OBSAH HODNOTÍCÍ ZPRÁVA ..................................................................................................................................................2 1 SOUHRNNÉ VÝSLEDKY ZA ROK 2011 ..............................................................................................................2 1.1 Souhrnné výsledky finančního hospodaření .................................................................................................2 1.2 Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku ..........................................................................................2 1.3 Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci ......................................................................................3 1.4 Zapojení mimorozpočtových zdrojů ..............................................................................................................4 1.4.1 Použití fondů .............................................................................................................................................4 1.4.2 Použití úvěrů .............................................................................................................................................4 1.4.3 Použití návratných výpomocí ....................................................................................................................4 1.4.4 Zůstatek úvěrového zatížení obce k 31.12.2011 ......................................................................................4 2 PŘÍJMY V ROCE 2011 ..........................................................................................................................................5 2.1 Přehled příjmů města ....................................................................................................................................5 2.2 Vlastní příjmy ................................................................................................................................................5 2.2.1 Daňové příjmy ...........................................................................................................................................5 2.2.2 Nedaňové příjmy .......................................................................................................................................6 2.2.3 Vlastní kapitálové příjmy ...........................................................................................................................7 2.3 Dotace ...........................................................................................................................................................7 2.3.1 Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů .......................................................7 2.3.2 Využití prostředků přidělených z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu, ze státních fondů a z rozpočtu kraje .....................................................................................................................................................8 3 VÝDAJE V ROCE 2011 .......................................................................................................................................10 3.1 Přehled výdajů města .................................................................................................................................10 3.2 Běžné výdaje ..............................................................................................................................................10 3.2.1 Čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek ..................................................................................10 3.3 Kapitálové výdaje ........................................................................................................................................12 3.4 Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů ...........................................................................................14 3.5 Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek ...............................................................14 4 MONITORING HOSPODAŘENÍ .........................................................................................................................16 5 HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM MĚSTA ............................................................................................................15 6 TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ ......................................................................................................17 6.1 Sociální fond ...............................................................................................................................................17 6.2 Fond rozvoje bydlení ..................................................................................................................................17 6.3 Povodňový fond ..........................................................................................................................................17 7 HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ ....................................18 7.1 3. mateřská škola Třeboň, Jeronýmova 183 ..............................................................................................18 7.2 Mateřská škola Sluníčko Třeboň, Svobody 1011 .......................................................................................18 7.3 Základní škola Třeboň, Sokolská 296.........................................................................................................18 7.4 Základní škola Třeboň, Na Sadech 375 .....................................................................................................19 7.5 Školní jídelna - CENTRUM Třeboň, Na Sadech 349 ..................................................................................20 7.6 Informační a kulturní středisko města Třeboně ..........................................................................................20 8 HOSPODAŘENÍ PRÁVNICKÝCH OSOB ZALOŽENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ .................................................21 9 PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ A ÚČETNÍ ZÁVĚRKY MĚSTA TŘEBOŇ ZA ROK 2011 .............................21 10 DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ZÁVĚREČNÉMU ÚČTU.................................................................................22 11 SEZNAM POUŽITÝCH ZKRATEK A POJMŮ ................................................................................................23 12 SEZNAM PŘÍLOH...........................................................................................................................................24 PŘÍLOHY ....................................................................................................................................................................25
1
HODNOTÍCÍ ZPRÁVA 1 1.1
SOUHRNNÉ VÝSLEDKY ZA ROK 2011 Souhrnné výsledky finančního hospodaření
Hospodaření Města Třeboň v roce 2011 se uskutečňovalo v souladu se schváleným rozpočtem. Rozpočet města Třeboň na rok 2011 schválilo zastupitelstvo města dne 31.01.2011 usnesením ZM č. 49/2011-3. V průběhu roku bylo provedeno 142 rozpočtových opatření. Rozpočtová opatření byla prováděna z důvodu změn ve finančních vztazích (přijetí dotací) vůči státnímu rozpočtu a rozpočtu kraje a obcí a dále z důvodu použití nových, rozpočtem nepředvídaných příjmů k úhradě nových, rozpočtem nezajištěných výdajů a z důvodu přesunu rozpočtových prostředků v rámci jednotlivých položek. Navýšení nebo snížení schváleného rozpočtu na upravený rozpočet vždy probíhalo v návaznosti na přijatá rozhodnutí orgánů města (zastupitelstva města nebo rady města dle svěřených pravomocí) k dispozicím s majetkem a jeho správou a dále v souvislosti s přijetím dotací nebo nezbytných změn v investičních záměrech. Souhrnné výsledky finančního hospodaření dosažené v příjmové a výdajové části rozpočtu v hodnoceném roce v porovnání s výsledky roku předcházejícího: Ukazatel rozpočtu v tis. Kč (vč.fondů)
2010 upr. rozpočet
2011 upr. rozpočet
skutečnost
skutečnost
Rozdíl.skuteč.
% plnění
2011-2010
2011/2010
Nekonsolidované příjmy
450 076
1 059 280
394 940
793 887
-265 393
74,95%
Příjmy po konsolidaci
448 576
432 943
393 440
360 068
-72 875
83,17%
Nekonsolidované výdaje
545 452
1 079 326
457 857
793 473
-285 853
73,52%
Výdaje po konsolidaci
543 952
452 989
456 357
359 654
-93 335
79,40%
Financování – třída 8
95 376
20 046
62 917
-414
-20 460
-2,07%
Saldo-HV před konsolidací
-95 376
-20 046
-62 917
414
20 460
-2,07%
Saldo-HV po konsolidaci
-95 376
-20 046
-62 917
414
20 460
-2,07%
Zapojení třídy 8 – financování bylo rozpočtováno v návaznosti na využití části přebytku hospodaření z minulých let. Dále jsou zde zahrnuty plánované splátky úvěrů přijatých v minulých letech a položky krátkodobého řízení likvidity. 1.2
Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku
V roce 2011 bylo provedeno 142 rozpočtových opatření – objem rozpočtových opatření v příjmech činil +19.454,12 tis. Kč, objem rozpočtových opatření ve výdajích činil +18.317,42 tis. Kč a objem rozpočtových opatření ve financování (změna stavu) –1.136,70 tis. Kč. Rozpočet po změnách (upravený, před konsolidací) tak dosáhl v příjmech celkové částky 394.939,52 tis. Kč, ve výdajích 457.856,82 tis. Kč a ve financování (změna stavu) +62.917,30 tis. Kč. Nejvýznamnější úpravy rozpočtu pak ovlivnila rozhodnutí: o přijetí a posléze vyřazení neobdržené dotace od ROP v celkovém objemu 27.719,0 tis. Kč na akci „Rekonstrukce mostu ve Vodárenské ul. v Třeboni“ a její nahrazení vlastními rozpočtovými zdroji – rozpočtová opatření č. 12 a 139, o ponížení rozpočtu o částku neobdržené dotace ze státního rozpočtu v roce 2011 pro město Třeboň na akci „Čistírna odpadních vod v Třeboni“ OPŽP - podpora z FS (ERDF) v objemu 11.816,5 tis. Kč a OPŽP SFŽP ČR - v objemu 682,9 tis. Kč – rozpočtové opatření č. 141, o přijetí a posléze vyřazení neobdržené dotace ze státního rozpočtu (MV) v roce 2011 v celkovém objemu 5.244,5 tis. Kč na akci „Technologické centrum“ a její nahrazení vlastními rozpočtovými zdroji – rozpočtová opatření č. 24 a 140, o přijetí dotace od ROP v původním objemu 6.134,0 tis. Kč na akci „Stezka pro pěší a cyklisty, Třeboň, Jiráskova ulice“ a posléze ponížení přiznané dotace o 1.089,2 tis. Kč – rozpočtová opatření č. 13 a 46, 2
o přijetí účelové dotace na výkon agendy státní správy ze státního rozpočtu (MF) pro město Třeboň v objemu 1.118,0 tis. Kč – rozpočtové opatření č. 41, o úpravě rozpočtu o částku 42.570,0 tis. Kč na položkách financování 8117 a 8118 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity – příjmy a výdaje rozpočtovým opatřením č. 137.
Další významné změny rozpočtu byly vyvolány změnami v oblasti sociálních dávek, kde byla ze strany MPSV několikrát upravována dotace na výplatu příspěvku na péči a úpravy ostatních dávek sociální péče, a to: rozpočtové opatření č. 86 – navýšení příspěvku na péči o 5.700,0 tis. Kč, rozpočtové opatření č.112 – navýšení příspěvku na péči o 1.100,0 tis. Kč, rozpočtové opatření č. 87 – navýšení sociálních dávek (ZP, HN) o 1.500,0 tis. Kč, a dále dotace (příspěvek) na výkon státní správy v sociální oblasti: rozpočtová opatření č. 9, 23, 57, 90 – dotace na výkon státní správy v oblasti soc. právní ochrany dětí v r. 2011 v celkové výši 1.427,5 tis. Kč, rozpočtové opatření č. 8 – dotace na výkon přenesené působnosti v oblasti soc. služeb ve výši 503,0 tis. Kč.
