First State Investments ICVC

First State Investments ICVC Aanvullend Informatiedocument – Europese versie 6 juli 2015

Dit Aanvullend Informatiedocument bevat essentiële informatie met betrekking tot First State Investments ICVC, een beleggingsmaatschappij met veranderlijk kapitaal gevestigd in Engeland en Wales onder het registratienummer IC23 die is geautoriseerd door de Financial Conduct Authority. Lees dit document zorgvuldig door, samen met het document met essentiële beleggersinformatie zodat u zich bewust bent van de mogelijke risico’s alvorens u uw geld belegt bij First State Investments ICVC. Het is ook raadzaam het volledige prospectus van First State Investments ICVC te lezen, dat meer gedetailleerde informatie over de fondsen bevat. We adviseren u tevens contact op te nemen met een financieel adviseur als u twijfelt over de geschiktheid van een belegging in één van onze fondsen of als u er niet zeker van bent dat u de risico’s die eraan verbonden zijn, volledig begrijpt. Dit Aanvullend Informatiedocument is alleen bestemd voor verspreiding in Nederland.

Inhoud

1 Inleiding

1

2 Neem contact met ons op

2

3 Beleggingsinformatie

3

4 De Vennootschap, de dienstverleners en de toezichthouder

8

www.firststateinvestments.com

1 Inleiding

First State Investments ICVC (de “Vennootschap”) is een vennootschap samengesteld uit verschillende subfondsen. Naar deze subfondsen wordt in dit bijkomend informatiedocument (“AID”) verwezen als “de Fondsen” (en naar elk ervan als een “Fonds”). First State Investments (UK) Limited is de bevoegde bestuurder (Authorised Corporate Director) (“ACD”) van de Vennootschap. Het document met essentiële beleggersinformatie (de “EBI”) bevat bijzonderheden over de aandelen van de Vennootschap (de “Aandelen”) waarin u kunt beleggen. Verwijzingen in dit AID naar “wij”, “ons”, en “onze” hebben betrekking op First State Investments (UK) Limited als de ACD en uitgever van dit AID, terwijl “u” of “uw” naar beleggers of potentiële beleggers in de Fondsen verwijst.

De munteenheid van het Fonds is het Britse pond en alle valutawaarden worden uitgedrukt in het Britse pond. Sommige Fondsen hebben aandelenklassen die in euro of in Amerikaanse dollar kunnen worden aangekocht. Dit document is nauwkeurig op de datum zoals deze vermeld staat op het titelblad. Iedere beleggingsbeslissing dient enkel te worden genomen op basis van de meest recente beschikbare versie van de EBI, AID en Prospectus. Niets in dit document mag worden opgevat als beleggingsadvies. Bezoek onze website of neem contact met ons op voor de meest recente resultaten van onze Fondsen.

Dit AID wordt ten minste jaarlijks bijgewerkt. Aanvullende informatie, zoals de meest recente jaar- en halfjaarlijkse verslagen en transactieformulieren (deze omvatten de aanvraagformulieren, het overdrachtformulier, het op-waarderingsformulier en het terugkoopformulier), kan gratis opgevraagd worden door contact op te nemen met ons klantenserviceteam of kan te allen tijde worden ge-download via onze website: www.firststateinvestments.com. U kunt deze vinden door de literatuuroptie te selecteren op de startpagina. Vervol-gens dient u het volgende te selecteren: ––uw land van verblijf; ––het geschikte fondsengamma: First State Investments ICVC – UK OEIC; en ––het AID (bijkomend informatiedocument) uit de lijst van beschikbare literatuur. In bepaalde gevallen wordt verwezen naar aanvullende informatie in het “Prospectus”, dat verwijst naar het Volledige Prospectus van de Vennootschap, dat op verzoek verkrijgbaar is door contact op te nemen met ons klantenserviceteam via 0800 587 4141. Ook kan het te allen tijde worden gedownload van onze website: www.firststateinvestments.com

1 www.firststateinvestments.com

2 Neem contact met ons op

Als u schriftelijk contact wilt opnemen: Klantenservice First State Investments (UK) Limited 23 St Andrew Square Edinburgh EH2 1BB Als u telefonisch contact wilt opnemen: Klantenservice Telefoon: 0800 587 4141 (+44 131 525 8870) Fax: +44 131 473 2516 Maandag t/m vrijdag, van 9.00 tot 17.00 uur (Britse tijd), behalve op officiële feestdagen in Engeland en Wales en de laatste werkdag voor Kerstmis en op andere dagen naar keuze van de ACD. Handelsteam Telefoon: 0800 587 3388 (+44 131 473 2471) Maandag t/m vrijdag, van 8.00 tot 17.00 uur (Britse tijd), behalve op officiële feestdagen in Engeland en Wales, de laatste werkdag voor Kerstmis en andere dagen naar keuze van de ACD. Het is mogelijk dat uw telefoongesprekken met ons worden opgenomen, voor opleidingsdoeleinden of kwaliteitsborging. Als u ons wilt e-mailen: [email protected] Literatuur en de meest recente aandelenkoersen zijn te vinden op: www.firststateinvestments.com

