Česká olympijská a.s. Účetní závěrka a
Zpráva nezávislého auditora za rok končící 31. prosince 2011
Auditor: INTEREXPERT BOHEMIA, spol. s r.o. Mikulandská 2, Praha 1, 110 00 Tel: +420224 933 658; Fax +420 224934 101
[email protected]
Independent
Member:
IGAF
PO·LARIS
Česká olympijská
a.s.
Účetní období končící 31. prosince 2011
Obsah: Zpráva nezávislého auditora Účetní výkazy: Rozvaha Výkaz zisků a ztrát Přehled o peněžních tocích Přehled o změnách vlastního kapitálu
Příloha
Zpráva nezávislého auditora
: Společnost: Sídlo: _O~ch~_~t::"í rej~tř!~: ;Jdentifika~~L~í~IC?: _
···········I~~~k~~iy~piI~k~~:~~·················
i
•••
-
__
o
•••••••
__
••••••
LRozvahový den: i Předmět podnikání I činnosti:
: Benešovská 6, 101 00 Praha 10
.~Qd~fLB:\(I~~ka~~j2 ..: 25268708 ·[31 :12:201[==···································_-
.
! Činnost při organizaci a realizaci společenských akcí
Zpráva o účetní závěrce Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti, která k 31.12.2011, výkazu zisku a ztráty za rok končící 31.12.2011, vlastního kapitálu za rok končící 31.12.2011 a přehledu o peněžních 31.12.2011 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o společnosti této účetní závěrky. Odpovědnost
statutárního
se skládá z rozvahy přehledu o změnách tocích za rok končící k použitých podstatných jsou uvedeny v příloze
orgánu účetní jednotky za účetní závěrku
Statutární orgán společnosti je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost
auditora
Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenost účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové presentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, základ pro vyjádření našeho výroku.
které jsme získali tvoří dostatečný
a vhodný
Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiva pasiv společnosti k 31.12.2011 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok končící 31.12.2011 v souladu s českými účetními předpisy.
INTEREXPERT BOHEMIA, spol. s r.o. Mikulandská 2, 110 00 Praha 1 Osvědčení KA 267
Ing. Emil Bušek, jednatel a auditor Osvědčení KA 1325
Datum: Podpis auditora:
24-04-2012
Česká olympijská Praha
a.s.
10, Benešovska
6
PSČ 101 00 rČ25268708
ROZVAHA K 31.12.2011 (v tis. Kč) BEZNE OBDOBI Označ.
MINULÉ OBDOBÍ
Text
A
Pohledávky
B
Dlouhodobý majetek
662
284
378
"'"_
350
O
350
O
BRUTTO
~
KOREKCE
I
(NETTO)
NETTO
~:
t
O
za upsaný vlastní kapitál
B.I.
Dlouhodobý nehmotný majetek
B.I.1.
Ziizovací
B.1.2.
Nehmotné
B.!.3.
Software
B.!.4.
Occnitelná
B.!.5.
GoodwiU
B.!.6.
Jiný dlouhodobý
29
výdaje výsledky výzkumu
a vývoje
práva
B.J.7.
Nedokončený
81.8.
Poskytnuté
nehmotný
majetek
dlouhodobý
nehmotný
zálohy na dlouhodobý
majetek
nehmotný
350
350
majetek
B.!.9.
B.II.
Dlouhodobý hmotný majetek
B.I!.1.
Pozemky
B.II.2.
Stavby
B.II.3.
Samostatné
B.ll.4.
Pčstitelské
B.II.5.
Základní
B.Il.6.
movité věci a soubory
movitých
věcí
312
284
28
29
312
284
28
29
O
O
celky trvalých porostů stádo a tažná zvířata
,
IJiný dlouhodobý
hmotný
majetek
B.II.7.
Nedokončený
B.II.8.
Poskytnuté
zálohy na dlouhodobý
B.II.9
Oceňovaci
rozdíl k nabytému
dlouhodobý
hmotný
majetek hmotný
majetku
majetek
(+/-)
B.II.l0
B.III.
Dlouhodobý finanční majetek
B.IlI.1.
Podíly v ovládaných
B.III.2.
Podíly v účetních
B.III.3.
Ostatní
a řízených
jednotkách
dlouhodobé
osobách pod podstatným
vlivem
cenné papíry a podíly
B.II!.4.
Půjčky a úvěry ~ ovládající
B.lII.5.
Jiný dlouhodobý
B.1II.6.
Pořizovaný
dlouhodobý
B.II!.7.