1.3
Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci
Dosažený přebytek Kč
413.740,21
Za rok 2011 byl dosažen mírný přebytek hospodaření, ačkoliv podle původních záměrů byl rozpočtován schodek ve výši 64.054,0 tis. Kč a na jeho výši mělo vliv několik různých okolností: Na jedné straně došlo k plnění upraveného rozpočtu příjmů celkem (po konsolidaci) pouze na 91,52 %, tj. nenaplnění o 33.372 tis. Kč, příjmy dosáhly objemu 360.068 tis. Kč. Vlastní příjmy dosáhly výše 234.507 tis. Kč a upravený rozpočet tak byl nenaplněn o 33.208 tis. Kč (na 87,60 %): daňové příjmy dosáhly celkového objemu 116.939 tis. Kč a upravený rozpočet byl naplněn na 100,93 % (+1 0873 tis. Kč), taktéž byl překročen i upravený rozpočet vlastních nedaňových příjmů – dosaženo plnění na 101,18 %, překročení je o +1.269 tis. Kč a celkový objem je 109.216 tis. Kč, upravený rozpočet kapitálových příjmů byl nenaplněn o 35.550 tis. Kč (tj. na 19,02 %) z důvodu neuskutečnění zamýšlených prodejů nemovitého majetku, rozpočet investičních dotací byl v závěru roku upraven o objem dotací, jež nebyly do konce roku 2011 i přes uzavřené smlouvy poukázány. Na druhé straně pak bylo vykázáno nedočerpání celkových výdajů po konsolidaci – celkem nedočerpáno 96.703 tis. Kč proti upravenému rozpočtu (čerpání na 78,81 %, objem 359.654 tis. Kč), a to jak běžných výdajů nedočerpáno 15.095 tis. Kč (čerpání na 93,42 %), tak i kapitálových výdajů nedočerpáno 81.608 tis. Kč (čerpání na 64,01 %). Vlivem těchto skutečností bylo místo původně rozpočtovaného schodku 64.054 tis. Kč dosaženo přebytku ve výši 413,74 tis. Kč. Přehled zůstatků na všech bankovních účtech: Zůstatek na všech účtech celkem (v Kč):
66.747.433,71
na ZBÚ: z toho: Základní běžný účet; ČS – 603148389/0800, 231 0410 Základní běžný účet; ČSOB – 226680942/0300, 231 0411
65.637.604,12
Základní běžný účet; ČSOB – 220072612/0300, 231 0412 Základní běžný účet – spořící účet TOP; ČSOB – 242199315/0300, 231 0413
16.506,70 21.491.139,59
14.298.820,22 29.799.205,72
Základní běžný účet; ČS EUR – 025056-0619326223/0800, 231 0050
31.931,89
Na jiných účtech: Běžný účet – účet cizích prostředků; ČS – 6015-0603148389/0800, 245 0010
345.537,00
Na fondech:
764.292,59
3
z toho: Běžné účty peněžních fondů; Sociální fond – 107-0603148389/0800, 236 0100
262.985,97
Běžné účty peněžních fondů; Fond rozvoje bydlení – 981224-0603148389/0800, 236 0120
501.306,62
1.4
Zapojení mimorozpočtových zdrojů
Zapojení mimorozpočtových zdrojů představuje zapojení prostředků fondů, úvěrů, půjček a návratných výpomocí. Použití fondů
1.4.1
Fond sociálních potřeb – 1.751.037,50 Kč (v minulém roce – 1.767.859,50 Kč), Fond rozvoje bydlení – převod na základní účet dle statutu fondu ve výši 144.000,00 Kč, bankovní poplatky – 885,00 Kč (v minulém roce – 1.151,00 Kč), Povodňový fond – nebyl použit. Použití úvěrů
1.4.2
Přehled výše úvěrů (jistin) v porovnání s předcházejícím rokem: Úvěr Úvěr ČS,a.s. - rok 1997
2010
Rozdíl
2011
Úvěr ČS,a.s. - rok 2001
3.564.000,00 1.656.000,00
0,00 0,00
Úvěr ČS,a.s. - rok 2002
3.200.000,00
800 000,00
Úvěr ČS,a.s. - rok 2004
9.500.000,00 7.500.000,00 Úvěr ČS,a.s. - rok 2006 19.800.000,00 16.500.000,00 Úvěry celkem
37.720.000,00 24.800.000,00
Účel Bertiny lázně -3.564.000,00 -1.656.000,00 parkoviště Aurora, opr. Dukelská ulice, opr. Táboritská ulice -2.400.000,00 slatina Aurora, rekonstrukce čp. 1/I, koupě budovy Klášter -2.000.000,00 oprava Dukelské ulice, financování SROP -3.300.000,00 financování kapitálových výdajů, nákup pozemků od PF ČR -12.920.000,00
V porovnání s minulým rokem dochází k předpokládanému snížení úvěrového zatížení – dříve přijaté bankovní úvěry jsou spláceny v souladu se splátkovými plány v objemu 12.920.000 Kč. Žádný nový úvěr nebyl přijat. Použití návratných výpomocí
1.4.3
Výpomoc
2010
XXX Výpomoci celkem
2011 0,00
0,00
0,00
0,00
Rozdíl 0,00 Xxx 0,00
Účel
Žádná nová výpomoc nebyla v roce 2011 přijata. 1.4.4
Zůstatek úvěrového zatížení obce k 31.12.2011
Úvěrové zatížení Dlouhodobé bankovní úvěry Návratné finanční výpomoci
37 720 000,00 24 800 000,00 -12 920 000,00
Celkem
37 720 000,00 24 800 000,00 -12 920 000,00
2010
Rozdíl
2011
0
0
Poznámka
0
Celkové úvěrové zatížení města k 31.12.2011 činí 24.800.000,00 Kč, což je o 12.920.000,00 Kč méně než k 31.12.2010.
4
2
PŘÍJMY V ROCE 2011
2.1
Přehled příjmů města
Přehled příjmů města po konsolidaci ve srovnání s rokem minulým: Ukazatel rozpočtu po konsolidaci v tis.Kč (vč.fondů)
vlastní příjmy celkem
2010 upr. rozpočet
2011
skutečnost
upr. rozpočet
skutečnost
Rozdíl.skuteč.
% plnění
2011-2010
2011/2010
271 269
285 106
267 715
234 507
-50 599
82,25%
neinvestiční dotace celkem
87 849
87 305
84 306
84 142
-3 163
96,38%
investiční dotace celkem
89 458
60 532
41 419
41 419
-19 113
68,42%
0
0
0
0
0
0
448 576
432 943
393 440
360 068
-72 875
83,17%
ostatní, jiné příjmy celkem Celkem příjmy po konsolid.
U vlastních příjmů došlo k razantnímu poklesu ve srovnání s rokem předchozím, u dotací poskytovaných od jiných rozpočtů byl rovněž zaznamenán pokles – u neinvestičních dotací je rozdíl -3.163 tis. Kč (-3,62 %) a u investičních dotací dochází k poklesu o 19.113 tis. Kč (tj. -31,58 %) proti předchozímu roku.
2.2
Vlastní příjmy
Tvorba vlastních příjmů po konsolidaci a rozhodujících položek v meziročním porovnání: Vlastní příjmy po konsolidaci v tis.Kč (vč.fondů)
daňové
2010 upr. rozpočet
2011
skutečnost
upr. rozpočet
skutečnost
Rozdíl.skuteč.
% plnění
2011-2010
2011/2010
108 019
114 506
115 866
116 939
2 433
102,12%
vlastní nedaňové
98 132
102 961
107 947
109 216
6 255
106,08%
vlastní kapitálové
65 118
67 639
43 902
8 352
-59 287
12,35%
271 269
285 106
267 715
234 507
-50 599
82,25%
celkem vlastní příjmy
U tvorby vlastních příjmů dochází ve srovnání se skutečností předchozího roku k podstatnému poklesu o 50.599 tis. Kč (tj. o 17,75 %). Celkový pokles je zapříčiněn především nenaplněním rozpočtu vlastních kapitálových příjmů – rozdíl ve výši 35.550 tis. Kč (upravený rozpočet plněn na 19,02 %), plnění dosáhlo výše 8.352 tis. Kč, z toho příjmy z prodeje nemovitostí dosáhly částky 6.442 tis. Kč (v r. 2010 byly 49.633,1 tis. Kč) a příjmy z prodeje pozemků činily 698,8 tis. Kč (v r. 2010 byly 11.806,1 tis. Kč) a dále příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodobého majetku dosáhly 1.145,0 tis. Kč. 2.2.1
Daňové příjmy
U daňových příjmů byl zastaven klesající trend z minulých let, proti předchozímu roku je zaznamenán nárůst o 2.433 tis. Kč (+2,12 %). Upravený rozpočet běžného roku byl naplněn (na 100,93 %) a v absolutním vyjádření dosáhly výše 116.939 tis. Kč. Na nárůstu se částkou 3.731,6 tis. Kč podílelo zejména zvýšení daňové povinnosti u daně z příjmu placené obcí. Výnos ze sdílených daní pak poklesl celkově o 2.120,5 tis. Kč. Plnění daňových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání:
5
Daňové příjmy (v Kč) Položka Text 1111 Daň z příjmů fyz.osob ze záv.čin. a funkč.požitků 1112 Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapit. výnosů 1121 Daň z příjmů právnických osob 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 1211 Daň z přidané hodnoty 1332 Poplatky za znečišťování ovzduší 1334 Odvody za odnětí půdy ze zeměděl.půd. fondu 1335 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 1337 Poplatek za provoz, shrom.,.. a odstr. kom.odp. 1341 Poplatek ze psů 1342 Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 1344 Poplatek ze vstupného 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 1347 Poplatek za provozovaný výherní hrací příst 1353 Příjmy za zkoušky odbor.způsob.od žad.o ŘP 1359 Ost.odvody z vybr.činností a služ.jinde neuved. 1361 Správní poplatky 1511 Daň z nemovitostí Celkový součet
2010 2011 skutečnost skutečnost 15 678 145,30 15 689 121,32 4 566 758,81 1 338 398,60 1 257 688,34 1 292 030,85 15 057 619,09 14 183 649,81 24 012 400,00 27 743 990,00 31 661 851,00 33 598 332,73 9 000,00 7 300,00 1 358,00 1 354,80 5 698,00 42 165,80 4 163 933,00 4 245 956,66 232 371,00 231 756,00 4 822 698,00 4 857 252,00 493 588,00 546 743,00 31 638,00 19 706,00 837 652,00 960 078,00 26 523,00 70 000,00 596 800,00 633 200,00 -89 000,00 -15 000,00 4 347 447,00 4 330 802,00 6 791 469,16 7 162 472,50 114 505 637,70 116 939 310,07
