LETISTE PRAHA, A. S. ZpRAVA NEzAvlSLEHO AUDITORA A OCETNi za VERKA 31. PROSINCE 2012

LETISTE PRAHA, A. S. ZpRAVA NEzAvlSLEHO AUDITORA A OCETNi zAVERKA 31. PROSINCE 2012

Telephone +420222123111 Fax +420222123100 Internet \vvv\v. kpmg.cz

KPMG Ceska re publika Audit , s.r.o. Pobre~nr

648/1a 18600 Praha 8 Ceska repub lika

Zprava nezavish!hO Letiste Praha, a. s.

auditora

pro

akcionare spolecnosti

Provedli jsme audit pfi lozene ueetni zaverky spolecnosti Letiste Praha, a. s., ~. rozvahy k 31. prosinci 2012, rykazu zisku a ztnity, pfehledu 0 zmenach vlastniho kapitaJu a pfehledu o peneznich tocich za rok 2012 a pfilohy teto ucetni zaverky, veetne popisu pouzit)lch vyznamnych ucetnich metod a ostatnich dopliiujicich udajti. Udaje 0 spoleenosti Leti$ti, Praha, a. s. jsou uvedeny v bode 1 pfilohy teto ueetni zaverky. Odpovednost statutarnfho organu ueetni jednot/cy za ueetn! zaverku

StatutArni organ spoleenosti Letiste Praha, a. s. je odpovedny za sestaveni !lcetni zaverky, ktera podava vemy a poctiry obraz v souladu s ceskymi !leetnimi pfedpisy, a za takory vnitfni kontrolni system, ktery povazuje za nezbytny pro sestaveni !lcetni zaverky tak, aby neobsahovala ryznamne nespravnosti zpusobene podvodem nebo chybou . Odpovednosf audifora

Nasi odpovednosti je vyjadfit na zaklade provedeneho auditu ryrok k teto ucetni zaverce. Audit jsme provedli v souladu se zakonem 0 auditorech, Mezinarodnimi auditorskymi standardy a souv isejicimi aplikacnimi dolozkam i Komory auditorti Ceske republiky. V souladu s tern ito pfedpisy jsme povinni dodrZovat eticke potadavky a naplanovat a provest audit tak, abychom ziskali pfimefenou jistotu, ze ueetn! zaverka neobsahuje ryznamne nespravnosti . Audit zahmuje provedeni auditorskYch postupti, jejichz cHern je ziskat dtikazni informace o castkach a skutecnostech uvedenych v ueetn! zaverce. Vyber auditorskYch postupti zavisi na usudku auditora, vcetne vyhodnoceni rizik, ze !lcetni zaverka obsahuje vyznamne nespravnosti zpusobene podvodem nebo chybou . Pri vyhodnocovani techto rizik auditor posoudi vnitfni kontrolni system, ktery je relevantni pro sestaveni ucetni zaverky podavajici vemy a poctiry obraz. CHern tohoto posouzeni je navrhnout vhodne auditorske postupy, nikoli vyjadfit se k ucinnosti vnitfniho kontrolniho systemu !lcetni jednotky. Audit tez zahmuje posouzeni vhodnosti pouzit)lch ucetnich metod, pfimefenosti ueetnich odhadti provedenych vedenim i posouzeni celkove prezentace ueetni zaverky. Jsme presvedeeni, ze ziskane dtikazni informace poskytuji dostateeny a vhodny zaklad pro vyjadfeni naseho ryroku.

'Pdefl~ M~ ~t .~Y,n ~O lJd em v PrJze

Obct1odoi rel$trik

oddn c. \10!1:a 24185. KPr.1G Ce ~k' replJblokJ Audit, ::',f.o .. iI Czech limned Ilebillt( compan, and a member film of th ll KPI.1G nllt ... () rk of Independenl memoer firms affi liated \·.Itll KFMG Internallonal Coopelllti. ", ('KPI.1G Inlell1· 1I00al1. a S ...,~~ entit,

IC 49619187 DIC CZ699001996

Vyrok auditora Podle naseho nazoru ucetni zaverka podavA verny a poctiry obraz aktiv a pasiv spolecnosti Letiste Praha, a. s. k 31. prosinci 2012 a nakladi!, vYnosi! a rysledku jejiho hospodareni a peneznich toki! za rok 2012 v souladu s ceskymi ucetnimi predpisy.

V Praze, dne II. brezna 2013

v

.

~PI1~ ~e ".~·£~A;od KPMG CeskA republika Audit, Opravneni cislo 71

S.LO.

r"gp.~;

Partner Opravneni cislo 69

~polecnost Letiste Praha, a. s.

Pravnl forma: AkcioV8 spole~ost Pi'edmet podnikanl Sprava a provoz vei'ejneho meZinarodnfho feti~6

~ozvahovYden 31 prosinec2012 patum sestavenf ueetnf zav6r1
ROZVAHA Iv celVch !islcich K/jl Oznacen;

a

b

AKTIVA CELKEM A,

Pohled~vky

B.

Dlouhodoby majetek

B. I.

Dlouhodoby nehmotny majetek

B. I.

31 .12.2012

AKTIVA

za upsany zikladnf kapital

31 .12.2011

Brutto

Korekce

Netto

Netto

1

2

1

2

7731296

·3619752

52061 5441393 34355

·3563786

·

25390

4111544

4333718

52061

52061

1877607

2163932

8975

8736

41

- 41

22805

- 20494

2311

1 552

4. Ocenitelna prava

7661

- 4855

2806

3633

6. Jiny dlouhodoby nehmotny majetek

3744

3744

3221

114

114

330

1868632

2155196

1. Zfizovaci vydaje

3. Software

7. Nedokonceny dlouhodoby nehmotny majetek Dlouhodoby hmotny majetek

B. fl.

5407028

• 3538396

B. II. 1. Pozemky

2. Stavby 3. Samostatne movite veci a soubory movitYch vec; 6. Jiny dlouhodoby hmotny majetek 7. Nedokoneeny dlouhodoby hmotny majetek C.

Ob6tna aktiya

C_ I.

Zasoby

1. Material

c.

I.

7225 371 907

- 15417

356490

53920

4987052

- 3 522 979

1 464073

1 529492

187

187

187

47882

47882

564372

1854197

1798436

1910163

• 55966

366604

.

8505

358099

62648

57994

-

8505

49489

60141

306951

306951

793

4. Mlada a ostatn; zv;iata a jejich skupiny

725

725

741

5. Zboii

894

894

903

40

40

70

2. Nedokoncena vyroba a polotovary

6. Poskytnute zalohy na zasoby Kratkodobit pohledflvky

1006833

• 47461

959372

835572

799242

- 47461

751 781

700560

111944

111944

93594

7. Kratkodobe poskytnute zalohy

67684

67684

30287

8. Dohadne uety aktivn;

26120

26120

9183

1 843

1 843

1 948

536726

536 726

900216

2705

2705

3155

UCty v bankach

534021

534021

897061

D.

Oatatni aktiYa • piechodnit uety aktiv

327679

327679

319289

D. I.

CasoYit rozliseni

327679

327679

319289

327084

327084

319089

595

595

200

C. III.

c.

III. 1. Pohledavky z obchodnich vztahu

6. Stat - danove pohledavky

9. Jine pohledavky Kratkodoby finaneni majetek

C. IV.

c.

IV. 1. Penize

2

D. I.

1. Naklady pi;'t;ch obdobi 3. Piijmy pi;stich obdobi

Oznaceni

PASIVA

31 .12.2012

31.12.2011

a

b

3

4

PASIVA CELKEM

4111544

4333718

A.

Vlastlll kapitil

3163810

U10605

A. I.

Ukladni kapitil

2512227

2512227

Zakladni kapital

2512227

2512227

A. I.

1.

A. II.

Kapitalov6 fondy

35

35

A. II. 2.

Ostatnl kapitalove fondy

35

35

A. III.

Rezervnl fond a ostatni fondy ze z1sku

33041

A. III. 1.

Zakonny rezervni fond

33041

A.

Vysledek hospodafenl mfnulych let

137527

A. IV. 1.

Nerozdeleny zisk minulych let

137 527

A. V.

Vysledek hospodafeni biiZn6ho ufetniho obdobl (+/-)

618507

660816

B.

Clzlzdroje

854203

844 259

B. I.

Rezervy

41899

103763

IV.

B. I.

3.

Rezerva na dan z pfijmu

4.

Ostatnl rezervy

27798 41899

75965

198519

208494

24186

19204

Odlozeny daiiovy zavazek

174333

189290

B. III.

Kratkodob6 zivazky

613785

532002

B. III. 1.

Zavazky z obchodnich vztahu

372 410

321 834

B. II.

Dlouhodob6 zivazky

B. II. 1.

Zavazky z obchodnich vztahu

10.

5.

Zavazky k zamestnancum

53990

48834

6.

Zavazky ze socialniho zabezpeceni a zdravotniho pojisteni

26536

30051

7.

