OBSAH HODNOTÍCÍ ZPRÁVA ..................................................................................................................................................2 1 SOUHRNNÉ VÝSLEDKY ZA ROK 2014 ..............................................................................................................2 1.1 Souhrnné výsledky finančního hospodaření .................................................................................................2 1.2 Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku ..........................................................................................2 1.3 Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci ......................................................................................3 1.4 Zapojení mimorozpočtových zdrojů ..............................................................................................................4 1.4.1 Použití fondů .............................................................................................................................................4 1.4.2 Použití úvěrů .............................................................................................................................................4 1.4.3 Použití návratných výpomocí ....................................................................................................................4 1.4.4 Zůstatek úvěrového zatížení obce k 31.12.2014 ......................................................................................5 2 PŘÍJMY V ROCE 2014 ..........................................................................................................................................5 2.1 Přehled příjmů města ....................................................................................................................................5 2.2 Vlastní příjmy ................................................................................................................................................5 2.2.1 Daňové příjmy ...........................................................................................................................................6 2.2.2 Nedaňové příjmy .......................................................................................................................................6 2.2.3 Vlastní kapitálové příjmy ...........................................................................................................................7 2.3 Dotace ...........................................................................................................................................................8 2.3.1 Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů .......................................................8 2.3.2 Využití prostředků přidělených z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu, ze státních fondů a z rozpočtu kraje .....................................................................................................................................................9 3 VÝDAJE V ROCE 2014 .......................................................................................................................................10 3.1 Přehled výdajů města .................................................................................................................................10 3.2 Běžné výdaje ..............................................................................................................................................10 3.2.1 Čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek ..................................................................................10 3.3 Kapitálové výdaje ........................................................................................................................................12 3.4 Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů ...........................................................................................15 3.5 Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek ...............................................................15 4 HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM MĚSTA ............................................................................................................16 5 MONITORING HOSPODAŘENÍ .........................................................................................................................16 6 TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ ......................................................................................................17 6.1 Sociální fond ...............................................................................................................................................17 6.2 Povodňový fond ..........................................................................................................................................17 7 HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ ....................................17 7.1 3. mateřská škola Třeboň, Jeronýmova 183 ..............................................................................................17 7.2 Mateřská škola Sluníčko Třeboň, Svobody 1011 .......................................................................................18 7.3 Základní škola Třeboň, Sokolská 296.........................................................................................................18 7.4 Základní škola Třeboň, Na Sadech 375 .....................................................................................................19 7.5 Městská knihovna Třeboň ...........................................................................................................................19 8 HOSPODAŘENÍ PRÁVNICKÝCH OSOB ZALOŽENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ .................................................20 9 PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ A ÚČETNÍ ZÁVĚRKY MĚSTA TŘEBOŇ ZA ROK 2014 .............................20 10 DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ZÁVĚREČNÉMU ÚČTU.................................................................................20 11 SEZNAM POUŽITÝCH ZKRATEK A POJMŮ ................................................................................................21 12 SEZNAM PŘÍLOH...........................................................................................................................................22 PŘÍLOHY ....................................................................................................................................................................23
1
HODNOTÍCÍ ZPRÁVA 1 1.1
SOUHRNNÉ VÝSLEDKY ZA ROK 2014 Souhrnné výsledky finančního hospodaření
Hospodaření města Třeboně v roce 2014 se uskutečňovalo v souladu se schváleným rozpočtem. Rozpočet města Třeboně na rok 2014 schválilo zastupitelstvo města dne 16.12.2013 usnesením ZM č. 148/2013-29. Navýšení nebo snížení schváleného rozpočtu na upravený rozpočet vždy probíhalo v návaznosti na přijatá rozhodnutí orgánů města (zastupitelstva města nebo rady města dle svěřených pravomocí k dispozicím s majetkem a jeho správou) a dále v souvislosti s přijetím dotací nebo nezbytných změn v investičních záměrech. V průběhu roku bylo provedeno 133 rozpočtových opatření. Rozpočtová opatření byla prováděna z důvodu změn ve finančních vztazích (přijetí dotací) vůči státnímu rozpočtu a rozpočtu kraje a obcí a dále z důvodu použití nových, rozpočtem nepředvídaných příjmů k úhradě nových, rozpočtem nezajištěných výdajů a z důvodu přesunu rozpočtových prostředků v rámci jednotlivých položek. Souhrnné výsledky finančního hospodaření dosažené v příjmové a výdajové části rozpočtu v hodnoceném roce v porovnání s výsledky roku předcházejícího: Ukazatel rozpočtu v tis. Kč (vč.fondů)
2013 schv. upr. rozpočet rozpočet
2014 skutečnost
schv. rozpočet
upr. rozpočet
skutečnost
Rozdíl. skuteč.
% plnění
2014-2013
2014/2013
Nekonsolidované příjmy
325 819
305 299
650 351
287 055
311 783
596 264
-54 087
91,68
Příjmy po konsolidaci
324 219
303 699
281 689
285 455
310 183
280 310
-1 379
99,51
Nekonsolidované výdaje
311 326
294 563
615 715
243 551
275 873
522 690
-93 025
84,89
Výdaje po konsolidaci
309 726
292 963
247 053
241 951
274 273
206 736
-40 317
83,68
Financování – třída 8
-14 493
-10 736
-34 636
-43 504
-35 910
-73 574
-38 938
212,42
14 493
10 736
34 636
43 504
35 910
73 574
38 938
212,42
14 493
10 736
34 636
43 504
35 910
73 574
38 938
212,42
Saldo-HV před konsolidací Saldo-HV po konsolidaci
Zapojení třídy 8 – financování bylo rozpočtováno v návaznosti na využití přebytku hospodaření z minulých let ve výši 24 427 290,00 Kč a plánované splátky úvěrů přijatých v minulých letech ve výši 50 300 000,00 Kč a položky krátkodobého řízení likvidity ve výši 4 000 000,00 Kč a v souvislosti s úpravou vztahů k jiným rozpočtům ve výši 10 037 299,00 Kč. 1.2
Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku
Počet změn rozpočtu - 593 a provedených rozpočtových opatření - 133. Objem RO v Kč v příjmech +39.124.485,00 Kč a objem RO v Kč ve výdajích +28.209.322,00 Kč. Rozdíl mezi schváleným a upraveným rozpočtem v příjmech +24 728 471,00 Kč a výdajích +32 321 882,00 Kč. Nejvýznamnější úpravy rozpočtu pak ovlivnila rozhodnutí: rozpočtové opatření č. 2 - navýšení rozpočtu o 15.552.130,00 Kč z důvodu zapojení přebytku hospodaření m.l. do rozpočtu, rozpočtové opatření č. 40 - navýšení rozpočtu o 2.076.800,00 Kč z důvodu přijetí příspěvku na realizaci projektu Města v rozletu a zařazení nové investiční akce Stezka-Dukelská ul. do rozpočtu, rozpočtové opatření č. 106 - navýšení rozpočtu o 2.273.053,00 Kč z důvodu přijetí doplatku dotace od RRS ROP na realizovanou akci Chodník v Novohradské ulici v Třeboni – 2., 3., 4. a 5. etapa, rozpočtové opatření č. 111 - navýšení rozpočtu o 1.892.000,00 Kč v souvislosti s přijetím finanční náhrady za škodu, rozpočtové opatření č. 130 - navýšení rozpočtu o 4.000.000,00 Kč z důvodu krátkodobého řízení likvidity.
2
1.3
rozpočtové opatření č. 133 - zejména navýšení/ponížení položek sdílených daní (celkově navýšení o 10.827.540,00 Kč) navýšení výdajové položky DPH o 578.430,00 Kč a ponížení změny stavu finančních prostředků o 10.242.060,00 Kč. Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci
Dosažený přebytek Kč
73.574.259,64
Přebytek, se kterým bylo počítáno upraveným rozpočtem, činil 35.910 tis. Kč. Upravený rozpočet počítal se změnou stavu krátkodobých finančních prostředků na bankovních účtech ve výši +14.390 tis. Kč. Změna stavu krátkodobých finančních prostředků na bankovních účtech s plánovaným přebytkem hospodaření byly určeny k financování splátek dlouhodobých úvěrů města ve výši 50.300 tis. Kč, dle upraveného rozpočtu mělo dojít k zapojení všech prostředků na BÚ. Město Třeboň dosáhlo přebytku ve výši 73.574 tis. Kč. Dosažený přebytek byl tedy o 37.664 tis. Kč vyšší než přebytek plánovaný upraveným rozpočtem. K pokrytí financování splátek dlouhodobých úvěrů nakonec postačil přebytek hospodaření a ještě došlo k nárůstu prostředků na bankovních účtech o 23.274 tis. Kč. Zůstatek na bankovních účtech (bez účtu cizích prostředků) k 31.12.2013 činil 47.731 tis. Kč. Na jedné straně došlo k nenaplnění příjmů upraveného rozpočtu o 29.873 tis. Kč (v tom nenaplnění příjmů z prodejů majetku ve výši 38.761 tis. Kč, a vyšší plnění ostatních příjmů o 8.888 tis. Kč) a na straně druhé bylo vykázáno nedočerpání výdajů oproti upravenému rozpočtu o 67.537 tis. Kč (v tom zejména nezapojení rezervy kapitálových výdajů ve výši 32.722 tis. Kč, nedočerpání ostatních KV o 11.821 tis. Kč – zde zejména nedočerpání výdajové položky na investice do Bertiných lázní v rámci přípravy na rozsáhlou investiční akci realizovanou na přelomu roku 2014 a 2015 ve výši 6.340 tis. Kč a výdajové položky Administrativní budova TS ve výši 3.690 tis. Kč; nedočerpání BV o 22.994 tis. Kč). Přehled zůstatků na všech bankovních účtech: Zůstatek na všech účtech celkem (v Kč):
