Hoe zit het met mijn
pensioen?
Deze brochure is een uitgave van Stichting-Telegraafpensioenfonds 1959 Vierde druk, juni 2013 Tot stand gekomen door Het pensioenbureau van het pensioenfonds
Hoe zit het met mijn
pensioen?
Inhoud
Inleiding . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
4
1. Het driepijlerstelsel . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
5
2. Het pensioenfonds . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
6
3. De pensioenregeling . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
8
4. Voor wie geldt de pensioenregeling? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9
5. Wijziging pensioenregeling . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
10
6. Ouderdomspensioen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
11
7. Nabestaandenpensioen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
16
8. Pensioenpremie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
19
9. Parttimers . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
21
10. Verlofsoorten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
22
11. Spaarmodule . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
23
12. Pensioenverbetering . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
25
13. Wat gebeurt er bij verandering van baan?
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27
14. Wat gebeurt er bij arbeidsongeschiktheid? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15. Wat gebeurt er bij scheiding?
28
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29
16. VUT-regeling en het pensioen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
32
17. Pensioenuitkeringen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
33
18. Kredietcrisis en herstelplan . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
34
19. Ontwikkelingen op AOW-gebied . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
35
Informatie voor (ex)deelnemers . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
41
Begrippenlijst . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
43
Inleiding
Hoe zit het met uw pensioen? U denkt er
ingewikkeld is als iedereen denkt. Maar…u moet
waarschijnlijk niet elke dag aan, maar
er wel even rustig voor gaan zitten om de materie
het is toch belangrijk dat u weet hoe uw pensioen is geregeld.
onder de knie te krijgen. Deze brochure is een populaire versie van het pensioenreglement. Getracht wordt de grote lijnen
INLEIDING
6
van de pensioenregeling uiteen te zetten. Maar voor ‘Hoeveel pensioen krijg ik als ik 65 word?’ ‘Waar
alle duidelijkheid: rechten kunnen uitsluitend worden
hebben mijn vrouw en kinderen recht op als mij wat
ontleend aan het officiële pensioenreglement, niet
overkomt?’ ‘Heeft mijn partner recht op pensioen?’
aan de inhoud van deze brochure.
‘Als ik arbeidsongeschikt word, wat gebeurt er dan met mijn pensioen? En wie betaalt er dan de premie?’
Mocht u na het lezen ervan nog vragen hebben,
‘Wat gebeurt er met mijn pensioen bij echtscheiding?’
vindt u uw eigen situatie er niet voldoende in terug,
‘Als ik ergens anders ga werken, hoe zit het dan met
of denkt u dat er voor u misschien afwijkende rege-
mijn reeds opgebouwde pensioenrechten?’ ‘Als ik …?’
lingen gelden? Aarzel niet om ons te bellen of kom even langs op het pensioenbureau van Stichting-
Dit zijn zaken die iedereen zich wel eens afvraagt.
Telegraafpensioenfonds 1959. Wij zijn er per slot van
En terecht, want pensioen is een belangrijk onder-
rekening voor u!
werp om af en toe eens bij stil te staan. Pensioen is Want anders dan in het spreekwoord is het bij
Pensioenbureau derdomsp
pensioen: ‘Wie nu zorgt, die dan leeft’.
Bereikbaar onder nummer
de heer mr. E.P. Lonhard
088 - 824 1501
Daarom worden de belangrijkste zaken over uw
mevrouw C. Phillipo-den Heijer
088 - 824 1507
pensioen in deze brochure op een rijtje gezet. U
mevrouw M. Renkien
088 - 824 1502
vindt er precies in wanneer u wel en wanneer u niet
mevrouw J.A.M. Snel-de Graaf
088 - 824 1503
kunt deelnemen. Verder leggen wij uit welke soorten
mevrouw A.M. Vink-de Baaij
088 - 824 1504
pensioen wij kennen en wat de regels zijn om
de heer M. van de Vooren
088 - 824 1505
niet alleen iets voor later. Pensioen is iets voor nu.
088 - 824 1500
daarvoor in aanmerking te komen. En natuurlijk kunt u in deze brochure ook lezen hoe hoog uw pensioen
de heer drs. F. Huitema, chief investment officer
straks zal zijn. U zult merken dat pensioen niet zo
de heer H. Niesten RA, directeur
11
Het driepijlerstelsel
Pensioen is een belangrijke secundaire arbeidsvoorwaarde. Het bezorgt de werknemer inkomen zodra hij met pensioen gaat.
Het is vrijwel altijd de belangrijkste voorziening voor zijn gezin bij zijn overlijden.
en van een aantal aan TMG gelieerde ondernemingen zijn ondergebracht bij de Stichting-Telegraafpensioenfonds 1959, hierna ook wel aangeduid als het fonds. Binnen dit fonds is sprake van een opbouwregeling met een opbouw van 1,75%1) per jaar, een zogenaamde voorwaardelijk geïndexeerde middelloonregeling. Vanuit de premiestortingen door werknemer en werkgever verkrijgt de deelnemer zijn rechten. Het fonds brengt aan de werkgever daarvoor elk jaar
uitgave terzake van arbeidskosten. Het Nederlandse
premie in rekening, die voornamelijk wordt belegd in
pensioenstelsel wordt wel aangeduid met de term
aandelen, obligaties en onroerend goed. Uit het ver-
‘driepijlerstelsel’.
mogen dat hierdoor is gevormd worden te zijnertijd de ouderdoms-, partner-, en wezenpensioenen
de eerste pijler
uitgekeerd.
Met de eerste pijler wordt bedoeld de volks- en werknemersvoorzieningen, met name de AOW.
de derde pijler
De verantwoordelijkheid daarvoor ligt bij de
Met de derde pijler wordt gedoeld op individuele,
overheid. Het beleid van de overheid is erop gericht
vrijwillig af te sluiten verzekeringen, zoals lijfrenten
een volwaardig basispensioen in stand te houden.
en koopsompolissen, door de deelnemer. Het zijn vooral deze meer flexibele pensioenvormen
de tweede pijler
die de afgelopen jaren een grote vlucht hebben
De tweede pijler wordt gevormd door de collectieve
genomen. Het is een resultaat van het overheids-
aanvullende pensioenregelingen. Als aanvulling op
beleid om meer verantwoordelijkheid bij de indivi-
de AOW-uitkering van de overheid bouwt u tijdens
duele burger te leggen. Een andere oorzaak van de
uw werkzame leven bij TMG of een van haar gelieerde
groeiende populariteit van vrijwillige individuele
ondernemingen een ouderdoms- en nabestaanden-
polissen is de wens om er na de pensionering in
pensioen op. Deze komt vanaf uw pensioendatum,
levenstandaard zo min mogelijk financieel op achteruit
naast uw AOW, levenslang tot uitkering. Het nabe–
te gaan. Bovendien kunnen deze verzekeringen vaak
staandenpensioen komt tot uitkering bij uw
gebruikt worden als fiscale aftrekpost. Deze aftrek-
overlijden.
baarheid is de laatste jaren aanzienlijk beperkt.
De pensioenaanspraken van de werknemers van TMG
1) Tot
1-1-2011 was de opbouw 1,875%.
Het driepijlerstelsel
Ná salaris is pensioen voor de werkgever de hoogste
7
22 WER
KGE
VER
T MS
ENO T MS KO EEN
VER
SIOE
S IO
R
OE
V UIT
PEN
PEN
E
OV
S ING
O NK
E RE
NFO
NDS
PEN
SIOE
NRE
GLE
MEN
T
WER
KNE
MER
Het pensioenfonds
Hier volgt een korte uiteenzetting over de taak en organisatie van het fonds, dat officieel als naam heeft:
(A) De heer mr G.H.J. van Arkel, voorzitter
stichting-telegraafpensioenfonds 1959
(C) De heer A. van Leeuwen
Zoals vastgelegd in de statuten kan het Het pensioenfonds
8
doel van het fonds kernachtig worden omschreven als ‘het verlenen van pensioen
(B) De heer H.W. Schaap, secretaris (A) De heer drs. F.Th.J. Arp RA (B) De heer J. van den Hoff AA (A) Mevrouw drs. M. Visser-Moos (B) Mevrouw N.O. Neumann (A) De heer A.J. Reekers MA
aan deelnemers en bij overlijden aan hun
Het voltallige bestuur vergadert minimaal vier keer
partners en hun kinderen’.
per kalenderjaar. In deze vergaderingen komen aan bod: de jaarrekening, het belegd vermogen, de samenstelling van de groep actieve en niet-actieve
Structuur, bestuur en functionarissen
deelnemers van het fonds, de ontwikkelingen op
De juridische structuur van het fonds is een stichting.
Het bestuur is verantwoordelijk voor het beleg-
Het fonds is gevestigd in Amsterdam. De oprichtings-
gingsbeleid en heeft dit beleid geformaliseerd en
datum is 21 december 1959.
vastgelegd in het jaarlijks aan te passen beleggings-
pensioengebied en overige van belang zijnde zaken.
beleidsplan. Het langetermijnbeleid is zodanig Het fonds kent een bestuur en een verantwoordings-
geformuleerd dat een beleggingsmix gekozen wordt
orgaan. Het bestuur bestaat uit acht leden. Vier
met een aanvaardbaar risicoprofiel waarmee een
leden daarvan worden benoemd door de commis-
voldoende rendement behaald kan worden om aan
sarissen van Telegraaf Media Groep (A).
de verplichtingen op lange termijn te voldoen.
Van de overige vier leden worden er drie namens
Het praktische beleggingsbeleid heeft het bestuur
de deelnemers gekozen door de Centrale Onder-
gedelegeerd aan het pensioenbureau en die voert, in
nemingsRaad (B) en wordt een lid gekozen door de
nauwe samenwerking met een externe adviseur, het
pensioengerechtigden (C).
beleggingsbeleid uit. Het bestuur heeft een vermogens- en risicobeheer commissie samengesteld. Deze
Naar de stand per 31 maart 2013 luidt de samenstel-
commissie bestaat uit vijf personenen waarvan vier
ling van het bestuur van het fonds als volgt:
bestuursleden en één externe deskundige en oefent
toezicht uit op de uitvoering van het beleggingsbeleid
In de statuten is in artikel 12 en 13 het een en ander
alsmede op naleving van de beleggingsrichtlijnen.
omtrent het verantwoordingsorgaan beschreven.
Deze commissie komt minimaal vier keer per jaar
Rechten en bevoegdheden van het verantwoordings-
bijeen om te analyseren hoe het gevoerde beleg-
orgaan zijn onder meer:
gingsbeleid uitwerkt en of het risicobeheer adequaat
e beoordelen gevoerde bestuursbeleid;
is. Het pensioenbureau doet dan tevens verslag van
e recht op overleg met bestuur, accountant
het gevoerde beleggingsbeleid.
en actuaris;
Natuurlijk dienen de beleggingsbeslissingen binnen
e adviesgerechtigd ten aanzien van vorm en
het geformuleerde beleggingsbeleid te vallen.
inrichting van intern toezicht;
Vooralsnog is gekozen voor de volgende mix van
e adviesgerechtigd ten aanzien van het
beleggingen:
communicatiebeleid;
e 60% in vastrentende waarden, zoals tal van
e recht van enquête bij de Ondernemingskamer
van het Gerechtshof Amsterdam (alleen bij
gekwalificeerde meerderheid);
soorten obligaties.
e 40% in zakelijke waarden, voornamelijk aandelen.
e adviseren van het bestuur.
Extern toezicht op het fonds wordt uitgeoefend door De Nederlandsche Bank (DNB).
Intern toezicht
De DNB ziet er vooral op toe, dat de bepalingen van de Pensioenwet stipt worden nageleefd. Naast DNB
Het bestuur is verantwoordelijk voor de organisatie
is er nog een financiële toezichthouder, de Autoriteit
van intern toezicht. Onafhankelijke deskundigen
Financiële Markten (AFM). Deze houdt toezicht op
beoordelen de beleids- en bestuursprocedures, de
de manier waarop financiële instellingen met hun
checks and balances binnen het fonds, en de manier
klanten omgaan. Instellingen mogen consumenten
waarop het pensioenfondsbestuur omgaat met de
bijvoorbeeld geen misleidende informatie geven.
risico’s op de langere termijn. Voor de inrichting van het interne toezicht heeft het bestuur gekozen voor de visitatiecommissie (een
Vink-de Baaij (Alice), mevrouw C. den Heijer (Carla),
commissie met externe deskundigen).
mevrouw M. Renkien (Mieke), mevrouw J.A.M. Snel
De visitatiecommissie rapporteert minimaal eens per
(José) en de heren E.P. Lonhard (Paul) en M. van de
drie jaar aan het bestuur.