Stat - danove zavazky a dotace

13 188

12333

8.

Kratkodobe pfijate zalohy

7631

6007

10.

Dohadne

137590

110454

2440

2489

ucty pasivni

11 . Jine zavazky C.

Casov6 rozliieni

93531

178854

C. I.

Casove rozliienl

93531

178854

1.

Vydaje plistich obdobl

22658

162979

2.

vynosy pfistich obdobi

70873

15875

C. I.

IDENTIFI:~""CE

AUDITCn.\

KP11G Cc~~a rcpllhlika A:..ldit, 5.f.0. PobIeZni 648/1 a, 18600 l'l'ak 8 Ie: 49619187, aurlitorsh.e opni:vnOnl C. 71

Spoleenost: Letil!;t6 Praha, a. S. ravnlfonna. Akclow Spoleen06t feclm6t podnlkanl Sprava a provoz vefejneho mezinflrodniho 1etil!;t6 ozvahovj den

~1

prosrnec 2012

tum sestavenl ueetnl'ZAverky 11 bfezna 2013

vYKAZ ZISKU A ZTRATV

TEXT

Oznaceni

b

a I. A.

2012

4-12/2011

1

2

Trzby za prodej zbozi

17735

10458

Naklady vynalozene na prodane zbozi

10265

5697

7470

4761

5188814

4288322

5170852

4287529

11 422

793

+

Obchodn i marte

II.

Vykony

II.

Skutecnost v ucetnim obdobi

1. Trtby za prodej vlastnich vyrobku a sluzeb 2. Zmena stavu zasob vlastni cinnosti 3. Aktivace Vykonova spotFeba

6540 2846517

2160728

516456

314450

2330061

1 846278

Pi'idana hod nota

2349767

2132355

Osobni naklady

1 173384

1 145866

849879

879974

2719

2064

267354

234490

4. Socialni naklady

53432

29338

D.

Dane a poplatky

1 583

861

E.

Odpisy dlouhodobeho nehmotneho a hmotneho majetku

377 242

281 817

85258

68193

1. Trtby z prodeje dlouhodobeho majetku

10344

8735

2. Trzby z prodeJe materialu

74914

59458

79378

63810

10270

8809

69108

55001

B.

1. SpotFeba materialu a energie

B.

2. Sluzby

+ C.

1. Mzdove naklady

C.

2. Odmeny clenum organu spolecnosti 3. Naklady na socialni zabezpecen i a zdravotni pojisteni

Trzby z prodeje dlouhodobeho majetku a materialu

III. III.

Zustatkova cena prodaneho dlouhodobeho majetku a materialu

F.

1. Zustatkova cena prodaneho dlouhodobeho majetku

F.

2. G. IV. H.

•

Prodany material Zmena stavu rezerv a opravnych polozek v provozni oblasti a komplexnich nakladu pFistich obdobi

- 25779

-

162546

Ostatni provozni vynosy

33485

25200

Osta!ni provozni naklady

87896

79267

774806

816673

Provozni vysledek hospodafeni

TEXT

Oznaceni

b

a

2012

4-12/2 011

1

2 4511

7072

311

1

Ostatni financni vynosy

13688

14083

Ostatni financni naklady

12552

8931

6336

12223

Dan z piijmu za beznou cinnost

156332

168080

1.

- splatna

166010

161 979

2.

- odlozena

- 9678

6 101

623810

660816

Vimosove uroky

X.

Nakladove uroky

N. XI. O.

•

Finanenl vYsledek hospodai'eni

Q. Q

Skutecnost v ucetnim obdobi

••

VYsledek h08Podai'eni za biZnou einnost

XIII .

Mimoiadne vynosy

51483

R.

Mimoiadne naklady

58029

S.

Dan z piijmu z mimoiadne cinnosti

S.

1.

- spiatna

2.

- odlozena

- 1243 4036

- 5279

•• •••

Mimoi'.idny vysledek hospodai'eni

- 5303

Vysledek hospodai'eni za ueetni obdobi (+1-'

618507

660816

fII*".

VYsledek hospodai'eni pi'ed zdaninim

773596

828896

LETISTE PRAHA, A. S. PREHLED 0 ZMENAcH VLASTNiHO KAPITALU ROK KONCici 31. PROSINCE 2012

Oslatni

Zakonny

Zakladni

kapitalove

rezervni

Nerozdeleny

kapital

fondy

_-,fo",n""d

zisk minulych let

Celkem

tis. Kc

tis. Ke

tis. Ke

tis. Ke

lis . Ke

2512227

35

0

137 527

2649789

0

-11

-11

660816

660816

2512227

as

Q

798343

3310605

za rok 2011

0

0

33041

- 33 041

0

Vyplata dividend

0

0

0

- 765 302

- 765 302

0

-11

_ _0

618507

618507

251222Z

as

:l3...O.41

618507

3163 B1Q

Zahajovaci rozvaha 1. dubna 2011 Vysledek hospodafeni za ueetni obdobi Zustatek k 31 . prosinci 2011 Pfevod vysledku hospodafeni

Vys ledek hospodafeni za ueetni obdobi Zustatek k 31. prosinci 2012

LETISTE PRAHA, A. S. PREHLED 0 PENEZNicH TOcicH ROK KONCici 31. PROSINCE 2012

2012

4-12/2011

tis. Kc

tis . Kc

lIcetni zisk (+) 1 ztrata Hz betn'; cinnosti pred zdanenim

780 142

828896

Upravy

349253

116338

Penezn; toky z provozni cinnosti

A.t

0

nepeneini operace:

A.1.1

Odpisy stiilych aktiv a pohledavek

379211

285458

A1 .2

Zmena stavu opravnych polozek a rezerv

- 25 779

-162546

A.1.3

Zisk (-) 1 ztrata (+) z prodeje stalych aktiv

-74

74

A1.4

Vyuetovane nakladove (+) a vynosove (-) uroky

- 4 200

- 7 071

A.1.5

Upravy 0 ostatni nepenezni operace

95

423

A'

Cisty penein! tok z provozni cinnosti pied zdanlmim. 1 129395

945234

zmenami pracovniho kapitillu

-32401

-265880

-141005

-498683

117255

244318

-8651

-11515

pfed zdanenim

1 096994

679354

A3

Vyplacene uroky

- 311

-1

A4

Piijate uroky

4712

6872

A5

Zaplacena dan z piijmu za beznou tinnost

-199 589

-111099

A6

Pfijmya vydaje spojen" s mimoiadnymi ueetnimi piipady

51 483

0

A*··

Cisty penezni tok z provozni cinnesti

953289

575 126

A.2

Zm{my stavu nepeneinich slozek pracovniho kapita/u:

A2 .1

Zmena stavu pohledavek a piechod nych uetu aktiv

A .2.2

Zm;;na stavu kratkodobych zavazku a piechodnych uctu pasiv

A2 .3

Zmena stavu zasob

A"

Cisty penezni tok z provozni cinnosti

LETISTE PRAHA, A. S. PREHLED 0 PENEtNicH TOcicH ROK KONCici 31. PROSINCE 2012

2012

4-12/2011

tis. KG

tis. KG

- 555 621

- 108414

10344

8735

- 545 277

- 99 679

- 6 200

0

Peneini loky z investicni cinnosli B.1

Vydaje spojene s nabytim slalych aktiv

B.2

Pfijmy z prodeje slalych aktiv

em

Cisty penezni tok vztahujici se k investicni cinnosti Penezni laky z finaneni cinnosli

C.1

Zmima stavu dlouhodobych zavazku a dlouhodobych, pfip. kratkodobych ever"

C.2

Vyplacene dividendy

-765302

0

c*·*

Cisty penezni tok z finaneni cinnosli

-771 502

Q

Cisle zvyseni I snfien! peneinich prostredku a peneinich ekvivaJentu

-363490

475447

900216

424769

536726

900 216

Stav pemiznich prostfedku a penezn[ch ekvivalentu na pocatku obdobi Stav peneznich prostredku a peneinich ekvivalentu na konci roku

LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA OCETNi zAVERKY ROK KONCici 31. PROSINCE 2012

1

VSEOBECNE INFORMACE Letiste Praha , a. s. (da le "Spolecnost") byla zapsana do obchodniho rejstfiku dne 6. unora 2008 a jeji sidlo je v Praze 6, K Letisti 6/ 1019, PSG 16008, Geska republika . Identifikacni cislo Spolecnosti je 282 44 532 . Piedmetem podnikani Spolecnosti die obchodniho rejstiiku je: vyroba , obchod a sluzby neuvedene v piiloMch 1 az 3 zivnostenskeho zakona ; provozovani veiejneho mezinarodn iho letiste Praha/Ruzyne; udrzba a opravy leteckych pozemnich zaiizeni; podnikani v elektronickych komunikacich; obchod s elektiinou; distribuce elektiiny; rozvod tepelne energie ; vyroba tepelne energie ; vykon zememeiickych cinnosti; opravy silnicnich vozidel; klempiistvi a oprava karoserii; zednictvi; zamecnictvi, nastrojaistvi; technicko-organizacni cinnost v oblasti pozarni ochrany; vyroba , instalace, opravy elektrickych stroju a piistroju , elektronickych a telekomunikacnich zaiizeni ; montaz, opravy, revize a zkousky elektrickych zaiizeni; montaz, opravy a rekonstrukce chlad icich zaiizeni a tepelnych cerpadel ; montaz, opravy, revize a zkousky plynovych zaiizeni a plneni nadob plyny ; poskytovani technickych sluzeb k ochrane majetku a osob; vyroba tepelne energie a rozvod tepelne energie , nepodlehajici licenci realizovana ze zdroju tepelne energie s instalovanym vykonem jednoho zdroje nad 50 kW ; montaz, opravy, revize a zkousky tlakovych zaiizeni a nadob na plyny; vodoinstalaterstvi, topenaistvi; hostinska cinnost; silnicni motorova doprava : nakladni vnitrostatni provozovana vozidly 0 nejvetSi povolene hmotnosti nad 3,5 tuny, vnitrostatni piilezitostna osobn i, vnitrostatni veiejna linkova, vnitrostatni zvlastn i linkova; ostraha majetku a osob; podnikani v oblasti nakladani 5 nebezpecnymi odpady.