Rozdíl Index (%) 2011 – 2010 2011/10 10 976,02 100,07 -3 228 360,21 29,31 34 342,51 102,73 -873 969,28 94,20 3 731 590,00 115,54 1 936 481,73 106,12 -1 700,00 81,11 -3,20 99,76 36 467,80 740,01 82 023,66 101,97 -615,00 99,74 34 554,00 100,72 53 155,00 110,77 -11 932,00 62,29 122 426,00 114,62 43 477,00 263,92 36 400,00 106,10 74 000,00 16,85 -16 645,00 99,62 371 003,34 105,46 2 433 672,37 102,13
U daní z příjmů a z přidané hodnoty byl oproti roku 2010 zaznamenán zejména citelný pokles daně z příjmů fyzických osob ze SVČ o 3.228,3 tis. Kč, nárůst inkasa daně z přidané hodnoty 1.936,4 tis. Kč (v r. 2010 nárůst o 1.242,5 tis. Kč), pokles inkasa daně z příjmu právnických osob 873,9 tis. Kč (v r. 2010 pokles o 693,7 tis. Kč), celkový nárůst byl značně ovlivněn úpravou daňové povinnosti u daně z příjmů právnických osob za obce, jež byla navýšena o 3.731,5 tis. Kč. U daně z nemovitostí došlo k nárůstu inkasa o 371,0 tis. Kč (v r. 2010 nárůst o 1.885,1 tis. Kč). U místních poplatků je zaznamenán nárůst výběru celkově o 241,0 tis. Kč, zejména pak u poplatku za užívání veřejného prostranství 53,1 tis. Kč, poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj 43,4 tis. Kč, poplatku z ubytovací kapacity 122,4 tis. Kč. Opětovný, i když mírný pokles je zaznamenán i u výběru správních poplatků 16,6 tis. Kč (v r. 2010 pokles o 257,1 tis. Kč). Objem daňových příjmů ale ovlivňuje i nárůst daňové povinnosti v r. 2010 u daně z příjmů právnických osob za obce (o +3.731,5 tis. Kč), tato položka je však pro obec rozpočtově neutrální. 2.2.2
Nedaňové příjmy
Plnění rozpočtu vlastních nedaňových příjmů dosáhlo 101,18 %. V absolutním vyjádření dosáhly částky 109.216 tis. Kč – nárůst proti roku předchozímu o +6,08 %, což představuje navýšení o 6.255 tis. Kč. Největším objemem se na tomto nárůstu podílely příjmy z pronájmu majetku (+3.194,3 tis. Kč), přijaté vratky transferů – hlavně nadměrný odpočet daně z přidané hodnoty za minulý rok +2.892,3 tis. Kč a ostatní příjmy z vlastní činnosti +1.791,7 tis. Kč, naopak pokles byl zaznamenán zejména u příjmů z úroků (o 821,7 tis. Kč). Plnění nedaňových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Nedaňové příjmy (v Kč) Položka Text 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2112 Příjmy z prod. zboží (jinak nakoup.za úč.prodeje) 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti
2010 skutečnost 9 226 892,50 360,00 46 896,00
6
2011 skutečnost 8 881 377,70 0,00 1 838 617,00
Rozdíl 2011 – 2010 -345 514,80 -360,00 1 791 721,00
Index (%) 2011/10 96,26 0,00 3 920,63
Příjmy z pronájmu pozemků 4 382 235,00 4 429 706,00 Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí 77 239 754,48 80 434 151,65 Příjmy z pronájmu movitých věcí 612 947,42 293 349,37 Ostatní příjmy z pronájmu majetku 981 954,00 981 546,00 Příjmy z úroků (část) 1 710 687,12 888 891,79 Příjmy z podílů na zisku a dividend 449 225,00 0,00 Realizované kurzové zisky 50,44 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 1 639 380,00 1 862 298,00 Ost. příjmy z fin. vypoř.předch. let od jin.veř.rozp. 2 236 369,00 5 128 760,00 Příjmy z fin.vypořádání minulých let mezi obcemi 20 063,00 Ostatní přijaté vratky transferů 65 591,00 12 959,00 Příjmy z prodeje krátk.a drobného dlouhodob.maj. 12 080,00 90 716,00 Přijaté neinvestiční dary 52 000,00 71 000,00 Přijaté pojistné náhrady 159 287,00 426 623,00 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 3 062 427,92 3 430 156,39 Neidentifikované příjmy 0,00 0,00 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 748 606,33 198 105,77 Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva 334 647,36 227 416,13 Celkový součet 102 961 340,13 109 215 787,24 2131 2132 2133 2139 2141 2142 2143 2212 2222 2226 2229 2310 2321 2322 2324 2328 2329 2460
2.2.3
47 471,00 3 194 397,17 -319 598,05 -408,00 -821 795,33 -449 225,00 50,44 222 918,00 2 892 391,00 20 063,00 -52 632,00 78 636,00 19 000,00 267 336,00 367 728,47 0,00 -550 500,56 -107 231,23 6 254 447,11
101,08 104,14 47,86 99,96 51,96 0,00 x 113,60 229,33 x 19,76 750,96 136,54 267,83 112,01 x 26,46 67,96 106,07
Vlastní kapitálové příjmy
Rozpočet vlastních kapitálových příjmů nebyl naplněn – rozdíl ve výši 35.550 tis. Kč (upravený rozpočet plněn na 19,02 %), plnění dosáhlo výše 8.352 tis. Kč, z toho příjmy z prodeje nemovitostí dosáhly částky 6.442 tis. Kč (v r. 2010 byly 49.633,1 tis. Kč) a příjmy z prodeje pozemků činily 698,8 tis. Kč (v r. 2010 byly 11.806,1 tis. Kč) a dále příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodobého majetku dosáhly 1.145,0 tis. Kč. Plnění kapitálových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Kapitálové příjmy (v Kč) Položka Text
2010 skutečnost
3111 Příjmy z prodeje pozemků 3112 Příjmy z prodeje ost. nemovitostí a jejich částí 3113 Příjmy z prodeje ost. hm. dlouhodobého majetku 3122 Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodob. majetku Celkový součet
2.3
2.3.1
2011 skutečnost
11 806 132,06 49 633 115,00 6 109 304,00 90 000,00 67 638 551,06
Rozdíl 2011 – 2010
Index (%) 2011/10
698 842,00 -11 107 290,06 6 442 125,00 -43 190 990,00 1 145 012,00 -4 964 292,00 66 000,00 -24 000,00 8 351 979,00 -59 286 572,06
5,92 12,98 18,74 73,33 12,35
Dotace Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů
Přehled dotací ze státního rozpočtu podle účelů v roce 2011: UZ
Označení účelové dotace
přiděleno Kč
0 Dotace - SDV - příspěvek na školství 0 Dotace - SDV - příspěvek na výkon státní správy 13002 Dotace - MPSV - úhrada pojist. osob vyk. veř. služeb 13235 Dotace - dávky sociální péče - příspěvek na péči 13306 Dotace - dávky sociální péče - (ZTP, HN)
vyčerpáno Kč
rozdíl Kč
1 623 200,00
1 623 200,00
0,00
16 941 900,00
16 941 900,00
0,00
4 313,00
4 313,00
0,00
46 636 000,00
45 624 600,00
1 011 400,00
8 500 000,00
8 368 305,00
131 695,00
29004 Dotace - st.spr.lesů-výsadba mel.a zpev.dřevin
478 850,00
478 850,00
0,00
29008 Dotace - st.spr.lesů-činnost odb.les.hospodáře
1 365 891,00
1 365 891,00
0,00
34001 Dotace-MK-Historie a současnost třeboňských rybníků
175 000,00
166 500,00
8 500,00
34055 Příspěvek-MK-Havarijní program MK,opr.seníku č.9
244 000,00
244 000,00
0,00
98005 Dotace - JčK - MV - Sčítání lidu, domů a bytů 2011
46 767,00
46 767,00
0,00
7
98116 Dotace - MF - výkon ag.st.spr.v obl.soc.služeb
503 000,00
503 000,00
0,00
98116 Dotace - MF - výkon ag.st.spr.
1 118 000,00
1 118 000,00
0,00
98216 Dotace - MF - na výk.soc.-práv.ochrany dětí
1 427 430,00
1 427 430,00
0,00
36117870 Dot.-IOP-MMR-IV-Nový ÚP Třeboně-prostř.SR - dopl.m.r.
73 328,00
0
73 328,00
36517871 Dot.-IOP-MMR-IV-Nový ÚP Třeboně-prostř.EU - dopl.m.r.
415 522,00
0
415 522,00
38183501 Dot.-ROP-Stez.pro pěš.a cykl. Tř., Jirásk.ul.-NP - dopl.m.r.
409 039,73
0
409 039,73
38583505 Dot.-ROP-Stez.pro pěš.a cykl. Tř., Jirásk.ul.-EU - dopl.m.r.
4 635 783,56
0
4 635 783,56
674 683,25
674 683,25
0,00
31 944 480,35
35 068 962,36
-3 124 482,01
1 758 246,68
0
1 758 246,68
118 975 434,57
113 656 401,61
5 319 032,96
53515319 Dotace - ERDF - Obnova hrázových porostů na měst.rybníků 54515825 Dotace - OPŽP - podpora z FS (ERDF) - ČOV Třeboň 54515835 Dotace-OPŽP,3.2-EU-Obj.šk.-úsp.en-MŠ Sluníčko - dopl.m.r. Celkem ze státního rozpočtu
X
Přehled dotací přidělených od Jihočeského kraje podle účelů v roce 2011: Označení účelové dotace
UZ
přiděleno Kč
vyčerpáno Kč
rozdíl Kč
306 Grant - JčK - Naučná tabule "Krčínův dub"
10 000,00
10 000,00
0,00
310 Dotace - JčK - Obnova interiéru kaple sv. Víta
60 000,00
60 000,00
0,00
310 Dotace - JčK - Obnova seníku č.4 na Mokrých lukách
200 000,00
200 000,00
0,00
314 Dotace-JčK-Konzerv.soch v kapli sv.J.Nepomuckého
35 000,00
35 000,00
0,00
314 Dotace-JčK-Obnova oltáře v kapli sv.J.Nepomuckého
40 000,00
40 000,00
0,00
8 000,00
8 000,00
0,00
15 000,00
15 000,00
0,00
200 000,00
200 000,00
0,00
706 Dotace - JčK - na čin.dobr.has.sborů-udrž.akcesch.
49 000,00
49 000,00
0,00
708 Příspěvek - JčK-Program obnovy venkova JčK 2011
75 684,00
75 684,00
0,00
732 Lékařská služba první pomoci - kraj - příspěvek
857 000,00
857 000,00
0,00
744 Dotace - JčK - IKS - Zaj.reg.funkcí knihoven v JčK
290 000,00
290 000,00
0,00
316 Dotace - JčK-Boží muka na hrázi ryb.Svět-inst.obr. 344 Příspěvek - JčK - podpora jedn.SDH obcí JK 353 Grant JčK-Obn.zahr.a her.prvků MŠ Sluníčko v Třeboni
