Vyrocni zprava za rok 2013
VEBA, textilni zavody a. s. Broumov
Obsah:
11 Uvodni slovo 21 Ostatni informace 31 Financni vykazy 41 Zprava 0 vztazich 51 VYr0k auditora
Uvodni slovo:
Vazeni akcionari, vazeni obchodni partneri, rok 2013 byl pro akciovou spolecnost VEBA dalsim podnikatelsky uspesnym rokem, a to jiz sedmym v casove rade 2007 - 2013. Vysledky a. s. VEBA za r. 2013 odnizeji trvalou dynamiku jejiho rozvoje a byly v rade rozhodujicich ukazatelu vysledky rekordnimi. Politicke nepokoje a nabozenske sti'ety na hlavnim ryvoznim trhu Mali v r. 2012 a nasledna intervence francouzskych expedicnich sil k rozbiti separatistickeho statu Azawad v r. 2013 zkomplikovaly situaci pro plynule obchody africkYmi brokaty. Problemy nastaly ph jejich financovani i v psychologii obchodniku z okolnich zemi, kteri meli obavy cestovat za nakupy do Mali. Dynamika trzeb a. s. VEBA tak byla v r. 2013 nizsi nez planovana, narust trzeb 072 mil. Kc (tj . 0 3,5 %) se opiral predevsim 0 rust nominaInich cen z titulu uvadeni novych vyrobku na trhy a 0 slabSi kurs koruny oproti r. 2012. Rustu vykonnosti spolecnost dosahla prosti'ednictvim lepsi efektivnosti realizace ryrobku a zaj istila tak dalSi narust hospodarskeho vysledku pred zdanenim 0 68,7 mil. Kc (tj. 022,7 %) oproti r. 20 12. Pokracujici rust produktivity prace vyjadruji i historicky nejvyssi ukazatel EBITDA na pracovnika 434,1 tis. Kc (+2,8 %) a phdane hodnoty na pracovnika 859,0 tis. Kc (+7,5 %). Rok 2013 byl pokracovanim intenzivni investicni aktivity zamerene na modemizaci technologii a rozsirovani tkalcovskych i upravarenskych kapacit nezbytnych pro dosaz.eni nove dynamiky v letech 2014 - 2015. Investice v r. 2013 pfekrocily 2,5x hodnotu odpisu, meJy vyrazne rozvojovy charakter a umomuji planovat dalSi podnikatelskou expanzi a. s. VEBA v pfiStich letech. Velmi pozitivne byla na trzich pi'ijata nova nabidka digitalnich tisku na africkych brokatech a voaIech. Tato vyrobni a komercni linie rna velmi slibny rustovy potencial. V soutezi Exporter roku 2013 ziskala a. s. VEBA v absolutnim poi'adi 35 . misto vCR, dostala opakovane titul CSOB Exporter roku Kralovehradeckeho kraje a ziskala 7. misto v kategorii Nejlepsi exporteri die hodnoceni Bisnode. Tim ope! potvrdila svoji trvalou prislusnost k elite vyvozcu CR. A. s. VEBA rna se vsemi zamestnanci uzavreny platne pracovni smlouvy as odborovou organizaci Podnikovou kolektivni smlouvu, ktera rna oborove ryrazne nadstandardni charakter. Za r. 2013 byla ve vsech bodech s rezervou splnena. PrUmemy plat ve spolecnosti dosahl za r. 2013 hodnoty 26.300 Kc a poprve pi'evysil moven prumeme mzdy vCR. Spolecnost v r. 2013 obhajila certifikaty osvedcujici shodu firemnich procesu s ISO 9001 :2000 i s ISO 14001 :2004.
Strategickyrn cHern a. s. VEBA je dlouhodobe upeviiovat sve postaveni kvalitativniho i kvantitativniho lidra v segrnentu africkych tkanin v zapadni a centrmni Africe a postupne zvysovat svuj trzni podil na ukor relevantni zapadoevropske konkurence. Za rok 2013 se firme opet podai'ilo v napliiovani tohoto die pokrocit. V r. 2014 bude spolecnost usilovat o upevneni dosavadnich pfiznivych trendu ve svern podnikani a hospodai'eni. Sve postaveni a. s. VEBA rozviji a posiluje ve prospech vsech subjekru a skupin, ktere jsou se spolecnosti zajrnove spojeny. V Broumove 21. 3. 2014
r -·
/
IW /
.
I
lng. JosefNovilk pfedseda pfedstavenstva
Ostatn. informace: Informace 0 aktivitach v oblasti ryzkumu a ryvoje VEBA a. s. trvale venuje pozornost ryvoji norych vyrobku. Jedmi se 0 movace stavajfcich vYrobku a aplikaci vedoucich ke zlepsovani uzitnych vlastnosti, serV1SU, efektivnosti a nabidce norych vyrobku. V roce 2013 byl vyvijen nory, zcela originaInf, zpusob zakarskeho vzorovani v kombinaci s vetkavanou efektni osnovou - technologie tkani s otevrenym paprskem (system Domier ORW - Open Reed Weave). Tento novy typ zakarskeho vzorovani je soucasti projektu BREAK, ktery bude pokracovat v r. 2014 vybudovanim zak1adni vYrobni kapacity s moznostf vYse uvedeneho vzorovani. V oblasti inovaci africkeho brokatu se trva1e zdokona1uji stavajici upravy. Je kladen dilfaz na pripravu a overovani novych uprav, cHene pripravovanych pro konkretniho zakaznika. Informace 0 aktivitach v oblasti ochrany zivotniho prostfedi Spolecnost trvale pecuje 0 zivotni a pracovni prostfedi v duchu stanovene Environmentalni politiky. Environmenta1ni system je vybudovan v sou1adu s mezinarodni normou EN ISO 14 001 a od roku 1999 je certifikovan notifikovanou inspekcni spolecnostf TOV NORD CERT. V roce 2011 spo1ecnost prokazala sp1neni pozadavku normy EN ISO 14001: 2004 (certifikatje platny do 3.11.2014). V predchozfch letech VEBA reaIizovala radu opatrenf investicniho a provozniho charakteru v oblasti prumyslovych odpaclnich vod, ovzdusf a snizovani energeticke narocnosti. V roce 2009 VEBA ziskala integrovane povolenf pro objekt Police nad Metujf a v r. 2010 pro objekt Olivetin. Tato povoleni byla die potfeby menena. V programu trva1eho zlepsovani jsou neustale vyhodnocovany vsechny firemni procesy s cHern identifikovat a resit i drobnejsf environmentalni rizika a pfilezitosti. Informace 0 aktivitach v pracovnepnivnich vztazich V oblasti pracovnepravnfch vztahu se spolecnost ridi zpracovanou dlouhodobou Personalni politikou, kaZdorocne konkretizovanou v personalnich cilech spolecnosti. Zakladnim ramcem naplnovani personalnf politiky, persona1nfch cilu spolecnosti a socialnfho smiru je jiz dlouhodobe kazdorocne uzavirana Kolektivnf smlouva. I za rok 2013 byla tato smlouva ze strany spolecnosti splnena. Uroven zavazku spolecnosti k zamestnancUm byla v kontextu s vykonnostf VEBA a.s. Informace 0 cilech a metodach fizenf rizik dane spolecnosti Spolecnost je vystavena riziku zmeny kursu pri konverzi meny EUR na CZK a EUR na USD. K eliminaci tohoto rizika spolecnost sjednava zajist'ovaci derivaty. Zajist'ovaci derivaty jsou sjednavany v pfimerene vysi ocekilvaneho objemu smeny men. Informace 0 organizacni slozce Spolecnost nema organizacnf sloZku v zahranici. Vyznamne skutecnosti, ktere nastaly po rozvahovem dni Mezi rozvahovYm dnem a datem zpracovani vyrocnf zpravy nenastaly zaclne skutecnosti, ktere vyznamnym zpusobem ovlivnujf posouzenf majelkove a financnf situace a vysledku podnikatelske cinnosti spolecnosti, ktere nejsou zmfneny v ucetni zaverce.
ROZVAHA
Olxhodll;jirmll
VEBA, textilni zavody a.s.
v plnem rozsahu ke do; 31.12.2013 (v cclych lisicich K~)
S id/I) rUdrtiftdllOlky
p fadl acka 89
Rok
Mhfc
Ie
2013
12
45534276
.?~.Q_Q !
__~!?!!.P.~Y________________ _
.~~Q _I!,_':.~~!_s_IlL
Cislo
AKTIVA b
O~n al'e ni
•
AKTIV A CELKEM
i' idku
,
3246709
3
2 374 228
B.I.
B.D.
Software
B.l.4.
Ocenilelni pB,'a
B.II.
Dlouhodoby hmotny majetek
8.11.[,
Pozemky
B.II.2.
SIal/by
B.lU.
Samostatne movile v!ci a souoory movit)ich ved
B.1I.6.
Jiny dlouhodoby hmotny majeCek
B.II.7.
Ned okon~eny
B.II.S.
Poskytnut~
(r. S d 12)
14 d 22 )
Podily - ovllidana osoba
c.
Obezna aktiva
CI.
Zboby
cu .
Material
Col .:!.
Nedokon ~ena
cu.
V)'robky
c.u.
Zbofi
C.I.6.
Poskytnut~
C.II.
Dlouhodobe pohledavky
c.noS.
Dlouhodobe poskytnute dlohy
C Ol.
Kratkodobe p ohledavky
C.lII. 1.
Pohledavlcy
C.III.:!.
Pohledlivky - ovladana nebo ovladajici osoba
C.III .6.
Stat - dailove pohledavlcy
C.lII.7.
Kritkodobe poskytnute tilohy
C.1lI.S.
Dohadnc ufty aktivni
C.IlI.9.
J in~
C.lv.
Kratkodoby fin a n~ni majetek
C.l V.l.
Penize
C.lv.:!.
u~ty v bankach
C.lV.3.
Kd.tkodoM cenne pa plry a podlly
DJ.
Casovc rozli§eni
0.1.1.
