Hajdúsámson Város Polgármesterétıl
ELİTERJESZTÉS
Hajdúsámson Város Önkormányzata 2008. évi költségvetésének végrehajtásáról, a pénzmaradvány felhasználásáról
Tisztelt Képviselı-testület!
Az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 82.§-a, valamint az államháztartás és szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló, többször módosított 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet 10. §-ában foglaltakra hivatkozva terjesztem a tisztelt Képviselı-testület elé Hajdúsámson város 2008. évi költségvetésének végrehajtásáról és a pénzmaradvány elszámolásáról készített beszámolót. A Képviselı-testület az önkormányzat és költségvetési szervei 2008. évi költségvetésének bevételi és kiadási fıösszegét 2.110.621 E Ft-ban fogadta el. A költségvetés fıösszege év közben a módosítások hatására 3.350.754 E Ft-ra, 58,76 %-kal növekedett. A változás elsısorban a központi költségvetésbıl származó pótelıirányzatok, az ISPA szennyvíz beruházásra biztosított központi és EU-s támogatás terhére jóváhagyott elıirányzatok, a likvid hitelek év közbeni mozgásához kapcsolódóan, valamint a kötvény kibocsátásából származó bevétel realizálódása miatt következett be. Az eredetileg elıirányzott költségvetési hiány összege 393.638 E Ft volt, mely tartalmazta a mőködési és felhalmozási forráshiányt egyaránt. A hiány év közben 67.584 E Ft-ra csökkent, mely teljes mértékben mőködési hiány, ugyanis a felhalmozási egyensúly a kötvény kibocsátásából származó bevételnek köszönhetıen helyreállt. A gazdálkodás során az idıközi likviditási gondok áthidalását a számlavezetı pénzintézet által biztosított 90.000 E Ft-os összegő folyószámla hitelkeret igénybevétele, valamint a 30.000 E Ft-os munkabér megelılegezési hitel rendelkezésre állása segítette, mely a Képviselı-testület döntései alapján került esetenként igénybevételre. Az önkormányzat költségvetési szerveinél az év közben végrehajtott megtakarítási intézkedések mellett is takarékos, felelıs gazdálkodás valósult meg, így az évet 32.794 E Ft rövid lejáratú hitel felvételével sikerült zárni, mely a likvid hitel év végi igénybevételével realizálódott. A bevételi elıirányzatok összességében 86,72%-ban teljesültek, melybıl a mőködési bevételek 83,78%-os, a felhalmozási bevételek 97,88%-os arányban folytak be. A kiadási elıirányzatok 73,38 %-a került év végéig felhasználásra, ezen belül a mőködési kiadások 82,84%-ban, a felhalmozási kiadások 53,71 %-ban realizálódtak.
2 I. B E V É T E L E K
Eredeti bevételi elıirányzat: Módosított bevételi elıirányzat: Tényleges teljesítés: Tényleges teljesítés %-a: (2. számú melléklet)
2.110.621 E Ft 3.350.754 E Ft 2.905.780 E Ft 86,72 %
2008. évi bevételek megoszlása Pénzmaradvány igénybevétele Finanszírozási 0,72% bevételek 19,18%
Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek 0,12%
Önkormányzat sajátos mőködési bevételei 20,42%
Véglegesen átvett pénzeszközök 13,33%
Felhalmozási és tıkejellegő bevételek 0,73%
Intézményi mőködési bevételek 5,12%
Támogatások, kiegészítések 40,38%
A bevételek összetétele alapján megállapítható, hogy a gazdálkodást megalapozó források legnagyobb részét továbbra is a központi költségvetésbıl érkezı támogatások, kiegészítések, valamint az önkormányzat sajátos mőködési bevételei adják. Ezen pénzeszközök aránya összességében 2008. évben csak 60,8%, ami annak köszönhetı, hogy a kötvény kibocsátásából és a hitelekbıl származó bevétel közel 20%-ot képvisel az összbevételbıl. A külsı források bevonása nélkül a központi költségvetésbıl származó bevételek aránya eléri a 75%-ot. Az intézményi mőködési bevételek, valamint a felhalmozási és tıkejellegő bevételek sajnos csak elenyészı hányadát képviselik az önkormányzati forrásoknak, ami a csökkenı normatív támogatásokkal együtt egyre inkább szőkíti az önkormányzat gazdálkodási lehetıségeit. 1.