(1 )

LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA OC:ETNi ZAVERKY ROK KONc:ici 31 . PROSINCE 2012

1

VSEOBECNE INFORMACE (pokracovani) Siozeni predstavenstva k 31. prosinci 2012 bylo mlsledujici: Funkce Ing . JiFi Pos Mgr. Jozef Sinc:ak, MBA Ing. JiFi Kraus

pFedseda mistopredseda elen

One 30. dubna 2012 zaniklo elenstvi v predstavenstvu Ing. Martinovi Hlavovi. Novym elenem pFedstavenstva od 1. kvetna 2012 je Ing. Jiri Kraus. Siozeni dozorei rady k 31. prosinci 2012 bylo nasledujici: Funkce Ing. Josef Bubenik Ing . Miroslav Bernasek Eva Hlavova

predseda mistopredseda elen

Spoleenost byla k 31 . prosinci 2012 elenena do divizi nasledujicim zpusobem : Oivize Reditele spoleenosti Obchod a korporatni sluzby Rozvoj a sprava majetku V eele kazde divize, s vyjimkou divize "Oivize Feditele spoleenosti", stoj i reditel divize.

(2)

LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA OCETNi zAVERKY ROK KONCici 31 . PROSINCE 2012

1

VSEOBECNE INFORMACE (pokracovani) Rozdeleni odstepenim sloucenim Na zaklade rozhodnuti jedineho akcionare Spolecnosti presla cast obchodniho jmeni Spolecnosti specifikovana v Projektu rozdeleni odstepenim sloucenim, jenz byl ulozen do sbirky listin obchodniho rejstriku dne 3. srpna 2011, v dusledku rozdeleni odstepenim sloucenim na nastupnickou spolecnost Gesky Aeroholding, a.s. , se sidlem Praha 6, K Letisti 1040/10, PSG 16008, Geska republika, identifikacni cislo 248 21993. Rozdeleni odstepenim sloucenim s rozhodnym dnem 1. dubna 2011 bylo do obchodniho rejstriku zapsano dne 1. rijna 2011. DiJvody a podminky rozdeleni odstepenim sloucenim Usnesenim vlady GR c. 848 ze dne 24. listopadu 2010 vi ada GR schvalila projekt vytvoreni hOldingoveho usporadani vybranych spolecnosti vlastnenych statem v oblasti letecke prepravy a pozemnich sluzeb vcetne spolecnosti Letiste Praha, a. s. a Geske aerolinie a.s. Usnesenim vlady GR c. 324 ze dne 4 . kvetna 2011 vlada GR rozhodla 0 zmene sveho usneseni C. 848, 0 rozhodnuti 0 privatizaci casti majetku podniku Sprava Letiste Praha, s. p. , vydaneho podle § 10 odst. 1 zakona c. 92/1991 Sb. , 0 podminkach prevodu majetku statu na jine osoby, ve zneni pozdejsich predpisu tak, ze 100 % akcii Spolecnosti bude po rozdeleni teto spolecnosti formou odstepenim sloucenim casti jejiho jmeni vztahujiciho se k naplneni zakona c. 69/2010 Sb., 0 vlastnictvi letiste Praha-Ruzyne a jeho prechodu na nastupnickou spolecnost Gesky Aeroholding , a.s. oceneno soudem jmenovanym znalcem podle § 59 obchodniho zakoniku a bude vlozeno jako nepenezity vklad do nastupnicke spolecnosti Gesky Aeroholding , a.s. Podle zakona c. 92/1991 Sb. , 0 podminkach prevodu majetku statu na jine osoby, ve zneni pozdejsich predpisu smi by! letiste Praha-Ruzyne , jakoz i veskere nemovitosti k nemu nalezejfci, zejmena uzemne vymezena a vhodnym zpusobem upravena plocha vcetne souboru staveb a zarizeni letiste, trvale urcena ke vzletum a pristavani letadel a k pohybum letadel s tim souvisejicim , ktere puvodne byly vlastnictvim Spolecnosti, jen ve vlastnictvi Geske republiky, anebo pravnickych osob se sidlem v GR, v nichz ma Geska republika stoprocentni majetkovou ucast. Na zaklade nepeneziteho vkladu Geske republiky - Ministerstva financi 100 % akcii Spolecnosti do zakladniho kapitalu a emisniho azia spolecnosti Gesky Aeroholding, a.s. doslo dne 19. brezna 2012 ke zmene vlastnika Spolecnosti. Jedinym akcionarem Spolecnosti je tak Gesky Aeroholding, a.s.

(3)


1

VSEOBECNE INFORMACE (pokracovimf) Smlouvou 0 prodeji casti podniku, uzavrenou dne 23. prosince 2011 byla na Spolecnost prevedena cast podniku spolecnosti Czech Airlines Handling , a.s. s oznacenim "Udrzba pozemni techniky", a to ke dni 1. ledna 2012 . Smlouvou 0 prodeji casti podn iku uzavrenou dne 20 . cervna 2012 byla na Spolecnost prevedena cast podniku spolecnosti Czech Airlines Technics , a.s. se sidlem Jana Kaspara 1069/1 , Praha 6, pst 16008, It: 27145573 s oznacenim "odpadove a vodni hospodarstvi", a to ke dni 1. cervence 2012 . S ucinnosti k 1. zari 2012 doslo k prodeji casti podniku Spolecnosti, v rozsahu interni organizacni jednotky vymezene vykonem cinnosti urcenymi pro pozemni odbaveni letadel (tzv. "hand ling LP"), dalsi informace jsou uvedeny v bodu 16.

(4)

LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA UCETNi zAVERKY ROK KONCici 31. PROSINCE 2012

2

UCETNipOSTUPY

(a)

Zakladni zasady zpraeovani ucetni zaverky Ucetni zaverka je sestavena v souladu s ucetnimi predpisy platnymi v Ceske republice .

(b)

Dlouhodoby nehmotny majetek Nakoupeny nehmotny majetek je vykazan v porizovacich cenach, ktere zahrnuji cenu porizeni a naklady s jeho pofizenim souvisejici. Dlouhodoby nehmotny majetek je odpisovan metodou rovnomernych odpisu na zaklade jeho predpokladane doby zivotnosti, a to zpravidla po dobu 2 - 6 let. Dlouhodoby nehmotny majetek, jehoz porizovaci cena neprevysuje 40 000 je uctovan do nakladu pri porizeni.

Kc za polozku ,

Pokud zustatkova hodnota aktiva presahuje jeho odhadovanou zpetne ziskatelnou castku, je jeho zustatkova hodnota snizena na tuto castku prostrednictvim opravne polozky.

(e)

Dlouhodoby hmotny majetek Nakoupeny dlouhodoby hmotny majetek je vykazan v porizovacich cenach, ktere zahrnuji cenu porizeni a naklady s jeho porizenim souvisejici. Majetek ziskany formou daru je vykazan v reprodukcni porizovaci cene k datu prevzeti prislusneho majetku. Oceneni dlouhodobeho hmotneho majetku se snizuje 0 dotace ze statniho rozpoctu. Naklady na technicke zhodnoceni dlouhodobeho hmotneho majetku jsou aktivovany do jeho porizovaci ceny . Opravy a udrzba dlouhodobeho hmotneho majetku se uctuji primo do nakladu. Dlouhodoby hmotny majetek je odpisovan metodou rovnomernych odpisu na zaklade jeho predpokladane doby zivotnosti nasledujicim zpusobem : Budovya stavby - technicke zhodnoceni Stroje a zarizeni Inventar Motorova vozidla

20-50 4-20 6-12 4-12

let let let let

(5)

LETISTE PRAHA. A. S. PRiLOHA UCETNi zAVERKY ROK KONCici 31. PROSINCE 2012

2

OCETNi POSTUPY (pokracovani)

(e)

Dlouhodoby hmotny majetek (pokracovanl) U majetku. na nemz bylo provedeno technicke zhodnoceni. ktere na zaklade odhadu odbornych useku (utvaru) ovlivnilo dobu zivotnosti. jsou odpisy vypoeteny ze zustatkove ceny zvysene 0 cenu technickeho zhodnoceni a na zaklade nove (prehodnocene) doby zivotnosti. Dlouhodoby hmotny majetek v porizovaci cene od 500 Ke do 20 000 Ke je uetovan do nakladu pri spotrebe a dale je sledovan v podrozvahove evidenci. Pokud zustatkova hodnota aktiva presahuje jeho odhadovanou zpetne ziskatelnou eastku . je jeho zustatkova hod nota snizena na tuto eastku prostrednictvim opravne polozky.