Naklady piHtich obdobi
0.1.3.
Pi'ijmy pMtieh obdobi
1859895
1025689
1348539
1191152
•
-
3476
2504
7
27 093
- 23869
3224
2 193
- 343
252
311
!3
2333072
9952\1
1337861
I 158 524
"
22 807
22807
22776
- 280673
364 332
310744
-
595
645005
-
!6
829 51l
784 413
19
640
640
640
20
86669
86669
11 204
21
33900
33900
28747
23
13 468
30124
24
13468
- 62 66
7202 7 202
30 124
(1'. 32 1-39 + 48 + 58)
31
861733
- 39965
821768
656876
(1'.33 af. 38)
31
429886
- 13 472
416414
331735
33
168 134
- 68 39
161 295
78011
"
150 828
- 3 842
146 986
11 9722
105295
2733
102562
130363
37
1 648
- 58
1 590
2543
38
398 1
398 1
1 096
.
40
40
509
40
40
509
" "
423565
- 26493
397072
292107
351 678
- 26 106
325572
25 7 597
(i'. 24 d 30)
vY roba a polotovary
3S
zlilohy na zlisoby
Z
2181055
1 544 051
dlouhodoby hmotny majetek
8.IlI.
1065654
24212
"
dlohy na dlouhodoby hmotny majetek
8.111.1.
-
Netto
27 688
, (r.
,
Korekce 2
I
I
Dlouhodoby majetek
Olouhod oby fiDan ~ ni maj etek
Bruno
(i". 4 + 1J + 2J )
Dlouhodoby nehmotny majetek
","Rule u ~etn. obdobi Nello
BU ne lu:etn; obdobi
{r.2 + J + 31 + 63 )-r.67
B.
. __________ . _ __ ________________
.?!FLs.: _IS~ _~a~_e=}f!~!~~~_
(1'. 40 II 47)
(f. 49.i 57)
obchodnich vztahLl
pohledavky (f . 59 ai 62)
39
6266
SO
40 259
40259
"
16 63 9
16639
24930
55
4 810
4 810
8 172
56
9057
9057
552
57
I 122
735
856
" "
8242
8242
32525
4491
4491
4 067
2849
2849
23 703
61
902
902
4 755
.
10748
10748
II 867
10729
10 729
\I 867
66
19
19
60
(f . 64 .i 66)
714 538
63
- 387
Oznai:eni
C islo ra dku
PASrvA b
,
,
Vlastni kapital
A.I.
Zakladni kapitil
A.I.l.
ZAkladn( kapitAl
Minule ui:etni obdobi
,
,
(i. 68 + 88 + tzl)- i'. I
67
2 181 055
1859895
(i'. 69 + 73 + 80 + 83 + 87)
68
1205.053
·998100
"
560382
560382 .
70
560 382
560382
73
-
PASIVA CELKEM A.
BUne ui:etn i obdobi
( i'. 70 ai 72)
Ii. 74.i 79)
6889
192
A.II.
Kapitilove fond y
A.11.2.
Ostatni kapittlov~ fondy
75
206
206
A.lI.3.
OceiIDvaci rozdily z pieceneni majetku a zavazku
76
- 7095
- 14
A.III.
R ezervn f fondy. ned elitelny fond a ostatnf fo nd v ze zisku
80
59 472
45065
A.1II.1.
Zlikonny
81
59 472
45065
A.IV.
Vysledek hospodare ni minul ych let
83
260374
104319
A.IV.1.
Nerozdcleny zisk minulych let
84
260374
104 319
A.V.
Vysledek hospodareni bezneho ucetnih o obdobi 1+-1
87
331714
288142
88
975802
861706
"
35241
22269
"
13 977
5633
..
21264
16636
7571 4
56669
100
4 701
~zer"ni
(1'.81 ai 81)
fon dlNedelitelny fond
B.
Cui zdroje
B.I.
Rezervy
B.I.3.
Rezerva n. dan z pfijmu
RIA.
OSlatnJ rczervy
(f. 84 + 86)
(r. 89 + 94 + 105 + 117)
(i. 90.i 93)
B.II.
Dlouhodo be zavazky
B.II.6.
Vydane dl uhopisy
93
(1'.95 ai 104)
B.II.9.
Jine z.avazicy
103
40
B.II.IO.
Odloieny danoy)- zavazek
104
70973
54855
B.m.
Kratkodobe zavazky
105
389712
341133
B.lII.!.
Z8vazky z obchodnich VZlahu
106
205300
173332
B.I1I.2.
ZAvazky - ovl!dani ncDo ovlMajlci osoba
107
4103
27128
B.1II.4.
Z3vazky ke spolet'nikUm. clenum druistva a k ueastnikum sdruieni
109
198 11
168 11
B.lII.5.
Z8vazky k zamestnancum
110
733 16
69450 12670
(I'. 100 . i 11 6)
1 814
B.1Il .6.
Z8vllZky ze socialniho ubezpeteni • zdravotniho
III
13400
B.1I1.7.
Slit - daflove ~avaU:y a dotace
112
275 1
2323
B.m.s.
KratkodobC pfijatc tilohy
113
37 188
23 716
B.lII.JO.
Dohadn~
115
2168 1
12881
B.JIJ.!L
Jine z.avazky
II'
12 162
2822
poji~!eni
octy pasivni
B.rv.
Bankovni uvery a vy pomoci
117
475 135
441 635
BW.l.
Bankovni livery dlouhodobC
II.
295963
280846
B.lV.2.
KrlitkodobC bankovni livery
119
179 172
160789
C.I.
Casove rozlisenf
121
200
89
C.1.1.
Vydaj c pfi&tich obdobi
122
200
89
Okam!ik seslOl'eni licetn{ :a"o'irky
(i. 118 ai. l20)
(f. 112 ai 123)
Podpi5ovj :a:nom Slaljll6mi"o org6nrlliCeln fjednolKy
/
21.3.2014
,
,/ lng. mistopfedseda pfedstavenstva
.~
Ing Josef Novak pfedseda pfedstavenstva
ITIENTlFlKACE AumTC-aA KPMG Ceslci republika Audit, S.LO . pohleZni 648/1., 186 00 P~ 8 Ie: 49619187, ....fQl:ak.. opravnemc. 71
vYKAZ ZISKU A ZTRATY
Ob chOtlnijirlll1l
VEBA, textilni z3vody a.s.
v plnem rozsahu ke dni 3I.l2.2013 (v celych lisicich
K~)
Sidlo " ~dn(je<Jnolky
Ptadlacka 89
Rok
Mlslc
It
2013
12
45534276
'?_~9_Ql
__~~t:~l}~X ______________ _ ___________ _ ________________ _
?JPi~;_I5§_~~c:.c.~~~v_~ .?j2R~!~!~~a..~~L
(:i~lo
TEXT
Oznal:eni
,
radku
,
b
Trtby z.a pfOdej zoot!
L
Na:lady
A.
+
vynalofen~
I'll
I
prodan~
,
zbof.1
Obchodni marie
BU nt lil elni obdobi
Minuh! ult lni obdobi
I.
2
10 974
10318
86 19
8254
(i". I - 2)
J
2355
2064
(;'.5+ 6 + 7)
II.
Vykony
4
2 138 124
2 148890
11.1.
Triby za prodej vlaSlnich vjrobku a sluieb
5
2 123586
2051631
11.2.
Zmena staw mob vlastni tinnost;
6
- 5 184
76 441
11.3.
Aktivace
7
,
19 722
208 18
B.
VYkonovli. spothba
I 116363
I 215722
B.1.
Spotfeba malcrialu II energic
9
808746
1014278
8.2.
Slutby
10
307617
201444
(i'. 9 + 10)
Pfidana hod nota
(i'.3 + 4 -I)
\I
1024116
935232
c.
Osohni n'kJady
(i'. 13
az 16)
\2
508067
469901
C.l.
Mzdoy~
13
375 164
347866
C.2.
Odmeny tlenum orsanu spolecnosti a drui.stva
14
2220
2220
C.l
Naklady na socialni zabezpeeeni a :l;dravomi pojisteni
15
128058
116898
CA.
SociAlnl niliady
16
2625
2917
17
2840
3068
18
liS 93 1
99 086
\9
12903
38686
+
ntklady
o.
Dane a poplatky
E.
Odpisy dlouhodolx!ho
nehmotn~ho
a
hrnotn~ho
majetku
Triby
Ill.!.
Trfby:l; prodeje dlouhodob eho majctku
20
I 658
2663
111.2.
Trfby
21
11245
36023
22
13 694
42075
:I;
:I;
prOOrje dloubodobebo majetku a materililu
(i'. 20+ 21)
Ill.
prOOejc maleri'lu
F.
Zust a tkov.l cena prodaneho dlonhodobeho majetku a materililu
F , 1.
Zustatkova tena prodaneho dlouhodobeho majetku
23
2637
907
F.2.
Prodany materiAl
24
11 057
41 168
G.
Zmtna stavu rCUfV 8 opravnych polozek v provomi oblasti a komplexnith nikladu piiitich abdobi
" "
- 32556
45553
112967
87733
27
122255
93076
JO
419755
308892
IV. H.
.
O statnl provoZld vynosy Ostatn[ provomi niliady
PROVOZNi VYSLEDEK HOSPODARENi
(1'.23 + 24)
C !slo Oznafeni
TEXT b
,
Udkll
,
BHne .. fetal obdobi 1
Minlli e ucetn! obdob! 2
3J
2040
"
3796
VI.
Trtby z prodeje cennych papir'U. a podilU
VII.
Vynosy z. dlollhodobeho
VII. I.
Vynosy z podi hi v ovladanych O$obach a v uccmich jednotkach pod podstalnym vli\"l:m
34
IX.
Vynosy z pre<:eneni ctnnych papini a dcrivillu.
J9
10 14
32944
L.
Niklady z preceneni cennych papini a derivlni
40
2023
526
M.