Vooren (Mark), is belast met de uitvoering van de dagelijkse werkzaamheden van het fonds. De heer drs. R.J.F. Huitema (Frank) is chief investment
Pensioenregister/achterhalen van oude pensioenaanspraken
officer (hoofd vermogensbeheer). De heer H. Niesten RA (Herman) is de directeur van
Het komt voor dat mensen vroeger bij een bedrijf
het fonds. Bij tal van actuariële en administratieve
hebben gewerkt en daar pensioen hebben opge-
zaken wordt het fonds terzijde gestaan door Towers
bouwd maar niet meer weten hoe dat pensioenfonds
Watson raadgevende actuarissen en Deloitte accoun-
heet of waar het nu te bereiken is.
tants. Terzake van de beleggingen wordt het fonds
Om deze vragen te ondervangen is De Stichting Pen-
geadviseerd door Bank Insinger de Beaufort.
sioenregister opgericht. Dit register is een initiatief van de gezamenlijke Nederlandse pensioenfondsen,
Verantwoordingsorgaan
de pensioenverzekeraars en de Sociale Verzekeringsbank (SVB). Dit samenwerkings-
Het pensioenfonds heeft een verantwoordingsor-
verband heeft hiervoor speciaal een website geopend.
gaan. Dit verantwoordingsorgaan bestaat uit drie
De website www.mijnpensioenoverzicht.nl maakt het
personen en is als volgt samengesteld:
voor elke Nederlandse burger mogelijk om een over-
– de heer mr. H. Redeker
zicht te krijgen van de door hem/haar opgebouwde
en op te bouwen pensioenaanspraken bij pensioen-
namens de pensioengerechtigden;
– de heer M. van den Berg
fondsen en pensioenverzekeraars én van zijn/haar
opgebouwde AOW-rechten.
namens de actieve deelnemers;
– de heer mr. T. Klein
namens de werkgever.
9 Het pensioenfonds
Het pensioenbureau, bestaande uit mevrouw A.M.
33
De pensioenregeling
De pensioenregeling
10
Het gaat hier over de tweede pijler van ons pensioensysteem, de collectieve aanvullende pensioenregelingen. Het fonds kent twee soorten pensioen, namelijk het ouderdomspensioen en het nabestaandenpensioen.
Ouderdomspensioen De AOW is slechts een basispensioen. De pensioenregeling voorziet daarom in een ouderdomspensioen, dat een aanvulling op de AOW vormt. Dit pensioen wordt uitgekeerd zodra u met pensioen gaat. Standaard gaat het pensioen in op de pensioengerechtigde leeftijd, maar u kunt er ook voor kiezen eerder met pensioen te gaan (op z’n vroegst vanaf
In Nederland ontvangt iedereen op de voor u van
uw 55e).
toepassing zijnde AOW leeftijd een uitkering op basis van de Algemene Ouderdoms-wet (AOW). De AOW is niet afhankelijk van het salaris dat u gedurende uw
Nabestaandenpensioen
loopbaan heeft verdiend, maar wel van het aantal jaren dat u officieel in Nederland heeft gewoond.
Daarnaast is in onze pensioenregeling een voorzie-
Hoe hoog de AOW-uitkering is kunt u opvragen bij
ning opgenomen, die er voor zorgt dat het inkomen
de Sociale Verzekeringsbank (SVB).
van uw gezin niet teveel achteruitgaat als u komt te overlijden vóór uw pensioengerechtigde leeftijd.
De pensioenregeling kent de volgende
Tevens is in onze pensioenregeling een voorziening
uitkeringen en regelingen:
opgenomen voor wezenpensioen.
e Ouderdomspensioen e Nabestaandenpensioen voor de partner
Indien u geen partner heeft wordt het opgebouwde
e Nabestaandenpensioen voor de kinderen
partnerpensioen bij pensionering omgeruild voor een
e Eindejaarsuitkering
hoger ouderdomspensioen.
e Premievrije voortzetting bij (gedeeltelijke)
WAO of WIA
4 4
Voor wie geldt de pensioenregeling?
Om deelnemer in het Telegraafpensioenfonds
e CAO voor het Boeken- en Tijdschriftuitgeverijbedrijf;
te kunnen zijn moet men op de eerste plaats
e CAO voor Publiekstijdschriftjournalisten;
werknemer zijn.
Er moet dus sprake zijn van een arbeidsovereenkomst.
Toetreding Bij indiensttreding wordt een werknemer direct deelnemer aan het fonds als hij op dat moment voldoet aan de voorwaarden voor deelneming. De pensioenregeling maakt geen onderscheid tussen
Neen, voor werknemers die vallen onder de collec-
mannen en vrouwen, parttimers en fulltimers.
tieve arbeidsovereenkomst voor het grafisch bedrijf
Wel zijn stagiaires en vakantiekrachten van deelne-
geldt een andere pensioenregeling. Deze werknemers
ming uitgesloten.
nemen deel aan het Pensioenfonds voor de Grafische Bedrijven (PGB). Bovendien hebben enkele ondernemingen die tot het
Wanneer eindigt deelneming aan de pensioenregeling van TMG?
TMG-concern behoren, een eigen pensioenregeling voor hun personeel in dienstverband. Maar ook hier
De deelneming eindigt zodra niet meer wordt
geldt dat grafische werknemers vallen onder het
voldaan aan de voorwaarden voor deelneming.
Pensioenfonds voor de Grafische Bedrijven.
In elk geval eindigt de deelneming op de pensioendatum, bij uitdiensttreding of bij eerder overlijden
Voor de goede orde wordt nog opgemerkt dat werk-
van de deelnemer. De deelneming eindigt niet
nemers in dienst van het TMG-concern kunnen vallen
zolang de deelnemer recht heeft op voortzetting van
onder één van de hierna vermelde CAO’s:
de pensioenopbouw of zolang de deelneming als gevolg van een bepaling in de cao (bijvoorbeeld bij
e Grafimedia CAO; e CAO voor Dagbladjournalisten; e CAO voor Dagbladuitgeverijbedrijf; e CAO voor Huis-aan-Huisbladjournalisten;
ouderschapsverlof) wordt voortgezet.
11 Voor wie geldt de pensioenregeling?
Is het fonds er voor iedereen die in dienst is van tmg of bij aan haar gelieerde ondernemingen?
e CAO niet van toepassing.
55
Wijziging pensioenregeling
Een aantal ontwikkelingen buiten de werk-
een vaste rekenrente van 4% gerekend, nu moet
gever en het pensioenfonds om heeft
rekening worden gehouden met een lagere actuele
invloed op zowel de opbouw van het pensioen als op de pensioenpremie, die nodig is om de pensioenregeling kostendekkend te houden.
Wijziging pensioenregeling
12
marktrente.
Noodzakelijke maatregelen Vanaf 1 januari 2011 tot en met 31 december 2015 bedraagt de totale pensioenpremie 25,5%1) waarvan
Doordat de levensverwachting steeds verder stijgt
8,5% werknemersaandeel en 17% werkgeversaan-
moeten we meer vermogen opbouwen voor onze
deel, conform de verdeling 1/3 en 2/3 deel.
oude dag. In september 2012 zijn de nieuwe offici-
Om een verdere stijging in premie te voorkomen, is
ële levensverwachtingen voor mannen en vrouwen
tevens besloten tot een aanpassing van het opbouw-
gepubliceerd (de zogenaamde prognosetafels 2062).
percentage. Vanaf 1 januari 2011 bedraagt het
De invloed hiervan wordt meegenomen in de bereke-
opbouwpercentage 1,75% in plaats van 1,875%.
ning van de pensioenpremies. De hogere levensver-
De reeds opgebouwde rechten tot 1 januari 2011
wachting ziet u terug in een stijging van de te heffen
blijven gebaseerd op de oude afspraken. De aanpas-
pensioenpremie.
sing in het opbouwpercentage houdt in, dat er in
Om u een indruk te geven: In 1950 werden we ge-
de toekomst minder pensioen door de deelnemer
middeld 71 jaar; in 2012 zijn de verwachtingen dat
opgebouwd wordt.
we gemiddeld 87 jaar worden. Voor de mensen die
Voor deelnemers die vóór 1 januari 2006 reeds deel-
in 2012 met pensioen zijn gegaan is de levensver-
namen, geldt dat zij naast de middelloonregeling
wachtingslijn 89 jaar geworden. Door deze toename
ook nog recht op de eindloontoets hebben, gebaseerd
neemt de uitkeringstermijn aanzienlijk toe. Echter de
op een opbouwpercentage van 1 5/8% per jaar.
periode van premiebetaling is nauwelijks toegenomen.
Ook de eindloontoets is vanaf 1 januari 2011 verso-
Naast de hogere levensverwachting heeft ook de
berd met 1/8% naar 1,5% per jaar. Ook hier geldt
rente grote invloed op de vast te stellen premie. Hoe
dat de reeds door u opgebouwde rechten tot 1 januari
lager de rentestand, hoe hoger de vast te stellen pre-
2011 gebaseerd blijven op de oude afspraken.
mie. Immers de geheven pensioenpremies moeten
Per 31 december 2012 is het salaris voor de eindloon-
de komende jaren voldoende rendement opbrengen
toets bevroren.
om een adequaat pensioen op te kunnen bouwen. In het verleden werd volgens de regelgeving met
1) Voor
een aantal bedrijven gelden overgangsmaatregelen en of andere afspraken. Ook de werknemerspremie is dan afwijkend.
66
Ouderdomspensioen
Zoals u inmiddels heeft gelezen, gaan we bij de berekening van het pensioen, waar u recht op heeft, uit van de pensioengrondslag. Deze pensioengrondslag berekenen we als volgt: [Stap 1] het pensioensalaris We beginnen met de berekening van het ‘pensioensalaris’. Dat is de basis voor de totale berekening. Dit pensioensalaris is gelijk aan uw bruto salaris
het door u verdiende salaris en van
exclusief vakantietoeslag, dertiende maand, winst-
het aantal jaren dat u aan de regeling heeft
deling, algemene onkostenvergoeding en overwerk-
deelgenomen.
vergoeding, alsmede eventuele andere toeslagen. Voor de berekening van het pensioensalaris voor een kalenderjaar worden de twaalf brutomaandsalarissen bij elkaar opgeteld.
Hoe bouw ik pensioen op in de pensioenregeling?
Hierop is één uitzondering. Voor journalisten, op wie de CAO voor Dagbladjournalisten van toepassing is, luidt het bruto salaris inclusief de eventuele incon-
Het fonds kent een middelloonregeling met voor-
veniëntietoeslag.
waardelijke indexatie. In een middelloonregeling bouwt u jaarlijks pensioen op over het salaris dat in datzelfde jaar wordt ontvangen.
[Stap 2] franchise
Dit bedrag wordt verminderd met de franchise.
U bouwt niet over uw gehele pensioensalaris pensioen
De franchise is het bedrag waarover u geen pensioen
op. Als we geen rekening houden met het feit dat u op
opbouwt via uw werkgever. De gedachte hierbij is
uw pensioenleeftijd recht krijgt op AOW dan zou u na
dat u vanaf uw pensioenleeftijd in aanmerking komt
uw pensioenleeftijd ‘te veel’ ontvangen in vergelijking
voor een AOW-pensioen van de overheid, in feite een
met uw werkzame periode. Dat is niet de bedoeling.
soort ‘basispensioen’. Het percentage waarmee u
Dit betekent dat u pas boven een bepaalde inko-
jaarlijks pensioen opbouwt is 1,75%. Deeltijdwerkers
mensgrens pensioen opbouwt bij het fonds.
bouwen naar rato op.
13 Ouderdomspensioen
In onze pensioenregeling bouwt u een levenslang ouderdomspensioen op. Dit pensioen wordt uitgekeerd zodra u met pensioen gaat, maar u kunt er ook voor kiezen eerder (op z’n vroegst vanaf uw 55-ste) met pensioen te gaan. De hoogte van uw pensioen hangt af van
We houden rekening met uw AOW via de franchise,
Per kalenderjaar kan het opgebouwde ouderdoms-
die wordt van het jaarsalaris afgetrokken en over het
pensioen verschillen. Weliswaar wordt elk jaar
resterende bedrag (in het pensioenjargon noemen
hetzelfde percentage van de pensioengrondslag
we dit laatste de pensioengrondslag) wordt pensioen
opgebouwd, namelijk 1,75%, maar de pensioen-
opgebouwd en premie betaald.
grondslag zelf kan van jaar tot jaar verschillen. Enerzijds komt dit omdat het pensioensalaris in de
Het bedrag van de franchise was tot het jaar 2002
loop der tijd wijzigingen ondergaat (in het voorbeeld
gekoppeld aan de AOW-uitkering die een echtpaar
gaan we uit van salarisverhogingen), anderzijds
van 65 jaar of ouder ontving. Sindsdien geldt dat
treden er in de loop der jaren ook in de franchisebe-
niet meer en is de franchise gekoppeld aan de
dragen veranderingen op.
ontwikkeling van het CBS-loonindexcijfer. De franchise voor 2013 bedraagt € 12.336
In het voorbeeld gaan we overigens uit van een
(over 2012 € 12.120).
gelijkblijvende franchise (niet realistisch, maar voor een inzicht in de pensioenproblematiek verder niet storend) en van pensioensalarissen die om de tien
[Stap 3] pensioengrondslag
jaar omhoog gaan. Om de tien jaar verandert dus
De pensioengrondslag (pensioensalaris minus
ook de pensioengrondslag.
franchise) is nu gemakkelijk te berekenen. voorbeeld: voorbeeld: Een werknemer verdient gedurende:
2013
pensioensalaris
€ 60.000
jaar 1 tot en met 10:
€ 25.000 per jaar
franchise
€ 12.336
jaar 11 tot en met 20:
€ 30.000 per jaar
pensioengrondslag
€ 47.664
jaar 21 tot en met 30:
€ 40.000 per jaar
jaar 31 tot en met 40:
€ 60.000 per jaar
Als deelnemer aan het fonds bouwde u dus
Ouderdomspensioen
14
in 2013 aan ouderdomspensioen op:
Het gemiddeld pensioensalaris
1,75% van € 47.664 = € 834,12 per jaar.
bedraagt dan:
€ 38.750
Af: franchise:
€ 12.336
Gemiddelde pensioengrondslag
€ 26.414
Tezamen met de opgebouwde pensioenbedragen in de jaren dat u vóór en ná 2012 deelnemer bent in
De uitkering op de pensioenleeftijd is dan:
de pensioenregeling, wordt uw pensioen vanaf uw
40 x 1,75% x gemiddelde pensioengrondslag
pensioenleeftijd maandelijks uitgekeerd.