Intézmények mőködési bevételei: Az intézményi mőködési bevételek 2008. évben 108,30%-ra teljesültek, összesen 148.761 E Ft összegben. Jelentıs összeget képvisel a teljesítésbıl az ISPA projekt kapcsán érkezett ÁFA visszatérítés (44.372 E Ft), a kötvény kibocsátásból származó bevétel átváltása következtében keletkezett árfolyamnyereség (32.513 E Ft), valamint a 6.836 E Ft összegő kamatbevétel. (8/a. sz. melléklet)
3 2.
Önkormányzat sajátos mőködési bevételei: (6. sz. melléklet) Az önkormányzatok sajátos mőködési bevételei 593.488 E Ft-os összegben, összességében 101,06 %-ra teljesültek.
•
A sajátos mőködési bevételeken belül a helyi adóbevétel 104,19 %-ra teljesült, a befolyt összeg 87.077 E Ft. Megnevezés
Bevételi elıirányzat (E Ft) Építményadó 4.700 Vállalkozók kommunális adója 500 Magánszemélyek kommunális adója 18.500 Iparőzési adó (állandó jelleggel végzett tev. után) 59.876 Összesen: 83.576
Teljesítés (E Ft) 4.040 325 18.844
(%) 85,96 65,00 101,86
63.868 87.077
106,67 104,19
•
Bírságok, egyéb bevételek címén az év során 8.188 E Ft folyt be, mely az 5.600 E Ft-os módosított elıirányzat 146,21%-a.
•
Átengedett központi adók A személyi jövedelemadó helyben maradó része címén tervezett 47.729 E Ft elıirányzat 100 %-os mértékben teljesült, a jövedelemkülönbség mérséklésére tervezett elıirányzat szintén 100%-ban, 405.373 E Ft-os összegben került kiutalásra. Gépjármőadóra a 44.000 E Ft bevételi elıirányzattal szemben 45.121 E Ft a teljesítés (102,55%).
3. •
Támogatások, kiegészítések (6. sz. melléklet) Normatív hozzájárulások címén 677.799 E Ft bevétel érkezett, mely 100%-os teljesítést jelent. (6. sz. melléklet)
•
Központosított elıirányzatként érkezett bevétel szintén 100%-os szinten teljesült, 55.794 E Ft került ezen jogcímen utalásra az önkormányzat részére. E soron jelenik meg a nyári gyermekétkeztetés, a közmővelıdési érdekeltségnövelı támogatás, a 2008. évi bérpolitikai intézkedések támogatása, a kisebbségi önkormányzat támogatása, a 2007. évi létszámcsökkentési pályázat során elnyert támogatás és a közmőfejlesztési hozzájárulás összege.
•
Normatív kötött felhasználású támogatás jogcímen a közoktatási és a szociális feladatokhoz kapcsolódóan 339.568 E Ft bevétel realizálódott, az elıirányzat 100 %ban teljesült.
•
Az egyéb központi támogatás teljesítése 44.352 E Ft, melybıl a 2007. évi 13. havi illetményhez kapcsolódó kifizetések teljesítéséhez 29.921 E Ft, eseti keresetkiegészítés címén 14.431 E Ft került leutalásra az önkormányzat számára.
4 •
Fejlesztési célú támogatás címén érkezett 20.000 E Ft LEKI támogatás az Óvoda beruházáshoz kapcsolódó eszközbeszerzéshez, 1.311 E Ft címzett támogatás az óvoda épületének kivitelezéshez, 11.328 E Ft a Krúdy u. építéséhez szükséges önerı finanszírozásához. Mindhárom támogatási összeg a tervezett elıirányzatnak megfelelıen, 100%-os mértékben teljesült.
•
Önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévı települési önkormányzatok támogatására (ÖNHIKI támogatás) 23.076 E Ft érkezett. A pályázati összeg az év végi normatív állami támogatások elszámolásával egyidejőleg elszámolásra került, az önkormányzatnak visszafizetési kötelezettsége a beszámoló adatai alapján nem keletkezett.