2mb"la siavu rezerv a opravnych poloick vc financni oblasti
41
- 385
V)-"nosove Uroky
42
519
1312
NAkladove Uroky
43
14075
20467
Ostatni financni ...ynosy
44
45404
44032
Ostatni financni nikl ady
45
77 851
71 391
F1NANCNi VYSLEDEK HOSPODARENi
48
Prodane ccnne papiry a podily
J.
x. N.
X I.
o.
.
finan~n!ho
.***
7 148
-
48383
-
-
732
6216 14534
- splain!
50
21879
6204
- odlofcni
51
17 779
8330
(1'.30 + 48 - 49)
52
331714
288 142
(i.52+~B-59)
60
331714
288 142
(i'.30+4B +SJ -S4)
6!
371 372
302676
0.1.
.,.
7 148
33
39658
DI Ti. z pi-ijmu za bUnnll cinnol!
..
(1'.341.% 36)
49
Q.
0·2.
majelkll
(I'. ~O+ 51)
VYSLEDEK HOSPODA RENi ZA BEiNOU C INNOST vYSLED EK HOSPODARErd ZA iJCETN i
OBOOBi (+1-) vYSLEDEK HOSPO DARENI PRED ZDANENIM
O/wm:ik leJIQl'eni !/cemi :oYlrky
21.3.2014
PodpiSO."y ;;o;nam $lrJllIIamfho organu !ir!etnijednolky
,.~
mistopfedseda piedstavenstva
I
pfedseda pfedS lavenstva
VEBA, textilni z3vody a.s. Pi'IIoha ucetni zaverky (nekonsolidovana) Rok koncfcf 31 .12.2013 (v !isicfch Kc)
1.
Charakteristika a hlavni aktivity Vznik a charakteristika spolecnosti VEBA, textilni zavody a.s. ("spolecnost") vznikla 1.5.1992. Spolecnost byla zalozena podle §172 Obchodniho zakoniku. Jedinym zakladatelem spolecnosti je Fond narodniho majetku Ceske republiky se sidlem v Praze 1, Gorkeho namesti 32, na kterY presel majetek statniho podniku ve smyslu §11 odst. 3 zakona cislo 9211991 Sb. 0 podminkach prevodu majetku statu na jine osoby. Hlavnim ryrobnim program em spolecnostije ryroba bavlnenych tkanin.
Vlastnici spolecnosti Akcionari spolecnosti k 31.12.2013 s podilem 20 % a vetSim jsou:
!NeOT spo!. s r.o.
2013
2012
82,293 %
81,604 %
V prubehu roku 2013 zrysila spolecnost !NeOT spo!. s r.o. podil ve spolecnosti
0
0,689 %.
Sidlo spolecnosti VEBA, textilni zavody a.s. Pfadlacka 89 Brournov Ceska republika
ldentifikacni Cislo 45534276
Clenove pfedstavenstva a dozorCi rady k 31.12.2013 Clenove pfedstavenstva
Clenove dozorCi rady
lng. Josef Novak (predseda)
Vladimir Bitvar (pfedseda)
lng. Miloslav Geisler
lng. Miluse Houskova
lng. Roman Jinnan
Milan Kotrnec
lng. Jifi Mysak
Zmeny v obchodnim rejstfiku V roce 2013 nebyly provedeny zadne zmeny v pfedstavenstvu spolecnosti, dozorCi rade a stanovach spolecnosti .
Organizacni s/ruktura Spolecnost je mistne clenena do Ifi ryrobnich zavodu Broumov-Olivetin, Broumov-Velka Yes a Police nad Metuji. Sidlo, obchodni a spravni utvary spolecnosti jsou centralizovany v Broumove-VeLka Yes.
Stranka 1 z 15
VEBA, textilni zAvody a.s. Priloha ucetni zaverky (nekonsolidovana) Rok koncici 31.12.2013 (v tisicich Kc) 2.
Zasadni ucetni postupy pouzivane spolecnosti Ueetni zaverka byla pripravena na zaklade ueetnictvi vedeneho v souladu se zakonem prislusnymi nafizenimi a vyhlaskami platnymi v Ce3<e republice.
0
ueetnictvi a
Tato ueetni zaverkaje pripravena v souladu s vyhlaskou MF CR c. 500/2002 Sb., kterou se provadeji nektera ustanoveni zakona e. 56311991 Sb., 0 ueetnictvi, ve zneni pozdejsich predpisu, pro ueetni jednotky, kterejsou podnikateli uetujicimi v soustave podvojneho ueetnictvi. V souladu s vyhlaskou e. 500/2002 Sb. (§3 odst. 1) spoleenost nesestavuje pfehled a prehled 0 zmenach vlastniho kapitaJu. a)
0
peneznich tocich
Dlouhodoby hmotny a nehmotny majetek Dlouhodoby hmotny a nehmotny majetek je evidovan v pofizovaci cene. Dlouhodoby hmotny majetek v pofizovaci cene do 40 tis. Ke a dlouhodoby nehmotny majetek v pofizovaci cene do 40 tis. Ke neni vykazovan v rozvaze a je uetovan do nakladu v roce jeho porizeni. Dlouhodoby hmotny majetek vlastni vYroby je ocenen vlastnimi naklady a zahmuje pnmy material, kooperaci a vYrobni rdii veetne pfimych mezd primo spojene s jeho ryrobou az do doby jeho aktivace. V nasledujici tabulee jsou uvedeny metody a prevaZujici doby odpisovani podle skupin majetku: Majetek
Metoda
Doha odpisovani
Stavby
Linearni
50 - 80 let
Stroje a pristroje
Linearni
8 - 151et
Dopravni stroje a manipula~ni zafizeni
Linearni
8 let
Software
Lineami
5 let
Ostatnj nehmotna aktiva
Linearni
10 let
Technicka zhodnoceni na najatem hmotnem majetku jsou odpisovana linearnl metodou po dobu trvani najemni smlouvy nebo po dobu odhadovane zivotnosti, a to vzdy po tu, kteraje kratSi. b)
Dlouhodoby finaneni majetek Dlouhodoby finaneni majetek predstavuje majetkove ucasti v ovladanych osobach. Dlouhodoby finaneni majetek je uctovan v pofizovaci cene. Porizovaci cena zahmuje i prime naklady souvisejici s porizenim, napriklad poplatky a provize maklerum, poradciim, burzam . Majetkove ucasti jsou k rozvahovemu dni oceiiovany porizovaci cenou a v pfipade doeasneho snizeni realizovatelne hodnoty prislusne ueasti je tvorena opravna polozka. Kurzove rozdily z dlouhodobych cennych papiru a podilU jsou pri oceneni ke konci rozvahoveho dne soueasti oceneni realnou hodnotou nebo vykazany ve vlastnim kapitalu.
c)
Kratkodobe cenne papiry a podily Cenne papiry k obchodovani a dluhove cenne papiry se splatnosti do 1 roku driene do splatnosti jsou pri nabyti oceiiovany porizovaci cenou. K rozvahovemu dni spolecnost oceiiuje kratkodobe cenne papiry k obchodovani reaJnou hodnotou. Zmena oceneni je v danem ueetnim obdobi zachycena ve yYnosech resp. nakladech z preceneni cennych papini a derivatu. V pripadech, kdy nelze realnou hodnotu objektivne ureit,
Stranka 2 z 15
VEBA, textilni zelvody a.s. Pi'iloha lIcetni zaverky (nekonsolidovana)
Rok koncici 31 .12.2013 (v tisicich Kc) jsou knitkodobe cenne papiry k obchodovani oceneny pofizovaci cenou. V pHpade docasneho snizeni realizovatelne hodnoty tohoto majetku vytvafi spoleenost opravnou polozku. U dluhorych cennych papiru je soucasti jejich oceneni k rozvahovemu dni i pomerna cast urokoveho rynosu, ktery je uctovan do vykazu zisku a ztritty. V pfipade docasneho snizeni hodnoty dluhorych cennych papiru dnenych do splatnostijsou tvofeny opravne polozky.
d)
Zasoby Materiitl, s ryjimkou zasob potravin, je ocenovitn ve standardnich cenitch. Standardni cena zahrnuje cenu pofizeni, celni poplatky, skladovaci poplatky pfi doprave a dopravne za dodani do skladu. Rozdil mezi standardnimi cenami a skutecnymi pofizovacimi nitklady je uetovitn jako ocenovaci odchylka a proporcionitlne rozpousten do nitkladu. Zasoby potravin jsou ocenovany pofizovaci cenou, ubytekje ocenovan metodou vazeneho aritmetickeho prumeru. Nedokoncena ryroba a hotove ryrobky textilni ryroby jsou ocenovany vlastnimi nakJady, lctere zahrnuji cenu materiitlu, pritce, variabilni media a proporcionitlni cast ryrobnich rezijnich nitkladu pod Ie stavu rozpracovanosti. Ubytek nedokoncene ryroby a hotorych ryrobku je ocenovitn standardnimi cenami. Nedokoncenit ryroba a hotove ryrobky netextilni vyroby jsou ocenovany vlastnimi nitklady, ktere zahrnuji cenu materialu a proporcionalni cast ryrobnich rezijnich nitkladu pod Ie stavu rozpracovanosti. Zasoby zbozi, s ryjimkou zasob potravin, jsou evidovitny ve standardnich cenach. ·Standardni cena zahrnuje cenu poHzeni, celni poplatky, skladovaci poplatky ph doprave a dopravne za dodani do skladu. Rozdil mezi standardnimi cenami a skutecn)imi pofizovacimi nitklady je uctovanjako ocenovaci odchylka a proporcionalne rozpousten do nitkladu. Zasoby potravinjsou ocenovany pofizovaci cenou, ubytek je ocenovitn metodou vitzeneho aritmetickeho prumeru.