748 Přísp.-JčK-IKS-Hist.slav.Petra Voka a J.Krčína 11
30 000,00
30 000,00
0,00
14004 Dotace - JčK - na čin.dobr.has.sborů-udrž.akcesch.
14 800,00
14 800,00
0,00
14005 Dotace-JčK-Preven.kriminal.u dětí ve městě Třeboň
113 000,00
113 000,00
0,00
34054 Příspěvek - JčK - MK-Obn.již.fas.a průj.Svin.brány
282 000,00
282 000,00
0,00
32133006 Transf. - NIV - JčK-proj.OP VK-ZŠ Na Sadech-SR
99 675,76
99 675,76
0,00
32533006 Transf. - NIV - JčK-proj.OP VK-ZŠ Na Sadech-EU
564 829,20
564 829,20
0,00
2 943 988,96
2 943 988,96
0,00
X
Celkem z rozpočtu Jihočeského kraje
Přehled dotací přidělených od státních fondů podle účelů v roce 2011: UZ
Označení účelové dotace
přiděleno Kč
vyčerpáno Kč
rozdíl Kč
53190001 Dotace - SFŽP - Obnova hrázových porostů na měst.r
29 558,45
29 558,45
0,00
53190001 Obn. a údrž.porostu na pláži ryb. Svět-dotace-SFŽP
10 128,80
10 128,80
0,00
1 879 087,04
2 061 655,77
-182 568,73
103 426,27
0,00
103 426,27
2 022 200,56
2 101 343,02
-79 142,46
54190877 Dotace - OPŽP - SFŽP ČR - ČOV Třeboň 54190877 Dot.-OPŽP,3.2-SFŽP-Obj.šk.-úsp.en-MŠ Sluníčko - dopl.m.r. X
2.3.2
Celkem ze SF
Využití prostředků přidělených z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu, ze státních fondů a z rozpočtu kraje
Největší objem neinvestičních dotací plyne z titulu poskytování příspěvku na péči – 46.636 tis. Kč a příspěvků na dávky sociální péče a pomoci v hmotné nouzi – 8.500 tis. Kč, které jsou vypláceny potřebným spoluobčanům, dále ze souhrnného dotačního vztahu na výkon státní správy a příspěvek na provoz ZŠ a MŠ – 18.565,1 tis. Kč, mimořádně byly poskytnuty neinvestiční účelová dotace na výkon agendy státní správy v oblasti sociálních služeb 8
ve výši 503,0 tis. Kč (v r. 2010 – 500,4 tis.) a v oblasti sociálně právní ochrany dětí ve výši 1.427,43 tis. Kč (v r. 2010 – 1.465,2 tis. Kč) a mimořádná neinvestiční účelová dotace na výkon agendy státní správy ve výši 1.118 tis. Kč. V objemu investičních dotací se promítají zejména: Dotace na Čistírnu odpadních vod v Třeboni – jednak z OPŽP - podpora z FS (ERDF) - ČOV Třeboň ve výši 31.944,48 tis. Kč a dále z OPŽP-SFŽP ČR – ČOV Třeboň ve výši 1.879,08 tis. Kč, doplatky dotací z ROP za rok 2010 na akci Stezka pro pěší a cyklisty Třeboň, Jiráskova ul. v celkové výši 5.044,82 tis. Kč a z IOP-MMR na akci Nový ÚP Třeboně v celkové výši 488,85 tis. Kč a dále z OPŽP, 3.2-SFŽP na akci – Objekty škol – úspora energie MŠ Sluníčko v celkové výši 1.861,67 tis. Kč. Z rozpočtu kraje byly poskytovány dotace zejména na obnovu památek, obnovu herních prvků v MŠ, lékařskou službu první pomoci (857,0 tis. Kč – v roce 2010 byla 1.000,0 tis. Kč), požární ochranu, regionální činnost knihoven a na kulturní akce organizované prostřednictvím Informačního a kulturního střediska města Třeboň a jeho prostřednictvím ze státního rozpočtu na vzdělávací programy pro učitele, prevenci kriminality a obnovu památek.
9
VÝDAJE V ROCE 2011
3
Přehled výdajů města
3.1
Analýza výdajové stránky rozpočtu za běžné a kapitálové výdaje: Ukazatel rozpočtu po konsolidaci v tis.Kč (vč.fondů)
2010 upr. rozpočet
2011
skutečnost
upr. rozpočet
Rozdíl.skuteč.
% plnění
2011-2010
2011/2010
skutečnost
běžné výdaje celkem
198 864
191 557
229 576
214 481
22 924
111,97%
kapitálové výdaje celkem
345 088
261 432
226 781
145 173
-116 259
55,53%
Běžné výdaje
3.2
V objemu běžných výdajů došlo proti předchozímu roku k nárůstu o 22.924 tis. Kč, tj. o 11,97 %, kde se rozhodujícím vlivem projevily tyto skutečnosti:
zejména u položky platby daní a poplatků státnímu rozpočtu je nárůst +23.049 tis. Kč, především z důvodu, že se město stalo čistým plátcem daně z přidané hodnoty a oproti předchozím rokům nemělo možnost uplatnit nadměrný odpočet této daně u investičních akcí, nárůst položky poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady o 1.442,7 tis. Kč (platby Společenstvím vlastníků bytů, ve kterých vlastní město nezprivatizované bytové jednotky), neinvestiční příspěvky/dotace zřízeným příspěvkovým organizacím o 537,5 tis. Kč.
Naproti tomu došlo k ponížení výdajů za nákup tepla o 1.615,5 tis. Kč, elektrické energie o 254,4 tis. Kč, studené vody o 153,4 tis. Kč, plateb úroků vlastních o 449,9 tis. Kč, za opravy a udržování o 912,8 tis Kč, odměny členů zastupitelstva obcí a krajů o 620,1 tis. Kč.
3.2.1
Čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek
Přehled čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Běžné výdaje (v Kč) Položka Text 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 5019 Ostatní platy 5021 Ostatní osobní výdaje 5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměst. 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 5039 Ostatní povinné pojist.placené zaměstnavatelem 5131 Potraviny 5132 Ochranné pomůcky 5133 Léky a zdravotnický materiál 5134 Prádlo, oděv a obuv 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 5139 Nákup materiálu j.n. 5141 Úroky vlastní
2010 skutečnost 31 044 805,00 10 549,00 1 004 972,00 2 495 228,00 8 195 102,00 3 027 623,00 131 291,00 2 891,00 20 317,00 13 100,20 10 910,07 203 871,00 116 188,00 1 376 255,49 876 247,97 903 366,20
10
2011 skutečnost 30 912 133,00 1 304,00 629 607,00 1 875 106,00 8 183 072,00 2 973 091,00 130 561,00 443,00 21 731,10 42 276,00 0,00 157 507,00 78 656,20 1 634 114,56 937 732,33 453 399,40
Rozdíl Index (%) 2011 – 2010 2011/10 -132 672,00 99,57 -9 245,00 12,36 -375 365,00 62,65 -620 122,00 75,15 -12 030,00 99,85 -54 532,00 98,20 -730,00 99,44 -2 448,00 15,32 1 414,10 106,96 29 175,80 322,71 -10 910,07 0,00 -46 364,00 77,26 -37 531,80 67,70 257 859,07 118,74 61 484,36 107,02 -449 966,80 50,19
5142 Realizované kurzové ztráty 5 382,72 898,83 5151 Studená voda 1 575 213,00 1 421 737,00 5152 Teplo 1 941 874,00 326 359,00 5153 Plyn 2 791 944,00 3 519 766,00 5154 Elektrická energie 3 715 549,00 3 461 107,80 5156 Pohonné hmoty a maziva 351 126,98 459 841,76 5161 Služby pošt 819 263,80 723 549,00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 799 991,82 726 554,04 5163 Služby peněžních ústavů 469 805,68 503 167,23 5164 Nájemné 151 010,00 193 797,30 0,00 5165 Nájemné za půdu 39 127,70 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 1 694 400,20 1 737 993,00 5167 Služby školení a vzdělávání 344 897,00 437 765,00 5169 Nákup ostatních služeb 29 439 235,13 30 027 744,25 5171 Opravy a udržování 12 296 026,63 11 383 195,36 5172 Programové vybavení 206 145,20 84 562,36 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 119 252,40 208 743,00 5175 Pohoštění 144 192,66 119 520,24 5176 Účastnické poplatky na konference 3 750,00 12 340,00 5178 Nájemné za nájem s právem koupě 149 350,07 49 270,91 5182 Poskytované zálohy vlastní pokladně 0,00 0,00 5189 Ostatní poskytované zálohy a jistiny 0,00 0,00 5192 Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady 1 232 622,00 2 675 357,76 5193 Výdaje na dopravní územní obslužnost 102 000,00 260 386,00 5194 Věcné dary 179 101,00 221 323,29 5195 Odvody za nepln.povinn. zaměst. zdrav. postižené 32 055,00 41 984,00 5212 Neinv.transfery nefin.podnik.subjektům-fyz.os. 89 380,00 212 565,00 5213 Neinv.transfery nefin.podnik.subjektům-práv.os. 2 016 796,00 2 547 598,71 5221 Neinv.transf.obecně prospěšným společnostem 1 656 330,00 1 378 916,50 5222 Neinv.transf. občanským sdružením 2 085 320,00 2 869 374,00 5223 Neinv.transf. církvím a naboženským spol. 175 200,00 305 410,50 5229 Ost. neinv.transf. nezisk.a podob.org. 181 928,60 186 418,10 0,00 5319 Ost. neinv.transf. jiným veřejným rozpočtům 110 000,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 0,00 0,00 5329 Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně 157 090,00 102 715,00 5331 Neinv. příspěvky zřízeným příspěvk. organizacím 19 472 916,45 20 010 511,37 5336 Neinv. dotace zřízeným příspěvk. organizacím 1 769 647,50 664 504,96 5339 Neinvestiční transfery cizím příspěvk. organizacím 12 500,00 8 000,00 5361 Nákup kolků 11 500,00 27 500,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu -1 523 302,00 21 525 772,00 5363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům 791 403,00 208 918,00 5366 Výdaje finan. vypoř.min.let mezi krajem a obcemi 717 084,97 498 127,79 5410 Sociální dávky 53 850 625,00 53 992 905,00 5424 Náhrady mezd v době nemoci 97 934,00 161 452,00 5492 Dary obyvatelstvu 24 750,00 0,00 5493 Účelové neinvest. transf. nepodnikajícím fyz.os. 43 856,00 20 000,00 0,00 5494 Neinv.transf.obyvatelstvu nemající charakter daru 5 000,00 5499 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 1 117 872,00 1 080 110,00 0,00 5629 Ostatní neinv.půjčené prostř.nezisk.a podob.org. 1 000 000,00 5660 Neinvestiční půjčené prostředky obyvatelstvu 130 000,00 135 000,00 5901 Nespecifikované rezervy 0,00 0,00 5909 Ostatní neinvestiční výdaje j.n. 637 098,00 808 132,00 Celkový součet 191 556 962,44 214 481 627,65
11
-4 483,89 -153 476,00 -1 615 515,00 727 822,00 -254 441,20 108 714,78 -95 714,80 -73 437,78 33 361,55 42 787,30 -39 127,70 43 592,80 92 868,00 588 509,12 -912 831,27 -121 582,84 89 490,60 -24 672,42 8 590,00 -100 079,16 0,00 0,00 1 442 735,76 158 386,00 42 222,29 9 929,00 123 185,00 530 802,71 -277 413,50 784 054,00 130 210,50 4 489,50 110 000,00 0,00 -54 375,00 537 594,92 -1 105 142,54 -4 500,00 16 000,00 23 049 074,00 -582 485,00 -218 957,18 142 280,00 63 518,00 -24 750,00 -23 856,00 -5 000,00 -37 762,00 1 000 000,00 5 000,00 0,00 171 034,00 22 924 665,21
16,70 90,26 16,81 126,07 93,15 130,96 88,32 90,82 107,10 128,33 0,00 102,57 126,93 102,00 92,58 41,02 175,04 82,89 329,07 32,99 x x 217,05 255,28 123,57 130,97 237,82 126,32 83,25 137,60 174,32 102,47 x x 65,39 102,76 37,55 64,00 239,13 -1 413,10 26,40 69,47 100,26 164,86 0,00 45,60 0,00 96,62 x 103,85 x 126,85 111,97
3.3
Kapitálové výdaje
U kapitálových výdajů dochází k meziročnímu poklesu skutečnosti o 116.259 tis. Kč, tj. o 44,47 %. K nevyčerpání rozpočtu ale přispělo, že buď nebyly v plné výši zrealizovány všechny investiční akce uvažované v rozpočtu (Lázně Aurora – investice – nedočerpáno 34.631,27 tis. Kč, Bertiny lázně – investice – nedočerpáno 32.515,71 tis. Kč, Loutkové divadlo – nedočerpáno 3.961,46 tis. Kč, Sportovní hala – výměna proskl.č., elektroinstalace – nevyčerpáno 1.495,50 tis. Kč, anebo město neobdrželo předpokládané dotace a tudíž nebyl čerpán ani vlastní podíl u akcí Regenerace panel. sídl. Táboritská - vl.podíl – nečerpáno 2 000,00 tis. Kč, Sběrný dvůr Třeboň-vlastní podíl – nevyčerpáno 1.504,00 tis. Kč. Analýza kapitálových výdajů: položka
kapitálový výdaj v Kč
61
Pořízení dlouhodobého majetku
62
Nákup akcií a majetkových podílů
63
Investiční transfery
64
Investiční půjčené prostředky
X
Kapitálové výdaje celkem
upr. rozpočet
skutečnost
rozdíl
216 981 400,00
135 372 904,34
-81 608 495,66
200 000,00
200 000,00
0,00
9 600 000,00
9 600 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
226 781 400,00
145 172 904,34
-81 608 495,66
Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 61xx - Pořízení dlouhodobého majetku byly vynaloženy zejména na: položka 61
kapitálový výdaj v Kč ČOV Třeboň Lázně Aurora - investice Bertiny lázně - investice Nákup pozemků Rek.mostu ve Vodárenské ul.v Tř.Rekonstrukce ul. Přemyslova Technologické centrum Loutkové divadlo MŠ Sluníčko - dětská hřiště, pěšiny IT - Nákup serverů+IT - Poříz.SW k serverům Rekonstrukce ulice Krokova - 1.etapa Regenerace panel. sídl. Táboritská - vl.podíl Sběrný dvůr Třeboň-vlastní podíl Sportovní hala - vým.proskl.č.,elektroinstalace
upr. rozpočet 59 218 000,00 42 000 000,00 34 361 000,00 19 200 000,00 16 530 800,00 7 000 000,00 4 468 500,00 4 460 000,00 2 683 000,00 2 601 500,00 2 000 000,00 2 000 000,00 1 925 000,00 1 495 500,00
skutečnost 59 217 121,91 7 368 723,89 1 845 283,00 19 048 860,00 16 530 680,97 6 111 226,00 4 468 023,80 498 537,00 2 656 544,00 2 542 812,60 1 959 760,00 0,00 421 000,00 0,00
rozdíl -878,09 -34 631 276,11 -32 515 717,00 -151 140,00 -119,03 -888 774,00 -476,20 -3 961 463,00 -26 456,00 -58 687,40 -40 240,00 -2 000 000,00 -1 504 000,00 -1 495 500,00
Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 62xx – Nákup akcií a majetkových podílů byly vynaloženy na: položka 62
kapitálový výdaj v Kč
upr. rozpočet
Městská Vodohospodářská - základní kapitál
200 000,00
skutečnost
rozdíl
200 000,00
0,00
Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 63xx – Investiční transfery byly vynaloženy zejména na: položka 63
kapitálový výdaj v Kč
upr. rozpočet
Příspěvek DSO Hamr - nutné opravy pro ulice Příspěvek SORT - skládka Stráž n. Než.
