RCI Financial Services, s.r.o. Vyrocnizprava,ucetnizaverka a zprava auditora za rok 2015
Uvodni slovo jednatele v azeni obchodni pratele, dovolte, abych Vas seznamil s obchodnimi vysledky a se situaci nasi spoleenosti v uplynulem roce 20 15. Situace na trhu financovani vozidel byla v roce 2015 charakterizovana die vysledku Ceske leasingove a financni asociace vice nez dvacetiprocentnim mezirocnim rustem, ktery korespondoval s rustem automobiloveho trhu v obdobne vysi. Vysledek automobiloveho trhu byl VSak do znacne miry zkresJen takticcymi registracemi nekterych importeru, tzn. reaJny narust trhu by! nizsi nez oficiaine vykazovanych 21 %. Spolecnost Renault Ceska republika, a.s. s 20 931 prodanymi vozy Renault a Dacia ziskala trfoi podil ve vysi 8,4 %, pficemz u znacky Renault doslo k meziroenimu rustu prodeju o 28 %. N izsiho rustu prodeju dosahla znacka Dacia, a to o 13 %. Importer vozidel Nissan, spolecnost Nissan Sales CEE Kft., prodal v lonskem roce 5 151 osobnich a uzitkovych vozidel, coz predstavuje rekordni narust o 61 % oproti roku 2014. Podil poctu smluv o financovani uzavrenych nasf spolecnostf na celkovem poctu prodanych vozidel v roce 2015 cinil 32 % u znacky Renault, 2 1 % u znacky Dacia a 15 % u znacky Nissan, coz v absolutni hodnote predstavovalo uzavi'eni celkem 6 480 novych smluv o financovani s temei' ti'etinovym mezirocnim narustem. V roce 201 5 jsme zaznamenali dalSi mirny narust prumerne financovane hodnoty vozidel vstupujicich do naseho financovani. Tento jev korespondoval se zvysenym podilem financovani nove uvedenych drazsich modelu (Trafic, Master, Qashqai, Kadjar). Zvysenf prumerne financovane hodnoty v kombinaci s vyznamnym narustem poctu uzavi'enych smluv pi'inesl narust celkove financovane hodnoty novych obchodu za rok 2015 o 38 % na castku 1,48 mid. Kc. Celkova financovana hodnota vsech smiuv portfolia se po poklesu v pi'edchozich letech stabilizovala na hodnote 2,43 mid. Kc. Zisk pred zdanenim dosahl za rok 201 5 vyse 180 mil. Kc, tj . mezirocni snizeni o 27 %. Tento pokies byl dan pi'edevsim zmenou struktury portfolia. Uvedeny trend by vsak mel bYt diky pozitivnimu vyvoji na strane novych obchodu v nasledujicich letech postupne zastaven. Ekonomicka situace spoleenosti zustava vyrovnana a RCI Financial Services, s.r.o. si i nadale udrfoje silnou pozici referencni znackove finaneni spolecnosti. Pro da!Si obdobi bude nasi j ednoznacnou prioritou zachovani pozitivniho trendu v oblasti novych obchodl1 prosti'ednictvim intenzivni spoluprace s obema importery. Trvalou obchodni prioritou pak pro nas zustava rust v prodeji poj istnych produktu - pi'edevsfm pak pojistenf schopnosti splacet, pojisteni GAP a pojisteni k vozid!Um prodavanym v hotovosti. V neposledni i'ade se pak budeme koncentrovat na rozvoj spoluprace s dealerskou siti v oblasti financovani ojety-ch vozidel a dale pak operativnfho full service leasingu pod znackou RCI Corporate F inance, resp. od roku 2015 i ve verzi pro fyzicke osoby pod znackou Renault Drive a Nissan Bestway.
Zaverem bychom radi podekovali vsem, kterf nasi spoleenost v prubehu uplynuleho roku podporovali v jejim usili, predevsim vsem spolupracovnfkum ze spolecnostf RCI Financial Services, s.r.o., RCI Finance CZ s.r.o., materskych spolecnostf RCI BANQUE S.A. a UniCredit Leasing CZ, a.s. a take nasim obchodnim partnerum ze spoleenostf Renault Ceska republika, s.r.o., Nissan Sales CEE Ktf. a dealerske sfte Renault, Dacia a Nissan. V neposledni fade patrf nas dik vsem nasim vernym zakaznikUm.
zg~ nek Jiroutek " / /
j 6. kvetna 2016
ate! spoleen
ief
\
Spolecnost Spolecnost RCI Financial Services, s.r.o., byla zapsana do obchodniho rejstfiku 1. ledna 1999 po podpisu Smlouvy o zalofoni spolecneho podniku pod nazvem Renault Leasing CZ, s.r.o. mezi UniCredit Leasing CZ, a.s., a francouzskou RCI BANQUE S.A. (100% soucast skupiny groupe RENAULT S.A.) Nazev RCI Financial Services, s.r.o. nese spolecnost od prejmenovani v roce 2010. Spolecnost RCI Financial Services, s.r.o. se stala jednou z nejvyznamnejsich soucasti financni skupiny UniCredit Leasing CZ, a.s. (clen skupiny UniCredit Group), pficemz vetSina jeji obchodni a administrativni cinnosti je zajist'ovana prave ve spolupraci s materskou spoleenosti. RCI Financial Services, s.r.o. pine vyuziva sluzeb pobockove site a administrativniho zazemi UniCredit Leasing CZ, a.s., cimz je zajiSteno efektivni vykonavani vsech potrebnych Cinnosti. Hlavnim predmetem cinnosti spolecnosti je podpora prodeje vozu znacky Renault, Dacia a Nissan formou
nabidky financovani
prostrednictvim
finaneniho
leasingu,
spotrebitelskeho uveru a operativniho leasingu vcetne zprostredkovani varianty full service.
Milniky roku 2015 • Rekordni pocet registraci a pocet uzavrenych smluv pro znacku Dacia • Pokraeovani v rostoucim trendu uzavirani novych obchodu, mezirocni narust celkoveho poctu nove uzavrenych smluv o 28 % • Narust poctu smluv na ojete vozy o 45 %
Obchodni vfsledky prodeje vozi'1 V race 2015 by lo prodano na ceskem trhu oficialnfmi vyrobci a dovozci silnicnfch motorovych vozidel celkem 247 988 ks novych osobnfch a lehk)'ch uzitkovych vozidel. Celkove automobilovy trh osobnfch a lehkych uzitkovych vozidel v race 2015 pokraeoval v rustu +21 % v porovnanf s rokem 2014. Tento pozitivni vysledek byl podpofon mezirocnim rustem v obou segmentech: osobni automobily +29 % a lehke uzitkove automobily +20 %. Spolecnost Renault Ceska republika, a.s. zaznamenala se svou znackou Renault v roce 2015 rust na ceskem trhu a nakonec obsadila seste mfsto v pofadf vyrobcu. V race 2015 by lo zaregistrovano 9 857 ks osobnich a lehkych uzitkovych vozu Renault, coz znamenalo mezirocnf narust o 28 % a podfl na trhu 4,0 %.
Renault 7,4%
7,3%
13 844 11719
-
-r-
2007
2008
2009
2010
2011
2012
~i~-i~J-, 2013
2014
Regis trace
-tt-Tr!ni pod ii
2015
Znacka Dacia druhy rok po sobe dosahla na ceskem trhu rekordni vysledek. V roce 2015 se prodalo celkem 11 074 ks osobnich a lehk)'ch uzitkovych vozu, coz bylo o 13 % vice nez ve srovnanf s rokem 2014. Znacka Dacia diky tomu dosahla na trfoi podil 4,5 %. Za uspechem znacky Dacia by la predevsim cenove atraktivni modelova fada, ktera j e nejmladsi modelovou fadou v Evrope. V celkovem souctu prodeju znacek Renault a Dacia prodala spolecnost Renault Ceska republika, a.s. na ceskem trhu 20 931 vozu, coz cinilo 8,4% podfl na trhu.
Dacia 4,8%
-
Regist race
-11-Trfo lpodll
•
2007
I
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
201 5
Importer vozidel N issan do Ceske republiky, spoleenost Nissan Sales CCEE Kft., v roce 2015 prodal celkem 5 151 osobnich a lehkych uzitkovych vozidel, coz znamenalo extremnf narust o 61 % oproti roku 2014. Znacka Nissan tak byla nejrychlej i rostoucf znackou na ceskem trhu a zvysila tak svuj trfof podfl na 2, I %.
Nissan 2,1%
1,3%
1,3%
-
1-illi j j i 2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Registrace
-il-Trfoipodfl
2015
Obchodni rysledky spolecnosti RCI Financial Services, s.r.o. Spolecnost RCI Financial Services, s.r.o. v roce 2015 uzavrela celkem 6 480 uverovych a leasingovych smluv. Jedna se o temer tretinovy narC1st oproti roku 2014. Podil jednotlivych znacek: Renault 48 %, Dacia 3 7 %, Nissan 12 % a ojete vozy 3 %. vyvoj poctu smluv celkem 103%
lOtltYI
!1402
6972
2007
2009
L 2009
2010
• Po1et tin~ncov~nych smluv celkem (nov~ •
ojet~
2011 vozyv ks)
2012 • Nov~ ohchody v
2013
2014
2015
potizov.cl cen~ be2 OPH (v mil R)
Pomoci Renault Finance bylo v roce 2015 uzavreno 3 139 smluv, coz predstavuje meziroenf narust o 40 % a podfl (penetraci) na prodanych vozech Renault ve vysi 32 % (zlepsenf o 3 pb ). Zvysenf poctu uzavrenych smluv by! zapffcinen zejmena ozivenfm produktove nabidky financovani a celkovym rustem znacky Renault na ceskem trhu. U Dacia Finance se podafilo uzavfft rekordnf pocet 2 367 smluv, coz znamena narust oproti roku 2014 o 9 % a pod ii (penetraci) na prodanych vozech Dacia ve vysi 21 % (-1 procentnf bod v porovnani s rokem 2014). I zde byl hlavnfm duvodem pozitivniho vysledku rust registraci znacky Dacia. Nissan Finance financovala v roce 2015 rekordnich 771 vozidel Nissan, coz znamenalo narust o 53 % oproti roku 2014. Penetrace financovani mfrne poklesla v porovnani s rokem predchazejicfm. Stejne jako u Renaultu a Dacie bylo zvysenf dosafono predevsim vysok)lm poctem registrovanych vozu dane znacky. V roce 2015 bylo dale uzavreno 203 smluv na ojete vozy, coz predstavuje mezirocnf narust o 45 %. Podafilo se tak zastavit klesajici trend z poslednfch let. Hlavnfm duvodem byla implementace internfho akcniho planu.
