.. LETISTE PRAHA, A. S. ZpRAVA NEzAvlSLEHO AUDITORA A OCETNi zAVERKA ZA OBDOBi 9 MESicO KONCici 31. PROSINCE 2011
..
Pobletni 648/1 a
Telephone Fax
+420222123111 +420222123100
18600 Praha 8
Internet
'HWW.kpmg.cz
KPMG Ceska republika Audit. s.r.o.
Geska republika
Zprava nezavishflho auditora pro akcionai'e spolecnosti Letiste Praha, a. s. Provedli jsme audit prilozene ucetni zaverky spolecnosti Letiste Praha, a. s., tj. rozvahy k 31. prosinci 20 II, rykazu zisku a ztraty, prehledu 0 zmenach vlastniho kapiffilu a prehledu o penefuich tocich za obdobi od I. dubna 20 II do 31. prosince 2011 a pi'ilohy teto ucetni zaverky, vcetne popisu pouZitYch ryznamnych ucetnich metod a ostatnich dopJiiujicich udaju. Udaje 0 spolecnosti Letiste Praha, a. s. jsou uvedeny v bode I pi'ilohy teto ucetni zaverky. Odpovednost statutarniho organu ucetni jednotky za ucetni zaverku
Statutami organ spolecnosti Letiste Praha, a. s. je odpovedny za sestaveni ucetni zaverky, ktera podava vemy a poctivy obraz v souladu s ceskymi ucetnimi predpisy, a za takory vnitfni kontrolni system, ktery povafuje za nezbytny pro sestaveni ucetni zaverky tak, aby neobsahovala vyznamne nespravnosti zpusobene podvodem nebo chybou. Odpovednost auditora
Nasi odpovednosti je vyj:idfit na zaklade provedeneho auditu ryrok k teto ucetni zaverce. Audit jsme provedli v souladu se zakonem 0 auditorech, Mezinarodnimi auditorskYmi standardy a souvisejicimi aplikacnimi doloZkami Komory auditoru Ceske republiky. V souladu s tern ito predpisy jsme povinni dodrZovat eticke poZadavky a naplanovat a provest audit tak, abychom ziskali primerenou jistotu, ze ucetni zaverka neobsahuje ryznamne nespravnosti . Audit zahmuje provedeni auditorskYch postupu, jejichz cHern je ziskat dukazni informace o castkach a skutecnostech uvedenych v ucetni zaverce. Vyber auditorskych postupu zavisi na usudku auditora, vcetne vyhodnoceni rizik, ze ucetni zaverka obsahuje ryznamne nespravnosti zpusobene podvodem nebo chybou. Pri vyhodnocovani techto rizik auditor posoudi vnitfni kontrolni system, ktery je relevantni pro sestaveni ucetni zaverky podavajici vemy a poctivy obraz. CHern tohoto posouzeni je navrhnout vhodne auditorske postupy, nikoli vyjadfit se k ucinnosti vnitfniho kontrolniho systemu ucetni jednotky. Audit tez zahmuje posouzeni vhodnosti pouzitYch ucetnich metod, pfimerenosti ueetnich odhadu provedenych vedenim i posouzeni celkove prezentace ucetni zaverky. Jsme presvedceni, ze ziskane dukazni informace poskytuji dostatecny a vhodny zaklad pro vyj:idreni naiieho vyroku .
Otx:hodnf reJ~llik ""deny t>.h'ist-.k\i m 'oudem " Prale oddll
c, "Ion~ 24135.
KPr.1G Cesk.'i repubhka Audit. ~.fO., a Czech limited hablhll compan ,. ill'\(! II member firm of [he KPt.1G netv.o.-k of ind"pendent member firms affil1
Ie 49619187
...·'th !(Pf.1G International Cooperall , e n
DrC CZ6990019'16
a
S~. I!.S emlty.
BU Vyrok auditora
Podle naseho nazoru ucetni zaverka podava verny a poetiry obraz aktiv a pasiv spolecnosti Letiste Praha, a. s. k 31. prosinei 2011 a nakladiI, rynosiI a rysledku jejiho hospodafeni a penemieh tokiI za obdobi od I. dubna 20 II do 31. prosinee 20 II v souladu s cesrymi ucetnimi pfedpisy.
V Praze, dne 21. bfezna 2012
~
//P!-1C- 0(//V~££4.L/ KPMG Ceska republika Audit, s.r.o. Opravneni cislo 71
",g.P'~'"
Partner Opravneni cislo 69
LETISTE PRAHA, A. S. PREHLED 0 ZMENAcH VLASTNiHO KAPITALU ZA OBDOBi 00 1. DUBNA 2011 DO 31 . PROSINCE 2011
Oslatni
Zahajovaci rozvaha 1. dubna 2011
Zakladni
kapitalove
kapital
fondy
lis. Ke
NerozdiHeny zisk
minul~ch
lei
Celkem
tis. Ke
lis. Kc
tis. Ke
2 512227
35
137527
2649789
o
~
660816
660816
2512227
35
798343
3310605
vysledek hospodafeni za ueelni obdobi
Zustatek k 31 . prosinci 2011
LETI!>TE PRAHA, A. S. PREHLEO 0 PENEZNicH TocicH ZA OBOOBi 00 1. OUBNA 2011 DO 31. PROSINCE 2011
4-12/2011 tis. Ke
Penezni taky z provozni cinnosti
Ocetn; zisk (+) 1ztrilta (-) z bezn" cinnosti pi'ed zdanen;m
116338
A.1
Upravy
A.1.1
Odpisy stalych aktiv a pohledavek
A1 .2
Zmena stavu opravnych poloi.ek a rezerv
A.1 .3
Zisk (-) 1 ztrata (+) z prodeje slalych aktiv
A.1.4
VyuCtovane nakladove (+) a vynosove
A.1.5
Upravy 0 astatni nepenezni operace
A*
Cistj penezni tok z provoznf cinnosti pred zdanenim,
0
828896
nepeni!inl operace:
285458
(-J
- 162 546 74 uroky
zmenami pracovn;ho kapitalu
- 7 071 423
945234
A.2
Zmeny stavu nepeneinich slozek pracovniho kapitalu:
-265880
A.2.1
Zmena slavu pohledavek a pfechodnych uelu akliv
-498683
A.2 .2
Zmena stavu kralkodobych zilvazku a pfechodnych uetu pasiv
A.2.3
Zmena stavu z8sob
A**
CistY penezn; tok z provozn; cinnosti pred zdanenim
A.3
Vyplacen" uroky
A.4
PAjale uroky
A.5
Zaplacena dan z pi'ijmu za beznou cinnost
A*"
Cistj peneini tok z provozni cinnosti
244318
...::11 515
679354 -1 6872 - 111099 575126
LETISTE PRAHA, A. S. PREHLED 0 PENEZNicH TOcicH ZA OBDOBi 00 1. DUBNA 2011 DO 31 . PROSINCE 2011
4-1212011
tis. Kc Penezni taky z investicnf cinnosti
8.1
Vydaje spojene s nabytim slalych aktiv
B.2
Pfijmy z prodeje stalych aktiv
B·"'*
Cis!y penezni tok vztahujici se k investicni cinnosti
- 108414 8735 - 99 679
Penezni taky z financnf cinnosti
C.1
Zmena stavu dlouhodobych zavazku a dlouhodobych , pfip. kratkodobych
o
uven:. C***
Cis!y penezni tok z financni cinnosti
Q.