e)
Stanoveni opravnych polozek a rezerv Dlouhodoby hmotny majetek Spoleenost tvofi opravne polozky k dlouhodobemu hmotnemu majetku na zitklade porovnitni zustatkove hodnoty majetku S pfedpokladem jeho tnni ceny. Dlouhodoby finaneni majetek Spoleenost tvoH opravne polozky k dlouhodobemu financnimu majetku ve rysi rozdilu hodnoty dlouhodobeho financniho majetku a hodnoty vlastniho kapititlu ovlitdane spolecnosti. Zasoby Opravne polozky jsou vytvareny v pfipadech, kdy oceneni poulite v ucetnictvi je pfechodne vyssi nez prodejni cena zltsob snizenit 0 nitklady spojene s prodejem. Pohiedavky Spolecnost stanovi opravne polozky k pochybnym pohleditvkitm na zitklade vlastni analyzy platebni schopnosti srych zitkazniku a vekove struktury pohleditvek. Rezervy Rezerva na provize je vytvarena v pfipadech, kdy nitrok na provizi vznikit v jinem ucetnim obdobi nei v obdobi vykitzitni rynosu, ke kterYrn se provize vztahuje. Stritnka 3 z 15
VEBA, textilni z3vody a.s. PrHoha licetni zaverky (nekonsolidovana)
Rok konciei 31.12.2013 (v tisieich Kc)
Rezerva na reklarnace je tvofena na zaklade analyzy nakladu historicky vynalol.enYch. Rezerva na nevybranou dovolenou je k rozvahovemu dni tvofena na zaklade analyzy nevybrane dovolene za dane ueetni obdobi a prumernych mzdorych nakladu veetne nakladu na socialni zabezpeceni a zdravotni pojisteni a pfispevek na penzijni pfipojistenf dIe jednotlirych zamestnancu. Spolecnost uetuje 0 ostatnich nakladech na zamestnanecke pol.itky v okarnl.iku, ve kterem na vyplatu daneho pozitku zarnestnanci vznika narok. Zamestnanecke pozitky jsou pro jednotlive skupiny zamestnancu stanoveny kolektivni smlouvou, popf. vnitfnirn pfedpisem spolecnosti apod. Rezervu na dan z pfijmu vytvari spoleenost vzhledem k tomu, ze okamzik sestaveni ucetni zaverky pfedchazf okamziku stanoveni ryse danove povinnosti. V nasledujicim ucetnim obdobi spolecnost rezervu rozpusti a zauctuje zjistenou danovou povinnost. V rozvaze je rezerva na dan z pfijrnu snizena 0 zaplacene zalohy na dan z pfijmu, pfipadna rysledna pohledavka je vykazana v polozce Stat-danove pohledavky. f)
Pfepoety cizich men Spolecnost pouziva pro pfepocet transakci v cizi mene denni kurz CNB. Pro pfepoeet cizf meny u vystavenych faktur je pouzivan pevny jednodenni kurz CNB. V prubehu roku uetuje spoleenost i 0 nerealizovanych kurzorych ziscich a ztratach. Aktiva a pas iva v zahranicni mene jsou k rozvahovemu dni pfepoeitavana pod Ie kurzu devizoveho trhu vyhlaseneho CNB. Nerealizovane kurzove zisky a ztraty jsou zachyceny ve rysledku hospodareni.
g)
Derivaty Spolecnost pouziva zajist'ovaci derivaty (menove forwardy, swapy a opce) slouzici k omezeni kurzorych rizik spojenych s platbarni v cizi mene. Zajist'ovaci derivaty jsou vykazovany v rdlne hodnote. Zajisteni je pine v souladu se strategii spoleenosti pro fizeni rizik. 0 vsech transakcich je vedena dokumentace a efektivita jednotlirych transakci je prubezne vyhodnocovana. Realizovana cast financnich derivaru byla k rozvahovemu dni zauctovana rysledkove a nerealizovana cast, spliiujici kriteria, byla zauetovanajako ocenovaci rozdil z pfeceneni majetku a zavazku a je vykazana jako soucast vlastniho kapitaiu. Nerealizovana cast, ktera nesplnuje kriteria, je k rozvahovernu dni zahmuta ve vYnosech nebo nilladech.
h)
Vyzkurn a ryvoj Naklady na ryzkum jsou vynalozeny za ucelern zisk:ini zcela norych technickYch znalosti, ktere mohou vest k budoucimu zlepseni ryrobku nebo celych procesu, pro nel. vsak neni dosud stanoveno jejich ekonomicke vyuziti. Tyto miklady jsou uctovany do rykazu zisku a ztraty v obdobi, ve kterern byly vynalozeny.
i)
Najaty rnajetek Spolecnost uctuje 0 najatern majetku tak, ze zahmuje leasingove splatky do nakladu rovnornerne po dobu trvani najmu. Ph ukoneeni najmu a uplatneni moznosti odkupu je pfedmet leasingu zafazen do majetku spolecnosti v kupni cene.
j)
Dan z pfijrnu
Stnl.nka 4 z 15
VEBA, textilni z3vody a.s. Pfiloha lIcetni zaverky (nekonsolidovana) Rok koncici 31.12.2013 (v tisicich Kc) Dail z prumu za dane obdobi se skh\da ze splatne dane a ze zmeny stavu v odlozene dani. Splatna dan zahmuje odhad dane vypoeteny z danoveho zakladu s pouzitfm danove sazby platne v prvni den ueetniho obdobi a veskere domerky a vratky za minuhi obdobf. Odlozena dan vychazi z veskerych doeasnych rozdilu mezi ueetni a danovou hodnotou aktiv a pasiv, pripadne dalsich doeasnych rozdilu (dailova ztrata), s pouzitim ocekavane dailove sazby platne pro obdobi, ve kterem budou dailovy zavazek nebo pohledavka uplatneny.
o
odlozene danove pohledavce se uctuje pouze tehdy, je-li pravdepodobne, ze bude v nasledujicich ueetnich obdobich uplatnena.
k)
Klasifikace pohledlivek a zavazku Spoleenost klasifikuje cast dlouhodobych pohledavek a zavazku, bankovnich uveru a finanenich vypomoci, jejichZ doba splatnosti je kratSi nei jeden rok vzhledem k rozvahovemu dni, jako krlitkodobe.
I)
Konsolidace Ueetni jednotka nesestavuje od roku 2011, v souladu s ustanovenim § 22a ods!. 3 zlikona c. 563/1991 Sb. 0 ueetnictvi, konsolidovanou ueetni zaverku . Konsolidujici ucetni jednotka neni povinna sestavit konsolidovanou ueetni zaverku, pokud k podani verneho a poctiveho obrazu predmetu ucetnictvi a financni situace konsolidacniho celku postaeuje ucetni zAverka konsolidujici ucetni jednotky, protoze konsolidujfci ucetnf jednotka ovlAdA pouze konsolidovane ucetnijednotky,jezjsoujednotlive i v uhmu nevyznamne.
3.
Dlouhodoby majetek a)
Dlouhodoby nehmotny majetek Software
Ocenitelna pnlva
Celkem
25391
595
25986
Pofizovaci cena lustatek k 1.1.2013
Pfirilstky Ubytky
I 838
1838
·136
·136
Pfeuctovani lustatek k 31.12.2013
27093
595
27688
23 198
284
23482
807
59
866
Opravky lustatek k 1.1.2013 Odpisy Oprnvky k ubytkum
·136
·136
Pfeuctovani 23869
343
Ziistatkov:i hodnota 1.1.2013
2193
311
2504
Ziiststkova hodnots 31.12.2013
3224
252
3476
lustatek k 31.12.20 I3
Stranka 5 z 15
24212
VEBA, textilni zelvody a.s. Pfiloha ucetni zaverky (nekonsolidovana) Rok koncici 31 .12.2013 (v tisicich Kc)
b)
Dlouhodob~ hmotn~
rnaietek Nedok. Dopravni prosH.
Ostatni majetek
hmotny majetek
lalohy
Celkem
640
11204
28747
2088496
84 120
33885
297356
Pozemky
Stavby
Stroje a zai'izeni
22776
581 236
I 385687
58 206
13 1
63832
107 108
8280
-100
-63
-49883
-2 673
Porizovaci cena
l6statek k 1.1.2013 Pi'irustky
Ubytky Pfeuctovani lust. k 31.12.20 13
-6 1
37326 640
-52780
-8594
-28732
86669
33900
22 807
645005
I 480238
63813
--
270492
6 12 801
37713
92 1 006
10266
100591
3777
114634
-20 10
-49651
39 480
985989
2333072
Opravky lustatek k 1.1.2013 Odpisy Opravky k ubytk6m
-10
-47631
Preuctovani
-75
75
280673
665836
Zustatek k 31.12.2013
--
Opravne polozky
8966
8966
opravnych polozek
256
256
lust. k 31.12.2013
9222
9222
l6statek k 1.1.2013 Zm~na
stavu
Zust. hodn.
1.1.2013
22776
310744
763920
20493
640
11204
28747
1158524
22807
364332
805180
24333
640
86669
33900
1337861
Zust. hodo .
31.12.2013
Mezi nejryznarnnej si prinistky dlouhodobeho majetku V roce 2013 pati'ila tkaci technika. Majetek zatizeny zastavnim pravemje uvedenv bode 15. Vyznamne polozky nedokonceneho dlouhodobeho hmotneho majetku tvori investice do textilnfch stroj u a pi'islusenstvi ve rysi 60 999 tis. Kc a technicke zhodnoceni staveb a nove stavby ve rysi 25 670 tis. Kc. Odpisy dlouhodobeho rnajetku v celkove rysi 115931 tis. Kc (2012 - 99086 tis. Kc) zahrnuji zustatkovou cenu likvidovaneho rnajetku ve yYsi 431 tis. Kc (2012 - 1 637 tis. Kc).
4.
Najaty majetek
a)
Financni leasing Spolecnost je srnluvne zavazana platit leasingove splittky za financni leasing stroju a zarizeni nasledovne: 2013 Textilni stroje
Leasingove splatky celkem
Zaplaceno k 31.12.2013
Splatno do I roku
Splatno od I do 5 let
109 388
92614
13419
3355
V Unoru 2014 by! smluvni vztah predcasne ukoncen s naslednou koupi predmetu najrnu.