Poskytnuté
zálohy na dlouhodobý
B.II!.8
O
a řídící osoba, podstatný
finanční majetek fmanční
majetek finanční majetek
vliv
O
Česká olympijská a.s. Praha 10, Benešovská 6 PSČ 10100 IČ25268708
ROZVAHA K 31.12.2011 (v tis. Kč) BEZ NE OBDOBI Označ.
C
MINULÉ OBDOBÍ
Text
Oběžná
BRUTTO
aktiva
c.1.
Zásoby
c.1.1.
Materiál
c.1.2.
Nedokončeni
c.I.3.
Výrobky
C.1.4
Zvířata
C.!.5.
Zboží
C.!.6.
Poskytnuté
KOREKCE
68020
4301
63719
43815
17325
O
17325
5
17 325
5
O
O
17 325 výroba
li.
(NETIO)
NETTO
polorovary
zálohy na zásoby
c.I.7. C.II.
Dlouhodobé
pohledávky
C.1!.1.
Pohledávky
z obchodních
C.ll.2.
Pohledávky
- ovládající a řídící osoba
C.1I.3.
Pohledávky
- podstatný
C.II.4.
Pohledávky
za společníky,
C.II.5.
Dlouhodobé
poskytnuté
C.ll.6.
Dohadné
C.1I.7.
Jiné pohledávky
C.ll.8
Odložená
O
vztahů
vliv člen}' družstva
a za účastníky sdružení
zásohy ,.
účty aktivní
datlovi
O
pohledávka
C.1!.9 C.III.
Krátkodobé
C.III.1
Pohledávky
z obchodních
c.m.2.
Pohledávky
- ovládající
a řídící osoba
O
C.II!.3.
Pohledávky
- podstatný
vliv
O
C.1Il.4.
Pohledávky
za společníky,
c.m.5.
Sociální zabezpečení
C.lll.6.
Stát - daňové
pohledávky vztahů
členy družstva
a zdravotní
li.
Krátkodobé
C.III.8.
Dohadné
C.Il l.9.
Jiné pohledávky
poskytnuté
4301
31215
18809
28689
4301
24388
18106
O
sdružení
O
pojištění
pohledávky
c.m.7.
za účastníky
35516
zálohy
3712
3712
648
3095
3095
54 1
účty aktivní
20
20
C.II 1.1O
O
C.IV.
Krátkodobý
C.IV.1.
Peníze
C.1V.2.
Účty v bankách
C.1V.3
Krátkodobé
C.1V.4
Pořizovaný
finanční
majetek
15179
O
133 15046
O O
15179
25001
133
318
15046
24683
cenné papíry a podily krátkodobý
finanční
majetek
C.1V.5 D.I
Časové rozlišení
0.1.1
Náklady příštích
0.1.2
Komplexní
0.1.3
Příjmy příštích
0.1.4
27560 27560
období
náklady příštích období
období
O
27560
98
27560
98
Česká olympijská Praha
a.s.
10, Benešovská
6
PSČ 101 00 IČ25268708
ROZVAHA K 31.12.2011 (v tis. Kč)
Text
Označ.
I~i"; >~ A. A.1. A.1.1
BĚŽNÉ OBDOBÍ
-;""""
''',
Vlastní kapitál
Základní kapitál
Základní tupiti!
A. 1.2
Vlastní akcie a vlastní obchodní
A. 1.3
Změny základního
MINULÉ OBDOBÍ
'"'!-.
25090
23361
6000
6000
6000
6000
podíly (-)
kapitálu
A.l.4
A.II.
Kapitálové fondy
A.lI.1.
Emisníižio
A.II.2.
Ostatní
A.IJ.3.
Oceňovací
rozdíly z přecenění
majetku a závazků
A.! 1.4.
Oceňovací
rozdíl)' z přecenění
při přeměnách
kapitálové
1
1
1
1
1086
1051
1083
1048
fondy
(+/-)
(+/-)
A.II.5.
A.III.
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
A.III.l
Zákonný
rezervní
A. II 1.2
Statutární
a osrárni fondy
fond/Nedélitclný
fond
3
3
16274
15596
16274
15596
A. II 1.3
A.IV.
Výsledek hospodaření minulých let
A.IV.1
Nerozdělený
zisk minulých
A.rV.2
[Neuhrazeua
ztráta minulých
let
.
A.IV.3
L'ffn
let
lil"
.
.
r5m
DI:
36180
6915
15
O
A.V.2.
B B.1.
Cizí zdroje
B.I.1
Rezervy podle zvláštních
Rezervy
B.I.2
Rezerva na důchody
B.J.3
Rezerva na daň z příjmu
B.I.4
Ostatní
právních
a podobné
předpisů
závazky
15
rezervy
B.1.5.