eiste zyYseni I snfi.en! peneinich prostredku a penei:nich ekvivalentu
475447
Stav peneznich prostredku a peneznich ekvivalentu na pocatku obdobi
424769
Stav peneznich prostfedku a peneznich ekvivalentu na konci roku
900216
LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA LJCETNi zAVERKY
ZA oeooei 001 . DUeNA 2011 DO 31. PROSINCE 2011
1
VSEOBECNEINFORMACE Letiste Praha , a. s. (dale "Spolecnost") byla zapsana do obchodniho rejstriku dne 6. (In ora 2008 a jeji sidlo je v Praze 6, K Letisti 6/1019, PSG 160 08, Geska republika. Identifikacni cislo Spolecnosti je 282 44 532. Predmetem podnikani Spolecnosti die obchodniho rejstriku je: vyroba, obchod a sluzby neuvedene v prilohach 1 az 3 zivnostenskeho zakona; provozovani verejneho mezinarodniho letiste Praha/Ruzyne; udrZba a opravy leteckych pozemnich zarizeni; podnikani v elek1ronickych komunikacich; obchod s elek1finou; distribuce elek1riny; rozvod tepelne energie; vyroba tepelne energie ; vykon zememerickych cinnosti; opravy silnicnich vozidel; klempirstvi a oprava karoserii; zednictvi; zamecnictvi , nastrojarstvi; technicko-organizacni cinnost v oblasti pozarni ochrany; vyroba, instalace, opravy elek1rickych stroju a pristroju, elektronickych a telekomunikacnich zarizeni; montaz, opravy, revize a zkousky elektrickych zarizeni; montaz, opravy a rekonstrukce chladicich zarizeni a tepelnych cerpadel ; cinnost ucetnich poradcu, vedeni ucetnictvi, vedeni danove evidence ; montaz, opravy, revize a zkousky plynovych zarizeni a plneni nadob plyny; poskytovan i technickych sluzeb k ochrane majetku a osob; vyroba tepelne energie a rozvod tepelne energie, nepodlehajici licenci realizovana ze zdroju tepelne energie s instalovanym vykonem jednoho zdroje nad 50 kW; poskytovani sluzeb v oblasti bezpecnosti a ochrany zdravi pri praci ; montaz, opravy, revize a zkousky tlakovych zarizeni a nadob na plyny; vodoinstalaterstvi, topenarstvi ; hostinska cinnost; silnicn i motorova doprava: nakladni vnitrostatni provozovana vozidly 0 nejvetsi povolene hmotnosti nad 3,5 tuny, vnitrostatni prilezitostna osobni, vnitrostatni verejna linkova, vnitrostatni zvlastni linkova; ostraha majetku a osob; sluzby soukromych detek1ivu .
(1 )
LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA OCETNi zAVERKY ZA OBDOBi 00 1. DUBNA 2011 DO 31. PROSINCE 2011
1
VSEOBECNE INFORMACE (pokracovani) Siozeni predstavenstva k 31 . prosinci 2011 bylo nasledujici: Funkce Ing . Jiri Pos Mgr. Jozef Sincak, MBA Ing. Martin Hlava
predseda m istopredseda clen
Siozeni dozorci rady k 31 . prosinci 2011 bylo nasledujici: Funkce Ing . Josef Bubenik Ing . Miroslav Bernasek Eva Hlavova
predseda mistopredseda clen
Dne 29. dubna 2011 vzala dozorci rada na vedomi rezignace na clenstvi v dozorci rade Ing. Jiriho Krause a Ing. Tomase Rohleny s ucinnosti k 1. kvetnu 2011 . S ucinnosti k 1. kvetnu 2011 jediny akcionar Ceska republika - Ministerstvo financi, v pusobnosti valne hromady, odvolal z funkce cleny dozorci rady Ing. Jiriho Kubinka, MUDr. Pavia Bema, Ing. Pavia Stehlika, MBA, JUDr. Tomase Jindru a Mgr. Romana Bocka, MBA a zvolil do funkce clena dozorci rady Ing. Josefa Bubenika a Ing. Miroslava Bernaska. Dne 31. kvetna 2011 byl predsedou dozorci rady zvolen Ing. Josef Bubenik a mistopredsedou Ing. Miroslav Bernasek. Spolecnost byla k 31. prosinci 2011 clenena do divizi nasledujicim zpusobem : Divize Reditele spolecnosti Neletecky obchod , provoz a finance Letecky provoz a bezpecnost V cele kazde divize, s vyjimkou divize Divize reditele spolecnosti, stoji reditel divize.
(2)
LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA OCETNi zAVERKY ZA OBDOBi 00 1. DUBNA 2011 DO 31. PROSINCE 2011
1
VSEOBECNE INFORMACE (pokracovani) Rozdeleni odstepenim sloucenim Na zaklade rozhodnuti jedineho akcionare Spolecnosti presla cast obchodniho jmeni Spolecnosti specifikovana v Projektu rozdeleni odstepenim sloucenim, jenz byl ulozen do sbirky listin obchodniho rejstriku dne 3. srpna 2011, v dusledku rozdeleni odstepenim sloucenim na nastupnickouspolecnost Gesky Aeroholding , a.s., se sidlem Praha 6, K Letisti 1040/10, PSG 16008, Geska republika , identifikacni cislo 248 21993. Rozdeleni odstepenim sloucenim s rozhodnym dnem 1. dubna 2011 bylo do obchodniho rejstriku zapsano dne 1. rijna 2011 . Duvody a podminky rozdeleni odstepenim sloucenim Usnesenim vlady GR c. 848 ze dne 24. listopadu 2010 vlada GR schvalila projekt vytvoreni holdingoveho usporadani vybranych spolecnosti vlastnenych statem v oblasti letecke prepravy a pozemnich sluzeb vcetne spolecnosti Letiste Praha, a. s. a Geske aerolinie a.s. Usnesenim vlady GR c. 324 ze dne 4. kvetna 2011 vlada GR rozhodla 0 zmene sveho usneseni C. 848, 0 rozhodnuti 0 privatizaci casti majetku podniku Sprava Letiste Praha, s. p., vydaneho podle § 10 odst. 1 zakona c. 9211991 Sb., 0 podminkach prevodu majetku statu na jine osoby, ve zneni pozdejsich predpisu tak, ze 100 % akcii Spolecnosti bude po rozdeleni teto spolecnosti formou odstepenim sloucenim casti jejiho jmeni vztahujiciho se k naplneni zakona c. 69/2010 Sb., 0 vlastnictvi letiste Praha-Ruzyne a jeho prechodu na nastupnickou spolecnost Gesky Aeroholding, a.s. oceneno soudem jmenovanym znalcem podle § 59 obchodniho zakoniku a bude vlozeno jako nepenezity vklad do nastupnicke spolecnosti Gesky Aeroholding, a.s. Podle zakona c. 92/1991 Sb., 0 podminkach prevodu majetku statu na jine osoby, ve zneni pozdejsich predpisu smi by! letiste Praha-Ruzyne , jakoz i veskere nemovitosti k nemu nalezejici, zejmena uzemne vymezena a vhodnym zpusobem upravena plocha vcetne souboru staveb a zafizeni letiste, trvale urcena ke vzletum a pristavani letadel a k pohybum letadel s tim souvisejicim , ktere puvodne byly vlastnictvim Spolecnosti, jen ve vlastnictvi Geske republiky, anebo pravnickych osob se sidlem v CR , v nichz ma Ceska republika stoprocentni majetkovou ucast.