= 70% van € 26,414. Hetgeen resulteert in € 18,490 per jaar
[Stap 4] de uitkering
= € 1.541 per maand.
We zullen nu proberen u inzicht te geven in uw pensioenopbouw over een langere periode van deelneming in het fonds. Bij stap 3 gaven we een
Deze uitkering is exclusief de zogenaamde
voorbeeld van de pensioenopbouw gedurende één
eindejaarsuitkering van 8% en exclusief de eventuele
deelnemingsjaar. Bij een langer dienstverband neemt
inflatieaanpassingen. Daarnaast ontvangt u van de
uw pensioenopbouw toe.
Sociale Verzekeringsbank uw AOW-uitkering.
In het voorbeeld wordt uitgegaan van een 40-jarig dienstverband. Een lange periode, maar voor pensioenregelingen tot voor kort een gebruikelijke periode
Wordt mijn pensioen beschermd tegen inflatie?
omdat men geacht werd zijn ouderdomspensioen op te bouwen in 40 jaar, namelijk vanaf de leeftijd van
De inflatieaanpassingen (toeslagen) zijn van groot
25 jaar tot en met het 64ste jaar. De toetredingsleef-
belang voor uw pensioenopbouw. Inflatie vermindert
tijd is vervallen dus kun je meer dan 40 jaar pensioen
de waarde van het geld en vermindert dus ook de
opbouwen.
waarde van uw opgebouwde pensioenaanspraken.
Jaarlijks neemt het bestuur een besluit of
De continuïteitsanalyse is tevens een hulpmiddel
de opgebouwde pensioenaanspraken van de (gewezen)
om te toetsen of er sprake is van consistentie in
deelnemers en ingegane pensioenen worden aan-
de toezegging, financiering en communicatie ten
gepast. Het aanpassen van de pensioenen wordt ook
aanzien van de pensioenregeling en in het bijzonder
wel toeslagverlening (indexatie) genoemd.
de toeslagverlening. De Nederlandsche Bank (DNB)
Doordat het fonds uw pensioenaanspraken indien
vraagt fondsen om éénmaal in de drie jaar een conti-
mogelijk jaarlijks verhoogt met het inflatiepercen-
nuïteitsanalyse op te stellen.
tage (we spreken van ‘toeslagverlening’), blijft uw pensioenopbouw ‘op niveau’, dat wil zeggen dat de
Het pensioenfonds heeft geen geld gereserveerd of
koopkracht van uw pensioenrechten in stand blijft.
een extra premie gevraagd om het pensioen in de toekomst te verhogen. U kunt geen rechten ontlenen
In het beleid van het fonds neemt deze waardevast-
aan de verhoging van dit jaar en de verwachting
heid een belangrijke plaats in.
voor de komende jaren.
Van toeslagverlening is sprake voor zover de financiële middelen van het fonds dit toelaten.
Het verwachte pensioenresultaat geeft weer hoe de
Voorzichtigheidshalve zeggen wij dat het fonds
koopkracht van de deelnemer zich naar verwach-
streeft naar waardevastheid.
ting ontwikkelt. Bijvoorbeeld het resultaat van 83%
De toeslagverlening is namelijk voorwaardelijk.
voor zowel de actieven als de niet-actieven betekent dat de waarde van het opgebouwde pensioen
De huidige financiële positie van het fonds heeft erin
naar verwachting op lange termijn (15 jaar) 83%
geresulteerd dat de laatste jaren geen toeslagen zijn
van de huidige waarde (in termen van koopkracht)
verleend.
zal behouden. In geval van het slechtste scenario ontvangen de deelnemers op lange termijn met
Continuïteitsanalyse
95% zekerheid een koopkracht met een waarde van minimaal 58% van de huidige koopkracht.
Op grond van de Pensioenwet moeten actieve deelnemers, gewezen partners en pensioengerechtigden
Pensioenresultaat actieven en niet-actieven:
geïnformeerd worden over de toeslagverlening in de Verwachting 83%
Deze informatie wordt vormgegeven door middel
Slechtste scenario
van een verwachting omtrent het pensioenresultaat dat gehaald zou kunnen worden. Door middel van een continuïteitsanalyse kan men het pensioenresultaat berekenen. Met een continuïteitsanalyse wordt beoordeeld of de financiële risico’s van een pensioenfonds zich, met inachtneming van een realistische schatting van de economische parameters, op lange termijn binnen aanvaardbare grenzen bevinden.
58%
Ouderdomspensioen
pensioenregeling waaraan zij verbonden zijn.
15
Pensioenverbetering (Eindloontoets)
In ons voorbeeld wordt het jaarbedrag van € 18.490 aangevuld met € 5.174 tot € 23.664. Een mooie
Voor deelnemers die na 1 januari 2006 deelnemer
pensioenverbetering dus!
zijn geworden geldt deze eindloontoets niet. De uiteenzetting over de systematiek van het ouder-
De tweede pensioenberekening komt erop neer dat
domspensioen kunnen we nog niet afsluiten.
uw ouderdomspensioen van het fonds samen met
Sprekend over pensioensalarissen, franchise,
de franchise gelijk is aan 60% van uw laatstverdiende
pensioengrondslagen en deelnemersjaren blijkt het
pensioensalaris.
onderwerp ‘pensioenen’ een tamelijk gecompliceerd Immers, ouderdomspensioen ná
onderwerp te zijn.
pensioenverbetering
€ 23.664
In artikel 10 van het pensioenreglement wordt
franchise
€ 12.336
gesproken over pensioenverbetering.
60% van € 60.000
€ 36.000
Een van de verbeteringen noemen we voor het gemak ‘de pensioentoets bij ingangsdatum
Overigens zijn de hierboven genoemde pensioen-
pensioen’.
uitkeringen bruto bedragen. De uiteindelijke netto uitkering die een gepensioneerde ontvangt is voor
Bij ingangsdatum pensioen of bij eerdere uitdienst-
een ieder anders. Deze netto uitkering is namelijk
treding wordt getoetst of het inmiddels opgebouwde
afhankelijk van allerlei persoonlijke omstandigheden.
ouderdomspensioen (in ons voorbeeld: € 15.864 per
De progressieve inkomstenbelastingtarieven in box 1
jaar) ten minste gelijk is aan de uitkomst van een iets
zijn voor 65-jarigen in de eerste twee schijven lager
andere pensioenberekening. Deze andere berekening
dan de tarieven die gelden vóór het 65ste jaar.
zullen we u in het onderstaande uiteenzetten.
De lasten uit de eindloontoets worden seperaat door de werkgever afgerekend met het fonds.
pensioenpercentage: dit percentage is 1,5% (in plaats van 1,75%).
Ouderdomspensioen
16
Uitleg uitruilregeling pensioensalaris: we gaan nu uit van het laatstverdiende pensioensalaris
Het is mogelijk om de pensioenuitkering aanzienlijk
(in plaats van het gemiddelde pensioensalaris).
te verhogen. In de pensioenpremie is namelijk een bedrag vervat voor de financiering van het nabe-
franchise:
staandenpensioen. De uitruilregeling is een wettelijke
we gaan uit van € 12.336 (2013).
regeling waarbij het voor iedere deelnemer mogelijk wordt af te zien van het nabestaandenpensioen en
De pensioenuitkering op de pensioenleeftijd is
het aldus vrijkomende bedrag in te zetten voor
dan:
verhoging van het ouderdomspensioen. Ons fonds kent deze mogelijkheid alleen op pensioeningangs-
Opgebouwde rechten vóór toepassing franchise:
datum.
40 x 1,5% x € 60.000 =
€ 36.000
Omdat u een partnerpensioen opbouwt is de uitruil-
Af: franchise
€ 12.336
regeling van het fonds van kracht. Zowel deelnemer
Opgebouwde rechten volgens pensioenverbetering per jaar
als rechthebbende partner dienen schriftelijk akkoord € 23.664
te gaan met deze uitruil. De keuze voor al dan niet
Dit resulteert in een pensioenuitkering
uitruilen dient gemaakt te worden kort voor het
van € 1.972 per maand.
moment van pensioeningang. Indien de deelnemer kiest voor uitruil van het nabe-
Deze laatste berekening leidt tot een hoger pensioen
staandenpensioen in een hoger ouderdomspensioen
en dat betekent dat de feitelijk, door u opgebouwde
worden zowel de deelnemer als de partner uitgenodigd
pensioenaanspraken zullen worden aangevuld.
voor een toelichtend gesprek. Dit wordt gedaan om
de deelnemers te beschermen tegen een eventuele
pensioen namelijk automatisch omgezet in een
verkeerde keuze. Ná uitruil vervallen alle rechten op
hoger ouderdomspensioen.
nabestaandenpensioen. Is er sprake van meer dan één partner die aanspraak kan maken op nabestaandenpensioen, dan geldt
Uitruil ouderdomspensioen in nabestaandenpensioen
dat alleen het nabestaandenpensioen van de laatste partner kan worden uitgeruild.
Tevens bestaat de mogelijkheid om een deel van
Voor de andere partners blijft het recht op bijzonder
het ouderdomspensioen op de pensioendatum om
nabestaandenpensioen onverkort bestaan.
te ruilen voor nabestaandenpensioen. Dit is vooral
Het percentage van uitruil wijzigt jaarlijks en bedraagt
interessant als uw nabestaandenpensioen geen 70%
per 1 januari 2013 14,7%.
meer is van het ouderdomspensioen door een eerdere scheiding. Het nabestaandenpensioen mag na uitruil
Voor ongehuwden heeft deze uitruilregeling een
maximaal 70% van het overblijvende ouderdoms-
positief effect. Voor hen wordt het nabestaanden-
pensioen bedragen.
17 Ouderdomspensioen
77
Nabestaandenpensioen
Voor wie is nabestaandenpensioen verzekerd
Voorafgaand aan de pensioendatum moet men
en hoe hoog is het bedrag waarop iemand
minimaal één jaar samenwonen. Om uw zaken goed
recht heeft?
Zo is een nabestaandenpensioen verzekerd
Nabestaandenpensioen
18
te regelen is het noodzakelijk om tijdig gegevens en aktes in te leveren bij het pensioenbureau. Degene met wie u ongehuwd samenwoont, wordt
voor uw partner maar ook kinderen kunnen
als een partner aangemerkt als aan een aantal voor-
er echt op hebben.
waarden is voldaan. De belangrijkste voorwaarde is dat u en uw partner bij de notaris een samenlevingscontract hebben laten opstellen.
Nabestaandenpensioen voor de partner
Samenlevingsovereenkomst Degenen die gaan samenwonen maken vaak
Voor wie is nabestaandenpensioen
overeenkomsten op maar vergeten dan twee zaken:
verzekerd?
a) dit notarieel te laten vastleggen (het fonds kent
Er is een nabestaandenpensioen verzekerd voor uw
echtgenote, uw echtgenoot dan wel uw partner.
b) een afschrift van de notariële akte aan het fonds
We spreken over weduwen-, weduwnaars- en partner-
anders geen nabestaandenpensioen toe); te overhandigen.
pensioen. De hoogte van het partnerpensioen is gelijk aan het weduwen-/weduwnaarspensioen.
Hoe hoog is het nabestaandenpensioen?
Om in aanmerking te komen voor het partner-
De hoogte van het nabestaandenpensioen wordt
pensioen dient uw partnerrelatie bij het fonds te
afgeleid van het ouderdomspensioen.
worden aangemeld en door het fonds te worden
Het nabestaandenpensioen is gelijk aan 70% van
geaccepteerd.
het ouderdomspensioen.
Het reglement kent volgens artikel 1 drie criteria voor
van de maand volgend op de maand van uw
partnerschap, die hieronder uitgewerkt worden:
overlijden. Let op: als u in het verleden gescheiden
Het nabestaandenpensioen gaat in op de eerste dag
bent, wordt het nabestaandenpensioen van de Huwelijk en geregistreerd partnerschap
huidige partner gekort met het bijzonder nabestaanden-
De informatie hierover loopt via de gemeentelijke
pensioen waar de ex-partner recht op heeft.
basisadministratie van de woonplaats van de verze-
Het nabestaandenpensioen van uw huidige partner
kerde. De partner is dan direct meeverzekerd.
is dan geen 70% van het ouderdomspensioen.
Wanneer u overlijdt nadat aan u reeds een ouder-
Voor de berekening van het te bereiken pensioen
domspensioen werd uitgekeerd dan bedraagt het
worden twee perioden opgeteld:
nabestaandenpensioen 70% van het u toegekende
e de werkelijke deelnemersjaren en
ouderdomspensioen . Overigens bedraagt het na-
e de deelnemersjaren van de datum van overlijden
bestaandenpensioen voor de partner de eerste drie
tot de datum van uw pensioenleeftijd.
maanden ná het overlijden 100% van het ouder-
Dit zijn de fictieve deelnemersjaren.