B.II.
Dlouhodobé závazky
B.II.1
Závazky
z obchodních
B.l1.2
Závazky
- ovládající
B.II.3
Závazky.
podstatný
vztahů a řídící osoba vliv
B.II.4
Závazky ke společníkům,
B.l1.5
Dlouhodobé
B.l1.6
Vydané dluhopis)'
B.II.7
Dlouhodobé Dohadné
B.II.9
Jiné závazky
B.Il.l0
Odložený
B.II.11
členům družstva
přijaté zálohy
B.l1.8
O
směnky k úhradě účty pasivní
daňový závazek
a k účastníkům
sdružení
O
Česká olympijská a.s. Praha 10, Benešovská 6 PSČ 10100 IČ25268708
ROZVAHA K 31.12.2011 (v tis. Kč)
Označ.
Text
B.III.
Krátkodobé závazky
B.I1I.1
Závazky z obchodních
B.III.2
Závazky
B.I1I.3
Závazky - podstatný
B.lII.4
Závazky ke společníkům,
B.III.5
Závazky
B.IlI.6
Závazky ze sociálního
B.IIl.7
Stát - daňové
B.lII.8
Krátkodobé
B.III.9
Vydané dluhopisy
B.III.JO
Dohadné
B.III.JI
- ovládající
MINULÉ OBDOBÍ
BĚŽNÉ OBDOBÍ
vztahů
36165
6915
23646
3795
10020
a ěídící osoba vliv
členům družstva
a k účastníkům
sdružení
311
k zamčstnancům zabezpečení
a zdravotního
160
pojištění
70
závazky a dotace
242 124 2079
1479
přijaté zálohy
472
669
Jiné závazky
7
6
B.IV.
Bankovní úvěry a výpomoci
O
O
B.IV.I.
Bankovní
B.IV.2.
Krátkodobé
bankovní
úvěry
B.IV.3.
Krátkodobé
finanční
výpomoci
účty pasivní
B.lII.12
úvěry dlouhodobé
/J
B.IV.34
c.
/1
Časové rozlišení
C.I.l
Výdaje příštích
C.I.2
Výnosy příštích
II I
období
II I
období
li-.
C.l.3.
V Praze dne 19.4.2012
/
í
13666
30387
13666
I
I
I
30387
1/
rff'
.............. ~v~. ..............
.....
ing.] í Kejval před s Ipa pře stavensrva sr lečnosti Česká olympijská a.s.
~ V
Česká olympijská a.s. Praha 10, Benešovská 6 PSČ 10100 IČ25268708
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY K 31.12.2011 (v tis. Kč) SKUTEC NOST Označ.
Text
BĚŽNÉM
I.
Tržby za prodej zboží
A.
Nákladv vynaložené na prodané zboží
v
MINULÉM
OBDOBÍ
OBDOBÍ
+
Obchodní
II.
Výkony
121099
190037
11.1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
121099
190037
11.2.
Změna stavu zásob vlastní činnosti
IJ.3.
Aktivace 110865
180271
marže
O
B.
Výkonová
B.1.
Spotřeba materiálu a energie
spotřeba
B.2.
Služby
+
Přidaná
hodnota
10234
9766
c.
Osobní
náklady
6223
6070
CI.
Mzdové náklady
3868
3831
C2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
C3.
Nákladv na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
C4.
Sociální náklady
D. E.
Daně a poplatkv Odpisy dlouhodobého majetku
III.
Tržby z prodeje materiálu
IlU
Tržbv z prodeje dlouhodobého
IlJ.2
F.
Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného majetku a materiálu
F.1.
Zůstatková cena prodaného
F.2. G.
Zůstatková cena prodaného materiálu Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období
2248
lY.
Ostatní provozní vvnosv
2250
1-1.
Ostatní provozní náklady
V.
Převod provozních VÝnosů
I.
Převod provozních nákladů
*
Provozní
19140
4760
161 131
106105
nehmotného
dlouhodobého
výsledek
968
968
1322
1213
65
58
39
19
1
1
O
126
a hmotného majetku
a
-
majetku 126 dlouhodobého O
dlouhodobého
hospodaření
O
majetku
43
3930
1979 30 114
1739
Česká olympijská a.s, Praha 10, Benešovská 6 PSČ 101 00 IČ25268708
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY K 31.12.2011 (v tis. Kč) SKUTEC NOST Označ.
VI.
Text
Prodané cenné papÚy apodílv
VIL
VII.3.
výnOSy Výnosy účetních Výnosy [podílů Výnosy majetku
VIII.