4. Önkormányzat felhalmozási és tıkejellegő bevételei •
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése kapcsán 21.179 E Ft teljesült a tervezett 38.300 E Ft-hoz képest, mely 55,30%-os teljesítés. (6. sz. melléklet)
•
Pénzügyi befektetések bevételei (részesedés) címén a tervezett 1.000 E Ft elıirányzatból nem történt pénzügyi teljesítés.
5. Véglegesen átvett pénzeszközök teljesítése összességében 92,66%-on, 387.316 E Ft-os összegben teljesült. (3. sz. táblázat) •
Mőködési célra átvett pénzeszközként érkezett 36.584 E Ft OEP támogatás, a központi költségvetésbıl a mozgáskorlátozottak részére járó 3.619 E Ft összegő támogatás, a 16.594 Ft összegő gyermekvédelmi támogatás és egyéb, pályázati úton elnyert pénzeszközök.
•
A felhalmozási célra átvett pénzeszközök között jelentıs részt képvisel ezen a soron az ISPA beruházás megvalósításához kapcsolódóan elszámolt 255.268 E Ft, mely nagyrészt támogatásból, illetve a Víziközmő Társulattól átvett önerıbıl adódik. Itt jelenik meg a Krúdy u. építésének 36.324 E Ft-os összegő AVOP támogatása is.
6. Finanszírozási bevételek •
Hitelek, kölcsönök bevételei címén a felhalmozási hitelszerzıdés (MFB hitel) módosítása miatt felhalmozási hitelbıl csak 57.469 E Ft felvételére került sor . A teljesítési adatok a likvid hitel igénybevételével összefüggı pénzügyi mőveletek miatt rendkívül alacsony arányt mutatnak, aminek oka, hogy év végén a likvid hitelekbıl adódóan a számvitelben rögzített bevételi és kiadási teljesítési adatok összevezetésre kerülnek. Ezt követıen az éves adatok különbsége (egyenlege) elıjeltıl függıen a kiadások, vagy a bevételek között kerül kimutatásra, az éves forgalmi adatok nem jelennek meg a beszámolóban az érintett fıkönyvi számlákon.
•
Értékpapírok bevételei soron a kötvény kibocsátásából származó 500.000 E Ft összegő bevétel került kimutatásra.
5 •
A függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek soron a normatív és egyéb állami támogatásoknak nettó módon történı utalásából adódó pénzügytechnikai elszámolások egyenlege jelentkezik, melynek összege 3.549 E Ft.
7. Elızı évi pénzmaradvány felhasználása 20.790 E Ft összegben realizálódott, mely a 2007. évi zárszámadásban felhalmozási célra, kötelezettséggel terhelt pénzmaradványként jóváhagyott 12.505 E Ft felhasználásából adódik és kiegészül a központi költségvetéssel kapcsolatos 2007. évi elszámolásokból keletkezett bevétellel.
II. K I A D Á S O K 2.110.621 E Ft 3.350.754 E Ft 2.458.807 E Ft 73,38 %
Eredeti kiadási elıirányzat: Módosított kiadási elıirányzat: Ténylegesen teljesített kiadás: Teljesítés %-a: (2. számú melléklet)
Önkormányzati szinten a kiadások összesen 73,38%-ra teljesültek, ezen belül a mőködési célú kiadások aránya 82,84%, a felhalmozási kiadások aránya 53,71%. A felhalmozási kiadások elıirányzatainak ily csekély mértékő felhasználásának oka az, hogy a kötvény kibocsátásából származó bevételbıl képzıdött elıirányzat csak rendkívül fontos esetben és kis mértékben került felhasználásra.
A 2008. évi kiadások alakulása Finanszírozási kiadások 4,59%
Kamatok 1,94%
Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások 0,99%
Felhalmozási és tıkejellegő kiadások 17,88%
Személyi juttatások 31,48%
Társadalom-és szociálpolitikai juttatások 14,45% Véglegesen átadott pénzeszközök 1,04%
Dologi kiadások 17,19%
Munkaadókat terhelı járulékok 10,44%
A kiadások között 2008. évben is a mőködési kiadások, képviselik a legnagyobb arányt az összkiadásokon belül. A társadalom- és szociálpolitikai juttatások aránya szintén jelentıs. A felhalmozási és tıkejellegő kiadások többnyire pályázati forrásokból valósultak meg. A kötvény kibocsátásból származó bevétel megjelenik a források között, de a felhasználás a következı években fog realizálódni. A finanszírozási kiadásokhoz képest a kamatkiadások mértéke elég magas, ami szintén a kötvény kibocsátásával magyarázható, hiszen kamatfizetési kötelezettség már 2008-ban is jelentkezett.