(3)
LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA OCETNi zAVERKY ZA OBDOBi 00 1. DUBNA 2011 DO 31 . PROSINCE 2011
2
UCETNipOSTUPY
(a)
Zakladni zasady zpraeovani lIcetni zaverky Ucetni zaverka je sestavena v souladu s lIcetnimi predpisy platnymi v Geske republice.
(b)
Dlouhodoby nehmotny majetek Nakoupeny nehmotny majetek je vykazan v pofizovacich cenach, ktere zahrnuji cenu porizeni a naklady s jeho porizenim souvisejici. Dlouhodoby nehmotny majetek je odpisovan metodou rovnomernych odpisu na zaklade jeho predpokladane doby zivotnosti, a to zpravidla po dobu 2 - 6 let. Dlouhodoby nehmotny majetek, jehoz porizovaci cena neprevysuje 40 000 Kc za polozku, je uctovan do nakladu pri porizeni. Pokud zustatkova hodnota aktiva presahuje jeho odhadovanou zpetne ziskatelnou castku, je jeho zustatkova hodnota snizena na tuto castku prostrednictvim opravne polozky.
(e)
Dlouhodoby hmotny majetek Nakoupeny dlouhodoby hmotny majetek je vykazan v porizovacich cenach, ktere zahrnuji cenu porizeni a naklady s jeho porizenim souvisejici. Majetek ziskany formou daru je vykazan v reprodukcni porizovaci cene k datu prevzeti prislusneho majetku . Oceneni dlouhodobeho hmotneho majetku se snizuje a dotace ze statniho rozpoctu . Naklady na technicke zhodnoceni dlouhodobeho hmotneho majetku jsou aktivovany do jeho porizovaci ceny. Opravy a udri:ba dlouhodobeho hmotneho majetku se uctuji primo do nakladu . Dlouhodoby hmotny majetek je odpisovan metodou rovnomernych odpisu na zaklade jeho predpokladane doby zivotnosti nasledujicim zpusobem: Budovy a stavby - technicke zhodnoceni Stroje a zarizeni Inventar Motorova vozidla
20-50 4-20 6-12 4-12
let let let let
(4)
LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA OCETNi zAVERKY ZA OBDOBi 00 1. DUBNA 2011 DO 31 . PROSINCE 2011
2
OCETNi POSTUPY
(e)
Dlouhodoby hmotny majetek (pokracovani)
(pokracovimi)
U majetku, na nemz bylo provedeno technicke zhodnoceni, ktere na zaklade odhadu odbornych useku (utvaru) ovlivnilo dobu zivotnosti, jsou odpisy vypocteny ze zustatkove ceny zvysene 0 cenu technickeho zhodnoceni a na zaklade nove (prehodnocene) doby zivotnosti. Dlouhodoby hmotny majetek v porizovaci cene od 500 Kc do 20 000 Kc je uctovan do nakladu pri spotrebe a dale je sledovan v podrozvahove evidenci. Pokud zustatkova hod nota aktiva presahuje jeho odhadovanou zpetne ziskatelnou castku, je jeho zustatkova hodnota snizena na tuto castku prostrednictvim opravne polozky. (d)
Zasoby Nakoupene zasoby jsou oceneny porizovaci cenou snizenou 0 opravnou polozku. Porizovaci cena zahrnuje veskere naklady souvisejici 5 porizenim techto zasob (zejmena dopravne). Pro ubytky nakoupenych zasob uziva Spolecnost metodu vazeneho aritmetickeho prumeru. Opravna polozka k pomalu obratkoyYm a zastaralym zasobam je tvorena na zaklade analyzy obratkovosti zasob a na zaklade individualniho posouzeni zasob.
(e)
Pohledavky Pohledavky jsou vykazany v nominalni hod note snizene 0 opravnou polozku k pochybnym pohledavkam . Opravna polozka k pohledavkam je vytvoi'ena na zaklade vekove struktury pohledavek a individualniho posouzeni bonity dluzniku.
(5)
LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA OCETNi zAVERKY ZA OBDOBi 00 1. DUBNA 2011 DO 31 . PROSINCE 2011
2
OCETNi POSTUPY (pokracovani)
(f)
Penize a penezni ekvivalenty Penezni prostredky jsou penize v hotovosti vcetne cenin a peneznich prostredku na bankovnim uctu. Peneznimi ekvivalenty se rozumi kratkodoby likvidni financni majetek, kter9 je snadno a pohotove smenitelny za predem znamou castku peneznich prostredku a u tohoto majetku se nepredpokladaji vyznamne zmeny hodnoty v case. Za penezni ekvivalenty jsou povazovany penezni ulozky s nejvyse trimesicni vypovedni Ihutou a likvidni cenne papiry k obchodovani na verejnem trhu.
(g)
Prepocet cizich men Transakce provadene v cizich menach jsou prepocteny a zauctovany devizovym kursem Geske narodni banky platnym ke dni predchazejicimu den transakce . Vsechny zustatky peneznich aktiv, pohledavek a zavazku vedenych v cizich menach byly prepocteny devizovym kursem zverejnenym Geskou narodni bankou k rozvahovemu dni. Vsechny kurzove zisky a ztraty z prepoctu peneznich aktiv, pohledavek a zavazku jsou uctovany do vykazu zisku a ztraty.
(h)
Vynosy TrZby jsou zauctovany k datu poskytnuti sluzeb nebo doruceni zbozi a jeho akceptace zakaznikem a jsou vykazany po odecteni slev a dane z pridane hodnoty. TrZby nezahrnuji incentivy poskytovane leteckym spolecnostem, ktere jsou vykazovany v ramci marketingovych nakladu Spolecnosti.
(i)
Rezervy Spolecnost tvori rezervy, pokud ma soucasny zavazek a je pravdepodobne , ze bude na vyporadani tohoto zavazku treba vynalozit vlastni zdroje a existuje spolehlivy odhad vyse zavazku. Spolecnost vykazuje v rezervach nesplaceny zavazek z titulu dane z prijm u.
(6)
LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA OCETNi zAVERKY ZA OBOOBi 00 1. OUBNA 2011 DO 31 . PROSINCE 2011
2
UCETNi POSTUPY (pokracovani)
(j)
Zamestnanecke pozitky Na nevybranou dovolenou Spolecnost vytvari dohadnou polozku pasivni. Na ostatni zamestnanecke pozitky a odmeny zamestnancu Spolecnost vytvari rezervu nebo dohadnou polozku pasivni.
K financovani statniho duchodoveho pOjisteni hradi Spolecnost pravidelne odvody do statniho rozpoctu . Spolecnost dale poskytuje svym zamestnancum prispevek na penzijni pripojisteni a zivotn i poj isteni na zaklade podminek stanovenych v kolektivni smlouve.