VÝnosy z krátkodobého
K.
Nákladv z finančního majetku
VII.2.
z dlouhodobého finančního majetku z podílů v ovládaných a řízených osobách a v iednotkách pod podstatným vlivem z ostatních dlouhodobých cenných papírů a z ostatního dlouhodobého
X.
Vvnosové úrokv
N.
Nákladové úroky
XI.
Ostatní finanční vvnosv
O.
Převod fmančních výnosů
P.
Převod finančních nákladů
*
VÝsledek hospodaření
Q.
Daň z příjmů za běžnou splatná odložená VÝsledek hospodaření
z finančních
za běžnou
R.
Mimořádné náklady
S.
Daň z příjmů z mimořádné
S.1.
splatná
S.2
odložená
*
Mimořádný
Výsledek
operací
-881
činnost
~ořádnévÝnosv
Převod
činnost
činnosti
výsledek bosDodařeni
odílu na
12
1685
XIII.
T.
8
816
XII.
Q.1.
o
20
Ostatní finanční náklady
Q.2.
O
finančního majetku
M.
L.
OBDOBÍ
finančního
Výnosy z přecenění majetkových cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění majetkových cenných papírů a derivátů I L.mena stavu rezerv a opravnych polozek ve tmancni oblasti
IX.
MINULÉM
OBDOBÍ
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
11.
VII. 1.
BĚŽNÉM
v
1\
' sledku hos odaření s oleč
hospodaření
před zdaněním
f/
m
346 134
224
1320
1250
1320
1250
1729
713
o
o
O
O
3 049
1 963
I
.
Česká olympijská a.s, Praha 10, Benešovská 6 PSČ 10100 IČ25268708
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH k 31.12.2011 (v tis. Kč)
Označ.
P.
Znak
Text
Stav peněžních prostředků a peněžních na začátku účetního období PENĚŽNÍ
TOKY Z HLAVNÍ
SKUTECNOST V MINULÉM OBDOB!
SKUTECNOST VE SLEDOVANÉM OBDOBÍ
ekvivalentů 25001 VÝDĚLEČNÉ
ČiNNOSTI
Z.
Učetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti zdaněním
AI.
Úpravy o nepeněžní
A 1.1.
Odpisy stálých aktiv s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv a dále umořováni ooravné noložkv k nabytému ma' etku
(+/-)
A 1.2.
Změna stavu opravných Doložek, rezerv
t+i-)
A 1.3.
Zisk (zt<:Í.ta)z nrodeie stálých aktiv
t-I+)
A 1.4.
výnOSYz dividend a podílů na zisku
(-)
A 1.5.
Vyúčtované nákladové úroky s výjimkou kapiralizovanýcb.vyúčrované vvoosové úroky
(+/-)
A 1.6
Úpravy o ostatní nepeněžní operace
(+/-)
A.*
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami
(PROVOZNÍ
32689
ČINNOSTI)
před
(+/-)
operace
3049
1963
2261
-85
1 2248
1 -74
-, 12
-12
5310
1878
-14113
-7167
A2.
Změna stavu nepeněžních kapitálu
A 2.1.
Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních
(+/-)
-42763
61329
A 2.2 ..
Změna stavu závazků z provozní činnosti, pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních
(+/-)
45970
-68509
A 2.3 ..
Změna stavu zásob
(+/-)
-17 320
A 2.4.
Změna stavu krátkodobého fmančního majetku nespadajícího do [peněžních prostředků a ekvivalentů
(+/-)
A-
složek pracovního
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami
-8803
A.3.
Vyplacené úroky s vviímkou kapitalizovanvch úroků
(-)
A.4.
Při"até úrokv
(+)
A.5.
Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období
(-)
A.6.
Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy. které tvoří mimořádný výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z Himů z mimořádné činnosti
A***
Čistý peněžní
13
-5289
-20 8
12
-657
-2411
(+/-)
~ tok
Z
provozní
činnosti PENĚŽNÍ
B.1.
Védaie
B.2..
Přfm
B.3.
Půičk a úvě
B***
CiSh', pcněžni 'J činností
oiené s ořízenim dlouhodobého z rodeie dlouhodobého
-9"72 TOKY Z INVESTiČNÍ
maietku
-7688
ČiNNOSTI -350
majetku
s řízněn 'm osobám
..
rok vztahující
se k investiční -350
O
Česká olympijská a.s. Praha 10, Benešovská 6 PSČ 10100 IČ25268708
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH
TOCÍCH
k 31.12.2011 (v tis. Kč)
Označ.
