Hoe zit het met mijn pensioen?
Tijd om in actie te komen! RBS heeft veranderingen aangekondigd die van grote invloed zijn op alle RBS
werknemers in Nederland. En ook op het RBS Pensioenfonds. Let goed op, zodat je zelf stappen kunt ondernemen!
Nog steeds goed op koers Het pensioenfonds is financieel robuust, met een conservatief beleggingsbeleid en hoge premies die worden ingelegd voor pensioenopbouw en gemaakte kosten. •Beleidsdekkingsgraad135% o Drempel voor volledige indexatie: 127% o Op basis van marktrente: 119% •Verwacht behoud van koopkracht: 99% o Haalbaarheidstoets o Verwacht behoud van koopkracht in 5% van slechtste scenario’s: 65%
3
Waarom moet jij stappen ondernemen? Boventalligheid
• Je dienstverband met RBS is al beëindigd
Overgang naar ander werk
• Je bouwt geen pensioen meer op in dit pensioenfonds
Nieuwe baan
• Wel of niet je pensioen meenemen naar je nieuwe werkgever?
Toekomstige oplossingen voor het RBS fonds
• Pensioenverplichtingen worden waarschijnlijk overgedragen aan een derde partij
4
Jouw pensioenregeling Jouw pensioen bij RBS NL Pension Fund bestond uit: 1. Ouderdomspensioen • Op basis van gemiddeld loon gedurende je loopbaan • M.i.v. 1 januari 2015 Maximaal EUR 100.000 • Franchise van EUR 12.642 i.v.m. wettelijke AOW
2. Nabestaandenuitkering • Vermogensopbouw i.p.v. risicodekking • Partnerpensioen: 70% van ouderdomspensioen • Wezenpensioen: 20% van partnerpensioen per kind
3. Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid
5
Welke andere RBS-uitkeringen zijn er? Je hebt wellicht ook Uniforme Pensioenoverzichten (UPO’s) ontvangen van: •ABN AMRO Pensioenfonds: netto-pensioenregeling >EUR 100.000 •Delta Lloyd: arbeidsongeschiktheidsverzekering (WIA-excedent) o Vervangingsinkomen na 2 jaar arbeidsongeschiktheid (>35%) tot aan ingangsdatum AOW •De Goudse: ANW-gatverzekering o Uitkering in het kader van toegezegd pensioenregeling voor partner tot aan ingangsdatum AOW
Deze uitkeringen worden geregeld via de HR-afdeling van RBS. Voor vragen kun je contact opnemen met HR Delivery Services of je verzekeringsmaatschappij.
6
Wat gebeurde er toen je uit dienst ging? • • • • • • • • • •
Pensioenopbouw stopte Je ontvangt een overzicht van opgebouwde pensioenaanspraken Uitkering voor nabestaandenpensioen wordt gebaseerd op opgebouwd ouderdomspensioen Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid vervalt ANW-gatverzekering bij Delta Lloyd vervalt Dekking ANW-gat bij De Goudse vervalt Opbouw bij ABN AMRO netto-pensioenregeling vervalt Je ontvangt eens in de vijf jaar een Uniform Pensioenoverzicht per post Jaarlijkse updates op UPO zijn te vinden op www.mijnpensioenoverzicht.nl Pensioen wordt uitgekeerd vanaf pensioengerechtigde leeftijd
Wanneer je een nieuwe baan vindt of hebt gevonden Welke opties heb je? •Je kunt je opgebouwde aanspraken in het RBS NL Pension Fund laten •Je kunt je opgebouwde aanspraken overdragen aan de pensioenregeling of verzekering van je nieuwe werkgever •Kleine pensioenen tot EUR 462,88 kunnen worden afgekocht. Dit proces kan echter alleen in gang worden gezet door RBS NL Pension Fund o niet eerder dan 2 jaar en niet later dan 2,5 jaar na beëindiging van het dienstverband, dan wel op de daadwerkelijke pensioendatum indien dit eerder is.
Wat is een waardeoverdracht? Het overdragen van je aanspraken uit de pensioenregeling van je voormalige werkgever(s) aan je nieuwe werkgever • • • •
Ouderdomspensioen Nabestaandenuitkering Opgesteld om mogelijk verlies van pensioenrechten te voorkomen of te beperken Overdrachtsmechanisme is gereguleerd
Pensioenoverdracht: ook voor mij? Verschilt per geval, maar let in ieder geval op het volgende : •Je draagt je nominale pensioenrechten over, het pensioenoverschot laat je achter •Financiële opzet van pensioenregelingen o Dekkingsgraad o Premie als % van pensioengevend salaris o Pensioenresultaat •Beleid m.b.t. toeslagverlening (indexatie) •Pensioenbreukgarantie sponsor •Toegezegd pensioenregeling of toegezegde bijdrageregeling •Flexibiliteit van de pensioenregeling •Pensioenoverdracht wellicht niet altijd mogelijk, bijv. omdat: o De dekkingsgraad van de regeling van je nieuwe werkgever dit misschien niet toelaat o Een benodigde aanvullende betaling wordt geweigerd door de werkgever
Hoe regel je de pensioenoverdracht?