8 000 000,00 1 600 000,00
12
skutečnost 8 000 000,00 1 600 000,00
rozdíl 0,00 0,00
Čerpání kapitálových výdajů dle jednotlivých dodavatelů/příjemců: Dodavatel SWIETELSKY stavební Rybářství Třeboň Hld Pražské silniční a v Lesostavby Třeboň a. DSO Vodovod Hamr WV systems, s.r.o. JPS J. Hradec s.r.o. Lázně Aurora, s.r.o. Vodohospodářský rozv Svazek obcí regionu KP projekt s.r.o. Jiří Jokl STAVCENT a.s. ANTONÍN KRŇA s.r.o. ZVŠ Stavitelství Tře Skalík Michal GORDIC spol. s r.o. JK-STAVPROJEKT, s.r. STRABAG a.s. EUROGREEN CZ, s.r.o. GEOREAL apol.s r.o. CULLIGAN Czech s.r.o Bertiny lázně Třeboň Spilka a Říha s.r.o. MEUM, s. r. o. Vekra stavební s.r.o PRAGOPROJEKT, a.s. Ivan Plicka Studio STAVEBNÍ PORADNA, sp CEFA, s.r.o Porsche Inter Auto C W.P.E. a.s. EKOEKO s.r.o. Ing.Petr Chábera GISOFT v.o.s. Bohemia-Constructiva Městská Vodohospodářská, s.r.o. GRANTIKA České spoři Janoušek Jiří - RENO Ing. František Strás SBC, z.s.p.o. Ing. arch. Petr Wízn GPL-INVEST s. r. o. WAY project s.r.o. PRAKTIC, spol. s r.o Houška Pavel - STAVI Knapík Vladimír Jiří Mooz WÍZNER AA, architekt Binter spol. s r.o. TETRAGON AL spol. s ZESA spol. s r. o. TRIADA spol. s r.o. Technické služby Tře
AER SERVIS s.r.o. MDI Dráždil Sdružení Vaclík a Ví OTRUBA & PARTNER, s. DVO, spol. s r.o. Ing. Jiří Koplík AGP - nova spol. s r Vaněk Vladislav Atelier LT spol. s r Lubomír Straka DVEŘE OKNA U SVĚTA Kregl Josef Josef Chrt Státní statek Jeneč, Pindroch Josef E.ON Distribuce, a.s Ing. Lukáš Kvídera Potměšil Pavel PROLEMAX s.r.o. Máček Vlastimil DOSY CB s.r.o. Paul Tomáš Bílek Jaroslav ALFAPLAN s.r.o. K+V Interier s.r.o. Melichar Zdeněk Korandová Petra Česká pošta, s.p. Moc Pavel Ředitelství silnic a NESS Czech s.r.o. Celkový součet
Celkem 57 453 079,91 19 000 000,00 16 299 041,86 10 489 642,00 8 000 000,00 5 482 815,00 3 443 640,00 2 619 866,89 1 655 250,00 1 600 000,00 1 404 000,00 1 284 190,90 1 259 319,00 1 157 028,16 1 074 140,00 877 620,00 787 680,00 738 780,00 718 359,02 668 208,40 575 000,00 559 045,00 527 203,00 497 385,00 431 280,00 428 780,00 396 000,00 342 000,00 320 700,00 300 000,00 250 000,00 243 600,00 238 560,00 212 382,00 211 917,60 211 026,00 200 000,00 198 000,00 191 206,00 178 381,00 154 260,00 139 159,00 138 000,00 131 160,00 127 717,00 117 600,00 114 000,00 112 992,00 108 293,00 101 727,00 99 757,00 98 400,00 98 332,80 96 011,60
13
83 280,00 80 208,00 75 360,00 72 000,00 67 273,20 63 000,00 55 080,00 52 800,00 52 440,00 49 770,00 47 991,00 39 800,00 32 400,00 30 790,00 25 000,00 25 000,00 24 000,00 23 016,00 18 092,00 18 070,00 17 152,00 15 000,00 12 912,00 12 000,00 6 648,00 4 080,00 3 996,00 1 440,00 1 152,00 366,00 252,00 145 172 904,34
3.4
Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů
Přehled plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů:
Od
Výdaje - odvětví
10 21 22 23 31 32 33 34 35 36 37 39 41
Zemědělství, lesní hosp. a rybářství Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava Vodní hospodářství Vzdělávání a školské služby Vzdělávání a školské služby Kultura, církve a sdělovací prostředky Tělovýchova a zájmová činnost Zdravotnictví Bydlení, kom. služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí Ost.činnosti související se služ.pro obyv. Dávky a podpory v soc. zabezpečení Soc.sl. a pom. a sp.čin. v soc.zab. a pol.zam. Civilní připravenost na krizové stavy Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana a integr. záchr. systém St.moc, st.spr., úz.samospr.a pol.strany Finanční operace Ostatní činnosti Výdaje celkem po konsolidaci
43 52 53 55 61 63 64 X
Skutečnost Schválený 2010 rozpočet v tis. Kč v tis. Kč
Upravený rozpočet v tis. Kč
Skutečnost 2011 v Kč
% pln. UR/sk.
Podíl na celk. výdaj.
2 296 1 184 25 960 81 382 22 513 2 452 16 808 15 894 19 424 135 817 15 980 0 53 851
2 196,00 1 170,00 30 907,40 81 153,00 16 543,00 390,00 12 001,00 8 522,00 81 408,00 55 059,00 19 083,00 0,00 47 000,00
2 458,80 1 308,22 40 549,90 69 518,00 17 508,00 1 054,60 13 951,00 8 667,90 78 876,00 54 597,70 19 503,10 250,00 55 300,00
2 086 463,00 943 590,30 36 624 966,84 69 054 562,91 17 244 200,00 1 002 766,96 11 708 398,77 6 325 316,71 11 456 851,09 40 857 083,34 17 730 913,20 225 720,00 53 992 905,00
84,86 72,13 90,32 99,33 98,49 95,09 83,93 72,97 14,53 74,83 90,91 90,29 97,64
0,58 0,26 10,18 19,20 4,79 0,28 3,26 1,76 3,19 11,36 4,93 0,06 15,01
511 0 7 267 247 52 139 -2 238 1 502 452 989
727,00 415,00 7 464,00 350,00 57 769,00 14 882,00 1 000,00 438 039,40
753,50 305,00 7 960,90 538,80 65 283,91 15 399,12 2 572,40 456 356,85
514 753,00 60 000,00 7 824 938,35 370 174,64 57 772 846,83 22 033 035,26 1 825 045,79 359 654 531,99
68,31 19,67 98,29 68,70 88,49 143,08 70,95 78,81
0,14 0,02 2,18 0,10 16,06 6,13 0,51 100,00
Největší podíl na celkových výdajích mělo v r. 2011: odvětví vodní hospodářství 19,20 %, odvětví místní správy a zastupitelských orgánů 16,06 %, odvětví dávky a podpory v soc. zabezpečení 15,01 %, odvětví bydlení, komunální služby a územní rozvoj 11,36 %, odvětví doprava 10,18 %. V odvětvové struktuře čerpání výdajů se projevilo hlavně dokončení akce „Čistírna odpadních vod Třeboň“ s proinvestovanou částkou 59.217,1 tis. Kč (74.668,9 tis. Kč v roce 2010) v odvětví 23 – Vodní hospodářství, v odvětví 61 – St.moc, st.spr., úz.samospr.a pol.strany byla zejména realizována akce „Technologické centrum“ – proinvestováno 4.468,1 tis. Kč a investice do výpočetní techniky v objemu 2.542,8 tis. Kč, a dále odvětví 41 – Dávky a podpory v soc. zabezpečení – objem sociálních dávek (především pak příspěvku na péči) vyplácených prostřednictvím úřadu s rozšířenou působností představuje částku 53.992,9 tis. Kč (2010 – 53.850,6 tis. Kč). 3.5
Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek
Přehled plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek (ORJ) – odborů městského úřadu, MP, PCO:
ORJ 0 100 300 400 700 750
Organizační jednotka = odbor městského úřadu, MP, PCO MP, PCO, MÚ-nezařazeno Odbor školství a sociálních věcí Odbor dopravy a vnitřních věcí Odbor územního plánování a stav. řádu Odbor životního prostředí Odbor rozvoje a investic
Skutečnost Schválený 2010 rozpočet v tis. Kč v tis. Kč 7 984 67 481 720 654 2 127 295 541
8 464,00 59 057,00 1 270,00 2 457,00 2 063,00 243 076,40 14
Upravený rozpočet v tis. Kč
Skutečnost 2011 v Kč
% pln. UR/sk.
