OBSAH HODNOTÍCÍ ZPRÁVA ..................................................................................................................................................2 1 SOUHRNNÉ VÝSLEDKY ZA ROK 2013 ..............................................................................................................2 1.1 Souhrnné výsledky finančního hospodaření .................................................................................................2 1.2 Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku ..........................................................................................2 1.3 Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci ......................................................................................3 1.4 Zapojení mimorozpočtových zdrojů ..............................................................................................................4 1.4.1 Použití fondů .............................................................................................................................................4 1.4.2 Použití úvěrů .............................................................................................................................................4 1.4.3 Použití návratných výpomocí ....................................................................................................................4 1.4.4 Zůstatek úvěrového zatížení města k 31.12.2013 ....................................................................................4 2 PŘÍJMY V ROCE 2013 ..........................................................................................................................................5 2.1 Přehled příjmů města ....................................................................................................................................5 2.2 Vlastní příjmy ................................................................................................................................................5 2.2.1 Daňové příjmy ...........................................................................................................................................5 2.2.2 Nedaňové příjmy .......................................................................................................................................6 2.2.3 Vlastní kapitálové příjmy ...........................................................................................................................7 2.3 Dotace ...........................................................................................................................................................8 2.3.1 Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů .......................................................8 2.3.2 Využití prostředků přidělených z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu, ze státních fondů a z rozpočtu kraje .....................................................................................................................................................9 3 VÝDAJE V ROCE 2013 .........................................................................................................................................9 3.1 Přehled výdajů města ...................................................................................................................................9 3.2 Běžné výdaje ..............................................................................................................................................10 3.2.1 Čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek ..................................................................................10 3.3 Kapitálové výdaje ........................................................................................................................................11 3.4 Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů ...........................................................................................14 3.5 Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek ...............................................................14 4 HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM MĚSTA ............................................................................................................15 5 MONITORING HOSPODAŘENÍ .........................................................................................................................16 6 TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ ......................................................................................................17 6.1 Sociální fond ...............................................................................................................................................17 6.2 Fond rozvoje bydlení ..................................................................................................................................17 6.3 Povodňový fond ..........................................................................................................................................18 7 HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ ....................................18 7.1 3. mateřská škola Třeboň, Jeronýmova 183 ..............................................................................................18 7.2 Mateřská škola Sluníčko Třeboň, Svobody 1011 .......................................................................................18 7.3 Základní škola Třeboň, Sokolská 296.........................................................................................................19 7.4 Základní škola Třeboň, Na Sadech 375 .....................................................................................................19 7.5 Školní jídelna - CENTRUM Třeboň, Na Sadech 349 ..................................................................................20 7.6 Městská knihovna Třeboň ...........................................................................................................................20 8 HOSPODAŘENÍ PRÁVNICKÝCH OSOB ZALOŽENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ .................................................21 9 PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ MĚSTA TŘEBOŇ ZA ROK 2013 .................................................................21 10 DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ZÁVĚREČNÉMU ÚČTU.................................................................................21 11 SEZNAM POUŽITÝCH ZKRATEK A POJMŮ ................................................................................................22 12 SEZNAM PŘÍLOH...........................................................................................................................................23
1
HODNOTÍCÍ ZPRÁVA 1 1.1
SOUHRNNÉ VÝSLEDKY ZA ROK 2013 Souhrnné výsledky finančního hospodaření
Hospodaření města Třeboně v roce 2013 se uskutečňovalo v souladu se schváleným rozpočtem. Rozpočet města Třeboně na rok 2013 schválilo zastupitelstvo města dne 17.12.2012 usnesením ZM č. 182/2012-22. Navýšení nebo snížení schváleného rozpočtu na upravený rozpočet vždy probíhalo v návaznosti na přijatá rozhodnutí orgánů města (zastupitelstva města nebo rady města dle svěřených pravomocí) k dispozicím s majetkem a jeho správou a dále v souvislosti s přijetím dotací nebo nezbytných změn v investičních záměrech. V průběhu roku bylo provedeno 131 rozpočtových opatření. Rozpočtová opatření byla prováděna z důvodu změn ve finančních vztazích (přijetí dotací) vůči státnímu rozpočtu a rozpočtu kraje a obcí, dále z důvodu použití nových, rozpočtem nepředvídaných příjmů k úhradě nových, rozpočtem nezajištěných výdajů, za účelem vázání výdajů z důvodu očekávaného nenaplnění příjmů a z důvodu přesunu rozpočtových prostředků v rámci jednotlivých položek. Souhrnné výsledky finančního hospodaření dosažené v příjmové a výdajové části rozpočtu v hodnoceném roce v porovnání s výsledky roku předcházejícího: Ukazatel rozpočtu v tis. Kč (vč.fondů)
2012 schv. upr. rozpočet rozpočet
2013 skutečnost
schv. rozpočet
upr. rozpočet
skutečnost
Rozdíl. skuteč.
% plnění
2013-2012
2013/2012
Nekonsolidované příjmy
312 758
303 046
594 428
325 819
305 299
650 351
55 923
109,41
Příjmy po konsolidaci
311 298
301 586
265 599
324 219
303 699
281 689
16 090
106,06
Nekonsolidované výdaje
452 557
452 826
704 609
311 326
294 563
615 715
-88 894
87,38
Výdaje po konsolidaci
451 097
451 366
375 780
309 726
292 963
247 053
-128 727
65,74
Financování – třída 8
139 799
149 780
110 181
-14 493
-10 736
-34 636
-144 817
-31,44
-139 799
-149 780
-110 181
14 493
10 736
34 636
144 817
-31,44
-139 799
-149 780
-110 181
14 493
10 736
34 636
144 817
-31,44
Saldo-HV před konsolidací Saldo-HV po konsolidaci
Zapojení třídy 8 – financování bylo rozpočtováno v návaznosti na využití přebytku hospodaření z minulých let ve výši 39 564 tis. Kč a plánované splátky úvěrů přijatých v minulých letech ve výši 50 300 tis. Kč a položky krátkodobého řízení likvidity ve výši 13 500 tis. Kč. 1.2
Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku
Počet změn rozpočtu - 935 a provedených rozpočtových opatření - 131 Objem RO v Kč v příjmech - 84.989.085,00 a objem RO v Kč ve výdajích -116.616.507,00 Rozdíl mezi schváleným a upraveným rozpočtem v příjmech -20.520.095,00 a výdajích -16.762.903,00 Nejvýznamnější úpravy rozpočtu pak ovlivnila rozhodnutí: rozpočtové opatření č. 1 - navýšení rozpočtu o 6.172.700,00 Kč z důvodu zapojení přebytku hospodaření minulých let do rozpočtu, rozpočtové opatření č. 40 - navýšení rozpočtu o 1.373.730,00 Kč z důvodu povýšení daně z příjmu PO za obec, rozpočtové opatření č. 72 - ponížení rozpočtu o 36.552.850,00 Kč, rozpočtové opatření přijaté za účelem vázání výdajů v souvislosti s očekávaným nenaplněním příjmů, příjem z nájmu placeného společností Bertiny lázně Třeboň, s.r.o., některé kapitálové příjmy (z prodejů pozemků ZTV Břilice západ a dalšího majetku), příjmy z činnosti odboru kultury a cestovního ruchu vykonávajícího činnosti zrušené příspěvkové organizace Informační a kulturní středisko města Třeboně a příjmy z dotací (Zelená úsporám), rozpočtové opatření č. 102 - navýšení rozpočtu o 2.985.153,00 Kč z důvodu přijetí doplatku dotace od OPŽP-SFŽP na ČOV Třeboň, rozpočtové opatření č. 130 - navýšení rozpočtu o 13.500.000,00 Kč z důvodu krátkodobého řízení likvidity. 2
1.3
Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci
Dosažený přebytek Kč
34 636 277,60
Přebytek, se kterým bylo počítáno upraveným rozpočtem, činil 10.736 tis. Kč. Upravený rozpočet počítal se změnou stavu krátkodobých finančních prostředků na bankovních účtech ve výši 39.564 tis. Kč. Změna stavu krátkodobých finančních prostředků na bankovních účtech s plánovaným přebytkem hospodaření byly určeny k financování splátek dlouhodobých úvěrů města ve výši 50.300 tis. Kč, dle upraveného rozpočtu mělo dojít k zapojení všech prostředků na BÚ. Město Třeboň dosáhlo přebytku ve výši 34.636,3 tis. Kč. Dosažený přebytek byl tedy o 23.900,1 tis. Kč vyšší než přebytek plánovaný upraveným rozpočtem. K pokrytí financování splátek dlouhodobých úvěrů nebylo potřeba zapojit všechny prostředky na bankovních účtech. K 31.12.2013 došlo k zapojení pouze 15.663,7 tis. Kč. Zůstatek na bankovních účtech (bez účtu cizích prostředků) k 31.12.2013 činil 24.457,1 tis. Kč Na jedné straně došlo k nenaplnění příjmů upraveného rozpočtu o 22.010 tis. Kč a na straně druhé bylo vykázáno nedočerpání výdajů oproti upravenému rozpočtu o 45.910,1 tis. Kč. Na dosažení vyššího přebytku hospodaření mělo vliv zejména výrazně vyšší plnění daňových příjmů (o 5.259 tis. Kč), plnění některých dalších neočekávaných příjmů z prodejů majetku, které se vyskytly až v průběhu druhé poloviny roku a nebylo s nimi počítáno v rozpočtu (prodej některých uvolněných městských bytových jednotek), dále nedočerpání některých investičních výdajových položek (investice do sportovního areálu – 3.000 tis. Kč, ZTV K Břilicím - 755 tis. Kč), nerealizování investiční akce Administrativní budova pro TS a sociální bydlení (4.489 tis. Kč), nedočerpání mzdových prostředků a dalších výdajových položek. Přehled zůstatků na všech bankovních účtech: Zůstatek na všech účtech celkem (v Kč):
25 198 717,38