Znak
Text
SKUTEČNOST V MINULÉM OBDOBÍ
SKUTEČNOST VE SLEDOVANÉM OBDOB 1
PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍ ČiNNOSTI
C.l. C.2.
Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalen
C.2.!.
Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ážia, event. rezervního fondu včetně složen' ch záloh na toto z 'šení
C.2.2. C.2.3.
O
O
-9822
-7688
~15179
25001
+
olečníkům
Dalšívklad
olečníků a akcionářů
+ +
C.2.4.
C.2-S.
Přímé
C.2.6.
Vyplacené dividendy a podíly na zisku, vč. srážkové daně vztahujíd se k těmto nárokůrn.vč. finančního vypořádání se společníky v.o.s. a kom lemenciři k.s.
latb
na
vrub fondů
F R
V Praze dne 19.4.2012
Česká olympijská a.s, Praha 10, Benešovská 6 PSČ 101 00 IČ25268708
PŘEHLED
O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO
KAPITÁLU
k 31.12.2011 (v tis. Kč)
MINULÉ OBDOBí
BĚŽNÉ OBDOBí Počáteční
stav k
1.1.2011
I'
I'
V Praze dne 19.4.2012
mg. iří Kejval stavenstva polečnosti Česká olympijská a.s,
Zvýšerú
Snížení
Stav k
Počáteční stav k
31.12.2011
1.1.2010
Zvýšení
Snížení
8tavk 31.12.2010
PŘÍLOHA k 31. 12. 2011
Údaje jsou uváděny v tis. Kč
OBECNÉ ÚDAJE obchodní firma sídlo lC právní forma účetní jednotky předmět podnikání
Ceská olympijská a.s. Praha 10, Benešovská 6, PSC 101 00 25268708 akciová společnost koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej činnost při organizaci a realizaci společenských akcí zprostředkování obchodní činnosti zprostředkování služeb v oblasti obchodu • reklamní a propagační činnost
• • • •
rozvahový den okamžik sestavení účetní závěrky datum vzniku společnosti
31. 12. 2011 19.4.2012 25. dubna 1997
FYZICKÉ A PRÁVNICKÉ OSOBY, KTERÉ MAJÍ PODSTATNÝ VLIV NEBO ROZHODUJÍCÍ
VLIV NA TÉTO
ÚČETNÍ JEDNOTCE jméno fyzické osoby název právnické osoby
sídlo
Ces '01 m iis '
'bor
POPIS
A DODATKŮ
ZMĚN
Praha 10, Benešovská 6, PSC 11000 PROVEDENÝCH
V UPLYNULÉM
ÚČETNÍM
OBDOBÍ
V OBCHODNÍM
REJSTŘÍKU V uplynulém účetním období nedošlo v obchodním zapisovaných údajů. ČLENOVÉ STATUTÁRNÍCH
rejstříku ke změnám týkajících se členů statutárních
ORGÁNÚ A DOZORČíCH
ORGÁNÚ K ROZV AHOVÉMU DNI
oříimení
titul
funkce
Od
Jiří
Kejval
Ing.
02/09
Jiří Alena Karel Malý Pollert
Kynos Kindová Pilný Ladislav Jaroslav
Ing. Ing. Ing. PaedDr. Prof.Ing.Dr.Cs.
předseda představenstva člen představenstva člen představenstva předseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady
méno
OBCHODNÍ SPOLEČNOSTI,
02/09 02/09 02/09 02/09 02/09
V NICHŽ MÁ ÚČETNÍ JEDNOTKA PODSTATNÝ VLIV NEBO ROZHODUJÍCÍ VLIV
ÚčettÚ jednotka nevlastní žádný obchodní podíl či akcie jiné společnosti ZAMĚSTNANCI
SPOLEČNOSTI,
OSOBNÍ NÁKLADY rok 2011
průměrný přepočtenv počet zaměstnanců z toho členů řídících orgánů (vedení společnosti) mzdové náklady celkem mzdové náklady z toho členů řídících orgánů (vedení společnosti) sociální a sociální a zdravotní pojištění celkem zdravotní pojištění z toho členů řídících orgánů (vedení společnosti) ostatní sociální ostatní sociální náklady celkem náklady z toho členů řídících orgánů (vedení společnosti) představenstvo odměny členů představenstva sociální a zdravotní pojištění odměny členům dozorčího orgánu dozorčí orgán sociální a zdravotní pojištění vzniklé či sjednané penzijní závazky bývalých členů bývalé statutární a vyjmenovaných orgánů dozorčí orgány sociální náklady osobní náklady celkem zaměstnanci
orgánů aru jiných
rok 2010
11 1 3868 919 1322 338 65 9 550 49 418 38 O
11 1 3831 866 1 126 295 58 9 712 64 256 23 O
O 6223
O 6070
PŘÍLOHA k 31. 12. 2011
PůJČKY, ÚVĚRY statutární orgán - členové statutárního orgánu Účetrú jednotka neposkytla žádné půjčky či úvěry členům statutárních orgánů. řídicí orgán - vedení společnosti Účetrú jednotka neposkytla žádné půjčky či úvěry členům vedení společnosti
poskytnutá zajištění a ostatní plnění jak v peněžní, tak v nepeněžní ranně včetně bvvalých osob a členů těchto orl!:ánů tis. Kč) statutární orgán - členové řídicí orgány - vedení dozorčí rady představenstva společnosti rok 2011 rok 2011 rok 2010 rok 2010 rok 2010 rok 2011
druh plnění
poskytnutá zajištění bezplatná předání k užívání osobních automobilů poskytnuté záruky důchodové připojištění využíváníslužeb poskytovaných účetní iednotkou kapitálové životní pojištění přísliby plnění celkem
ÚČETNÍ 1.