(d)

Zasoby Nakoupene zasoby jsou oceneny porizovaci cenou a snizeny 0 opravnou polozku v prfpadech. kdy existuji duvody pro jeji tvorbu. Porizovaci cena zahrnuje veskere naklady souvisejici s porizenim techto zasob (zejmena dopravne). Pro ubytky nakoupenych zasob uziva Spoleenost metodu vazeneho aritmetickeho prumeru. Opravna polozka k pomalu obratkov)im a zastaralym zasoMm je tvorena na zaklade analyzy obratkovosti zasob a na zaklade individualniho posouzeni zasob. Nedokoneena vyroba predstavuje investieni zakazky a je ocenovana vlastnimi naklady. ktere zahrnuji prime naklady vynalozene na nedokoneenou vyrobu a vyrobni rezii.

(e)

Pohledavky Pohledavky jsou vykazany v nominalni hodnote. ktera je snizena 0 opravnou polozku k pochybnym pohledavkam v pripadech. kdy existuji duvody pro jeji tvorbu. Opravna polozka k pohledavkam je vytvorena na zaklade vekove struktury pohledavek a individualniho posouzeni bonity dluzniku.

(6)


2

OCETNi POSTUPY

(f)

Penize a penezni ekvivalenty

(pokracovani)

Penezni prostredky jsou penize v hotovosti veetne cenin a peneznich prostredku na bankovnim uetu. Peneznimi ekvivalenty se rozumi kratkodoby likvidni finaneni majetek, kterY je snadno a pohotove smenitelny za predem znamou castku peneznich prostredku a u tohoto majetku se nepredpokladaji vyznamne zmeny hodnoty v case. Za penezni ekvivalenty jsou povazovany penezni ulozky s nejvyse trimesicni vypovedni Ihutou a likvidni dluzne cenne papiry k obchodovani na verejnem trhu. (g)

Prepocet cizich men Transakce provadene v cizich menach jsou v prubehu ucetniho obdobi prepocteny a zauctovany devizovym kursem Ceske narodni banky platnym ke dni predchazejiclmu den transakce. Vsechny zustatky peneznich aktiv, pohledavek a zavazku vedenych v cizich menach byly prepocteny devizovym kursem zverejnenym Ceskou narodni bankou k rozvahovemu dni. Vsechny kurzove zisky a ztraty z prepoctu peneznich aktiv, pohledavek a zavazku jsou uctovany do vykazu zisku a ztraty.

(h)

VYnosy Trzby jsou zauctovany k datu poskytnuti sluzeb nebo doruceni zbozi a jeho akceptace zakaznikem a jsou vykazany po odecteni slev a dane z pridane hodnoty. Trzby nezahrnuji incentivy poskytovane leteckym spoleenostem , ktere jsou vykazovany v ramci marketingovych nakladu Spolecnosti.

(i)

Rezervy Spolecnost tvori rezervy, pokud ma soucasny zavazek a je pravdepodobne, ze bude na vyporadani tohoto zavazku treba vynalozit vlastni zdroje a existuje spolehlivy odhad vyse zavazku . V rozvaze je rezerva na dan z prljmu snizena 0 zaplacene zalohy na dan z prijmu , pripadna vysledna pohledavka je vykazana v polozce Stat - danove pohledavky.

(7)

LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA OeETNi zAVERKY ROK KONeici 31. PROSINCE 2012

2

UCETNi POSTUPY (pokracovanfj

Ul

Zamestnanecke pozitky Na nevybranou dovolenou Spolecnost vytvMl dohadnou polozku pasivni. Na ostatni zamestnanecke pozitky a odmeny zamestnancu Spolecnost vytvari rezervu nebo dohadnou polozku pasivni. K financovani statniho duchodoveho pojisteni hradi Spolecnost pravidelne odvody do statniho rozpoctu. Spolecnost dale poskytuje svym zamestnancum prispevek na penzijni pripojisteni a zivotni pojisteni na zaklade podminek stanovenych v kolektivni smlouve.

(k)

Urokove naklady Urokove naklady vyplyvajici z uveru na porizeni dlouhodobeho nehmotneho a hmotneho majetku jsou aktivovany behem doby kompletace majetku a jeho pripravy k pouzivani az do okamziku jeho zarazeni. Ostatni naklady spojene s uvery jsou uctovany do nakladu.

(I)

Odlozena dan Odlozena dan se vykazuje u vsech prechodnych rozdilu mezi zustatkovou hodnotou aktiva nebo zavazku v rozvaze a jejich danove uznatelnou hodnotou. Odlozena danova pohledavka je zauctovana, pokud je pravdepodobne, ze ji bude mozne danove uplatnit v budoucnosti.

(m)

Spriznene strany Spriznenymi stranami Spolecnosti se rozumi: • akcionar a jim ovladane osoby, statem vlastnene podniky, spolecnosti a instituce; • clenove statutarnich, dozorcich a ridicich organu Spolecnosti a osoby blizke temto osobam, vcetne podniku, kde tito clenove a osoby maji podstatny nebo rozhodujici vliv. Vyznamne transakce a zustatky se spriznenymi stranami jsou uvedeny v bodech 17 a 18.

(8)

LETISTE PRAHA. A. S. PRiLOHA OCETNi zAVERKY ROK KONCici 31. PROSINCE 2012

2

UCETNi POSTUPY (pokracovani)

(n)

Vlastni kapital Zakladni kapital Spolecnosti se vykazuje ve vysi zapsane v obchodnim rejstriku mestskeho soudu. Pripadne zvysen i nebo snizeni zakladniho kapitalu na zaklade rozhodnuti valne hromady nebo v souladu se zakonem a stanovami Spolecnosti na zaklade rozhodnuti predstavenstva . ktere nebylo ke dni ucetni zaverky zapsano do obchodniho rejstriku . se vykazuje jako zmeny zakladn iho kapitalu. Akciova spolecnost vytvari statutarni (zakonny) rezervni fond rocne ve vYsi 5 % z cisteho zisku az do vYse 20 % zakladniho kapitalu. Takto vytvorene zdroje se mohou pouzit jen k uhrade ztraty.

(0)

Prehled 0 peniiznich tocich Spolecnost sestavila prehled 0 peneznich tocich s vyuzitim neprime metody.

(p)

Nasledne udalosti Dopad udalosti. ktere nastaly mezi rozvahovym dnem a dnem sestaveni ucetni zaverky. je zachycen v ucetnich vykazech v pfipade. ze tyto udalosti poskytly doplnujici inform ace o skutecnostech . ktere existovaly k rozvahovemu dni.

v pripade . ze mezi rozvahovym dnem a dnem sestaveni ucetn i zaverky doslo k vYznamnym udalostem predstavujicim skutecnosti. ktere nastaly po rozvahovem dni . jsou dusledky techto udalosti popsany v priloze ucetni zaverky. ale nejsou zauctovany v ucetnich vykazech v tech pripadech. ktere nevyzaduj i upravy ucetni zaverky k rozvahovemu dni. (q)

Pouziti odhadu Sestaveni ucetni zaverky vyzaduje . aby vedeni Spolecnosti pouzivalo odhady a predpoklady. jez maji vliv na vykazovane hodnoty majetku a zavazku k datu ucetni zaverky a na vykazovanou vysi vynosu a nakladu za sledovane obdobi. Vedeni Spolecnosti stanovilo tyto odhady a predpoklady na zaklade jemu dostupnych relevantnich informaci. Nicmene. jak vyplyva z podstavy odhadu. skutecne hodnoty v budoucnu se mohou od techto odhadu odlisoval.

3

SROVNATELNOST UOAJU Tato ucetni zaverka byla sestavena za obdobi roku 2012. Udaje za minule obdobi predstavuji informace za obdobi od 1. dubna do 31. prosince 2011 a nejsou tudiz pine srovnatelne.

(9)


4

DLOUHODOBY NEHMOTNY MAJETEK

Porizovaci cena Pfirustky I

1. ledna 2012 tis . KG

~feuctovanj

41

Ke

31. grosince 2012 tis. KG

0

0

41

20897

1 908

0

22805

5733

1 928

0

7661

3221 ~

5688 - 216

- 5 165 _ _0

----.111

~

9...3ll8

- 5 165

~

1. ledna 2012

Prirustky

Vyi'azenf tis. Ke

31 . !;;!rosince 2012

Zi'izovaci vydaje Software

Ocenitelna prava

tis.