na ZBÚ:
24 169 387,41
z toho: Základní běžný účet; ČS – 603148389/0800, 231 0410
16 434 216,89
Základní běžný účet; ČS – 90034-603148389/0800, 231 0060 Základní běžný účet; ČSOB – 226680942/0300, 231 0411
12 324,68 6 729 856,92
Základní běžný účet; ČSOB – 220072612/0300, 231 0412 Základní běžný účet – spořící účet TOP; ČSOB – 242199315/0300, 231 0413 Základní běžný účet; ČS EUR – 025056-0619326223/0800, 231 0050 Základní běžný účet; ČS – 3060208309/0800, 231 0010 Základní běžný účet; ČNB - 94-114251/0710, 231 0014
436 429,64 243 751,28 28 249,12 1 541,30 283 017,58
Na jiných účtech: Běžný účet – účet cizích prostředků; ČS – 6015-0603148389/0800, 245 0010
741 633,00
Na fondech:
287 696,97
z toho: Běžné účty peněžních fondů; Sociální fond – 107-0603148389/0800, 236 0100 Běžné účty peněžních fondů; Fond rozvoje bydlení 981224-0603148389/0800, 236 0120
287 696,97 0,00
Na hospodaření města mělo v roce 2013 vliv několik zásadních okolností, především však vývoj situace v lázeňství v důsledku negativních změn v úhradové vyhlášce za lázeňskou péči, což se následně projevilo především v nižších výnosech městských obchodních společností Lázně Aurora, s.r.o. a Bertiny lázně, s.r.o., Společnosti Bertiny lázně Třeboň bylo následně sníženo nájemné za rok 2013, a to o 15 mil. Kč. Další skutečností, která měla vliv na hospodaření města v roce 2013, bylo nenaplnění kapitálových příjmů, a to zejména příjmů z prodeje pozemků v lokalitě ZTV Břilice západ (12.178,5 tis. Kč) a z prodeje dalšího majetku (prodej akcií ČS a.s. – 3.000 tis. Kč, budovy čp. 51 v místní části Branná 1.816 tis. Kč a dalších). Po zrušení příspěvkové organizace Informační a kulturní středisko města Třeboně k 31.12.2013 převzal její činnosti nově vytvořený odbor kultury a cestovního ruchu (část činnosti IKS převzala nově zřízená příspěvková organizace Městská knihovna Třeboň). Celkové příjmy z těchto činností nedosáhly předpokládané výše. A v neposlední řadě nebyla městu Třeboň vyplacena dotace z programu Zelená úsporám na zateplení budov Lázní Aurora, které bylo provedeno a profinancováno již v předchozím roce. Dotace z uvedeného programu byla dotačním orgánem přiznána v roce 2012, město Třeboň mělo zájem o proplacení nákladů, které byly profinancovány již v roce 2012, a dotační orgán toto předběžně potvrdil, v průběhu dalších jednání došlo ke změně postoje dotačního orgánu a náklady profinancované před 3
přiznáním poskytnutí dotace nebyly ze strany dotačního orgánu uznány (v rozpočtu města bylo počítáno s částkou 10.487 tis. Kč na příjmové straně a na výdajové straně s výdajem 4.487 tis. Kč na dokončení zateplení, reálně se tedy jednalo o nenaplnění příjmů ve výši 6.000 tis. Kč) Zastupitelstvo města výpadek příjmů řešilo schválením rozpočtového opatření č. 72, kterým došlo k vázání výdajů oproti předpokládanému nenaplnění příjmů. Tímto rozpočtovým opatřením došlo k celkovému snížení objemu rozpočtu o 36.552.850 Kč. Toto rozpočtové opatření bylo provedeno v září 2013. Na druhé straně významně pozitivně ovlivnilo hospodaření města naplnění daňových příjmů zejména v závěru roku. Dále proplacení zbývající části dotace na ČOV Třeboň, se kterou nebylo v roce 2013 původně počítáno. Při realizaci největší investiční akce roku 2013 - výstavby sportovního areálu - došlo k posunutí termínu zahájení celé stavby, a proto nedošlo k proinvestování celé částky rozpočtované pro rok 2013, rovněž došlo k posunutí dokončení investiční akce ZTV K Břilicům a tedy i u této akce nebyla proinvestována celá částka rozpočtovaná pro rok 2013. Dále nebyla realizována plánovaná investiční akce „Administrativní budova TS“ a s tím související výstavba sociálního bydlení. 1.4
Zapojení mimorozpočtových zdrojů
Zapojení mimorozpočtových zdrojů představuje zapojení prostředků fondů, úvěrů, půjček a návratných výpomocí. 1.4.1
Použití fondů
Fond sociálních potřeb – příspěvek na stravování do základního rozpočtu byl 577.952,50 Kč, celkové čerpání 1.653.780,50 Kč (v r. 2012 – 1.606.208,50 Kč)(v r. 2011 – 1.751.037,50 Kč), Fond rozvoje bydlení – výdaje 833,50 Kč (bankovní poplatky), FRB byl usnesením zastupitelstva č. 137/2013-28 ze dne 04.11.2013 zrušen ke dni 31.12.2013 a jeho zůstatek ve výši 530.472,50 Kč byl ke konci roku převeden do základního rozpočtu. Povodňový fond – nebyl použit. 1.4.2
Použití úvěrů
Přehled výše úvěrů (jistin) v porovnání s předcházejícím rokem: Úvěr
2012
2013
Rozdíl
Účel
Úvěr ČS,a.s. - rok 2004
5 500 000,00
3 500 000,00
-2 000 000,00 oprava Dukelské ulice, financování SROP
Úvěr ČS,a.s. - rok 2006
13 200 000,00
9 900 000,00
-3 300 000,00
89 999 999,99
44 999 999,99
-45 000 000,00 Lázně Aurora
108 699 999,99
58 399 999,99
-50 300 000,00
Úvěr ČSOB,a.s. - rok 2012 Úvěry celkem
financování kapitálových výdajů, nákup pozemků od PF ČR
V roce 2013 nebyl přijat žádný nový úvěr. Dříve přijaté bankovní úvěry byly spláceny v souladu se splátkovými plány v objemu 50.300.000 Kč. 1.4.3
Použití návratných výpomocí Výpomoc
SFŽP Půjčky celkem
2012
2013
Rozdíl
Účel
54 727 813,00 54 727 813,00
0,00 ČOV Třeboň – půjčka na splacení dotace
54 727 813,00 54 727 813,00
0,00
Státním fondem životního prostředí byla poskytnuta půjčka ke splacení dotace poskytnuté na ČOV Třeboň s termínem začátku splácení od roku 2015. 1.4.4
Zůstatek úvěrového zatížení města k 31.12.2013
Úvěrové zatížení Dlouhodobé bankovní úvěry
Půjčky celkem Celkem
2012 108 699 999,99
2013 58 399 999,99
54 727 813,00
54 727 813,00
163 427 812,99
113 127 812,99
Rozdíl
Poznámka
-50 300 000,00 0,00 půjčka od SFŽP bude splácena v letech 2015-2022 -50 300 000,00
4
Celkové úvěrové zatížení města k 31.12.2013 činí 113.127.812,99 Kč, což je o 50.300.000,00 méně než k 31.12.2012. 2
PŘÍJMY V ROCE 2013
2.1
Přehled příjmů města
Přehled příjmů města po konsolidaci ve srovnání s rokem minulým: Ukazatel rozpočtu po konsolidaci v tis.Kč
2012 schv. rozpočet
(vč.fondů)
vlastní příjmy celkem neinvestiční dotace celkem investiční dotace celkem ostatní, jiné příjmy celkem Celkem příjmy po konsolid.
2013
upr. schv. skutečnost rozpočet rozpočet
upr. rozpočet
skutečnost
Rozdíl.skuteč.
% plnění
2013-2012
2013/2012
219 791
252 619
216 635
287 242
272 233
250 258
33 623
115,52
75 543
28 343
28 340
19 601
25 619
25 601
-2 739
90,34
15 964
20 624
20 624
17 376
5 847
5 830
-14 794
28,27
0
0
0
0
0
0
311 298
301 586
265 599
324 219
303 699
281 689
0 *** 16 090
106,06
U vlastních příjmů došlo k razantnímu nárůstu ve srovnání s rokem předchozím, přičemž u dotací poskytovaných od jiných rozpočtů byl zaznamenán pokles – u neinvestičních dotací je rozdíl -2.739 tis. Kč (-9,66 %) a u investičních dotací dochází k poklesu o 14.794 tis. Kč (tj. -71,73 %) proti předchozímu roku.
2.2
Vlastní příjmy
Tvorba vlastních příjmů po konsolidaci a rozhodujících položek v meziročním porovnání: Vlastní příjmy po konsolidaci v tis.Kč (vč.fondů)
2012 schv. rozpočet
daňové
Rozdíl.skuteč.
2013
upr. schv. skutečnost rozpočet rozpočet
upr. rozpočet
skutečnost 2013-2012
% plnění 2013/2012
102 056
103 759
105 958
119 169
123 266
128 524
22 566
121,30
vlastní nedaňové
65 679
92 670
95 407
120 671
113 493
113 652
18 245
119,12
vlastní kapitálové
52 056
56 190
15 270
47 402
35 474
8 082
-7 188
52,93
219 791
252 619
216 635
287 242
272 233
250 258
33 623
115,52
celkem vlastní příjmy
U tvorby vlastních příjmů dochází ve srovnání se skutečností předchozího roku k podstatnému navýšení o 33.623 tis. Kč (tj. o 15,52 %). Celkový nárůst je způsoben především neočekávaným přeplněním rozpočtu daňových příjmů na 121,30 %, ale i nedaňových příjmů. 2.2.1
Daňové příjmy
U daňových příjmů byl proti předchozímu roku zaznamenán nárůst o 22.566 tis. Kč (v roce 2012 pokles o 10.981 tis. Kč) (v roce 2011 byl naopak nárůst o 2.433 tis. Kč). Upravený rozpočet běžného roku byl naplněn na 104,26 % (v roce 2012 na 102,12 %) a v absolutním vyjádření dosáhly výše 128.524 tis. Kč (v roce 2012 činily 105.958 tis. Kč). Na nárůstu se ale hlavně částkou 8.809 tis. Kč podílel vyšší výnos u daně z přidané hodnoty. Vyšší výnos byl dosažen i u ostatních sdílených daní (kde se promítla nová úprava zákona o RUD) a u daně z nemovitostí a správních poplatků. 5
Plnění daňových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Daňové příjmy (v Kč) Položka Text 1111 Daň z příjmů fyz.osob ze záv.čin. a funkč.požitků 1112 Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapit. výnosů 1121 Daň z příjmů právnických osob 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 1211 Daň z přidané hodnoty 1332 Poplatky za znečišťování ovzduší 1334 Odvody za odnětí půdy ze zeměděl.půd. fondu 1335 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 1337 Poplatek za provoz, shrom.,.. a odstr. kom.odp. 1340 Poplatek za provoz, shrom.,.. a odstr. kom.odp. 1341 Poplatek ze psů 1342 Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 1344 Poplatek ze vstupného 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 1347 Poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj 1351 Odvod loterií a podobných her kromě výh.hr.přístr. 1353 Příjmy za zkoušky odbor.způsob.od žad.o řid.průk. 1355 Odvod z výherních hracích přístrojů 1359 Ost.odvody z vybr.činností a sl.jinde neuvedených 1361 Správní poplatky 1511 Daň z nemovitostí Celkový součet
2012 skutečnost
2013 skutečnost
14 967 537,78 1 774 136,42 1 562 009,43 15 104 083,13 19 082 650,00 31 771 716,00 7 300,00 0,00 18 477,00
20 404 646,44 3 006 733,39 1 980 724,57 19 422 942,29 19 373 730,00 40 580 848,66 0,00 10 000,00
4 160 315,00 4 218 336,85 223 345,18 218 449,49 4 369 843,00 4 003 356,00 446 033,00 428 193,00 210,00 864 798,00 668 263,00 166 763,00 219 853,36 398 433,29 666 500,00 715 400,00 635 409,80 946 494,36 -45 000,00 1 000,00 4 346 987,00 5 523 166,00 5 614 540,79 6 623 768,51 105 957 507,89 128 524 485,85
Rozdíl 2013 – 2012
Index (%) 2013/12
5 437 108,66 1 232 596,97 418 715,14 4 318 859,16 291 080,00 8 809 132,66 -7 300,00 0,00 *** -8 477,00 58 021,85 -4 895,69 -366 487,00 -17 840,00 -210,00 -196 535,00 -166 763,00 178 579,93 48 900,00 311 084,56 46 000,00 1 176 179,00 1 009 227,72 22 566 977,96
136,33 169,48 126,81 128,59 101,53 127,73 0,00 54,12 101,39 97,81 91,61 96,00 0,00 77,27 0,00 181,23 107,34 148,96 -2,22 127,06 117,98 121,30
U daní z příjmů a z přidané hodnoty byl oproti roku 2012 zaznamenán zejména nárůst daně z příjmů fyzických osob ze záv.čin. a funkč.požitků o 5.437 tis. Kč (v roce 2012 pokles o 721 tis. Kč) (v r. 2011 pokles o 3.228,3 tis. Kč), nárůst daně z příjmů fyzických osob ze SVČ o 1.232 tis. Kč (v roce 2012 o 436 tis. Kč) (v r. 2011 citelný pokles o 3.228,3 tis. Kč), nárůst inkasa daně z přidané hodnoty o 8.809 tis. Kč (v r. 2012 pokles o 1.826 tis. Kč) (v roce 2011 byl nárůst 1.936,4 tis. Kč), nárůst u inkasa daně z příjmu právnických osob o 4.319 tis. Kč (v roce 2012 nárůst o 920 tis. Kč) (v r. 2011 pokles 873,9 tis. Kč). U daně z nemovitostí došlo k nárůstu o 1.009 tis. Kč (v roce 2012 pokles o 1.548 tis. Kč), U místních poplatků jsou zaznamenány vesměs poklesy výběru, zejména pak u poplatku za lázeňský a rekreační pobyt o 366 tis. Kč (v roce 2012 o 487 tis. Kč), poplatku z ubytovací kapacity o 196 tis. Kč (v roce 2012 o 95 tis. Kč), poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj 167 tis. Kč (+96 tis. Kč). U výběru správních poplatků je zaznamenán nárůst o 1.116 tis. Kč (v roce 2012 o 16 tis. Kč). Zde se projevil zejména nárůst správních poplatků vybíraných stavebním úřadem. Objem daňových příjmů ovlivňuje daňová povinnost u daně z příjmů právnických osob za obce ve srovnání s r. 2012 (o 291 tis. Kč vyšší), tato položka je však pro obec rozpočtově neutrální. 2.2.2
Nedaňové příjmy
Plnění rozpočtu vlastních nedaňových příjmů bylo na 100,14 %. V absolutním vyjádření dosáhly částky 113.652 tis. Kč (v r. 2012 činily 95.407 tis. Kč) (v roce 2011 činily 109.216 tis. Kč). Největším objemem se na tomto nárůstu podílely příjmy z pronájmu majetku (+14.102 tis. Kč) (v roce 2012 pokles o 10.128 tis. Kč). Lázně Aurora: v roce 2011 odvedly nájemné ve výši 45.850 tis. Kč, v roce 2012 odvedly nájemné 25.000 tis. Kč (snížení z důvodu omezení provozu při rozsáhlé rekonstrukci ubytovací části lázní), v roce 2013 odvedly nájem 51.850 tis. Kč. V této částce je předpis nájemného za rok 2013 ve výši 45.850 tis. Kč a doplatek nájemného za rok 2012 ve výši 6.000 tis. Kč.