(k)
Urokove naklady Urokove naklady vyplyvajici z uveru na porizeni dlouhodobeho nehmotneho a hmotneho majetku jsou aktivovany behem doby kompletace majetku a jeho pripravy k pouzivani. Ostatni naklady spojene s uvery jsou uctovany do nakladu.
(I)
Odlozena dan Odlozena dan se vykazuje u vsech prechodnych rozdilu mezi zustatkovou hodnotou aktiva nebo zavazku v rozvaze a jejich danovou hodnotou. Odlozena danova pohledavka je zauctovana , pokud je pravdepodobne, ze ji bude mozne daliove uplatnit v budoucnosti.
(m)
Spriznene strany Spriznenymi stranami Spolecnosti se rozumi: • akcionar a dalsi statem vlastnene podniky, spolecnosti a instituce; • clenove statutarnich, dozorcich a ridicich organu Spolecnosti a osoby blizke temto osobam , vcetne podniku, kde tito clenove a osoby maji podstatny nebo rozhodujici vliv. Vyznamne transakce a zustatky se spriznenymi stranami jsou uvedeny v poznamkach 15 a 16.
(7)
lETISTE PRAHA. A. S. PRilOHA UCETNi zAVERKY ZA OBDOBi 001. DUBNA 2011 DO 31 . PROSINCE 2011
2
UCETNi POSTUPY (pokracovimi)
(n)
Vlastni kapital Zakladni kapital Spolecnosti se vykazuje ve vysi zapsane v obchodnim rejstriku mestskeho soudu. Pripadne zvyseni nebo snizeni zakladniho kapitalu na zaklade rozhodnuti valne hromady nebo v souladu se zakonem a stanovami Spolecnosti na zaklade rozhodnuti predstavenstva. ktere nebylo ke dni ucetni zaverky zapsano do obchodniho rejstriku. se vykazuje jako zmeny zakladniho kapitalu . Akciova spolecnost vytvari statutarni (zakonny) rezervni fond rocne ve vysi 5 % z cisteho zisku az do vYse 20 % zakladniho kapitalu. Takto vytvorene zdroje se mohou pouzit jen k uhrade ztraty.
(0)
Prehled 0 peneznich tocich Spolecnost sestavila prehled 0 peneznich tocich 5 vyuzitim neprime metody.
(p)
Nasledne udalosti Dopad udalosti. ktere nastaly mezi rozvahovym dnem a dnem sestaveni ueetni zaverky. je zachycen v ueetnich vykazech v pripade. ze tyto udalosti poskytly doplliujici informace o skuteenostech. ktere existovaly k rozvahovemu dni.
v pripade. ze mezi rozvahovym dnem a dnem sestaveni ueetni zaverky doslo k vyznamnym udalostem predstavujicim skuteenosti. ktere nastaly po rozvahovem dni. jsou dusledky techto udalosti popsany v priloze ueetni zaverky. ale nejsou zauetovany v ueetnich vYkazech. (q)
Pouziti odhadu Sestaveni ueetni zaverky vyzaduje. aby vedeni Spoleenosti pouzivalo odhady a predpoklady. jez maji vliv na vykazovane hodnoty majetku a zavazku k datu ueetni zaverky a na vykazovanou vysi vYnosu a nakladu za sledovane obdobi. Vedeni Spoleenosti stanovilo tyto odhady a predpoklady na zaklade jemu dostupnych relevantnich informaci. Nicmene. jak vyplyva z podstavy odhadu. skuteene hodnoty v budoucnu se mohou od techto odhadu odlisovat.
3
SROVNATELNOST UOAJO Tato ueetni zaverka byla sestavena za obdobi od 1. dubna 2011 do 31 . prosince 2011 . Udaje za minule obdobi predstavuji informace ze zahajovaci rozvahy k 1. dubnu 2011 a nejsou tudiz pine srovnatelne. udaje ve vykazu zisku a ztraty a v prehledu 0 peneznich tocich se za minule obdobi neuvadeji.
(8)
LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA OCETNi zAVERKY ZA OBDOBi 001. DUBNA 2011 DO 31. PROSINCE 2011
4
DLOUHODOBY NEHMOTNY MAJETEK
Porizovaci cena Zahaiovaci 1. dubna 2011
Pfirustky I QreuCtovani
Vyrazeni
31 . Qrosince 2011
tis. KG
tis. KG
tis. Kc
tis. Kc
41
0
0
41
15369
5528
0
20897
3570
2163
0
5733
10156
0 __ 0
- 6 935 --=.1!l§
~
L691
- 7 121
3Q222
dubna 2011 tis. KG
Pfirustky tis. KG
Vyrazeni
41
0 0
19345
rozvaha
Zfizovaci vYdaje Software Ocenitelna prava Jiny dlouhodoby nehmotny majetek Nedokoneeny majetek
~
Celkem
2l!..fi52.
3221
Opravky Zahajovaci rozvaha
1.
Znzovaci vydaje
tis. KG
31.
Qrosince 2011 tis. Kc
Software Ocenitelna prava
11 991
0 7354
41
~
1 301
Q
2100
Celkem
12Jill
~
Jl
2.1Allll
Zustatkova hod nota
16821
~
Prirlistky porizovaci ceny zahrnuji korekci odstepovaneho majetku ve vysi 5 487 tis. Kc. Prirlistky opravek zahrnuji odpisy majetku ve vysi 3 581tis. Kc, prirlistek opravek z korekce odstepovaneho majetku ve vysi 5 074 tis. Kc.
(9)
LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA OCETNi zAVERKY ZA OBOOBi 00 1. OUBNA 2011 DO 31. PROSINCE 2011
4
DLOUHODOBY NEHMOTNY MAJETEK (pokracovimi) Souhrnna vyse drobneho nehmotneho majetku neuvedeneho v rozvaze cinila k 31 . prosinci 2011 v porizovacich cenach 0 tis. Kc (k 1. dubnu 2011 : 0 tis . Kc) . Nejvyznamnejsi investici do dlouhodobeho nehmotneho majetku v obdobi 4-12/2011 predstavovalo ocenitelne pravo k Filmu 0 Letisti Praha.
5
DLOUHODOBY HMOTNY MAJETEK Porizovaci cena Zahajovaci
rozvaha
Priruslky I
1. dubna 2011
~i'euCtovani
Vyrazeni
31 .
~ros i nce
2011
Kc
lis. KG
lis. KG
lis. KG
Pozemky
0
7225
0
7225
Budovy a slavby
0
55980
0
55980
4873582
88948
- 70 705
4891 825
tis .