1)
domspensioen. Op basis van de hierboven vermelde pensioenVoorbeeld
salarissen en uitgaande van de veronderstelling dat de franchise jaarlijks ongewijzigd blijft, volgt
Een werknemer verdient vanaf zijn 25ste jaar
hieronder een cijfervoorbeeld.
gedurende: Voorbeeld
jaar 1 tot en met 10:
€ 25.000 per jaar
jaar 11 tot en met 20:
€ 30.000 per jaar
jaar 21 tot en met 30:
€ 40.000 per jaar
Een werknemer is 15 jaar deelnemer in het fonds.2)
jaar 31 tot en met 40:
€ 45.000 per jaar
Hij overlijdt op 52-jarige leeftijd. Hij had dus nog 13 jaar deelnemer kunnen zijn.
Het gemiddeld pensioensalaris
Voor de berekening van zijn bereikbare pensioen
bedraagt dan:
€ 35.000
Af: franchise
€ 12.336
Gemiddelde pensioengrondslag
€ 22.664
Ouderdomspensioen is 70% van € 22.664
tellen we dus op: werkelijke jaren
15 jaar
fictieve jaren
13 jaar
totaal
28 jaar
= € 15.864. Nabestaandenpensioen is dan 70% van € 15.864
Het gemiddelde pensioensalaris is:
= € 11.105 per jaar.
Werkelijke jaren
8 x € 30.000 =
€
240.000
7 x € 40.000 =
€
280.000
13 x € 40.000 =
€
520.000
Fictieve jaren
Totaal van gemiddelde
maakt het voor de bepaling van de hoogte van het
pensioensalarissen
€ 1.040.000
nabestaandenpensioen verschil of u ten tijde van uw overlijden al dan niet actief deelnemer bent.
Het gemiddelde pensioensalaris per jaar bedraagt dan € 37.143 namelijk € 1.040.000 gedeeld door
In alle gevallen wordt bij overlijden vóór de pensi-
28 jaar. Als we hier dan de franchise ad € 12.336
oenleeftijd steeds berekend hoe hoog het ouder-
van aftrekken dan komen we op een gemiddelde
domspensioen zou zijn als u niet was overleden.
pensioengrondslag van € 24.807.
Van dat bereikbare pensioen krijgt de weduwe, de weduwnaar of de partner dan 70% uitgekeerd.
Uitgaande van een opbouwperiode van 40 jaar kon
Er zijn dan twee mogelijkheden.
deze werknemer dus maximaal 28 jaar pensioen opbouwen:
Mogelijkheid 1 Als u op het moment van overlijden nog deelnemer
28 x 1,75% x € 24.807 = 49% x € 24.807
was aan het fonds, wordt aangenomen dat u tot uw
= € 12.155 per jaar.
pensioenleeftijd deelnemer zou blijven. Voorts wordt
Van dit bedrag krijgt de nabestaande 70%, dat wil
ervan uitgegaan dat de in het jaar van overlijden
zeggen € 8.509 uitgekeerd.
vastgestelde pensioengrondslag ongewijzigd zou zijn gebleven. Het nabestaandenpensioen wordt dan
Voor deelnemers die vóór 31 december 2005 deelne-
afgeleid van het ouderdomspensioen dat u had
mer waren aan de pensioenregeling vindt nog de zg.
kunnen behalen.
eindloontoets plaats. (zie hoofdstuk 6 pagina14).
1) Tenzij
2) In
u in het verleden gescheiden bent.
dit voorbeeld is de pensioenleeftijd op 65 jaar gesteld.
Nabestaandenpensioen
Komt u te overlijden vóór uw pensioenleeftijd, dan
19
Mogelijkheid 2
In dat geval is het maximum wezenpensioen 28%
Als u op het moment van overlijden niet meer bij
van het ouderdomspensioen. Het totaal toe te kennen
TMG werkzaam was, worden voor de berekening
wezenpensioen is aan een maximum gebonden.
van het pensioen alleen de werkelijke deelnemers-
Wij onderscheiden een drietal situaties:
jaren meegenomen. Situatie 1 Werknemer is tot de pensioendatum in dienst geweest
Nabestaandenpensioen voor de kinderen
en is na zijn pensionering overleden. Blijven er na zijn overlijden nog (jonge) kinderen achter dan bedraagt het wezenpensioen per kind: 14% van
Voor welke kinderen is
het ingegane ouderdomspensioen.
nabestaandenpensioen verzekerd? Als u overlijdt, hebben uw kinderen jonger dan 18 jaar
Situatie 2
recht op wezenpensioen. Ook pleeg- en stiefkinderen
Werknemer overlijdt vóór de pensioendatum en was
kunnen voor wezenpensioen in aanmerking komen.
nog in dienst.
Kinderen die ouder zijn dan 18 jaar en nog studeren,
In dat geval wordt er ook voor de berekening van
kunnen ook voor wezenpensioen in aanmerking
het wezenpensioen van uitgegaan dat u daar tot
komen. Dit wordt vastgesteld aan de hand van
de pensioendatum aan de pensioenregeling zou
het pensioenreglement. Voor studerenden kan het
hebben deelgenomen. Per kind bedraagt het wezen-
wezenpensioen doorlopen tot uiterlijk de 27ste
pensioen 14% van het te bereiken ouderdomspen-
verjaardag.
sioen.
Hoe hoog is het wezenpensioen?
Situatie 3
Evenals het nabestaandenpensioen wordt ook het
Werknemer overlijdt vóór de pensioendatum en was
wezenpensioen afgeleid van het ouderdomspensioen.
niet meer in dienst. In dit geval wordt per kind het wezenpensioen
Nabestaandenpensioen
20
Per kind bedraagt het wezenpensioen 14% van het
berekend door 14% te nemen van de aanwezige
ouderdomspensioen. Voor zogenaamde volle wezen
opgebouwde ouderdomspensioenrechten tot het
(kinderen waarvan zowel de vader als de moeder zijn
moment van vertrek.
overleden) wordt het percentage verdubbeld.
88 Pensioenpremie
Om de pensioenregeling te bekostigen,
In ons voorbeeld per jaar € 1.926,44 (namelijk
betalen zowel de werkgever als de werk-
€ 22.664 x 8,5%) oftewel € 160,54 per maand.
nemer, die deelneemt aan de regeling premie aan het fonds.
De bijdrage van de werknemer is een door het bestuur van het fonds vastgesteld
De pensioengrondslag is het pensioensalaris minus de franchise.
bedraagt 1,75% van € 22.664 zijnde € 396,62. Zoals reeds opgemerkt, ook de werkgever betaalt mee aan de pensioenregeling. Voor de jaren 2011 tot en met 2015 is de verhouding werkgeversbijdrage/ werknemersbijdrage vastgesteld op 200/100. Dit betekent dat voor elke € 100 die werknemers bijdragen aan de financiering van de pensioenregeling de werkgever € 200 aan het fonds als premie afdraagt.
De pensioengrondslag bepaalt niet alleen de hoogte van de uitkering maar ook de hoogte van de deel-
Voor de pensioenpremie die arbeidsongeschikte
nemersbijdrage.
werknemers (WAO/WIA) al dan niet betalen, wordt verwezen naar hoofdstuk 14 inzake arbeidsonge-
Voorbeeld van een pensioengrondslag
schikt- heid. In hoofdstuk 16 wordt de pensioenpremie voor VUT'ters behandeld.
Pensioensalaris
€ 35.000
Af: franchise
€ 12.336
Pensioengrondslag
€ 22.664
Kostendekkende premie
Voor het jaar 2013 bedraagt de bijdrage van de
Pensioenfondsen zijn verplicht om een kostendekkende
werknemer 8,5% van de pensioengrondslag1).
premie te berekenen. De kostendekkende premie
Deze premie blijft gelijk tot en met het jaar 2015.
fungeert als (wettelijk) ijkpunt bij de beoordeling van de feitelijke premie die het fonds in rekening brengt. Het premiebeleid is één van de belangrijke sturings-
De pensioenpremie van de werknemer wordt
middelen van een pensioenfonds.
door de afdeling salarisadministratie ingehouden
Door een adequate prijsstelling wordt voorkomen dat
op het salaris.
een fonds op voorhand te maken krijgt met tekorten.
21 Pensioenpremie
percentage van de pensioengrondslag.
De opbouw van pensioenaanspraken in dit jaar
Daarom stelt de Pensioenwet een norm voor de
Deze opbouw sluit aan bij de eisen die de Pensioen-
hoogte van de door het fonds te bepalen premie.
wet stelt. Deze eisen gelden ook voor nieuwe
Deze norm is de kostendekkende premie.
aanspraken. Hierdoor wordt de financiële positie van
De kostendekkende premie bestaat uit vier onderdelen:
een fonds niet uitgehold door onvoldoende gefinancierde nieuwe aanspraken.
e de actuarieel benodigde premie voor de inkoop
van nieuwe pensioenverplichtingen;
e een opslag voor uitvoeringskosten van het
pensioenfonds; e een opslag voor het in stand houden van het
vereist eigen vermogen;
e een opslag voor de financiering van de voorwaar-
delijke toeslagverlening, indien van toepassing.
Pensioenpremie
22
1) Voor
een aantal bedrijven gelden overgangsmaatregelen en of andere afspraken. Ook de werknemerspremie is dan afwijkend.
In de premie die het fonds heft zit geen opslag voor de voorwaardelijke toeslagverlening.
99 Parttimers
In het voorgaande zijn we steeds uitgegaan van fulltime dienstverbanden. Ook parttimers nemen deel aan de pensioenregeling, maar de opbouw van hun pensioenrechten is anders dan die van fulltimers. Ook de pensioenpremie die zij betalen het fonds zijn verschuldigd.
Een parttimer die ‘halve dagen’ werkt, heeft in 2013 een pensioensalaris van
€ 17.500
Af: franchise (2013) 18/36 x € 12.336 € Pensioengrondslag
6.168
€ 11.332
Het in 2013 opgebouwd ouderdomspensioen bedraagt: 1,75% van € 11.332 = € 198,31
We zien dat deze parttimer de helft heeft van het door een fulltimer opgebouwde ouderdomspensioen
deeltijdbreuk
(zie hierboven). Dit is ook de bedoeling. In vergelijking met zijn fulltime collega heeft hij
Bij een parttime dienstverband wordt er bij de pensi-
immers een ‘halve baan’ en een ‘half salaris’.
oenopbouw rekening gehouden met het aantal uren
Daarom heeft hij ook een ‘half pensioen’.
dat u per week werkt ten opzichte van het normale
Zijn pensioenopbouw is ‘naar rato’.
aantal uren per week. Dit noemen we deeltijdbreuk. Ook pensioenpremie betaalt hij ‘naar rato’. Stel, u werkt ‘voor halve dagen‘ op een administratieve
In ons voorbeeld per jaar € 963,22 (namelijk
afdeling waar een 36-urige werkweek geldt. Uw
€ 11.332 x 8,5%) oftewel € 80,27 per maand.
deeltijdbreuk is dan 18 ⁄ 36. Met deze breuk wordt vervolgens het (voor fulltimers geldende) franchisebedrag vermenigvuldigd.
23 Parttimers
verschilt van de premie die fulltimers aan
Voorbeeld
10 10 Verlofsoorten
Hoe de pensioenopbouw geregeld is, hangt af van de oorzaak waarom u niet werkt. Er kan, naast de gewone vakantiedagen, sprake zijn van zwangerschapsverlof, ouderschapsverlof en onbetaald verlof.
verlofsoorten
24
Onbetaald verlof
Telegraaf Media Groep kent een onbetaald verlofregeling. De verlofregeling biedt medewerkers de mogelijkheid om naast de wettelijke vormen van verlof, extra onbetaald verlof op te nemen voor zorgtaken, een studie, een time-out of eerder stoppen met werken.
Zwangerschapsverlof
Tijdens een periode van onbetaald verlof blijft de oorspronkelijke arbeidsovereenkomst bestaan, alleen
Het zwangerschapsverlof heeft geen gevolgen voor
de verplichting tot het verrichten van arbeid en
uw pensioenopbouw. Deze loopt onverkort door
salarisbetaling vervalt.
en u en uw werkgever blijven de pensioenpremie
Het partnerpensioen blijft gedurende de gehele
betalen. Immers het zwangerschapsverlof is een
onbetaald verlofperiode verzekerd op basis van de
betaald verlof.
op de dag voorafgaande aan het verlof geldende pensioengrondslag. U bouwt geen pensioen op tijdens uw onbetaald
Ouderschapsverlof Ouderschapsverlof is een wettelijk recht op onbetaald verlof van in totaal 26 maal het aantal uren dat u gemiddeld per week werkt. Het verlof kan worden genoten tot de achtste verjaardag van uw kind. Gedurende het ouderschapsverlof gaat u minder werken. U blijft alleen pensioen opbouwen voor het deel dat u werkt. Dit betekent dat u en dat de werkgever minder pensioenpremie betalen.
verlofperiode.