6 1.
Mőködési kiadások
•
Személyi juttatások A személyi juttatások 794.823 E Ft módosított kiadási elıirányzatával szemben 773.995 E Ft a felhasználás, mely 97,38%.
•
Munkaadókat terhelı járulékok A munkaadókat terhelı járulékok 264.552 E Ft módosított elıirányzatának teljesítése 256.608 E Ft, azaz 97%, összhangban a személyi juttatások elıirányzatának felhasználásával.
•
Dologi kiadások A dologi kiadások a 415.883 E Ft módosított elıirányzattal szemben 377.884 E Ft-os összegben kerültek felhasználásra, így a teljesítés aránya 90,86%. A dologi kiadások teljesítése nem mutat reális képet, mivel a 2008.12.31-i szállítói állomány 28.572 E Ft-os összegére a mőködési célú pénzmaradvány nem nyújt fedezetet, így az a következı évi költségvetésben kerül betervezésre.
•
Egyéb folyó kiadások A 44.888 E Ft-os teljesítés 69,26%-os elıirányzat felhasználást jelent. Az összegbıl a mőködési kiadásként realizálódott 33.101 E Ft, a fennmaradó rész felhalmozási kiadásként kerül kimutatásra.
•
Mőködési célú pénzeszköz átadás, támogatásértékő kiadás A 20.885 E Ft módosított elıirányzattal szemben 18.011 E Ft volt a felhasználás, ami 86,24%. Ezen a soron kerültek elszámolásra a nonprofit és egyéb szervezetek számára kifizetésre került támogatások, a sportösztöndíjak, valamint a különféle szervezetek részére fizetett tagdíjak. (5. sz. táblázat)
•
Társadalom- és szociálpolitikai juttatások A társadalom és szociálpolitikai juttatás címén összesen 355.283 E Ft került kifizetésre, ami a 382.586 E Ft összegő elıirányzat 92,86 %-a.
•
Kamat kiadások (mőködési) Az 5.405 E Ft-os elıirányzattal szemben 8.536 E Ft a teljesítés, 157,93%. A magas teljesítést a likvid hitelkeret folyamatos igénybevétele, valamint a rendszeressé vált munkabér-hitel megelılegezésének kamata eredményezi.
•
Hiteltörlesztés Mőködési célú hiteltörlesztésként a 2007. december 31-én fennálló 59.416 E Ft összegő rövid lejáratú hitel állomány és a 2008. december 31-én jelentkezı, 32.794 E Ft-os likvid hitelbıl keletkezett szintén rövid lejáratú hitel állománya közötti különbözet jelenik meg 26.622 E Ft-os összegben. A módosított elıirányzathoz képest jelentkezı rendkívül alacsony, mindössze 8,18%-os- teljesítés oka, hogy az év közben a negyedéves zárások alkalmával az aktuális állománynak megfelelıen lekönyvelt hiteltörlesztés jelenik meg az elıirányzatban, míg a teljesítés soron év végén összevezetésre kerülı likvid hitel felvétele és visszafizetése különbözete jelenik meg elıjelnek megfelelıen jelen esetben kiadásként. Felhalmozási célú hiteltörlesztésként kimutatott 86.204 E Ft-os teljesítésként az AVOP támogatást megelılegezı hitel visszafizetése 42.431 E Ft-os összegben, valamint a
7 korábbi években felvett fejlesztési hitelek 2008. évben kifizetett törlesztı részlete jelenik meg. (17. sz. melléklet)
2. Felhalmozási kiadások •