Stranka 6 z 15
VEBA, textilni z3vody a.s. Priloha lIcetni zaverky (nekonsolidovana) Rok koncici 31.12.2013 (v tisicich Kc)
2012 Textilni stroje
b)
Leasingove splatky ce1kem
k 31.12.2012
Splatno do 1 roku
Splatno od I do 5 let
100283
72 579
12319
15385
Zaplaceno
Operativni leasing Spolecnost rna najaty nebytove prostory a movite veci. Celkove roeni naklady rykajici se tohoto najmu v roce 2013 einily 3980 tis. Kc (2012 - 4232 tis. Ke).
5.
Dlouhodoby hmotny a nehmotny majetek nevykazany v rozvaze V souladu s ueetnimi postupy, popsanymi v bode 2.a), uetovala spolecnost cast dlouhodobeho hmotneho a nehmotneho majetku do mlkladu v roce jeho pofizeni. Celkova kumulovana porizovaci cena tohoto dlouhodobeho hmotneho a nehmotneho majetku, kter}- je jeste v pouzivani, je nasledujici: ZiIstatek k 31.12.
Dlouhodoby hmatny majetek Dlouhodoby nehmotny majetek (software) Celkem
6.
2013
2012
50321
41 832
2251
I 613
52572
43445
Majetkove lIcasti 2013 Vlastnicry podi!
CelkovY zisk (+) ztrata (-) Vlastni kapital k31.12.2013 za rok 2013
Pofizovaci cena
Opravna poloZka k31.12.20 13
VEBATRADE·PLUS S.r.O.
100%
321
3028
2691
VESPIN, a.s.
100 %
·25
4362
10467
6105
VEBA Orient, LLC.
100%
•
•
310
161
296
7390
13468
6266
CeJkoyY zisk (+) ztrata (.) Vlastni kapitai za rok 2012 k31.12.2012
Pofizovacf
Opravna polozka k 31.12.2012
Celkem majetkove utasti
* K datu sestaveni utetni z3Verky nemeia spolecnost udaje k dispozici. 2012
Vlastnicky podi!
cena
100%
·676
2707
2691
VESPIN, a.s.
100%
8
1032
1000
HOTEL VEBA, S.r.O.
100%
734
24242
28153
VEBAGAL, S.r.o.
100%
1064
1899
1498
VEBATRADE, s.r.o.
100%
·25
463
31 22
2659
·60
183
311
80
I 045
30526
36775
6651
VEBATRADE-PLUS
S,LO.
VEBA Orient, LLC.
Celkem majetkove ucasti
100%
3912
Udaje uvedene za rok 2013 (vlastnf kapital a celkovy ziskiztnlta) jsou predbezne. Udaje za rok 2012 vyjadruji konecne vYsledky hospodareni ovladanych spolecnosti.
Stranka 7 z 15
VEBA, textilni z3vody a.s. Priloha ucetnf zaverky (nekonsolidovana) Rok koncici 31 .12.2013 (v tisi ci ch Kc)
V roce 2013 nemela spolecnost z dlouhodobeho financniho majetku zadny rynos z titulu prijarych dividend a podihi (2012 -7148 tis . Ke). V roce 2013 byl snizen zakladni kapital spolecnosti HOTEL VEBA, s.r.o. ve rysi 23 306 tis. Ke. Dne 4.10.2013 byla do obchodniho rej striku zapsana ruze sloucenim zanikajicich spoleenosti HOTEL VEBA, S.r.o., VEBAGAL, s.r.o. a VEBATRADE, S.r.o. S nastupnickou spoleenostf VESPIN, a.s. s rozhodn)'m dnem ruze 1.7.2013. Sidla dcerinych spolecnosti jsou nasledujici: VESPIN, a.s. Pradlacka 89 550 17 Broumov Ceska republika
VEBATRADE-PLUS, S.r.o. Pradlacka 89 55001 Broumov Ceska republika VEBA Orient, LLC Bogdan Khmelnitski str. buidling 16a, Isani -Samgori District, Tbilisi, Georgia 7.
8.
9.
Zasoby a)
Na zaklade provedene inventury k 31.12.2013 byla identifikovana pomaluobratkova zasoba v mensim objemu nez k 31.12.2012. Z tohoto duvodu spolecnost snizila opravnou polozku k materialu na 6 839 tis. Kc (2012 - 8748 tis. Kc).
b)
Spolecnost vytvofila opravnou polozku k hotorym ryrobkum a zbozl ve rysi 2791 tis. Kc (2012 - 7 975 tis. Kc) z duvodu jejich vyssiho oceneni v ucetnictvi, nez je jejich prodejni cena snizem'l 0 naklady spojene s prodejem.
c)
Spolecnost vytvorila opravnou polozku k nedokoncene ryrobe a polotovanim ve vysi 3842 tis. Kc (2012 - 3451 tis. Kc) z duvodu jejich vysslho oceneni Y ucetnictvi, neZje jejich prodejni cena snizena 0 naklady spoj ene s prodej em.
Pohledavky a zavazky z obchodnich vztahu a)
Kratkodobe pohledavky z obchodnich vztahu cini 351 678 tis. Kc (2012 - 314312 tis. Kc), ze kterych 97203 tis. Kc (2012 - 91 261 tis. Kc) predstavuji pohledavky po IhUte splatnosti. Opravna polozka k pochybnym pohledavkam k 31.12.2013 Cinila 26106 tis. Kc (2012 56715 tis. Kc).
b)
Kratkodobe zavazky zobchodnich vztahu cini 205300tis. Kc (2012 - 173332tis. Kc), ze kterych 3 852 tis. Kc (2012 - 2 613 tis. Kc) predstavuji zavazky po Ihute splatnosti. Vseobecne pfijarym postupem spolecnosti je platit zavazky ye IhUte splatnosti, a zavazky po splatnosti vznikaji ryjimecne.
Naklady pristich obdobf Naklady pfiStich obdobf zahrnuji zejmena casove rozliseni nakladil na sluzby spojene s najmem ve rysi 3 592 tis. Kc (2012 - 6368 tis. Kc) a casove rozlisene naklady na pojisteni ye rysi 2 907 tis. Kc (2012 - 3058 tis. Kc). Str8.nka 8 z 15
VEBA, textilni z3vody a.s. Priloha ucetni zaverky (nekonso lidovana) Rok koncici 31 .12.2013 (v lisicich Kc) 10. Derivaty K rozvahovemu dni m e la spolecnost otevreny misledujfcf zajist'ovacf derivMy zaj ist'ujfcf ocekavane Eenezn f tok;t Objem za M~na
{v cizi mene}
FX I a - EURlCZK
sElatnosti mesicne od 01 /20 14 do 10/20 14
CelkovY objem (v eiz! mene)
EUR
500 000
5 000 000
470
· 2694
FXlb - EURlCZK
1112014
EUR
1000 000
1000 000
223
·670
obchod (2013)
m~sic
Datum
Tenninovany
Realna hodnota (v tis. Kt) Eohledavka zavazek
mesicne FX2 - EURlCZK
od 0112014 do 12/2014
EUR
500 000
6 000 000
·2 320
FX3 - EURlCZK
mesicne od 01 /2014 do 12/20 14
EUR
500000
6000000
·2883
FX4 - EURlCZK
rnesicne od 01 /2014 do 12/2014
EUR
500 000
6000 000
·2 085
mesicne od 01 /2014 do 0912015
EUR
I 600 000
·227
IRS - fix/float
Celkem pohledavka I (zavazek)
693
·10879
R ealna hodnota techto zajist'ovacich derivatu, ktere zajist'ujf rysi budoucich prijmu z prodeje zbozf a hotorych vyrobku v EUR je v souladu s ucetnimi postupy uvedenymi v bode 2.g) uctovana jako Ocenovacf rozdil z precenenf majetku ve vlastnfm kapitalu spolecnosti (zajistenf budoucfch peneznich toku), respektive v pffpade nesplneni kriterii uctovana do nakladu nebo rynosu, a to ve rysi 1 24 1 ti s. Kc . Terminovany
Datum
Objem za mesic
CelkovY objem
Realna hodnota (v tis. Kt)
splatnosti
Mena
(v eiz! mene)
(v eizi mene)
pohledavka
Opce - EURlCZK
mesicne od 01 /2013 do 03 /2013
EUR
250000
750 000
34
IRS -fix/float
mesicne od 01/2013 do 09/201 5
EUR
obchod (20 12)
I 600 000
Celkem pohledavka I (zavazek)
zavazek
-526 34
-526
11. Opravne polozky Opravna poloZka k
dlouhodobemu
Zustatek k 1.1.2013 Tvorba
hmotnemu
financnimu
majetku
majetku
zasobfun
pohledavkam
celkem
8966
6651
20 174
57 231
93 022
256
81
29375
17339
47051
-466
-36 077
-48077
-84 620
6266
13472
26493
55453
Rozpustenilpouziti Zustatek k 31.12.2013
9222
Stranka 9 z 15
VEBA, textilni z3vody a.s. Pi'iloha ucetni zaverky (nekonsolidovana)
Rokkoncici 31 .12.2013 (v tisicich Kc) 12. Zakladni kapital Zakladni kapital
Emisni azio
Celkem
Zustatek k 1.1.2013
560382 akcif na majiteie 0 nomiml1ni hodnott 1 000 Kt
560382
560382
560 382
560382
Zustatek k 31.12.2013
560382 akcii na majitele 0 nominalni hodnott 1 000 Kt
13. Vlastni kapital a)
Phinovane rozdeleni zisku vytvoreneho v beznem obdobi Predstavenstvo spolecnosti do okamziku zpracovani ucetni zaverky nerozhodlo rozdeleni zisku za rok 2013.
b)
0
navrhu na
Navrh rozdeleni zisku za rok 2012 predlozeny na radne valne hromade konane dne 29.5.2013 Navrh predstavenstva spolecnosti Zisk bezneho obdobi
288 142
Pffdei do zakonneho rezervniho fandu
-14407
Nerozdeleny zisk
273735
Protinavrh predlozeny akcionarem spolecnosti INCOT spol.