11 11 Spaarmodule
Sinds 2006 kent het pensioenfonds een spaarmodule. De spaarmodule is een mogelijkheid om te sparen voor extra pensioen.
inhouding is, behalve bij algehele stopzetting, niet mogelijk.
Sparen voor extra pensioen kan alleen door inhouding op het aan u uitbetaalde salaris. Dat kan op het vaste salaris zijn, maar ook op de vakantietoeslag of een andere aanvullende beloning.
Wilt u eerder stoppen met werken, maar is het
25
pensioen dan te laag, dan kunt u via de spaarmodule
Hoeveel kunt u sparen?
Het is ook mogelijk dat u op pensioendatum te weinig
Hoeveel u kunt sparen hangt af van de hoogte van
pensioen heeft opgebouwd, bijvoorbeeld omdat u
uw salaris, uw pensioengrondslag en parttimepercen-
niet lang genoeg aan een pensioenregeling heeft
tage, eventuele bijkomende beloningen en uw leeftijd.
deelgenomen of dat bepaalde uitgaven ook na uw
Een deel van de vroegere Vut-en prepensioenpremie
pensioen doorlopen, zodat een inkomensachteruit-
wordt vanaf 2006 in de spaarmodule gestort.
gang na uw pensionering ongewenst is. Ook in die
Afhankelijk van uw fiscale jaarruimte kunt u zelf nog
gevallen kan de spaarmodule aantrekkelijk zijn.
extra sparen. Door de wijziging van de fiscale regels voor de pensioenopbouw per 1 januari 2006 kan sinds die
Deelnemen aan de spaarmodule
datum jaarlijks minder extra pensioen worden opgebouwd dan in de jaren ervoor.
Alleen als u deelnemer bent aan de pensioenregeling
U kunt het spaarmodule-saldo bij het fonds niet tus-
van het fonds kunt u deelnemen aan de spaarmodule.
sentijds opnemen. Het geld blijft bestemd om op
Jaarlijks kunt u op een formulier aangeven op welke
de (vervroegde) pensioendatum extra pensioen te
manier de zelf te sparen premie voor extra pensioen
kopen.
moet worden ingehouden (maandelijks of ineens). Dit formulier is op onze internetsite geplaatst. Wilt u meedoen, dan moet u dat formulier liefst vóór 1 december bij het pensioenbureau van het fonds inleveren. Voor het daaropvolgende jaar bent u daaraan gebonden. Een tussentijdse wijziging van de
Spaarmodule
extra pensioen opbouwen.
Hoeveel extra pensioen kan worden opgebouwd?
Vanaf 55-jarige leeftijd kunt u ook kiezen voor het beleggen in depot B. Tevens kunt u dan uw huidige depot A overbrengen naar depot B. Dit depot is
Dat hangt af van de totale premies die u stort en van
geheel belegd in geldmiddelen en zal renderen met
de beleggingsopbrengsten. Bij de jaarlijkse informatie
het vooraf per 1 januari van elk jaar vastgestelde
over het opgebouwde spaarmodule-saldo geeft het
rentepercentage. Aan het overbrengen (switchen)
fonds enige prognoses bij verschillende rendementen.
van spaarmodule-gelden van depot A naar depot B
Daaraan kunnen geen rechten worden ontleend.
zijn geen kosten verbonden.
Pas op het moment van uw (vervroegde) pensionering staat vast hoeveel extra pensioen u heeft opgebouwd.
Overigens kan het rendement op depot A ook negatief zijn, bijvoorbeeld bij een daling van de beurskoersen. Dan zal uw spaarmodule-saldo dus
Welke kosten zijn verbonden aan de deelname?
afnemen met dit negatieve rendement. Depot B kent dit risico niet.
De bijdragen die worden afgedragen aan het fonds worden in zijn geheel belegd conform de beleggingsmix van het fonds. Er worden slechts 0,2% kosten
Overige risico´s die u loopt op uw spaarmodule gelden
over uw inleg in rekening gebracht. De jaarlijkse beheerskosten bedragen 0,4% over het gemiddeld
Het fonds kan op enig moment in zwaar weer
ingelegde bedrag.
geraken. Hoewel het bestuur van het fonds zich er
Bij een gepresenteerde waarde van uw spaarmodule-
tegen verzet zijn de huidige regels van De Neder-
saldo op een bepaald tijdstip zijn de beheerskosten
landsche Bank (gebaseerd op de Europese situatie)
tot en met dat tijdstip verrekend.
dat als de dekkingsgraad van het fonds onder de 100% daalt en tot afstempeling van de pensioenaanspraken zou moeten worden overgegaan, dan
Spaarmodule
26
Welk beleggingsrisico loopt u op uw spaarmodule gelden? De gelden die u spaart worden belegd conform het beleggingsbeleid van het pensioenfonds en ondergebracht in spaardepot A. In het beleggingsbeleid wordt door het bestuur rekening gehouden met veiligheid, volatiliteit en risicospreiding van de beleggingen. Bij de samenstelling van de beleggingsportefeuille is rekening gehouden met de aard en de omvang van de pensioenverplichtingen, het aanvaardbare budget voor risico, het herstelplan en de toezichteisen vanuit de toezichthoudende organen. De strategische beleggingsmix zoals in het beleggingsbeleid van 2013 luidt als volgt: - 40% van de pensioenverplichtingen is dient
gedekt te zijn door de beleggingen
in de z.g. Matching-portefeuille,
- 60% of zoveel minder bij een dekkingsgraad
onder 100% of zoveel meer bij een
dekkingsgraad boven de 100% is belegd in de
z.g. Return-portefeuille.
zouden de spaarsaldi niet mogen worden ontzien.
12 12 Pensioenverbetering
Indien uw opgebouwde pensioenaanspraken
de verhoging) volledig wordt toegepast, hangt af
en uw pensioenuitkering niet zouden worden
van de bij het fonds aanwezige geldmiddelen.
verhoogd, zou de koopkracht van de opge-
U heeft dus geen recht op toeslagverlening.
bouwde rechten en de uitbetaalde pensioe-
Aan de hand van een cijfervoorbeeld (volgende pagina)
nen na verloop van tijd verminderen.
zullen we laten zien wat de jaarlijkse toeslagverlening, waarmee de waardevastheid van uw pensioenrechten wordt bereikt, in een concrete situatie betekent. We nemen hierbij het voorbeeld van een fulltime werknemer, die gedurende de jaren 2008 tot en met 2012 deelnemer is. We volgen nu de pensioenopbouw van deze werknemer gedurende dit vijftal pensioenjaren mèt en zonder toeslagverlening.
Om te voorkomen dat de koopkracht van pensioen-
In deze cijferopstelling is rekening gehouden met de
opbouw en van ingegane pensioenen achteruit
werkelijke franchisebedragen en met de werkelijke
gaat, wordt er door het bestuur van het fonds naar
toeslagpercentages gedurende de jaren 2008 tot en
gestreefd om de opgebouwde aanspraken van de
met 2012.
actieve deelnemers en van de ‘slapers’ alsmede de
Voor het cijfervoorbeeld werd het salaris van de werk-
ingegane pensioenen jaarlijks aan te passen aan de
nemer verhoogd met 2% per jaar.
stijging van de kosten van levensonderhoud.
Het opbouwpercentage is 1,75% van de pensioengrondslag1).
consumentenprijsindexcijfers
Zoals uit dit overzicht blijkt, heeft de jaarlijkse toeslagverlening, zoals vastgelegd in het pensioenre-
Het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) publiceert
glement, artikel 11, een belangrijke verhoging van de
de zogenaamde consumentenprijsindexcijfers.
pensioenopbouw tot gevolg. Met name over een
Deze vormen de basis voor de aanpassing.
reeks van deelnemersjaren is sprake van een
Het fonds hanteert het consumentenprijsindexcijfer,
interessante verhoging van uw pensioenaanspraken.
reeks CPI-Alle Huishoudens, periode okt-okt.
Onder meer vloeit dit voort uit de wijze van
Maar let op: of de toeslagverlening (dat wil zeggen
berekening van de waardevastheid. Het pensioen-
27 pensioenverbetering
Alles wordt immers duurder in de loop der tijd. Om dit te voorkomen is er, indien mogelijk, een jaarlijkse aanpassing.
reglement zegt namelijk, dat de jaarlijkse toeslagver-
e De in het cijfervoorbeeld vermelde bedragen
lening betrekking heeft op de ‘tot en met het einde
van € 2.593 (exclusief toeslagverlening) en
van het desbetreffende jaar opgebouwde aanspra-
€ 3.599 (inclusief toeslagverlening) zijn de in vijf
ken en pensioenen met inbegrip van reeds eerder
jaar tijd (2008 tot en met 2012) opgebouwde
toegekende verhogingen’. De toeslagbepaling werkt
pensioenrechten, die bij het bereiken van de
dus ‘cumulatief’.
pensioengerechtigde leeftijd jaarlijks tot uitkering komen.
In het cijfervoorbeeld is het verschil tussen pensioenopbouw met en zonder toeslagverlening bijna 0,1%.
e De gemeten inflatie over 2009 is gedeeltelijk
gekort in verband met de dekkingsgraad.
Ten slotte nog een drietal opmerkingen:
De gemeten inflatie over de jaren 2008 t/m 2012
e Om het cijfervoorbeeld niet nog ingewikkelder
is niet toegekend in verband met een
te maken dan het al is, is uitgegaan van een
dekkingstekort.
salaris van € 3.121 per maand en dit is geïndexeerd met 2% gedurende vijf jaren. De werkelijkheid zal een ander beeld te zien geven, namelijk dat van jaarlijkse algemene salarisverhogingen op grond van de CAO, zogenaamde ‘CAO-periodieken’ en eventueel persoonlijke verhogingen wegens promotie. Al deze salarisverhogingen leiden dan weer tot een hogere pensioengrondslag en dientengevolge een hogere pensioenopbouw.
Alle bedragen in euro’s
pensioenverbetering
28
2008 2009 2010 2011 2012 ‘08 t/m ‘12 Pensioensalaris 38.968 39.747 40.542 41.369 42.213 Af: Franchise
12.120
12.120
12.120
12.120
12.120
Pensioengrondslag 26.848 27.627 28.422 29.249 30.093 Pensioenopbouw exclusief toeslag 503 518 533 512 527 2.593 Opgebouwd voorgaand jaar
998
1.501
2.027
2.560
3.072
Totaal 1.501 2.019 2.560 3.072 3.599 Indexering
0,0%2)
0,4%3) 0,0%4)
0,0%5)
0,0%6)
pensioenopbouw, inclusief indexering 1.501 2.027 2.560 3.072 3.599
Tot 1-1-2011 was het opbouwpercentage 1,875%. De werkelijk gemeten inflatie bedroeg 2,8%. 3) De werkelijk gemeten inflatie bedroeg 0,7%. 4) De werkelijk gemeten inflatie bedroeg 1,6%. 5) De werkelijk gemeten inflatie bedroeg 2,6%. 6) De werkelijk gemeten inflatie bedroeg 2,9%. 1) 2)
3.599
13 13
Wat gebeurt er bij verandering van baan?
Wanneer het dienstverband, om wat voor reden dan ook, wordt beëindigd voordat u met pensioen gaat behoudt u aanspraken op pensioen.
Er is sprake van premievrije pensioenaanspraken.
Het fonds ‘vertaalt’ die rechten naar de eigen pensioenregeling.
De waardeoverdracht wordt door het pensioenbureau van het fonds, indien u dit wenst, voor u geregeld. Sinds 8 juli 1994 was in de Pensioen- en spaarfondsenwet (PSW) een wettelijk recht op waardeoverdracht
Waardeoverdracht
premievrije aanspraken - zogenaamde ‘slapersrechten’ -, die vóór die datum zijn ontstaan).
Als u van werkgever wisselt, verandert u meestal
Een en ander is nu opgenomen in de Pensioenwet.
ook van pensioenfonds. Dat kan voor uw totale pensioenopbouw ongunstig zijn. We noemen dit de pensioenbreuk. Om dat te voorkomen kunt u ervoor kiezen om
Stichting Financiering Voortzetting Pensioenverbetering (FVP)
uw opgebouwde pensioen over te dragen naar uw nieuwe pensioenuitvoerder. De wijze waarop uw
Tot aan 1 januari 2011 was de FVP-regeling van
opgebouwde pensioenaanspraken rekenkundig wor-
toepassing. Deze FVP-regeling zorgde ervoor dat als
den overgedragen aan de pensioenuitvoerder van de
u werkloos werd na beëindiging van het dienstver-
nieuwe werkgever is geregeld in de Pensioenwet.
band met TMG, of een van de andere aangesloten
Of het verstandig is om aan waardeoverdracht te
werkgevers, voor u in sommige gevallen de pensi-
doen hangt af van de verschillen tussen de twee
oenopbouw kon worden voortgezet.
regelingen. Vooral toeslagverlening (indexatie) is belangrijk.
Indien u bij uw ontslag 40 jaar of ouder was, dan kon u in aanmerking komen voor een bijdrage van
De waardeoverdracht bij wisseling van dienstbetrekking
de Stichting Financiering Voortzetting Pensioenverze-
kan eveneens aan de orde zijn bij indiensttreding.
kering (FVP).
De door u bij uw vorige werkgever opgebouwde
Meer informatie over dit onderwerp kunt u vinden
rechten worden dan overgedragen aan het fonds.
op de internetsite van de FVP, www.fvp.nl.