Podíl na celk. výdaj.
8 846,80 68 014,10 1 348,80 2 675,80 2 335,80 242 713,40
8 323 066,14 66 398 831,96 901 434,24 2 156 037,80 1 917 263,00 156 363 137,34
94,08 97,63 66,83 80,58 82,08 64,42
2,31 18,46 0,25 0,60 0,53 43,48
770 Útvar tajemníka 800 Odbor finanční a majetkový X Výdaje celkem po konsolidaci
58 178 20 304 452 989
63 139,00 58 513,00 438 039,40
69 725,53 60 696,62 456 356,85
62 707 620,41 60 887 141,10 359 654 531,99
89,93 100,31 78,81
17,44 16,93 100,00
Z tohoto přehledu je patrné, že největší objem rozpočtových výdajů obhospodařoval: odbor rozvoje a investic – 43,48 %, odbor školství a sociálních věcí – 18,46 %, útvar tajemníka – 17,44 %, odbor finanční a majetkový – 16,93 % – zde se ale projevuje způsob účtování nadměrného odpočtu DPH (vratka), který vlastně snižuje výdaje.
4
HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM MĚSTA
Přehled o majetku a závazcích města je uveden dle jednotlivých položek v rozvaze, která tvoří přílohu č. 6. Aktiva celkem se oproti roku 2010 snížila o -513.675.078,58 Kč, tj. o 19,44 % na 2.128.073.921,42 Kč po korekci (netto), na čemž se největší měrou podílí změna metodiky účetnictví ÚSC a zahájení odepisování majetku. A. Stálá aktiva se snížila v roce 2011 o -497.222.328,10 Kč proti roku 2010 (tj. o 19,44 %), dosáhla výše 2.009.100.671,90 Kč a představují 94,40 % aktiv celkem. Snížení hodnoty je způsobeno zejména z důvodu zahájení odepisování hmotného i nehmotného majetku u ÚSC od roku 2011. dlouhodobý nehmotný majetek se snížil o -1.798.104,10 Kč na konečný stav 10.302.895,90 Kč, zejména z důvodu korekce ve výši 6.543.067,36 Kč, dále změnu celkové částky ovlivnilo pořízení nového majetku v hodnotě 4.181.477 Kč a vyřazení v hodnotě 878.878 Kč – v návaznosti na pořízení územně plánovacího softwaru (CAD software, SmartMaps Office, OCAD) a softwarových prostředků pro vybavení nového technologického centra a vlastního informačního systému (GINIS-spisová služba). dlouhodobý hmotný majetek se celkově snížil o -495.516.023,30 Kč na konečný stav 1.880.605.976,70 Kč, zejména z důvodu korekce ve výši 624.768.397,87 Kč, opačně k navýšení celkové hodnoty majetku pak docházelo v souvislosti s pořizovanými a dokončovanými investicemi (výstavba a zhodnocení budov a staveb, nákup pozemků, ale současně probíhal i prodej nemovitého majetku, vyřazování a prodej movitého majetku a celkový odpis drobného majetku do nákladů). dlouhodobý finanční majetek se navýšil o 200.000 Kč v důsledku vkladu do nově založené obchodní společnosti Městská Vodohospodářská s.r.o., sestává se zejména z majetkových účastí v obchodních společnostech v majetku města a vlastnictví akcií a dosáhl výše 116.985.730,70 Kč. objem dlouhodobých pohledávek je 1.206.068,60 Kč. Největší podíl na dlouhodobých pohledávkách má dlouhodobě poskytnutá návratná finanční výpomoc – půjčka Sdružení lázeňských míst ČR v částce 1.000.000 Kč. B. Oběžná aktiva se snížila proti r. 2011 o 16.452.750,48 Kč, tj. na 87,85 %, na konečný stav 118.973.249,52 Kč u krátkodobých pohledávek došlo ke snížení objemu o -3.971.174,69 Kč na konečný stav 52.089.825,31 Kč, tj. o -7,08 %. Na změně objemu krátkodobých pohledávek se největší měrou podílelo: o snížení pohledávky za ústředními rozpočty, a to o -27.606.000 Kč (zejména v důsledku poukázaných dotací), o požadavek na nadměrný odpočet daně z přidané hodnoty o -5.129.000 Kč, o rovněž došlo k poklesu ostatních krátkodobých pohledávek o -2.799.768,70 Kč, o odhad pohledávek na dohadných účtech aktivních o 22.193.343,88 Kč, o poskytnuté zálohy na transfery ve výši 9.190.907 Kč (zejména nevyúčtovaný příspěvek DSO Vodovod Hamr – vyúčtování v následujícím roce) krátkodobý finanční majetek doznal snížení o -12.480.876,29 Kč, zejména u peněžních prostředků na základním běžném účtu ÚSC o -12.304.395,88 Kč proti zůstatku k 31.12.2010 na konečný stav 65.637.604,12 Kč. Pokles je zaznamenán i na běžných účtech fondů ÚSC o -201.707,41 Kč. Pasiva celkem se oproti roku 2010 snížila o 513.675.078,58 Kč, tj. o 19,44 % na 2.128.073.921,42Kč, po změně účetní metody se nyní člení na vlastní kapitál a cizí zdroje C. Vlastní kapitál (dříve vlastní zdroje krytí stálých a oběžných aktiv) se ponížil o 472.061.831,74 Kč na konečný stav 2.001.765.168,26 Kč, tj. o -19,08 %, a jeho podíl na celkových pasivech činí 94,06 %. V souvislosti s reformou účetnictví bylo účtováno o oceňovacích rozdílech při změně metody (dooprávkování majetku) a oceňovacích rozdílech v souvislosti s oceňováním majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou. jmění účetní jednotky a upravující položky se snížily o 568.830.790,44 Kč na celkový stav 1.775.172.209,56 Kč, v novém rozčlenění představuje samotné jmění účetní jednotky částku 15
2.006.406.219,48 Kč, transfery na pořízení dlouhodobého majetku byly ve výši 398.189.290,25 Kč a oceňovací rozdíly při změně metody jsou -29.423.300,17 Kč (změna metody - dooprávkování). fondy účetní jednotky doznaly pokles o -296.088,81 Kč. výsledek hospodaření je vykázán ve výši 225.676.047,51 Kč, přičemž výsledek hospodaření běžného účetního období činí 97.066.865,28. Od r. 2010 je účtováno o nákladech a výnosech podobně jako u podnikatelských subjektů, výsledkem bude reálný výsledek hospodaření a ne rozdíl mezi příjmy a výdaji. Rok 2011 ještě nezobrazuje reálný výsledek hospodaření, neboť se nepoužívaly všechny nové účetní metody, zejména odepisování majetku.
D. Cizí zdroje se snížily o 41.613.246,84 Kč na konečný stav 126.308.753,16 Kč a jejich podíl na celkových pasivech činí 5,94 %. dlouhodobé závazky se snížily o 15.972.948,70 Kč na 90.830.051,30 Kč, v tom jsou nejvýznamnější položky: o dlouhodobé úvěry přijaté od bank poklesly o 12.920.000 Kč na konečný stav 24.800.000 Kč (v minulém roce nebyl přijat žádný nový úvěr a dříve přijaté úvěry byly spláceny v souladu se splátkovými plány), o u ostatních dlouhodobých závazků došlo celkově ke snížení o částku 1.791.365 Kč (hlavně za odbydlené nájemné v městských bytech) a o dlouhodobé přijaté zálohy doznaly snížení o 1.253.120 Kč (vypořádání transferu z MŠMT pro ZŠ Sokolská poskytnutého prostřednictvím zřizovatele). -
5
krátkodobé závazky se snížily o 25.640.298,14 Kč na 35.478.701,86 Kč. Tuto změnu ovlivnily zejména následující skutečnosti o proúčtování daně z příjmů PO za obec za rok 2011 mělo dopad na snížení výnosů příštích období o - 27.759.250 Kč a závazky vůči dodavatelům splatné v následujícím roce, které poklesly o -5.451.977,14 Kč, o a dále naopak proúčtování položek na dohadných účtech pasivních znamenajících nárůst ve výši 5.747.464,32 Kč (na 12.844.464,32 Kč) vyjadřujících odhad závazků u zálohových plateb,
MONITORING HOSPODAŘENÍ
V období let 2004 – 2008 byla zadluženost obcí hodnocena pomocí ukazatele dluhové služby. Od r. 2009 je prováděn tzv. monitoring hospodaření, který je založen na sledování soustavy 16 informativních a 2 monitorujících ukazatelů jednotlivých obcí a jejích příspěvkových organizací. Informace Ministerstva financí k monitoringu hospodaření: Ministerstvo financí, na základě usnesení vlády ze dne 29. září 2010 č. 695 o změně usnesení vlády ČR ze dne 12. listopadu 2008 č. 1395 o monitoringu hospodaření obcí a o zrušení usnesení vlády ze dne 14. dubna 2004 č. 346, o Regulaci zadluženosti obcí a krajů pomoci ukazatele dluhové služby, každoročně provádí výpočet soustavy informativních a monitorujících ukazatelů (SIMU) za všechny obce a jimi zřízené příspěvkové organizace a vyhodnocuje výsledky výpočtu, přičemž vychází vždy z údajů k 31.12. příslušného roku (po závěrečných zápisech). Obce, jejichž ukazatel celkové likvidity bude k 31.12. daného roku v intervalu <0; 1> a zároveň podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům vyšší než 25 %, budou osloveny dopisem ministra financí a požádány o zdůvodnění tohoto stavu a o stanovisko zastupitelstva dané obce. Ministerstvo financí po obdržení vyjádření daných obcí informuje vládu České republiky o výsledku monitoringu hospodaření obcí za příslušný rok. Obcím, u nichž budou i po vyhodnocení všech dostupných podkladů identifikovány vážné problémy s jejich platební schopností, bude ze strany Ministerstva financí, ve spolupráci s Ministerstvem vnitra, nabídnuta pomoc, spočívající v analýze vzniklých problémů a návrhu doporučení, jak postupovat při jejich řešení. Dle výše uvedeného způsobu výpočtu činí ukazatel dluhové služby města Třeboně pro rok 2011 3,71 % (dluhová služba představuje částku 13.373,4 tis. Kč, tj. uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků 12.920,0 tis. Kč a úroků 453,4 tis. Kč vůči celkovým příjmům po konsolidaci ve výši 360.068,3 tis. Kč), ukazatel celkové likvidity 3,35 a podíl cizích zdrojů a přijatých návratných finančních výpomocím k celkovým aktivům 5,94 %. Zadluženost města celkem je ve výši 24.800,00 tis. Kč. Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům činí 5,94 % a cizí zdroje v přepočtu na jednoho obyvatele jsou ve výši 14.597,11 Kč. Soustava informativních a monitorujících ukazatelů hospodaření města Třeboně v letech 2010 – 2011 (finanční ukazatele jsou uvedeny v tis. Kč:
16
Číslo ukazatel e
Název ukazatele
Hodnota ukazatele v tis. Kč 2010
2011
Počet obyvatel obce
1
8 709
8 653,00
Příjem celkem (po konsolidaci)
2
432 942,56
360 068, 27
Úroky
3
903,36
453,40
Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků
4
12 940,00
12 920, 00
Dluhová služba celkem
/3 + 4/
5
13 843,36
13 373,40
Ukazatel dluhové služby (v %)
/5 : 2/
6
3,20
3,71
Aktiva celkem
7
2 670 733,91
2 128 073,92
Cizí zdroje
8
179 429,13
126 308,75
Stav na bankovních účtech celkem
9
96 039,43
66 401,90
Úvěry a komunální dluhopisy
10
37 720,00
24 800,00
PNFV a ostatní dluhy
11
0
0,00
/10 + 11/
12
37 720,00
24 800,00
/8 : 7/
13
6,72
5,94
/12 : 8/
14
21,02
19,63
/8 : 1/
15
20,60
14,60
Oběžná aktiva
16
157 449,96
118 973,25
Krátkodobé závazky
17
70 253,33
35 478,70
18
2,24
3,35
Zadluženost celkem Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (v%) Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (v %) Cizí zdroje na 1 obyvatele
Celková likvidita
6
/16 : 17/
TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ
Tvorba a čerpání účelových fondů probíhaly v souladu se schváleným rozpočtem. Přehled o tvorbě, čerpání a stavu účelových fondů je součástí příjmové a výdajové části závěrečného účtu, které jsou přílohou č. 1 a 2. 6.1
Sociální fond
Stav sociálního fondu k 31.12.2011
262.985,97 Kč
Tvorba sociálního fondu činila 1.660.177 Kč, z toho 1.462.877 Kč je příděl dle statutu fondu a 197.300 Kč jsou splátky půjček, čerpání sociálního fondu v souladu s vnitřním předpisem bylo ve výši 1.751.037,50 Kč. 6.2
Fond rozvoje bydlení
Stav fondu rozvoje bydlení k 31.12.2011
501.306,62 Kč
Čerpání fondu rozvoje bydlení představovaly jen bankovní poplatky ve výši 885,00 Kč, tvorba ve výši 34.321,75 Kč z přijatých splátek a úroků a převod na základní účet dle statutu fondu ve výši 144.000 Kč. 6.3
Povodňový fond
V roce 2011 nedošlo k zapojení povodňového fondu.