Automobil us. Ke")
688
Automobil tis. Kč)
688
ZÁSADY, METODY,
(688
688
OCEŇOVÁNÍ
informace o aplikaci obecných
účetních zásad
Účetrú jednotka plně aplikuje obecné účetní zásady.
2.
způsoby oceňováni 2.1.
účtování a ocenění zásob
Účetní jednotka účtuje pořízení a úbytky zásob způsobem B akupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami, včetně vedlejších nákladů, souvisejících s pořizením přepravné, poštovné). Zásoby vlastrú účetní jednotka nevlastrú. 2.2.
ocenění hmotného dlouhodobého
Dlouhodobý
(např.
majetku
hmotný majetek účetní jednotka oceňuje pořizovací cenou a eviduje:
od částky 40 tis. Kč včetně, drobný dlouhodobý, hmotný majetek od 1 tis. Kč včetně (majetek pořízený do roku 2000)
2.3.
ocenění nehmotného
dlouhodobého
majetku
Dlouhodobý nehmotný majetek účetní jednotka oceňuje pořizovací cenou a eviduje: od částky 60 tis. Kč včetně. 2.4.
ocenění hmotného a nehmotného
dlouhodobého
majetku vytvořeného vlastní činností
Účetní jednotka oceňuje hmotný a nehmotný majetek vytvořený vlastní činností ve výši přímých nákladů a výrobní režie
--
2
PŘÍLOHA k 31.12.2011 ------,--------------,--'--'----
2.5.
ocenění podílů
Účetní jednotka nevlastní žádné podíly v jiných společnostech
2.6.
ocenění cenných papírů a derivátů
Cenné papíry a deriváty jsou oceňovány v souladu s ustanoveními zákona o účetnictví. V současné době účetní jednotka nevlastní žádné cenné papíry či deriváty, žádné finanční prostředky nejsou uloženy na tcrrninovanérn vkladu.
2.7.
způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny
Reprodukční cena nebyla v běžném účetním období použita.
2.8.
změny oceňování
V běžném účetní období nedošlo v účetní jednotce oproti předcházejícímu účetnímu období ke změnám v účetní metodice.
3.
odepisování Metoda odepisování odpovídá předpokládané ekonomické životnosti majetku. Odepisování je zahájeno v měsíci následujícím po zařazení do užívání. V případě vyřazení před plným odepsáním majetku, je odpisování ukončeno v měsíci jeho vyřazení, Účetní odpisy se uplatňují lineárně, účtují měsíčně, od roku 2008, ročně (vzhledem k nevýznamnosti výše odpisů). Z hlediska daňového je rovněž používána metoda lineárního odpisování.
4.
odchylky od účetních metod Účetní jednotka plně respektuje účetní metody a nedošlo k odchýlení od těchto metod ve smyslu §7, odst. 5 zákona o účetnictví.
DALší SKUTEČNOSTI 1.
opravné položky k majetku 1.1.
pohledávky 'h .po Ioze k u neprom IVcenyc 'h .po hl edávek po lhůtě splatnosti (mimo konkurz) zpuso b tvorb opravnyc v
počet měsíců
1 3 6 12 18 24 30 36 konkurs ostatní
daňově
O O O 33 * 50 * 66 * 80 * 100(*) 100 O
,.