48 383 242,03
na ZBÚ: z toho: Základní běžný účet; ČS – 603148389/0800, 231 0410 Základní běžný účet; ČS – 19-603148389/0800, 231 0610 Základní běžný účet; ČS – 27-603148389/0800, 231 0810 Základní běžný účet; ČS – 90034-603148389/0800, 231 0060 Základní běžný účet; ČSOB – 226680942/0300, 231 0411 Základní běžný účet; ČSOB – 220072612/0300, 231 0412 Základní běžný účet – spořící účet TOP; ČSOB – 242199315/0300, 231 0413 Základní běžný účet; ČS EUR – 025056-0619326223/0800, 231 0050 Základní běžný účet; ČS – 3060208309/0800, 231 0010 Základní běžný účet; ČNB - 94-114251/0710, 231 0014
47 180 392,06
Na jiných účtech: Běžný účet – účet cizích prostředků; ČS – 6015-0603148389/0800, 245 0010 Na fondech: z toho: Běžné účty peněžních fondů; Sociální fond – 107-0603148389/0800, 236 0100
1 309 592,12 15 315 796,60 4 634 280,27 473 755,93 24 855 336,19 533 695,61 0,00 29 793,28 617,85 27 524,21
651 898,00 550 951,97 550 951,97
Na hospodaření města a dosažení přebytku hospodaření mělo v roce 2014 vliv několik zásadních okolností. V oblasti příjmů se jednalo zejména o zvýšené plnění daňových příjmů z rozpočtového určení daní především v závěru roku. Tyto daňové příjmy byly do rozpočtu zapojeny posledním rozpočtovým opatřením č. 133 (celkem se jednalo o dorozpočtování částky 10.827,54 tis. Kč). Tyto příjmy nebyly již v roce 2014 čerpány. Na druhé straně došlo k nenaplnění některých kapitálových příjmů zejména z prodejů majetku města (ZTV Břilice západ a ATC). Tato skutečnost neovlivnila hospodaření města ve smyslu nutnosti vázat některé z plánovaných výdajů, neboť 3
schválený rozpočet města obsahoval ve své výdajové části položky rezerv kapitálových výdajů, které by bylo možné použít pouze v případě naplnění výše uvedených kapitálových příjmů. V průběhu roku 2014 došlo také ke zlepšení situace v lázeňství a v důsledku toho došlo k navýšení nájmů u obou společností, přičemž Lázně Aurora uhradily nájemné v celkové výši 50.850 tis. Kč (navýšeni o 5.000 tis. Kč), nájemné Bertiným lázním bylo navýšeno rovněž o 5.000 tis. Kč na celkovou částku 15.000 tis. Kč, přičemž úhrada v roce 2014 činila 10.000 tis. Kč a částka 5.000 tis. Kč bude uhrazena do 30.06.2016. V úhrnu bylo dosaženo o 7.662 tis. Kč více vlastních nedaňových příjmů oproti upravenému rozpočtu. V průběhu roku došlo k sestavení a ke schválení nového rozpočtového výhledu na období 2015-2017. Potřeba vytvoření nového rozpočtového výhledu navazovala zejména na záměr města realizovat na přelomu let 2014 a 2015 (a zejména pak v prvním čtvrtletí roku 2015) rozsáhlejší investici v Bertiných lázních. Byl vypracován rozpočtový výhled města, který potvrdil schopnost města profinancovat zamýšlenou investici z vlastních rozpočtových prostředků (bez nutnosti čerpání úvěru) za předpokladu zajištění běžných aktivit města. Rozpočtový výhled města tedy ve své části kapitálových výdajů odrážel budoucí záměry města, pro rok 2015 pak zejména realizaci větší investiční akce v Bertiných lázních a vybudování zázemí tenisového klubu. Součástí rozpočtového výhledu bylo i naplánování některých úspor a to zejména nedočerpání některých investičních výdajů (např. na Bertiny lázně, areál Technických služeb v Rybářské ulici). Celkově došlo k nedočerpání běžných výdajů v celkové výši 22.994 tis. Kč. Podrobnější přehled a komentář k plnění příjmů a k čerpání běžných i kapitálových výdajů je zpracován v následujících částech hodnotící zprávy.
1.4
Zapojení mimorozpočtových zdrojů
Zapojení mimorozpočtových zdrojů představuje zapojení prostředků fondů, úvěrů, půjček a návratných výpomocí. 1.4.1
Použití fondů
Fond sociálních potřeb – příspěvek na stravování do základního rozpočtu byl 763 345,00 Kč (v r. 2013 577.952,50 Kč), celkové čerpání 1.427.345,00 Kč (v r. 2013 - 1.654.680,50 Kč). Povodňový fond – nebyl použit. 1.4.2
Použití úvěrů
Přehled výše úvěrů (jistin) v porovnání s předcházejícím rokem: Úvěr
2013
Rozdíl
2014
Úvěr ČS,a.s. - rok 2004
3 500 000,00
1 500 000,00
Úvěr ČS,a.s. - rok 2006
9 900 000,00
6 600 000,00
Úvěr ČSOB,a.s. - rok 2012 Úvěry celkem
-2 000 000,00 oprava Dukelské ulice, financování SROP financování kapitálových výdajů, nákup pozemků -3 300 000,00 od PF ČR
0,00 -44 999 999,99 Lázně Aurora
44 999 999,99 58 399 999,99
Účel
8 100 000,00 -50 299 999,99
V roce 2014 nebyl příjat žádný nový úvěr. Dříve přijaté bankovní úvěry byly spláceny v souladu se splátkovými plány v objemu 50.299.999,99 Kč.
1.4.3
Použití návratných výpomocí Výpomoc
SFŽP Půjčky celkem
2013
2014
Rozdíl
Účel
54 727 813,00 54 727 813,00
0,00 ČOV Třeboň – půjčka na splacení dotace
54 727 813,00 54 727 813,00
0,00
Státním fondem životního prostředí byla v roce 2012 poskytnuta půjčka ke splacení dotace poskytnuté na ČOV Třeboň s termínem začátku splácení od roku 2015. Úvěr bude splácen pravidelnými čtvrtletními splátkami ve výši 1.710.245 Kč do roku 2022.
4
Zůstatek úvěrového zatížení obce k 31.12.2014
1.4.4
Úvěrové zatížení Dlouhodobé bankovní úvěry
2013 58 399 999,99
Půjčky celkem Celkem
Rozdíl
2014
8 100 000,00 -50 299 999,99
54 727 813,00 54 727 813,00 113 127 812,99
Poznámka
0,00
62 827 813,00 -50 299 999,99
Celkové úvěrové zatížení města k 31.12.2014 činí 62.827.813,00, což je o 31.12.2013.
2 2.1
50.299.999,99 Kč méně než k
PŘÍJMY V ROCE 2014 Přehled příjmů města
Přehled příjmů města po konsolidaci ve srovnání s rokem minulým: Ukazatel rozpočtu po konsolidaci v tis.Kč (vč.fondů)
2013
Rozdíl.skute č.
2014
schv. rozpočet
upr. rozpočet
skutečnost
287 242
272 233
250 258
264 367
279 215
249 354
-904,00
99,64
19 601
25 619
25 601
18 470
25 198
25 188
-413,00
98,39
17 376
5 847
5 830
2 618
5 770
5 768
-62,00
98,94
0
0
0
0
0
0
0,00
***
324 219
303 699
281 689
285 455
310 183
280 310
-1 379,00
99,51
vlastní příjmy celkem neinvestiční dotace celkem investiční dotace celkem ostatní, jiné příjmy celkem Celkem příjmy po konsolid.
schv. rozpočet
upr. rozpočet
% plnění
skutečnost 2014-2013
2014/2013
U vlastních příjmů došlo k poklesu ve srovnání s rokem předchozím (o 904 tis. Kč), u dotací poskytovaných od jiných rozpočtů byl zaznamenán rovněž pokles – u neinvestičních dotací je rozdíl -413 tis. Kč (-1,61 %) a u investičních dotací dochází k poklesu o -62 tis. Kč (tj. -1,06 %) proti předchozímu roku.
2.2
Vlastní příjmy
Tvorba vlastních příjmů po konsolidaci a rozhodujících položek v meziročním porovnání: Vlastní příjmy po konsolidaci v tis.Kč (vč.fondů)
2013 schv. rozpočet
Rozdíl.skute č.
2014
upr. schv. skutečnost rozpočet rozpočet
upr. rozpočet
skutečnost 2014-2013
% plnění 2014/2013
daňové
119 169
123 266
128 524
117 730
129 308
130 546
2 022
101,57
vlastní nedaňové
120 671
113 493
113 652
100 409
104 708
112 370
-1 282
98,87
vlastní kapitálové
47 402
35 474
8 082
46 228
45 199
6 438
-1 644
79,66
287 242
272 233
250 258
264 367
279 215
249 354
-904
99,64
celkem vlastní příjmy
U tvorby vlastních příjmů dochází ve srovnání se skutečností předchozího roku k poklesu o 904 tis. Kč. Nárůst je dosažen pouze u daňových příjmů na 101,57 %, naopak u nedaňových příjmů i kapitálových příjmů je zaznamenán pokles.
5
2.2.1
Daňové příjmy
U daňových příjmů byl proti minulému roku zaznamenán nárůst o 2.022 tis. Kč. Upravený rozpočet běžného roku byl naplněn na 100,96 % (v r. 2013 na 104,26 %) a v absolutním vyjádření dosáhly výše 130.546 tis. Kč (v r. 2013 činily 128.524 tis. Kč). Na nárůstu se podílel částkou 2.271 tis. Kč (v r. 2013 částkou 8 809 tis. Kč) zejména vyšší výnos u daně z přidané hodnoty. U ostatních sdílených daní došlo k nárůstu ještě u daně z příjmů právnických osob, daně z příjmů fyzických osob z kapit. Výnosů a daně z nemovitých věcí. K nárůstu došlo také u příjmů z poplatků. Naopak pokles je zaznamenán u daně z příjmů fyzických osob ze SVČ a daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků. Plnění daňových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Daňové příjmy (v Kč) 2013 2014 Položka Text skutečnost skutečnost 1111 Daň z příjmů fyzických osob ze záv.čin. a fun.pož. 20 404 646,44 19 883 266,49 1112 Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ 3 006 733,39 1 467 355,12 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapit. výnosů 1 980 724,57 2 201 142,53 1121 Daň z příjmů právnických osob 19 422 942,29 21 078 999,64 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 19 373 730,00 19 148 200,00 1211 Daň z přidané hodnoty 40 580 848,66 42 851 928,00 1332 Poplatky za znečišťování ovzduší 1334 Odvody za odnětí půdy ze zeměděl.půd.fondu 0,00 3 126,00 1335 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 10 000,00 17 619,00 1340 Poplatek za provoz,shrom.,...a odstr.kom.odpadů 4 218 336,85 4 209 109,27 1341 Poplatek ze psů 218 449,49 216 604,73 1342 Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 4 003 356,00 4 394 814,00 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 428 193,00 480 359,00 1344 Poplatek ze vstupného 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 668 263,00 798 389,00 1347 Poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj 1351 Odvod výtěžku z provozování loterií 398 433,29 325 706,91 1353 Příjmy za zkoušky odbor.způsob.od žad.o řid.prů. 715 400,00 655 000,00 1355 Odvod z VHP a jiných technických herních zař. 946 494,36 906 407,23 1359 Ost.odvody z vybr.činností a služ.jinde neuved. 1 000,00 -11 000,00 1361 Správní poplatky 5 523 166,00 5 271 542,00 1511 Daň z nemovitých věcí 6 623 768,51 6 646 645,79 Celkový součet 128 524 485,85 130 545 214,71
Rozdíl Index (%) 2014-2013 2014/13 -521 379,95 97,44 -1 539 378,27 48,80 220 417,96 111,13 1 656 057,35 108,53 -225 530,00 98,84 2 271 079,34 105,60 0,00 *** 3 126,00 *** 7 619,00 176,19 -9 227,58 99,78 -1 844,76 99,16 391 458,00 109,78 52 166,00 112,18 0,00 *** 130 126,00 119,47 0,00 *** -72 726,38 81,75 -60 400,00 91,56 -40 087,13 95,76 -12 000,00 -1100,00 -251 624,00 95,44 22 877,28 100,35 2 020 728,86 101,57
U daní z příjmů a z přidané hodnoty byl oproti roku 2013 zaznamenán zejména pokles daně z příjmů fyzických osob ze záv.čin. a funkč.požitků o 521 tis. Kč, pokles daně z příjmů fyzických osob ze SVČ o 1.539 tis., nárůst inkasa daně z přidané hodnoty o 2.271 tis. Kč, nárůst u inkasa daně z příjmu právnických osob o 1.656 tis.. U daně z nemovitých věcí (nemovitostí) došlo k nárůstu o 23 tis. Kč oproti roku 2013. U místních poplatků jsou zaznamenány některé nárůsty výběru, zejména pak u poplatku za lázeňský a rekreační pobyt o +391 tis. Kč, poplatku z ubytovací kapacity o +130 tis., u dalších poplatků jsou pak vesměs poklesy. U výběru správních poplatků je zaznamenán pokles o 252 tis. Kč.