6
Bertiny lázně: v roce 2011 odvedly nájemné ve výši 23.000 tis. Kč, v roce 2012 odvedly 25.000 Kč a v roce 2013 odvedly 10.000 tis. Kč (snížení z důvodu dopadu změny úhradové vyhlášky do hospodaření lázní). Celkově v porovnání let 2012 a 2013 bylo na nájemném z lázní přijato 50.000 tis. Kč za rok 2012 a 61.850 tis. Kč za rok 2013. Jedná se tedy o meziroční nárůst o 11.850 tis. Kč, přičemž v roce 2013 došlo k příjmu částky 6.000 tis. Kč od Lázní Aurora (doplatek nájemného za rok 2012). Plnění nedaňových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Nedaňové příjmy (v Kč) Položka Text 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2112 Příjmy z prod. zboží (jinak nakoup.za úč.pr 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 2122 Odvody příspěvkových organizací Ost. odvody přebytků organizací s přímým vztahem 2129 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 2132 Příjmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí 2133 Příjmy z pronájmu movitých věcí 2139 Ostatní příjmy z pronájmu majetku 2141 Příjmy z úroků (část) 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 2143 Realizované kurzové zisky 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 2226 Příjmy z fin.vypořádání minulých let mezi obcemi 2229 Ostatní přijaté vratky transferů 2310 Příjmy z prodeje krátk.a drobného dlouhodob.majetku 2321 Přijaté neinvestiční dary 2322 Přijaté pojistné náhrady 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 2420 Splátky půjč.prostředků od OPS a podobných subjektů 2460 Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva Celkový součet
2.2.3
2012 skutečnost 8 231 381,05 1 164 323,00
4 850 366,93 70 305 720,09 195 037,22 1 004 020,00 497 250,63 392 700,00
2013 skutečnost 10 821 461,49 943 255,65 630 186,00 693 020,73 2 945 537,84 5 615 778,04 84 407 491,89 150 555,31 1 093 708,00 322 848,27 752 250,00 1 569,28 1 432 050,04
1 680 146,00 2 849 980,00 22 043,32 8 050,00 78 300,00 16 923,32 50 000,00 5 000,00 212 746,00 465 540,00 2 666 223,03 3 178 136,45 70 067,00 53 674,20 1 000 000,00 136 268,37 115 159,67 95 406 572,64 113 652 196,18
Rozdíl 2013 – 2012 2 590 080,44 943 255,65 -534 137,00 693 020,73 2 945 537,84 765 411,11 14 101 771,80 -44 481,91 89 688,00 -174 402,36 359 550,00 1 569,28 -248 095,96 -2 849 980,00 -13 993,32 -61 376,68 -45 000,00 252 794,00 511 913,42 -16 392,80 -1 000 000,00 -21 108,70 18 245 623,54
Index (%) 2013/12 131,47 *** 54,12 *** *** 115,78 120,06 77,19 108,93 64,93 191,56 *** 85,23 0,00 36,52 21,61 10,00 218,82 119,20 76,60 0,00 84,51 119,12
Vlastní kapitálové příjmy
U vlastních kapitálových příjmů je rozdíl proti skutečnosti 2012 ve výši -7.188 tis. Kč (upravený rozpočet plněn na 22,87 %), plnění dosáhlo výše 8.082 tis. Kč, z toho příjmy z prodeje nemovitostí dosáhly částky 1.780 tis. Kč (v roce 2012 byly 6.195 tis. Kč) (v roce 2011 byly 6.442 tis. Kč) (v r. 2010 byly 49.633,1 tis. Kč), příjmy z prodeje pozemků 5.836 tis. Kč (v roce 2012 činily 8.281 tis. Kč) (v roce 2011 činily 698,8 tis. Kč) (v r. 2010 byly 11.806,1 tis. Kč). Plnění kapitálových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Kapitálové příjmy (v Kč) Položka Text 3111 Příjmy z prodeje pozemků 3112 Příjmy z prodeje ost. nemovitostí a jejich částí 3113 Příjmy z prodeje ost. hm. dlouhodobého majetku 3122 Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodob. majetku Celkový součet
2012 skutečnost 8 281 350,00 6 195 813,00 500,00 792 000,00 15 269 663,00
2013 skutečnost 5 835 768,00 1 780 434,00 406 191,00 60 000,00 8 082 393,00
Rozdíl 2013 – 2012 -2 445 582,00 -4 415 379,00 405 691,00 -732 000,00 -7 187 270,00
Index (%) 2013/12 70,47 28,74 81238,20 7,58 52,93
Příjmy z prodeje pozemků jsou tvořeny zejména příjmy z prodeje zbývajících parcel v lokalitě ZTV K Břilicům (3.768 tis. Kč) a příjem z prodeje pozemku Jihočeskému kraji na výstavbu chráněného bydlení (1.716 tis. Kč). Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí a jejich částí jsou tvořeny zejména příjmy z prodeje 2 bytových jednotek v ul. B.Němcové (1.764 tis. Kč). Příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodobého majetku tvoří zejména příjmy z prodeje FTTB sítě (1. splátka ve výši 350 tis. Kč) 7
2.3
Dotace
2.3.1
Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů
Přehled dotací ze státního rozpočtu podle účelů v roce 2013: Označení účelové dotace
UZ
přiděleno Kč
0 Souhrnný dotační vztah - příspěvek na výkon státní správy
vyčerpáno Kč
rozdíl Kč
16 441 700,00
16 441 700,00
0,00
956 000,00
670 106,00
285 894,00
13011 Dotace-MPSV-JčK-na výk.soc.-práv.ochrany dětí Dotace-MV-NIV-Intervenční program pro děti v péči kurátorů 14018 OSPOD Třeboň 29004 Dotace - st.spr.lesů-výsadba mel.a zpev.dřevin
1 437 512,00
1 437 512,00
0,00
135 000,00
130 750,00
4 250,00
48 250,00
48 250,00
0,00
29008 Dotace - st.spr.lesů-činnost odb.les.hospodáře
1 331 826,00
1 331 826,00
0,00
29516 Dotace-MZ-KÚ-zpracování lesních hosp.osnov Účel.fin.prostř.-MK ČR-JčK-Podp.roz.vzděl.veř.a 34053 zkval.tech.vybav.knihovny 34054 Dotace-MK-přísp.na obn.kult.pam.z prog.reg.MPR
648 934,00
648 934,00
0,00
30 000,00
30 000,00
0,00
400 000,00
374 000,00
26 000,00
34055 Přísp.-Havarijní program MK-obn.sen.20 na Mokr.lukách
150 000,00
150 000,00
0,00
98008 Účelové dotace na výdaje spojené s volbou prezidenta ČR
306 000,00
306 000,00
0,00
98071 Účelové dotace na výdaje spojené s volbami do PČR
296 000,00
221 185,02
74 814,98
88 807,41
24 678,15
64 129,26
1 611 994,40
1 628 450,40
-16 456,00
23 882 023,81
23 443 391,57
438 632,24
13010 Státní příspěvek na výkon pěstounské péče - ÚP ČR
41117007 Dotace-NIV-MMR ČR-Města v rozletu-podíl SR 54515835 Dotace - OPŽP - podpora z FS (ERDF) - MŠ Kopeček Celkem ze státního rozpočtu
X
Přehled dotací přidělených od Jihočeského kraje podle účelů v roce 2013: UZ
Označení účelové dotace
přiděleno Kč
93 Dar-.zášť.nám.hejt.JčK-Jihočeský festival zdraví Grant-JčK-Rozšíření internetových stránek 306 www.stromytrebonska.cz 310 Grant - JčK - Restaurování oltáře v kapli sv. Víta Grant - JčK - Restaurování polychromované dřevořezby sv. 314 Floriána 314 Grant - JčK - Restaurování sousoší Piety z kaple v Branné
vyčerpáno Kč
rozdíl Kč
5 000,00
5 000,00
0,00
37 000,00
37 000,00
0,00
80 000,00
80 000,00
0,00
9 540,00
9 540,00
0,00
30 000,00
30 000,00
0,00
316 Grant - JčK - Obnova božích muk u Majdaleny
20 000,00
20 000,00
0,00
316 Grant - JčK - Obnova výklenkové kapličky sv. Anny v Břilicích Grant - JčK - Obnova výklenkové kapličky sv. Jana 316 Nepomuckého Grant-JčK-výměna podlahových krytin z PVC ve sportovní 359 hale 359 Grant-JčK- Oplocení skateparku u sportovní haly v Třeboni Grant-JčK-KÚ-Interaktivní tabule pro dopr.vých.dětí a 366 mládeže 373 Grant-JK-Folklórní Třeboň
40 000,00
40 000,00
0,00
40 000,00
40 000,00
0,00
182 000,00
182 000,00
0,00
180 000,00
180 000,00
0,00
70 000,00
70 000,00
0,00
16 701,00
16 701,00
0,00
373 Grant-JK-Historické slavnosti J. Krčína
30 000,00
30 000,00
0,00
373 Grant-JK-Svatováclavské slavnosti
30 000,00
30 000,00
0,00
385 Grant-JčK-oprava části oplocení hřbitova v Třeboni
70 000,00
70 000,00
0,00
706 Příspěvek-NIV-JčK-projekt-jednotky SDH
36 500,00
36 500,00
0,00
708 Příspěvek - JčK - Program obnovy venkova
77 560,00
77 560,00
0,00
267 000,00
267 000,00
0,00
14004 Dotace-JčK KÚ-NIV-činnost jednotek SDH
12 784,00
12 784,00
0,00
14022 Dotace-JčK KÚ-NIV-SDH Břilice-POVODNĚ 2013
66 000,00
66 000,00
0,00
14022 Dotace-JčK KÚ-NIV-SDH Branná-POVODNĚ 2013
99 500,00
99 500,00
0,00
744 Dotace - JčK - MK - Zaj.reg.funkcí knihoven v JčK
8
14022 Dotace-JčK KÚ-NIV-SDH Stará Hlína-POVODNĚ 2013
66 000,00
66 000,00
0,00
472 749,13
472 749,13
0,00
36 456,00
36 456,00
0,00
32133030 Transf.-NIV-KÚ-JK-proj.OP VK-ZŠ Sokolská-SR
40 668,60
40 668,60
0,00
32533030 Transf.-NIV-KÚ-JK-proj.OP VK-ZŠ Sokolská-EU
230 455,40
230 455,40
0,00
2 245 914,13
2 245 914,13
0,00
98011 Dotace-JčK KÚ-účelová-POVODNĚ 2013 98011 Dotace-JčK KÚ-účelová-POVODNĚ 2013-doplatek
Celkem z rozpočtu Jihočeského kraje
X
Přehled dotací přidělených od státních fondů podle účelů v roce 2013: Označení účelové dotace
UZ
přiděleno Kč
90578 Dotace - OPŽP-SFŽP ČR-ČOV Třeboň-doplatky - investice
vyčerpáno Kč
rozdíl Kč
2 985 153,00
0,00
2 985 153,00
90909 Podpora - SFŽP - Zelená úsporám - Lázně Aurora
0,00
0,00
0,00
27189017 Dotace-NIV-SZIF-PRV-SR-opr.has.zbroj.v Branné
33 409,77
33 410,02
-0,25
27189517 Dotace-IV-SZIF-PRV-SR-výst.skl.tech.v Branné
47 824,23
47 823,45
0,78
27589018 Dotace-NIV-SZIF-PRV-EU-opr.has.zbroj.v Branné
133 638,24
133 639,00
-0,76
27589518 Dotace-IV-SZIF-PRV-EU-výst.skl.tech.v Branné
191 295,76
191 296,60
-0,84
94 823,20
95 791,20
-968,00
3 486 144,20
501 960,27
2 984 183,93
54190877 Dotace - OPŽP - SFŽP ČR - Zateplení MŠ Kopeček X
Celkem ze SF
2.3.2
Využití prostředků přidělených z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu, ze státních fondů a z rozpočtu kraje
Největší objem neinvestičních dotací plyne ze souhrnného dotačního vztahu na výkon státní správy – 16.441,7 tis. Kč (v r. 2012 - 18.153,4 tis. Kč) (v r. 2011 – 18.565,1 tis. Kč) (v r. 2010 – 22.189,8 tis. Kč) (v r. 2009 – 22.172,1 tis. Kč),dále byla poskytnuta neinvestiční účelová dotace v oblasti sociálně právní ochrany dětí ve výši 1 437,5 tis. Kč (v r. 2012 - 1 437,5 tis. Kč )(v r. 2011 – 1.427,43 tis. Kč) (v r. 2010 – 1.465,2 tis. Kč) (v r. 2009 – 1.579,1 tis. Kč), na činnost odborného lesního hospodáře 1.331,8 tis. Kč. V objemu investičních dotací se promítají zejména doplatky dotací z roku 2012 - ze Státního fondu životního prostředí obdrželo město Třeboň doplatek dotace na ČOV Třeboň poskytnuté v minulých letech ve výši 2 985,15 tis. Kč, na druhé straně vykazujeme nedoplatek dotace na akci MŠ Sluníčko - Kopeček - zateplení a tepelné čerpadlo. Ze SZIF město obdrželo dotaci na výstavbu skladu techniky a opravu hasičské zbrojnice v Branné. Z rozpočtu kraje byly poskytovány dotace zejména na rekonstrukci sportovišť, na obnovu památek, na požární ochranu a odstraňování škod při povodních, na regionální činnost knihoven a na kulturní akce organizované odborem kultury a cestovního ruchu a jeho prostřednictvím ze státního rozpočtu na vzdělávací programy pro učitele a činnost dobrovolných hasičů.