Ke

vy:razeni tis.

Jiny dlouhodoby nehmotny majetek Nedokonceny majetek Celkem

3744

Opravky

tis .

Ke

tis .

Ke

tis .

Ke

41

0

0

41

19345

1 149

0

20494

2100

2755

Q

4855

Celkem

2.1A86

.3..illl4.

J!

25....:illil

Zustatkov8 hod nota

-"Ll36

Zi'izQvaci vydaje Software

Ocenitelna prava

-1llll5

(10)

LETISTE PRAHA, A. S . PRiLOHA OCETNi zAVERKY ROK KONCici 31. PROSINCE 2012

4

DLOUHODOBY NEHMOTNY MAJETEK (pokracovani)

Porizovaci cena Zahajovaci

ZFizQvaci vydaje Software Ocenitelna prava

rozvaha

Prirustky I

1. dubna 20 11

greuctovani

tis . Kc

tis . Kc

Vy:razeni tis. Kc

41

0

0

41

15369

5528

0

20897

3570

2163

0

5733

10156

0 __ 0

- 6 935

3221

---...:.1§Q

~

I..lill1

- 7121

aD.222

1. dubna 2011

Pfirustky

Vy:razeni

31 . ~rosince 2011

lis. Kc

tis. Kc

tis . KG

tis . Kc

41

0 0

41 19345

31. grosince 2011 lis. KG

Jiny dlouhodoby nehmolny majelek Nedokonceny majetek

~

Celkem

.2ll..li.52

Opravky Zahajovaci rozvah a

Software

11 991

0 7354

Ocenitelna prava

~

1 301

Q

....1...1.QQ

Celkem

.1.2..8:ll

8...Illi5

.!l

2.ll8fi

Zustatkov. hod nota

l6..82..1

Zfizovaci vydaje

~

Priruslky opravek za obdobi 2012 zahrnuji odpisy majelku ve vYsi 3 904 lis. Kc. Nejvyznamnejsimi inveslicemi do dlouhodobeho nehmolneho majelku V roce 2012 jsou aulorska prava ke knize vydane k 75 . vyroci lelisle a softwarove licence k software pro sklad LPH .

(11 )


5

DLOUHODOBY HMOTNY MAJETEK Porizovacf cena

Pozemky Budovy a stavby

Prirustky I

Vyrazenf I

1. ledna 2012

greuctovanf

ubyjek

31. grosince 2012

tis. Kt

tis. Ki:

tis . KG

tis. Ki:

7225

0

-7225

0

55980

315927

0

371 907

4891 825

350253

- 255 026

4987052

Samostatne movite veci a soubory movitych veci

Jiny dlouhodoby hmotny majetek Nedokonceny majetek

Celkem

187

0

0

187

564372

- 220 225

- 296 265-)

47882

5519589

445955

-558516

5 4QZ Q28

*) z taha castka 294 736 tis. KG predstavuje pFeuctovani nedokoncenych investic do nedokoncene vyroby k

1.1.2012

Opravky VyFazeni I

1. ledna 2012

Prirustk~

ubyjek

tis . Kt

tis. Kt

tis. Ki:

2060

13357

0

15417

3362333

415673

- 255 027

3522979

Celkem

3364393

42.9J)3Q

- 255

on

3538396

Zustatkov8 hodnota

2155196

Budovy a stavby

31. grosince 2012 tis.

Kc

Samostatne movite vaci

a soubory movitych vecl

1 868632

(12)


5

DLOUHODOBY HMOTNY MAJETEK (pokracovimi)

Porizovaci cena Zahajovaci rozvaha

Pfinistky I

1. dubna 201 1

Qreuctovani

V:x:razenf

31 . ~rosince 2011

tis . KG

tis. Kc

lis. Kc

tis . Kc

0 0

7225

0

7225

55980

0

55980

4873582

88948

- 70 705

4891 825

183

4 119073

0

187

446054

~

564372

5319819

271 230

- 71 460

5519589

1. dubna 2011

Prirustk~

Vl:razen[

31 . I2rosince 2011

tis. Kc

tis. Kc

lis. Kc

tis . Kc

0

2060

0

2060

3147983

285055

- 70 705

3362333

95

0

- 95

0

Celkem

3148078

287 115

- 70 800

3364393

Zustatkov8 hod nota

2m Z41

Pozemky

Budovy a slavby

Samostatne mavite veci a soubory movitych veei Jiny dlouhodoby hmotny majetek

Nedokonceny majetek Celkem

Opravky Zahajovaci rozvaha

Budovy a slavby

Samostatne movite veci a soubory movitych veel Nedokonceny majetek

2155196

Prirustky opravek zahrnuji odpisy majetku ve vYsi 373 081 tis. Kc, zustatkovou cenu likvidovaneho majetku ve vYsi 257 tis . Kc, zustatkovou cenu majetku, kteiY byl soucasti prodeje casti podniku ve vysi 52 038 tis. Kc a zustatkovou cenu vyrazeneho majetku ve vysi 3 654 tis. Kc. Spolecnost v roce 2012 neaktivovala zadne urokove naklady.

(13)

LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA lJCETNi zAVERKY ROK KONCici 31. PROSINCE 2012

5

DLOUHODOBY HMOTNY MAJETEK (pokracovimf) Nejvyznamnejsim dlouhodobym hmotnym majetkem zarazenym v roce 2012 jsou nize uvedena technicka zhodnoceni staveb a zarizeni : Rekonstrukce tridirny v terminalu 1; Vymena nastupnich mostU A-8; Rekonstrukce drahy 06/24. Nedokonceny dlouhodoby hmotny majetek k 31. prosinci 2012 zahrnuje zejmena tyto polozky: Ochrana perimetru. Souhrnna vyse drobneho hmotneho majetku neuvedeneho v rozvaze cinila k 31. prosinci 2012 v porizovacich cenach 26 426 tis. Kc (k 31. prosinci 2011: 21 983 tis. Kc).

6

ZASOBY Spolecnost vytvorila opravnou polozku k zasobam materialu k 31. prosinci 2012 ve vysi 8505 tis. Kc (k 31. prosinci 2011: 1 063 tis. Kc).

Nedokoncena vYroba 2012

4-12/2011

Kc

tis . Kt

793

0

294736

0

11 851

793

Ubytek

~

~

Konecny stav

~

m

tis.

Pocatecn i stav Prevod z nedokoncenych investic

PFirustek

Na zaklade vyjasneni zameru realizace investic doslo k 1. lednu 2012 k preuctovani investic, ktere jsou realizovany pro jiny subjekt, ve vysi 294 736 tis. Kc z polozky nedokonceny majetek do polozky nedokoncena vy-roba. Nedokoncena vyroba k 31. prosinci 2012 zahrnuje zejmena tyto polozky: Paralelni draha 06R/24L; Rozsireni cisticky odpadnich vod a cisticky kontaminovanych vod .

(14 )

LETISTE PRAHA. A. S. PRiLOHA UCETNi zAVERKY ROK KONCici 31. PROSINCE 2012

7

POHLEOAVKY

Pohledavky z obchodnich vztahu

Jine pohledavky

31 . I2rosince 2012

31 . grosince 2011

tis . Kc

tis . Kc

- do splatnosti

716695

679170

- po splatnosti

82547

68007

799242

747 177

1 843

1 948

·47461

·46617

753624

702508

• do splatnosti

Opravne polozky na pochybne pohledavky

Zustatkova hodnota pohledavek celkem (bez dohadnych polozek. poskytnutych zaloh a pohledavek za statem z titulu dani)

8

OSTATNi AKTIVA

Naklady pFis!ich obdobi zahrnuji pFedevsim casove rozliseni najemneho ve vysi 320780 tis. Kc k 31 . prosinci 2012 (k 31. prosinci 2011 : 312 500 tis. Kc). Naklady pFistich obdobi jsou uctovany do nakladu obdobi. do ktereho vecne a casove pFisluseji.

(15)


9

VLASTNi KAPITAL Kmenove akcie 31 . prosince 2011

31 . prosinee 2012 Pocet

Ucetni hodnola

Pocet

Ucelni hod nola

ks

tis . Kc

ks

tis. Kc

25122 271

2512227

25122271

2512227

Kmenove akcie v hod note 100 Kc, pIne spracene

Jedinym akeionarem Spolecnosti je Cesky Aeroholding, a.s. Zakonny rezervni fond je tvoren ze zisku Spolecnosti podle zakona a Ize jej pouzit vyhradne k llhrade ztrat. K 31 . prosinei 2012 Spolecnost eviduje pohledavku za Ceskou republikou - Ministerstvo finane; ve vYsi 52 061 tis. Kc (k 31 . prosinei 2011: 52 061 tis. Kc) za nesplaeeny zakladni kapital.