Samostatne movite veci a soubory movilyeh veei Jiny dlouhodoby hmolny majelek Nedokoneeny majelek Celkem
183
4
0
187
446054
119073
- 755
564372
5319819
271 230
- 71 460
5519589
Pfiruslky
Vyrazeni
31 . ~rosinee 2011
Opravky Zahajovaei
rozvaha 1. dubna 2011 lis. KG
l is. KG
lis. KG
lis. KG
0
2060
0
2060
3147983
285055
- 70 705
3 362333
95
0
- 95
0
Celkem
3148078
287 115
- 70 800
3364393
Zuslal kov;, hod nola
2171 741
Budovy a slavby
Samostatne movite veci a soubory movitYeh veci Nedokoneeny majelek
2 155196
(10)
LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA OCETNi zAVERKY ZA osoosi 00 1. OUSNA 2011 DO 31. PROSINCE 2011
5
DLOUHODOBY HMOTNY MAJETEK (pokracovani) Prirustky opravek zahrnuji odpisy majetku ve vysi 275 655tis. Kc, zustatkovou cenu likvidovaneho majetku ve vysi 2 581 tis . Kc a zustatkovou cenu vyrazeneho majetku ve vysi 8 879 tis. Kc. Spolecnost v obdobi 4-12/2011 neaktivovala zadne urokove naklady. Nejvyznamnejsim dlouhodobym hmotnym majetkem zarazenym v obdobi 4-12/2011 jsou nize uvedena technicka zhodnoceni staveb a zarizeni: Rozvody potrubni LPH; Stroj pro odstranovani gumy a znaceni z RWY. Nedokonceny dlouhodoby hmotny majetek k 31. prosinci 2011 zahrnuje zejmena tylo polozky: Paralelni draha 06R124L; Nastupni mosty. Ve druhe polovine roku 2009 bylo zjisteno, ze v minulosti byly uplatneny restitucni m\roky k pozemkum byvaleho Pozemkoveho katastru (PK) c. 417/1 a 541/12 v k.u. Ruzyne a podilu idealni :y. k pozemkum PK c. 332 a 333 v k.u. Ruzyne. V dusledku uplatneni restitucnich naroku k vyse uvedenym pozemkum Spolecnost v ramci smlouvy 0 vkladu privatizovaneho majetku statniho podniku Sprava Letiste Praha, s.p. k temto pozemkum nenabyla vlastnicke pravo. Tato skutecnost byla v roce 2009 ucetne zachycena jako ubylek pozemku a vznik pohledavky za akcionarem ve vysi 50 285 tis. Kc. V roce 2010 probehlo zpresneni casti odborneho odhadu, coz se projevilo zvysenim pohledavky za akcionarem na 52 305 tis. Kc. V obdobi od 4-12/2011 bylo zpresneni pohledavky za akcionarem na 52 061 tis. Kc zauctovano do nakladu SpolecnostL Uvedene pozemky byly predmetem Rozdeleni odstepenim sloucenim s nastupnickou spolecnosti Cesky Aeroholding, a.s., Spolecnost tedy tylo pozemky k 31 . prosinci 2011 jiz neeviduje ve svem majetku. Uvedene pozemky byly soucasti nepeneziteho vkladu k 1. prosinci 2008, kterYm byl splacen emisni kurz nove upisovanych akcii a tudiz hodnota nepeneziteho vkladu, kterYm byl splacen emisni kurz, neodpovidala jeho skutecne hodnote. V cervnu 2011 doslo k upresneni vymery uvedenych pozemku s tim, ze vyse doplatkove povinnosti jedineho akcionare die ustanoveni § 59 ods!. 2 zakona c. 513/1991 Sb. se na zaklade tohoto upresneni snizila 0 244 tis. Kc na castku 52 061 tis. Kc. Souhrnna vyse drobneho hmotneho majetku neuvedeneho v rozvaze cinila k 31. prosinci 2011 v porizovacfch cenach 21 983 tis. Kc (k 1. dubnu 2011: 15439 tis. Kc) .
(11 )
LETISTE PRAHA. A. S. PRiLOHA OCETNi zAVERKY ZA OBOOBi 00 1. OUBNA 2011 DO 31. PROSINCE 2011
6
ZASOBY
Spolecnost vytvorila opravnou polozku k zasobam materialu k 31. prosinci 2011 ve vysi 1 063 tis. Kc (k 1. dubnu 2011: 3411 tis. Kc).
7
POHLEOAVKY Zahajovaci rozvaha 31. prosince 2011 lis. Pohledavky Z obchodnich vztahu
Jine pohledilVky
Kc
1. dubna 2011 tis.
Kc
- do splatnosti
679170
663810
- po splalnosti
68007
58559
747177
722369
1948
3247
- 46 617
- 47 087
702508
678529
- do splatnosti
Opravne poloiky na pochybne pohledavky Zustatkova hod nota pohledavek celkem (bez dohadnych poloiek)
8
OST ATNi AKTIVA Naklady prist[ch obdobi zahrnuji predevsim casove rozliseni najemneho ve vysi 312 500 tis. Kc (k 1. dubnu 2011: 0 tis. Kc). Naklady pristich obdobi jsou uctovany do nakladu obdobi. do ktereho vecne a casove prisluseji.
(12)
LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA UCETNi zAVERKY ZA oeDoei 00 1. DUeNA 2011 DO 31 . PROSINCE 2011
9
VLASTNi KAPITAL Kmenove akcie Zahajovaci rozvaha 1. dubna 2011
31 . prosince 2011 Pacet
Ucetnl hadnata
Paeet
Ucelnl hadnata
ks
tis. Kc
ks
tis . Kc
25122271
2512227
25122271
2512227
Kmenav,; akcie v hadnate 100 Ke, pine splacen,;
Jedinym akcionarem Spolecnosti je Ceska republika - Ministerstvo financi. Zakonny rezervni fond je tvofen ze zisku Spolecnosti podle zakona a Ize jej pouzit vyhradne k uhrade ztrat. K 31 . prosinci 2011 Spolecnost eviduje pohledavku za akcionarem ve vysi 52 061 tis. Kc (k 1. dubnu 2011 : 52 305 tis. Kc) , (viz poznamka 5). 10
REZERVY
Zahajovaci rozvaha
Saudni
Rezerva na
spary a astatni
apravy ze
padnikatelska
skodnych
Zamestnanecke Dan
pozitkya
rizika
udalasti
Qrijmu
odmeny
Celkem
tis. Kc
tis. Kc
tis. Kc
tis. Kc
tis. Kc
13085
307
0
222206
235598
Z
1. dubna 2011 Tvorba rezerv Zrusen i rezerv
Pouiiti rezerv Konecny zustatek k 31 . prosinci 2011
70
450
27798
14094
42412
- 35 __ 0
- 23
0
- 58
- 284
0 __ 0
- 173 905
- 174 189
il.12Q
A5ll
2Z.lll8.
62395
103763
yYpocet dane z pfijmu splatne a odlozene dane je uveden v poznamce 13 Dan z pfijmu.
(13)
LETISTE PRAHA. A. S. PRiLOHA UCETNi zAVERKY ZA OBDOBi 00 1. DUBNA 2011 DO 31. PROSINCE 2011
10
REZERVY (pokracovimi) Rezervy na soudni spory a ostatni podnikatelska rizika byly vytvoreny na zaklade odhadu odbornych utvaru a vedeni Spolecnosti . Rezervy na soudni spory rovnez zahrnuji odhadovanou vysi soudnich poplatku. Rezervy na zamestnanecke pozitky a odmeny zamestnancu se vztahuji k odmenam priznanym zamestnancum na zaklade rozhodnuti dozorci rady Spolecnosti. k odmenam vedeni Spolecnosti vazanym na splneni dlouhodobych cilu Spolecnosti a dale k zamestnaneckym pozitkum. ktere Spolecnost vyplaci zamestnancum na zaklade kolektivni smlouvy u pfilezitosti vyznamnych zivotnich a pracovnich jubilei. pri odchodu do starobniho duchodu.