17
7
7.1
HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ 3. mateřská škola Třeboň, Jeronýmova 183
Organizace 3. mateřská škola Třeboň, Jeronýmova 183 (dále jen organizace) byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši Kč 1.448.000,00 a příspěvkem na opravy ve výši Kč 600.000,00. Příspěvky byly čerpány v plné výši. Organizace vykonávala hlavní činnost mateřské školy a školní stravovny. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši Kč 40.950,67. Celkové výdaje organizace byly naplněny na 100 % celkového rozpočtu a celkové výnosy byly naplněny na 101 % jejich rozpočtu. Zlepšený hospodářský výsledek nebyl dosažen na úkor hlavní činnosti organizace. Opravy a údržba majetku - z příspěvku na opravy byla nejvyšší částka vynaložena na opravu podlah a rekonstrukci WC v MŠ Břilice. Účetní závěrka obsahuje pravdivé údaje a splňuje základní vazby a náležitosti, které odpovídají zákonu č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a příslušných prováděcích předpisů. Organizace vykazovala fondy v celkové výši Kč 1.175.372,57, kterou tvořil fond odměn ve výši Kč 108.949,00, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši Kč 162.804,96, rezervní fond ve výši Kč 90.829,20 a investiční fond ve výši Kč 812.789,41. Fondy byly tvořeny v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2010 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ani doplňující podmínky hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2011 vydaných zřizovatelem. Za rok 2011 navrhuje organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: Kč 16.000,00 do fondu odměn Kč 24.950,67 do rezervního fondu.
7.2
Mateřská škola Sluníčko Třeboň, Svobody 1011
Organizace Mateřská škola Sluníčko Třeboň, Svobody 1011 (dále jen organizace) byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši Kč 2.384.000,00 a příspěvkem na opravy ve výši Kč 550.000,00. Příspěvky byly čerpány v plné výši. Organizace vykonávala hlavní činnost mateřské školy a školní stravovny. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši Kč 15.204,46. Celkové náklady organizace činily 99,5 % jejich rozpočtu a celkové výnosy byly naplněny na 100 % jejich rozpočtu. Zlepšený hospodářský výsledek nebyl dosažen na úkor hlavní činnosti. Oprava a údržba majetku - z příspěvku na opravy byla provedena 1. etapa opravy havarijního stavu kanalizace na pracovišti Svobody 1018 a dále postupná oprava elektroinstalace a výměna rolet. Z důvodu zateplení budovy došlo k finanční úspoře energií. Uspořené prostředky byly rovněž použity na část rekonstrukce kanalizace. Účetní závěrka obsahuje pravdivé údaje a splňuje základní vazby a náležitosti, které odpovídají č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a příslušných prováděcích předpisů.
zákonu
Organizace vykazovala fondy v celkové výši Kč 803.754,38, kterou tvořil fond odměn ve výši Kč 71.392,36, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši Kč 157.491,53, rezervní fond ve výši Kč 258.844,49 a investiční fond ve výši Kč 216.026,00. Fondy byly tvořeny v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2010 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ani doplňující podmínky hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2011 vydaných zřizovatelem. Za rok 2011 navrhuje organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: Kč 3.040,90 Kč 12.163,56
7.3
do fondu odměn do rezervního fondu.
Základní škola Třeboň, Sokolská 296
Organizace Základní škola Třeboň, Sokolská 296 (dále jen organizace) byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši Kč 2.384.000,00 a příspěvkem na opravy ve výši Kč 760.000,00. Příspěvky byly čerpány v plné výši. 18
Organizace vykonávala hlavní činnost základní školy a školní družiny a doplňkovou činnost, zejména pronájem. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši Kč 149.085,38, který nebyl dosažen na úkor její hlavní činnosti. V hlavní činnosti organizace činily celkové náklady 97,8 % jejich rozpočtu a výnosy byly naplněny na 100 % jejich rozpočtu. Hospodářský výsledek byl ve výši Kč 81.198,38. V doplňkové činnosti byl hospodářský výsledek Kč 67.887,00. Oprava a údržba majetku - z příspěvku na opravy byly hrazeny opravy na pracovišti Břilice (opravy WC a šaten) a na pracovišti Sokolská opravy elektroinstalace, žákovského vchodu a malby. Na dofinancování oprav v Břilicích byly dále použity finanční prostředky z investičního fondu (Kč 168.735,06). Účetní závěrka obsahuje pravdivé údaje a splňuje základní vazby a náležitosti, které odpovídají zákonu č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a příslušných prováděcích předpisů. Organizace vykazovala fondy v celkové výši Kč 1.937.512,66 a tvořil je fond odměn ve výši Kč 127.115,00, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši Kč 212.601,69, rezervní fond ve výši Kč 1.291.714,51 a investiční fond ve výši Kč 306.081,46. Na základě souhlasu rady města bylo převedeno Kč 200.000,00 z rezervního fondu do investičního fondu a následně pak použito k dofinancování nutných oprav, jak výše uvedeno. Fondy byly tvořeny a použity v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2010 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ani doplňující podmínky hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2011 vydaných zřizovatelem. Za rok 2011 navrhuje organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: Kč 40.000,00 do fondu odměn Kč 109.085,38 do rezervního fondu.
7.4
Základní škola Třeboň, Na Sadech 375
Organizace Základní škola Třeboň, Na Sadech 375 (dále jen organizace) byla napojena na rozpočet svého zřizovatele (Města Třeboň) příspěvkem na běžný provoz ve výši Kč 2.690.000,00 a příspěvkem na opravy ve výši Kč 860.000,00. Příspěvky byly čerpány v plné výši. Organizace vykonávala hlavní činnost základní školy, školní družiny a školního klubu. V doplňkové činnosti vyráběla a prodávala zejména učební potřeby a pořádala různé akce. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši Kč 263.949,19, který nebyl dosažen na úkor její hlavní činnosti. V hlavní činnosti činily celkové náklady organizace 100 % jejich celkového rozpočtu a celkové výnosy byly naplněny na 103 % jejich rozpočtu. Hospodářský výsledek byl ve výši Kč 167.458,19. V doplňkové činnosti byl hospodářský výsledek Kč 96.491,00. Oprava a údržba majetku - z příspěvku na opravy byly hrazeny zejména opravy a výměny podlahových krytin (další etapa), dlažby s obklady, výměna vchodových dveří a byly provedeny vnitřní malby a nátěry. Účetní závěrka obsahuje pravdivé údaje a splňuje základní vazby a náležitosti, které odpovídají zákonu č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a příslušných prováděcích předpisů. Organizace vykazovala fondy ve výši Kč 976.275,24 a tvořil ji fond odměn ve výši Kč 62.896,88, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši Kč 107.516,98, rezervní fond ve výši Kč 573.505,04 a investiční fond ve výši Kč 232.356,34. Čerpáno bylo z fondu odměn Kč 109.378,010 a z rezervního fondu na úhradu zákonného sociálního pojištění Kč 37.189,00. Fondy byly tvořeny a použity v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2010 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ani doplňující podmínky hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2011 vydaných zřizovatelem. Za rok 2011 navrhuje organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: Kč 110.000,00 do fondu odměn Kč 153.949,19 do rezervního fondu.