S LO.
Zisk Mzneho obdobi
288 142
Pridel do zakonm!ho rezervniho [andu
-14 407
Tantiemy clenum predstavenstva
-3579
Tantiemy clem.im dozaTei rady
-2025
Di videndy 200 Kc na 1 akcii
-112076
Nerozdeleny zisk
156055
Valna hromada schvalila protinavrh akcionare spo1ecnosti INCOT spol. s LO. c)
Prehled
poh~bu
vlastniho kapita1u Zakladni kapital
kapitalove fondy
Ocenovaci rozdily z preceneni maj . a zav .
560382
206
-1 4
Ostarni
Zustatek k L1.2013 Pfidely fondum
Z3konny
fond
Neroz· deleny zisk
45065 14407
rezervni
obdobi
Celkem
104319
288 142
998 100
156055
-170462
Tantiemy t lenOm pfedstavenstva a dozorti rady Dividendy 200 Kt na I akcii Ziskza rok 20 13
Zmena ocei'lovacidJ rozd ilCt z preceneni (i)
Zllstatek k 31.12.2013
Zisk bezm!ho
-5604
-5604
-112076
-1 12076
331714
33 1 714
-7 08 1 560382
206
-7095
(i) detaily pohybu vi= bod /3.d)
Stranka 10 z 15
-708 1 59472
260374
331714
1205053
VEBA, textilni zelvody a.s. Pi'iIoha Lacetni zaverky (nekonsolidovana) Rok koncici 31.12.2013 (v tisieich Kc)
d)
Pohyby na uctu Ocenovaci rozdily z preceneni rnajetku a zavazkil: -14
lustatek k 1.1.2013
Zmena rdine hodnoty zajist'ovacich derivatu (zajisttni budoucich peneznich loku)
-8741
Vliv odlofene dane ze zmeny rcalne hodnoty zajist'ovacich derivatu
1661
Zmena oceneni majetkove utasti ekvivalenci a kurzove pfepocty
-I
lustatek k 31.12.2013
e)
-7095
Ocenovaci rozdily z preceneni rnajetku a zavazkil se skladaji z: Kurzovy prepocet majetkove \leasti
-15
Preceneni na realnou hodnotu zajist'ovacich derivatt'l vcetne vlivu odlozene dane
-7080
Celkem k 31.12.2013
-7095
14. Rezervy Rezervy ostatni
Rezerva na dan z pfijrnu
lustatek k 1.1.2013
16636
9400
Tvorba
50182
20900
Cerpani
-45554
-9400
21264
20 900
21264
13977
Rozpusteni lustatek rezerv k 31.12.2013
-6923
Zaplacene zAiohy na dan z prijmu
Zustatek rezerv sniieny
0
zaiohy na dai'i z pfijrnu k 31.12.2013
V race 2012 byla rezerva na dan z pfijrnil ve rysi 9400 tis. Kc snizena 3 767 tis. Kc.
0
zaplacene zalohy ve rysi
15. Bankovni Lavery 2013 Splatnost
SplatkovY kalendM
Zustatek k 31.12.2013
Splatno do
42407
42407
Kontokorentni livery
I roku
Splatno od I do 5 let
0v~r A v EUR
30.4.2014
mesicne
2672
2672
0v~rB v EUR
5.1.2015
mesicne
5977
5517
460
0v~rC v EUR
31.1.2017
mesicne
102 824
33348
69476
0v~r D v EUR
31.12.2018
mesicne
41697
5858
35839
0v~rE v EUR
20.9.2015
mesicne
19280
II 354
7926
0v~r F v EUR
20.5.2016
m~siCne
30383
12670
17713
0v~rG v EUR
30.6.2017
mesicne
163750
49471
114279
0v~rH v EUR
28.2.2018
mesicne
66145
15875
50270
475 135
179172
295963
Celkem
Urokove sazby pro kontokorenty jsou stanoveny na principu PriborlLibor+marZe. Urokove sazby pro jednotlive livery v EURjsou stanoveny na principu Euribor+marze. Uvery jsou zajisteny zastavou pohledavek, bezneho lictu a veci rnovit)ich. Bankovni uvery byly ajsou splaceny v terminu splatnosti vcetne urokil.
Stranka 11 z 15
VEBA, textilni z3vody a.s. Pfiloha ucetni ziiverky (nekonsolidovanii) Rok koncici 31.12.2013 (v !isicich Kc) SplatkovY kalendaf
2012 Splatnost
Zustatek k31.12.20 13
Splatno do 1 roku
16420
16420
Kontokorentni livery
Splatno ad I do 5 let
Uvtr A v EUR
8.1.2013
mesicne
8346
8346
Uvtr B v EUR
30.4.2014
mesicne
9798
7348
2450
UvtrC v EUR
5.1.20 15
mesicne
10536
5057
5479
Uvtr Dv EUR
31.1.2017
meslcne
124 826
30570
94256
UvtrE v EUR
20.9.2015
me5icne
28081
10408
17673
UvtrF v EUR
20.5.2016
mesicne
39467
11615
27852
Uvtr G v EUR
15.3.2014
mesicne
4434
3525
909
Uvtr H v EUR
2.9.2013
mesicne
6566
6566
Uvtr I v EUR
28.2.2013
rnesicne
6042
6042
Uvtr J v EUR
30.6.2015
mesicne
72 760
24287
48473
UvtrK v EUR
30.6.2017
mesicne
114359
30605
83754
441 635
160 789
280846
Celkem
16. Informace 0 trzbiich Struktura trZeb byla v roee 2013 a 2012 nasledujici:
Vy,.obky - textil Vy-robky- ostatol
Zbozi - textil
Zbozf - ostatni Mzdova pnice - texti]
Nakladni doprava
Ostatni sJuzby
Celkem
v<;Voz
Triby v tuzemsku
Afrika
Ostatol
Celkem
2013
67657
I 998607
II 162
2094279
2012
50483
1899199
5766
I 955448
2013
16853
16853
2012
65337
65337
2013
744
3759
3536
8039
20 12
2409
2701
2201
7311
2013
2935
2935
2012
3007
3007
2013
7789
5597
13386
2012
9698
4676
14 374
2013
986
99
I 085
2012
2453
106
2559
2013
14836
14836
2012
13913
13 913
2013
111800
2002366
20394
2 134560
2012
147300
I 901 900
12749
2061949
Stranka 12 z 15
VEBA, textilni zelvody a.s. Priloha ucetni zaverky (nekonsolidovana)
Rok koncici 31.12.2013 (v tisicich Kc) 17. Informace 0 spriznenych osobach a)
Transakce se spfiznenYmi stranami Objem vzajemnych transakci
Pohledavky/Zavazky k 31.12.
2013
2012
2013
2012
I 085
79056
158
14275
104999
93665
39759
35436
112583
202091
1971
15
12469
19477
2569
2047
492
I 189
40259
Akcionari spoiecnosti
156
Ostatni podniky ve skupine
189
954
Prodej zboii a sluzeb
AkcionMi spoietnosti Ostatn1 podniky ve skupine Nakup zbozi a sluzeb
Akcionari spolecnosti Ostatn! podniky ve skupine PUjcky poskytnute Akcionafi spolecnosti
Ostatni podniky ve skupine Pujcky prijate
4103
27128
Spolecnost oakupuje material, vyuziva sluzeb a prodava ryrobky spfiznenym stranam v ramci bezne obchodnf cinnosti podniku. Vsechny ryznamne transakce se spffznenymi osobami byly uskutecneny za beznych tdoich podminek. Pohledavky a zavazky z prodeje a oakupu zbozi a sluzeb jsou zahrnuty v ramci pohledavek a z;ivazku z obchodofch vztahu popsaoych v bode 8. Pujcky prijate jsou vykazany v kratkodobych zavazcfch a predstavuji pujcku ve VYSI 4103 tis. Kc (2012 - 27128 tis. Kc) od spolecnosti VESPIN a.s. splatnou v roce 2014 s urokovou sazbou v obvyk.le vYsi. Nakladove !lroky cinily 189 tis. Kc (2012 - 1 110 tis. Kc). Vyse pujcky k 31.12.2012 cioily pujcky od jednotlirych spolecnosti, ktere se v roce 2013 sloucily fuzf s nastupnickou spolecnosti VESP!N a.s. Pohledavky k ovladane nebo ovladajicf osobe ve rysi 40 259 tis. Kc (2012 - 0 tis. Kc) predstavuji pujcku spolecnosti !NeOT spol. s r.o., a to vcetne nesplacenych urokii. Piijcka je splatna v roce 2014, urokova sazba je uzavfena v obvyk.le rysi. b)
Odmeoy a pujcky clenum statutarnfch a dozorcich organu Predstavenstvo
DOZaTei rada
2013
2012
2013
2012
3
3
4
4
Odmeny z titulu vykonu funkce
1260
1260
960
960
Tantiemy cleno.m pfedstavenstva a dozare! rady
3579
3930
2025
2234
Pocet clemi
Clenove predstavenstva a vrcholoveho vedeni pouzivaji sluzebnf automobily i k soukromym ucelum.
Strftnka 13 z 15
VEBA, textilni z3vody a.s. Pi'iloha ucetni zaverky (nekonsolidovana) Rok koncici 31.12.2013 (v tisieich Kc)
c)
Fakticlcy koncem Spolecnost nema s vetsinovym akcionafem INeOT spo!. s r.o. uzavfenu ovladaci smlouvu. Zprava 0 vzajemnych vztazich bude soucasti vyrocni zpravy.