11
ZAVAZKY A OVERY
2011
Zahajovaci rozvaha 1. dubna 2011
tis. Kc
tis. Kc
- do splatnosti
299939
111348
- po splatnosti
21895
1089
321 834
112437
2489
2544
324323
114981
19204
16398
Odloieny danovy zavazek
189290
183189
Celkem dlouhodobe zavazky
208494
199587
Celkem
532817
314 586
31.
Kn,tkodobe zavazky z obchodnich vztahu
Jine zavazky
- do splatnosti
~rosince
Celkem kratkodobe zavazky (bez dohadnych polozek)
Dlouhodobe zavazky z obchodnich vztahu
Vyse uvedene zavazky nebyly zajisteny zadnym majetkem Spolecnosti. Spolecnost nema zadne zavazky po splatnosti ze socialniho nebo zdravotniho pojisteni ani zadne jine zavazky po splatnosti k financnim uradum ci jinym statnim institucim. Dlouhodobe zavazky obsahuji odlozeny daiiovy zavazek. jistiny vyplyvajici z najemnich smluv a investicni zadrZne .
(14)
LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA OCETNi zAVERKY ZA OBDOBi 001. DUBNA 2011 DO 31 . PROSINCE 2011
11
ZAVAZKY A OVERY (pokracovani) Spolecnost ma uzavrenu Oohodu 0 peVnE3m upisovacim zavazku (dale jen "smEmeeny program") s bankami The Royal Bank of Scotland N. V ., UniCredit Bank Czech Republic, a.s. a Ceskoslovenska obchodni banka, a. s. Oodatkem e. 3, ze dne 2. prosince 2010, byly prodlouzeny jak koneene datum pevneho upisovaciho zavazku do dne 10. prosince 2011, tak koneene datum splatnosti smenek vystavenych v ramci pevneho upisovaciho zavazku do 10. eervna 2012. Maximalni celkova eastka pevneho upisovaciho zavazku mela hodnotu 900 000 tis . Ke, maximalni objem smeneeneho programu predstavujici limitni hodnotu souetu smeneenych sum nesplacenych smenek byl sjednan na vysi 2 000 000 tis. Ke. Oodatkem e. 3, ze dne 9. prosince 2011 , byly prodlouzeny jak koneene datum pevneho upisovaciho zavazku do dne 10. prosince 2012, tak koneene datum splatnosti smenek vystavenych v ramci pevneho upisovaciho zavazku do 10. brezna 2013. Maximalni celkova eastka pevneho upisovaciho zavazku byla snizena na hodnotu 600 000 tis. Ke, maximalni objem smeneeneho programu predstavujici limitni hodnotu souetu smeneenych sum nesplacenych smenek byl rovnez snizen na vysi 600 000 tis. Ke. Ke dni 31 . prosinci 2011 Spoleenost nemela zadne vydane nesplacene vlastni smenky (k 1. dubnu 2011 : 0 tis. Ke) . One 10. dubna 2003 uzavrela Spoleenost, (v te do be jako Ceska sprava letisf, dluznik, 5 Evropskou Investieni Bankou (dale "EIB"), jako veritelem, o financovani az do vyse 9000000 tis. Ke, ve zneni pozdejsich dodatku (dale smlouva"). Spoleenost eerpala liver v celkove vysi 8,3 mid. Ke (dale "Uver"). Uveru je stanovena Uverovou smlouvou na rok 2027.
s.p.) jako smlouvu "Uverova Splatnost
K zajisteni zavazku Spoleenosti z Uverove smlouvy uzavrely dne 13. zari 2011 Spoleenost, jako povinny , CITIBANK EUROPE PLC Uednajici prostrednictvim Citibank Europe pic, organizaeni slozka) , Ceska sporitelna , a.s ., Ceskoslovenska obchodni banka , a. s., ING BANK N.v. Uednajici prostrednictvim ING Bank N.v. , organizaeni slozka) , Komereni banka, a.s., The Royal Bank of Scotland N.v. Uednajici prostrednictvim The Royal Bank of Scotland N.v., organizaeni slozka) a UniCredit Bank Czech Republic, a.s., jako povereni vedouci aranzeri , dalsi finaneni instituce, jako puvodni rueitele, a UniCredit Bank Czech Republic, a.s., jako agent a agent pro zajisteni , smlouvu 0 posky1nuti zaruky ve vysi 6990260 tis. Ke (dale "Smlouva 0 poskytnuti zaruky") , na zaklade ktere byla (k zajisteni zavazku Spoleenosti z Uverove smlouvy) vystavena ve prospech EIB vyse uvedenymi bankami bankovni zaruka.
(15)
LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA OCETNi zAVERKY ZA OBDOBi 00 1. DUBNA 2011 DO 31. PROSINCE 2011
11
ZAVAZKY A OVERY (pokracovani) Spolecnost zrealizovala v souladu se zakonem c. 125/2008 Sb. , 0 premenach obchodnich spolecnosti a druZstev, ve zneni pozdejsich predpisu, proces rozdeleni odstepenim sloucenim se spolecnosti Cesky Aeroholding, a.s. (dale "CAH"), nasledkem ktereho doslo 5 ucinnosti ke dni 1. rijna 2011 k prechodu odstepovane casti obchodniho jmeni, mimo jine i Uverove smlouvy, na spolecnost CAH. One 30. zafi 2011 uzavrely EIB a Spolecnost dodatek k Uverove smlouve (Supplemental Agreement dated 30 September 2011), kter9m strany potvrdily prechod Uveru v ramci procesu rozdeleni odstepenim sloucenim na CAH a zavazaly se uzavrit dohodu 0 pristoupeni Spolecnosti jako spoludluznika k Uverove smlouve. One 30. listopadu 2011 uzavrely EIB a CAH dodatek k Uverove smlouve (Supplemental Agreement), kter9m strany deklarovaly postaveni CAH jako dluznika z Uverove smlouvy. One 30. listopadu 2011 uzavrely EIB, CAH a Spolecnost dohodu 0 pristoupeni (Accession Agreement), kterou Spolecnost pristoupila k Uverove smlouve jako spoludluznik. One 30. listopadu 2011 uzavrely Spolecnost, CAH a sdruzeni bank dohodu 0 zmene Smlouvy 0 poskytnuti zaruky (Amendment and Restatement Agreement) , kterou se stal CAH, vedle Spolecnosti, stranou Smlouvy 0 poskytnuti zaruky v postaveni spoludluznika, kdy CAH a Spolecnost jsou ze Smlouvy 0 poskytnuti zaruky zavazani spolecne a nerozdilne. Uzavrenim vYse uvedenych smluvnich dokumentu doslo: (i) ke vzniku vzajemneho krizoveho ruceni ve forme spoludluznickeho zavazku kazde ze stran (Spolecnost a CAH) za zavazky druhe strany; (ii) k rozsireni forem ruceni a zajisteni , jez posiluji pozici EIB jako veritele z Uverove smlouvy a pozici bank jako veritelu ze Smlouvy 0 poskytnuti zaruky; (iii) k uprave pozice Spolecnosti ve vztahu k CAH tak, ze krizove ruceni a spoludluznictvi Spolecnosti, jak je popsano vyse predstavuje jinou formu ruceni Spolecnosti za zavazky CAH z Uverove smlouvy a ze Smlouvy 0 poskytnuti zaruky (dale "Poskytnuti zajisteni"). S ohledem na existenci Poskytnuti zajisteni uzavrely CAH a Spolecnost dne 29. listopadu 2011 Oohodu 0 odmene za zajisteni, podle ktere CAH poskytuje Spolecnosti za poskytnute zajisteni odmenu ve vysi urcene znaleckym posudkem c. 53-10/2011 ze dne 1. dubna 2011 , zpracovanym spolecnosti PricewaterhouseCoopers Ceska republika, s.r.o., doplneneho dodatkem ze dne 23. listopadu 2011 .