2.2.2
Nedaňové příjmy
Plnění rozpočtu vlastních nedaňových příjmů bylo na 107,32 %. V absolutním vyjádření dosáhly částky 112.370 tis. Kč (v r. 2013 činily 113 652 tis. Kč), avšak proti minulému roku dochází k poklesu o 1.282 tis. Kč, neboť se již neopakovaly některé mimořádné příjmy, jako např. z odvodů od příspěvkových organizací.
6
Plnění nedaňových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Nedaňové příjmy (v Kč) Položka Text 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2112 Příjmy z prod. zboží (jinak nakoup.za úč.prodeje) 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 2122 Odvody příspěvkových organizací 2129 Ost. odv. přebytků organizací s přímým vztahem 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 2132 Příjmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí 2133 Příjmy z pronájmu movitých věcí 2139 Ostatní příjmy z pronájmu majetku 2141 Příjmy z úroků (část) 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 2143 Realizované kurzové zisky 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 2226 Příjmy z fin.vypořádání minulých let mezi obcemi 2229 Ostatní přijaté vratky transferů Příjmy z prodeje krátk.a drobného dlouhodob.majetku 2310 2321 Přijaté neinvestiční dary 2322 Přijaté pojistné náhrady 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené Splátky půjč.prostředků od OPS a podobných subjektů 2420 2460 Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva Celkový součet
2.2.3
2013 skutečnost 10 821 461,49 943 255,65 630 186,00 693 020,73 2 945 537,84 5 615 778,04 84 407 491,89 150 555,31 1 093 708,00 322 848,27 752 250,00 1 569,28 1 432 050,04
2014 skutečnost 10 625 312,61 1 049 097,00 663 077,00
5 715 481,86 83 698 626,78 47 662,28 1 061 555,00 170 793,91 392 700,00 216,34 1 384 264,91
8 050,00 16 923,32 5 000,00 465 540,00 3 178 136,45 53 674,20
29 500,00 40 000,00 102 687,00 7 078 280,89 42 321,00 178 200,00 115 159,67 90 600,00 113 652 196,18 112 370 376,58
Rozdíl Index (%) 2014-2013 2014/13 -196 148,88 98,19 105 841,35 111,22 32 891,00 105,22 -693 020,73 0,00 -2 945 537,84 0,00 99 703,82 101,78 -708 865,11 99,16 -102 893,03 31,66 -32 153,00 97,06 -152 054,36 52,90 -359 550,00 52,20 -1 352,94 13,79 -47 785,13 96,66 0,00 *** -8 050,00 0,00 12 576,68 174,32 35 000,00 800,00 -362 853,00 22,06 3 900 144,44 222,72 -11 353,20 78,85 178 200,00 *** -24 559,67 78,67 -1 281 819,60 98,87
Vlastní kapitálové příjmy
U vlastních kapitálových příjmů je rozdíl proti skutečnosti 2013 ve výši -1.644 tis. Kč (upravený rozpočet plněn na 14,24 %, plnění dosáhlo výše 6.348 tis. Kč), neboť nebyly uskutečněny některé zamýšlené prodeje majetku (ATC, ZTV Břilice Západ). Příjmy z prodeje nemovitostí dosáhly částky 4.743 tis. Kč (v r. 2013 byly 1 780 tis. Kč), příjmy z prodeje pozemků 1.132 tis. Kč (v r. 2013 činily 5.836 tis. Kč). Plnění kapitálových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Kapitálové příjmy (v Kč) Položka Text 3111 Příjmy z prodeje pozemků 3112 Příjmy z prodeje ost. nemovitostí a jejich částí 3113 Příjmy z prodeje ost. hm. dlouhodobého majetku 3122 Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodob. majetku Celkový součet
2013 skutečnost 5 835 768,00 1 780 434,00 406 191,00 60 000,00 8 082 393,00
7
2014 skutečnost 1 132 388,00 4 743 416,00 523 809,00 38 750,00 6 438 363,00
Rozdíl Index (%) 2014-2013 2014/13 -4 703 380,00 19,40 2 962 982,00 266,42 117 618,00 128,96 -21 250,00 64,58 -1 644 030,00 79,66
2.3
Dotace Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů
2.3.1
Přehled dotací ze státního rozpočtu podle účelů v roce 2014: Označení účelové dotace
UZ
přiděleno Kč
0 Souhrnný dotační vztah - příspěvek na výkon státní správy
vyčerpáno Kč
rozdíl Kč
16 411 800,00
16 411 800,00
0,00
13010 St.přísp. na výkon pěstounské péče-ÚP ČR
1 036 000,00
717 322,00
318 678,00
13011 Dotace-MPSV-JK-na výk.soc.-práv.ochrany dětí
1 982 900,00
1 982 900,00
0,00
161 000,00
161 000,00
0,00
1 318 763,00
1 318 763,00
0,00
49 251,00
49 251,00
0,00
29004 St.spr.lesů-výsadba meliorač.a zpev.dřevin-MZ-KÚ 29008 St.spr.lesů-činnost odb.les.hospodáře-MZ-KÚ 29516 Zpracování lesních hospodářských osnov-MZ-KÚ Fin.příspěvek-MK ČR-obn.nem.kult.pam.-kaple sv. Petra a 34002 Pavla 34054 Dotace-MK-přísp.na obn.kult.pam.z Prog.reg.MPR
85 000,00
85 000,00
0,00
592 000,00
592 000,00
0,00
98187 Dotace-MF-KÚ JK-volby do 1/3 Senátu a ZO
272 000,00
271 998,60
1,40
98348 Dotace-MF-KÚ JK-volby do EP
272 000,00
250 725,02
21 274,98
32133123 Transf.-NIV-MŠMT-JK-proj.OP VK-ZŠ Na Sadech-SR
117 061,44
117 061,44
0,00
32533123 Transf.-NIV-MŠMT-JK-proj.OP VK-ZŠ Na Sadech-EU
663 348,16
663 348,16
0,00
38583505 Dotace-RRS-ROP-Chodník v Novohradské ulici-EU-doplatek
2 273 052,07
0,00
2 273 052,07
41117007 Dotace-NIV-MMR ČR-Města v rozletu-podíl SR-doplatek Dotace-MŽP-Dětské hřiště v přírodním stylu při MŠ Kopeček53115828 SR+doplatek Dotace-MŽP-Dětské hřiště v přírodním stylu při MŠ Kopeček53515829 ERDF+doplatek 54515825 Digitální povodňový plán-OPŽP-FS (ERDF)
57 898,21
0,00
57 898,21
38 792,70
38 017,70
775,00
659 475,90
646 300,90
13 175,00
461 796,42
461 796,42
0,00
1 752 468,87
1 701 468,87
51 000,00
54515825 Varovný systém-OPŽP-FS (ERDF)+doplatek 54515835 Dotace-OPŽP-podpora z FS (ERDF)-MŠ Kopeček-doplatek Celkem ze státního rozpočtu
X
16 456,00
0,00
16 456,00
28 221 063,77
25 468 753,11
2 752 310,66
Přehled dotací přidělených od Jihočeského kraje podle účelů v roce 2014: UZ
Označení účelové dotace
přiděleno Kč
Grant-JK-Stavební úpravy přechodů pro chodce v Táboritské ulici 422 Grant-JK-oprava části oplocení hřbitova v Třeboni-2.etapa 420
vyčerpáno Kč
rozdíl Kč
133 596,00
133 596,00
0,00
70 000,00
70 000,00
0,00
427 Grant-NIV-JK-pořízení DHDM
11 000,00
11 000,00
0,00
428 Grant-JK-Folklórní Třeboň
20 000,00
20 000,00
0,00
428 Grant-JK-Kulturní doprovod JFZ Třeboň 2014
20 000,00
20 000,00
0,00
428 Grant-JK-Mezinárodní festival outdoorových filmů-doplatek
20 000,00
0,00
20 000,00
428 Grant-JK-Mezinárodní jazzová setkání 2014
29 000,00
29 000,00
0,00
428 Grant-JK-Rozsévání TP
10 455,00
10 455,00
0,00
428 Grant-JK-Vyblejskni Třeboň
20 000,00
20 000,00
0,00
430 Grant-JK-Třeboň poetická
15 000,00
15 000,00
0,00
432 Grant-JK-Obnova seníku č. 23 na Mokrých lukách
55 000,00
55 000,00
0,00
432 Grant-JK-Restaurování sochy sv. Václava z kaple sv. Víta
39 000,00
39 000,00
0,00
433 Grant-JK-Nové cyklotrasy Třeboňska
55 000,00
55 000,00
0,00
433 Grant-JK-Průvodce Třeboní pro děti
30 000,00
30 000,00
0,00
433 Grant-JK-Turistická mobilní aplikace Třeboň Grant-JK-Map.průvod.za stromy,přírod.,kult.435 histor.zajímavost.Třeboňska 706 Příspěvek-NIV-JK-KÚ-akce-jednotky SDH
55 000,00
55 000,00
0,00
24 000,00
24 000,00
0,00
21 000,00
21 000,00
0,00
708 Příspěvek-JK-Program obnovy venkova
58 741,00
58 741,00
0,00
8
744 Dotace -JK-MK-Zaj.reg.funkcí knihoven v JčK
242 000,00
242 000,00
0,00
14004 Dotace-JK KÚ-MV-NIV-činnost jednotek SDH
45 800,00
45 800,00
0,00
14004 Dotace-JK KÚ-MV-NIV-SDH-JPO III
30 750,00
30 750,00
0,00
32133030 Transf.-NIV-KÚ-JK-proj.OP VK-ZŠ Sokolská-SR
105 738,70
105 738,70
0,00
32533030 Transf.-NIV-KÚ-JK-proj.OP VK-ZŠ Sokolská-EU
599 185,82
599 185,82
0,00
1 710 266,52
1 690 266,52
20 000,00
X
Celkem z rozpočtu Jihočeského kraje
Přehled dotací přidělených od státních fondů podle účelů v roce 2014: UZ
Označení účelové dotace
přiděleno Kč
vyčerpáno Kč
rozdíl Kč
27189017 Dotace - NIV-SZIF-PRV-SR - opr. náves. kaple v Branné
88 599,00
88 598,34
0,66
27189517 Rekonstrukce míst. rozhlasu v Branné - IV -SZIF-PRV-NZ
36 444,00
36 443,88
0,12
27589018 Dotace - NIV-SZIF-PRV-EU - opr. náves. kaple v Branné
354 392,00
354 393,36
-1,36
27589518 Rekonstrukce míst. rozhlasu v Branné - IV -SZIF-PRV-EU
145 775,00
145 775,52
-0,52
27 164,49
27 164,49
0,00
968,00
0,00
968,00
103 086,40
100 086,40
3 000,00
756 428,89
752 461,99
3 966,90
54190877 Digitální povodňový plán - OPŽP - SFŽP ČR 54190877 Dotace-OPŽP-SFŽP ČR-Zateplení MŠ Kopeček-doplatek 54190877 Varovný systém-OPŽP - SFŽP ČR+doplatek X
2.3.2
Celkem ze SF
Využití prostředků přidělených z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu, ze státních fondů a z rozpočtu kraje