3 3.1
VÝDAJE V ROCE 2013 Přehled výdajů města
Analýza výdajové stránky rozpočtu za běžné a kapitálové výdaje: Ukazatel rozpočtu po konsolidaci v tis.Kč (vč.fondů)
2012 schv. rozpočet
Rozdíl.skuteč. % plnění
2013
upr. skutečnost rozpočet
schv. rozpočet
upr. rozpočet
skutečnost
2013-2012
2013/2012
běžné výdaje celkem
218 038
181 073
166 266
178 042
181 919
170 980
4 714
102,84
kapitálové výdaje celkem
233 059
270 293
209 514
131 684
111 044
76 073
-133 441
36,31
9
3.2
Běžné výdaje
V objemu běžných výdajů došlo proti předchozímu roku k nárůstu o 4.714 tis. Kč, tj. o 2,84 %, kde se rozhodujícím vlivem projevily tyto skutečnosti: za platy zaměstnanců o 3.545 tis. Kč a příslušenství k nim o 1.290 tis. Kč, kde pod městský úřad přešli zaměstnanci zrušené příspěvkové organizace IKS, za opravy a udržování o 1.139 tis Kč, za nákup ostatních služeb o 4.095 tis. Kč (z toho nový odbor kultury a cestovního ruchu 2.710 tis. Kč). Naproti tomu došlo ke snížení výdajů za vratky veřejným rozpočtům transferů poskytnutých v minulých rozpočtových obdobích ve výši 4.693 tis. Kč (jednalo se o vratku dotace poskytnuté SFŽP na ČOV Třeboň), za neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím o 5.060 tis. Kč (došlo ke zrušení PO IKS), neinvestiční dotace zřízeným příspěvkovým organizacím o 1.817 tis. Kč (jednalo se o transfery od EU) . 3.2.1
Čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek
Přehled čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Běžné výdaje (v Kč) Položka Text 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 5019 Ostatní platy 5021 Ostatní osobní výdaje 5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zam. 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem 5131 Potraviny 5132 Ochranné pomůcky 5133 Léky a zdravotnický materiál 5134 Prádlo, oděv a obuv 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 5138 Nákup zboží (za účelem dalšího prodeje) 5139 Nákup materiálu j.n. 5141 Úroky vlastní 5142 Kursové rozdíly ve výdajích 5151 Studená voda 5152 Teplo 5153 Plyn 5154 Elektrická energie 5156 Pohonné hmoty a maziva 5161 Služby pošt 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 5163 Služby peněžních ústavů 5164 Nájemné 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 5167 Služby školení a vzdělávání 5169 Nákup ostatních služeb 5171 Opravy a udržování 5172 Programové vybavení 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 5175 Pohoštění 5176 Účastnické poplatky na konference 5178 Nájemné za nájem s právem koupě
2012 skutečnost 31 352 659,00 11 058,00 899 578,00 1 865 485,00 8 288 121,00 3 008 816,00 132 080,00 1 573,00 18 993,40 32 844,00 0,00 214 696,00 107 753,79 758 434,18 0,00 1 028 813,13 1 129 180,67 266 983,54 1 528 404,89 0,00 2 484 694,00 4 179 136,50 473 137,55 851 115,20 738 108,66 506 932,76 315 819,70 1 119 481,00 492 725,00 31 002 260,86 10 194 311,31 82 768,00 225 115,10 107 510,23 19 754,00 45 480,84
10
2013 skutečnost 34 897 395,00 9 018,00 1 334 159,00 1 940 269,00 9 236 846,00 3 350 209,00 148 220,00 2 246,00 20 383,24 202 281,00 2 266,50 212 260,00 99 416,50 1 345 367,60 519 280,40 1 214 280,88 1 106 277,63 4 491,90 1 984 216,00 359 837,11 3 128 776,00 4 908 210,50 515 001,60 495 169,90 945 423,56 561 132,98 334 041,80 1 105 575,25 416 258,50 35 097 379,92 11 333 477,36 49 999,00 217 354,70 143 466,09 21 158,10 38 247,97
Rozdíl 2013 – 2012 3 544 736,00 -2 040,00 434 581,00 74 784,00 948 725,00 341 393,00 16 140,00 673,00 1 389,84 169 437,00 2 266,50 -2 436,00 -8 337,29 586 933,42 519 280,40 185 467,75 -22 903,04 -262 491,64 455 811,11 359 837,11 644 082,00 729 074,00 41 864,05 -355 945,30 207 314,90 54 200,22 18 222,10 -13 905,75 -76 466,50 4 095 119,06 1 139 166,05 -32 769,00 -7 760,40 35 955,86 1 404,10 -7 232,87
Index (%) 2013/12 111,31 81,55 148,31 104,01 111,45 111,35 112,22 142,78 107,32 615,88 *** 98,87 92,26 177,39 *** 118,03 97,97 1,68 129,82 *** 125,92 117,45 108,85 58,18 128,09 110,69 105,77 98,76 84,48 113,21 111,17 60,41 96,55 133,44 107,11 84,10
5179 Ostatní nákupy j.n. 1 123,97 3 350,32 5182 Poskytované zálohy vlastní pokladně 0,00 0,00 5189 Ostatní poskytované zálohy a jistiny 0,00 2 649,00 5191 Zaplacené sankce 0,00 271 241,51 5192 Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady 2 788 826,10 2 966 361,30 5193 Výdaje na dopravní územní obslužnost 438 652,66 491 886,00 5194 Věcné dary 154 369,00 174 478,00 5195 Odvody za neplnění povinn. zaměst. zdrav. poj. 23 726,00 42 714,00 5212 Neinv.transfery nefin.podnik.subjektům-FO 155 657,00 179 567,00 5213 Neinv.transfery nefin.podnik.subjektům-PO 2 064 603,16 1 773 172,83 5221 Neinvestiční transf.obecně prospěšným společnostem 936 849,50 629 601,00 5222 Neinvestiční transfery občanským sdružením 2 891 501,00 2 916 896,00 5223 Neinv.transfery církvím a náboženským spol. 382 230,00 439 613,50 5229 Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.org. 180 884,60 220 287,50 5319 Ostatní neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům 0,00 75 000,00 0,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 1 000 000,00 5329 Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně 70 000,00 70 000,00 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným přísp.organizacím 20 134 577,00 15 074 559,73 5336 Neinvest.transfery zřízeným přísp. organizacím 2 385 483,34 568 124,00 5339 Neinvestiční transfery cizím přísp. organizacím 20 000,00 40 000,00 5361 Nákup kolků 25 000,00 10 000,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 21 224 112,54 20 676 102,91 5363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům 20 242,00 5364 Vratky transferů poskyt. v minulých letech 4 693 235,77 627,30 5366 Výdaje z fin. vypoř. min. let mezi krajem a obcemi 1 143 095,00 105 662,53 5410 Sociální dávky 537 100,00 0,00 5424 Náhrady mezd v době nemoci 129 564,00 135 713,00 5492 Dary obyvatelstvu 0,00 35 600,00 5493 Účelové neinvest. transf. nepodnikajícím FO 58 378,00 210 062,00 5499 Ost. neinvestiční transfery obyvatelstvu 999 516,00 1 141 934,00 5660 Neinvestiční půjčené prostředky obyvatelstvu 95 000,00 150 000,00 5901 Nespecifikované rezervy 0,00 0,00 5902 Ostatní výdaje z finanč. vypořádání minulých let 0,00 144 052,50 5909 Ostatní neinvestiční výdaje j.n. 1 248 316,47 4 110 308,24 Celkový součet 166 265 625,42 170 979 200,16
3.3
2 226,35 0,00 2 649,00 271 241,51 177 535,20 53 233,34 20 109,00 18 988,00 23 910,00 -291 430,33 -307 248,50 25 395,00 57 383,50 39 402,90 75 000,00 1 000 000,00 0,00 -5 060 017,27 -1 817 359,34 20 000,00 -15 000,00 -548 009,63 20 242,00 -4 692 608,47 -1 037 432,47 -537 100,00 6 149,00 35 600,00 151 684,00 142 418,00 55 000,00 0,00 144 052,50 2 861 991,77 4 713 574,74
298,08 *** *** *** 106,37 112,14 113,03 180,03 115,36 85,88 67,20 100,88 115,01 121,78 *** *** 100,00 74,87 23,82 200,00 40,00 97,42 *** 0,01 9,24 0,00 104,75 *** 359,83 114,25 157,89 *** *** 329,27 102,83
Kapitálové výdaje
U kapitálových výdajů dochází meziročně k poklesu skutečnosti o 133.441 tis. Kč a bylo proinvestováno celkem 76.073 tis. Kč (pokles o 63,69 %). Největší investiční akce roku 2013 byly akce Sportovní areál - tribuna, travnatá plocha ve výši 14.501 tis. Kč a Sběrný dvůr ve výši 12.493 tis. Kč. K nevyčerpání rozpočtu došlo m.j. z důvodu, že výdaje na některé plánované akce byly zavázány naplněním kapitálových příjmů, které se nepodařilo uskutečnit (příjmy z prodeje ATC) a dále, že nebyly v plné výši zrealizovány všechny investiční akce uvažované v rozpočtu, případně bylo dosaženo úspor (ZTV k Břilicím – nevyčerpáno 755 tis. Kč, Sportovní areál – travnatá plocha – nevyčerpáno 2.976 tis. Kč). Analýza kapitálových výdajů: položka kapitálový výdaj v Kč 61 62 63 64 69
Pořízení dlouhodobého majetku Nákup akcií a majetkových podílů Investiční transfery Investiční půjčené prostředky Rezervy kapitálových výdajů (předfinancování projektů)
schv. rozpočet
upr. rozpočet
skutečnost
rozdíl
129 939 370,00
108 896 039,00
74 272 906,71
34 623 132,29
0,00
0,00
0,00
0,00
1 745 000,00
1 800 565,00
1 800 564,70
0,30
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
347 893,00
0,00
347 893,00
11
X
Kapitálové výdaje celkem
131 684 370,00
111 044 497,00
76 073 471,41
34 971 025,59
Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 61xx - Pořízení dlouhodobého majetku byly vynaloženy zejména na: položka kapitálový výdaj v Kč schv. rozpočet upr. rozpočet skutečnost rozdíl 61 Lázně Aurora - investice 23 487 230,00 19 392 000,00 10 271 956,20 9 120 043,80 Sportovní areál - tribuna, 61 20 000 000,00 17 477 000,00 14 501 037,71 2 975 962,29 trav.plocha 61 Sběrný dvůr Třeboň 12 500 000,00 12 492 539,47 7 460,53 12 500 000,00 Rekonstr. ulic+infrastr.61 10 000 000,00 10 000 000,00 0 10 000 000,00 B.Němcové-1.eta 61 ZTV k Břilicím 9 058 700,00 8 303 493,29 755 206,71 7 715 000,00 61 Chodníky Novohradská ulice 4 274 000,00 4 239 956,98 34 043,02 4 500 000,00 61 Stezka Třeboň - Nová Hlína 3 859 000,00 3 858 284,00 716,00 4 000 000,00 61 Administrativní budova TS 3 800 000,00 209 693,10 3 590 306,90 4 000 000,00 Rekonstr. ulic+infrastr.-Budějov.61 4 000 000,00 3 500 000,00 3 376 532,00 123 468,00 1.et Rekonstr. ulic+infrastr.61 3 000 000,00 3 000 000,00 0 3 000 000,00 Novohradská DSO Vodovod Hamr 61 0 2 912 695,00 2 912 694,00 1,00 dopl.kup.ceny 61 Bertiny lázně - investice 3 752 000,00 1 751 827,61 2 000 172,39 6 500 000,00 MŠ Sluníčko-Kopeček-zatepl.a 61 3 908 200,00 3 609 243,00 3 608 434,32 808,68 t.č. 61 Projekty, architekt. soutěže 1 380 000,00 1 276 053,00 103 947,00 500 000,00 61 Sociální bydlení 1 000 000,00 100 914,00 899 086,00 2 000 000,00 ZŠ Na Sadech - učebna fyz. a 61 1 000 000,00 972 000,00 970 584,79 1 415,21 chem. 61 Divadelní nádvoří-WC - rekonstr. 950 000,00 0,00 950 000,00 950 000,00 Projekty - ulice+(chodníky, 61 1 000 000,00 893 140,00 792 826,00 100 314,00 stezky,...) Bytové+nebyt.prostory 61 1 500 000,00 840 000,00 234 418,14 605 581,86 tech.zhodn. 61 MŠ Jeronýmova - investice 677 161,00 677 121,00 40,00 61 Městský úřad (v tom:spis. 1.000) 641 372,00 640 126,58 1 245,42 1 200 000,00 61 Zprac.les.hosp.osnov-dot.-MZ-KÚ 584 640,00 598 229,00 598 229,00 0,00 ZŠ Na Sadech 61 600 000,00 542 000,00 526 242,21 15 757,79 odbor.uč."Domácnost" 61 Regulátory veřejného osvětlení 400 000,00 393 613,00 6 387,00 400 000,00 61 … další akce 2 867 499,00 2 536 330,31 331 168,69 61 celkem 108 896 039,00 74 272 906,71 34 623 132,29 129 939 370,00
Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 63xx – Nákup akcií a majetkových podílů byly vynaloženy na: schv. rozpočet položka kapitálový výdaj v Kč upr. rozpočet skutečnost rozdíl Příspěvek SORT - skládka Stráž 63 1 745 000,00 1 745 000,00 1 745 000,00 0,00 n. Než. Členský příspěvek SORT 63 0,00 55 565,00 55 564,70 0,30 (investiční) 63 celkem 1 745 000,00 1 800 565,00 1 800 564,70 0,30 Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 69xx – Investiční transfery byly vynaloženy zejména na: schv. rozpočet položka kapitálový výdaj v Kč upr. rozpočet skutečnost 69 Rezervy kapitálových výdajů 0,00 347 893,00 0,00 69 celkem 0,00 347 893,00 0,00
12
rozdíl 347 893,00 347 893,00
Čerpání kapitálových výdajů dle jednotlivých dodavatelů/příjemců: Dodavatel SWIETELSKY stavební STRABAG a.s. EUROVIA CS, a.s. MEDMES, spol. s r. o VIDOX s.r.o. HMpro cz s.r.o. Lesostavby Třeboň a. Vodovod HAMR Svazek obcí regionu Janát Eduard - stave JPS J. Hradec s.r.o. Ing. arch Jaromír Kr InStaPro s.r.o. Lesprojekt Stará Bol ARSTAV s.r.o. Lázně Aurora, s.r.o. PRAGOPROJEKT, a.s. KOSTKA JH s.r.o. Ing. František Strás Bohuslav Niesner GPL - INVEST s.r.o. ČEČETKA s.r.o. K+V Interier s.r.o. STAVCENT a.s. JK-STAVPROJEKT, s.r. Knapík Vladimír E.ON Distribuce, a.s Ing. Josef Kregl AKORD - stavební a o Vodohospodářský rozv Technické služby Tře CITYPLAN s.r.o. Sdružení Vaclík a Ví ŠkoFin, s.r.o. P-atelier JH, s.r.o. AV MEDIA, a.s. MIN-SERVIS s.r.o. WV Systems, s.r.o. Český rozhlas Ing. Tomáš Otepka ELTODO-CITELUM, s.r. Josef Haškovec REPOSTAV s.r.o. Ing. arch. Antonín N DELTA projekt s.r.o. Ing. Jiří Koplík ABC Trepka, s.r.o. TELECOM 21 CB s.r.o. OTRUBA & PARTNER, s. Houška Pavel - STAVI Mičan David Vaněk Vladislav Štěbeták Karel ing. Ing. arch. Petr Wízn
EKOEKO s.r.o. HRODĚJ Josef Janoušek Jiří - RENO Jan Borovka Jana Kučerová EU technik s.r.o LD OKNA a.s. ZÁKLADNÍ ČLÁNEK HNUT Skalík Michal TETRAGON AL spol. s Hermanová Josef Chrt KLIMATEST s.r.o. Montela, s.r.o.. ALFAPLAN s.r.o. Dosbaba Otakar TINAcb, s.r.o. Potměšil Pavel Hrůza Jiří Bílek Jaroslav ARCADIS CZ a.s. NESS Czech s.r.o. Ředitelství silnic a E.ON Servisní, s.r.o Celkový součet
Celkem 14 378 420,44 12 412 645,77 12 397 927,67 9 586 140,30 4 116 388,00 3 550 705,22 3 358 140,00 2 912 694,00 1 800 564,70 1 478 487,00 1 152 817,00 990 990,00 739 019,44 648 934,00 540 919,61 511 203,22 338 679,00 321 483,94 320 831,00 314 963,00 307 340,00 299 523,00 288 997,61 199 683,66 195 234,00 180 099,00 175 000,00 154 500,00 132 484,11 129 197,75 123 052,16 120 338,00 117 008,00 110 599,65 107 690,00 99 155,00 98 143,60 95 977,00 93 170,00 90 750,00 78 650,00 68 776,00 68 365,00 65 668,00 62 920,00 61 105,00 58 757,60 56 589,28 52 030,00 50 820,00 47 600,00 47 190,00 36 300,00 35 937,00
13
34 001,00 33 880,00 30 984,47 20 268,00 18 340,00 17 774,90 16 344,68 15 500,00 14 399,00 12 705,00 12 000,00 10 600,00 9 075,00 8 445,80 6 534,00 6 050,00 5 929,00 4 347,53 3 550,00 3 388,00 2 722,50 2 032,80 2 000,00 1 996,00 76 073 471,41
3.4
Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů
Přehled plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů:
Od
Výdaje - odvětví
10 21 22 23 31 32 33 34 35 36 37 39 41 43 52 53 55 61 63 64 X
Zemědělství, lesní hosp. a rybářství Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava Vodní hospodářství Vzdělávání a školské služby Vzdělávání a školské služby Kultura, církve a sdělovací prostředky Tělovýchova a zájmová činnost Zdravotnictví Bydlení, kom. služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí Ost.činnosti související se služ.pro obyv. Dávky a podpory v soc. zabezpečení Soc.sl. a pom. a sp.čin. v soc.zab. a pol.zam.
Civilní připravenost na krizové stavy Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana a integr. záchr. systém St.moc, st.spr., úz.samospr.a pol.strany Finanční operace Ostatní činnosti Výdaje celkem po konsolidaci
Skutečnost Schválený 2012 rozpočet v tis. Kč v tis. Kč 2 225 1 936 21 599 7 678 14 066 2 688 13 301 4 825 157 699 42 894 17 546 21 537 807 1 7 501 218 51 657 22 480 6 101 375 780
2 508,64 1 402,42 46 244,00 2 214,00 20 788,40 205,00 14 346,67 25 606,10 32 298,23 44 407,00 19 228,00 0,00 0,00 4 025,59 4 380,00 7 975,40 361,00 60 794,30 22 941,00 0,00 309 725,75
Upravený rozpočet v tis. Kč 2 383,02 1 345,92 42 831,07 5 519,83 19 710,96 476,13 12 153,09 23 385,90 23 512,00 40 602,68 18 863,68 0,00 0,00 3 075,44 1 943,48 7 647,90 331,74 60 803,46 24 269,35 4 107,25 292 962,90
Skutečnost 2013 v Kč
% pln. UR/sk.
2 339 485,80 98,17 628 368,75 46,69 28 686 821,83 66,98 5 283 577,56 95,72 19 410 160,20 98,47 466 122,75 97,90 10 388 192,01 85,48 19 896 953,18 85,08 12 387 401,81 52,69 35 049 722,36 86,32 17 878 277,48 94,78 0,00 *** 0,00 *** 1 799 576,00 58,51 1 933 254,23 99,47 7 512 113,32 98,22 253 480,35 76,41 57 403 650,35 94,41 22 019 482,25 90,73 3 716 031,34 90,47 247 052 671,57 84,33
Podíl na celk. výdaj. 0,95 0,25 11,61 2,14 7,86 0,19 4,20 8,05 5,01 14,19 7,24 0,00 0,00 0,73 0,78 3,04 0,10 23,24 8,91 1,50 100,00
Největší podíl na celkových výdajích mělo v r. 2013: odvětví místní správy a zastupitelských orgánů 23,24 %, odvětví bydlení, komunální služby a územní rozvoj 14,19 %, odvětví doprava 11,61 %. 3.5
Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek
Přehled plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek (ORJ) – odborů městského úřadu, MP, PCO:
ORJ
Organizační jednotka = odbor městského úřadu, MP, PCO
0000 0100 0300 0400 0500 0700 0750 0770 0780 0800 0900 X
MP, PCO, MÚ-nezařazeno Odbor školství a sociálních věcí Odbor dopravy Odbor územního plán. a stav. řádu Odbor živnostenský a správ. činností Odbor životního prostředí Odbor rozvoje a investic Útvar tajemníka Kancelář starosty Odbor finanční a majetkový Odbor kultury a cestovního ruchu Výdaje celkem po konsolidaci
Skutečnost Schválený 2012 rozpočet v tis. Kč v tis. Kč 8 644 14 704 754 1 776 0 2 079 245 243 59 331 0 43 249 0 375 780
7 975,40 11 738,90 611,80 1 146,50 4 937,40 2 768,84 169 917,93 53 828,60 2 757,22 46 162,69 7 880,47 309 725,75
Upravený rozpočet v tis. Kč
Skutečnost 2013 v Kč
% pln. UR/sk.
Podíl na celk. výdaj.