• •
• • • •
Dien bij je nieuwe pensioenbeheerder een verzoek in tot pensioenoverdracht o Er wordt vervolgens een informatieverzoek opgestuurd naar RBS NL Pension Fund Je ontvangt een voorstel o Je hebt de keus om dit voorstel wel of niet te accepteren o Laat je adviseren door een deskundige Accepteer je het voorstel, dan ontvangt je nieuwe pensioenbeheerder de overdrachtswaarde van RBS NL Pension Fund Deze overdrachtswaarde moet worden vertaald in pensioenaanspraken in de nieuwe pensioenregeling De waarde wordt overgedragen De uitkomst moet worden ingevoerd in de administratie en de deelnemer moet hierover worden geïnformeerd
Is pensioenoverdracht naar het buitenland ook mogelijk? Wat zijn de mogelijkheden? • •
•
Je behoudt je pensioenrechten bij RBS NL Pension Fund Je pensioenrechten worden overgedragen naar het buitenland, een zogenaamde internationale waardeoverdracht • Verschilt per geval • Deskundig advies nodig • Meestal vindt overdracht uiteindelijk niet plaats Binnen de EU heb je recht op waardeoverdracht • Extra DNB-eisen • Voorwaarden Belastingdienst
Ben je van plan om naar het buitenland te verhuizen, vergeet dan niet je contactgegevens door te geven aan het pensioenfonds.
Kan het RBS pensioenfonds blijven bestaan? Governance
• Vereenvoudigde run-off • Eenlaagsbestuur is een beter operationeel model
Personeel
• Key person risk m.b.t. pensioenbureau, bestuur & comités • Opvolgingsplanning lastiger door benodigde instapkwalificaties
Kosten
• Voortzetting van bedrijfspensioenfonds duurder dan meeste alternatieven
13
Belangen stakeholders Jij Plan sponsor Bestuur Management Team NL Vakbonden
•Reputatie van nieuwe pensioenverstrekker •Pensioenresultaat, in casu kans op volledige indexatie •Besluit over waardeoverdracht naar pensioenfonds nieuwe werkgever
•Impact op vermogen, IFRS-gevolgen en beschikbaar budget •Toekomstige blootstelling aan ongunstige beleggingen •Middelen nodig in de toekomst v.w.b. kosten en personeel
•Key person risk tijdens run-off vergroot totaal risicoprofiel •Reputatierisico •Duur van verbintenis en mogelijke conflicten met nieuwe werkgever
•Verplichting tot nakomen pensioenovereenkomst •Onzekerheid over moment en tempo van run-off •Blijvende motivatie medewerkers
•Nakomen pensioenovereenkomst tot nieuwe start •Goed onderkomen vinden bij betrouwbare partij •Bereid om toegezegd pensioenregeling te bespreken
14
Belangen stakeholders (2) Verantwoordingsorgaan (VO)
•Personeelskwesties VO tijdens run-off •Moet deskundigen kunnen raadplegen over voorgestelde oplossingen
Ondernemingsraad (OR)
•Instemming OR nodig voor alternatieve pensioenverstrekker •Kader verschaffen voor besluitvorming door deelnemers
Toezichthouders
Belastinginstanties
•Discretionaire bevoegdheden Bestuur zijn begrensd •DNB onderzoekt of voorgestelde oplossing uitgebalanceerd is en zoveel mogelijk actuarieel neutraal •AFM zal communicatie nauwlettend in de gaten houden
•Belastinginstanties zullen nagaan of er sprake is van een fiscaal bovenmatig pensioen; hiermee wordt het aantal haalbare alternatieven beperkt •Fiscale positie niet-ingezeten deelnemers en deelnemers die opgebouwde pensioenrechten meenemen naar het buitenland
15
Alternatieven voor RBS NL Pension Fund
Verzekeraar
Ander fonds
-inkopen -afkopen
-PGB
Algemeen Pensioenfonds (APF) -Commercieel
Overig - instellingen voor bedrijfspensioenvoorzieningen (IORP)
-Niet-commercieel
16
Kan ik mijn geld opnemen? Welke mogelijkheden zijn er om pensioenrechten af te kopen? •
Nederlandse Pensioenwet (art. 65) staat het afkopen van pensioenrechten niet toe
•
Wel kunnen kleine pensioenen tot EUR 462.88 (2015) worden afgekocht
•
Niet jij maar de pensioenbeheerder heeft het exclusieve recht van afkoop als middel om te besparen op administratiekosten
•
De netto contante waarde van de jaarlijkse pensioenuitkeringen wordt op je rekening gestort en toegevoegd aan je jaarinkomen
•
Inkomen wordt progressief belast
Het is niet mogelijk om geld uit een pensioenregeling te halen door middel van afkoop.