Největší objem neinvestičních dotací plyne ze souhrnného dotačního vztahu na výkon státní správy - 16.411,8 tis. Kč (v r. 2013 - 16.441,7 tis. Kč) , dále byla poskytnuta neinvestiční účelová dotace v oblasti sociálně právní ochrany dětí ve výši 1.982,9 tis. Kč (v r. 2013 - 1.437,5 tis. Kč), na činnost odborného lesního hospodáře 1.318,7 tis. Kč (v r. 2013 - 1.331,8 tis. Kč). V objemu investičních dotací se promítají zejména doplatky dotací z roku 2013 - z RRS ROP obdrželo město Třeboň dotaci ex post ve výši 2.273,1 tis. Kč na akci "Chodník v Novohradské ulici" realizovanou v r. 2013, dále dotace na akci Varovný systém + Digitální povodňový plán v celkové výši 2.361,9 tis. Kč, dotace od MŽP na Dětské hřiště v přírodním stylu při MŠ Kopeček ve výši 698,3 tis. Kč, dále město obdrželo doplatky dotace na akci MŠ Sluníčko - Kopeček - zateplení a tepelné čerpadlo ve výši 17,4 tis. Kč. Ze SZIF město obdrželo dotaci na rekonstrukci místního rozhlasu v Branné ve výši 182,2 tis. Kč. Z rozpočtu kraje byly poskytovány dotace zejména na zřízení bezpečnostních prvků na pozemních komunikacích, podporu kultury, přehlídek a soutěží, cestovního ruchu, na regionální činnost knihoven, na obnovu památek, na požární ochranu a jeho prostřednictvím ze státního rozpočtu na vzdělávací programy pro učitele a činnost dobrovolných hasičů.
9
VÝDAJE V ROCE 2014
3 3.1
Přehled výdajů města
Analýza výdajové stránky rozpočtu za běžné a kapitálové výdaje: Ukazatel rozpočtu po konsolidaci v tis.Kč (vč.fondů)
2013 schv. rozpočet
Rozdíl.skuteč. % plnění
2014
upr. skutečnost rozpočet
schv. rozpočet
upr. rozpočet
skutečnost
2014-2013
2014/2013
běžné výdaje celkem
178 042
181 919
170 980
169 411
185 777
162 783
-8 197
95,21
kapitálové výdaje celkem
131 684
111 044
76 073
72 540
88 496
43 953
-32 120
57,78
3.2
Běžné výdaje
V objemu běžných výdajů došlo proti předchozímu roku k poklesu o 8.197 tis. Kč, tj. o 4,79 %, kde se rozhodujícím vlivem projevilo nižší čerpání u položek: za nákup ostatních služeb o 3.489 tis. Kč (částečně se jednalo o změnu náplně položky), za ostatní neinvestiční výdaje j.n. o 3.016 tis. Kč (v r. 2013 - vratka pokuty 3.020 tis. Kč), za poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady o 2.869 tis. Kč (částečně se jednalo o změnu náplně položky), za nákup elektrické energie o 1.677 tis. Kč, za opravy a udržování o 1.123 tis Kč. Naproti tomu došlo k navýšení výdajů za platby daní a poplatků státnímu rozpočtu o 1.986 tis. Kč (vyšší odvod DPH), neinvestiční dotace zřízeným příspěvkovým organizacím o 1.159 tis. Kč (jednalo se o transfery od EU).
3.2.1
Čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek
Přehled čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Běžné výdaje (v Kč) Položka Text 5011 5019 5021 5023 5031 5032 5038 5039 5041 5131 5132 5133 5134 5136 5137 5138 5139 5141 5142 5151
2013 skutečnost
Platy zaměstnanců v pracovním poměru 34 897 395,00 Ostatní platy 9 018,00 Ostatní osobní výdaje 1 334 159,00 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů 1 940 269,00 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zam. 9 236 846,00 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 3 350 209,00 Povinné pojistné na úrazové pojištění 148 220,00 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem 2 246,00 Odměny za užití duševního vlastnictví Potraviny 20 383,24 Ochranné pomůcky 202 281,00 Léky a zdravotnický materiál 2 266,50 Prádlo, oděv a obuv 212 260,00 Knihy, učební pomůcky a tisk 99 416,50 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 1 345 367,60 Nákup zboží (za účelem dalšího prodeje) 519 280,40 Nákup materiálu j.n. 1 214 280,88 Úroky vlastní 1 106 277,63 Kursové rozdíly ve výdajích 4 491,90 Studená voda 1 984 216,00
10
2014 skutečnost 34 598 275,00 20 774,00 1 374 834,00 1 690 627,00 9 045 086,00 3 279 109,00 147 520,00 4 421,00 184 046,07 13 411,98 75 013,50 1 251,00 178 500,30 91 412,43 1 170 960,32 854 001,78 1 961 358,08 732 959,60 818,47 1 950 702,00
Rozdíl 2014-2013 -299 120,00 11 756,00 40 675,00 -249 642,00 -191 760,00 -71 100,00 -700,00 2 175,00 184 046,07 -6 971,26 -127 267,50 -1 015,50 -33 759,70 -8 004,07 -174 407,28 334 721,38 747 077,20 -373 318,03 -3 673,43 -33 514,00
Index (%) 2014/13 99,14 230,36 103,05 87,13 97,92 97,88 99,53 196,84 *** 65,80 37,08 55,20 84,10 91,95 87,04 164,46 161,52 66,25 18,22 98,31
5152 Teplo 359 837,11 268 033,50 5153 Plyn 3 128 776,00 2 862 191,00 5154 Elektrická energie 4 908 210,50 3 231 120,05 5156 Pohonné hmoty a maziva 515 001,60 485 480,86 5161 Služby pošt 495 169,90 495 149,30 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 945 423,56 799 043,56 5163 Služby peněžních ústavů 561 132,98 582 096,51 5164 Nájemné 334 041,80 347 854,40 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 1 105 575,25 629 409,70 5167 Služby školení a vzdělávání 416 258,50 491 000,00 5168 Zpracování dat a služby souv. s inf. a kom. 1 599 046,33 5169 Nákup ostatních služeb 35 097 379,92 31 607 933,23 5171 Opravy a udržování 11 333 477,36 10 210 496,33 5172 Programové vybavení 49 999,00 214 879,00 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 217 354,70 203 775,15 5175 Pohoštění 143 466,09 156 018,80 5176 Účastnické poplatky na konference 21 158,10 11 526,00 5178 Nájemné za nájem s právem koupě 38 247,97 203 991,00 5179 Ostatní nákupy j.n. 3 350,32 9 865,00 5182 Poskytované zálohy vlastní pokladně 0,00 0,00 5189 Ostatní poskytované zálohy a jistiny 2 649,00 0,00 5191 Zaplacené sankce 271 241,51 5192 Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady 2 966 361,30 97 267,88 5193 Výdaje na dopravní územní obslužnost 491 886,00 527 837,00 5194 Věcné dary 174 478,00 154 140,48 5195 Odvody za neplnění povinn. zaměst. zdrav. poj. 42 714,00 51 091,00 5199 Ostatní výdaje související s neinvestičními nákupy 931 275,00 5212 Neinv.transfery nefin.podnik.subjektům-FO 179 567,00 151 609,00 5213 Neinv.transfery nefin.podnik.subjektům-PO 1 773 172,83 2 323 258,00 5221 Neinvestiční transf.obecně prospěšným společ. 629 601,00 748 102,50 2 777 340,00 5222 Neinvestiční transfery spolkům 2 916 896,00 5223 Neinv.transfery církvím a náboženským spol. 439 613,50 517 412,00 5229 Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.org. 220 287,50 210 459,70 5319 Ostatní neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům 75 000,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 1 000 000,00 5329 Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně 70 000,00 70 000,00 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným přísp.organizac. 15 074 559,73 15 366 770,00 5336 Neinvest.transfery zřízeným přísp. organizacím 568 124,00 1 727 334,12 5339 Neinvestiční transfery cizím přísp. organizacím 40 000,00 80 500,00 5361 Nákup kolků 10 000,00 33 730,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 20 676 102,91 22 661 853,49 5363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům 20 242,00 78 185,00 5364 Vratky transferů poskyt. v minulých letech 627,30 26 000,00 5366 Výdaje z fin. vypoř. min. let mezi krajem a obcemi 105 662,53 79 064,98 5410 Sociální dávky 0,00 0,00 5424 Náhrady mezd v době nemoci 135 713,00 77 023,00 5492 Dary obyvatelstvu 35 600,00 54 877,80 5493 Účelové neinvestiční transfery fyzickým osobám 210 062,00 5499 Ost. neinvestiční transfery obyvatelstvu 1 141 934,00 896 322,00 5511 Neinv.transfery mezinárod.organizacím 189,00 5660 Neinvestiční půjčené prostředky obyvatelstvu 150 000,00 85 000,00 5901 Nespecifikované rezervy 0,00 0,00 5902 Ostatní výdaje z finanč. vypořádání minulých let 144 052,50 178 000,00 5909 Ostatní neinvestiční výdaje j.n. 4 110 308,24 1 094 128,54 Celkový součet 170 979 200,16 162 782 761,74
11
-91 803,61 -266 585,00 -1 677 090,45 -29 520,74 -20,60 -146 380,00 20 963,53 13 812,60 -476 165,55 74 741,50 1 599 046,33 -3 489 446,69 -1 122 981,03 164 880,00 -13 579,55 12 552,71 -9 632,10 165 743,03 6 514,68 0,00 -2 649,00 -271 241,51 -2 869 093,42 35 951,00 -20 337,52 8 377,00 931 275,00 -27 958,00 550 085,17 118 501,50 -139 556,00 77 798,50 -9 827,80 -75 000,00 -1 000 000,00 0,00 292 210,27 1 159 210,12 40 500,00 23 730,00 1 985 750,58 57 943,00 25 372,70 -26 597,55 0,00 -58 690,00 -35 600,00 -155 184,20 -245 612,00 189,00 -65 000,00 0,00 33 947,50 -3 016 179,70 -8 196 438,42