Wat gebeurt er bij verandering van baan?
opgenomen. (Het recht heeft géén betrekking op
29
14 14
Wat gebeurt er bij arbeidsongeschiktheid?
Als u arbeidsongeschikt wordt tijdens uw dienstverband, gaat de opbouw van uw pensioen gewoon door tot uw pensioendatum. Ook wanneer u na verloop van tijd van-
Wat gebeurt er bij arbeidsongeschiktheid?
30
wege uw arbeidsongeschiktheid niet meer in dienst bent, blijft u deelnemer in het fonds.
zou zijn geweest. Na dat tijdstip wordt de pensioengrondslag over een kalenderjaar afgeleid uit de pensioengrondslag zoals die op bedoeld tijdstip is vastgesteld, daarbij ervan uitgaande dat het vaste salaris na dat tijdstip niet zou zijn gewijzigd. Als de mate van arbeidsongeschiktheid daalt, wordt het voortzettingspercentage naar rato aangepast. Het ouderdomspensioen gaat bij arbeidsongeschiktheid in op pensioendatum. Dan stopt de WIA-uitke-
De mate waarin arbeidsongeschikten hun toekom-
ring.
stige pensioenopbouw voortzetten èn vrijstelling van premiebetaling genieten, is afhankelijk van de mate van arbeidsongeschiktheid. Bij gedeeltelijke arbeidsongeschiktheid geldt een voortzetting van de pensioenopbouw en een premievrijstelling volgens onderstaand overzicht. pensioengrondslag zoals die op bedoeld tijdstip is vastgesteld, daarbij ervan uitgaande dat het vaste salaris na dat tijdstip niet zou zijn gewijzigd. WIA 1) Voor de arbeidsongeschikte werknemer wordt de pensioengrondslag over enig kalenderjaar tot het tijdstip gelegen twee jaar na aanvang van de arbeidsongeschiktheid afgeleid uit het salaris dat betrokkene zou hebben genoten indien hij niet arbeidsongeschikt 1) Vanaf
1 januari 2006 van toepassing.
WIA Voortzetting Arbeids- pensioenopbouw en ongeschiktheid premievrijstelling 65% of meer
100%
45% - 65%
50%
35% - 45%
25%
0% - 35%
0%
15 15 Wat gebeurt er bij scheiding?
Een scheiding heeft voor veel zaken gevolgen, ook voor uw pensioen. Bij scheiding moeten de opgebouwde pensioenen volgens de wet
verdeeld worden tussen de ex-echtgenoten.
pensioen als de verdeling van het nabestaandenpensioen.
Aan de hand hiervan bepaalt zij het gedeelte van het ouderdoms- en nabestaandenpensioen dat toekomt aan de ex-partner.
De gescheiden deelnemer zal hierdoor op zijn jaaropgave zien dat de opgebouwde rechten op ouderdoms- en nabestaandenpensioen verminderen door de scheiding. Gevolgen van scheiding voor het ouderdomspensioen Bij scheiding moet het tijdens het huwelijk opge-
Voor het pensioenfonds is het van belang om tijdig
bouwde ouderdomspensioen volgens de ‘Wet ver-
op de hoogte gesteld te worden van de officiële
evening pensioenrechten bij scheiding’ (Wet VPS)
datum van echtscheiding. Dit is de datum waarop
gelijkelijk verdeeld worden tussen de deelnemer en
het echtscheidingsvonnis wordt ingeschreven in het
zijn of haar ex-partner. Deze wettelijke regeling is op
register van de burgerlijke stand.
1 mei 1995 ingevoerd.
Ook het beëindigen van een geregistreerd partner-
De gedachte achter de wettelijke regeling is dat
schap of een samenlevingsovereenkomst dient
pensioenaanspraken die zijn opgebouwd tijdens de
doorgegeven te worden. Dit is van belang omdat de
huwelijkse periode in principe het resultaat zijn van
pensioenrechten van de deelnemer wijzigen na de
de inspanning van beide echtgenoten en dat het
scheiding.
pensioen bestemd is voor de behoefte van beiden. Aanspraken uit hoofde van de Algemene Ouder-
Wat gebeurt er ná een ´echtscheiding´?
domswet (AOW) en de Algemene nabestaandenwet (Anw) blijven bij de verrekening buiten beschouwing.
Zodra het fonds op de hoogte is van de scheidingsdatum van een deelnemer maakt het pensioenbu-
Gevolgen van scheiding voor
reau
het partnerpensioen.
berekeningen van het tijdens het huwelijk
Bij scheiding moet ook het partnerpensioen gedeeld
opgebouwde ouderdomspensioen en het tot de
worden tussen de ex-partner en een eventuele volgende
31 Wat gebeurt er bij scheiding?
Deze wettelijke voorschriften betreffen zowel de verdeling van het ouderdoms-
scheidingsdatum opgebouwde nabestaandenpensioen.
partner. De ex-partner krijgt op grond van de
aan de ex-partner. De hoogte van de opgebouwde
Pensioenwet recht op het partnerpensioen dat tijdens
aanspraken op ouderdomspensioen op het
de deelneming in het fonds tot de scheiding is
moment van echtscheiding is bepalend voor de
opgebouwd. Het partnerpensioen voor de ex-partner wordt bijzonder nabestaandenpensioen genoemd.
verrekening. De ex-partner heeft nu een aanspraak op een gedeelte van het opgebouwde ouderdomspensioen
Indien de deelnemer opnieuw in het huwelijk treedt,
van de deelnemer. Dit verevende ouderdoms-
heeft zijn nieuwe partner recht op het nabestaanden-
pensioen gaat in op het moment dat de deelnemer
pensioen vanaf de echtscheidingsdatum van de
met pensioen gaat.
voorlaatste partner tot aan de pensioendatum van
Echter als de deelnemer vóór de pensioen-
de deelnemer. Als de deelnemer overlijdt wordt een
gerechtigde leeftijd overlijdt vervalt het recht op
gedeelte van het totaal opgebouwde nabestaanden-
verevend ouderdomspensioen. Hiervoor in de
pensioen aan de huidige partner van de overleden
plaats komt een bijzonder nabestaandenpensioen
deelnemer toegekend en een gedeelte aan zijn
voor de ex-partner.
ex-partner. Indien de ex-partner vóór pensioendatum van de deelnemer overlijdt valt het afgezonderde
Wat is dan de Wet VPS?
gedeelte van het ouderdomspensioen terug aan de deelnemer. Deze deelnemer heeft nu weer een
De Wet VPS staat voor Wet Verevening Pensioen-
volledig ouderdomspensioen.
rechten bij Scheiding. Als een huwelijk eindigt door echtscheiding of
Wat gebeurt er bij scheiding?
32
De standaard pensioenverevening kan alléén
scheiding van tafel en bed moet het levenslang ouder-
plaatsvinden indien door één of beide partners
domspensioen van een deelnemer in een pensioen-
door middel van het meldingsformulier binnen
regeling gedeeld worden tussen die deelnemer en de
twee jaar na echtscheiding het verzoek tot
ex-partner. De wet noemt dit ‘pensioenverevening’.
pensioenverevening wordt gedaan. Dan is het pensioenfonds namelijk verplicht om aan de
Het fonds moet het deel van het levenslang
verdeling van het ouderdomspensioen mee te
ouderdomspensioen waar de ex-partner recht op
werken. Deze formulieren zijn verkrijgbaar bij het
heeft rechtstreeks aan die ex-partner uitbetalen.
pensioenbureau.
Het recht van de ex-partner op uitbetaling gaat in bij ingang van het levenslang ouderdomspensioen van de deelnemer en eindigt als het desbetreffende
[Methode b]
pensioen eindigt door overlijden van de deelnemer
conversie ouderdomspensioen
of als de partner voordien overlijdt. De ex-partner heeft geen eigen recht op levenslang ouderdoms-
Bij omzetting (conversie) van het ouderdoms-
pensioen, als de ex-partner overlijdt, komt het hele
pensioen verkrijgt de ex-partner een eigen recht
pensioen weer ten goede aan de deelnemer.
op pensioenaanspraken. Dat wil zeggen dat de
De Wet VPS kent twee methoden om pensioenen te
ex-partner voor wat betreft de uitkering van een
verevenen:
ouderdomspensioen (dat de deelnemer had
a) standaard pensioenverevening: delen van het
opgebouwd tijdens de huwelijkse periode) niet
ouderdomspensioen;
meer afhankelijk is van het in leven zijn van de
b) conversie ouderdoms- en nabestaandenpensioen.
deelnemer. De aanspraken worden nu op het leven van de ex-partner verzekerd.
[Methode a]
standaard pensioenverevening
Het gevolg is dat de verlaging van het ouderdomspensioen van de deelnemer nu definitief is en dat wordt bij overlijden van de ex-partner niet
De hoofdregel van de Wet VPS is, dat bij scheiding het ouderdomspensioen, opgebouwd in de huwelijkse periode, voor de helft toekomt
meer ongedaan gemaakt. Dit is voor de deelnemer een groot nadeel. Een groot voordeel is dat beide echtelieden op
pensioengebied niets meer met elkaar te maken
Zelfs als u in het verleden al huwelijkse voorwaarden
hebben. Dat kan in sommige situaties de beste
hebt opgemaakt waarin sprake was van ‘koude
oplossing zijn.
uitsluiting’ of beperking van de gemeenschap van goederen ter zake pensioen, moeten u en uw
De conversie kan alléén plaatsvinden indien door
ex-partner alsnog met zoveel woorden vastleggen
de beide partners binnen twee jaar ná de echt-
dat u toepassing van de ‘Wet verevening pensioen-
scheidingsdatum een conversieovereenkomst aan
rechten bij scheiding’ uitsluit.
het pensioenfonds is overlegd.
Ook afwijkende afspraken over het partnerpensioen moeten vastgelegd worden en gemeld bij het fonds,
De Wet VPS is niet van toepassing op partners die
anders geldt de standaard verdeling volgens de
een samenlevingsovereenkomst verbreken.
Pensioenwet.
Indien ongehuwd samenwonenden dit wensen kan de wet op analoge wijze als voor gehuwden worden
Afwijkende afspraken zijn pas geldig als het fonds
toegepast en dient een verzoek bij het fonds te
zich ermee akkoord heeft verklaard en ze binnen
worden ingediend.
twee jaar na scheiding bij het fonds zijn gemeld. Het is ook van belang het pensioenbureau van het fonds tijdig op de hoogte te brengen van uw
Hoe gaat het bij een scheidingsconvenant of huwelijkse voorwaarden?
scheiding, ontbinding van partnerschap of verbreken van het samenlevingscontract.
Als partijen bij de scheiding niets regelen over pensioen, geldt automatisch de wettelijke standaardregeling voor de verevening van de tijdens de huwelijkse periode opgebouwde pensioenaanspraken. Afwijkende afspraken en/of uitsluiting van de pensioenverevening moet u uitdrukkelijk vastleggen, in huwelijkse voorwaarden of in een schriftelijke overeenkomst met het oog op de scheiding
Wat gebeurt er bij scheiding?
(echtscheidingsconvenant).
33
16 16 VUT-regeling en het pensioen
Zoals we hebben gezien wordt de hoogte
Dit kan gevolgen hebben voor de pensioenopbouw.
van het te ontvangen ouderdomspensioen
U wordt geadviseerd daaromtrent te informeren
in belangrijke mate bepaald door het aan-
naar de laatste stand van zaken. Daarmee krijgt u
tal jaren dat men deelnemer in het fonds is
vervroegd uittreden.
geweest.
vut-regeling en het pensioen
34 De huidige VUT-regeling biedt de personeelsleden geboren vóór 1 januari 1950 de mogelijkheid om vervroegd uit te treden en daarmee het dienstverband te beëindigen. Heeft dit gevolgen voor de pensioenopbouw?
dan een actueel beeld van de consequenties van het
17 17 Pensioenuitkeringen
Het ouderdomspensioen gaat in op de pensioendatum. Dat is de eerste dag van de maand waarin u met pensioen gaat. Het ouderdomspensioen eindigt aan het
uitgekeerd en anderzijds omdat u vanaf de pensioendatum geen pensioen meer opbouwt. Gaat u eerder met pensioen dan heeft u dus minder jaren om uw pensioen op te bouwen. U heeft ook de mogelijkheid om bij pensionering te
einde van de maand waarin de gepensioneerde
kiezen voor een andere verdeling van uw pensioen.
overlijdt.
U kunt hierbij denken aan de eerste vijf jaar een hoger bedrag en daarna een lager bedrag. Aan deze mogelijkheid zijn fiscale grenzen gesteld. Het pensioenbureau kan voorrekenen wat dat voor u betekent.
Voor de partner van een overleden gepensioneerde wordt het nabestaandenpensioen gedurende drie
Betalingstermijnen pensioenen
maanden aangevuld tot het bedrag van het ontvangen ouderdomspensioen.
De pensioenen worden maandelijks uitbetaald.
Het nabestaandenpensioen vervalt niet bij hertrouwen.