10

REZERVY Soudni

Rezerva

spory a ostatn1

na opravy

podnikatelska

ze skodnyeh

Dan

pozitky

rizika

udalosti

z prijmu

a odmeny

tis . Kc

lis. Kc

Kc

tis. Kc

13120

450

27798

62395

103763

Zamestnanecke

tis.

Celkern

tis.

Kc

Pocelecni zuslatek k 1. lednu 2012

Tvorba rezerv

200

570

168394

1387

170551

Zruseni rezerv

0

- 450

0

- 237

- 687

- 70 __ 0

- 27 798

- 35 466

__ 0

Pouiiti rezerv Prevod do pohledavek

°

- 168 394

°

- 63 334 - 168 394

Konecny zustatek k 31 . prosinci 2012

o

41 899

(16)


10

REZERVY (pokracovani) Soudni

Rezerva

spory a ostatni

na opravy

podnikatelska

ze skodnych

Dan

pozitky

Zamestnanecke

rizika

udalosti

zpriimu

a odmemy

Celkem

tis . Kc

tis . Kc

tis. Kc

tis. Kc

tis . Kc

13085

307

o

222 206

235 598

Zahajovaci rozvaha 1. dubna 2011

Tvorba rezerv

70

450

27798

14094

42412

Zruseni rezerv

- 35 __ 0

- 23

o

o

- 58

- 284

__ 0

-173905

-1741 89

62 395

103 763

Pouzitl rezerv Konecny zustatek k 31 . prosinci 2011

Vypocet dane z prij mu splatne a odlozene dane je uveden v bodu 14 Dan z prijmu . Rezervy na soudni spory a ostatni podnikatelska rizika byly vy1voreny na zaklade odhadu odbornych utvaru a vedeni Spolecnosti. Rezervy na soudni spory rovnez zahrnuj i odhadovanou vysi soudnich poplatku . Rezervy na zamestnanecke pozitky a odmeny zamestnancu se vztahuji k odmenam priznanym zamestnancum na zaklade rozhodnuti dozorci rady Spolecnosti, k odmenam vedeni Spolecnosti vazanym na splneni dlouhodobych diu Spolecnosti a dale k zamestnaneckym pozitkum, ktere Spolecnost vyplad zamestnancum na zaklade kolektivni smlouvy u plilezitosti vyznamnych zivotnich a pracovnich jubilei, pri odchodu do starobniho duchodu.

( 17)


11

ZAVAZKY A OVERY (pokracovani) Ke dni 31 . prosinci 2012 Spolecnost nemela zadne vydane nesplacene vlastni smenky (k 31. prosinci 2011: 0 tis. Kc). One 10. dubna 2003 uzavfela Spolecnost, (v te dobe jako Ceska sprava letist', s.p .) jako dluznik, 5 Evropskou Investicni Bankou (dale "EIB"), jako vefitelem, smlouvu o financovan i az do vyse 9 000 000 tis . Kc, ve zneni pozdejsich dodatku (dale "Uverova smlouva"). Spolecnost cerpala liver v celkove vysi 8,3 mid. Kc (dale "Uver"). Splatnost Uveru je stanovena Uverovou smlouvou do roku 2027. K zajisteni zavazku Spolecnosti z Uverove smlouvy uzavfely dne 13. zafi 2011 Spolecnost, jako povinny , CITIBANK EUROPE PLC Uednajici prostfednictvim Citibank Europe pic, organizacni slozka), Ceska spofitelna, a.s., Ceskoslovenska obchodni banka, a. 5 ., ING BANK N.V. Uednajici prostfednictvim ING Bank N.V., organizacni slozka), Komercni banka , a.s., The Royal Bank of Scotland NV Uednajici prostfednictvim The Royal Bank of Scotland NV., organizacni slozka) a UniCredit Bank Czech Republic, a.s. , jako povefeni vedouci aranzeri , dalsi financni instituce, jako puvodni rucitele , a UniCredit Bank Czech Republic, a.s., jako agent a agent pro zajisteni, smlouvu 0 poskytnuti zaruky ve vysi 6 990 260 tis . Kc (dale "Smlouva 0 poskytnuti zaruky") , na zaklade ktere byla (k zajisteni zavazku Spolecnosti z Uverove smlouvy) vystavena ve prospech EIB vyse uvedenymi bankami bankovni zaruka . Spolecnost zrealizovala v souladu se zakonem c. 125/2008 Sb ., 0 pfemenach obchodnich spolecnosti a druzstev, ve zneni pozdejsich predpisu, proces rozdeleni odstepenim sloucenim se spolecnosti Cesky Aeroholding, a.S. (dale "CAH"), nasledkem ktereho doslo 5 licinnosti ke dni 1. rijna 2011 k prechodu odstepovane casti obchodniho jmeni, mimo jine i Uverove smlouvy, na spolecnost CAH. One 30. zari 2011 uzavrely EIB a Spolecnost dodatek k Uverove smlouve (Supplemental Agreement dated 30 September 2011), kterYm strany potvrdily prechod Uveru v ramci procesu rozdelen i odstepenim sloucenim na CAH a zavazaly se uzavrit dohodu 0 pristoupeni Spolecnosti jako spoludluznika k Uverov€ smlouve . One 30. listopadu 2011 uzavrely EIB a CAH dodatek k Uverov€ smlouve (Supplemental Agreement), kterYm strany deklarovaly postaveni CAH jako dluznika z Uverov€ smlouvy. One 30. listopadu 2011 uzavrely EIB, CAH a Spolecnost dohodu 0 pristoupeni (Accession Agreement), kterou Spolecnost pristoupila k Uverove smlouve jako spoludluznik.

( 19)

LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA UCETNi zAVERKY ROK KONCici 31 . PROSINCE 2012

11

ZAVAZKY A OVERY (pokracovani) Dne 30 . listopadu 2011 uzavrely Spoleenost, CAH a sdruzeni bank dohodu 0 zmene Smlouvy 0 posky1nuti zaruky (Amendment and Restatement Agreement), kterou se stal CAH , vedle Spoleenosti, stranou Smlouvy 0 poskytnuti zaruky v postaven i spoludluznlka, kdy CAH a Spoleenost jsou ze Smlouvy 0 posky1nuti zaruky zavazani spoleene a nerozdilne. Uzavrenim yYse uvedenych smluvn ich dokumentu doslo: (i) ke vzniku vzajemneho krizoveho rueeni ve forme spoludluznickeho zavazku kazde ze stran (Spoleenost a CAH) za zavazky druhe strany; (ii) k rozsireni forem rueeni a zajisteni, jez posiluji pozici EIB jako veritele z Uverove smlouvy a pozici bank jako veritelu ze Smlouvy 0 posky1nuti zaruky; (iii) k up rave pozice Spoleenosti ve vztahu k CAH tak, ze krizove rueeni a spoludluznictvi Spoleenosti, jak je popsano vyse , predstavuje jinou formu rueeni Spolecnosti za zavazky CAH z Uverove smlouvy a ze Smlouvy 0 posky1nuti zaruky (dale "Posky1nuti zajisteni") . S ohledem na existenci Posky1nuti zajisteni uzavrely CAH a Spolecnost dne 29. listopadu 2011 Dohodu 0 odmene za zajisten i, pod Ie ktere CAH posky1uje Spolecnosti za posky1nute zajisteni odmenu ve vysi ureene znaleckym posudkem C. 53-10/2011 ze dne 1. dubna 2011, zpracovanym spoleenosti PricewaterhouseCoopers Ceska republika, s.r.o., doplneneho dodatkem ze dne 23. listopadu 2011 .

(20)


12

DOHADNE

OCTY PAslVNi

Dohadne ucty pasivni zahrnuji predevsim dary obcim za obdobi 2011 a 2012 ve vYsi 70227 tis. Kc (k 31. prosinci 2011: 36 820 tis. Kc), ktere nebyly dosud vypofadane a ostatni, dosud nevyfakturovane, provozni vydaje.

13

OsTATNi PAS IVA Vjidaje pfiStfch obdobi zahrnuji pfedevsim vydaje na energie ve vysi 9 289 tis . Kc k 31. prosinci 2012 (k 31. prosinci 2011 zahrnovaly pfedevsim investicni zavazky ve vysi 99912 tis. Kc) a dale provozni zavazky, ktere jsou uctovany do nakladu obdobi, do ktereho vecne a casove pfisluseji. Vynosy pris!ich obdobi zahrnuji zejmena casove rozlisene zvyseni elektrickeho pfikonu. Jsou uctovany do vynosu obdobi , do ktereho vecne a casove pfislusej i.