74,49 91,48 65,83 94,27 100,00 84,52 103,74 104,13 56,93 117,96 *** 90,06 90,09 429,77 93,75 108,75 54,48 533,34 294,45 *** 0,00 0,00 3,28 107,31 88,34 119,61 *** 84,43 131,02 118,82 95,22 117,70 95,54 0,00 0,00 100,00 101,94 304,04 201,25 337,30 109,60 386,25 4144,75 74,83 *** 56,75 0,00 26,12 78,49 *** 56,67 *** 123,57 26,62 95,21
3.3
Kapitálové výdaje
U kapitálových výdajů dochází meziročně k poklesu skutečnosti o 32.120 tis. Kč, celkem bylo proinvestováno 43.953 tis. Kč (pokles o 42,22 %). Největší investiční akce roku 2014 byly - dokončení akce Sportovní areál - tribuna, travnatá plocha ve výši 17.273 tis. Kč a Administrativní budova TS ve výši 7.912 tis. Kč. K nevyčerpání rozpočtu došlo zejména z důvodu, že výdaje ve výši 32.722 tis. Kč na některé plánované akce byly rezervovány jen za předpokladu naplnění kapitálových příjmů, které se však nepodařilo uskutečnit (příjmy z prodeje ATC, ZTV Břilice Západ) a dále, že nebyly v plné výši zrealizovány všechny investiční akce uvažované v rozpočtu, případně bylo dosaženo úspor (např. Bertiny lázně - investice - nevyčerpáno 6.340 tis. Kč, Administrativní budova TS - nevyčerpáno 3.691 tis. Kč, nákup pozemků - nevyčerpáno 819 tis. Kč). Analýza kapitálových výdajů: položka kapitálový výdaj v Kč 61 62 63 64 69 X
Investiční nákupy a související výdaje Nákup akcií a majetkových podílů Investiční transfery Investiční půjčené prostředky Ostatní kapitálových výdaje (rezervy-předfinanc. projektů) Kapitálové výdaje celkem
schv. rozpočet
upr. rozpočet
skutečnost
rozdíl
39 580 632,00
55 499 581,00
43 678 588,09
11 820 992,91
0,00
0,00
0,00
0,00
60 000,00
97 185,00
96 881,00
304,00
178 200,00
178 200,00
178 200,00
0,00
32 721 600,00
32 721 600,00
0,00
32 721 600,00
72 540 432,00
88 496 566,00
43 953 669,09
44 542 896,91
Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 61xx - Investiční nákupy a související výdaje byly vynaloženy zejména na: položka kapitálový výdaj v Kč schv. rozpočet upr. rozpočet skutečnost rozdíl Sportovní areál - tribuna, travnatá 61 15 000 000,00 17 273 000,00 17 272 751,48 248,52 plocha 61 Administrativní budova TS 12 100 000,00 11 603 000,00 7 912 229,41 3 690 770,59 61 Bertiny lázně – investice 1 000 000,00 7 417 110,00 1 077 337,10 6 339 772,90 61 Stezka - Dukelská ul. 0,00 2 815 000,00 2 720 372,93 94 627,07 Digitální povodňový plán 61 2 545 022,00 2 545 022,00 2 545 018,41 3,59 +Varovný systém Rekonstrukce ulice+vodovod, 61 0,00 2 107 040,00 2 020 466,00 86 574,00 kanalizace+VO-Lidická ul. 61 Nákup pozemků 1 000 000,00 1 000 000,00 180 472,00 819 528,00 61 ZTV K Břilicům 500 000,00 1 269 000,00 1 249 770,27 19 229,73 Dětské hřiště v přírodním stylu při 61 130 000,00 1 151 269,00 1 106 798,00 44 471,00 MŠ Kopeček 61 Břilice - chodník - ul. Ke Školce 0,00 1 041 000,00 1 038 584,00 2 416,00 61 IT – investice 1 250 000,00 950 000,00 943 703,10 6 296,90 Terénní úpravy-Jiráskova ul., 61 600 000,00 936 000,00 935 910,00 90,00 p.č.1695/1 Projekty - ulice+(chodníky, 61 300 000,00 653 700,00 606 289,00 47 411,00 stezky,...) 61 Zázemí pro tenisový klub 600 000,00 600 000,00 599 098,93 901,07 Stavební úpravy technické 61 0,00 565 000,00 563 707,54 1 292,46 místnosti pro vytápění sport. haly Místa pro přecházení-Stavební 61 úpravy přechodů pro chodce v 100 000,00 543 396,00 539 895,00 3 501,00 Táboritské ulici Technické služby Třeboň 61 0,00 497 000,00 496 972,41 27,59 zpevněné plochy 61 Městský úřad - úpravy 100 000,00 400 000,00 288 765,29 111 234,71 61 Projekty, architekt. soutěže 100 000,00 331 000,00 285 342,20 45 657,80 Rekonstrukce místního rozhlasu 61 401 610,00 273 219,00 244 983,86 28 235,14 v Branné Oprava části oplocení hřbitova v 61 0,00 230 000,00 228 387,50 1 612,50 Třeboni-2.etapa 61 Prodloužení VO Přeseka 150 000,00 202 000,00 201 847,00 153,00 61 Bytové+nebyt.prostory 550 000,00 200 000,00 0,00 200 000,00
12
tech.zhodnocení 61 61
… další akce Celkem
3 154 000,00 39 580 632,00
896 825,00 55 499 581,00
619 886,66 43 678 588,09
Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 63xx – Investiční transfery byly vynaloženy na: schv. rozpočet položka kapitálový výdaj v Kč upr. rozpočet skutečnost Motorový člun (požární ochrana 63 60 000,00 60 000,00 59 696,00 profesionální část) Členský příspěvek SORT 63 0,00 37 185,00 37 185,00 (investiční) 63 Celkem 60 000,00 97 185,00 96 881,00
Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 64xx – Investiční půjčené prostředky byly vynaloženy na: schv. rozpočet položka kapitálový výdaj v Kč upr. rozpočet skutečnost 64 Půjčka SDH Branná 178 200,00 178 200,00 178 200,00 64 Celkem 178 200,00 178 200,00 178 200,00
276 938,34 11 820 992,91
rozdíl 304,00 0,00 304,00
rozdíl 0,00 0,00
Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 69xx – Ostatní kapitálové výdaje byly vynaloženy zejména na: schv. rozpočet položka kapitálový výdaj v Kč upr. rozpočet skutečnost rozdíl 69 Rezervy kapitálových výdajů 32 721 600,00 32 721 600,00 0,00 32 721 600,00 69 Celkem 32 721 600,00 32 721 600,00 0,00 32 721 600,00
13
Čerpání kapitálových výdajů dle jednotlivých dodavatelů/příjemců: Dodavatel SWIETELSKY stavební Porr a.s. Vlastimil Němec VIDOX s.r.o. SOVT - RADIO spol. s.r.o. Lesostavby Třeboň a.s. PRADAST, spol. s.r.o JIPAMA s.r.o. STRABAG a.s. Ing. arch. Antonín Nehoda Microshop,s.r.o. Technické služby Třeboň VALEK PVT s.r.o. Vodohospodářský rozvoj Ing. František Stráský GPL - INVEST s.r.o. Ing. arch. Jaromír Kročák Pena s.r.o. KLIMATEST s.r.o. Milan Zámostný O2 Czech Republic a.s. Sbor dobrovolných hasičů Pavel Klimeš EKOEKO s.r.o. WV Systems, s.r.o. STAVHOLD a.s. Bertiny lázně Třeboň Ing. Zdeněk Víta Ředitelství silnic a dálnic ZESA spol. s r.o. EUNICE CONSULTING a.s. Hasičský záchranný sbor REPOSTAV s.r.o. PRAGOPROJEKT, a.s. Lesprojekt Stará Boleslav Fuka Jaroslav, Mgr. Bílek Jaroslav Koplík Jiří Ing. Energy Consulting Servis Pindroch Josef Bartuška Václav Svazek obcí regionu Korandová Petra JK-STAVPROJEKT, s.r.o. Jan Nohava PL projekt s.r.o. Clima Bohemia s.r.o. Ing. Josef Kregl Jiří Janoušek Ing. Petr Skutil Kabourková Hana Štěbeták Karel, Ing. E.ON Distribuce, a.s. Mládek Petr Mládek-E
NAM system, a.s. Erik Schmidtmayer Jan Štěbeták Vaněk Vladislav Studio D - akustika Houser David ASK Projekt s.r.o. Josef Chrt AIR CONIC s.r.o. Jiroušek Radim - AQUAMONT NESS Czech s.r.o. Nedvěd Karel E.ON Česká republika Vaňková Renáta EU technik s.r.o Hana Štěpánová Adam Radim České Radiokomunikace České dráhy, a.s. R.A.B. spol. s r. o. Celkový součet
Celkem 16 880 340,49 7 528 699,86 2 495 359,00 2 420 673,13 2 367 645,77 1 971 426,00 1 025 516,00 935 910,00 930 685,27 917 180,00 780 450,00 604 263,44 563 707,54 543 290,00 472 680,00 378 730,00 284 834,00 280 263,47 265 849,10 228 387,50 202 351,93 178 200,00 145 000,00 119 790,00 102 499,00 102 002,00 77 561,00 76 981,00 65 368,16 61 710,00 60 500,00 59 696,00 51 728,00 51 425,00 49 251,00 48 000,00 45 935,23 42 713,00 42 350,00 40 000,00 40 000,00 37 185,00 35 818,42 34 485,00 31 090,00 29 000,00 24 196,37 22 200,00 19 019,99 18 755,00 18 300,00 17 545,00 12 500,00 9 509,00 14
9 140,10 9 000,00 9 000,00 8 712,00 8 470,00 7 994,47 7 563,00 7 500,00 7 126,90 6 992,00 5 336,10 3 850,00 3 500,00 3 230,00 3 127,85 2 299,00 2 000,00 171,00 100,00 1,00 43 953 669,09
3.4
Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů
Přehled plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů:
Od
Výdaje - odvětví
10 21 22 23 31 32 33 34 35 36 37 39 43 52 53 55 61 63 64 X
Zemědělství, lesní hosp. a rybářství Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava Vodní hospodářství Vzdělávání a školské služby Vzdělávání a školské služby Kultura, církve a sdělovací prostředky Tělovýchova a zájmová činnost Zdravotnictví Bydlení, kom. služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí Ost.činnosti související se služ.pro obyv. Soc.sl. a pom. a sp.čin. v soc.zab. a pol.zam.