,.,
účetně
částka
100 100
opravná položka
4042 259
4042 259
(*) podmínkou Je zahájení nzeru proti dlužníkovi podle předpisů o soudním či rozhodčím řízením v
v
PŘÍLOHA k 31. 12. 2011
1.2.
1.3.
jiný majetek Tvorba opravných položek u jiného majetku je prováděna individuálně a vychází z inventarizace konkrétního druhu majetku. rekapitulace opravných položek zůstatek Opravné položky k
2.
2.3.
2.4.
tvorba rok 2011
rok 2010
2053
74
2248
2053
celkem
2053
74
2248
2053
zůstatek
rozpuštění rok 2011
O
k 31.12.
rok 2011
rok 2010
74
4301
2053
74
4301 2053
rok 2010
údajů cizí měny na českou měnu
účetní jednotka používá denní kurz ČNB k datu účetního případu, pro ocenění závazků a pohledávek, účetní jednotka v případě prodeje nebo nákupu cizí měny za českou měnu oceňuje kurzem nákupu (§24 odst. 6 zákona o účetnictví), účetní jednotka přepočítává pokladny a bankovní účty vedené v cizí měně vždy k poslednímu dni ve čtvrtletí. Vzhledem k nevýznamnosti pohybů na finančních účtech v roce 2011, přepočet byl proveden pouze k-bilančnímu dni. veškerá aktiva a pasiva vyjádřená v cizí měně jsou k bilančnímu dni přepočítána směnným kurzem ČNB vyhlášeným k tomuto dni.
DOPLŇUJÍCÍ 1.
k 1.1.
rok 2010
dlouhodobému majetku zásobám finančnímu majetku pohledávkám - zák. Ba pohledávkám - zák. B pohledávkám - zák. Bc jinému majetku
přepočet 2.1. 2.2.
rok 2011
ÚDAJE K ROZVAZE
významné
A K VÝKAZu
položky dlouhodobého
druh majetku
kancelářské stroie inventář fotodokumentace drobný DHM (výp.tech)
ZISKU A ZTRÁTY
majetku
položka rozvahy
P - přírůstek Ú - úbvtek
C.1.1
-
B.II.3 B.1.6.. B.II.3
-
účetní zůstatková cena (tis. Kč\ rok 2010 rok 2011
-
O O O 55
O O O O
2.
3.
odložený daňový závazek nebo pohledávka ODLOŽENA titul
DAN (tis. Kč)
rozdíl účetních a daňových zůstatkovvch cen účetní opravné položky k pohledávkám účetní opravné položky k zásobám neuplatněná daňová ztráta neuhrazené závazky z titulu smluvních pokut a úroků z prodlení I pohledávky z titulu smluvních sankcí •jiný titul základ pro odloženou daň Odložená daň -> (+) pohledávka - (-) závazek
+\ závazek rok 2010
pohledávka roku 2011
O O O O O O O O O
O O O O O O O O O
-\
PŘÍLOHA k 31.12.2011
4.
rezervy zůstatek REZERVY
(tis. Kč)
rok 2011
k 1.1.
tvorba
rok 2010
rok 2011
rok 2010
rok 2011
čerpání rok 2010
zůstatek k 31.12. rok rok 2011 2010
zákonné rezervy rezerva na daň z příjmů
1400
513
1300 1400
1400
513
1300 1400
celkem
1400
513
1300 1400
1400
513
1300 1400
5.
rozpis dlouhodobých,
krátkodobých
bankovních
úvěrů
Účetru jednotka nečerpala žádné úvěry, byla jí poskytnuta půjčka ve výši 10 mil. Kč od mateřské společnosti s úrokem obvyklým v okamžiku poskytnutí.
6.
závazky, včetně úvěrů, kryté zástavním právem nebo zárukou, příp. jiným finančním instrumentem Účetru jednotka nemá žádné závazky kryté zástavnírn právem.
7.
rozpis hmotného
majetku zatíženého
zástavním právem
Účetru jednotka nemá žádný hmotný závazek zatížený zástav!Úm právem.
8.
rozpis přijatých dotací na dlouhodobé
a provozní účely
Účetru jednotka v letech 2009-2011 nepřijala žádné dotace.
9.
přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním ohodnocením Účetru jednotka nevlastní žádný majetek, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než účetní ohodnocení. Ve vlastnictví není žádný majetek odkoupený po finančním leasingu.
DŮLEŽiTÉ 1.