First State Investments ICVC heeft vertegenwoordigers (betalingsagenten) in bepaalde landen van de EER en andere. Contactgegevens van deze vertegenwoordigers treft u hieronder aan: Oostenrijk Erste Bank der oesterreichischen Sparkassen AG, OE 533, Graben 21, A-1010 Wenen, Habsburgergasse 2/Mezzanin OOSTENRIJK Frankrijk CACEIS Bank, 1-3 place Valhubert 75206 PARIJS CEDEX 13 FRANKRIJK Duitsland Deutsche Bank AG Taunusanlage 12 60325 Frankfurt am Main DUITSLAND Zweden SEB Merchant Banking Securities Services, RA5 Rissneleden 110 106 40 Stockholm ZWEDEN Zwitserland BNP Paribas Securities Services, Paris, succursale de Zurich, Selnaustrasse 16, 8002 Zürich, ZWITSERLAND Ierland HSBC SECURITIES SERVICES (IRELAND) LIMITED 1 Grand Canal Square Dublin 2, IERLAND

www.firststateinvestments.com 2

3 Beleggingsinformatie

In dit hoofdstuk vindt u meer informatie over de Fondsen. Vergeet niet u, indien nodig, meer bijzonderheden aantreft in het Prospectus van de Vennootschap. We raden u aan contact op te nemen met een financieel adviseur als u twijfelt over de geschiktheid van een belegging in één van onze fondsen of als u er niet zeker van bent dat u de risico’s die eraan verbonden zijn, volledig begrijpt. Alvorens te beleggen dient u: ––er zeker van te zijn dat u een Fonds hebt gekozen waarvan het doel in overeenstemming is met uw doelstellingen; ––de desbetreffende EBI te lezen voor het door u gekozen Fonds; ––de risico’s te overwegen die u neemt wanneer u belegt in een Fonds waarvan het rendement niet gewaarborgd is; en ––er zeker van te zijn dat u begrijpt hoe kosten van invloed kunnen zijn op uw belegging.

Wat is een aandelenklasse en op wie richten de verschillende klassen zich? Verschillende aandelenklassen zijn onderworpen aan verschillende voorwaarden. Klasse A: gericht op kleinere transacties, hoofdzakelijk van financieel adviseurs en particulieren. Klasse A (gehedged): gericht op kleinere transacties, hoofdzakelijk van financiële adviseurs en particulieren. Klasse B: gericht op middelgrote tot grote transacties, bijvoorbeeld van portefeuillebeheerders of institutionele beleggers. Klasse B (gehedged): gericht op middelgrote tot grote transacties, bijvoorbeeld van portefeuillebeheerders of institutionele beleggers. Elke verwijzing naar Klasse A is een verwijzing naar Klasse A en Klasse A (gehedged). Zo ook is elke verwijzing naar Klasse B een verwijzing naar Klasse B en Klasse B (gehedged)

Wat is een aandelenklasse met afdekking van het valutarisico? Dit is een aandelenklasse waarbij de Vennootschap probeert het risico van wisselkoerswijzigingen te beperken die anders invloed zouden kunnen hebben op de waarde van uw belegging. Voor meer informatie verwijzen we naar het hoofdstuk over de Kenmerken van aandelen in het Prospectus van de Vennootschap.

Wat is een hedge (afdekking)? Een hedge (afdekking) is een belegging die uitgevoerd wordt om het risico op prijsschommelingen in activa, bijvoorbeeld valuta, te beperken. Door een perfecte hedge wordt uw risico nihil (met uitzondering van de kosten van de hedge), maar er bestaat geen enkele garantie dat de hedge volledig succesvol zal zijn en geen enkele hedgingstrategie kan het risico volledig wegnemen.

Zie voor meer informatie Appendix I van het Prospectus van de Vennootschap, dat betrekking heeft op de beleggingsdoelstellingen en het beleid van de Fondsen, en waarin andere bijzonderheden worden vermeld.