Het jaarpensioen wordt in twaalf gelijke delen
Toekenning is onafhankelijk van de burgerlijke staat.
gesplitst. In de maand november ontvangt u de zogenaamde eindejaarsuitkering. Deze uitkering bedraagt 8% van het pensioen over
Vervroeging /Hoog-laag-pensioen
het desbetreffende kalenderjaar. Op de pensioenuitkering worden belastingen en sociale premies
U heeft de mogelijkheid om uw pensioendatum te vervroegen. Dit brengt echter een lager pensioenbedrag met zich mee. Dit komt enerzijds omdat het gespaarde bedrag over meer jaren moet worden
ingehouden.
35 pensioenuitkeringen
Aansluitend wordt aan de nabestaanden een partner-, dan wel wezenpensioen uitgekeerd.
18 18 Kredietcrisis en herstelplan
Pensioenfondsen zijn hard geraakt door de financiële crisis. De problemen bij de
pensioenfondsen hebben twee verschillende
oorzaken, namelijk de daling van de rente en de toename van de levensverwachtingen.
Ook uw fonds heeft te lijden onder de financiële crisis. De dekkingsgraad is gestegen van 97,4% op 31 december 2011 naar 100,1% op 31 december 2012. Inmiddels is de dekkingsgraad gestegen naar 102,6% per 31 maart 2013.
36 kredietcrisis en herstelplan
Wat betekent dit voor uw pensioenfonds?
Uw fonds heeft per 31 december 2012 een reserveBij veel pensioenfondsen is de dekkingsgraad sterk ge-
tekort. Het fonds heeft vijftien jaar de tijd om weer op
daald. De dekkingsgraad van een pensioenfonds geeft
de gewenste dekkingsgraad van 116,6% te komen.
de verhouding weer tussen de bezittingen aan de ene
Dit betekent dat ook uw fonds een herstelplan heeft
kant en de huidige en toekomstige pensioenuitkeringen
opgesteld. Daarin geven we aan welke maatregelen
aan de andere kant. Indien de bezittingen en verplich-
we in de komende vijf c.q. vijftien jaar gaan nemen
tingen van een pensioenfonds precies overeenkomen,
om de financiële positie van het fonds weer op het
dan is de dekkingsgraad 100%.
minimale niveau (104,1%) c.q. gewenste niveau (116,6% ) te brengen.
Voor uw fonds is de gewenste dekkingsgraad 116,6%.
Het kortetermijnherstelplan eindigt per 31 december
In dat geval heeft het pensioenfonds voldoende reser-
2013 en dan moet het fonds hersteld zijn tot een
ves voor slechtere tijden. Het pensioenfonds moet van
dekkingsgraad van 104,1%.
de toezichthouder minstens een dekkingsgraad hebben van 104,1%.
Het ingediende korte- en langetermijnherstelplan is door de toezichthouder goedgekeurd.
Als de dekkingsgraad te laag wordt, moeten pensioen-
De Nederlandsche Bank beschouwt een eenmaal
fondsen een herstelplan opstellen. In dat plan moet het
ingegaan herstelplan pas formeel beëindigd indien
fonds laten zien welke maatregelen het de komende
gedurende drie opeenvolgende kwartaaleinden geen
vijf jaar neemt om te zorgen dat de dekkingsgraad
tekort wordt gesignaleerd. Momenteel bevindt de
weer hoog genoeg wordt. Dit plan stuurt het pensi-
dekkingsgraad zich nog onder de 104,1%. Zodra het
oenfonds ter goedkeuring aan de toezichthouder, De
herstelplan is beëindigd zullen wij u hierover via de
Nederlandsche Bank.
nieuwsbrieven en/of internetsite informeren. De ontwikkeling van de dekkingsgraad kunt u volgen op onze site www.telegraafpensioenfonds.nl.
19 19
Ontwikkelingen op AOW-gebied
inkomen. IN 2015 wordt het aantal tweeverdieners geschat op 75% van alle gehuwden en samenwonenden.
Het afschaffen van de toeslag past bij de toenemende economische zelfstandigheid van vrouwen, aldus de regering Welke maatregelen kunt u nemen? Is het nodig om maatregelen te nemen om de gevolgen van het afschaffen van de toeslag op te vangen?
AOW-partnertoeslag vervalt in 2015
Dat hangt van uw financiële situatie af. Als u het wegvallen van de toeslag financieel zelf
Als u getrouwd bent of samenwoont met een partner
kunt opvangen, bijvoorbeeld omdat u genoeg spaar-
die jonger en nog geen 65 jaar is, kunt u toeslag
geld heeft of omdat u tegen die tijd de hypotheek
krijgen op uw AOW-pensioen. In 2015 wordt deze
heeft afgelost, hoeft u geen maatregelen te nemen.
toeslag afgeschaft. Als u na die datum 65 wordt,
Anders zijn er de volgende mogelijkheden:
ontvangt u geen toeslag meer. U krijgt alleen uw deel van het AOW-pensioen. Deze situatie duurt tot
e u blijft (gedeeltelijk) werken na uw 65e verjaardag
uw partner 65 jaar wordt en zelf AOW krijgt.
e de jongste partner gaat werken;
Voor mensen die in november en december 2014
e u gaat sparen op een gewone spaarrekening;
65 worden geldt deze regeling ook nog ondanks dat
e u schaft een koopsompolis of lijfrente aan.
de AOW pas later ingaat. Door het afschaffen van
de toeslag kunnen uw inkomsten lager uitvallen dan
verzekeringsadviseur.
Voor informatie hierover kunt u terecht bij uw
verwacht. Bij Stichting-Telegraafpensioenfonds bestaat de Waarom stopt de toeslag?
mogelijkheid om extra te sparen via de spaarmodule.
Met het stopzetten van de toeslag wordt de AOW
Zie voor informatie hierover hoofdstuk 11.
in een modern jasje gestoken. De toeslag is nog gebaseerd op het oude kostwinnerschap van de man. Steeds meer vrouwen hebben echter een eigen
37 Ontwikkelingen op AOW-gebied
De maatschappelijke ontwikkelingen staan niet stil. Het moment waarop de AOW ingaat is verschoven van 65 jaar naar een latere datum, afhankelijk van de geboortedatum. Ook vervalt de partnertoeslag in 2015. Moet u maatregelen treffen om deze ontwikkelingen te compenseren?
AOW-leeftijd stapsgewijs omhoog naar 66 jaar in 2019 en 67 jaar in 2023
• functioneel leeftijdsontslag (FLO); • private arbeidsongeschiktheidsverzekering voor
(voormalige) zelfstandigen;
De AOW-leeftijd is op 1 januari 2013 met een
• private Anw-hiaatverzekering of Anw-pensioen;
maand verhoogd. In de jaren daarna wordt de AOW-
• private WIA/WGA-verzekering;
leeftijd in stapjes verder verhoogd, totdat die in 2019
• lijfrente;
66 jaar is en vervolgens in 2023 67 jaar. Vanaf 2024
• levensloopuitkering.
wordt de AOW-leeftijd gekoppeld aan de levensverwachting (zie tabel 1).
De overbrugging geldt voor mensen met een inkomen tot 150% van het bruto wettelijk minimumloon.
Snellere verhoging AOW-leeftijd na 2015
Het kabinet, werkgevers en werknemers hebben
Het kabinet wil de AOW-leeftijd na 2015 snel-
afgesproken de overbruggingsregeling te verruimen
ler verhogen : naar 66 jaar in 2018 en 67 in 2021
naar 200% en 300% (voor paren). De regeling treedt
(zie tabel 2). Tot en met 2015 geldt het bestaande
in werking met ingang van 1 oktober 2013 en werkt
schema. Om de AOW-leeftijd te kunnen verhogen,
terug tot en met januari 2013. Het inkomen van de
moet het kabinet de wet wijzigen. Daarvoor wordt
partner en het vermogen tellen mee, het eigen huis
een wetsvoorstel ingediend. Hiermee moeten de
en pensioenvermogen niet.
Tweede en Eerste Kamer akkoord gaan.
De regeling geldt niet als uw VUT, het prepensioen
De snellere verhoging van de AOW-leeftijd is het
of 1 van de andere bovenstaande regelingen nog
gevolg van afspraken die het kabinet met de Tweede
moet ingaan. Als u eerder met pensioen wilt, ga dan
Kamerfracties van VVD, CDA, D66, GroenLinks en
na welke gevolgen de hogere AOW-leeftijd voor uw
ChristenUnie heeft gemaakt in het begrotingsak-
inkomen heeft. Neem hiervoor contact op met uw
koord 2013. De extra bezuinigingen zijn nodig om
pensioenfonds of pensioenverzekeraar, de Sociale
de sterk verslechterde toestand van de overheidsfi-
Verzekeringsbank (SVB) of uw vakbond
nanciën verder te verbeteren.
Ontwikkelingen op AOW-gebied
38
De AOW-leeftijd gaat in de loop van de jaren telkens
Hoogte overbruggingsuitkering
op 1 januari omhoog, met steeds grotere stappen.
De overbruggingsregeling is een uitkering op minimumniveau. Ander inkomen, zoals aanvullende
Waarom de AOW wijzigt
pensioenen, wordt van de uitkering afgetrokken.
Door de vergrijzing neemt het aantal mensen die
Inkomen uit werk wordt gedeeltelijk afgetrokken.
recht hebben op AOW toe met ongeveer 2 miljoen.
Ingangsdatum en aanvragen overbruggingsregeling
Nu staan er tegenover elke AOW’er 4 werkenden. In
De overbruggingsregeling zal naar verwachting in
2040 is dat gedaald tot 2 werkenden. Dit betekent
het najaar van 2013 ingaan en terugwerken tot 1
dat minder mensen de uitgaven voor de AOW
januari 2013.
moeten opbrengen. Terwijl de kosten van de AOW
De Sociale Verzekeringsbank (SVB) voert deze rege-
naar verwachting oplopen van € 30 miljard nu, tot
ling uit. Als u in aanmerking komt voor deze rege-
ongeveer € 50 miljard in 2040.
ling, krijgt u daarover in de loop van 2013 een brief van de SVB. De regeling eindigt in 2018.
Overbruggingsregeling bij te weinig inkomen door hogere AOW
Bijstand
Er komt in 2013 een overbruggingsregeling voor
Kunt u geen gebruikmaken van deze regelingen,
mensen die door de hogere AOW-leeftijd tijdelijk te
en heeft u een inkomen onder het bijstandsniveau?
weinig inkomen hebben. Dit is een uitkering op mini-
Dan kunt u misschien algemene bijstand krijgen.
mumniveau. Er gelden wel voorwaarden.
Daarvoor moet u wel aan de voorwaarden voor een bijstandsuitkering voldoen. Uw gemeente geeft
Overbruggingsregeling U kunt gebruikmaken van de overbruggingsregeling als u onder een van de volgende regelingen valt: • VUT; • prepensioen; • overbruggingspensioen;
hierover meer informatie.
Tabel 1
Schema aanvang AOW-uitkering op basis van de wet die sinds 1 januari 2013 geldt U bent geboren:
U krijgt AOW
Uw leeftijd als uw
AOW-uitkering ingaat is:
na 31 december 1947 en voor 1 december 1948
2013
65 + 1 maand
na 30 november 1948 en voor 1 november 1949
2014
65 + 2 maanden
na 31 oktober 1949 en voor 1 oktober 1950
2015
65 + 3 maanden
na 30 september 1950 en voor 1 augustus 1951
2016
65 + 5 maanden
na 31 juli 1951 en voor 1 juni 1952
2017
65 + 7 maanden
na 31 mei 1952 en voor 1 april 1953
2018
65 + 9 maanden
na 31 maart 1953 en voor 1 januari 1954
2019
66
na 31 december 1953 en voor 1 oktober 1954
2020
66 + 3 maanden
na 30 september 1954 en voor 1 juli 1955
2021
66 + 6 maanden
na 30 juni 1955 en voor 1 april 1956
2022
66 + 9 maanden
na 31 maart 1956 en voor 1 januari 1957
2023
67
na 31 december 1956
2024
nog niet bekend*
* De AOW-leeftijd na 2024 is afhankelijk van de levensverwachting. Vanaf 2024 wordt de AOW-leeftijd steeds 5 jaar tevoren vastgesteld.
39 ONTWIKKELINGEN OP AOW GEBIED
Tabel 2
men met dit voornemen van het kabinet. In tabel 2 is de voorgenomen versnelling van de
Het kabinet Rutte heeft afspraken gemaakt over een
AOW-leeftijd verwerkt.
versnelde verhoging van de AOW-leeftijd na 2015. De Tweede en de Eerste Kamer moeten nog instem-
Schema voorgenomen verhoging AOW-leeftijd kabinet Rutte U bent geboren:
ONTWIKKELINGEN OP AOW GEBIED
40
U krijgt AOW
Uw leeftijd als uw
AOW-uitkering ingaat is:
na 31 december 1947 en voor 1 december 1948
2013
65 + 1 maand
na 30 november 1948 en voor 1 november 1949
2014
65 + 2 maanden
na 31 oktober 1949 en voor 1 oktober 1950
2015
65 + 3 maanden
na 30 september 1950 en voor 1 juli 1951
2016
65 + 6 maanden
na 30 juni 1951 en voor 1 april 1952
2017
65 + 9 maanden
na 31 maart 1952 en voor 1 januari 1953
2018
66
na 31 december 1952 en voor 1 september 1953
2019
66 + 4 maanden
na 31 augustus 1953 en voor 1 mei 1954
2020
66 + 8 maanden
na 30 april 1954 en voor 1 januari 1955
2021
67
Informatie voor (ex)deelnemers
De regels omtrent pensioenen worden
pensioen. Tevens wordt hierop aangegeven wat de
in het algemeen als ingewikkeld ervaren.
aanspraken voor de nabestaanden zijn als men komt
De behoefte aan voor iedereen begrijpelijke informatie wordt de laatste jaren
te overlijden vóór pensionering en wat er gebeurt als men arbeidsongeschikt geraakt.
dan ook steeds groter.