17
Kan ik overstappen naar een PPI? Sommige deelnemers hebben aangegeven dit een betere manier te vinden om vermogen op te bouwen •Een premiepensioeninstelling (PPI) is een goedkope oplossing om pensioenvermogen op te bouwen •Risico’s worden verschoven naar de deelnemers •Eigendomsrechten zijn duidelijk gedefinieerd, zonder de nadelige gevolgen van solidariteit tussen de generaties •Deelnemers kunnen besluiten naar eigen inzicht te beleggen Echter: •Een PPI verstrekt geen lijfrente en biedt geen zekerheid tegen langleven- en overlijdensrisico’s. Het is dan ook maar deels een oplossing •Deelnemers aan de regeling die een pensioen ontvangen (inclusief weduwen en wezen) kunnen niet terecht bij een PPI •Daarnaast geeft onze financiële opzet aanleiding tot enkele fiscale kwesties •Ons pensioenfonds kan niet worden geliquideerd en ondergebracht in een PPI en de deelnemers moeten individueel akkoord gaan met een waardeoverdracht van 100% (i.p.v. de hogere dekkingsgraad van het RBS NL Pension Fund). Een alternatief moet hoe dan ook worden aangeboden aan mensen die niet deelnemen.
18
Waarom kijken wij naar een APF? Het ABN AMRO Pension Fund is niet langer een haalbare optie en daarom kijkt het pensioenfonds met belangstelling naar de aankomende wetgeving voor oprichting van een Algemeen Pensioen Fonds (APF). Ons huidige standpunt ten aanzien van het onderwerp is als volgt: •Ons doel is om een vergelijkbaar pensioenresultaat te behalen bij een alternatieve pensioenverstrekker •APF’s worden opgezet door betrouwbare partijen en de uitdaging bestaat erin een vooraanstaande tussenpersoon te kiezen met een sterke reputatie, goede kredietkwaliteit en een geloofwaardig beleggingsbeleid •Oplossing kan worden gestructureerd zonder toekomstige eisen m.b.t. governance •De mogelijkheid bestaat om te kiezen voor een afgeschermde oplossing, maar onze huidige voorkeur gaat uit naar een gezamenlijke oplossing •We hebben erg aantrekkelijke indicatieve offertes ontvangen die een kostenvermindering van minstens 2/3 laten zien
•APF lijkt haalbaar vanuit fiscaal perspectief 19
APF zal een succes blijken Goed momentum want APF biedt een oplossing voor vraag en aanbod binnen de sector
Verzekeringsmaatschappijen
Pensioenfondsen
Toezichthouder
Trekt minder solvabiliteit aan
Minder governancerompslomp
Minder entiteiten om toezicht op te houden
Verschuiving van garanties naar vermogensopbouw
Lagere kosten
Verbeterde competentie en professioneel gedrag
Concurrerend met pensioenfondsen in de hele sector
Beter pensioenresultaat
Harmonisatie
20
Welke timing-overwegingen zijn er?
•Wettelijk voorstel op 18 juni aangenomen door de Tweede Kamer •Behandeling in de Eerste Kamer momenteel opgeschort •Nieuwe wet treedt op z’n vroegst op 1 januari 2016 in werking
Wettelijk proces Staten-Generaal
Goedkeuringsproces DNB •Nu al in verkennende gesprekken met geïnteresseerde partijen •Nauwkeurig proces met veel interviews en zorgvuldige evaluatie van alle relevante documentatie, zelfs voordat de daadwerkelijke aanvraag is ingediend •Goedkeuring verwacht in H1 2016 •Ervaring met PPI kan proces wellicht versnellen
21
•Nadat goedkeuring door DNB is verleend •Na enige tijd te nemen om concurrenten de markt te zien betreden en enige duidelijkheid te krijgen over vooraanstaande tussenpersonen •Geef het productaanbod de tijd om volledig tot ontwikkeling te komen
Wanneer verbintenis aangaan?
Nu kun je zelf actie ondernemen! •
• • •
Evalueer je pensioenregeling o Toegang via onze website www.rbsnlpensionfund.com o De pensioenplanner kan inzicht bieden in flexibele oplossingen wanneer je de pensioengerechtigde leeftijd nadert Een financieel adviseur kan je helpen met je financiële planning o Dit kan iemand zijn die je al kent, je bank of een gespecialiseerde financiële planner Regel een waardeoverdracht naar de pensioenregeling van je nieuwe werkgever, mits dit economisch zinvol is en mag van de toezichthouder Regel een verzekering om het risico op arbeidsongeschiktheid te dekken en zorg eventueel ook voor extra risicodekking voor nabestaandenuitkering
22
Referenties •
RBS NL Pension Fund • www.rbsnlpensionfund.com •
[email protected] • Telefoon: 013-462 35 49
•
www.mijnpensioenoverzicht.nl
•
Uniform Pensioenoverzicht (UPO)
Andere pensioen- en verzekeringsproducten • Neem contact op met HR Delivery Services • Delta Lloyd: arbeidsongeschiktheidsverzekering: +31 20 594 8100 • De Goudse: ANW-gatverzekering : +31 182 544 949 • ABN AMRO Pensioenen: +31 20 58 31 111
23
Vragen!