Wanneer en hoe worden Fondsen gewaardeerd? Na ontvangst van uw correct ingevulde aanvraagformulier berekenen we de prijs tegen welke u in het (de) Fonds(en) van uw keuze zult beleggen op het volgende waarderingspunt (12.00 op iedere handelsdag). Wanneer u een maandelijkse spaarder bent, zullen wij doorgaans de betaling van uw rekening opnemen op de 15 de van iedere maand of de werkdag na die datum, en zullen we deze gebruiken om aandelen te kopen op het volgende waarderingspunt. Aandelen kunnen van 8.00 tot 17.00 worden gekocht en verkocht op elke werkdag waarop we geopend zijn. Als we uw aanvraag vóór 12.00 uur ontvangen, zal de aandelenprijs worden bepaald op het waarderingspunt van die dag. Als we een aan- of verkooporder na 12.00 uur ontvangen, zal de koers bepaald worden op het waarderingspunt van de volgende werkdag. Dit wordt “overgedragen prijsstelling” (forward pricing) genoemd. Meer informatie is te vinden in het Prospectus van de Vennootschap.

Wat is een handelsdag? Een handelsdag is een dag waarop we voor de handel geopend zijn en transacties aanvaarden. Dit is van maandag tot en met vrijdag van 8.00 tot 17.00 (Britse tijd), uitgezonderd officiële feestdagen in Engeland en Wales, de laatste werkdag voor Kerstmis en andere dagen naar keuze van de ACD.

Wat is een waarderingspunt? Iedere handelsdag om 12.00 uur (Britse tijd) bepalen we de prijs van de Fondsen; we noemen dit het waarderingspunt.

Wat zijn de verschillen tussen niet-dividenduitkerende aandelen en dividenduitkerende aandelen? Als u belegt in niet-dividenduitkerende aandelen, ontvangt u geen inkomsten op uw belegging. Alle inkomsten worden toegevoegd aan de waarde van de aandelen in het fonds waarin u belegt. Hierdoor wordt het groeipotentieel van uw belegging gemaximaliseerd. Indien u belegt in dividenduitkerende aandelen, ontvangt u regelmatige inkomsten. Dit kan invloed hebben op het groeipotentieel van uw belegging.

Wat is een benchmark? Een benchmark is een index waartegen het rendement van het Fonds wordt gemeten.

Beleggen in de Fondsen Hoe kan ik in de Fondsen beleggen? U kunt op de volgende manieren in de Fondsen beleggen: ––door ons handelsteam te bellen op 0800 587 3388 (+44 131 473 2471) tussen 8.00 en 17.00 uur van maandag tot


3 Beleggingsinformatie vervolg

en met vrijdag op een willekeurige handelsdag; of ––door een ingevuld aanvraagformulier naar ons op te sturen. Uw aanvraagformulier en betaling dienen te worden verzonden naar: Klantenservice First State Investments (UK) Limited 23 St Andrew Square Edinburgh EH2 1BB Ook kunt u beleggen door contact op te nemen met uw financieel adviseur, die namens u een order kan plaatsen. Een schriftelijke of telefonische overeenkomst om aandelen te kopen of te verkopen is een wettelijk bindend contract.

Welke informatie heb ik nodig alvorens ik beleg in de Vennootschap? Alvorens in de Vennootschap te beleggen, dient u de EBI voor het Fonds en de Aandelenklasse waarin u wenst te beleggen, te lezen.

Waarom moet ik de EBI lezen alvorens ik beleg? De EBI helpt ervoor te zorgen dat u op de hoogte bent van de essentiële informatie met betrekking tot uw belegging alvorens u belegt. We hebben ook de plicht ervoor te zorgen dat u de informatie in de EBI hebt gelezen alvorens u belegt. Daarom wordt u gevraagd te bevestigen dat u de EBI hebt gelezen, of u nu contact met ons opneemt via de telefoon of een aanvraagformulier opstuurt.

Waar kan ik de meest recente versie van de EBI vinden? De meest recente versie van de EBI is te allen tijde online beschikbaar. U kunt deze vinden door de literatuuroptie te selecteren op de startpagina. Vervolgens dient u het volgende te selecteren: ––uw land van verblijf; ––het geschikte fondsengamma: First State Investments ICVC – UK OEIC; en ––de EBI dat betrekking heeft op het Fonds en de aandelenklasse waarin u wilt beleggen uit de lijst van beschikbare literatuur. Indien u een papieren exemplaar van bepaalde EBI wilt ontvangen, kunt u op werkdagen, tussen 9.00 en 17.00 (Britse tijd), contact opnemen met de Klantenservice op 0800 587 4141 (+44 131 525 8870). Onder werkdagen wordt verstaan: maandag t/m vrijdag, behalve op officiële feestdagen in Engeland en Wales, de laatste werkdag voor Kerstmis en andere dagen naar keuze van de ACD.