Tevens houden wij de deelnemers op de hoogte van
Daarnaast worden de informatievoor-
wijzigingen in de statuten en het reglement door dit
Pensioenwet, continue aangescherpt.
Als u wilt beschikken over de laatste statuten en reglement dan is één telefoontje voldoende.
Deze voorschriften leiden tot onderstaande informatievoorziening naar de deelnemers toe.
Opgave factor A Op het Uniform Pensioenoverzicht is ook de opgave van uw pensioenaangroei (ook wel factor A
Bij toetreding tot het fonds ontvangen de deelnemers:
genoemd) opgenomen. Deze gegevens heeft u nodig om vast te kunnen stellen in hoeverre u op een
e de startbrief
fiscaal gunstige manier kunt bijsparen voor uw oude
e de statuten en het reglement van het fonds;
dag door middel van een lijfrentepolis. Hiervoor kunt
e de zgn. populaire versie van de pensioenregeling;
u in overleg treden met uw verzekeringsadviseur.
e het spaarmodulereglement; e het waardeoverdrachtsformulier ten behoeve van
Bij de invoering van het nieuwe lijfrentesysteem moest
ons fonds de deelnemers informeren over de
overdracht pensioenaanspraken.
zgn. factor A. De factor A staat voor de pensioenaangroei uit hoofde van de pensioenregeling.
Uniform Pensioenoverzicht
Het nieuwe lijfrentesysteem kent via ingewikkelde berekeningen de mogelijkheid tot extra aftrekmogelijk-
De deelnemers ontvangen jaarlijks een Uniform Pensi-
heden van lijfrentepremies in de inkomstenbelas-
oenoverzicht. Op dit overzicht staat de hoogte van de
tingsfeer. Via een berekening kunt u tot de slotsom
opgebouwde pensioenaanspraken en het te bereiken
komen dat u een pensioentekort voor dat jaar heeft.
43 Een stukje geschiedenis van het pensioenstelsel in Nederland Informatie voor (ex)deelnemers
schriften, zoals vastgelegd in de
te melden in de nieuwsbrieven en op internet.
Om dit pensioentekort aan te vullen kunt u in het
Correspondentie met het fonds
desbetreffende jaar een lijfrentekoopsom storten. Indien u suggesties en/of vragen heeft, stelt u ze Tevens kunt u, wanneer in de laatste zeven jaren
dan gerust via e-mail.
hieraan voorafgaand geen volledig gebruik is gemaakt van de mogelijkheden tot lijfrentepremie-
Telefonisch kunt u het pensioenbureau bereiken
aftrek, een inhaalmogelijkheid voor een extra fiscale
op de volgende nummers:
aftrek benutten. U kunt deze berekeningen door uw verzekeringsadviseur laten uitvoeren.
088 - 824 1500
088 - 824 1504
Let op dat u deze aftrekmogelijkheden pas heeft als
088 - 824 1501
088 - 824 1505
u ook daadwerkelijk premies en/of koopsommen
088 - 824 1502
088 - 824 1507
heeft gestort.
088 - 824 1503 Wij zijn gevestigd in de hoogbouw van Telegraaf
Wijzigingen doorgeven
Media Groep op de 5e etage aan de korte zijde. Tevens willen wij u wijzen op het e-mailadres:
Het is belangrijk dat het Telegraafpensioenfonds
[email protected].
op de hoogte blijft van wijzigingen die te maken hebben met uw pensioensituatie. U kunt hiervoor contact opnemen met het pensioenbureau.
Geschillen- en klachtenregeling
In het geval van verhuizing (binnen Nederland),
Informatie voor (ex)deelnemers
44
overlijden deelnemer, huwelijk, echtscheiding, ont-
Er is een geschillen- en klachtenregeling van kracht.
binding van het huwelijk na scheiding van tafel en
Deze regeling geldt indien er een geschil of een
bed of verbreking geregistreerd partnerschap stelt de
klacht tussen een belanghebbende en het fonds
gemeente waar u woont het pensioenfonds op de
optreedt onder andere over de wijze waarop de
hoogte. U dient ervoor te zorgen dat de gewijzigde
statuten en reglementen van het fonds zijn of zullen
gegevens bij de gemeente bekend zijn. U hoeft dan
worden toegepast.
geen bericht naar het pensioenfonds te sturen.
Bent u het niet eens met deze beslissing over de
Als u naar het buitenland verhuist of u beëindigt uw
hoogte van uw ouderdomspensioen of het na-
relatie waarbij u partnerschap heeft aangevraagd,
bestaandenpensioen? Belt u dan eerst met het
moet u dit zelf aan het pensioenfonds doorgeven.
pensioenbureau. Misschien kunnen wij uw bezwaar wegnemen. Komen wij er samen niet uit dan kunt u alsnog een bezwaarschrift sturen aan het bestuur
Privacybescherming
van het pensioenfonds. Het bestuur beoordeelt de klacht en komt hier schriftelijk op terug.
Op de registratie van persoonsgegevens is de Wet bescherming persoonsgegevens van toepassing.
Bent u het niet eens met de beslissing van het
Daarin is vastgelegd onder welke voorwaarden
bestuur van het pensioenfonds, dan kunt u de
persoonsgegevens mogen worden geregistreerd en
Ombudsman Pensioenen raadplegen. U moet echter
wanneer deze gegevens aan derden verstrekt mogen
eerst de klacht bij het pensioenfonds kenbaar maken.
worden. Geregistreerden hebben het recht om hun
De Ombudsman Pensioenen is een onafhankelijke
gegevens in te zien en te corrigeren.
instelling die klachten en geschillen behandelt over de uitvoering van een pensioenreglement. Het adres van de Ombudsman Pensioenen is Postbus
Internet Ons fonds heeft een eigen internetsite. Op deze site kunt u de meest recente informatie over de pensioenregeling terugvinden. De internetsite is te vinden op www.telegraafpensioenfonds.nl
93560, 2509 AN Den Haag, telefoon 070 - 3338965.
Begrippenlijst ANW
Franchise
Algemene Nabestaandenwet; wettelijke uitkering
Het deel van uw salaris waarover u geen pensioen-
voor uw partner (tot de pensioendatum) bij uw
rechten opbouwt, omdat verondersteld wordt dat
overlijden.
over dat deel van uw inkomen het AOW-pensioen toereikend is.
AOW Algemene Ouderdomswet; wettelijke pensioen-
Huwelijkse voorwaarden
uitkering.
Schriftelijke afspraken die voor of tijdens het huwelijk bij de notaris worden gemaakt over wat wel en niet
AOW-gat
in het huwelijksvermogen valt.
De AOW-toeslag voor een jongere partner die vanaf 2015 komt te vervallen.
Huwelijksouderdomspensioen Ouderdomspensioen dat tussen huwelijkssluiting
AOW-toeslag
en echtscheiding of scheiding van tafel en bed is
Toeslag op de AOW voor een jongere partner, af-
opgebouwd.
hankelijk van het inkomen van de jongere partner. Indexatie CAO
Zie toeslagverlening.
Collectieve Arbeidsovereenkomst. Koopsompolis Bereikbare pensioenaanspraak
Dit is een aanvullende inkomensverzekering voor
Het pensioenbedrag dat u zou hebben opgebouwd
later.
als u tot de pensioendatum had deelgenomen aan de pensioenregeling.
Lijfrente Dit is een verzekering bedoeld als (aanvullende)
Conversie
pensioenvoorziening.
Het bij scheiding splitsen van de opgebouwde Ouderdomspensioen
u en uw ex-partner.
Pensioen, bestemd voor de financiële verzorging van de gerechtigde, nadat deze de in de pensioenrege-
Deelnemer
ling omschreven pensioenleeftijd heeft bereikt.
Personeelsleden die in dienst zijn van een in Nederland gevestigd dochterbedrijf van
Partner
Telegraaf Media Groep dat deelneemt aan de
Voor de Stichting-Telegraafpensioenfonds 1959
pensioenregeling.
is uw partner degene met wie u (op moment van overlijden):
Einddatum huwelijk of
- getrouwd bent,
geregistreerd partnerschap
- een geregistreerd partnerschap heeft of
De dag waarop de echtscheiding of beëindiging van
- een samenlevingovereenkomst heeft en u deze
het geregistreerd partnerschap is ingeschreven in de
partner heeft aangemeld bij het pensioenfonds.
registers van de burgerlijke stand, dan wel de dag waarop ontbinding van het huwelijk na scheiding
Partnerpensioen
van tafel en bed is ingeschreven.
Pensioenuitkering aan de partner. Voorheen werd dit nabestaanden- of weduwe- en weduwnaarspensioen
Eindloontoets
genoemd.
De toets die plaatsvindt om vast te stellen of u in aanmerking komt voor een aanvulling.
Pensioenaanspraak Het door u tot op heden opgebouwde ouderdoms-
Ex-partner De man of vrouw die is gescheiden, de ex-geregistreerde partner of de nog met elkaar getrouwde man of vrouw na scheiding van tafel en bed.
pensioen.
45 Informatie voor (ex)deelnemers
pensioenaanspraken in twee eigen pensioenen voor
Pensioenbreuk
Scheiding van tafel en bed
Situatie waarin er een periode geen of onvoldoende
Uitspraak van de rechter waarbij de verplichtingen
pensioen werd opgebouwd omdat u bijvoorbeeld
van echtgenoten om samen te wonen is opgeheven
niet of minder heeft gewerkt of een situatie waarin
en boedelverdeling plaatsvindt.
het reeds opgebouwde pensioen na wisseling van baan niet meer of onvoldoende wordt verhoogd,
Spaarmodule
onder invloed van latere loon- of prijsstijgingen.
De extra mogelijkheid om te sparen voor pensioen bij het Telegraafpensioenfonds.
Pensioenconversie Zie conversie.
Standaardverdeling Verdeling waarbij elke ex-partner de helft krijgt van
Pensioengevend salaris
het tijdens het huwelijk opgebouwde ouderdoms-
De inkomenselementen die pensioengevend zijn.
pensioen.
Pensioengrondslag
Telegraaf Media Groep
Pensioengevend salaris minus franchise.
Dit is de moedermaatschappij van het Telegraafconcern.
Pensioenovereenkomst De afspraken die Telegraaf Media Groep met werk-
Toeslagverlening
nemers maakt over het pensioen.
Jaarlijkse aanpassing van de (slapende) pensioenaanspraken aan de gestegen lonen of prijzen.
Pensioenoverzicht Zie Uniform pensioenoverzicht.
UPO Uniform pensioenoverzicht.
Pensioenpremie
Informatie voor (ex)deelnemers
46
Voor de opbouw van uw pensioen wordt een premie
Verevening
afgedragen aan het pensioenfonds. Deze pensioen-
Verdelen van de opgebouwde pensioenaanspraken
premie bestaat uit een werkgeversdeel en een werk-
bij echtscheiding.
nemersdeel. Waardeoverdracht Pensioenregister
Overdracht van de waarden van reeds opgebouwd
De Stichting Pensioenregister is een initiatief van
pensioen, van de pensioenuitvoerder van de ene
de gezamenlijke Nederlandse pensioenfondsen, de
werkgever naar die van de volgende werkgever.
pensioenverzekeraars en de Sociale Verzekeringsbank (SVB). Dit samenwerkingsverband heeft hiervoor
Waardevast
speciaal een website geopend
Toeslagverlening van de ingegane pensioenen op
www.mijnpensioenoverzicht.nl
basis van prijsindex.
Pensioenreglement
Welvaartsvast
De regels die van toepassing zijn op uw pensioen-
Toeslagverlening van het opgebouwde pensioen op
regeling.
basis van loonindex.
Pensioenuitvoerder
WGA
Pensioenfonds of verzekeraar die ouderdomspensioen
Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsongeschikten.
uitkeert. WIA Pensioenverevening Zie verevening. Premievrij Pensioen waarvoor u geen premie meer inlegt.
De Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen.
De in deze brochure verstrekte informatie is van algemene aard, uitsluitend indicatief en aan wijzigingen onderhevig. De vermelde gegevens zijn uitsluitend bedoeld om deelnemers algemene informatie te verstrekken. De gegeven informatie wordt verondersteld betrouwbaar te zijn, echter het gebruik van informatie geschiedt geheel voor risico van de gebruiker. TMG, noch het pensioenfonds aanvaardt enige aansprakelijkheid voor schade als gevolg van onjuistheden of onvolkomenheden in de informatie, of voor schade ontstaan in verband met het gebruiken, het afgaan op of verspreiden van de informatie. Rechten kunnen uitsluitend worden ontleend aan het voor de deelnemer geldende pensioenreglement.
Stichting-Telegraafpensioenfonds 1959 Postbus 376 1000 EB Amsterdam Internet www.telegraafpensioenfonds.nl