19
7.5
Školní jídelna - CENTRUM Třeboň, Na Sadech 349
Organizace Školní jídelna – CENTRUM Třeboň, Na Sadech 349 (dále jen organizace) byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na provoz ve výši Kč 1.297.000,00 a příspěvkem na opravy ve výši Kč 120.000,00. Na běžný provoz vyčerpala organizace příspěvek v plné výši a na opravy Kč 107.016,68. Organizace vykonávala hlavní činnost školní jídelny a doplňkovou činnost zejména hostinskou. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši Kč 84.169,63, který nebyl dosažen na úkor její hlavní činnosti. V hlavní činnosti činily celkové náklady organizace 98,6 % jejich celkového rozpočtu a celkové výnosy byly naplněny na 98 % jejich rozpočtu. V hlavní činnosti hospodařila organizace se ztrátou Kč 7.462,33. V doplňkové činnosti byl hospodářský výsledek Kč 91.631,96. Oprava a údržba majetku - z příspěvku na opravy byly hrazeny běžné opravy a údržba kuchyňského zařízení. Na úhradu dalších nutných běžných oprav a na výměnu vpustí a podlahových roštů čerpala organizace finanční prostředky z investičního fondu. Účetní závěrka obsahuje pravdivé údaje a splňuje základní vazby a náležitosti, které odpovídají zákonu č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a příslušných prováděcích předpisů. Organizace vykazovala fondy ve výši Kč 2.589.959,09 a tvořil je fond odměn ve výši Kč 371.745,00, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši Kč 16.007,87, rezervní fond ve výši Kč 639.612,47 a investiční fond ve výši Kč 1.562.593,75. Z investičního fondu bylo čerpáno Kč 511.969,00. Fondy byly tvořeny a použity v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2010 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ani doplňující podmínky hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2011 vydaných zřizovatelem. Za rok 2011 navrhuje organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: Kč 40.000,00 Kč 44.169,63
do fondu odměn do rezervního fondu.
(Hodnotící zprávu v bodech 7.1 – 7.5 zpracovala Ilona Vlachová, odbor školství a sociálních věcí MěÚ.)
7.6
Informační a kulturní středisko města Třeboně
IKS je příspěvkovou organizací města. Její účel je dán zřizovací listinou. Hlavní činnost provádí IKS s podporou příspěvku od města. IKS má povolenou též doplňkovou činnost, kterou provozuje ve vlastní režii. Výsledek hospodářské činnosti slouží k dofinancování hlavní činnosti. 1. Příspěvek od města Třeboň: V roce 2011 přijalo IKS od města Třeboně příspěvek ve výši 6.000.000,00 Kč. IKS hospodařilo s tímto příspěvkem podle stanovených pravidel, nepoužilo jej na financování činností nesouvisejících s hlavní činností. Dále byl v roce 2011 IKS městem poskytnut příspěvek na vyrovnání ztráty minulých let ve výši 287.511,37 Kč. 2. Hospodaření IKS Hospodářský výsledek za rok 2011: Středisko
HV organizace celkem
HV hlavní činnost (k 31.12.11)
HV doplňková činnost (k 31.12.11)
Expozice
37.534,45
30.450,03
7.084,42
IKS
84.016,43
601.232,26
-517.215,83
Knihovna
157.166,80
112.675,99
44.490,81
Roháč
-91.870,86
244.745,07
-336.615,93
mezisoučet
186.846,82
989.103,35
-802.256,53
daň z příjmu
58.680,00
58.680,00
0
128.166,82
930.423,35
-802.256,53
celkem
IKS za období roku 2011 vykázalo zisk ve výši 128 166,82 Kč. IKS je organizačně i účetně členěno na střediska. Jsou jimi: 20
1. Expozice „Krajina a lidé“ 2. IKS 3. Knihovna 4. KKC Roháč Rozborem bylo zjištěno, že doplňkové činnosti provozů KKC Roháč a IKS byly v roce 2011 ztrátové. Hospodaření střediska KKC Roháč – vykázalo ztrátu ve výši 91.870,00 Kč. Důvodem vzniklé ztráty bylo omezení konání akcí, např. plesů a konferencí a nižší tržby z diskoték. Hospodářský výsledek střediska KKC Roháč činil do října 2011 -340.000,00 Kč. Uspořádáním šesti plesů v listopadu a prosinci se ztráta snížila téměř o 250.000,00 Kč na 91.870,00 Kč. Vedení IKS se průběžně snaží snižovat náklady na provoz střediska. Na místech, kde se při večerních akcích svítí, byly pořízeny úsporné nebo LED žárovky. Byla opravena malba celého baru a zdí ve 2. patře vlastními silami. Malířská firma nabídla tyto práce cca za 60.000,00 Kč, oprava vlastními silami stála cca 6.000,00 Kč za materiál. Ke ztrátě střediska IKS došlo zejména z důvodu pořádání kulturních akcí, případně akcí podporujících cestovní ruch (Novoroční ohňostroj, Veletrhy cestovního ruchu v Brně a Praze, Třeboňský divadelní festival, Anifilm, Abonentní koncerty, Historické slavnosti Jakuba Krčína, Živý betlém). Tyto akce financuje IKS, není však na nich vybíráno vstupné. 3. Opatření k zabránění ztrátovosti středisek Ztrátovosti střediska KKC Roháč bude zabráněno jeho vyšším využitím. Ztrátovost střediska IKS bude možno odstranit důsledným vyčíslováním nákladů na jednotlivé pořádané akce a jednáním o jejich úhradě se zřizovatelem. (Hodnotící zprávu v bodu 7.6 zpracovala: Eva Potužáková, ředitelka IKS)
8
HOSPODAŘENÍ PRÁVNICKÝCH OSOB ZALOŽENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ
Město Třeboň bylo v roce 2011 zakladatelem pěti obchodních společností ve stoprocentním vlastnictví, jedné obchodní společnosti s 85 % podílem a jednoho bytového družstva s většinou 1.571 hlasů. Roční účetní závěrky a rozdělení hospodářského výsledku projednává a schvaluje rada města ve funkci zakladatele a jsou přílohou č. 8 tohoto závěrečného účtu. Seznam právnických osob založených městem Třeboň: Obchodní společnost Lázně Aurora s.r.o., IČO 25179896, Třeboň, Lázeňská 1001, Základní kapitál činí 5.000 tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Obchodní společnost Bertiny lázně Třeboň s.r.o., IČO 60067837, Třeboň, Tylova 1, Základní kapitál činí 44.333 tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Obchodní společnost Technické služby Třeboň, s.r.o., IČO 62502735, Třeboň II., Novohradská 225, Základní kapitál činí 32.643 tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Obchodní společnost Třeboňské lesy a rybníky s.r.o., IČO 60838256, Třeboň, U Sv.Víta 246, Základní kapitál činí 2.000 tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Městská Vodohospodářská s.r.o., IČO 28136853, Třeboň, Palackého nám. 46 Základní kapitál činí 200 tis. Kč, vklad města je 200 tis. Kč – obchodní podíl 100 %. Autokemp Třeboňský ráj, s.r.o., IČO 60851422, Domanín čp. 285 - Autokemp Základní kapitál činí 3.391 tis. Kč, vklad 2.860 tis. Kč, obchodní podíl města je 85 %. Stavební bytové družstvo Města Třeboň 2000, IČO 26019663, Třeboň II, Palackého nám. 46 Základní kapitál činí 79.965 tis. Kč, obchodní podíl města je 5.125,7 tis. Kč. Závazek vůči městu nemá.
9
PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ A ÚČETNÍ ZÁVĚRKY MĚSTA TŘEBOŇ ZA ROK 2011
Přezkoumání hospodaření a účetní závěrky Města Třeboň za rok 2011 bylo provedeno společností Audit obce, s.r.o., IČ 27110753, sídlo Příbram, zastoupené jednatelem a auditorem ing. Janem Svobodou (osvědčení KAČR č. 433). Závěr zprávy auditora konstatuje v bodu B., že při přezkoumání hospodaření města Třeboň za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Kopie zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření je přílohou č. 5. 21
10
DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ZÁVĚREČNÉMU ÚČTU
Závěrečný účet je umístěn na internetové adrese: http://www.mesto-trebon.cz a celý jeho obsah je k nahlédnutí na odboru finančním a majetkovém MěÚ. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit buď písemně na podatelnu Městského úřadu Třeboň, Palackého nám. 46 v termínu do 22. června 2012 nebo ústně na zasedání zastupitelstva, na kterém bude návrh závěrečného účtu projednáván.
22
11
SEZNAM POUŽITÝCH ZKRATEK A POJMŮ
Zkratka ATC BESIP BV ČOV ČS ČSCH ČSOB ČSOP DDM DHM DOČ DSO ERDF EU FK FNM FO FRB GINIS GIS HLČ IKS IT j.n. JčK JHK KB KÚ KS KV MČ MF MK MMR MP MPSV MŠ MÚ MŽP OD OLH ORG ORJ PA PCO PD
Popis Autokemp Bezpečnost silničního provozu Běžné výdaje Čistírna odpadních vod Česká spořitelna Český svaz chovatelů Československá obchodní banka Český svaz ochránců přírody Dům dětí a mládeže Drobný hmotný majetek Doplňková činnost Dobrovolné sdružení obcí Evropský fond pro regionální rozvoj Evropská unie Fotbalový klub Fond národního majetku Fyzická osoba Fond rozvoje bydlení Informační systém MÚ od firmy GORDIC Geografický informační systém Hlavní činnost Informační a kulturní středisko Informační technologie Jinde neuvedený Jihočeský kraj Jihočeská hospodářská komora Komerční banka Krajský úřad Kolektivní smlouva Kapitálové výdaje Místní část (obce) Ministerstvo financí Místní komunikace Ministerstvo pro místní rozvoj Městská policie Ministerstvo práce a sociálních věcí Mateřská škola Městský úřad Ministerstvo životního prostředí Oddíl (rozpočtové skladby) Odborný lesní hospodář Organizace (rozpočtové skladby) Organizační jednotka (= odbor/orgán MÚ) Paragraf (rozpočtové skladby) Pult centralizované ochrany Projektová dokumentace
Zkratka PF PO POL RM RS RU ŘP s.r.o. SDH SDV SF SF SFŹP SH SK SOU SOUZ SPOZ SR SROP ŠJ TJ TS ÚP ÚPD ÚZ ZM ZŠ ZTV ZUŠ
Popis Pozemkový fond Právnická osoba Položka (rozpočtové skladby) Rada města Rozpočet schválený Rozpočet upravený (po změnách) Řidičský průkaz Společnost s ručením omezeným Sbor dobrovolných hasičů Souhrnný dotační vztah Sociální fond Státní fond Státní fond životního prostředí Sportovní hala Sportovní klub Střední odborné učiliště Střední odborné učiliště zemědělské Sbor pro občanské záležitosti Státní rozpočet Společný regionální operační program Školní jídelna Tělovýchovná jednota Technické služby Územní plán Územní plánovací dokumentace Účelový znak Zastupitelstvo města Základní škola Základní technická vybavenost Základní umělecká škola
NF NSFP OP OPŽP ROP
Národní financování Národní spolufinancování příjemce Operační program Operační program životního prostředí Regionální operační program
23
12
SEZNAM PŘÍLOH
1) Podrobný přehled o plnění rozpočtu příjmů – str. 1 - 4 2) Podrobný přehled o plnění rozpočtu výdajů – str. 5 - 15 3) Financování – str. 15 4) Finanční vypořádání 5) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření 6) Rozvaha města, přílohy účetní závěrky, výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu 7) Přehled o hospodaření příspěvkových organizací (samostatně) 8) Přehled o hospodaření právnických osob (samostatně)
Zpracovali: Ing. Miroslav Hájek, Ing. Alena Baštová, Ilona Vlachová, Eva Potužáková červen 2012
24
PŘÍLOHY
25