7 690,90 12 397,39 581,02 933,32 227,31 2 448,90 149 145,49 57 250,45 2 797,22 52 505,83 6 985,07 292 962,90
7 555 285,48 12 078 800,73 562 600,50 740 917,50 182 159,40 2 381 854,80 111 493 720,78 54 302 028,97 1 955 516,16 49 461 352,67 6 338 434,58 247 052 671,57
98,24 97,43 96,83 79,39 80,14 97,26 74,76 94,85 69,91 94,20 90,74 84,33
3,06 4,89 0,23 0,30 0,07 0,96 45,13 21,98 0,79 20,02 2,57 100,00
Z tohoto přehledu je patrné, že největší objem rozpočtových výdajů obhospodařoval: odbor rozvoje a investic – 45,13 %, útvar tajemníka – 21,98 %, odbor finanční a majetkový – 20,02 %. 14
4
HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM MĚSTA
Přehled o majetku a závazcích města je uveden dle jednotlivých položek v rozvaze, která tvoří přílohu č. 7 (účetní závěrka). Aktiva celkem se oproti roku 2012 zvýšila o 127.545 tis. Kč. Jednalo se hlavně o zvýšení stavu dlouhodobého hmotného majetku o 162.470 tis. Kč. Dlouhodobé pohledávky se zvýšily o 1.671 tis. Kč a stav dlouhodobého nehmotného majetku se snížil o 816 tis. Kč. A. Stálá aktiva se zvýšila v roce 2013 o 163.325 tis. Kč, dosáhla výše 2.332.423 tis. Kč a představují 98 % aktiv celkem. dlouhodobý nehmotný majetek se snížil o 816 tis. Kč na konečný stav 9.314 tis. Kč. Položky, které ovlivnily v podstatné míře stav dlouhodobého nehmotného majetku: o software: převzetí softwaru od zrušené příspěvkové organizace IKS v hodnotě 160 tis. Kč. Část tohoto majetku byla převedena do evidence PO Městská knihovna Třeboň (89 tis. Kč). Odpisy byly zúčtovány ve výši 818 tis. Kč. o ostatní dlouhodobý nehmotný majetek: pořízení lesních hospodářských osnov v pořizovací ceně 1.183 tis. Kč, převzetí majetku od IKS – studie rozvoje (231 tis. Kč), vyřazení změny č. 5 územního plánu (500 tis. Kč) a lesních hospodářských osnov (276 tis. Kč) – obojí již neplatné. dlouhodobý hmotný majetek se celkově zvýšil o 162.471 tis. Kč na konečný stav 2.199.947 tis. Kč, k navýšení celkové hodnoty majetku došlo zejména v souvislosti s převodem vodohospodářského majetku od DSO Vodovod Hamr v celkové pořizovací hodnotě 154.783 tis. Kč, převzetí a zařazení akce „Rekonstrukce a výstavba polní cesty H2 v k.ú. Branná“ od Státního pozemkového úřadu v částce 23.126 tis. Kč a „Hradítka před Branským rybníkem“ v částce 609 tis. Kč. Dále byly zařazeny zrekonstruované ulice Novohradská, Klofáčova a Na Kopečku v celkové pořizovací ceně 9.713 tis. Kč (na základě kupní smlouvy o koupi a prodeji kanalizačního a vodovodního řadu spojené se změnou smlouvy o půjčce a dodatku k této smlouvě). Z významnějších akcí byly dále zařazeny práce provedené při výstavbě sběrného dvora v areálu Technických služeb Třeboň v ulici Rybářská a zhodnocení lázeňských objektů, objektů škol, chodníků a ostatních komunikací a veřejného osvětlení. Vyřazeny byly byty, vedené v pořizovací ceně 814 tis. Kč, které byly prodány, a chodníky a veřejné osvětlení v částce 296 tis. Kč z důvodu kompletní rekonstrukce. dlouhodobý finanční majetek je evidován v celkové hodnotě 118.015 tis. Kč, sestává se zejména z majetkových účastí v obchodních společnostech v majetku města a vlastnictví akcií (veřejně obchodovatelné akcie společnosti Teplospol a.s. Jindřichův Hradec ve výši 24.054 tis. Kč a 7.700 ks akcií České spořitelny, a.s. v nominální hodnotě 100 Kč v celkové výši 770 tis. Kč). dlouhodobé pohledávky jsou zastoupeny zejména dlouhodobými poskytnutými zálohami na transfery v celkové částce 5.090 tis. Kč, což jsou zálohy poskytnuté Svazku obcí regionu Třeboňsko na skládku ve Stráži nad Nežárkou. V roce 2013 byla poskytnuta další záloha (příspěvek) ve výši 1.745 tis. Kč. B. Oběžná aktiva se snížila proti r. 2012 o 35.780 tis. Kč tj. na konečný stav 40.894 tis. Kč zásoby – v roce 2013 došlo k převzetí zboží od IKS a dále zde bylo účtováno v souvislosti s nákupem a prodejem zboží pro turistické informační centrum. Zásoby ke konci roku 2013 byly evidovány v celkové výši 735 tis. Kč. u krátkodobých pohledávek došlo ke snížení objemu o 20.103 tis. Kč na konečný stav 14.844 tis. Kč. Na změně objemu krátkodobých pohledávek se největší měrou podílelo: o snížení stavu pohledávek za odběrateli o 5.805 tis. Kč, zde jsou vedeny zejména pohledávky z pronájmu nebytových prostor, bytů, záloh na služby, z prodeje movitého majetku, pohledávky ze střežení objektů (PCO) apod. o snížení stavu poskytnutých návratných finančních výpomocí, kde byla k 01.01.2013 vedena půjčka poskytnutá DSO Vodovod Hamr na rekonstrukci vodohospodářské infrastruktury v ulicích Na Kopečku, Novohradská a Klofáčova v celkové výši 6.800 tis. Kč. Tato půjčka byla v průběhu roku řádně vyúčtována, o snížení pohledávek na dohadných účtech aktivních o 5.267 tis. Kč na částku 2.405 tis. Kč, na dohadné účty aktivní vstupují pohledávky za poskytnuté výkony, u kterých není známá přesná výše částky (ve stavu k 31.12.2013 se jedná zejména o dohady z vyúčtování tepla ve výši 1.700 tis. Kč, ze zajištění zpětného odběru EKOKOM za 4. čtvrtletí 2013 ve výši 200 tis. Kč, dohady na dotace na prevenci kriminality ve výši 131 tis. Kč a program regenerace městských památkových rezervací ve výši 374 tis. Kč) o snížení krátkodobých poskytnutých záloh na transfery o 3.338 tis. Kč na částku 2.882 tis. Kč. K 01.01.2013 zde byly evidovány poskytnuté nevyúčtované příspěvky příspěvkovým organizacím na opravy a revize v celkové výši 3.045 tis. Kč a nevyúčtované příspěvky zájmovým sdružením, tělovýchovným a ostatním organizacím či podnikatelským subjektům na jejich činnost a akce 15
v oblasti sportu, kultury, oblasti sociální a zdravotnictví atd. v roce 2012 v celkové výši 3.175 tis. Kč. K 31.12.2013 jsou zde evidovány zejména nevyúčtované příspěvky z rozpočtu města zájmovým sdružením, tělovýchovným a ostatním organizacím na činnost a akce v roce 2013 ve výši 2.482 tis. Kč . u krátkodobého finančního majetku došlo ke snížení o 16.412 tis. Kč, zejména u peněžních prostředků na základním běžném účtu ÚSC o 15.195 tis. Kč proti zůstatku k 31.12.2012 na konečný stav 24.169 tis. Kč.
Pasiva celkem se oproti roku 2012 zvýšila o 127.545 tis. Kč na 2.373.317 tis. Kč, a člení se na vlastní kapitál a cizí zdroje. C. Vlastní kapitál se zvýšil o 183.242 tis. Kč na konečný stav 2.173.915 tis. Kč a jeho podíl na celkových pasivech činí 92 %. jmění účetní jednotky a upravující položky se zvýšily o 123.951 tis. Kč na celkový stav 1.841.567 tis. Kč, v rozčlenění představuje samotné jmění účetní jednotky částku 2.136.378 tis. Kč a transfery na pořízení dlouhodobého majetku 337.179 tis. Kč. Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody pak činí -631.989,7 tis. Kč fondy účetní jednotky klesly o 434 tis. Kč. Došlo ke zrušení fondu rozvoje bydlení. Jeho zůstatek byl převeden na běžný účet ÚSC. výsledek hospodaření je vykázán ve výši 331.916 tis. Kč, přičemž výsledek hospodaření běžného účetního období činí 59.725 tis. Kč. Od r. 2010 je účtováno o nákladech a výnosech podobně jako u podnikatelských subjektů, výsledkem je reálný výsledek hospodaření a ne rozdíl mezi příjmy a výdaji D. Cizí zdroje se snížily o 55.697 tis. Kč na konečný stav 199.402 tis. Kč a jejich podíl na celkových pasivech činí 8 %. dlouhodobé závazky se snížily 52.254 tis. Kč na 175.839 tis. Kč, v tom jsou nejvýznamnější položky: o dlouhodobé úvěry přijaté od bank klesly o 50.300 tis. Kč (jedná se o splátky úvěrů přijatých v předchozích letech, spláceno bylo v souladu s uzavřenými smlouvami), o přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé jsou zastoupeny přijatou půjčkou poskytnutou ze SFŽP ČR v r. 2012 na splácení dotace poskytnuté na ČOV Třeboň ve výši 54.727.813,00 Kč, o dlouhodobé přijaté zálohy jsou zastoupeny smlouvami o smlouvě budoucí kupní mezi městem a Stavebním bytovým družstvem města Třeboň 2000. Jedná se o 27 smluv uzavřených v letech 2002 až 2005 v celkové částce 50.733 tis. Kč. o u ostatních dlouhodobých závazků došlo celkově ke snížení o částku 1.954 tis. Kč (zde je vedeno zejména předplacené nájemné na byty na základě smluv o smlouvách budoucích). -
5
krátkodobé závazky se snížily o 3.442 tis. Kč na 23.563 tis. Kč. Do krátkodobých závazků vstupují zejména závazky vůči dodavatelům (jedná se o závazky z neuhrazených neinvestičních faktur, které pocházejí z prosince roku 2013 – zejména závazky ke společnosti Technické služby Třeboň, s.r.o., závazky z vyúčtování vody od spol. Čevak, a.s., závazky z přijatých faktur od Lesů ČR a další), závazky vůči zaměstnancům, zúčtování s institucemi sociálního a zdravotního pojištění a jiných přímých daní vyplývajících z vyúčtování mezd za prosinec 2013, závazek z DPH (daňová povinnost za prosinec 2013, město je měsíčním plátcem DPH) a dohadné účty pasivní (dohady na příspěvky poskytnuté z rozpočtu města podnikatelským subjektům, fyzickým osobám a ostatním subjektům ve výši 2.878 tis. Kč, závazky z předpokládaných výdajů v roce 2014 na příspěvky Svazku obcí regionu Třeboňsko ve výši 5.090 tis. Kč (skládka ve Stráži nad Nežárkou, dohad byl vytvořen v letech 2011 až 2013). MONITORING HOSPODAŘENÍ
V období let 2004 – 2008 byla zadluženost obcí hodnocena pomocí ukazatele dluhové služby. Od r. 2009 je prováděn tzv. monitoring hospodaření, který je založen na sledování soustavy 16 informativních a 2 monitorujících ukazatelů jednotlivých obcí a jejích příspěvkových organizací. Informace Ministerstva financí k monitoringu hospodaření: Ministerstvo financí, na základě usnesení vlády ze dne 29. září 2010 č. 695 o změně usnesení vlády ČR ze dne 12. listopadu 2008 č. 1395 o monitoringu hospodaření obcí a o zrušení usnesení vlády ze dne 14. dubna 2004 č. 346, o Regulaci zadluženosti obcí a krajů pomoci ukazatele dluhové služby, každoročně provádí výpočet soustavy informativních a monitorujících ukazatelů (SIMU) za všechny obce a jimi zřízené příspěvkové organizace a vyhodnocuje výsledky výpočtu, přičemž vychází vždy z údajů k 31.12. příslušného roku (po závěrečných zápisech). Obce, jejichž ukazatel celkové likvidity bude k 31.12. daného roku v intervalu <0; 1> a zároveň podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům vyšší než 25 %, budou osloveny dopisem ministra financí a požádány o zdůvodnění tohoto stavu a o stanovisko zastupitelstva dané obce. Ministerstvo financí po obdržení vyjádření daných obcí informuje vládu České republiky o výsledku monitoringu hospodaření obcí za příslušný rok. Obcím, u 16
nichž budou i po vyhodnocení všech dostupných podkladů identifikovány vážné problémy s jejich platební schopností, bude ze strany Ministerstva financí, ve spolupráci s Ministerstvem vnitra, nabídnuta pomoc, spočívající v analýze vzniklých problémů a návrhu doporučení, jak postupovat při jejich řešení. Dle výše uvedeného způsobu výpočtu činí ukazatel dluhové služby města Třeboně pro rok 2013 18,25 % (dluhová služba představuje částku 51.406,28 tis. Kč, tj. uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků 50.300,00 tis. Kč, a úroků 1.106,28 tis. Kč vůči celkovým příjmům po konsolidaci ve výši 281.688,95 tis. Kč), ukazatel celkové likvidity 1,74 a podíl cizích zdrojů a přijatých návratných finančních výpomocí k celkovým aktivům 6,34 %. Zadluženost města celkem je ve výši 113.127,81 tis. Kč. Soustava informativních a monitorujících ukazatelů hospodaření města Třeboně za rok 2013 (finanční ukazatele jsou uvedeny v tis. Kč): Číslo ukazatele
Název ukazatele
Hodnota ukazatele v tis. Kč
Počet obyvatel obce
1
8 588
Příjem celkem (po konsolidaci)
2
281 688,95
Úroky
3
1 106,28
Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků
4
50 300,00
Dluhová služba celkem
/3 + 4/
5
51 406,28
Ukazatel dluhové služby (v %)
/5 : 2/
6
18,25
Aktiva celkem
7
3 147 185,00
Cizí zdroje
8
199 402,03
Stav na bankovních účtech celkem
9
24 457,08
Úvěry a komunální dluhopisy
10
58 399,99
PNFV a ostatní dluhy
11
54 727,81
/10 + 11/
12
113 127,81
Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (v%)
/8 : 7/
13
6,34
Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (v %)
/12 : 8/
14
56,73
8-leté saldo
/8 : 1/
15
15 633,81
Oběžná aktiva
16
40 894,06
Krátkodobé závazky
17
23 563,28
18
1,74
Zadluženost celkem
Celková likvidita
6
/16 : 17/
TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ
Tvorba a čerpání účelových fondů probíhaly v souladu se schváleným rozpočtem. Přehled o tvorbě, čerpání a stavu účelových fondů je součástí příjmové a výdajové části závěrečného účtu, které jsou přílohou č. 1 a 2. 6.1
Sociální fond
Stav sociálního fondu k 31.12.2013
287.696,97 Kč
Tvorba sociálního fondu činila 1.701.400,00 Kč, z toho 1.600.000,00 Kč je příděl dle statutu fondu a 101.400,00 Kč jsou splátky půjček, čerpání sociálního fondu v souladu s vnitřním předpisem bylo ve výši 1.653.780,50 Kč. 6.2
Fond rozvoje bydlení
Stav fondu rozvoje bydlení k 31.12.2013
0,00 Kč
Čerpání fondu rozvoje bydlení představovaly jen bankovní poplatky ve výši 833,50 Kč, tvorba ve výši 15.074,53 Kč z přijatých splátek a úroků, FRB byl usnesením zastupitelstva k 31.12.2013 zrušen a zůstatek účtu ve výši 530 472,50 byl ke konci roku převeden na běžný účet města. 17
6.3
Povodňový fond
V roce 2013 nedošlo k zapojení povodňového fondu.