Vyvoj penetrace die znacek
44 %
Ren Ju It
-4-0aLia
22% 16%
2007
2008
2010
2009
2011
2012
2013
16%
15%
2014
2015
V'{voj poctu smluv die znacek {
• bl HP.n~ult
• Oaci.I
pis 1i03
I
2007
2008
•
~ 1 110
(··' '!528
j 585
I
I:
2009
2010
:Z.175
~ 370
201~
2015
~ I: 2011
2012
ZOl J
V roce 2015 se zvysila prumerna pofizovaci cena bez DPH na 319 720 Kc (oproti 302 535 Kc v roce 2014). Za timto zvysenfm bylo predevsim to, fo se financovalo vice novych modelu, ktere jsou drazsf (Trafic, Master, Scenic, Kadjar). Prumerna delka trvanf smlouvy zustala beze zmeny, 44 mesicu. Pn'.'1merna vyse zalohove platby se snfzila na 39 % z puvodnfch 40 %.
Produkty a pojiSteni Vsechny sve produkty a sluzby nabfzf RCI Financial Services, s.r.o. prostrednictvfm site 9 regionalnich pobocek a vsech dealerstvi znacek Renault, Dacia a Nissan po cele Ceske republice. V roce 2015 spolecnost RCI Financial Services, s.r.o. nadale zamefovala svou nabfdku slufob na vsechny typy zakaznfku, od soukromych osob, pres podnikatelske subjekty az po spolecnosti, kterym nabizi velky vyber z mofoosti financovani jak novych vozu znacek Renault, Dacia a Nissan, tak ojet}'ch vozu vsech znacek v ramci autorizovanych dealerstvi. Spolecnost svym zakaznfkum nabizf vyber vsech financnich produktu, ktere tvori
spotrebitelsJcy uver, financnf leasing nebo operativnf leasing vcetne zprostredkovanf varianty fu ll service. Dale prostrednictvfm slufob sveho maklere, sesterske spolecnosti UniCredit pojist'ovacf maklerska spo l. s r. o., spolupracuje RCI Financial Services, s.r.o. s fadou renomovanych pojist'oven a nabfzi velmi kvalitnf a cenove vyhodne havarijnf a zakonne poj istenf, poj istenf schopnosti splacet, pojiSteni GAP a da!Sf dopliikova poj istenf vozidel. V loiiskem roce doslo k mfrnemu navysenf penetrace dopliikoveho pojistenf oproti roku 2014. Duvodem byl zesileny tlak na plneni internfch cilu a zvysena motivace dealerske site.
VyYoj penetrace na pojisteni 93%
•
94%
•
96%
•
96%
•
96%
•
96%
•
93%
•
94%
94%
•
•
2014
2015
37%
35%
29%
, 2007
2008
2009
_._ Havarijnf a povinne
2010
2011
2012
........ Pojmenf schopnosti splacet
2013
""1lr- Poji~te n f GAP
V roce 2015 spolecnost uspesne pokraeovala v projektu RCI pojisteni, ktery implementovala v roce 201 2 a jehoz prvnim krokem bylo spustenf portalu Unibroker uzavirani hotovostniho pojistenf. V uplynu lem roce se nam podarilo udrfot rostouci trend v prodejfch hotovostnfho pojistenf, dfky eemuz jsme v tomto segmentu jen za loiisky rok poj istili vice nez 3 000 vozidel.
Strategicke zamery spolecnosti - vyhled do roku 2016 Spoleenost RCI Financial Services, s.r.o. se v nasledujfcfm roce zameri primarne na dalSf rozvoj v techto oblastech: •
Spoluprace s importerem Renault Ceska republika, a.s. a Nissan Sales CEE Kft. na spolecnych obchodnich a marketingovych aktivitach.
•
Prodej doph1kovych pojistnych produktu a pojisteni hotovostnich prodeju.
•
Rozvoj prodeje operativniho leasingu se sluzbami ve spolupraci s partnerem UniCredit Fleet Management, s. r. o.
•
DalSi rust ve financovanf ojetych automobilu
•
Zmena graficke identity spolecnosti die nove korporatnf identity RCI BANQUE S.A.
Veskere dalSi kroky smerujici k maximalnimu vyuziti synergickych efektU plynoucich z pfislusnosti k alianci Renault - Nissan a skupine UniCredit Leasing.
Aktivity v oblasti ryzkumu a ryvoje Spolecnost nevyvijf zadne aktivity v teto oblasti.
Aktivity v oblasti ochrany zivotniho prostfedi Spoleenost nevyviji zadne aktivity v teto oblasti.
Aktivity v oblasti pracovnepravnkh vztahu K 31. prosinci 2015 spoleenost eviduj e 14 zamestnancu. Vsechny pracovnepravni vztahy j sou upraveny v souladu s pfislusnymi zakony. Spoleenost se cilene zameruje na skoleni svych pracovnfku, vcetne jazykovych kurzu, vnitrniho skoleni a profesnich seminaru.
Organizacni slozka Spolecnost nema zadnou organizacni slozku v zahranici.
ROZVAHA v plnem rozsahu k 31. prosinci 2015 ( v tisicich Kc ) Obchodni firma a sidlo
ldentifikacni cislo 257 22 328 .........................................................
AK TIVA
Oznae.
b
a
fad.
c
AKTIVA CELKEM (t.02+03+31+63)
001
A.
Pohledavky za upsany zakladnf kapital
002
B.
Dlouhodoby majetek (t.04+13+23)
003
Dlouhodoby nehmotny majetek (f.05 az 12)
004
B.I.
B.1. 1. Zrizovacf vYdaje
B.11.
006
3. Software
007
4. Ocenitetna prava
008
5. Goodwill
009
6. Jiny dlouhodoby nehmotny majetek
010
7. Nedokonceny dlouhodoby nehmotny majetek
011
8. Poskytnute zalohy na dlouhodoby nehmotny majetek
012
Dlouhodoby hmotny majelek (i'.14 az 22)
Korekce
Netto
1
2
3
Netto 4
2 948 322
- 287 883
2 660 439
2 379 655
335 491
- 202 377
133114
158 098
013
335 491
- 202 377
133 114
158 098
014
2. Stavby
015
930
- 268
662
681
Samostatne hmotne movite veci a soubory hmotnych movil'fch 3 · veci
016
329 239
- 202 109
127 130
153 861
5 322
3 556
4. Pestitelske celky trvalych porostu
017
5. Dospelii zvirata a jejich skupiny
018
6. Jiny dlouhodoby hmotny majetek
019
7. Nedokonceny dlouhodoby hmotny majetek
020
8. Poskytnute ziilohy na dlouhodoby hmotny majetek
021
9. Ocenovaci rozdil k nabytemu majetku B.111.
Brutto
005
2. Nehmotne vYSledky vYZkumu a vyvoje
B.11.1. Pozemky
Minute ue. obdobf
Bezne ueetni obdobi
Dtouhodoby financni majetek (f.24 az 30)
B.111.1. Podily - ovladanii osoba
022 023 024
2. Podily v ueetnich jednotkach pod podstatnym vlivem
025
3. Ostatni dlouhodobe cenne papiry a podily
026
Zapujcky a uvery - ovtadana nebo ovtadajfcf osoba, podstatny 4 · vliv
027
5. Jiny dlouhodoby financni majetek
028
6. Pofizovany dlouhodoby financnf majetek
029
7. Poskytnute zatohy na dtouhodoby ti nancni majetek
030
5 322
RCI Financial Services, s.r.o. Rozvaha k 31. prosinci 2015
Oz nae.
AKTIVA
a
c. C.I.
b Obefoa aktlva (f.32+39+48+58) zasoby (f.33 az 38)
032
C.IV.
3
4
- 32 882
1 311 185
1 084 706
1 344 067
- 32 882
1 311 185
1 084 706
048
1249778
- 52 624
1 197 154
1 117 246
049
35 690
- 20 923
14 767
10 165
41 597
036
5. Zbozf
037
6. Poskytnute zalohy na zasoby
038 039
2214273
040
2. Pohledavky - ovladana nebo ovladajfci osoba
041
3. Pohledavky - podstatny vliv
042
4. Pohledavky za spolecniky
043
5. Dlouhodobe poskytnute zalohy
044
6. Dohadne ucty aktivni
045
7. Jine pohledavky
046
8. Odlozena dar'iova pohledavka
047
050
3. Pohledavky - podstatny vliv
051
4. Pohledavky za spolecniky
052
5. Socialni zabezpeeeni a zdravotni pojistenr
053
6. Stat - danove pohledavky
054
44 413
44413
7. Kratkodobe poskytnute zalohy
055
764
764
290
8. Dohadne ucty aktivni
056
12 306
12 306
12 567
9. Jine pohledavky
057
1 156 605
1 124 904
1 052 627
058
12 740
12 740
12 321
12740
12740
12 321
063
6 246
6 246
7 284
064
5
5
23
6 241
6 241
7 261
Kratkodoby financnr majetek (f.59 az 62)
C.IV.1 . Penize
0.1.
2
1 344 067
035
2. Pohledavky - ovl8dana nebo ovladajici osoba
1
Netto
Netto
033
4. Mlada a ostatnf zvirata a jejich skupiny
C.111.1. Pohledavky z obchodnich vztahu
Korekce
- 85 506
2. Nedokoncena yYroba a polotovaiy
Kratkodobe pohledavky (f.49 az 57)
Brutto
2 606 585
3. vyrobky
Dlouhodobe pohledavky (f.40 az 47)
Minule uc. obdobf
BAtne ucetnr obdobf
2 521 079
034
C.11.1. Pohledavky z obchodnich vztahu
C.111.
c 031
C.1.1. Material
C.11.
fad.
059
2. Octy v bankach
060
3. Kratkodobe cenne papiiy a podily
061
4. Poi'izovany kratkodoby financni majetek
062
tasove rozli senf (i'.64+65+66)
D.1.1. Naklady pfiStich obdobi
- 31 701
2. Komplexni naklady pfiStich obdobi
065
3. Pfijmy pfistich obdobi
066
RCI Financial Services, s.r.o. Rozvaha k 31. prosinci 2015
Oz nae.
P AS I VA
a
b PASIVA CELKEM (r.68+89+122)
A.
Vlastni
A.I.
kap it~ I
(r.69+73+80+83+87+88)
Zakladni kapital (r.7o+71+72)
A.1.1. Zakladni kapital
rM. c
700 792
700 836
069
70 000
70 000
070
70 000
70 000
311 000
311 000
311 000
311 000
073 074
2. Ostatni kapitalove fondy
075
3. Oceiiovaci rozdily z pfeceneni majetku a zavazku
076
Ocer'iovaci rozdily z p7eceneni p1i premenach obchodnich · korporacf
077
5. Rozdily z plemen obchodnich korporaci
078
6. Rozdfly z ocenenf pri premenach obchodnich korporaci
079
A.Ill.
Fondy ze zisku (r.81 +82)
A. 111.1 . Rezervni fond 2. Statutarni a ostatni fondy A.IV.
Vysledek hospoda1eni minulych let (1.84+85+86)
A.IV. 1. Nerozdi!leny zisk minulych let
6
068
072
4
obdobf 5
2 379 655
3. Zmeny zakladniho kapitalu
A. 11.1 . Azio
Mlnul6 uf. obdobi
2 660 439
071
Kapitalove fondy (r.7 4 az 79)
u~etnf
067
2. Vlastni akcie a vlastni obchodni podily (-)
A.II.