Intézményi beruházási kiadások A 710.254 E Ft módosított kiadási elıirányzattal szemben 438.851 E Ft a felhasználás, 61,79%. A módosított elıirányzathoz képest alacsony teljesítést elsıdlegesen a pályázati önerıként beépítésre került elıirányzatok okozzák, melyek döntés hiányában nem kerültek felhasználásra, illetve elutasító döntés hiányában nem kerültek kivezetésre a felhalmozási kiadások közül. (7. sz. melléklet) Az önkormányzat – alábbiakban felsorolt – jelentısebb beruházásai támogatással valósultak meg, az önerı biztosítása a felhalmozási bevételekbıl, illetve hitelbıl történt. • Óvoda beruházás • Szennyvízcsatorna beruházás (ISPA)
146.374 E Ft 270.453 E Ft
További felhalmozási kiadások jelentkeztek az aktív pályázati tevékenységnek köszönhetıen, hiszen a pályázati, tervezési díjak is ezen kiadási jogcímen jelennek meg. A felhalmozási kiadások tételes felsorolását a 7. számú melléklet tartalmazza. 2009. évre áthúzódó beruházások: • Szennyvízcsatorna beruházás (ISPA) • Közvilágítási lámpatestek felszerelése •
Felújítás A 3.059 E Ft-os felújítási elıirányzatból 758 E Ft került felhasználásra, ami csupán 24,78%-os teljesítést jelent. (7. sz. melléklet)
•
Felhalmozási célú pénzeszközátadás, támogatás A 12.251 E Ft módosított elıirányzattal szemben a teljesítés 7.651 E Ft volt (62,46 %). Az elsı lakáshoz jutók támogatására 4.950 E Ft került kifizetésre a felhasznált elıirányzatból. (2. sz. táblázat)
•
Kamat kiadások (felhalmozási) A 33.054 E Ft-os elıirányzattal szemben 39.236 E Ft a teljesítés (118,70%), mely a felvett hitelek között az alábbiak szerint oszlik meg: • Kötvény kibocsátás kamata: 12.664 E Ft • Gépjármő hitelek: 1.098 E Ft • ISPA beruházás önerejének biztosítására felvett hitel (Commerzbank): 1.734 E Ft • Víziközmő Társulat pályázatírásra felvett hitel kamata (Commerzbank) 1.713 E Ft • OTP ingatlanhitel: 3.322 E Ft • Krúdy u. támogatást megelılegezı hitel: 4.017 E Ft • MFB hitel: 13.064 E Ft
8 • •
Hajdúsámson-Sámsonkert-Martinka Víziközmő Társulat hitele: Iskola építésre felvett hitel:
1.599 E Ft 25 E Ft
3. Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások A 24.280 E Ft-os teljesítési adat az év végén fennálló, következı évi költségvetés terhére megelılegezett munkabérek, szociális ellátások kifizetésébıl keletkezett.
A pénzmaradvány elszámolása (20. sz. melléklet) Az önkormányzati szintő összesített tárgyévi pénzmaradvány 464.074 E Ft. A pénzmaradvány alakulását önállóan gazdálkodó költségvetési szervenként a 20. sz. melléklet tartalmazza. A pénzeszközök összetétele szempontjából költségvetési bankszámlán lévı pénzeszköz az iskolánál jelentkezik 2.674 E Ft összegben, a polgármesteri hivatal költségvetési számláján év végén lévı negatív egyenleg rövid lejáratú hitelként került kimutatásra – melynek visszafizetése a 2009. évi költségvetésbe beépítésre került, így a számla egyenlege 0 Ft. Egyéb önkormányzati számlákon összesen 1.088 E Ft egyenleg jelentkezik. A pénzkészlet további része a kötvény kibocsátásából származó bevételbıl adódik összesen 461.128 E Ft összegben. A szállítói tartozások összege beépítésre került a 2009. évi költségvetésbe, mert a pénzmaradvány terhére az nem biztosítható. A II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola és Alapfokú Mővészetoktatási Intézmény pénzmaradvány elszámolásában 33.618 E Ft alulfinanszírozást jelzett. Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselı-testülete a Hajdúsámson Város Önkormányzata költségvetésérıl szóló 3/2008. (II. 25.) rendeletének II. fejezete 6. pontjának 8. § (4) bekezdésében a következı rendelkezést hozta: „A képviselı-testület az önkormányzat által a költségvetés végrehajtása kapcsán realizált többletbevételeit, valamint a polgármesteri hivatalnál és az intézményeknél a kiadási megtakarítást a költségvetés forráshiányának csökkentésére fordítja.” Az éves gazdálkodást csak rövid lejáratú hitel felvételével tudta az önkormányzat zárni, így az elıirányzatok további finanszírozását a forráshiányos költségvetés nem tudta volna biztosítani. Mindezekre, illetve az intézmények által kimutatott, pénzmaradványt terhelı kötelezettségekre tekintettel az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek pénzmaradványát a következık szerint indokolt elfogadni: II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola és Alapfokú Mővészetoktatási Intézmény: Mőködési célú, kötelezettséggel terhelt pályázati pénzmaradvány összesen: Polgármesteri Hivatal: Pénzmaradvány összesen: Ebbıl: • Felhalmozási célú pénzmaradvány: (Kötvény kibocsátásából származó bevétel fel nem használt tıkéje): - ebbıl kötelezettséggel terhelt: • Mőködési célú pénzmaradvány: (kötelezettséggel terhelt)
1.174 E Ft
462.900 E Ft 451.026 E Ft
121.930 E Ft 11.874 E Ft
9 Az önkormányzati vagyon alakulása (1. számú táblázat) Hajdúsámson Város Önkormányzata vagyonának értéke az elızı évhez viszonyítva 14,66%os növekedést mutat. A növekmény elsısorban az ISPA szennyvíz beruházás megvalósítása során keletkezett vagyongyarapodásnak köszönhetı, de jelentısen növeli a vagyon értékét az óvoda beruházás 2008. év elején kifizetett végszámlájának összege. A kötvény kibocsátásból származó bevétel fel nem használt része jelenik meg év végi pénzkészletként, ami ugyanakkor jelentıs kötelezettséget is jelent az önkormányzatnak az elkövetkezı évekre vonatkozóan. Az önkormányzat tulajdonában lévı befektetett pénzügyi eszközök közül a zárási munkálatok elvégzése során kivezetésre került a következı két cégben lévı részesedés felszámolás miatt: • Hajdúsámsoni Városgazdálkodási Kft. 3.000.000 Ft • Hajdú-Tel. Rt. 10.000 Ft A Hajdúsági Sütödék Zrt-ben lévı 610.000 Ft összegő részesedés szintén kivezetésre került és a követelések között kerül kimutatásra. Értékvesztés került elszámolásra a következı részesedések vonatkozásában, mivel a felsorolt cégeknél a felszámolási eljárás folyamatban van, és negatív mérleg szerinti eredménnyel rendelkeznek: • Hajdúsámsoni Városüzemeltetési Kft. 3.000.000 Ft • Hajdúsámson Invest Kft. 500.000 Ft • Hajdukomm Kft. 620.000 Ft A vagyon gyarapodása sajnos saját forrásból nem lenne kivitelezhetı, ezért a vagyonnal párhuzamosan a kötelezettségek is növekszenek. Az értékelési szabályokra figyelemmel a kötvény kibocsátásából származó 500.000 Ft összegő bevétel realizálásával keletkezett kötelezettség a beszámoló készítés idıpontjában 584.610 E Ft-ban került megállapításra. Az ISPA beruházás megvalósításához biztosítandó önerı fejlesztési hitelbıl kerül megfinanszírozásra, ami szintén növeli az önkormányzat hosszú lejáratú kötelezettségeinek értékét.