(16)
LETISTE PRAHA. A. S. PF!lLOHA OCETNi zAVERKY ZA OBDOBi 00 1. DUBNA 2011 DO 31. PROSINCE 2011
12
OSTATNi PASIVA Vydaje pristich obdobi zahrnuji predevsim investicni zavazky ve vysi 99 912 tis . Kc (k 1. dubnu 2011 : 15311 tis . Kc) a dale provozni zavazky. kten3 jsou uctovany do nakladu obdobi. do kten3ho vecne a casove prisluseji. Vynosy pfistich obdobi zahrnuji zejmema casove rozlisene zvyseni elektrickeho prikonu. Jsou uctovany do vynosu obdobi. do ktereho vecne a casove prisluseji.
13
DAN Z PRiJMO Danovy naklad zahrnuje: 4-1212011 tis. Kc Splatnou dan
160 183
Dan za minula ueetni obdobi
1796
Odloienou dan
6101
Celkem dano.y naklad
168080
(17)
LETISTE PRAHA. A. S. PRiLOHA OCETNi zAVERKY ZA OBDOBi 00 1. DUBNA 2011 DO 31. PROSINCE 2011
13
DAN Z PRiJMO (pokracovani) Splatna dan byla vypocitana nasledovne: 4-1212011 1is.
Kc
Zisk pFed zdanenim
828896
Daiiove neuznateln'" naklady
148728
Z toho: Tvorba opravnych polozek a rezerv Nezdaiiovane vYnosy
27436 213793
Z toho: Rozpusteni opravnych polozek a rezerv
190591
Rozdil mezi ucetnimi a daiiovYmi odpisy
135707
(ucetni odpisy jsou vyssi ne; daiiove odpisy) Dary
40728
Dariovil ztrata
14825
DaiiovY zilklad
Sleva na dani Daii z pFijmu pn;vnickych osob ve vYsi 19 %
843985 174 160183
(18)
LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA OCETNi zAVERKY ZA OBOOBi 00 1. OUBNA 2011 DO 31. PROSINCE 2011
13
DAN Z PRiJMO (pokracovani) Odlozeny danovy zavazek k 31 . prosinci 2011 (k 1. dubnu 2011) je vypocten sazbou 19 % - danova sazba pro rok 2012 a nasledujici. Odlozeny danovy zavazek Ize analyzovat nasledovne:
31. prosince 2011
Zahajovaci rozvaha 1. dubna 2011
tis. Kc
tis. Kc
Odlozeny daiiovy zavazek z titulu : - 219187
-246114
Rezervy
14433
44711
Opravne polozky a dais; pfechodne rozdily
15464
18214
Celkem
.2.llJ!9I
Jl7.Jl25.
- 189290
- 183 189
Rozdil mezi !Jcetn; a daiiovou zustatkovou hodnotou dlouhodobeho majetku Odlozena danova pohledavka z titulu:
Cis!y odlozeny daii0vY zavazek
14
CLENENi vYNOSO POOLE ODVETVi Vynosy z hlavni cinnosti byly tvoreny nasledujicim zpusobem : 4-12/2011
tis. Kc Letecky provoz
3200514
Obchodn; cinnost
1 097473
Celkove prodeje zboz; a sluzeb
4 297987
Vynosy z obchodni cinnosti predstavuji zejmena najemne z neby10vych prostor. Veskere vynosy jsou realizovany V Ceske republice.
(19)
LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA UCETNi zAVERKY ZA OBOOBi 00 1. OUBNA 2011 DO 31 . PROSINCE 2011
15
ANAL YZA ZAMESTNANCO Prumerny prepocteny pocet zamestnancu Spolecnosti za obdobi 4-12/2011 cinil celkem 1 971 zamestnancu, z toho V kategorii vedeni byli 3 zamestnanci (soucasne clenove statutarniho organu) a v kategorii ostatni , zahrnujici i predchozi vedeni, bylo 1 968 zamestnancu . Pocet clenu dozorci rady , ktefi jsou soucasne zamestnanci , je jeden. Vedeni
Dstatn!
Celkem
Kc
tis. Kc
tis. Kc
13814
868224
882038
1 735
232755
234490
Dstatn! socialn! naklady
---2§
29282
29338
Celkem
15Jlll5
1 130261
1 145866
Dsobn! naklady
tis.
4·1212011 Mzdove naklady Naklady na socialn! a zdravotn! pojisten!
Clenum predstavenstva Spolecnosti, clenum dozorci rady a ostatnim clenum vedeni nebyly poskytnuty pujcky, livery, zaruky ani zadna ostatni plneni.
(20)
LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA OCETNi zAVERKY ZA OBDOBi 00 1. DUBNA 2011 DO 31. PROSINCE 2011
16
TRANSAKCE SE SPRiZNENYMI STRANAMI Spolecnost se podilela na nasledujicich transakcich s objemem nad 1 000 tis . Kc se spriznenymi stranami a vykazovala misledujici zustatky pohledavek a zavazku : CasQve rozliseni a
Prodeje, resp.
Spfiznena strana:
Sprava Leti;;te Praha, s. p. Ceske aerolinie, a.s. HOLIDAYS Czech Airlines, a.s. AKROB s.r.a.
Pohledavky
obdabi 4-1212011
k 31 . ~rosinci 2011
tis. Ke
tis. Kc
tis. Ke
8 1007932
6 285938
2110
71 588
4727
a
a
Czech Airlines Technics, a.s.
4695
964
Czech Airlines Handling, a.s.
69038 789527
12524
Cesky Aeroholding , a.s.
dohadne polaiky
poskytnuta plneni
k 31.
~rosinci
2011
a a a a 33 3265
Rizeni letoveho provozu, S.p.
5551
54 586 990
Ministerstvo vnitra CR
5842
1 112
228
46
a a a
1 754
384
0
327
37
a
Cesky hydrometeorologicky ustav Ministerstvo obrany CR Praiske sluiby, a.s. Praiska energetika, a.s.
0
0
0
2068
93593
0
Ceska sprava socialniho zabezpeeeni
0
a
0
V~eobecna
0
0
a
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Vojenska zdravatni pojiSfovna CR
0
Praiska plynarenska , a.s.
0
0 11
0
Praiska plynarenska Distribuce, a.s.
7
934
0
PREdistribuce, a.s.