Civilní připravenost na krizové stavy Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana a integr. záchr. systém St.moc, st.spr., úz.samospr.a pol.strany Finanční operace Ostatní činnosti Výdaje celkem po konsolidaci
Skutečnost Schválený 2013 rozpočet v tis. Kč v tis. Kč 2 339 628 28 688 5 284 19 410 466 10 388 19 897 12 387 35 050 17 878 0 1 800 1 933 7 512 253 57 404 22 020 3 716 247 053
1 918,00 57,00 10 659,00 1 000,00 13 931,22 110,00 10 715,55 20 702,00 1 456,00 36 240,61 16 615,30 0,00 2 261,59 2 075,73 8 129,00 505,20 59 398,60 23 455,00 32 721,60 241 951,40
Upravený rozpočet v tis. Kč
Skutečnost 2014 v Kč
% pln. UR/sk.
Podíl na celk. výdaj.
1 821,26 268,19 17 328,93 809,25 13 658,64 1 595,34 13 541,54 23 664,00 7 957,05 37 016,23 17 901,82 305,00 3 495,77 2 082,73 8 240,57 613,75 61 758,78 24 033,67 38 180,80 274 273,32
1 719 937,40 261 631,50 16 056 534,79 757 456,11 13 631 310,84 1 590 933,10 12 142 248,07 22 826 596,08 1 614 551,10 27 483 514,85 16 904 232,51 159 985,00 1 832 308,91 2 009 885,31 7 979 803,60 488 849,96 55 517 028,65 23 654 558,07 105 064,98 206 736 430,83
94,44 97,55 92,66 93,60 99,80 99,72 89,67 96,46 20,29 74,25 94,43 52,45 52,42 96,50 96,84 79,65 89,89 98,42 0,28 75,38
0,83 0,13 7,77 0,37 6,59 0,77 5,87 11,04 0,78 13,29 8,18 0,08 0,89 0,97 3,86 0,24 26,85 11,44 0,05 100,00
Největší podíl na celkových výdajích mělo v r. 2014: odvětví st.moc, st.spr., úz.samospr.a pol.strany - 26,85 %, odvětví bydlení, komunální služby a územní rozvoj - 13,29 %, odvětví finanční operace - 11,44 %.
3.5
Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek
Přehled plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek (ORJ) – odborů městského úřadu, MP, PCO:
ORJ
Organizační jednotka = odbor městského úřadu, MP, PCO
0000 0100 0300 0400 0500 0700 0750 0770 0780 0800 0900 X
MP, PCO, MÚ-nezařazeno Odbor školství a sociálních věcí Odbor dopravy Odbor územního plán. a stav. řádu Odbor živnostenský a správ. činností Odbor životního prostředí Odbor rozvoje a investic Útvar tajemníka Kancelář starosty Odbor finanční a majetkový Odbor kultury a cestovního ruchu Výdaje celkem po konsolidaci
Skutečnost Schválený 2013 rozpočet v tis. Kč v tis. Kč 7 555 12 078 563 741 182 2 382 111 494 54 302 1 956 49 462 6 338 247 053
8 129,00 11 911,92 742,00 707,50 607,00 2 428,30 103 486,21 57 021,13 2 020,00 47 567,79 7 330,55 241 951,40
Upravený rozpočet v tis. Kč
Skutečnost 2014 v Kč
% pln. UR/sk.
Podíl na celk. výdaj.
8 240,57 14 432,16 742,00 1 057,24 665,70 2 425,06 122 670,54 60 006,56 2 322,36 53 502,29 8 208,84 274 273,32
7 979 803,60 13 702 069,92 617 872,63 616 915,50 564 299,20 2 259 594,40 75 489 972,82 55 014 508,05 1 938 805,55 41 260 996,85 7 291 592,31 206 736 430,83
96,84 94,94 83,27 58,35 84,77 93,18 61,54 91,68 83,48 77,12 88,83 75,38
3,86 6,63 0,30 0,30 0,27 1,09 36,52 26,61 0,94 19,96 3,53 100,00
Z tohoto přehledu je patrné, že největší objem rozpočtových výdajů obhospodařoval: odbor rozvoje a investic - 36,52 %, útvar tajemníka - 26,61 %, odbor finanční a majetkový - 19,96 %. 15
4
HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM MĚSTA
Přehled o majetku a závazcích města je uveden dle jednotlivých položek v rozvaze, která je součástí účetní závěrky města. Město prodalo v roce 2014 dlouhodobý hmotný majetek (mimo pozemky) v hodnotě 4.869 tis. Kč a pozemky v hodnotě 1.356 tis. Kč. V oblasti pronájmu nebytových prostor, pozemků, městských bytů, rybníků apod. byly proúčtovány výnosy ve výši 94.654 tis. Kč. Město rovněž hospodaří s vypůjčeným majetkem, který je veden v podrozvahové evidenci. Jedná se o výpůjčky z minulých let, které jsou zastoupeny mobiliářem od Národního památkového ústavu, informačním systémem správních evidencí a registrem silničních vozidel od Ministerstva vnitra ČR, pozemkem od ČR – Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových a kulturní památky od Jihočeského muzea. Majetek má město pojištěn u Kooperativy pojišťovny, a.s. dle smlouvy č. 77204233008, ke které byl sjednán dodatek č. 13 ze dne 19.03.2014 s účinností od 01.01.2014 na roční pojistné ve výši 420 tis. Kč. Pojištění vozidel má město sjednáno u ČSOB Pojišťovny, a.s. dle smlouvy č. 8054186010, ke které byl sjednán dodatek č. 3 ze dne 07.04.2014 na roční pojistné ve výši 25 tis. Kč. Podrobnější komentář k položkám rozvahy je součástí Komentáře ke schvalované účetní závěrce města Třeboně za rok 2014, který je přílohou tohoto materiálu.
5
MONITORING HOSPODAŘENÍ
V období let 2004 – 2008 byla zadluženost obcí hodnocena pomocí ukazatele dluhové služby. Od r. 2009 je prováděn tzv. monitoring hospodaření, který je založen na sledování soustavy 16 informativních a 2 monitorujících ukazatelů jednotlivých obcí a jejích příspěvkových organizací. Informace Ministerstva financí k monitoringu hospodaření: Ministerstvo financí, na základě usnesení vlády ze dne 29. září 2010 č. 695 o změně usnesení vlády ČR ze dne 12. listopadu 2008 č. 1395 o monitoringu hospodaření obcí a o zrušení usnesení vlády ze dne 14. dubna 2004 č. 346, o Regulaci zadluženosti obcí a krajů pomoci ukazatele dluhové služby, každoročně provádí výpočet soustavy informativních a monitorujících ukazatelů (SIMU) za všechny obce a jimi zřízené příspěvkové organizace a vyhodnocuje výsledky výpočtu, přičemž vychází vždy z údajů k 31.12. příslušného roku (po závěrečných zápisech). Obce, jejichž ukazatel celkové likvidity bude k 31.12. daného roku v intervalu <0; 1> a zároveň podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům vyšší než 25 %, budou osloveny dopisem ministra financí a požádány o zdůvodnění tohoto stavu a o stanovisko zastupitelstva dané obce. Ministerstvo financí po obdržení vyjádření daných obcí informuje vládu České republiky o výsledku monitoringu hospodaření obcí za příslušný rok. Obcím, u nichž budou i po vyhodnocení všech dostupných podkladů identifikovány vážné problémy s jejich platební schopností, bude ze strany Ministerstva financí, ve spolupráci s Ministerstvem vnitra, nabídnuta pomoc, spočívající v analýze vzniklých problémů a návrhu doporučení, jak postupovat při jejich řešení. Zadluženost města: Dle výše uvedeného způsobu výpočtu činí ukazatel dluhové služby města Třeboně pro rok 2014 18,21 % (dluhová služba představuje částku 51.032,96 tis. Kč, tj. uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků 50.299,99 tis. Kč a úroků 732,96 tis. Kč vůči celkovým příjmům po konsolidaci ve výši 280.310,69 tis. Kč), ukazatel celkové likvidity 2,45 a podíl cizích zdrojů a přijatých návratných finančních výpomocí k celkovým aktivům 4,73 %. Zadluženost města celkem je ve výši 62.827,81 tis. Kč. V průběhu roku 2014 byly v souladu se smlouvami spláceny všechny úvěry přijaté městem v uplynulých letech. Úvěr přijatý v roce 2012 na rekonstrukci Lázní Aurora byl ke konci roku 2014 zcela splacen. Soustava informativních a monitorujících ukazatelů hospodaření města Třeboně v letech 2012 – 2014 (finanční ukazatele jsou uvedeny v tis. Kč): Název ukazatele
Hodnota ukazatele v tis. Kč
Číslo ukazatele
2012
2013
2014
Počet obyvatel obce
1
8 653
8 588
8 481
Příjem celkem (po konsolidaci)
2
265 598,98
281 688,94
280 310,69
Úroky
3
1 129,18
1 106,28
732,96
Uhrazené splátky dluhopisů a
4
6 100,00
50 300,00
50 299,99
16
půjčených prostředků Dluhová služba celkem
/3 + 4/
5
7 229,18
51 406,28
51 032,96
Ukazatel dluhové služby (v %)
/5 : 2/
6
2,72
18,25
18,21
Aktiva celkem
7
2 917 596,87
3 147 185,00
3 200 683,43
Cizí zdroje
8
255 098,78
199 402,03
151 411,36
Stav na bankovních účtech celkem
9
40 120,81
24 457,08
47 731,34
Úvěry a komunální dluhopisy
10
108 699,99
58 399,99
8 100,00
PNFV a ostatní dluhy
11
54 727,81
54 727,81
54 727,81
/10 + 11/
12
163 427,81
113 127,81
62 827,81
/8 : 7/
13
8,74
6,34
4,73
/12 : 8/
14
64,06
56,73
41,49
Zadluženost celkem Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (v%) Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (v %) *) Cizí zdroje na 1 obyvatele/ 8leté saldo (od r. 2012)
15
Oběžná aktiva
16
76 674,16
40 894,06
69 118,92
Krátkodobé závazky
17
27 005,60
23 563,28
28 224,52
18
2,84
1,74
2,45
Celková likvidita
6
/16 : 17/
TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ
Tvorba a čerpání účelových fondů probíhaly v souladu se schváleným rozpočtem. Přehled o tvorbě, čerpání a stavu účelových fondů je součástí příjmové a výdajové části závěrečného účtu, které jsou přílohou č. 1 a 2. 6.1
Sociální fond
Stav sociálního fondu k 31.12.2014
550 951,97 Kč
Tvorba sociálního fondu činila 1 690 600,00 Kč, z toho 1 600 000,00 Kč je příděl dle statutu fondu a 90 600,00 Kč jsou splátky půjček, čerpání sociálního fondu v souladu s vnitřním předpisem bylo ve výši 1 427 345,00 Kč.