Bil:l:n6
080
9 203
9 027
081
8 164
8 164
082
1 039
863
083
166 371
111 671
084
166 371
111 671
144 218
199 138
2. Neuhrazena ztrata minulych let
085
3. Jiny vysledek hospodalenf minulych let
086
A.V.1 . vysledek hospodafeni befoeho ucetniho obdobi (+/-)
087
A.V.2.
Rozhodnuto o zalohach na vyplatu podilu na zisku (-)
088
Cizi zdroje (r.90+95+106+118)
089
1 930419
1639762
Rezervy (r.91 az 94)
090
445
423
B. B.I.
B.1.1. Rezervy podle zvlMtnich pravnich p7edpisu
091
2. Rezerva na duchody a podobne zavazky
092
3. Rezerva na dar'i z p1ijmu
093
4. Ostatni rezervy
094
445
423
095
6 065
10 416
6 065
10 416
B.11.
Dlouhodobe zavazky (7.96 az 105)
B.11.1. Zavazky z obchodnich vztahu
096
2. Zavazky - ovladana nebo ovladajicf osoba
097
3. Zavazky - podstatny vliv
098
4. Zavazky ke spolecnikum
099
5. Dlouhodobe p7ijate zalohy
100
6. Vydane dluhopisy
101
7. Dlouhodobe smenky k uhrade
102
8. Dohadne ucty pasivnf
103
9. Jine zavazky
104
10. Odlofony dar'iovy zavazek
105
RCI Financial Services, s.r.o. Rozvaha k 31. prosinci 2015
Oznac.
PA S I VA
rad.
a
b
c
B.111.
Kratkodobe zavazky (f. 107 az 117)
B.111.1. Zavazky z obchodnich vztahu
Bezne utetnr obdobi
Mlnule ut. obdobi
5
6
106
92 499
85 661
107
40 895
36 789
509
2. Zavazky - ovladana nebo ovladajici osoba
108
3. Zavazky - podstatny vliv
109
4. Zavazky ke spolecnikum
110
5. Zavazky k zamestnancum
111
721
6. Zavazky ze socialniho zabezpeceni a zdravotniho pojisteni
112
370
261
7. Stat - danove zavazky a dotace
113
1 143
2 302
8. Kratkodobe prijate zalohy
11 4
13 963
14 434
9. Vydane dluhopisy
115 35 407
31 366
10. Dohadne ucty pasivni
116
11. Jine zavazky
117 118
1 831 410
1 543 262
B.IV.1. Bankovni livery dlouhodobe
119
840 000
760 000
2. Kratkodobe bankovni livery
120
991 410
783 262
3. Kratkodobe financni v)ipomoci
121
c asove rozlisenr (r.123+1 24)
39 057
B.IV.
C.I.
Bankovni uvery a vypomoci (1.119 az 121)
122
29 228
C. 1.1. yYdaje prfstich obdobi
123
5 242
2. yYnosy piistich obdobi
124
23 986
39 057
vYKAZ ZISKU A ZTRATY druhove cleneni za rok koncici 31. prosincem 201 5 ( v tisicich
Kc ) Obchodni firma a sidlo
ldentifikacni cislo 257 22 328
······················································
Oznae.
TEXT
rad.
Bi!fo6 ucetnr obdo bl
Minul6 uc. obdobf
a
b
c
1
2
I.
A. +
Triby za prodej zbozi
01
182
Naklady vynaloiene na prodane zbozi
02
210
Obchodni mar:Ze (r.01-02)
03
- 28
yYkony (r. 05+06+07)
04
193471
234 131
11.1.
Triby za prodej vlastnich 'IYrobku a sluzeb
05
193 471
234 131
11.2.
Zmena stavu zasob vlastni cinnosti
06
11.3.
Aktivace
07
B.
Vykonova spotreba (r.09+1 O)
08
136 741
109 994
B.1.
Spotreba materialu a energie
09
548
771
B.2.
Sluzby
10
136193
109 223
P fidam\ hodnota (i'.03+04-08)
11
56 730
124 109
II.
+
c.
Osobni naklady (r.13 az 16)
12
14 049
13175
C.1.
Mzdove naklady
13
10 159
9490
C.2.
Odmeny clenum organu obchodni korporace
14
C.3.
Naklady na socialni zabezpeceni a zdravotni pojisteni
15
3 459
3 287
C.4.
Socialni naklady
16
431
398
0.
Dane a poplatky
17
31
9
Odpisy dlouhodobeho nehmotneho a hmotneho majetku
18
73 982
122 346
Triby z prodeje dlouhodobeho majetku a materialu (r.20+2 1)
19
19 776
20 925
111.1
Triby z prodeje dlouhodobeho majetku
20
19 776
20 925
111.2
Triby z prodeje materialu
21
F.
Zustatkova cena prodaneho dlouhodobeho majetku a materialu (f.23+24)
22
22169
19 918
F.1.
Zustatkova cena prodaneho dlouhodobeho majetku
23
22169
19 918
F.2.
Prodany material
24
G.
Zmena stavu rezerv a opravnych poloiek v provozni oblasti a komplexnich nakladu pristich obdobi
25
- 636
2 681
IV.
Ostatnf provoznf v>'nosy
26
83 656
85 730
Ostatni provozni naklady
27
12 776
12 260
V.
Prevod provoznich vynosu
28
37 791
60 375
E. Ill.
H.
I.
.
Prevod provoznfch nakladu Provoznf v>'sl edek hospodafen f 11r.11-12-17-18+19-22-25+26-27+28-29l
29 30
RCI Financial Services, s.r.o. Vykaz zisku a ztraty - d ruhove c l eneni za rok konci ci 31 . prosincem 201 5
Oznac.
TEXT
fad.
a
b
c
VI.
J. VII.
Trtby z prodeje cennych papiru a podllu
31
Prodane cenne paplry a podily
32
Vynosy z dlouhodobeho financniho majetku (f.34+35+36)
33
vynosy z podilu v ovlfldanych osobflch a v ucetnich Vll.1 . jednotkach pod podstatnym vlivem
34
Vll.2. vynosy z ostatnich dlouhodobych cennych papiru a podilu
35
Vl l.3. vynosy z ostatniho dlouhodobeho financniho majetku VIII.
K.
Mlnul e uc. obdobi
Betne ucetni obdobl 1
2
36
Vynosy z Kratkodobeho financniho majetku
37
Naklady z financniho majetku
38
vynosy z preceneni cennych papiru a derivatu
39
l.
Naklady z preceneni cennych papiru a derivatu
40
M.
Zmena stavu rezerv a opravnych polozek ve financni oblasti
41
vynosove uroky
42
176163
227 067
Nakladove uroky
43
32 700
37 879
Ostatni financni vYnosy
44
1
Ostatnl financnl naklady
45
1 086
1 190
Plevod financnich vynosu
46
Prevod financnich nakladu
47
IX.
X. N. XI.
0. XII. P.
.
Financnl vysledek hospodai'eni IU.31-32+33+37 -38+39-40-41 +42-43+44-45+46-47l
48
142 378
187 998
Q
Dan z pfljmu za befoou cinnost (f.50+51)
49
35 951
49 235
Q.1 .
-splatna
50
40 302
60 100
-odlozena
51
-4 351
-10 865
Vysl edek hospodai'eni za Mznou cinnost (f.30+48-49)
52
144 218
199138
..
Q.2.
Mimofildne vYnosy
53
R.
XIII.
Mimofadne naklady
54
S.
Dal\ z prijmu z mimoradne cinnosti (f.56+57)
55
S.1.
-splatna
56
S.2.
-odloiena
57
Mimoi'adny vysledek hospodai'eni (i'.53-54-55)
58
.
T.
-
-
Plevod podflu na vYSledku hospodaleni spolecnlkum (+/-)
59
Vysledek hospodai'enr za ucetnf obdobi (+/-) (f.52+58-59) Vysledek hospodai'eni pi'ed zdanlinim a.30+48+53-54l
60
144 218
199 138
61
180 169
248 373
PRiLOHA UCETNi zAVERKY ZA ROK 2015
Nazev spoleenosti:
RCI Financial Services, s.r.o.
Sidlo:
Zeletavska 1525/1, 140 00 Praha 4
Pravni forma:
spolecnost s rucenim omezenym
IC:
257 22 328
Pffloha ucetni zaverky za rok 2015
OBSAH OBECNE UDAJE ................................................................................................................................. 3
1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5.
2. 3.
ZALOZENi A CHARAKTERISTIKA SPOLECNOSTI ......................................................................................... 3 ZMENY A DODATKY V OBCHODNiM REJSTRIKU V UPL YNULEM UCETNTM OBDOBi .................................... 3 0RGANIZACNi STRUKTURA SPOLEGNOSTI ................................................................................................ 3 IDENTIFlKACE SKUPINY ................ ....................................................................................................... ..... 4 CLENOVE STATUT ARNtCH A DOZORCiCH ORGANU K 31.12.2015: ............................................................ 4
UCETNi METODY A OBECNE UCETNi ZASADY ....................................................................... 5 PREHLED VYZNAMNYCH UCETNiCH PRAVIDEL A POSTUPU ........................................... 6
3.1.
DLOUHODOBY HMOTNY MAJETEK ........................................ ....................................................... ............ 6 ZASOBY ......................................................... .......................................................................................... 6 3.3. POHLEDAVKY .......................................................................................................................................... 7 3.4. OSTATNiAKTIVA .............................................................................. ....... ............ ................................... . 7 ZA VAZKY Z OBCI-IODNil-IO STYKU ................................................................................... ......................... 7 3 .5. 3.6. UVERY ........................................................ ............................................................................................. 7 3.7. 0STATNi PASIVA .................................................................................................. .................................... 7 3.8. REZERVY .................................................................................................................... .............. ............... 7 PREPOCTY UDAn'.J V CIZiCH MENACH NA CESKOU KORUNU ............................... ...... ................................. 8 3 .9. 3.10. DANE .......................................... ............................................................................................... .............. 8
3.2.
3.10.1. Splatnadan ..... ............................... .. .................. ........................... ............... .... ....... .... ................ 8 3.10.2. Od/oienadaii ............. ................... ................ ................................... .... ........ ............................... 8 3 .11. ZPUSOB TVORBY OPRAVNYCH POLOZEK .................................................................................................. 8 3.12. UCTOVAN!NAKLADU A vYNOSU ............... ......................................................................... ...................... 9 3.13. POUZITiODHADU ................................................................................................................................... 10 3 .14. ZMENY ZPUSOBU OCENOVANi, POSTUPU ODPISOVANi A POSTUPU UCTOVAN! OPROTI PREDCHAzEJiCiMU UCETNiMU OBDOBi ............................................................................. .................................................... 10
4.