18. Zamestnanci a vedouci pracovnici
Pnimemy pocet zamestnancu a vedoucich pracovniku a osobni naklady za rok 2013 a 2012: 2013
Zamestnanci Vedouci pracovnici
Celkem
Pocet
Mzdove naklady
Naklady na socialni zabezpeceni a zdravotni pojisteni
1 165
312202
116403
27
62962
11655
59
1 192
375 164
128058
2 625
Socialni naklady
2566
Naklady na soci<~lni zabezpeceni a
2012
Zamestnanci Vedouci pracovnici Celkem
Potet
Mzdove naklady
zdravotni pojgteni
Socialni m\klady
I 143
294 184
109091
2850
27
53682
7807
67
I 170
347 866
116898
2917
19. Zavazky ze socialniho zabezpeceni a zdravotniho pOjisteni
Zavazky ze socialniho zabezpeceni a zdravotniho pojisteni cini 13 400 tis. Kc (2012 - 12670 tis. Kc), ze kterych 8 097 tis. Kc (2012 - 7903 tis. Kc) pfedstavuji zavazky ze socialniho zabezpeceni, 3744 tis. Kc (2012 - 3397 tis. Kc) pl'edstavuji zavazky ze zdravotniho pojisteni a 1 559 tis. Kc (2012 - I 370 tis. Kc) zavazky z penzijniho pfipojisteni a duchodoveho spofeni. Zadny z techto zavazku nejsou po IMte splatnosti. 20. Stat - danove pohledavky, zavazky a dotace
a)
Danove pohledavky ve vysi 16639 tis. Kc (2012 - 24930 tis. Kc) pfedstavuji pohledavky zejmena z titulu nadmemeho odpoctu dane z pfidane hodnoty, a to ve vysi 16637 tis. Kc (2012 - 22719 tis. Kc).
b)
Danove zavazky cini 2751 tis. Kc (2012 - 2 323 tis. Kc) a pfedstavuji zejmena dan ze zavisle cinnosti. Zadny z techto zavazku neni po lhUte splatnosti.
c)
Rozpis zauctovanych dotacf na investicni a provozni ucely Titul
Poskytovatel
Dotace OPPI - " EKO ENERGIE"
MPO CR+ SF ES
Dotace OPPI - "IMAGE"
MPO CR+ SF ES
Dotace OPLZZ - "Skaieni je sanee"
MPSV CR + SF ES
2428
Dotace OPPLZZ - "EDUCA"
MPSV CR + SF ES
1656
2013
11953 21786
21786
Celkem
Stranka 14 z 15
2012
53214
69251
VEBA, textilni zavody a.s. Pi'iloha ucetni zaverky (nekonsolidovana) Rok koncici 31 .12.2013 (v tisicich Kc)
21. Informace
0
odmenach statutarnim auditorum 2013
2012
Povinny audit
1 050
I 100
Celkem
1050
I 100
22. Dan z pi'ijmu a)
Splatna Splatna dan z pi'ijrnii zahmuje odhad dane za zdanovaci obdobi 2013 ve rysi 20 900 tis. Kc (2012 - 9400 tis. Kc), upi'esneni odhadu dane za zdanovaci obdobf 2012 ve rysi 979 tis. Kc (2012 - -82 tis. Kc) a dornerky dane vztahujfci se k rninulYm obdobirn ve vysi 0 tis. Kc (2012 -3 114 tis. Kc) .
b)
Odlozena Pohledavky 2013
2012
Zavazky
Rozdil
2013
2012
2013
20 12
-119074
-1 02740
Dlouhodoby hmotny a nehmotny
majetek
-119074
-102740
Pohledavky
2805
8910
2805
8910
Zasoby
2560
3833
2560
3 833
Rezervy
4040
3 161
4040
316 1
Pfecen~ni majetku a zavazku proti vlastnimu kapitalu
u~tovan e
I 661
I 661
Ostatni docasne rozdily
37035
31981
Odlo;!en' danov' poh led'vkaJ(z'vazek)
48101
47885
V souladu s ucetnirni postupy uvedenyrni danova sazba 19 % (2012 - 19 %).
V
-119074
-1 02740
37035
31 981
-70973
-54855
bode 2.j) byla pro vypocet odlozene dane pouzita
23. Vyzkum a vyvoj
V roce 2013 spolecnost vynalozila 8 508 tis. Kc (2012 - 7 424 tis. Kc) na yYvoj, ryzkum a inovace.
24. Vyznamna nasledna udalost K datu sestavenf ucetnf zaverky nej sou vedenf spolecnosti znarny zadne ryznarnne nasledne udalosti, ktere by ovlivnily ucetnf zaverku k 3 1.12.2013 .
Sestaveno dne: 21.3.201.
11
L",,:'~~
~ ~
Ing. M\16slav
pi'edseda pfe dstavenstva
.
rnistopfedseda pi'edstavenstva
Stranka 15 z 15
Zprava
0
vztazlch mezi propojenymi osobami za rok 2013
Spolecnost VEBA, textilni zavody a.s., se sidlem Pradlacka 89, Broumov, Ie: 45534276, zapsana v Obchodnim rejstfiku vedenem Krajskym soudem v Hradci KraIove - oddil B, c. vlozky 582 (dale jen "Spolecnost") neuzavrela pro rok 2013 ("rok") ani jako osoba ovladajici, tak ani jako osoba ovladana smlouvu podle § 190b zakona c. 51311991 Sb., Obchodniho zakoniku ("Ovladaci srnlouvu"). Statutami organ Spolecnosti jako osoby ovladane proto v souladu s ustanovenim § 66a odst. 9 Obchodniho zakoniku vypracoval pro tento rok zpravu 0 vztazich mezi propojen)'rni osobami.
1. Osoby ovhidajici Spo\ecnost Spolecnost mel
Na.zev
k I.lednu 2013
Podil na zakladnim kapitalu a hlasoyadeh prayeeh spolecnosti k 3 1. prosinei 2013
81,604 %
82,293 %
hlasovacich pnivech spolecnosti
INCOT spo!.
S LO .
2. Osoby ovhidane ovhidajici spo\ecnosti Podil na zilkladnim kapitalu a hlasovadch prayech spolecnosti k 1. Iednu 2013
Podi! na zakladnim kapitalu a hlasoyadeh prayech spolecnosti k 31. prosinei 2013
P APILLONS a.s.
100%
100%
INTREND spo!. s LO.
100 %
100%
Nazev
3. Osoby ovhidane Spo\ecnosti Podi! na zakladnim kapitalu a
Nazev
k 1. Iednu 2013
Podil na zakladnim kapitalu a hlasoyadch prayeeh spolecnosti k 3 1. prosinei 2013
100%
100%
100%
100%
hlasovacich pnlvech spolecnosti
VEBATRADE-PLUS,
S.LO.
VESPIN, a.s. HOTEL VEBA, VEBAGAL,
100%
S.LO.
100%
S.LO.
VEBATRADE,
100%
S.LO.
VEBA Orient, LLC
100 %
100%
Dne 4.10.2013 byla do obchodn iho rejstfiku zapsana fuze sloucenim zanikajicich spolecnosti HOTEL VEBA, s.r.o., VEBAGAL,s.r.o. a VEBATRADE, S.LO. 5 nastupnickou spolecnosti VESPIN, a.s. 5 rozhodnYm dnem fuze 1.7.2013.
Stranka 1 z 5
4. Smluvni vztahy S ovladajicimi a propojenymi osobami za neetni obdobi 4.1 Smluvni vztahy mezi Spoieenosti a INCOT spoL s r.o. Se spolecnosti INeOT spo!. s r.o. byly uskutecneny nasledujici transakce: •
Poskytnuta plneni: • najem nebytovych prostor • prefakturace sluzeb • sluzby IT • zavodni stravovani • sluzby ubytovaci a hostinska cinnost • ostatni ruzne drobne slu:i:by • drobny prodej zasob • poskytnuti pujcky • uhrada Uroku z pujcky
•
Pfijata plneni • sluzby mzdove prace • licence k ochranne znamce • najem nemovitosti • pfefakturace sluzeb • nakup zasob
4.2 Smluvni vztahy mezi Spoieenosti a PAPILLONS a.s. Se spolecnosti P APILLONS a.s. byly uskutecneny nasledujici transakce: •
Poskytnuta plneni: • prodej zasob • prodej movitych veci • najem nebytovych prostor • prefakturace sluzeb • najem movitych veci • sluzby mzdove prace • sluzby IT • zpracovani mezd, personalni agenda • sluzby nakladni dopravy • sluzby v oblasti pfipravy v)'roby a marketingu • licence k ochranne znamce • zavodni stravovani • sluzby ubytovaci a hostinska Cinnost • ostatni ruzne drobne sluzby
•
Pfijata plneni • nakup zasob • reklamni a marketingove sluzby • ruzne drobne slu:i:by
Stranka 2 z 5
4.3 Smluvni vztahy mezi Spoleenosti a INTREND spoL s r.o. Se spolecnosti INTREND spo!. s r.o. byly uskutecneny misledujici transakce: •
Poskytnuta plneni: • prodej zasob • sluzby ubytovaci a hostinska cinnost
•
Pfijata plneni
·
---
4.4 Smluvni vztahy mezi Spoleenosti a VEBATRADE-PLUS, S.r.o. Se spolecnosti VEBATRADE-PLUS, S.r.o. byly uskutecneny nasledujici transakce: •
Poskytnuta plneni: • prodej zasob • naj em neb ytovych prostor • naj em movitych veci • pfefakturace sluzeb • sluzby IT • vedeni ucetnictvi • zavodni stravovani • ostatni nlzne drobne sluzby
•
Pfijata plneni • nakup zasob • sluzby v oblasti konfekcniho zpracovani textilu • ostatni ruzne drobne sluzby
4.5 Smluvni vztahy mezi Spoleenosti a VESPIN, a.s. Se spolecnosti VESPIN, a.S. byJy uskutecneny nasledujici transakce: •
Poskytnuta plneni: • najem nebytovych prostor • vedeni ucetnictvi • pfefakturace sluzeb
•
Pfij ata plneni • cerpani a splaceni pujcky • uhrada Uroku z puj cky
4.6 Smluvni vztahy mezi Spoleenosti a HOTEL VEBA, s.r.o. od 1.1.2013 do 30.6.2013 Se spolecnosti HOTEL VEBA, S.r.o. byly uskutecneny nasledujici transakce: •
Poskytnuta plneni: • naj em nebytovych prostor • vedeni ucetnictvi
Stranka 3 z 5
•
Pfijata plneni • cerpimi a splkeni piijcky • uhrada urokii z pujcky
4.7 Smluvni vztahy mezi Spoleenosti a VEBAGAL, S.Y.o. od 1.1.2013 do 30.6.2013 Se spolecnosti VEBAGAL, S.r.o. byly uskutecneny nasledujici transakce: •
Poskytnuta plneoi: • najem nebytovych prostor • vedeni ucetnictvi
•
Pfij ata plneni • cerpani a splaceni piijcky • uhrada Urokii z piijcky
4.8 Smluvni vztahy mezi Spoleenosti a VEBATRADE, S.Y.o. od 1.1.2013 do 30.6.2013 Se spolecnosti VEBATRADE, S.r.o. byly uskutecneoy misledujici transakce: •
Poskytnuta plneni: • najem nebytovych prostor • vedeni ucetnictvi
•
Pfijata plneni • cerpani a splaceni piijcky • uhrada Urokii z puj cky
4.9 Smluvni vztahy mezi Spoleenosti a VEBA Orient, LLC Se spolecnosti VEBA Orient, LLC byly uskutecneny nasledujici transakce: •
Poskytnuta plneni:
• •
Pfijata plneoi • sluzby obchodniho zastupce
5. Jine pnivni ukony ucinene Spo\ecnostl v zajmu propojenych osob v ucetnim obdobi Spolecnosti nejsou zname zadne pravoi ukony, ktere byly uskutecneny v ucetnim obdobi v zajmu propojeoych osob.