14

DAN Z PRiJMO DaiiovY naklad zahrnuje:

Splatnou dan za beznou cinnost Dati za minula ucetni obdobi Odlozenou dan za beznou cinnost Celkem darievY naklad za biizneu cinnest

Splatnou dan za mimoradnou cinnost Odlozenou dali za mimoradnou cinnost

2012

4-12/2011

tis. Kc

tis. Kc

164 359

160 183

1 651

1 796

- 9 678

6101

1.5li.3.32

1illLIl8Q

4036

o

- 5 279

Q

Celkem danovy naklad za mimoradnou cinnost

(21 )


14

DAN Z PRiJMO (pokracovani)

Splatna dan byla vypocitana nasledovne: 20 12

4-12/2011

tis . Kc

tis. Kc

Zisk pred zdanemim

773596

828896

Danove neuznatelne naklady

134 617

148728

7978

27436

94729

213793

Rozpustenl opravnych poloi.ek a rezerv

60775

190591

Rozdil mezi ucetnimi a danovymi odpisy

11 6959

135707

43873

40 728

0

14825

886570

843985

54

174

168394

160 183

Ztoho:

Tvorba opravnych polozek a rezerv

Nezdariovane vynosy Z toho:

(licetnl odpisy jsou vyssi nez danov. odpisy)

Dary Danova ztrata DanoyY zaklad

Sleva na dani

Dan z prijmu pravnickych osob ve vysi 19 %

(22)

LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA llCETNi zAVERKY ROK KONCici 31. PROSINCE 2012

14

DAN Z PRiJMO (pokracovani) Odlozeny daiiovy zavazek k 31. prosinci 2012 (k 31 . prosinci 2011) je vypocten sazbou 19 % - daiiova sazba pro rok 2013 a nasledujici. Odlozeny daiiovY zavazek Ize analyzovat nasledovne: 31 . prosince 2012

31 . prosince 2011

tis . Kc

tis . Kc

- 189 824

- 219187

Rezervy

7961

14433

Opravne polozky a dalsi prechodne rozdily

7530

15464

15491

29897

- 174 333

- 189 290

Odlozeny

danev" zavazek z titulu:

Rozdil mezi Lrcetni a danovou zustatkovou hodnotou dlouhodobeho majetku

Odlozena dariova pohledavka z titulu:

Celkem C:isty odlozeny daiiovy zavazek

15

CLENENi VYNOSO POOLE OOVETVi Vynosy z hlavni cinnosti byly tvoreny nasledujicim zpusobem: 2012

4-12/20 11

tis. Kc

tis. Kc

Letecky provoz

3679886

3200514

Obchodnl cinnos!

1 508701

1 097473

Celkove prodeje zboil a sluieb

5188587

4 29Z 98Z

vynosy z obchodni cinnosti predstavuji zejmena mljemne z nebytovYch prostor. Veskere vynosy jsou realizovany V Ceske republice.

(23)


16

MIMORAoNE NAKLAOY A VYNOSY Spolecnost poverila spolecnost UniCredit CAIS Ceska republika, a.s., aby zprostredkova la prodej casti podniku Spolecnosti , v rozsahu interni organizacni jednotky vymezene vykonem cinnosti urcenymi pro pozemni odbaveni letadel (tzv. "handling LP") . Tento prodej navazuje na rozhodnuti Uradu pro hospodarskou soutez, kterY tento krok urcil jako jednu z podminek pro udeleni souhlasu se spojenim soutezitelu, ktere bylo vyzadano navazne na rozhodnuti vlady CR c. 848 ze dne 24. listopadu 2010 0 vytvoreni holdingoveho usporadani vybranych firem vlastnenych statem v oblasti letecke prepravy a pozemn ich sluzeb . Prodej handlingu LP byl uskutecnen s datem ucinnosti 1. zari 2012. Dopady prodeje casti podniku handling LP jsou zachyceny zejmena v mimoradnych nakladech a mimoradnych vYnosech. Krome mimoradnych nakladu a mimoradnych vynosu bylo zuctovano razpusteni souvisejidch rezerv, dohadnych polozek a opravnych polozek k pohledavkam s celkovym dopadem 2 299 tis. Kc. Celkovy vysledek z prodeje handlingu LP tak predstavuje ztratu ve vysi 3 004 tis. Kc.

17

ANAL YZA ZAMESTNANCU Prumerny prepocteny pocet zamestnancu Spolecnosti za rok 2012 cinil celkem 1 806 zamestnancu (za obdobi 4-12/2011 cinil celkem 1 971 zamestnancu). Pocet clenu statutarnich organu cinil celkem 4 osoby, ktere soucasne byli i zamestnanci. Prumerny prepocteny pocet clenu vedeni cinil v race 2012 celkem 13,8 zamestnancu (v obdobi 4-12/2011 cinil 3 zamestnance) . Pocet clenu dozorci rady, kterf jsou soucasne zamestnanci, je jeden.

Osobn i naklady

Veden i

Ostatn;

Celkem

tis . Kc

tis.

Kc

tis. Kt

41 308

811 290

852598

6470

260884

267354

~

53180

53432

~

1 125354

1 1Z3384

2012 Mzdave naklady Naklady na socialni a zdravotni p oji~teni Ostatn; sacialn; naklady

Celkem

(24)


17

ANAL YZA ZAMESTNANCO (pokracovani) Osobni naklady

Vedeni

Ostatni

Celkem

tis . Kc

lis . Kc

tis. Kc

13814

868224

882038

4- 121201 1

Mzdove naklady

Naklady na socialni a zdravotni pojisteni

1 735

232755

234490

Oslalni socia In; naklady

----2§

29282

29338

Celkem

~

1130261

1 145866

Clenum predstavenstva Spolecnosti , clenum dozorci rady a ostatnim clenum vedeni nebyly poskytnuty pujcky, uvery a zaruky. Ostatn i plneni clenum vedenl spolecnosti jsou uvedeny v bodu 18.

(25)


18

TRANSAKCE SE SPRiZNENYMI STRANAMI Spolecnost se podilela na nasledujfcich transakcich s objemem nad 1 000 tis . Kc se spriznenymi stranami a vykazovala nasledujici zustatky pohledavek a zavazku: CasQve rozliseni a

Prodeje , resp.

pcskytnuta plneni

Pch ledavky ~ros i nci

dchadne polczky

20 12

k 31. Qrosinci 2012

Kc

tis. Kc

88

6

0

Ceske aerolinie, a.s.

916901

285850

613

HOLIDAYS Czech Airlines, a.s.

172439

7012

37

Spriznena strana:

2012 tis. Kc

Sprava Letiste Praha, s. p.

AKROP S. r.C.

k 31.

tis .

19

0

Czech Airlines Technics, a.s.

57847

18136

562

Czech Airlines Handling, a.s.

11 3518

24671

8

1 044733

74597

14 285

3999

489

60

Czech Airlines Training Center, 5.r.0.

7901

3620

240

A rzeni letoveho provozu , S.p.

9604

1 956

6

Ministerstvo vnitra CR

7042

884

0

Gesky Aerohcld ing, a.s. GSA Services, s.r.c.

Gesky hydrcmetecrclcgicky ustav

538

45

0

2255

301

0

379

52

0

1 281

484

0

0

0

0

Finanen! urad Prah a 6

0

111944

0

Geska sprava socialniho zabezpeceni

0

0

0

Vseobecna zdravotni pojist'ovna

0

0

0

Vojenska zdravctn i pojisfovna GR

0

0

0

Geska prumyslova zdravotni pojisfovna

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Prazska plynarenska, a.s.

0

157

0

Prazska plynarenska Distribuce, a.s.

7

1

0

PREdistribuce, a.s.

0

145

0

Ministerstvo obrany CR

Prazske sluzby, a.s. Slctcva koordinace Geska Republika

Prazska energetika, a.s.

Oborova zdravotni pojisfovna zames1nancu bank, pojist'ovnictv[ a stavebnictvi Zdravotni pojist'ovna Metal - Aliance Zdravotni pojist'ovna ministerstva vnitra

3425

343

0

Urad prace hI. m. Prahy

0

0

Ministerstvo financi CR

14

52061

0 __ 0

234 1 990

5.82..L55

.1.5..8.1.1

Urad pro civilni letectvi

Celkem

(26)


18

TRANSAKCE SE SPRiZNENYMI STRANAMI (pokracovani) CasQve rozliseni a

Nakupy, resp .

strana:

prijatil plnenl

Zavazky

dohadne polozky

2012

k 31 . Qrosinci 2012


tis . Kc

tis . Kc

tis . Kc

39365 24090

11 420 4951

0 9252

HOLIDAYS Czech Airlines, a.s.

3032

257

0

AKROP S .LO.

8350 3131

982 31

1 155

16432 1 725092

586 95068

5979

1 589 34 126

Spfiznena

Sprava Letiste Praha, S. p.

Ceske aerolinie a.s .

Czech Airlines Technics , a .s . Czech Airlines Handling, a.s. Cesky Aeroholding , a .s. CSA Services, 5 .r.0 . Czech Airlines Training Center, 5 .r .0 . Rizen i letoveho provozu , s.p. Ministerstvo vnitra CR Cesky hydrometeorologicky Ostav Ministerstvo obrany CR Prazske sluzby, a .s.