Pályázati tevékenység Az önkormányzat aktív pályázati tevékenységet folytatott a 2008. év során, melynek eredményeként az év végéig a következık szerint kerültek a benyújtott pályázatok elbírálásra: 2008. évben támogatásra ítélt pályázatok: •
Társadalmi Infrastruktúra Operatív Program - A pedagógiai, módszertani reformot támogató informatikai infrastruktúra fejlesztése Pályázat címe, pályázott fejlesztés: „Intelligens iskola létrehozása informatikai infrastruktúra fejlesztésével Hajdúsámsonban” (70 iskolai munkaállomás csomag PC, 33 tantermi csomag, 5 szavazó csomag, 1 alkalmazás szerver csomag) Támogatási intenzitás: 100 % Önerı mértéke: 0 %
10 •
A települési szilárd hulladék-lerakókat érintı térségi szintő rekultivációs programok elvégzése Pályázat címe, pályázott fejlesztés: „Debreceni Agglomeráció Hulladékgazdálkodási Társulás települési szilárdhulladék-lerakóinak rekultivációja”
•
A támogató szolgáltatás finanszírozására benyújtott pályázatunk a 2009-2011 évekre befogadást nyert, mely alapján a 2009. évre vonatkozóan az alábbiak szerint kerül támogatásra. - alaptámogatás: 3.000.000 Ft - teljesítménytámogatás 3000 feladategység alatt: 4.500.000 Ft - teljesítménytámogatás 3000 feladategység felett: 540.000 Ft Összes mőködési támogatás: 8.040.000 Ft 2008. évben benyújtott, elbírálás alatt álló pályázatok:
•
Észak-Alföldi Operatív Program - Funkcióbıvítı Integrált települési fejlesztések támogatására Pályázat címe, pályázott fejlesztés: „Hajdúsámson településközpont funkcióbıvítı rehabilitációja” (Református templom felújítása, piac korszerősítése, hivatali épület bıvítése, közösségi ház építése, sportöltözı felújítása, rendırség áthelyezése, egyéb ktg-ek, elıkészítés) A projekt forrásösszetétele: Beruházás bruttó összege: 600.000.000 Ft Igényelt támogatás összege: 480.000.000 Ft Saját forrás összege: 120.000.000 Ft
•
Észak-Alföldi Operatív Program - Egészségügyi szolgáltatások fejlesztése/Kistérségi járó beteg szakellátó központok fejlesztése, alap-, járóbeteg szakellátás korszerősítése Pályázat címe, pályázott fejlesztés: „Az egészségügyi alapellátás fejlesztése egészségház létrehozásával Hajdúsámsonban” A projekt forrásösszetétele: Beruházás bruttó összege: 101.732.768 Ft Igényelt támogatás összege: 80.000.000 Ft Saját forrás összege: 21.732.768 Ft
•
Államreform Operatív Program – Polgármesteri hivatalok szervezetfejlesztése Pályázat címe, pályázott fejlesztés: „A Hajdúsámsoni Polgármesteri szervezetfejlesztése” A projekt forrásösszetétele: Beruházás bruttó összege: 10.910.000 Ft Igényelt támogatás összege: 10.037.200 Ft Saját forrás összege: 872.800 Ft
•
Hivatal
Új Magyarország Vidékfejlesztési Program – Integrált Közösségi és Szolgáltató Tér Cím Pályázat címe, pályázott fejlesztés: „IKSZT Létrehozása Hajdúsámson-Sámsonkertben” A projekt forrásösszetétele: Beruházás nettó összege: 160.366 Euro Mőködés támogatása: 24.000 Euro Igényelt támogatás összege: 184.366 Euro Saját forrás: 36.873 Euro (az ÁFA összege)
11 2008. évben elutasításra került pályázatok: •
Észak-Alföldi Operatív Program - Önkormányzati utak fejlesztése Pályázat címe, pályázott fejlesztés: „Hajdúsámson úthálózatának fejlesztése – Malom, Jókai utcák útépítése” A projekt forrásösszetétele: Beruházás bruttó összege: 187.253.600 Ft Igényelt támogatás: 168.528.000 Ft Saját forrás: 18.725.600 Ft
•
Észak-Alföldi Operatív Program - Oktatási-nevelési intézmények fejlesztésének támogatására Pályázat címe, pályázott fejlesztés: „A Hajdúsámsoni II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola és Alapfokú Mővészetoktatási Intézmény korszerősítése, bıvítése, akadálymentesítése” A projekt forrásösszetétele: Beruházás bruttó összege: 197.525.956 Ft Igényelt támogatás: 187.649.658 Ft Saját forrás: 9.876.298 Ft
•
Észak-Alföldi Operatív Program - Települési bel- és külterületi vízrendezés Pályázat címe, pályázott fejlesztés: „Hajdúsámson város belterületi vízrendezés és rekonstrukció csapadékvíz elvezetı csatorna hálózat fejlesztése I-VI. vízgyőjtı terület” A projekt forrásösszetétele: Beruházás bruttó összege: 433.500.000 Ft Igényelt támogatás: 390.150.000 Ft Saját forrás: 43.350.000 Ft
•
Az önkormányzat által a pszichiátriai betegek részére nyújtott közösségi alapellátás finanszírozása céljából benyújtott pályázat elutasításra került azzal az indoklással, hogy a szakmai program a szakmai ajánlással nincs összhangban.