6.2
Povodňový fond
V roce 2014 nedošlo k zapojení povodňového fondu.
7
7.1
HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ 3. mateřská škola Třeboň, Jeronýmova 183
Organizace vykonávala hlavní činnost mateřské školy a školní stravovny. Organizace byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši 1.630.000,00 Kč a příspěvkem na opravy ve výši 670.000,00 Kč. Organizace dále hospodařila se státní účelovou dotací a dotacemi z rozvojových programů v celkové výši 7.621.390,00 Kč, které byly určeny na úhradu neinvestičních výdajů (především na mzdové prostředky včetně odvodů). Náklady organizace (bez státních prostředků) byly naplněny na 94 % finančního plánu a celkové výnosy (bez státních prostředků) byly naplněny na 103 % finančního plánu. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši 329.129,71 Kč. Opravy a údržba majetku - z celého příspěvku na opravy byla uhrazena oprava přístřešku na kočárky. Z ostatních provozních finančních prostředků byly hrazeny další nutné opravy a údržby - zejména opravy dětského hřiště, opravy kotelny a lehátek a opravy na budově. Organizace vykazovala fondy v celkové výši 1.055.294,47 Kč, kterou tvořil fond odměn ve výši 191.949,00 Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 127.961,55 Kč, rezervní fond ve výši 252.053,51 Kč, rezervní fond
17
z ostatních titulů ve výši 42.000,00 Kč a investiční fond ve výši 441.330,41 Kč. Fondy byly tvořeny v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení hospodářského výsledku za rok 2013 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při řádně provedené inventarizaci majetku ke dni 31.12.2014 nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly a evidence majetku souhlasí se stavem v účetnictví. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ukazatelé schválené zřizovatelem. Za rok 2014 byl rozdělen zlepšený hospodářský výsledek takto: 50.000,00 Kč do fondu odměn 279.129,71 Kč do rezervního fondu. 7.2
Mateřská škola Sluníčko Třeboň, Svobody 1011
Organizace vykonávala hlavní činnost mateřské školy a školní stravovny. Organizace byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši 2.492.200,00 Kč a příspěvkem na opravy ve výši 250.000,00 Kč. Organizace dále hospodařila se státní účelovou dotací a dotacemi z rozvojových programů v celkové výši 8.118.245,00 Kč, které byly určeny na úhradu neinvestičních výdajů (především na mzdové prostředky včetně odvodů). Celkové náklady organizace (bez státních prostředků) byly naplněny na 90 % finančního plánu a celkové výnosy (bez státních prostředků) byly naplněny na 104 % finančního plánu. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši 533.141,78 Kč. Opravy a údržba majetku - z příspěvku na opravy byly částečně hrazeny opravy venkovních teras. Z ostatních provozních finančních prostředků byly hrazeny kromě doplatku za opravy venkovních teras další nutné opravy a údržby. V MŠ Sluníčko byly provedeny zejména opravy elektroinstalace, topení, omítek a maleb (pavilon Křesťani), oprava textilních roletek, sádrokartonové podhledy v prostorách skladů kuchyně. V MŠ Kopeček byly provedeny zejména opláštění trubního vedení pod stropní konstrukcí sádrokartonem, olištování oken a dveří, oprava štítové zdi. Organizace také čerpala finanční prostředky z investičního fondu na pořízení elektrického sporáku ve výši 69.804,90 Kč. Organizace vykazovala fondy v celkové výši 1.175.352,81 Kč, kterou tvořil fond odměn ve výši 230.625,04 Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 211.892,53 Kč, rezervní fond ve výši 495.775,14 Kč a investiční fond ve výši 237.060,10 Kč. Fondy byly tvořeny a čerpány v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení hospodářského výsledku za rok 2013 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při řádně provedené inventarizaci majetku ke dni 31.12.2014 nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly a majetková evidence souhlasí se stavem v účetnictví. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ukazatelé schválené zřizovatelem. Za rok 2014 byl rozdělen zlepšený hospodářský výsledek takto: 106.752,00 Kč do fondu odměn 426.389,78 Kč.do rezervního fondu 7.3
Základní škola Třeboň, Sokolská 296
Organizace vykonávala hlavní činnost základní školy a školní družiny a doplňkovou činnost. Organizace byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši 2.462.000,00 Kč a příspěvkem na opravy ve výši 250.000,00 Kč. Organizace dále hospodařila se státní účelovou dotací a dotacemi z rozvojových programů v celkové výši 17.055.862,00 Kč, které byly určeny na úhradu neinvestičních výdajů (především na mzdové prostředky včetně odvodů). Dále čerpala dotace z projektů ve výši 914.493,97 Kč. Organizace celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši 234.977,75 Kč. V hlavní činnosti organizace byly náklady (bez státních prostředků) naplněny na 95,6 % finančního plánu a výnosy (bez státních prostředků) byly naplněny na 101 % finančního plánu. Hospodářský výsledek byl ve výši 142.416,75 Kč. V doplňkové činnosti byl hospodářský výsledek 92.561,00 Kč. Opravy a údržba majetku - z příspěvku na opravy byly nejvyšší částky vynaloženy v Třeboni na opravy stropů ve třídách, na opravy lina, podlah a vchodových dveří včetně zárubní. Dále byly provedeny zejména malby v Třeboni i v Břilicích, a stání pod kontejner v Třeboni. Organizace vykazovala fondy v celkové výši 1.996.992,97 Kč, kterou tvořil fond odměn ve výši 292.115,00 Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 186.251,76 Kč, rezervní fond ve výši 911.121,27 Kč a investiční fond ve výši 607.504,94 Kč. Fondy byly tvořeny v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení hospodářského výsledku za rok 2013 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při řádně provedené inventarizaci majetku ke dni 31.12.2014 nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly a majetková evidence souhlasí se stavem v účetnictví. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ukazatelé schválené zřizovatelem. Za rok 2014 byl rozdělen zlepšený hospodářský výsledek takto: 80.000,00 Kč do fondu odměn 154.977,75 Kč do rezervního fondu. 18
7.4
Základní škola Třeboň, Na Sadech 375
Organizace vykonávala hlavní činnost základní školy, školní družiny, školního klubu, školní jídelny a doplňkovou činnost. Organizace byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši 2.084.000,00 Kč na školu, 2.068.020,00 Kč na školní jídelnu a příspěvkem na opravy ve výši 960.000,00 Kč na školu, 250.000,00 Kč na školní jídelnu. Organizace dále hospodařila se státní účelovou dotací a dotacemi z rozvojových programů v celkové výši 17.088.792,00 Kč, které byly určeny na úhradu neinvestičních výdajů (především na mzdové prostředky včetně odvodů). Dále čerpala státní a evropské prostředky na financování projektů ve výši 829.727,20 Kč. Organizace celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši 730.597,47 Kč, z toho hospodářský výsledek z doplňkové činnosti činí 140.682,46 Kč. V hlavní činnosti organizace byly celkové náklady (bez státních a eu-prostředků) naplněny na 103,9 % finanč. plánu a celkové výnosy (bez státních a eu-prostředků) byly naplněny na 110 % finančního plánu. Z toho byly náklady školy 119%, výnosy rovněž 119 % a náklady školní jídelny 95 %, výnosy 105 %. Opravy a údržba majetku - z příspěvku na opravy, ostatních provozních prostředků a z investičního fondu byly uhrazeny zejména: Podhledy, osvětlení a probourání zdi v učebnách, oprava a výměna PVC, asanační omítky šatny a malování, oprava plynového kotle. Organizace vykazovala fondy v celkové výši 2.200.472,97 Kč, kterou tvořil fond odměn ve výši 301.396,88 Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 42.108,66 Kč, rezervní fond ve výši 91.399,30 Kč, rezervní fond z ostatních titulů ve výši 307.279,80 Kč a investiční fond ve výši 1.458.288,33 Kč. Organizace čerpala fond odměn ve výši 250.000,00 Kč, rezervní fond v celkové výši 558.111,90 Kč na úhradu ztráty hospodaření za rok 2013 a neplánované výdaje zejména na celkovou rekonstrukci počítačové sítě a výdaje s tím související. Z investičního fondu byly mimo oprav pořízeny investice a to plynový kotel a konvektomat do školní jídelny v celkové výši 546.053,19 Kč. Fondy byly tvořeny a čerpány v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení hospodářského výsledku za rok 2013 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při řádně provedené inventarizaci majetku ke dni 31.12.2014 nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly a majetková evidence souhlasí se stavem v účetnictví. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ukazatelé schválené zřizovatelem. Za rok 2014 byl rozdělen zlepšený hospodářský výsledek takto: 230.000,00 Kč do fondu odměn 500.597,47 Kč.do rezervního fondu (Hodnotící zprávu v bodech 7.1 – 7.4 zpracovala Ilona Vlachová, odbor školství a sociálních věcí MěÚ.) 7.5