DOPLNUJiCi UDAJE K ROZV AZE A VYKAZU ZISKU A ZTRA T ......................................... 11 4.1. DLOUHODOBY HMOTNY MAJETEK ................................................................................... ...................... 11 4.2. POHLEDAVKY .......................................................................................................... ............................. . 11 4.2.1. Pohledavky z obchodnlch vztahu ........ .......... ...... ....................... ................ ............ .... .................... 11 4.2.2. Poh/edavky z obchodnich vztahU k podnikum ve skupine...... ...... .................................................. 12 4.2.3. Jine pohledavky ............................... ................................................... .......... ..... ...... ...................... 12 4.2.4. Opravne polofky k pohledavkam ....................................................................... .......................... .. 12 4.3. VLASTNiKAPITAL .................................................................................................................................. 13 4.4. KR.ATKODOBEZAVAZKY ........................................................................................................................ 13 4.4. l . Kratkodobe zavazky z obchodnlch vztahU k podnikiim ve skupine ................................................ 14 4.5. CASOvE ROZLISENi .............................. ....................................................................................... ........... 14 4.6. BANKOVNiUVERY .................................................................................... .................... ......................... 14 4.7. ODLOZENA DAN ......................... .............................................. .............................................................. 15 4.8. 4.9.
4. 10. 4. 1 1. 4.12.
4.13. 4.14. 4.15 . 4. 16. 4.17.
SPLATNA DAN ................................ ........................................................................................................ MAJETEK A zAVAZKY NEVYKAZANE V ROZVAZE ................................................................................... SPLATNE zAVAZKY Z TITULU SOCIALNiHO A ZDRA VOTNiHO POJISTi'lNi A DANOvE NEDOPLATKY .......... VYNOSY Z Bi'lZNE CINNOSTI ................................................................................................................... SLUZBY ........................................................................... ....................................... ........... ..................... VYNOSOvE UROKY ..................... ... ........................................................................................................ ZMENA STAVU REZERV A OPRAVNYCH POLOZEK V PROVOZNi OBLASTI ....................................... .......... 0STATNiPROVOZNivYNOSY ............ ............................................................................ ............... .......... OSTATNiPROVOZNiNAKLADY ............................................................................................................... NAKLADY A VYNOSYOD SPRizNENYCHOSOB ........................................................................................
15 15
15 16 16 16 16 16 17 17
5.
ZAMESTNANCI, VEDENi SPOLECNOSTI A STATUTARNi ORGANY ................................ 18
6.
zA VAZKY NEUVEDENE V UCETNICTVi .................................................................................. 19
7.
VYZNAMNE UDALOSTI, KTERE NASTALy PO DATU UCETNi uzA VERKY ................... 19
RCI Financial Services, s.r.o.
2
Pffloha ucetni zaverky za rok 2015 1.
OBECNE UDAJE
1.1. Zalozeni a charakteristika spoleenosti RCI Financial Services, s.r.o. (dale jen ,,spolecnost") je ceska pravnicka osoba, spolecnost s rucenim omezenym, ktera vznikla dne 1. I. 1999 a sidlf na adrese Zeletavska 1525/1, Michie, 140 00 Praha 4, Ceska republika. Pi'edmetem podnikani je vyroba, obchod a sluzby neuvedene v pfflohach I az 3 zivnostenskeho zakona, poskytovani nebo zprostredkovani spoti'ebitelskeho uveru a zprosti'edkovani uzavirani pojistnych smluv pro pojist'ovny se sidlem na uzemi Ceske republiky. Spoleenost ma zakladni kapital ve vysi 70 000 tis. Kc. Ucetni zaverka spolecnosti je sestavena k 31. 12.2015. Fyzicke a pravnicke osoby podilejici se vice nez 20 % na zakladnim kapitalu spolecnosti a vyse jejich pod flu jsou uvedeny v nasleduj ici ta bu lee: % podil na zakladnim kapitalu 50% 50%
Spolefoik UniCredit Leasing CZ, a.s. RCI BANQUE S.A. Celkem
100 %
Na zaklade dodatku ke Smlouve o spolupraci mezi UniCredit Leasing CZ, a.s. a RCI BANQUE S.A. ze dne 25. rijna 2013 doslo ke zmene ovladani spolecnosti z puvodniho spoleene fizeneho podniku na ovladani (kontrolu) spoleenosti RCI BANQUE S.A. Podily na zakladnim kapitalu zustaly nezmeneny. 1.2. Zmeny a dodatky v obchodnim rejstfiku v uplynulem ucetnim obdobi Rozhodnutim valne hromady ze dne 23.6.2015 byl z funkce clena dozorci rady odvolan pan Daniel Rebbi a novym clenem by! jmenovan pan Andreas Gabriel (zapsano do Obchodniho rejstriku v lednu 2016). 1.3. Organizacni struktura spoleenosti Spolecnost ma k 31. 12.20 15 ctrnact zamestnanctl. Cinnost spoleenosti je zajist'ovana dodavatelskym zpusobem spoleenostf UniCredit Leasing CZ, a.s. Jednatel
Vyko1my fcd11el
Marketiugovy foditcl
Asiste nt ka
Z6novy ma nafor
I
Z6oovy manafcr
bchodoi koordrnator
Produktovy ma oazer
Obchodnl a Marketingovy aoalytik
Projcktovy manater,
IT, HR
Finant ni fcditcl
Finantni kontrolor
Finan~ol
kontrolor
Finanfoi kontrolor
RCI Financial Services, s.r.o.
3
Pfiloha ucetni zaverky za rok 2015 1.4. Identifikace skupiny Spolecnost je soucasti konsolidacniho celku skupiny UniCredit Leasing CZ, a.s. a RCI BANQUE S.A. 1.5. Clenove statutarnich a dozorCich orgaml k 31.12.2015: Statutarnf organ:
Zdenek Jiroutek - jednatel
Dozorci rada:
Jiff Matula Angeline Michelle Koch Marcus Andreas Thomas Gabriel Philippe Metras
RCI Financial Services, s.r.o.
4
Pfiloha ucetni zaverky za rok 2015
2.
UCETNi METODY A OBECNE UCETNi ZASADY Ucetnictvi spolecnosti je vedeno a ucetni zaverka byla sestavena v souladu se zakonem 563/1991 Sb., o ucetnictvi, vyhlaskou c. 500/2002 Sb., kterou se provadeji nektera ustanoveni zakona c. 563/1991 Sb., o ucetnictvi, ve zneni pozdejsich predpisu, pro ucetni jednotky, ktere jsou podnikateli uctujicimi v soustave podvojneho t1cetnictvi, v platnem zneni a ceskymi ucetnimi standardy pro podnikatele v platnem zneni.
c.
Ucetnictvi respektuje obecne ucetni zasady, predevsirn zasadu o oceiiovani majetku historickymi cenami, zasadu uctovani ve vecne a casove souvislosti, zasadu opatrnosti a pi'edpoklad schopnosti ucetni jednotky pokraeovat ve svych aktivitach. Udaje v teto ucetni zaverce jsou vyjadreny v tisicich korun ceskych (Kc).
RCI Financial Services, s.r.o.
5
Pffloha ucetni zaverky za rok 2015
3.
PREHLED vYZNAMNYCH UCETNiCH PRAVIDEL A POSTUPU
3.1. Dlouhodoby hmotny majetek Nakoupeny dlouhodoby hmotny majetek je ocenen pofizovacimi cenami snizenymi o opravky a zauctovanou ztratu ze sni:Zeni hodnoty. Dlouhodobym hmotn:Ym majetkem se rozumi majetek, jehoz doba pouzitelnosti je delSi nez j eden rok a jehoz ocenenf j e vyssi nez 40 000 Kc. Dlouhodoby hmotny majetek j e zauctovan v porizovacich cenach, ktere zahrnuji cenu poi'izeni, naklady na dopravu a dalsi naklady souvisejici s poi'izenim. Technicke zhodnoceni, pokud prevysilo u jednotliveho majetku v uhrnu za zdanovaci obdobi castku 40 000 Kc, zvysuj e pofizovaci cenu dlouhodobeho majetku . Drobny dlouhodoby hmotny majetek (do 40 000 Kc) se pfi nakupu uctuje jednorazove do nakladu. Odepisovani A) Dlouhodoby hmotny majetek urceny k vlastnimu pouziti: Spolecnost pouziva pro ucetni odpisy sazby platne pro zrychlene danove odpisy. Predpokladana doba zivotnosti je nasledujici: Pocct let Stavby Stroj c, pl'istrojc a zai'izcni Dopravni prostfedky Inventar
30 3 - 10 5 5
B) Dlouhodoby hmotny majetek urceny k pronajmu: Majetek urceny k pronajmu na financni nebo operativni leasingje odepisovan do nakladu po dobu trvani leasingove smlouvy do vyse zustatkove hodnoty na konci najemni smlouvy. Zustatkova hodnota se stanovi s ohledem na fyzicke a moralni opotrebeni majetku za dobu trvanf najemnf smlouvy. Zpusob tvorby opravnych polozek Na dlouhodoby hmotny majetek urceny k pronajmu (operativni, financni leasing) jsou tvoreny specificke a od 1.1 .2009 tez obecne opravne polozky die metodiky uvedene v odstavci 3.11.
3.2. Zasoby Nakupovane zasoby jsou ocenovany porizovacfmi cenami. Porizovacf cena zahrnuje cenu poffzeni a vedlejsi porizovaci naklady. Vydaje zasob ze skladu vzhledem k charakteru zasob j sou uctovany individualnf cenou konkretni polozky zasob.
RCI Financial Services, s.r.o.
6
Prfloha ucetni zaverky za rok 2015 Zpusob tvorby opravnych polozek Opravne polozky k zasobam jsou tvoreny v pripadech, kdy snizeni oceneni zasob v ucetnictvi neni trvaleho charakteru, na zaklade analyzy prodejnfch cen.
3.3. Pohledavky Pohledavky jsou pfi vzniku ocenovany jmenovitou hodnotou snifonou o pffslusne opravne polozky k pochybn)lm a nedobytnym castkam die metodiky uvedene v odstavci 3 .11. (Pohledavky nabyte za uplatu nebo vkladem jsou oceneny pofizovacf cenou snfzenou o opravnou polozku k pochybnym a nedobytnym castkam).
3.4. Ostatni aktiva Naklady pffStfch obdobf zahrnuji predevsim vydaje na najemne, predplatne pojistneho, letenky a jsou uctovany do nakladu obdobi, do ktereho vecne pfislusi. Dohadne ucty aktivni zahrnuji predevsim bonifikace od pojisfoven a management fee importera.
3.5. Zavazky z obchodniho styku Zavazky z obchodniho styku jsou zauctovany ve jmenovite hodnote.
3.6.
Uvery Overy jsou v ucetnictvi zachyceny ve jmenovite hodnote. Za kratkodoby uver se povafoje i cast dlouhodobych uveru, ktera je splatna do jednoho roku od data ucetni zaverky.
3.7. Ostatni pasiva Dohadne ucty pasivni zahrnuji predevsim uroky z uveru, zavazky z poplatku vymahacfch agentur, ktere vecne souvisi s ucetnfm obdobim roku 2015, provize dodavatelum fakturovane za smlouvy uzavrene v roce 2015, premie a odmeny a s tim souvisejicf zdravotni a socialnf pojisteni. Vynosy pffStfch obdobi zahrnuji zeJmena poplatky souvisejicf s leasingovymi smlouvami, leasingove splatky, povinne ruceni a mimoradne leasingove splatky a jsou uctovany do vynosu obdobf, do ktereho vecne a casove pfislusi.