INFORMACE
zřizovací výdaje zřizovaci výdaje pořizovací cena oprávky
rok
2011 2010
O O
O O
zůstatková cena
O O
,
Zěizovací výdaje byly po 5 letech od roku 1997 plne odepsany a v roce 2007 vyřazeny z dlouhodobého
2.
pohledávky a závazky po lhůtě splatnosti pohledávkv
I
počet měsíců
1
6 a více
o lhůtě splatnosti z obchodního
rok 2011 styku
79941
I ostatní
rok 2010 I I z obchodního styku I ostatní
1
71281
I I
1
nehmotného
majetku
PŘÍLOHA k 31. 12. 2011
3.
pohledávky a závazky, které mají dobu splatnosti delší než pět let Účetní jednotka nevykazuje v rozvaze žádné pohledávky a závazky, jejichž splatnost je delší než 5 let. Takovéto závazky neexistují ani v podrozvaze.
4.
splatné závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti, výše splatných závazků veřejného zdravotního pojištění a výše evidovaných daňových nedoplatků u místně příslušných finančních orgánů rok 2011 splatnost
věřitel
VZP VOZP OZP
10. 10. 10. 10. 10. 10. 25.
METALA.
Kč
rok 2010 splatnost
věřitel
20 VZP 7 VOZP 26 OZP 1 METALA. 106 OSSZ 70 FU Praha 10 3472 FU Praha 10
1. 2012 1. 2012 1. 2012 1. 2012 1. 2012 1. 2012 1. 2012
10. 10. 10. 10. 10. 10. 10.
Kč
1.2011 1.2011 1.2011 1.2011 1.2011 1.2011 1.2011
18 3 21 1 82 51 2031
PSSZ FU Praha 10 FU Praha 10 . veskerezávazkyke dru sestaveruucetruzaverkybylyuhrazeny
.
5.
..
..
pronajatý majetek (vlastní) uvedený v rozvaze Účetní jednotka nepronajímá žádný vlastní majetek.
6.
pronajatý majetek (cizí) uvedený v rozvaze Účetní jednotka nemá v rozvaze uveden majetek, který by si pronajímala. Formou operativního pronájmu má účetní jednotka poskytnuta 4 vozidla Škoda Octavia a Superb od společnosti ŠKODA AUTO a.s.
7.
drobný majetek neuvedený v rozvaze Dále uvedený majetek vede účetní jednotka od roku 2011 na podrozvahových účtech 750 a 751. rok 2010
rok 2011 název maietku
ks
drobný majetek hmotný drobný majetek nehmotný
8.
67 23
509 140
ks
název majetku
drobný majetek hmotný drobný majetek nehmotný
58 18
pořizovací cena
453 117
operativní pronájem
zahájeni
9.
pořizovací cena
ukončení
název majetku
rok 2011 (tis. Kč) splátky celkem
uhrazené splátky
Osobni automobily
839
839
Celkem
839
839
penzijní závazky Účetní jednotka nevykazuje žádné závazky tohoto charakteru.
10. významné události po datu účetní závěrky U společnosti nedošlo k žádným významným událostem po datu účetní závěrky.
neuhrazené
splátky
O
PŘÍLOHA k 31. 12. 2011 ----_._-------_ .._------------
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V ÚČELOVÉM
ČLENĚNÍ
Účetní jednotka nevolí tento výkaz v účelovém členění.
ZÁKLADNÍ KAPITÁL, EMITOVANÉ 1.
AKCIE, DLUHOPISY,
PODÍLY
zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu rok 2011
6000 1 083 3
rok 2010
6000 1048 3
16274
15596
1729 25090
713 23 361
o
2.
emise
upsané akcie z toho zvýšený kapitál emitované akcie emitované dluhopisy upsané podíly z toho zvýšený základní kapitál 3.
rok 2010
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
základní kapitál
VÝNOSY Z BĚŽNÉ 1.
rok 2011
ČINNOSTI
výnosy z běžné činnosti druh výnosu
rok 2011 tuzemsko
celkem
1238
1238
15245 433 104184
14923 433 104184
zahraniči
ostatní výnosy
2.
3073 124173
3073 123 851
rok 2010 tuzemsko
1200
1200
188836
156949
322
126
126
389 190551
389 158664
výnosy z mimořádné činnosti Účetní jednotka v letech 2010 a 2011 nevykazovala žádné mimořádné výnosy
:..
zahraničí
322
O
celkem
celkem
31887
31887
PŘÍLOHA k 31.12.2011
VÝDAJE VYNALOŽENÉ
NA VÝZKUM A VÝVOJ
Výdaje na výzkum a vývoj nebyly vynaloženy.
v Praze dne 19.4.2012
podpis statutárního orgánu
Ing. Jiří Kcjval, předseda představenstva
sestavil
Věra Štréblová