7
7.1
HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ 3. mateřská škola Třeboň, Jeronýmova 183
Organizace byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši 1.630.000,00 Kč a příspěvkem na opravy ve výši 485.000,00 Kč. Organizace dále hospodařila se státní účelovou dotací poskytnutou prostřednictvím JčKÚ ve výši 7.387.000,00 Kč, která byla určena na úhradu přímých výdajů (mzdové prostředky včetně odvodů a ostatní neinvestiční výdaje). Státní dotaci organizace beze zbytku vyčerpala na mzdové prostředky včetně odvodů. Organizace vykonávala hlavní činnost mateřské školy a školní stravovny. Celkové náklady organizace byly naplněny na 101 % finančního plánu a celkové výnosy byly naplněny na 101 % finančního plánu. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši 94.016,75 Kč, který nebyl dosažen na úkor hlavní činnosti organizace. Opravy a údržba majetku - z příspěvku na opravy byly nejvyšší částky vynaloženy na výměnu PVC a topných těles ústředního topení v 1. a 2. třídě, výměna a nátěry zárubní, malby aj. Organizace vykazovala fondy v celkové výši 947.319,73 Kč, kterou tvořil fond odměn ve výši 160.949,00 Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 130.995,56 Kč, rezervní fond ve výši 189.036,76 Kč, rezervní fond z ostatních titulů ve výši 42.000,00 Kč a investiční fond ve výši 424.338,41 Kč. Fondy byly tvořeny v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení hospodářského výsledku za rok 2012 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při řádně provedené inventarizaci majetku ke dni 31.12.2013 nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ukazatelé ani doplňující podmínky hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2013. Za rok 2013 navrhla organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: 31.000,00 Kč do fondu odměn 63.016,75 Kč do rezervního fondu. Účetní závěrka organizace ke dni 31.12.2013 byla schválena radou města usnesením č. 293/2014- 110, ze dne 30.04.2014 včetně hospodářského výsledku a jeho rozdělení v navrhované výši. 7.2
Mateřská škola Sluníčko Třeboň, Svobody 1011
Organizace byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši 2.492.200,00 Kč a příspěvkem na opravy ve výši 650.000,00 Kč. Organizace dále hospodařila se státní účelovou dotací poskytnutou prostřednictvím JčKÚ ve výši 8.170.000,00 Kč, která byla určena na úhradu přímých výdajů (mzdy včetně odvodů, pomůcky). Státní dotaci organizace beze zbytku vyčerpala na mzdové prostředky včetně odvodů a pomůcky. Organizace vykonávala hlavní činnost mateřské školy a školní stravovny. Celkové náklady organizace byly naplněny na 99 % finančního plánu a celkové výnosy byly naplněny na 102 % finančního plánu. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši 266.842,94 Kč, který nebyl dosažen na úkor hlavní činnosti organizace. Opravy a údržba majetku - z příspěvku na opravy byly nejvyšší částky vynaloženy na opravu havárie sociálního zařízení a opravu balkonu hlavní budovy. Organizace zapojila do těchto nutných oprav včetně malby i finanční prostředky určené na běžný provoz. Organizace vykazovala fondy v celkové výši 948.472,77 Kč, kterou tvořil fond odměn ve výši 177.256,45 Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 210.511,53 Kč, rezervní fond ve výši 282.300,79 Kč a investiční fond ve výši 278.404,00 Kč. Fondy byly tvořeny v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení hospodářského výsledku za rok 2012 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při řádně provedené inventarizaci majetku ke dni 31.12.2013 nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ukazatelé ani doplňující podmínky hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2013 vydaných zřizovatelem. Za rok 2013 navrhla organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: 53.368,59 Kč do fondu odměn 18
213.474,35 Kč do rezervního fondu. Účetní závěrka organizace ke dni 31.12.2013 byla schválena radou města usnesením č. 294/2014- 110, ze dne 30.04.2014 včetně hospodářského výsledku a jeho rozdělení v navrhované výši. 7.3
Základní škola Třeboň, Sokolská 296
Organizace byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši 2.462.000,00 Kč a příspěvkem na opravy ve výši 1.100.000,00 Kč, z kterého bylo vráceno zpět do rozpočtu zřizovatele 200.000,00 Kč. Organizace dále hospodařila se státní účelovou dotací poskytnutou prostřednictvím JčKÚ ve výši 15.800.000,00 Kč, která byla určena na úhradu přímých výdajů (mzdové prostředky včetně odvodů a ostatní neinvestiční výdaje). Státní dotaci organizace beze zbytku vyčerpala především na mzdové prostředky včetně odvodů, pomůcky, vzdělávání a plavecký výcvik. Dále obdržela finanční prostředky na projekty EU – peníze do škol a rozvoj inkluzivního vzdělávání – celkem 506.853,88 Kč. Tato částka byla v rámci projektů zcela vyčerpána. Organizace vykonávala hlavní činnost základní školy a školní družiny a doplňkovou činnost. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši 144.430,74 Kč, který nebyl dosažen na úkor její hlavní činnosti. V hlavní činnosti organizace byly celkové náklady naplněny na 99% finančního plánu a celkové výnosy byly naplněny na 99 % jejich finančního plánu. Hospodářský výsledek byl ve výši 97.580,34 Kč. V doplňkové činnosti byl hospodářský výsledek 46.850,40 Kč. Opravy a údržba majetku - z příspěvku na opravy byly nejvyšší částky vynaloženy na výměnu oken v tělocvičně, a opravu fasády a výměnu oken v Břilicích. Organizace vrátila zřizovateli zpět část příspěvku, jak výše uvedeno a na dofinancování oprav zapojila rezervní fond. Organizace vykazovala fondy v celkové výši 1.829.976,18 Kč, kterou tvořil fond odměn ve výši 242.115,00 Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 175.091,29 Kč, rezervní fond ve výši 816.690,53 Kč a investiční fond ve výši 596.079,36 Kč. Fondy byly tvořeny v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení hospodářského výsledku za rok 2012 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při řádně provedené inventarizaci majetku ke dni 31.12.2013 nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ukazatelé ani doplňující podmínky hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2013 vydaných zřizovatelem. Za rok 2013 navrhla organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: • 50.000,00 Kč do fondu odměn • 94.430,74 Kč do rezervního fondu. Účetní závěrka organizace ke dni 31.12.2013 byla schválena radou města usnesením č. 295/2014- 110, ze dne 30.04.2014 včetně hospodářského výsledku a jeho rozdělení v navrhované výši. 7.4
Základní škola Třeboň, Na Sadech 375
Ke dni 01.03.2013 došlo ke sloučení organizace s organizací Školní jídelnou Centrum Třeboň. Byl sloučen i veškerý majetek včetně finančních prostředků, s kterým organizace dále hospodařila. Organizace byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši 3.624.834,00 Kč a příspěvkem na opravy ve výši 515.118,00 Kč. Organizace dále hospodařila se státní účelovou dotací poskytnutou prostřednictvím JčKÚ ve výši 16.644.000,00 Kč, která byla určena na úhradu přímých výdajů (mzdové prostředky včetně odvodů a ostatní neinvestiční výdaje). Státní dotaci organizace beze zbytku vyčerpala především na mzdové prostředky včetně odvodů, pomůcky a drobný dlouhodobý majetek. Dále obdržela finanční prostředky na projekt EU – peníze do škol celkem 1.162.333,00 Kč. Tato částka byla rovněž v rámci projektu zcela vyčerpána. Organizace vykonávala hlavní činnost základní školy, školní družiny, školního klubu, školního stravování a doplňkovou činnost. V hlavní činnosti organizace byly celkové náklady naplněny na 101 % finančního plánu a celkové výnosy byly naplněny na 99 % jejich finančního plánu. V hlavní činnosti hospodařila se záporným výsledkem ve výši 394.314,27 Kč a v doplňkové činnosti s kladným výsledkem 139.938,12 Kč. Celkově organizace hospodařila se ztrátou 254.376,15 Kč. Opravy a údržba majetku - z příspěvku na opravy byly nejvyšší částky vynaloženy na výměnu PVC, opravu garáží a výměnu osvětlení učebny ve škole a opravu maleb a obkladů v jídelně. Organizace vykazovala fondy v celkové výši 3.062.378,41 Kč, kterou tvořil fond odměn ve výši 551.396,88 Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 53.988,41 Kč, rezervní fond ve výši 649.511,20 Kč, rezervní fond z ostatních titulů ve výši 8.301,40 Kč a investiční fond ve výši 1.799.180,52 Kč. Fondy byly tvořeny v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení hospodářského výsledku za rok 2012 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Na základě usnesení zřizovatele odvedla organizace z investičního fondu do rozpočtu zřizovatele částku celkem ve výši 827.359,73 Kč. Z rezervního fondu pak byly použity finanční prostředky zejména na úhradu 19
služeb Aramarku a na zavedení bezobjednávkového systému pro školní stravování včetně počítačového a programového vybavení. Při řádně provedené inventarizaci majetku ke dni 31.12.2013 nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ukazatelé ani doplňující podmínky hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2013 vydaných zřizovatelem. Účetní závěrka organizace ke dni 31.12.2013 byla schválena radou města usnesením č. 296/2014- 110, ze dne 30.04.2014 včetně hospodářského výsledku a úhradě hospodářské ztráty z jejího rezervního fondu. 7.5
Školní jídelna - CENTRUM Třeboň, Na Sadech 349
Usnesením zastupitelstva města č. 196/2012-22, ze dne 17.12.2012 byla organizace dnem 01.03.2013 sloučena se Základní školou Třeboň, Na Sadech 37 s tím, že přejímající organizací je Základní škola Třeboň, Na Sadech 375. Organizace za leden a únor 2013 vyčerpala z příspěvku od zřizovatele na provoz celkem 228.166,00 Kč. Organizace dále hospodařila se státní účelovou dotací poskytnutou prostřednictvím JčKÚ ve výši 526.000,00 Kč, kterou beze zbytku vyčerpala především na mzdové prostředky včetně odvodů. Organizace vykonávala hlavní činnost školní jídelny a doplňkovou činnost. V hlavní činnosti hospodařila se záporným výsledkem ve výši 36.601,00 Kč a v doplňkové činnosti rovněž se záporným výsledkem ve výši 90.759,00 Kč. Celkem 127.360 Kč. Organizace vykázala fondy v celkové výši 3.111.347,34 Kč, kterou tvořil fond odměn ve výši 501.745,00 Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 14.061,87 Kč, rezervní fond ve výši 872.798,56 Kč a investiční fond ve výši 1.722.741,91 Kč. Fondy byly tvořeny v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení hospodářského výsledku za rok 2012 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Rada města usnesením č. 233/2013-75 ze dne 27.03.2013 vzala na vědomí výsledek hospodaření k 28.02.2013 této zanikající organizace a souhlasila s vypořádáním jejího záporného výsledku hospodaření převodem na účet rozvahy Základní školy Třeboň, Na sadech 375, č. 348 – pohledávky za rozpočtem ÚSC. Mimořádná účetní závěrka organizace ke dni 28.02.2013 byla schválena radou města usnesením č. 317/2013, ze dne 24.04.2013. (Hodnotící zprávu v bodech 7.1 – 7.5 zpracovala Ilona Vlachová, odbor školství a sociálních věcí MěÚ.)