3.8. Rezervy Rezervy jsou vytvareny k pokrytf budoucfch zavazku nebo vydaju, u nichz je znam ucel, je pravdepodobne, ze nastanou, avsak zpravidla neni jista castka nebo datum, k nemuz vzniknou. Rezerva na nevybranou dovolenou se vypocita na zaklade skuteenych zustatkti dovolene zamestnancii k 31.12.2015, dennich uvazku zamestnancu v hodinach a hodinoveho prumeru na nahrady die § 351 az 362 Zakoniku prace.
RCI Financial Services, s.r.o.
7
Pffloha ucetnf zaverky za rok 2015 Rezervu na daii z prijmi'1 vytvafi spolecnost vzhledem k tomu, ze okamzik sestaveni l'.1cetnf zaverky predchazf okamziku stanovenf vyse daiiove povinnosti. v nasledujfcfm ucetnim obdobi spoleenost rezervu rozpustf a zal'.1ctuje zjistenou daiiovou povinnost. V rozvaze je rezerva na daii z prijmu snffona o zaplacene zalohy na daii z prijmi'1, prfpadna vysledna pohledavkaje vykazana v polo:lce Stat-daiiove pohledavky.
3.9. Prepocty tidaju v cizich menach na ceskou korunu -Ocetnf operace v cizfch menach provactene behem roku jsou uctovany kurzem ceske narodnf hanky stanovenym ke dni uskutecneni ucetniho pripadu. K datu ucetni zaverky jsou relevantnf aktiva a pasiva prepoctena kursem CNB platnemu k datu, ke kteremu je ucetni zaverka sestavena.
3.10. Dane Dan z pfijmu za dane obdobi se sklada ze splatne
3.10.1.
Splatna daii
Splatna daii za l'.1cetni obdobi vychazi ze zdanitelneho zisku. Zdanitelny zisk se odlisuje od cisteho zisku vykazaneho ve vysledovce, nebot' nezahrnuje polozky vynosu nebo nakladu, ktere jsou zdanitelne nebo uznatelne v jinych obdobich, a dale nezahrnuje polozky, ktere nepodlehajf dani ani nejsou daiiove odpocitatelne. Zavazek spolecnosti z titulu splatne dane je vypocitan pomocf daiiovych sazeb platnych k datu ucetnf zaverky.
3.10.2.
Odlozena dan
Vypocet odlozene dane je zalofon na zavazkove metode vychazejici z rozvahoveho pfistupu. Zavazkovou metodou se rozumi postup, kdy pfi vypoctu bude pouzita sazba
3.11. Zpusob tvorby opravnych polozek Spolecnost pouziva metodiku pro tvorbu a rozpusteni opravnych polofok pine v souladu s Ceskymi ucetnimi standardy, vychazejicf z konceptu udalosti, ktere nastaly
RCI Financial Services, s.r.o.
8
Pfiloha ucetnf zaverky za rok 20 15 k rozvahovemu dni, ale dosud nebyly nahlaseny. Na tomto zaklade jsou ve spolecnosti tvoreny tzv. specificke a obecne opravne polozky. Pro ucely vykaznictvi jsou takto vypoctene opravne polozky nasledne prirazeny k pfislusnym polozkam aktiv s tfm, ze prednostne jsou pfideleny opravne polozky splatnym pohledavkam, nasledne na leasovany majetek a dlouhodobe pohledavky z titulu poskytnuteho uveroveho financovani. Specificke opravne polozky jsou vytvareny die jednotlivych kategorii aktiv nasledovne: a) Opravne polozky na obchodni financovani (leasing, splatkovy prodej, uver) jsou tvoreny pro klientske portfolio s nestandardnim obligem, tj. s vykazanou pohledavkou nad 90 dni, nebo kdyz nastala skuteenost, ktera nasvedeuje tomu, :le klient nebude schopen dostat svY'm zavazkum vcas a v dostatecne vysi. Opravne polozky jsou kalkulovany systemove die jednotlivych defaultnich kategorii (Past Due I Doubtful I Non Performing I Restructured) a jejich vyse se odvijf od ti'fdy aktiv (Assets Class). Odpovidajici LGD hodnoty (Loss Given Default) byly ziskany na zaklade analyzy casovych rad z oblasti pfoprodeje aktiv, a jejich vyse se odviji od t:fidy aktiv. b) Tvorba opravnych polozek na provoznf financovani je provadena individualne Divizf rizenf rizik na zaklade vekove struktury pohledavek, bonity a struktury zajistenf dlufoika. c) Opravne polozky na tzv. ostatni kratkodobe pohledavky (napr. poplatky z provozniho financovanf atd.) jsou tvofony na zaklade vekove struktury pohledavek - pro pohledavky starsi 90 dnf 33,33%, mezi 180 dny az 360 dny 66,66% a pro pohledavky starsi 360 dnf 100% ucetnf hodnoty pohledavky. Obecne opravne polozky jsou tvoreny pro klientske portfolio se standardnim obligem, tzn. pro vsechny klienty s obligem vykazujicim pohledavku po splatnosti max. do 90 dni. Opravne polozky jsou stanoveny na zaklade mefoni vyse ocekavanych ztrat z kategorie standardniho klientskeho portfolia vychazejici z konceptu udalosti, ktere nastaly k rozvahovemu dni, ale dosud nebyly nahlaseny, s pomoci zakladnich rizikovych indikatoru PD (Probability of Default), LGD (Loss Given Default) a LCP (Loss Confomation Period). V oblasti Ieasingu automobilU byly opravne polozky stanoveny na zaklade stavu a vekove struktury pohledavek pro pohledavky starsf 60 dni 5 %, 90 dni 7 %, 120 dni 55 % u osobnich aut, 70 % u nakladnich aut a 100% opravna polozka pro pohledavky starsf 360 dni. U ostatnich pohledavek byly opravne polozky stanoveny individualne na zaklade vyhodnoceni obchodu u problematickych obchodnich partneru prevazne dealeru vozu.
3.12. Uctovani nakladu a rynosu Vynosy a naklady se uctuji casove rozlisene, tj. do obdobi, s nimz vecne i casove souviseji. Vynosy spoleenosti jsou tvoreny predevsim trZbami z poskytovanf leasingu, uveroveho financovani a provizemi v oblasti pojisteni.
RCI Financial Services, s.r.o.
9
Prfloha ucetni zaverky za rok 2015 Naklady spolecnosti jsou tvoreny predevsim odpisy majetku, urokovymi naklady a ostatnimi provoznimi naklady. Spolecnost dale hradf vybranym dodavatehlm provize za zprostredkovanf jednotlivych smluv 0 financovani, ktere tlctuje do nakladtl befoeho ucetniho obdobi.
3.13. Pouziti odhadu Sestaveni ucetni zaverky vyfaduje, aby vedeni spoleenosti pouzfvalo odhady a predpoklady, jez maji vliv na vykazovane hodnoty majetku a zavazku k datu ucetni zaverky a na vykazovanou vysi vynosu a nakladu za sledovane obdobi. Vedeni spolecnosti je presvedceno, fo pouzite odhady a predpoklady se nebudou vyznamnym zpusobem lisit od skutecnych hodnot v naslednych ucetnich obdobfch.
3.14. Zmeny zpusobu oceiiovani, postupu odpisovani a postupu uctovani oproti predchazejicimu ucetnimu obdobi
v prubehu ucetnfho obdobi nedoslo k zadnym zmenam ve zpusobu ocenovani, postupu odpisovanf a uctovani oproti predchazejfcfmu zdaiiovacfmu obdobi.
RCI Financial Services, s.r.o.
10
Pffloha ucetnf zaverky za rok 2015
4.
DOPLNuJiCi UDAJE K ROZVAZE A vYKAZU ZISKU A ZTRATY
4.1. Dlouhodoby hmotny majetek Pofizovacf cena
Stavby Samostatne movite vcci Nedokoncen£ OHM Celkem
Stav k 31.12.2013 930 923 924 4 19 925 273
Pi'iri1stky
Ubytky
0 55 908 3 137 59045
0 -451 757 0 -451 757
Stavk Pi'ir1istky 31.12.2014 0 930 528 075 68 372 I 766 3 556 532 561 70139
Stav k 31.12.2013 -230 -670 900 -671 130
Pi'ini stky
Ubytky
Pi'inistky
(udaj e v tis. Kc) l'Jbytky Stav k 31.12.2015 0 930 -267 208 329 239 5 322 0 -267 208 335491
Opravky
Stavby Samostatne movite vl!ci Cclkcm
-19 - 122 327 -122 346
Stav k 31.12.2014 -249 0 430 342 -362 885 430 342 -363 134
-19 -73 963 -73 982
(ltdaje v tis. Kc) Stavk Ubytky 31.12.2015 -268 0 - 193 784 243 064 243 064 -194 052
Prfrustky a ubytky opravek zahrnujf jak pffrustky a ubytky opravek, tak zustatkovou cenu prodaneho dlouhodobeho majetku, popfipade hodnotu maj etku z niceneho. Opravne polozky uda'e v tis. Kc) bytky Stav k Pi'irustky bytky Stav k Stav k Pi'frustky 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2015 Samostatne movite vl!ci -1 1 808 0 479 -11 329 0 3 004 -8 325* Cclkcm -11 808 0 479 -11 329 0 3 004 -8 325* *) z toho 7 390 tis. Kc specificke a 935 tis. Kc obecne opravne polofry (k 31.12.20 14 v hodnotl! I 0 127 tis. Kc specificke a 1 202 tis. Kc obecne)
Zustatkova hodnota
Stavby Samostatne movite v
(ltdaje v tis. Kc) Stav k Stav k Stav k 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2015 68 1 662 700 241 216 153 86 1 127 130 419 3 556 5 322 133114 242 335 158 098
Odpisy hmotneho majetku byly v roce 20 15 uctovany do nakladu ve vysi 73 982 tis. Kc (r. 20 14: 122 346 tis. Kc). 4.2. Pohledavky
4.2.1.Pohledavky z obchodnich vztahu K 31.12.20 15 mela spolecnost kratkodobe pohledavky z obchodnich vztahU ve vysi 35 690 tis. Kc (r. 2014: 30 611 tis. Kc). Opravna poloz ka na nesplacene kratkodobe pohledavky, ktere jsou povafovany za pochybne, dosahla k 31. 12.2015 vyse 20 923 tis. Kc (r. 2014: 20 446 tis. Kc).
RCI Financial Services, s.r.o.