Strimka 4 z 5
6. Zaverecne prohlaseni zastupce Spolecnosti ProhIasuji, ze jsem do zpnivy 0 vztazich mezi propojen:0ni osobami Spolecnosti vyhotovene dIe §66a, ods!. 9, Obchodniho zakoniku za rok 2013 uvedl veskere, v tomto roce uzavfene ei uskuteenene a mne k datu podpisu teto zpnlVY zname: • smlouvy s popisem uskuteeneneho pIneni a protipIneni poskytnute propojenym osobam, • veskera opatfeni pfijata nebo uskuteenena v zajmu nebo na popud techto osob, • jine pravni ukony ucinene v zajmu techto osob. ProhIasuji, jednajice s peei fadneho hospodare, ze si nejsem vedom skutecnosti, ze by z vyse uvedenych smluv nebo opatfeni vznikIa Spoleenosti majetkova ujma.
V Broumove dne 21.3.2014
lng. Josef Novak pi'edseda pi'edstavenstva
lng. Miloslav Geisler mistopi'edseda pfedstavenstva
If
V :',
{\ .
#P-?'" '~
-.
-y/j' ,.. lng. Roman Jirman clen pfedstavenstva
lng. Jifi Mysak Clen pi'edstavenstva
Strimka 5 z 5
KPMG Ceska republika Audit. S.r.o. pobreini 648/1 a 186 00 Praha 8 Ces ka republika
Telephone +420222123 111 Fax +420222 123 100 Internet www.kpmg.cz
Zprava nezavisleho auditora pro akcionare spolecnosti VEBA, textilni zavody a.s. Veetni z9verka
Na zaklade provedeneho auditu j sme dne 21 . bfezna 2014 vydali k ueetni zaverce, ktera je soucasti teto ryroeni zpravy, zpravu nasledujiciho zneni: "Provedli jsme audit pfilozene ucetni zaverky spolecnosti VEBA, textilni zavody a.s ., tj. rozvahy k 31. prosinci 2013, vykazu zisku a ztraty za rok 2013 a pfilohy teto ueetni zaverky, veetne popisu pouzirych vyznamnych ucetnich metod a ostatnich doplnujicich udaju. Udaje 0 spoleenosti VEBA, textilni zavody a.s. jsou uvedeny v bode I pfilohy teto ueetni zaverky. Odpovednost statutarniho organu ucetni jednotky za ucetni ztiverku Statutarni organ spolecnosti VEBA, textilni zavody a.s. je odpovedny za sestaveni ueetni zaverky, ktera podava vemy a poctiry obraz v souladu s ceskymi ucetnimi pfedpisy, a za takovy vnitrni kontrolni system, ktery povazuje za nezbytny pro sestaveni ueetni zaverky tak, aby neobsahovala ryznamne nespravnosti zpusobene podvodem nebo chybou . Odpovednost auditora Nasi odpovednosti je vyjadrit na zaklade provedeneho auditu ryrok k teto ueetni zaverce. Audit jsme proved Ii v souladu se monem 0 auditorech, Mezinarodnimi auditorskymi standardy a souvisejicimi aplikaenimi dolozkami Komory auditoru Ceske republiky. V souladu s tern ito predpisy jsme povinni dodrzovat eticke pozadavky a naplanovat a provest audit tak, abychom ziskali pfimerenou jistotu, ze ueetni zaverka neobsahuje vyznamne nespravnosti. Audit zahmuje provedeni auditorskych postupu, jejichz cHern je ziskat dukazni inform ace o eastkach a skuteenostech uvedenych v ueetni zaverce. Vyber auditorskych postupu zavisi na usudku auditora, veetne vyhodnoceni rizik, ze ueetni zaverka obsahuje vyznamne nespravnosti zpusobene podvodem nebo chybou . Pri vyhodnocovani techto rizik auditor posoudi vnitfni kontrolni system, ktery je relevantni pro sestaveni ueetni zaverky podavajici vemy a poctiry obraz. CHern tohoto posouzeni je navrhnout vhodne auditorske postupy, nikoli vyjadfit se k ucinnosti vnitfniho kontrolniho systemu lIcetni jednotky. Audit tez zahrnuje posouzeni vhodnosti pouzil)ich ueetnich metod, primerenosti ucetnich odhadu provedenych vedenim i posouzeni celkove prezentace lIeetni zaverky. Jsme presvedceni , ze ziskane dukazni informace poskytuji dostatecny a vhodny zaklad pro vyjadfeni naseho ryroku.
Obr;hodrll rejstrfk ~eden ;' Mr!jstskym soudem v ?raze oddfi C. vIo!ka 24185. KPt,lG Cesk4 republika Audit. no.• a Czed'l limited liabiht( ~ompan,_ and a member firm of the KPktlG net .....urk of irldaperlderlt member fi rms affriLaled .... ith KPf.IG Internatiorlal CooperdtrlE! rKPMG International'). a S...15S en"\,(.
IC 49619187 DIC CZ699OO1996
Vyrok auditora
Podle naseho nawru ucetni zaverka podava verny a poctiry obraz aktiv a pasiv spolecnosti VEBA, textilni zavody a.s. k 31. prosinci 2013 a nakladti, rynosti a rysledku jejiho hospodareni za rok 2013 v souladu 5 ceskymi ucetnimi predpisy." Zprava
0
vztazich
Proved Ii jsme overeni vecne spnivnosti udajti uvedenych ve zprave 0 vztazich mezi propojenymi osobami spolecnosti VEBA, textilni zavody a.s. za rok koncici 31. prosincem 2013 sestavene die pffslusnych ustanoveni Zakona c. 513/1991 Sb. obchodniho zakoniku. Za sestaveni teto zpravy 0 vztazfch a jeji vecnou spravnost je odpovedny statutarni organ spolecnosti. Nasi odpovednosti je vydat na zaklade provedeneho overeni stanovisko k teto zprave 0 vztazfch. Overeni jsme proved Ii v souladu 5 auditorskym standardem c. 56 Komory auditorti Ceske republiky . Tento standard vyzaduje, abychom planovali a provedli overeni s cilem ziskat omezenou jistotu, ze zprava 0 vztazfch neobsahuje ryznamne vecne nespravnosti. Overeni je omezeno predevsim na dotazovani pracovnikti spolecnosti a na analyticke postupy a ryberovym zptisobem provedene provereni vecne spravnosti udajti. Proto toto overeni poskytuje nizsi stupe" jistoty nd audit. Audit zpravy 0 vztazich jsme neprovadeli, a proto nevydavame vyrok auditora. Na zaklade naseho overeni jsme nezjistili zadne skutecnosti, ktere by nas vedly k domnence, ze zprava 0 vztazich mezi propojenymi osobami spolecnosti VEBA, textilni zavody a.s. za rok koncici 31. prosincem 2013 obsahuje ryznamne vecne nespravnosti. Vyrocni zprava
Provedli jsme overeni souladu vyrocni zpnivy 5 ryse uvedenou ucetni zaverkou. Za spravnost vyrocni zpravy je odpovMny statutarni organ spolecnosti. Nasi odpovednostf je vydat na zaklade provedeneho overeni vyrok 0 souladu ryrocni zpravy s ucetni zaverkou . Overeni jsme provedli v souladu se zakonem 0 auditorech, Mezinarodnimi auditorskymi standardy a souvisejicimi aplikacnimi dolozkami Komory auditorti Ceske republiky. Tyto standardy pozaduji, abychom overeni naplanovali a proved Ii tak, abychom ziskali primerenou jistotu, ze informace obsazene ve vyrocni zprave, ktere popisuji skutecnosti, jd jsou tez predmetem zobrazeni v ucetni zaverce, jsou ve vsech ryzoamnych ohledech v souladu s pffslusnou ucetni zaverkou. Jsme presvMceni, ze provedene overeni poskytuje primereny podklad pro vyjadreni naseho ryroku. Podle naseho nazoru jsou informace uvedene ve ryrocni zprave ve vsech ryznamnych ohledech v souladu s ryse uvedenou ucetni zaverkou. V Praze, dne 21. brezna 2014
f~hb
l..or;.! ~'f»~d.* repu~a
KPMG Ceska Opravneni cislo 71
Audit, s.r.o.
Ing. Petr Skoda Partner Opravneni cislo 1842