S[otova koordinace Ceska Republika

Prai.ska energetika , a.s. Finanen! urad Praha 6 Geska sprava socialniho zabezpecen i Vseobecna zdravotni pojisfovna

Vojenska zdravotni pojist'ovna CR Geska prumyslova zdravotni pojist'avna

29 657 0 7920 120 3885 1 132

0 435 5435 19 0 0 0 0

0 0 0 499

120 0

149147 175269

305 14491 9444

0 13019

248593 48240

18515 3626

0 0

6602 8492

443 2303

0 0

10239

648

21 160

0

0 0

13272 69637

986 8827

0 9704

8822 101 675

66 20573

0 173

2 4228

0

0

0

4228

0

0

__ 0

2704592

195 ZZQ

fiMQ

0

Oborova zdravotni poj ist'ovna zamestnancu bank, poj i ~t'ovnictvi a stavebnictvi Zdravotnf pojist'ovna Metal - Aliance Zdravotn f pojist'ovna ministerstva vnitra Prazska plynarenska , a.s , Praiska plynarenska Distribuce, a .s. PREdistribuce, a.s. Urad pro civilni letectvi Urad pra ce hI. m . Prahy Ministerstvo financi CR

Celkem

(27)

LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA OCETNi ZAVERKY ROK KONCici 31. PROSINCE 2012

18

TRANSAKCE SE SPRiZNENYMI STRANAMI (pokracovimi)

Prodeje, resp. Spriznena strana:

Sprava Letiste Praha, S. p.

Geske aerolinie, a.s. HOLIDAYS Czech Airlines. a.s.

Casove rozliseni a

poskytnuta plnenf

Pohledavky

dohadne polozky

obdobi 4-12/2011


k 31. Qrosinci 2011

tis. KG

tis. KG

tis. KG

8

6

0

1 007932

285938

2110

71 588

4727

0

0

0

0

Czech Airlines Technics, a.s.

4695

964

0

Czech Airlines Handling, a.s.

69038

12524

33

AKROP s.r.o.

789527

54586

3265

Rlzen! letoveho provozu, S.p.

5551

990

0

Ministerstvo vnitra CR

5842

1 112

0

Cesky Aeroholding, a.s.

228

46

0

1 754

384

0

327

37

0

0

0

0

2068

93593

0

Ceska sprava socialniho zabezpeceni

0

0

0

Vseobecna zdravotni pojist'ovna

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Cesky hydrometeorologicky ustav Ministerstvo obrany CR Prazske sluzby, a.s.

Praiska energetika, a.s. Financni urad Praha 6

Zdravotni pojist'ovna Metal- Alianee Zdravotni pojist'ovna ministerstva vnitra Oborova zdravotni pojist'ovna zamestnancu bank, pojist'ovnictvl a stavebnictvi Vojenska zdravotnf pojist'ovna CR

0

0

0

Prazska plynarenska, a.s.

0

11

0

Prai:ska plynarenska Distribuee, a.s.

7

934

0

0

136

0

2971

488

0

PREdistribuee, a.s. Urad pro civilni leteetvi Urad prace hI. m. Prahy

0

0

Ministerstvo finanei CR

0

52061

0 __ 0

1 961 536

5illL531

5.Ailli

Celkem

(28)


18

TRANSAKCE SE SPRiZNENYMI STRANAMI (pokracovani) CasQve rozliseni a

Nakupy. resp . prijata pin en!

Zavazky

dohadne polozky

obdobi 4-12/2011


k 31 . Rrosinci 2011

lis . Kc

tis . Kc

tis . Kc

Sprava Letiste Praha, s. p.

28551

11420

0

Ceske aerolinie a.s.

25951

13915

3 151

269

72

50

3132

1 294

0

Czech Airlines Technics, a .s.

664

244

0

Czech Airlines Handling, a.s .

11208

1 451

303

1280798

55700

39109

143

126

0

0

0

0

5611

0

0

Spi'iznena strana:

HOLIDAYS Czech Airlines. a.s. AKROP S.r.o.

Cesky Aeroholding. a.s. Rizeni [atovaha provozu, s.p.

MinisterstvQ vnitra CR Cesky hydromeleorologicky uslav Ministerstvo obrany CR Prazske s[uiby, a .s. Prazska energetika. a.s .

Finanen! urad Praha 6

240

154

0

3406

1 002

0

88667

11970

10249

162002

36910

0

236274

21 024

0

47232

4091

0

25819

2521

0

12067

1 094

0

9787

751

0

5792

517

0

30192

13925

1202

Ceska sprava sociillniho zabezpeceni

Vseobecm3 zdravotni pojist'ovna Zdravotn i pojisfavna Metal -

Alianee Zdravotni pojist'ovna ministerstva vnitra

Oborava zdravotnl pojist'ovna zamestnancu bank, pojisfovnictvi a stavebnictvi Vojenska zdravotnf pojist'ovna CR Prazska plynarenska, a.s. Prazska plynarenska Distribuce, a.s.

PREdislribuce. a.s. Urad pro civilni letectvi

Urad prace hI. m. Prahy Ministerstvo financi CR

Celkem

7455

979

0

73327

0

8399

380

42

126

3543

0

0

0

3543 __ 0

2062510

1I9.2Q.Z

66132

(29)


18

TRANSAKCE SE SPRiZNENYMI STRANAMI (pokracovani) Krome vyse uvedenych vztahu poskytla Spolecnost dary obcim v hodnote nad 1 000 tis. Kc v celkove vysi 39 697 tis. Kc v roce 2012 (v obdobi 4-11/2011 ve vysi 36 337 tis. Kc). Vedoucim zamestnancum a clenum predstavenstva Spolecnosti jsou poskytnuta motorova vozidla pro soukrome ucely na zaklade uzavrenych do hod 0 pouzivani motorovych vozidel, prispevek na stravovani a na volnocasove aktivity ve stejne vysi jako vsem ostatnim zamestnancum. Dale je vedeni Spolecnosti die pravidel platnych i pro ostatni zamestnance hrazeno penzijni pripojisteni ve vysi 3 % tarifni mzdy (maximalne vsak 1 334 Kc mesicne) a zivotni pojisteni v mesicni vysi 666 Kc pri splneni stanovenych podminek. Spolecnost dale vyplaci zamestnancum jednorazove odmeny pri prilezitosti vyznamnych zivotnich a pracovnich jubilei a pri odchodu do starobniho duchodu v souladu s platnou Kolektivni smlouvou. Clenove dozorci rady a predstavenstva obdrzeli v roce 2012 a v obdobi 4-12/2011 pravidelne mesicni odmemy za vykon funkce v souladu s platnym Rozhodnutim Ministerstva financi. Krome vyse uvedenych udaju nebylo v roce 2012 a v obdobi 4-12/2011 akcionari, clenum statutarnich a dozorcich organu a vedeni Spolecnosti poskytnuto zadne dalsi plneni v penezni nebo v naturalni forme, krome toho, co bylo uvedeno vyse.

19

ODMENA AUDITORSKE SPOLECNOSTI Celkovou odmenu auditorske spolecnosti KPMG Ceska republika Audit, s.r.o. Ize analyzovat takto: 2012

4-12/2011

Kc

lis . Kc

lis.

20

Audit ucetn! z;3verky

837

977

Jine overovaci sluzby

~

~

Celkem

ll31

ill

POTENCIALNi ZAVAZKY Vedeni Spolecnosti si neni vedomo zadnych potencialnich zavazku Spolecnosti k 31. prosinci 2012 ani k 31 . prosinci 2011 s vyjimkou pripadnych zavazku, ktere mohou vyplyvat z transakci popsanych vyse v bode 11.

(30)


21

PREHLED 0 PENEZNfcH TocfcH Penize a penezni ekvivalenty uvedene v pfehledu 0 peneznich tocich jsou analyzovany takto:

31 . prosince 2012

31 . prosince 2011

lis. Kc

lis. Kc

Pokladni holovosl, ceniny a penize na cesle

22

2705

3155

Ucly v bankach

534021

897061

Penize a penezni ekvivalenly

536726

900216

NAsLEDNE UDALOSTI One 31. ledna 2013 zaniklo elenstvi v dozorei rade Ing. Josefu Bubenikovi. Siozeni dozorci rady od 1. unora 2013 je nasledujici: Funkce Ing . Miroslav Bernasek Tomas Jilek Eva Hlavova

pfedseda mistopfedseda elen

Krome vyse uvedenych naslednych udalosti nenastala po datu ucetni zaverky zadna dalsi vyznamna nasledna udalost, ktera by mela vliv na ucetni zaverku sestavenou za obdobi od 1. ledna 2012 do 31. prosince 2012.

11. bfezna 2013

05 ~Ing. Jifi Pos pfedseda pf dstavenstva

~ Mgr. Joze Sineak, MBA mistopfed eda pfedstavenstva

(31)

LETISTE PRAHA, A. S. ZpRAVA NEzAvlSLEHO AUDITORA A OCETNi za VERKA 31. PROSINCE 2012

Recommend Documents