11
Pffloha ucetni zaverky za rok 2015 Pohledavky po Brute splatnosti vice nez 180 dni cinily k 31. 12.2015 celkem 17 496 tis. Kc (r. 2014: 20 127 tis. Kc). Pohledavky z leasingovych smluv v cleneni die stari: Pohlcdavky die splatnosti brutto do 30 dnu 31 - 90 dni1 91 - 180 dnu 181 -360 dnu Nad 360 dnu Kratkodobe pohlcdavky z lcasingu cclkcm Ostatni pohledavky z obchodnich vztahti Poblcdavky z obch odnich vztahu celkem Opravna polofta k pohledavkarn z obchodnich vztalui Pohledavl
31.12.2015 17462 253 173 141 17 355 35384 306 35 690 20923 14767
(udaje v tis. Kc) 31.12.2014 9 057 701 101 403 19724 29986 625 30611 20446 IO 165
4.2.2.Pohledavky z obchodnich vztahu k podnikum ve skupine Nazev spoleenosti
Stav k 31.12.2015
(udaj e v tis. Kc) Stav k 31.12.2014
7 461 5 009 12 470 23 220 35 690
5 917 162 6 079 24 532 30 611
Krtitkotlobe poh/etltivky z ohc/1od11ich vzta/11i: RENAULT Ceska republika a.s. UniCredit poji~t'ovaci maklei'ska spot. s r.o. Pohlcdavky mimo skupinu K r atkodobe pohledavl
4.2.3.Jine pohledavky Spolecnost mela k 3 1.1 2.2015 jine dlouhodobe pohledavky z poskytnutych uveru ve vysi 1 344 067 tis. Kc (r. 2014: I 122 877 tis. Kc) a jine kratkodobe pohledavky z poskytnutych uveru a provozniho financovani dealeru v castce 1 156 605 tis. Kc (r. 2014: 1 077 170 tis. Kc). K dlouhodobym pohledavkam byla vytvorena opravna polozka ve vysi 32 882 tis. Kc (r. 2014: 38 171 tis. Kc) a ke kratkodobym pohledavkam ve vysi 31 701 tis. Kc (r. 20 14: 24 543 tis. Kc). 4.2.4. Opravne polozky k pohledavkam Opravne polozky vyjadruji prechodne snizeni hodnoty aktiv. Zmeny na uctech vsech ogravnych golozek jsou nasledujici: Zustatek k 31.12.2013 Opravne polo:lky k pohledavkam - zakonne Opravne polo:lky k pohledavkam - ostatni Opravne polozky k 2ohledavkam celkem
Tvorba Zu~tovan i Ztistatek k opravne opravne 31.12.2014
{udaje v tis. Kc} Tvorba Zu~tovani Ztistatek k op1·avne 31.12.2015 opravne polozky polozky
poloz~·
poloz~·
-20 954
-1 298
0
-22 252
-2 595
3 273
-21 574
-59 227
-29 966
28 285
-60 908
-25 376
22 352
-63 932
-80 181
-31 264
28285
-83 160
-27 971
25 625
-85 506
Zakonne opravne polozky se tvoi'i v souladu se zakonem o rezervach. Opravne polozky k pohledavkam predstavuji opravne polozky ke kratkodobym a dlouhodob:Ym pohledavkam celkem.
RCI Financial Services, s.r.o.
12
Pfiloha ucetni zaverky za rok 2015
4.3. Vlastni kapital Prehled pohybu vlastn lho kapitalu !l'1da je v tis. K~~ Ostatni kapitalove fondy
Zakladni kapital
Nerozzisk
Rezcrvni fond a ostalni fo ndy ze zisku
Zisk b~Zlleho
d~leny
obdobi
Celkem
70 000
3 11 000
199 138
111 671
9 027
700 836
0
0
-55 090
54 700
390
0
Cerpani fondu
0
0
0
0
-214
-214
Podily na zisku
0
0
-144 048
0
0
- 144 048
Zisk za rok 20 15
0
0
144 218
0
0
144 218
7 0 000
311 000
144 218
166 371
9 203
700 792
Zustatek k 1.1.2015 Pi'id~Iy
fondum
Zustatek k 3 1.1 2.20 15
Zakladnl kapital spolecnosti se sklada z vkladu 35 000 tis. Kc UniCredit Leasing CZ, a.s. a z vkladu 35 000 tis. Kc RCI BANQUE S.A., ktere j sou stoprocentne splaceny. V roce 2001 mimoradna valna hromada odsouhlasila pffplatky obou spolecniku v celkove vysi 36 000 tis. Kc. Castka byla uctovana na ostatni kapitalove fondy. V roce 2008 mimoradna valna hromada odsouhlasila da!Sf pffplatky obou spolecniku v celkove vysi 400 000 tis. Kc. Pffplatky byly splaceny k 31.12.2008. V roce 2013 mimoradna valna hromada odsouhlasila vracenf casti pffplatku do vlastnlho kapitalu v celkove vysi 125 000 tis. Kc, v rozdeleni 62 500 tis. Kc RCI BANQUE S.A. a 62 500 tis. Kc UniCredit Leasing CZ, a.s. Celkova vykazovana hodnota ostatnich kapitalovych fondu cini 311 000 tis. Kc. Zakladatele vytvofili ke dni vzniku spolecnosti rezervni fond ve vysi 50 tis. Kc nad vysi vkladu. Tyto zdroje j sou urceny ke kryti ztrat spolecnosti . V roce 2003 byl navysen o 1 570 tis. Kc, v roce 2004 o 3 150 tis. Kc, v roce 2005 o 3 395 tis. Kc, k 31.12.2015 zustava ve vysi 8 164 tis. Kc. Socialni fond je ve vysi 1 039 tis. Kc (v roce 2014: 863 tis. Kc). V roce 2015 vyplatila spolecnost podily na zisku spolecnfkum v celkove vysi 144 048 tis. Kc, v rozdeleni 72 024 tis. Kc RCI BANQUE S.A. a 72 024 tis. Kc UniCredit Leasing CZ, a.s. Vlastni kapital spolecnosti k 31.12.20 15 cinil 700 792 tis. Kc, k 31.12.20 14 700 836 tis. Kc.
4.4. Kratkodobe zavazky K 31.12.2015 mela spolecnost kratkodobe zavazky z obchodnich vztahu ve vysi 40 895 tis. Kc (r. 2014: 36 789 tis. Kc). Stav zaloh na leasingove splatky k 31.12.2015 cinil 13 963 tis. Kc (r. 2014: 14 434 tis. Kc). Spolecnost ma k 31.12.2015 kratkodobe zavazky z obchodnich vztahU po splatnosti do 30 dni v celkove vysi 160 tis. Kc, po splatnosti vice nez 30 dni 8 tis. Kc (r. 2014: zavazky po splatnosti do 30 dni 471 tis. Kc, zavazky po splatnosti vice nez 30 dni RCI Financial Services, s.r.o.
13
Priloha ucetni zaverky za rok 2015 spolecnost neevidovala).
4.4.1. Kratkodobe zavazky z obchodnich vztahu k podnikum ve skupine Nazev spoleenosti
Stav k 31.12.2015
(lidaje v tis. Kc) Stav k 31.12.2014
0 150 0 174 19 879 20 203 20 692 40 895
289 4 53 18 20 21 387 22167 14 622 36789
Kratkotlobt! zavazky z obchodnich vztalni : Renault Retail Group CZ, s.r.o. RENAULT Ceska republika a.s. RCI FINANCE CZ s.r.o. UniCredit Fleet management, s.r.o. UniCredit Leasing CZ, a.s. Zavazky ve skupinc celkem Zavazky mimo sk:upinu Kratkodobe zavazky celkem
4.5. Casove rozliseni Spoleenost easove rozlisuje leasingove splatky prijate predem a pfijate poplatky z leasingovych smluv po dobu trvani leasingove smlouvy. Rozpis vynosu pfiStich obdobi k 31. 12.2015 byl nasleduj ici: Casove rozlgeni splatek Pl'ijate poplatky z leasingovych smluv Celkem
Stav k 31.12.2015 17 244 6 742 23 986
(udaje v tis. Kc) Stav k 31.12.2014 28 945 JO 112 39 057
Dohadne ucty pasivni byly vytvoreny ve vysi 35 407 tis. Kc (r. 20 14: 31 366 tis. Kc). K nejvyznamnejsim polozkam na uctu patfi provize dodavatelum za zprostredkovanijednotliv)lch smluv o financovani ve vysi 15 91 6 tis. Kc (r. 20 14: 10 447 tis. Kc).
4.6. Bankovni uvery K 31.12.2015 mela spoleenost nasleduj ici bankovni livery: BankaNei'itel Kratkodobe bankovni uvery: UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. UniCredit Bank Austria RCI BANQUE S.A. Komereni banka, a.s. Kontokorentni ucty: Komercni banka, a.s. K ratkodobe bankovni uvcry celkem: Strednedobe uvery UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. (splatne v roce 2017) RCI BANQUE S.A. (splatne v roce 201 7) Komereni banka, a.s. (splatne v obdobi 201 7 - 2018) Bankovni uve11 stl'ednedobe Bankovni uvery celkem
Zustatek k 31.12.2015
(t1daje v tis. Kc) Zustatek k 31.12.2014
330 000 0 360 000 230 000
280 000 90 000 220 000 110000
71 410 991 410
83 262 7 83 262
120 000
190 000
120 000 600 000 840 000 1 831 410
120 000 450 000 760 000 1 543262
Uverove smlouvy se subjekty UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. a Komercni bankou, a.s. j sou zaj isteny patronatnim prohlasenim spolecnosti UniCredit Leasing CZ, a.s. a RCI BANQUE S.A.
RCI Financial Services, s.r.o.
14
Pfiloha ucetni zaverky za rok 2015 Prumerna urokova sazba za rok 2015 cinila 1,783% (r. 2014: 2, 172%). Naklady na uroky vztahujicf se k bankovnim uverum a kontokorentnim uctUm za rok 2015 cinily 32 700 tis. Kc (r. 2014: 37 879 tis. Kc).
4.7. Odlozena da11 Odlofonou danovou pohledavku (zavazek) lze analyzovat nasledovne: Odlofona daii z titulu (ltdaje v tis. Kc) Zustatkova cena dlouhodobeho majetku Opravne polo:&y k majetku a k pohledavkam Ostatni docasne rozdily Celkem
Stav k 31.12.2015 -11 120 4 698
Stav k 31.12.2014
-15 794 5 02 1
357
357
-6 065
-10 41 6
Dopad zmeny zustatku k 3 1.1 2.2015 a k 31 .12.2014 j e uveden nasledovne: (udaje v tis. K c) Analfza zmeny zustatku l. l.20 15
-10 416 4 35 1 4 351 -6 065
Heme zmen uctovane roti v kazu zisku a ztrilt ctovano celkem proti vykazu zisku a ztraty 31.12.2015
Analfza zmeny zustatku 1.1.2014
-2 1 28 1 10 865 10 865 -10 416
Befoe zmen uctovane roti v 'kazu zisku a ztrat ctovano cclkcm proti vfkazu zisku a ztraty 31.12.2014
4.8. Splatna daii Vyse splatne dane za rok mufo b-yt porovnana se ziskem die vykazu zisku a ztraty nasledovne: (\1daje v tis. Kc) Zisk pl'ed zdanfoim Daii pi'i lokalni sazbe dane z prijmu ve vy§i 19% Vliv nedanovych nakladi'1. a vynos Ostatni vliv Celkem daii z pi'ljmu za befoou cinnost a z mimoradne cinnosti
Stav k 31.12.2015 180 169 34 232
5 790 280 40 302
Stav k 31.12.2014 248 373 47 191 12 909 0 60 100
4.9. Majetek a zavazky nevykazane v rozvaze Spolecnost nema k 31.12.2015 majetek, ktery neni vykazan v rozvaze. V roce 2014 taktez nemela spoleenost majetek nevykazany v rozvaze.