7.6
Městská knihovna Třeboň
Příspěvková organizace Městská knihovna Třeboň byla založena k datu 01.01.2013 a uplynulý rok byl tedy prvním rokem jejího samostatného hospodaření. Organizace byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši 1.925.000 Kč. Organizace dále hospodařila s účelovou dotací poskytnutou prostřednictvím Jihočeského kraje ve výši 267.000 Kč, která byla určena na regionální funkce knihovny a byla použita na nákup knih, úhradu cestovného a 0,5 mzdových nákladů pracovnice, která zabezpečuje výkon regionálních funkcí, a na pořízení hmotného majetku. Přijatá dotace byla zcela vyčerpána. Organizace dále obdržela účelovou dotaci ve výši 30.000 Kč z programu VISK 3 – „Podpora rozvoje vzdělávání veřejnosti a zkvalitnění technického vybavení knihovny“, jejímž poskytovatelem byl Jihočeský kraj. Dotace byla využita v souladu s rozpočtem projektu na pořízení hmotného majetku. Tato částka byla rovněž zcela vyčerpána. Organizace vykonávala hlavní činnost a doplňkovou činnost stanovenou zřizovací listinou schválenou Zastupitelstvem města Třeboně usnesením č. 194/2012-22 ze dne 17.12.2012. Výnosy organizace dosáhly celkové výše 2.531 tis. Kč a jsou tvořeny příspěvkem od zřizovatele na provoz ve výši 1.925 tis. Kč, přijatými transfery v celkové výši 297 tis. Kč, výnosy z prodeje vlastních služeb ve výši 203 tis. Kč a výnosy z doplňkové činnosti ve výši 105,8 tis. Kč, tvořené zejména příjmy z pronájmu (32 tis. Kč) a z prodeje zboží (zejména knih jiným městům, obcím a knihovnám v celkové výši 73,8 tis. Kč), Náklady organizace dosáhly celkové výše 2.448 tis. Kč a představují zejména nákupy knih, tisku a periodik ve výši 504 tis. Kč, mzdové náklady ve výši 932 tis. Kč, náklady na sociální pojištění a další sociální náklady ve výši 361,4 tis. Kč, náklady na energie ve výši 274 tis. Kč a ve vedlejší doplňkové činnosti také náklady na nákup zboží určeného k prodeji ve výši 61,5 tis. Kč. Organizace hospodařila s vypůjčeným majetkem zřizovatele, který je vymezen přílohou zřizovací listiny. Dlouhodobý majetek je v účetnictví organizace veden v zůstatkové hodnotě ve výši 21 tis. Kč. Na účtu software je veden knihovní systém za 89 tis. Kč, oprávky k tomuto majetku jsou ve výši 71,4 tis. Kč, odpisy byly v roce 2013 zaúčtovány ve výši 9 tis. Kč. V průběhu roku 2013 byl pořízen drobný dlouhodobý nehmotný majetek ve výši 34 tis. Kč. Jednalo se o knihovní systém Clavius, ekonomický systém POHODA a licenci EXET. Tento majetek byl do užívání odepsán v plné výši do nákladů. 20
Celkově organizace hospodařila s kladným výsledkem ve výši 83.104 Kč. Tento zlepšený hospodářský výsledek navrhla organizace rozdělit takto: 80.000 Kč do fondu odměn 3.104 Kč do rezervního fondu Účetní závěrka organizace ke dni 31.12.2013 byla schválena radou města usnesením č. 291/2014- 110, ze dne 30.04.2014 včetně hospodářského výsledku a jeho rozdělení v navrhované výši. 8
HOSPODAŘENÍ PRÁVNICKÝCH OSOB ZALOŽENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ
Město Třeboň bylo v roce 2013 zakladatelem šesti obchodních společností ve stoprocentním vlastnictví a jednoho bytového družstva s většinou 1.571 hlasů. Roční účetní závěrky a rozdělení hospodářského výsledku projednává a schvaluje rada města ve funkci zakladatele a jsou přílohou č. 8 tohoto závěrečného účtu. Seznam právnických osob založených městem Třeboň: Obchodní společnost Lázně Aurora s.r.o., IČO 25179896, Třeboň, Lázeňská 1001, Základní kapitál činí 5.000 tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Obchodní společnost Bertiny lázně Třeboň s.r.o., IČO 60067837, Třeboň, Tylova 171, Základní kapitál činí 44.333 tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Obchodní společnost Technické služby Třeboň, s.r.o., IČO 62502735, Třeboň II., Novohradská 225, Základní kapitál činí 32.643 tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Obchodní společnost Třeboňské lesy a rybníky s.r.o., IČO 60838256, Třeboň, U Sv.Víta 246, Základní kapitál činí 2.000 tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Městská Vodohospodářská s.r.o., IČO 28136853, Třeboň, Palackého nám. 46 Základní kapitál činí 200 tis. Kč, vklad města je 200 tis. Kč – obchodní podíl 100 %. Autokemp Třeboňský ráj, s.r.o., IČO 60851422, Domanín čp. 285 - Autokemp Základní kapitál činí 3.391 tis. Kč, vklad 3.391 tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Stavební bytové družstvo Města Třeboň 2000, IČO 26019663, Třeboň II, Palackého nám. 46 Základní kapitál činí 79.965 tis. Kč, obchodní podíl města je 5.125,7 tis. Kč. Závazek vůči městu nemá.
9
PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ MĚSTA TŘEBOŇ ZA ROK 2013
Přezkoumání hospodaření Města Třeboň za rok 2013 bylo provedeno společností TOP AUDITING, s.r.o., IČ 45477639, sídlo Brno. Závěr zprávy auditora konstatuje, že při přezkoumání hospodaření města Třeboň za rok 2013 nebyly zjištěny žádné chyby a nedostatky ani rizika, která mohou mít negativní dopad na hospodaření v budoucnosti. Kopie zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření je přílohou č. 5.
10
DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ZÁVĚREČNÉMU ÚČTU
Závěrečný účet je umístěn na internetové adrese: http://www.mesto-trebon.cz a celý jeho obsah je k nahlédnutí na odboru finančním a majetkovém MěÚ. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit buď písemně na podatelnu Městského úřadu Třeboň, Palackého nám. 46 v termínu do 18. června 2014 nebo ústně na zasedání zastupitelstva, na kterém bude návrh závěrečného účtu projednáván.
21
11
SEZNAM POUŽITÝCH ZKRATEK A POJMŮ
Zkratka ATC BESIP BV ČOV ČS ČSCH ČSOB ČSOP DDM DHM euDOČ DSO ERDF EU FK FNM FO FRB GINIS GIS HLČ IKS IT j.n. JčK JHK KB KÚ KS KV MČ MF MK MMR MP MPSV MŠ MÚ MŽP OD OLH OPS ORG ORJ PA PCO PD
Popis Autokemp Bezpečnost silničního provozu Běžné výdaje Čistírna odpadních vod Česká spořitelna, a.s. Český svaz chovatelů Československá obchodní banka, a.s. Český svaz ochránců přírody Dům dětí a mládeže Drobný hmotný majetek Doplňková činnost Dobrovolný svazek obcí Evropský fond pro regionální rozvoj Evropská unie Fotbalový klub Fond národního majetku Fyzická osoba Fond rozvoje bydlení Informační systém MÚ od firmy GORDIC Geografický informační systém Hlavní činnost Informační a kulturní středisko Informační technologie Jinde neuvedený Jihočeský kraj Jihočeská hospodářská komora Komerční banka, a.s. Krajský úřad Kolektivní smlouva Kapitálové výdaje Místní část (obce) Ministerstvo financí Místní komunikace Ministerstvo pro místní rozvoj Městská policie Ministerstvo práce a sociálních věcí Mateřská škola Městský úřad Ministerstvo životního prostředí Oddíl (rozpočtové skladby) Odborný lesní hospodář Obecně prospěšná společnost Organizace (rozpočtové skladby) Organizační jednotka (= odbor/orgán MÚ) Paragraf (rozpočtové skladby) Pult centralizované ochrany Projektová dokumentace
Zkratka PF PO POL RM RS RU ŘP s.r.o. SDH SDV SF SF SFŽP SH SK SOU SOUZ SPOZ SR SROP ŠJ TJ TS ÚP ÚPD ÚZ ZM ZŠ ZTV ZUŠ
Popis Pozemkový fond Právnická osoba Položka (rozpočtové skladby) Rada města Rozpočet schválený Rozpočet upravený (po změnách) Řidičský průkaz Společnost s ručením omezeným Sbor dobrovolných hasičů Souhrnný dotační vztah Sociální fond Státní fond Státní fond životního prostředí Sportovní hala Sportovní klub Střední odborné učiliště Střední odborné učiliště zemědělské Sbor pro občanské záležitosti Státní rozpočet Společný regionální operační program Školní jídelna Tělovýchovná jednota Technické služby Územní plán Územní plánovací dokumentace Účelový znak Zastupitelstvo města Základní škola Základní technická vybavenost Základní umělecká škola
NF NSFP OP OPŽP ROP
Národní financování Národní spolufinancování příjemce Operační program Operační program životního prostředí Regionální operační program
22
12
SEZNAM PŘÍLOH
1) Podrobný přehled o plnění rozpočtu příjmů – str. 1 - 5 2) Podrobný přehled o plnění rozpočtu výdajů – str. 6 - 18 3) Financování – str. 18 4) Finanční vypořádání 5) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření 6) Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu 7) Účetní závěrka (rozvaha, výkaz zisku a ztráty, přílohy účetní závěrky) 8) Přehled o hospodaření příspěvkových organizací (samostatně) 9) Přehled o hospodaření právnických osob (samostatně)
Zpracovali: Ing. Miroslav Hájek, Ing. Alena Baštová, Ilona Vlachová květen 2014
23
