

€

3.770

€

1.879

€

3.770

Kas

€

-

€

-

Van Landschot Bankiers/ING

€

93.140

€

269.639

€

93.140

€

269.639

LIQ UID E M ID D E LE N

Het totaal saldo aan Liquide middelen per ultimo 2011 (€ 93.140) staat op spaarrekeningen. Alle liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting en betreffen direct opeisbare vorderingen bij Van Landschot Bankiers en ING. Er is geen sprake van deposito's of beleggingen.


20

Reserves en fondsen

Reserves

31-dec-11 31-dec-10 Totaal Totaal

Continuïteitsreserve Saldo begin boekjaar Af Bij: vanuit resultaatverdeling Stand einde boekjaar

€ € € €

Bestemmingsreserve doelstelling van de stichting Stand begin boekjaar Af: Resultaat 2011 Bij: Vanuit resultaatverdeling Stand einde boekjaar

€ 182.637 € 182.637 € 87.904 € € - € € 94.733 € 182.637

-

€ € € €

-

Langlopende schulden Geen.

Kortlopende schulden verplichting 1-jan-2011

Catharijnestichting-1 € Kortlopend deel verplichting € € Te betalen in komende boekjaar € Kortlopende verplichting €


90.772 90.772 90.772

Projecten 2011

€ € € € €

231.518 231.518 -

Vrijval projecten Betaald in Restant verplichting 2011 2011 31-dec-2011

€ € € € €

-

€ 231.518 € 90.772 € 322.290 € € -

€ € € € €

-

21

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant


22

Inhoud. Barcode For Life: Jaarverslag

Recommend Documents