4.10. Splatne zavazky z titulu socialniho a zdravotniho pojisteni a daiiove nedoplatky Vyse zavazku z titulu pojistneho na socialni zabezpeceni a prispevku na statni politiku zamestnanosti cinila 233 tis. Kc k 31.12.2015 (164 tis. Kc k 31.12.20 14). Vyse zavazku z titulu verejneho zdravotniho pojisteni cinila 137 tis. Kc k 31.12.2015 (97 tis. Kc k 31.12.2014). RCI Financial Services, s.r.o.
15
Pfiloha ucetnf zaverky za rok 2015
Spolecnost nema vlici mfstne pfislusnym financnfm organum daiiove nedoplatky k31.12.2015(k 3 1.1 2.2014:0Kc).
4.11. Vynosy z beine cinnosti
Tdby z leasingovych splatek a splatkoveho prodeje Trzby z leasingovych poplatkU Tr:Zby za sluzby impo1tenim Ostatni vynosy z be:Zne cinnosti Vynosy celkem
Obdobi do 31.12.2015 95 262 70 1 80449 17 059 193 471
((1daje v tis. Kc) Obdobi do 31.12.2014 158 22 1 1 461 55 863 18 586 234 131
4.12. Sluzby
Naklady na provize Naklady na provozovatele Naklady na vymahani Naklady na propagaci Ostatni sluzby Celkem
Obdobi do 31.12.2015 87 724 21 350 4 7 16 16 284 6 119 136193
((1daje v tis. Kc) Obdobi do 31.12.2014 66 464 20 000
3 960 12498 6 30 1 109 223
Soucasti nakladu na sluzby jsou i odmeny statutarnfmu auditorovi. Za rok 2015 cinily tyto odmeny 540 tis. Kc (r. 2014: 450 tis. Kc).
4.13. Vynosove uroky
Uroky z bankovnich uctti be:Znych a ostatni uroky Uroky ze zalohoveho financovani Pi'ijate fa·oky- uvhove smlouvy Celkem
Obdobi do 31.12.2015 0 2 30 1 173 862 176 163
(Udaje v tis. Kc) Obdobi do 31.12.2014 I
2 987 224 079 227 067
4.14. Zmena stavu rezerv a opravnych polozek v provozni oblasti
Zmena stavu OP k majetku (viz bod 4. 1) Zmena stavu zakonnych OP k pohledavkam (viz bod 4.2.4) Zmena stavu ucetnich OP k pohledavkam (viz bod 4.2.4) Zmena stavu rezervy na nevyce1panou dovolenou Celkem
Obdobi do 31.12.2015 -3 004 -678 3 024 22 -636
(udaje v tis. Kc) Obdobi do 31.12.2014 -479 I 298 l 68 1 181 2 681
Obdobi do 31.12.2015 1 867 72 986 I 827 6 976 83 656
((tdaje v tis. Kc) Obdobi do 31.12.2014 3 757 72 866 I 185 7 922 85 730
4.15. Ostatni provozni rynosy
Smluvni pok:uty a l'.1roky z prodleni Vynosy z poji~teni Vynosy z totalnich ~kod Ostatni provozni vynosy Ostatni provozni v)'nosy celkem
RCI Financial Services, s.r.o.
16
Pffloha ucetni zaverky za rok 2015
4.16. Ostatni provozni naklady
Pojistne Zakonne smluvni poji~tt!ni Skody - pojistne udalosti Ostatni provozni nliklady Ostatnf provoznf naklady cell<em
Obdobf do 31.12.2015 I 39 1 377
{(1daje v tis. K~) Obdobl do 31.12.2014
I 740 9 268 12 776
782 547 I 2 10 9 721
12 260
4.17. Naklady a vjnosy od spfiznenych osob Spolecnost uzavrela Provoznf smlouvu s UniCredit Leasing CZ, a.s., ktera v soucasnosti poskytuje spoleenosti RCI Financial Services, s.r.o. sluzby souvisej fcf se spravou Ieasingovych a uverovych smluv a rizenim rizika, ucetnf sluzby a dalSi podpurne sluzby. V roce 2015 odmena za tyto sluzby cinila 21 350 tis. Kc (r. 2014: 20 ooo tis. Kc). Spolecnost vykazala naklady za pronajem automobilu od spolecnosti UniCredit Fleet Management, s.r.o. ve vysi 1 315 tis. Kc (r. 2014: 1 513 tis. Kc). Spolecnost vykazala naklady za (1roky z pl'ijatych (1vert1 od spolecnosti RCT RANQlJR S.A. ve vysi 8 763 tis. Kc (r. 20 14: 5 533 tis. Kc). Spolecnost realizovala vynosy za sluZby poskytovane spolecnosti Ceska republika, a.s. ve vysi 75 563 tis. Kc (r. 2014: 48 940 tis. Kc).
Renault
Vynosy z provizi za pojistenf od UniCredit pojist'ovacf maklerska, s.r.o. cinily v roce 2015 63 484 tis. Kc (r. 2014: 67 185 tis. Kc).
RCI Financial Services, s.r.o.
17
Priloha ucetni zaverky za rok 20 15
5.
ZAMESTNANCI, VEDENi SPOLECNOSTI A STATUTARNi ORGANY Spolecnost ma ctrnact zamestnancu. Obchodni cinnost spolecnosti je zajist'ovana dodavatelskym zpusobem spolecnosti UniCredit Leasing CZ, a.s. 20 15 Pocct Zaml!stnanci Vedeni spolefoosti Cclkcm
{udaje v tis. K~) Osobni n:\kla d y cclkem 7 206 6 843
9 5
Mzdovc naklad;i: 5 167 4992
Soc. a zdrav. zabCZ(!CCClll I 762 I 697
Ostatni na klady 277 154
14
10 159
3 459
431
14 049
Pocet 8 5
Mzdove naklad;i: 4 651 4 839
Soc. a zdrav. zabCZ(!CCCni I 606 I 68 1
Ostatn[ naklad;i: 2 18 180
{udaje v tis. K~~ Osobn[ n:\klady celkem 6475 6 700
13
9 490
3 287
398
13175
20 14
Zaml!stnanci Vedeni s12olefoosti Celkcm
V roce 20 15 a 2014 obddeli clenove vedenf spolecnosti nad ramec zakla
RCI Financial Services, s.r.o.
18
Pffloha ucetnf zaverky za rok 2015 6.
zAV AZKY NEUVEDENE V UCETNICTvi Spolecnost nema k datu l'.1cetnf zaverky zavazky neuvedene v ucetnictvi.
7.
VYZNAMNE UDALOSTI, KTERE NASTALY PO DATU UCETNi UZAVERKY Po datu ucetni zaverky nenastaly zadne vyznamne udalosti.
Praha, 6. kvetna 20 16
Zdenek Jiroutek
RCI Financial Services, s.r.o.
19
ZPRAVA 0 VZTAZICH MEZI OVLADAJiCI A OVLADANOU OSOBOU A 0 VZTAZiCH MEZI OVLADANOU OSOBOU A OSTATNIMI OSOBAMI OVLADANYMI STEJNOU OVLADAJICi OSOBOU
V souladu s § 82 a nasl. zakona c. 90/2012 Sb., o obchodnich korporacich, jednatel spolecnosti RCI Financial Services, s.r.o. se sfdlem Zeletavska 1525/1 PSC: 140 00, Praha 4, IC 25722328, zapsane v obchodnim rejsti'iku vedenem Mestskym soudem v Praze, odd. C, vlozka 64323 (,,RCI FS") , za obdobi od 1. ledna 2015 do 31. prosince 2015 (dale jen ,,obdobi") zpracoval zpravu o vztazich.
1.
Struktura vztahu mezi RCI FS a ovladajici osobou a osobami ovladanymi stejnou ovladajici osobou
100%
100%
.
.
. . . RCI BANQUE S.A.
.
--i-1-0 0+ %
-
50%
100 .__R_ENA_uL_T_s _ .A._s _,1--- --+- - -%_.· = -
100%
f:lfo'i!!fdfi§i.!111
I
. ~ ~n•nc:• SK &r.o
I
I
I
RC;! PlNANCEC.tu.o
RCI FlnanQJal servic..,&r.o
I Renautt~av.
100 \
100%
~
100%
Renault ¢ e s1<• republlka, a .a
Renaun Retall Group
CZ&r.o
Pfimo ovladajici osoba k 31. prosinci 2015 Osobou pi'imo ovladajici RCI FS je spolecnost RCI BANQUE S.A. , se sidlem v Noisy-le-Grand, Avenue du Pave Neuf 14, 93160, Francie, registrovana v obchodnim rejsti'iku v Bobigny, spisova znacka 306.523.358.00068. RCI BANQUE S. A. vlastni 50% podil na kapitalu RCI FS a 50,14% podil na hlasovacich pravech. One 25. i'ijna 2013 uzavi'ela RCI BANQUE S.A. se spolecnosti UniCredit Leasing CZ, a.s., ktera vlastni taktez 50% podil na kapitalu RCI FS, novou Smlouvu o spolupraci, ktera obsahovala i ustanoveni o prodeji jednoho hlasovaciho prava spolecnosti UniCredit Leasing CZ, a.s. spolecnosti RCI BANQUE S.A. , ktera timto ziskala kontrolu nad RCI FS.
Nepiimo ovladajici osoba k 31. prosinci 2015
Osobou nepi'imo ovladajici RCI FS byla v uplynulem obdobi spolecnost RENAULT SAS. se sfdlem v Boulogne-Billancourt,13/15, Quai Le Gallo, 921 00, Francie, registrovana v obchodnim rejsti'iku v Nanterre, spisova znacka 780 129 987 03963. 2.
Uloha RCI FS v ramci Skupiny RENAULT
Ulohou RCI FS v ramci Skupiny RENAULT je zajisfovat financovani prodeju vozidel na uzemi Ceske republiky. RCI FS pi'ispiva k procesu zfskavanf a udrtenf klientu znacek Renault a Dacia prosti'ednictvim nabidek konkurenceschopnych produktu financovanf a doplnkovych slufob v souladu s obchodni a marketingovou politikou Skupiny.
3.
Zpusob a prostredky ovladani
RCI FS jako clen Skupiny RENAULT musf plnit strategicka rozhodnuti valne hromady spolecnosti, ve ktere ma RCI BANQUE S.A. vetsinovY podfl na hlasovacich pravech.
4.