0
136
0
Finaneni urad Praha 6
zdravotni pojisfovna
Zdravatni paji;;fovna Metal- Aliance
Zdravotni pojisfovna ministerstva
vnitra ObOroV;3 zdravotni pojisfovna zamestnancu bank, pOjisfovnictvi a stavebnictvi
Obec Knezeves Urad pro civilni letectvi Urad prace hI. m. Prahy Ministerstvo financi CR Celkem
0
0
1778
0
2971
488
0
0 0
0 52061
0 __ 0
1 961 536
510 315
5.AOO
(21)
LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA UCETNi zAVERKY ZA oeDoei 00 1. DUeNA 2011 DO 31. PROSINCE 2011
16
TRANSAKCE SE SPRiZNENYMI STRANAMI (pokracovani)
CasQve rozliseni a
Nakupy, resp . prijala plneni
Zavazky
dahadne palaiky
2011
k 31. ~rosinci 2011
lis. Ke
lis. KG
lis. KG
Sprava Letisle Praha, s. p.
28551
0
Ceske aerolinie a.s.
25951
11420 13915
269
72
3151 50
Spriznena strana:
HOLIDAYS Czech Airlines, a.s.
abdabi 4-1212011
k 31.
~rasinci
3132
1294
0
Czech Airlines Technics, a.s.
664
244
0
Czech Airlines Handling, a.s.
11208
1451
303
1 280798
55700
39109
143
126
0
0 5611
0
0
240
0 154
0 0
3406 88667
1002
0
11 970
10249
162002
36910
0
236274
21024 4091
0
47232 25819
2521
0
12067
1094
0
9787 5792
751
0
517
30192
13925
0 1 202
AKROB s.r.a.
Gesky Aerohalding, a.s. Rizeni lelaveha pravazu, s.p. Minislerstva vnilra GR Gesky hydramelearolagicky uslav Minislerstva abrany GR Praiske sluiby, a.s. Praiska energelika, a.s. Finaneni urad Praha 6 Geska sprava sacialniha zabezpeceni Vseabecna zdravalni pajisfavna
0
Zdravalni pajisfavna MelalAliance Zdravalni pajisfavna minislerslva vnitra Oborovit zdravotni pojisfovna zamestnancu bank, pojisfovnictvi
a stavebnictvi Vajenska zdravalni pajisfavna GR
Prazska plynarenska, a.s. Praiska plynarenska Dislribuce,
a.s. PREdislribuce, a.s .
Cbec Knezeves Urad pro civilni lelectvi Urad prace hI. m . Prahy Minislerslva financi GR Celkem
7455
979
0
73327
0
2378 380
0 42
8399 2378
3543
0
0
0
3543 __ 0
2064888
179202
6a.51Q
126
(22)
LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA liCETNi zAVERKY ZA OBOOBi 00 1. OUBNA 2011 DO 31. PROSINCE 2011
16
TRANSAKCE SE SPRiZNENYMI STRANAMI (pokracov(mi) Vedoucim zamestnanciJm a cleniJm predstavenstva Spolecnosti jsou poskytnuta motorova vozidla pro soukrome ucely na zaklade uzavrenych dohod 0 pouzivani motorovych vozidel , prispevek na stravovani a na volnocasove aktivity ve stejne vysi jako vsem ostatnim zamestnanciJm . Dale je vedeni Spolecnosti die pravidel platnych i pro ostatni zamestnance hrazeno penzijni pripojisteni ve vysi 3 % tarifni mzdy (maximalne vsak 1 334 Kc mesicne) a zivotni pojisteni v mesicni vysi 666 Kc pri splneni stanovenych podminek. Spolecnost dale vyplaci zamestnancum jednorazove odmeny pri pfilezitosti vyznamnych zivotnich a pracovnich jubilei a pri odchodu do starobniho duchodu. Clenove dozorci rady a predstavenstva obdrZeli v obdobi 4-12/2011 pravidelne mesicni odmeny za vykon funkce v souladu s platnym Rozhodnutim Ministerstva financi. Krome vyse uvedenych udajiJ nebylo v obdobi 4-12/2011 akcionari, cleniJm statutarnich a dozorcich organu a vedeni Spolecnosti poskytnuto zadne dalsi plneni v penezni nebo v naturalni forme , krome toho , co bylo uvedeno vyse.
17
ODMENA AUDITORSKE SPOLECNOSTI Celkovou odmenu auditorske spolecnosti KPMG Ceska republika Audit, s.r.o. Ize analyzovat takto: 4-1212011 tis. Kc Audit ucetni z8verky
977
Jine overovaci sluzby
_0
Celkem
ill
(23)
LETlilTE PRAHA. A. S. PRiLOHA OCETNi zAVERKY ZA OBDOBi 00 1. DUBNA 2011 DO 31. PROSINCE 2011
18
POTENCIALNi ZAVAZKY Vedeni Spolecnosti si neni vedomo zadnych potencialnich zavazku Spolecnosti k 31. prosinci 2011 ani k 1. dubnu 2011 5 vyjimkou pripadnych zavazku. ktere mohou vyplyvat z transakci popsanych vyse v bode 11 .
19
PREHLED 0 PENEZNicH TocicH Penize a penezni ekvivalenty uvedene v prehledu 0 peneznich tocich jsou analyzovany takto: Zahajovaci rozvaha 31 . Qrosince 2011
1. dubna 2011
Kc
tis. Kc
tis. Pokladni hotovost. ceniny a penize na ceste
3155
2186
Ucly v bankach
897061
422583
Penize a penei:ni ekvivalenty
900216
424769
(24)
LETISTE PRAHA, A. S. PRiLOHA OCETNi zAVERKY ZA OBDOBi 00 1. DUBNA 2011 DO 31. PROSINCE 2011
20
NAsLEONE UOALOSTI 100% akcionarem Spolecnosti se dne 19. brezna 2012 stala spolecnost Cesky Aeroholding , a.s., k datu podpisu ucetni zaverky nebyla tate skutecnosti zapsana do obchodniho rejstfiku . Stalo se tak pote, kdy Ministerstvo financi CR podepsalo smlouvu 0 vkladu akcii Letiste Praha do Ceskeho Aeroholdingu , a.S. Spolecnost poverila ve 4 . ctvrtleti 2011 spolecnost UniCredit CAIB Ceska republika , a.s., aby zprostredkovala prodej casti podniku Letiste Praha , a.s., v rozsahu interni organizacni jednotky vymezene vykonem cinnosti urcenymi pro pozemni odbaveni letadel (tzv. "handling LP") . Tento prodej navazuje na rozhodnuti Uradu pro hospodarskou soutez, kterY tento krok urcil jako jednu z podminek pro udeleni souhlasu se spojenim soutezitelu , ktere bylo vyzadano navazne na rozhodnuti vlady CR c. 848 ze dne 24. listopadu 20100 vytvoreni holdingoveho usporadani vybranych firem vlastnenych statem v oblasti letecke prepravy a pozemnich sluzeb. Prodej handlingu LP , v pripade , ze bude realizovan , neovlivni negativne hospodareni Spolecnosti. Hlavni cinnost Letiste Praha , a.s. zustane po prodeji handlingu LP nezmenena. Krome vyse uvedenych naslednych udalosti nenastala po datu ucetni zaverky zadna dalsi vyznamna nasledna udalost, ktera by mela vliv na ucetni zaverku sestavenou za obdobi od 1. dubna 2011 do 31 . prosince 2011.
21 . brezna 2012
/ CD Ing . Jiri P?S predseda Ipredstavenstva
~
Mgr. Joz~f Sincak, MBA mistopre ~seda predstavenstva
(25)