Městská knihovna Třeboň
Organizace byla založena k datu 01.01.2013 a uplynulý rok byl tedy druhým rokem samostatného hospodaření a vedení účetnictví. Organizace byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši 2,245.550 Kč. Organizace dále obdržela účelovou dotaci poskytnutou prostřednictvím Jihočeského kraje ve výši 242.000 Kč, která byla určena na regionální funkce knihovny. V souladu s určením účelu byla použita na nákup knih a jiného materiálu (čtenářské průkazky), dále na úhradu za použití služebního vozidla zřizovatele a na úhradu cestovného a 0,4 mzdových nákladů pracovnice, která zabezpečuje výkon regionálních funkcí. Přijatá dotace byla zcela vyčerpána. Organizace vykonávala hlavní činnost a doplňkovou činnost stanovenou zřizovací listinou schválenou Zastupitelstvem města Třeboně usnesením č. 194/2012-22 ze dne 17.12.2012. Výnosy organizace dosáhly celkové výše 2.851 tis. Kč a jsou tvořeny příspěvkem od zřizovatele na provoz ve výši 2.246 tis. Kč, přijatým transferem ve výši 242 tis. Kč, výnosy v hlavní činnosti z prodeje vlastních služeb ve výši 242 tis. Kč a výnosy z doplňkové činnosti ve výši 121 tis. Kč, tvořené zejména příjmy z pronájmu (36 tis. Kč) a z prodeje zboží (zejména knih jiným městům, obcím a knihovnám v celkové výši 85 tis. Kč), Náklady organizace dosáhly celkové výše 2.789 tis. Kč a představují v hlavní činnosti zejména nákupy knih, tisku a periodik a dalšího (např. obalového) materiálu ve výši 551 tis. Kč, mzdové náklady ve výši 1091 tis. Kč, náklady na sociální pojištění a další sociální náklady ve výši 363 tis. Kč, náklady na energie ve výši 326 tis. Kč, další náklady (např. odpisy, pojištění, nákup drobného dlouhodobého hmotného majetku, služby) v celkové výši 353 tis. a v doplňkové činnosti náklady na nákup zboží určeného k prodeji ve výši 66 tis. Kč a náklady na mzdy, sociální pojištění, další sociální náklady, energie, materiál a služby v celkové výši 39 tis. Kč. Organizace hospodařila s vypůjčeným majetkem zřizovatele, který je vymezen přílohou zřizovací listiny. Dlouhodobý majetek je v účetnictví organizace veden v zůstatkové hodnotě ve výši 11 tis. Kč. Na účtu software je veden knihovní systém za 89 tis. Kč, oprávky k tomuto majetku jsou ve výši 80 tis. Kč, odpisy byly v roce 2014 zaúčtovány ve výši 9 tis. Kč. V průběhu roku 2014 nebyl pořízen žádný drobný dlouhodobý nehmotný majetek. Na účtu samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí je veden kamerový systém za 66 tis. Kč, 19
oprávky k tomuto majetku jsou ve výši 64 tis. Kč, odpisy byly v roce 2014 zaúčtovány ve výši 0,7 tis. Kč. V průběhu roku 2014 byl pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 58 tis. Kč. Celkově organizace hospodařila s kladným výsledkem ve výši 62.463,92 Kč. Tento zlepšený hospodářský výsledek byl rozdělen takto: 40.000 Kč do fondu odměn 22.463,92 Kč do rezervního fondu (Hodnotící zprávu v bodu 7.5 zpracovala Ing. Ivana Stellnerová, odbor finančná a majetkový MěÚ.)
8
HOSPODAŘENÍ PRÁVNICKÝCH OSOB ZALOŽENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ
Město Třeboň bylo v roce 2014 zakladatelem šesti obchodních společností ve stoprocentním vlastnictví a jednoho bytového družstva s většinou 1.571 hlasů. Roční účetní závěrky a rozdělení hospodářského výsledku projednává a schvaluje rada města ve funkci zakladatele a jsou přílohou č. 8 tohoto závěrečného účtu. Seznam právnických osob založených městem Třeboň: Obchodní společnost Lázně Aurora s.r.o., IČO 25179896, Třeboň, Lázeňská 1001, Základní kapitál činí 5.000 tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Obchodní společnost Bertiny lázně Třeboň s.r.o., IČO 60067837, Třeboň, Tylova 171, Základní kapitál činí 44.333 tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Obchodní společnost Technické služby Třeboň, s.r.o., IČO 62502735, Třeboň II., Novohradská 225, Základní kapitál činí 32.643 tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Obchodní společnost Třeboňské lesy a rybníky s.r.o., IČO 60838256, Třeboň, U Sv.Víta 246, Základní kapitál činí 2.000 tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Městská Vodohospodářská s.r.o., IČO 28136853, Třeboň, Palackého nám. 46 Základní kapitál činí 200 tis. Kč, vklad města je 200 tis. Kč – obchodní podíl 100 %. Autokemp Třeboňský ráj, s.r.o., IČO 60851422, Domanín čp. 285 - Autokemp Základní kapitál činí 3.391 tis. Kč, vklad 3.391 tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Stavební bytové družstvo Města Třeboň 2000, IČO 26019663, Třeboň II, Palackého nám. 46 Základní kapitál činí 79.965 tis. Kč, obchodní podíl města je 5.125,7 tis. Kč. Závazek vůči městu nemá.
9
PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ A ÚČETNÍ ZÁVĚRKY MĚSTA TŘEBOŇ ZA ROK 2014
Přezkoumání hospodaření a účetní závěrky Města Třeboň za rok 2014 bylo provedeno společností TOP AUDITING, s.r.o., IČ 45477639, se sídlem v Brně. Závěr zprávy auditora konstatuje, že při přezkoumání hospodaření města Třeboň za rok 2014 nebyly zjištěny žádné chyby a nedostatky ani rizika, která mohou mít negativní dopad na hospodaření v budoucnosti. Kopie zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření je přílohou č. 6..
10
DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ZÁVĚREČNÉMU ÚČTU
Závěrečný účet je umístěn na internetové adrese: http://www.mesto-trebon.cz a celý jeho obsah je k nahlédnutí na odboru finančním a majetkovém MěÚ. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit buď písemně na podatelnu Městského úřadu Třeboň, Palackého nám. 46 v termínu do 13. května 2015 nebo ústně na jednání zastupitelstva, na kterém bude návrh závěrečného účtu projednáván.
20
11
SEZNAM POUŽITÝCH ZKRATEK A POJMŮ
Zkratka ATC BESIP BV ČOV ČS ČSCH ČSOB ČSOP DDM DHM DOČ DSO ERDF EU FK FNM FO FRB GINIS GIS HLČ IKS IT j.n. JčK JHK KB KÚ KS KV MČ MF MK MMR MP MPSV MŠ MÚ MŽP OD OLH OPS ORG ORJ PA PCO PD
Popis Autokemp Bezpečnost silničního provozu Běžné výdaje Čistírna odpadních vod Česká spořitelna, a.s. Český svaz chovatelů Československá obchodní banka, a.s. Český svaz ochránců přírody Dům dětí a mládeže Drobný hmotný majetek Doplňková činnost Dobrovolný svazek obcí Evropský fond pro regionální rozvoj Evropská unie Fotbalový klub Fond národního majetku Fyzická osoba Fond rozvoje bydlení Informační systém MÚ od firmy GORDIC Geografický informační systém Hlavní činnost Informační a kulturní středisko Informační technologie Jinde neuvedený Jihočeský kraj Jihočeská hospodářská komora Komerční banka, a.s. Krajský úřad Kolektivní smlouva Kapitálové výdaje Místní část (obce) Ministerstvo financí Místní komunikace Ministerstvo pro místní rozvoj Městská policie Ministerstvo práce a sociálních věcí Mateřská škola Městský úřad Ministerstvo životního prostředí Oddíl (rozpočtové skladby) Odborný lesní hospodář Obecně prospěšná společnost Organizace (rozpočtové skladby) Organizační jednotka (= odbor/orgán MÚ) Paragraf (rozpočtové skladby) Pult centralizované ochrany Projektová dokumentace
Zkratka PF PO POL RM RS RU ŘP s.r.o. SDH SDV SF SF SFŽP SH SK SOU SOUZ SPOZ SR SROP ŠJ TJ TS ÚP ÚPD ÚZ ZM ZŠ ZTV ZUŠ
Popis Pozemkový fond Právnická osoba Položka (rozpočtové skladby) Rada města Rozpočet schválený Rozpočet upravený (po změnách) Řidičský průkaz Společnost s ručením omezeným Sbor dobrovolných hasičů Souhrnný dotační vztah Sociální fond Státní fond Státní fond životního prostředí Sportovní hala Sportovní klub Střední odborné učiliště Střední odborné učiliště zemědělské Sbor pro občanské záležitosti Státní rozpočet Společný regionální operační program Školní jídelna Tělovýchovná jednota Technické služby Územní plán Územní plánovací dokumentace Účelový znak Zastupitelstvo města Základní škola Základní technická vybavenost Základní umělecká škola
NF NSFP OP OPŽP ROP
Národní financování Národní spolufinancování příjemce Operační program Operační program životního prostředí Regionální operační program
21
12
SEZNAM PŘÍLOH
1) Podrobný přehled o plnění rozpočtu příjmů v členění dle rozpočtové skladby 2) Podrobný přehled o plnění rozpočtu výdajů v členění dle rozpočtové skladby 3) Financování v členění dle rozpočtové skladby 4) Finanční vypořádání 5) Přehled o plnění rozpočtu v členění dle odpovědných míst 6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření 6) Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu 7) Účetní závěrka města Třeboně za rok 2014 8) Přehled o hospodaření příspěvkových organizací (samostatně) 9) Přehled o hospodaření právnických osob (samostatně)
Zpracovali: Ing. Miroslav Hájek, Ing. Alena Baštová, Ilona Vlachová, Ing. Ivana Stellnerová Duben 2014 22
PŘÍLOHY
23