Pi'ehled vzajemnych smluv mezi RCI FS a osobou ovladajici nebo mezi osobami ovladanymi
Mezi spolecnostmi RCI FS a spolecnosti RCI BANQUE S.A., se sidlem v Noisy-le-Grand Cedex, Avenue du Pave Neuf 14, 93160, Francie:
Nazev smlouvy
Pi'edmet smlouvy
Datum uzavreni
Ujma
Smlouva o financovani (Funding agreement)
Poskytovani financnich zdroju RCI FS
31 .1.2006
zadna
Mezi RCI FS a spolecnosti RENAULT RETAIL GROUP CZ, s.r.o. (RRG) se sidlem Helsinska 166/2, 155 00 Praha 5, IC 27182975:
Nazev smlouvy
Pi'edmet smlouvy
Datum uzavi'eni
Ujma
Ramcova smlouva
Na zaklade Ramcove smlouvy jsou uzavirany kupni smlouvy na pi'edmet financovani mezi RRG a RCI FS a zprosti'edkovane uzavirani smluv o financovani mezi klientem a RCI FS
3.1.2011
zadna
Provizni ujednani
Na zaklade provizniho ujednani poskytuje RCI FS RRG provize za zprosti'edkovani uzavirani smluv v oblasti financovani.
3.1.2011
zadna
Smlouvy o propagaci a spolupraci pfi podpoi'e prodeje produktu RCI Financial Services, s.r.o
Podpora projede produktu RCI FS.
zadna
Kupni smlouvy na zpetny odkup vozidla
Podminky zpetneho odkupu vozidla od RCI FS po ukonceni financovani.
zadna
Kupni smlouvy
Odkup ojetych vozidel od RCI FS.
zadna
Mezi RCI FS a spolecnosti Renault Ceska republika, a.s. (RCR) se sidlem IBC Pobi'eini 620/3, Praha 8, IC 60192801 :
Nazev smlouvy
Pi'edmet smlouvy
Podnajemni smlouvy
RCR poskytuje RCI FS podnajem nebytovych prostor.
Datum uzavi'eni
Ujma
1.3.2013 fadna
Poskytovani sluzeb IT systemu a svstemove podporv.
1.3.2015
zadna
Smlouva na pronajem v)ipocetni techniky (Lease Agreement for providing of IT material)
Pronajem vypocetni techniky.
1.3.2015
zadna
Smlouva o obchodnf spolupraci
Poskytovani plneni vedoucich k vytvoi'eni specialnich zvyhodnenych nabidek financovani pro klienty a zvyseni objemu prodeje.
1.1.2014
zadna
Smlouvy o reklamni spolupraci
RCR propaguje produkty financovani RCI FS v ramci organizovanych obchodnich akci.
zadna
Smlouva o obchodni spolupraci
RCR prezentuje RCI FS jako sveho partnera v ramci motivacniho programu pro cleny autorizovane distribucni site s cilem zv)iseni objemu uzavi'enych smluv financovani RCI FS .
zadna
Kupni smlouvy
Kupni smlouvy od RCR na pi'edmet financovani.
zadna
Kupni smlouvy na zpetny odkup vozidla
Podminky zpetneho odkupu vozidla od RCI FS po ukonceni financovani.
zadna
Servisni smlouva (Service Agreement)
5.
Jednani ucinena v poslednim ucetnim obdobi, ktera by/a ucinena na popud nebo v zajmu ovladajici osoby nebo ji ovladanych osob, pokud se takoveto jednani t}'kalo majetku, kter}t piesahuje 10 % vlastniho kapitalu ovladane osoby zjisteneho podle posledni ucetni zaverky V roce 2015 nebyla ucinena zadna jednani na popud nebo v zajmu ovladajici osoby nebo ji ovladanych osob tykajici se majetku pi'esahujiciho hranici 10% vlastniho kapitalu RCI FS, jehoz v)ise podle ucetni zaverky ke konci roku 2014 pi'edstavovala 700 836 tis. Kc.
6.
Posouzeni toho, zda vznikla ovladane osobe ujma, a posouzeni jejiho vyrovnani podle § 71 a§ 72ZOK
Jednatel RCI FS prohlasuje, ze z uzavi'enych smluv a opati'enf nevznikla spolecnosti RCI Financial Services, s.r.o. zadna ujma.
7.
Zhodnoceni vyhod a nev'fthod plynoucich ze vztahti mezi osobami podle § 82 odst. 1 ZOK
Whody zaclenenf RCI FS do struktury Skupiny Renault: 0
0
0
0
Reputacnf pi'fnos: Renault je mezinarodne znama znacka se silnym postavenfm na automobilovem trhu. Vyuzfvanf know-how v ramci Skupiny pi'edevsfm v obchodn f a marketingove oblasti pi'i vyvoji novych produktu a jejich uvadenf na trh. Silna integrace do marketingove politiky spolecnosti Renault Ceska republika a.s. na ceskem trhu. Mofoost vyuzfvat ,,best-practices" s propojenymi osobami v ramci Skupiny.
Mezi mofoe nevyhody zaclenenf RCI FS do struktury Skupiny Renault je mofoe zai'adit pi'fpadne riziko v souvislosti s vnfmanfm znacky Renault a Dacia a zavislost na objemu prodanych vozidel Skupiny na ceskem trhu. Pi'i hodnocenf celkoveho vlivu zai'azeni RCI FS do Skupiny Renault vyrazne pi'evafojf pi'fnosy, vyplyvaj fcf z teto pozice. Zmfnenym mofoym nevyhodam Spolecnost pi'edchazf svoj f aktivnf obchodnf politikou.
V Praze dne 31. bi'ezna 2016
Zde ek Jiroutek Jed atel
KPMG Ceska republika Audit, s.r.o. Pobrezni 648/1 a 186 00 Praha 8 Ceska republika +420 222 123 111 www.kpmg.cz
Zprava nezavisleho auditora pro spolecniky spolecnosti RCI Financial Services, s.r.o. Provedli jsme audit prilo:Zene ucetnf zaverky spolecnosti RGI Financial Services, s.r.o. sestavene na zaklade ceskych ucetnfch pi'edpisu, tj. rozvahy k 31. prosinci 2015, vykazu zisku a ztraty za rok 2015 a prflohy teto ucetnf zaverky, vcetne popisu pouzitych vyznamnych ucetnfch metod a dalsfch vysvetlujfcfch informaci. Udaje o spolecnosti RGI Financial Services, s.r.o. jsou uvedeny v bode 1 prflohy teto ucetnf zaverky. Odpovednost statutamiho organu ucetni jednotky za ucetni zaverku
Statutarnf organ spolecnosti RGI Financial Services, s.r.o. je odpovedny za sestavenf ucetnf zaverky, ktera podava verny a poctivy obraz v souladu s ceskymi ucetnfmi pi'edpisy, a za takovy vniti'nf kontrolnf system, ktery povazuje za nezbytny pro sestavenf ucetnf zaverky tak, aby neobsahovala vyznamne nespravnosti zpusobene podvodem nebo chybou. Odpovednost auditora
Nasr odpovednostf je vyjadi'it na zaklade provedeneho aud itu vyrok k teto ucetnf zaverce. Audit jsme provedli v souladu se zakonem o auditorech, mezinarodnfmi auditorskymi standardy a souvisejfcimi aplikacnfmi dolozkami Komory auditoru Ceske republiky. V souladu s temito pi'edpisy jsme povinni dodrfovat eticke pozadavky a naplanovat a provest audit tak, abychom zfskali pi'imei'enou jistotu, :Ze ucetnf zaverka neobsahuje vyznamne nespravnosti. Audit zahrnuje provedenf auditorskych postupu, jejichz diem je zfskat dukaznf inform ace o castkach a skutecnostech uvedenych v ucetnf zaverce. Vyber auditorskych postupu zavisf na usudku auditora, vcetne vyhodnocenf rizik, ze ucetnf zaverka obsahuje vyznamne nespravnosti zpusobene podvodem nebo chybou. Pi'i vyhodnocovanf techto rizik auditor posoudf vniti'nf kontrolnf system, ktery je relevantnf pro sestavenf ucetnf zaverky podavajfci verny a poctivy obraz. Gflem tohoto posouzenf je navrhnout vhodne auditorske postupy, nikoli vyjadrit se k ucinnosti vniti'nfho kontrolnfho systemu ucetnf jednotky. Audit tez zahrnuje posouzenf vhodnosti pouzitych ucetnfch metod, pi'imei'enosti ucetnfch odhadu provedenych vedenfm i posouzenf celkove prezentace ucetnf zaverky. Jsme pi'esvedceni, ze zfskane dukaznf informace poskytujf dostatecny a vhodny zaklad pro vyjadi'enf naseho vyroku.
KPMG Ceski'l repohhk.:1 Aud11, s.r.o. a Czech hm1t6d hah•hty company and the KPMG net\\Ork of independent mornlior firms ;if11l•.:Hed with KPivlG lntcrnauonal Coopcrill!vo t.KPMG hnomi,1t1onan. r4 5wiss entity
a member firm ol
OtJchodni fE."jStiik vodtioy tvl(~stskVm so\1tlcm v P1Me oddil C, vlon.;.:1 24185
IC0,19610187 DIC CZ699001996 10 datovtt scl)fc'tnk•t 8h3gtra
Vyrok auditora
Podle naseho nazoru ucetni zaverka podava verny a poctivy obraz aktiv a pasiv spolecnosti RGI Financial Services, s.r.o. k 31 . prosinci 2015 a nakladu, vynosu a vysledku jejiho hospodai'eni za rok 2015 v souladu s ceskymi ucetnimi pi'edpisy. Ostatnr informace
Za ostatni informace se povazujf informace uvedene ve vyrocni zprave mimo ucetni zaverku a nasi zpravu auditora. Za ostatni informace odpovida statutarni organ spolecnosti. Nas vyrok k ucetni zaverce spolecnosti RGI Financial Services, s.r.o. k 31. prosinci 2015 se k ostatnim informacim nevztahuje, ani k nim nevydavame zadny zvlastni vyrok. Presto je vsak soucastf nasich povinnostf souvisejfcfch s ovei'enim ucetni zaverky seznameni se s ostatnimi informacemi a zvafoni, zda ostatni informace uvedene ve vyrocni zprave nejsou ve vyznamnem nesouladu s ucetni zaverkou ci nasimi znalostmi 0 ucetni jednotce ziskanymi behem ovei'ovani ucetni zaverky, zda je vyrocni zprava sestavena v souladu s pravnimi pi'edpisy nebo zda se jinak tyto informace nejevi jako vyznamne nespravne. Pokud na zaklade provedenych pracf zjistfme, ze tomu tak neni, jsme povinni zjistene skutecnosti uvest v nasi zprave. V ramci uvedenych postupu jsme v obdrzenych ostatnich informacfch nic takoveho nezjistili.
V Praze, dne 6. kvetna 2016
/?;? t)J/ KPMG Ceska republi Evidencni cislo 71
~9/tfau
Audit, s.r.o.
~~~~( Partner Evidencni cislo 2007