Összefoglalás
A 2008. évi költségvetés végrehajtása során az önkormányzat és intézményei feladatellátása mind a kötelezı, mind az önként vállalt feladatok teljesítését illetıen biztosított volt, bár ennek megvalósításához mindenképpen takarékos, fegyelmezett gazdálkodásra, a kiadások lehetıségekhez mérten történı visszaszorítására volt szükség. Az önkormányzati intézményrendszer 2008. január 1-tıl átalakításra került, a II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola és Alapfokú Mővészetoktatási Intézmény önálló költségvetési szervként mőködött a hozzá tartozó részben önálló intézményekkel, az Eszterlánc Óvodával és a Városi Könyvtár és Közmővelıdési Intézménnyel. A gazdálkodást megalapozó költségvetés a központi támogatások elégtelensége és a rendelkezésre álló saját források szőkössége miatt jelentıs forráshiánnyal került elfogadásra. A központi költségvetésbıl érkezı források továbbra sem biztosították a szakmai törvényekben megfogalmazott elıírásoknak megfelelı mőködést az oktatási, nevelési valamint a szociális intézmények vonatkozásában, jelentıs önkormányzati támogatásra volt szükség a feladatellátás feltételeinek megteremtéséhez. Sajnos a mőködési feltételek javításához külsı források bevonására szinte nincs is lehetıség, ezért a kiadások csökkentésével volt biztosítható az intézményrendszer fenntartása, az önkormányzati törvényben elıírt feladatok ellátása. Ez a tendencia az elmúlt évek során
12 folyamatosan fennállt és vélhetıen a jövıre nézve sem várható javulás az önkormányzati feladatellátáshoz rendelkezésre álló források tekintetében. A mőködési feltételek biztosítását segítette az elnyert ÖNHIKI támogatás, valamint az év közben meghozott megtakarítási intézkedések végrehajtása. A kötvény kibocsátásából származó bevétel lényeges elırelépést jelenthet a település infrastruktúrájának fejlesztése és az önkormányzati vagyon gyarapodása tekintetében, de nem lehet figyelmen kívül hagyni azt a kötelezettséget, amely ennek következtében az önkormányzatot 2013-tól terheli. Ekkor kezdıdik a kötvény tıke részének törlesztése, addig is jelentıs kamatfizetési teher hárul a gazdálkodást megalapozó költségvetésre. A jövedelemtermelı beruházási lehetıségek korlátozottak, az év folyamán benyújtott pályázatok elnyerése esetén a megvalósuló beruházások az üzembe helyezést követıen újabb mőködtetési kiadásokkal terhelik az önkormányzatot, a használat során keletkezı amortizációval együtt. A pályázati kiírások az üzemeltetési költségekre nem nyújtanak fedezetet, azt saját forrásból kell kigazdálkodni. Tekintettel arra, hogy a pályázatok nagy része az év végéig nem került elbírálásra, a felhalmozási kiadások között az elmúlt évben jelentısebb tételt az ISPA beruházás és az óvoda beruházás megvalósítása jelent. Összességében a 2008. évi gazdálkodás eredményesnek mondható, hiszen az önkormányzat és intézményei a költségvetésben meghatározott célokat, feladatokat az elképzeléseknek megfelelıen, maradéktalanul el tudták látni. Kérem a tisztelt Képviselı-testületet, hogy a 2008. évi költségvetés végrehajtásáról, a pénzmaradvány felhasználásáról szóló rendeletet alkossa meg. Hajdúsámson, 2008. április 16. Andó Lászlóné polgármester ***A rendelet megalkotásához minısített többség szükséges.*** Az elıterjesztést kezdeményezte:
Képviselı-testület
Az elıterjesztést készítette:
Tóth Erzsébet, irodavezetı
Az elıterjesztést véleményezte:
Bagolyné Szőcs Mariann, irodavezetı Dr. Vincze István, irodavezetı Fábián Gábor, irodavezetı Feketéné Oláh Ágnes, irodavezetı Vargáné Busai Julianna, irodavezetı
Jegyzı:
Kanyóné Papp Klára