Welke informatie dien ik te verstrekken om te kunnen beleggen in het Fonds? U dient uw volledige naam en adres op te geven, uw geboortedatum, uw sociale verzekeringsnummer en alle gegevens van het Fonds en de aandelenklassen waarin u wilt beleggen.


Kan ik periodieke beleggingen uitvoeren? Ja. Indien u maandelijks wilt beleggen in het Fonds van uw keuze, dient u het automatische afschrijvingsformulier in te vullen dat bij het aanvraagformulier zit.

Wanneer dien ik mijn betaling te verrichten voor mijn beleggingen? Wanneer we uw aanvraag ontvangen, zullen we aandelen kopen op het volgende beschikbare waarderingspunt. Tenzij u een cheque meestuurt met uw correct ingevulde aanvraagformulier, is de betaling verschuldigd binnen 4 werkdagen volgend op de dag waarop we uw aanvraagformulier hebben ontvangen en verwerkt. De eerstvolgende handelsdag nadat we uw aanvraag hebben verwerkt, wordt een contractnota naar u verzonden waarop uw belegging wordt bevestigd.

Welk recht is van toepassing op uw overeenkomst om aandelen in de Vennootschap te kopen en te verkopen? Op deze overeenkomst is het Britse recht van toepassing. Wanneer u belegt, stemt u ermee in dat elk geschil beslecht zal worden door de rechtbanken van Engeland en Wales.

Welke informatie ontvang ik nadat ik heb belegd? We sturen u een contractnota waarop de bijzonderheden vermeld staan van de aandelen die we voor u hebben gekocht, of in het geval van periodieke spaarders, een kennisgevingsbrief in plaats van een contractnota. Aangezien we geen aandelencertificaten uitgeven, dient u uw contractnota voor uw persoonlijke administratie te bewaren.

Over welke annuleringsrechten beschik ik? Indien u advies hebt gekregen van een financieel adviseur over uw belegging/overdracht, hebt u mogelijk het recht om uw belegging binnen de 14 dagen na ontvangst van uw contractnota te annuleren. In dat geval dient u de kennisgeving van annulering in te vullen en te verzenden naar de klantenservice op het volgende adres: Klantenservice First State Investments (UK) Limited 23 St Andrew Square Edinburgh EH2 1BB Wij zullen uw belegging dan terugstorten, hoewel u mogelijk het bedrag dat u oorspronkelijk hebt belegd niet volledig terugkrijgt ingeval uw belegging in waarde is gedaald. Ook zullen de instapkosten, indien van toepassing, van uw belegging worden afgetrokken. Indien u geen advies hebt gekregen, zal uw aanvraag niet in aanmerking komen voor het recht op annulering, maar zult u uw aandelen op de normale wijze kunnen verkopen.

Hoe verkoop ik mijn belegging? U kunt alle of een deel van uw aandelen op elke handels-dag verkopen door telefonisch contact op te nemen met ons handelsteam of door het terugkoopformulier in te vullen dat u te allen tijde kunt terugvinden op www.firststateinvestments.com.


Hoe kan ik het rendement van mijn belegging bijhouden?

U kunt dit vinden door de literatuuroptie te selecteren op de startpagina. Vervolgens dient u het volgende te selecteren:

U kunt de aandelenkoersen en uw beleggingen op verschillende manieren volgen:

––uw land van verblijf; ––het geschikte fondsengamma, First State Investments ICVC – UK OEIC; en ––het aflossingsformulier uit de lijst van beschikbare literatuur. Minimumbedragen zijn van toepassing. Zie hieronder.

Binnen welke termijn nadat ik mijn beleggingen heb verkocht ontvang ik mijn betaling?

Kan ik mijn belegging in een Fonds omruilen voor een ander Fonds van First State Investments?

Wat zijn de minimumbedragen die ik kan beleggen en aanhouden in de Fondsen in Britse pond of het equivalent in euro of Amerikaanse dollar?

Minimale initiële inschrijving Minimale volgende inschrijving Minimale belegging

Minimaal aflossings-/omruilbedrag

Belegging volgens een periodiek spaarplan

––Bel ons op het nummer 0800 587 4141 (+44 131 525 8870) tussen 9.00 en 17.00 uur van maandag t/m vrijdag, behalve op officiële feestdagen in Engeland en Wales, de laatste werkdag voor Kerstmis en andere dagen naar keuze van de ACD. ––Neem contact op met uw financieel adviseur.

De betaling zal worden verricht binnen 4 werkdagen na ontvangst van de originele exemplaren van alle vereiste documenten.

Klasse A en Klasse A (gehedged) GBP 1.000 (€1.000) ($1.000) GBP 500 (€500) ($500) GBP 1.000 (€1.000) ($1.000) GBP 500 (€500) ($500) GBP 50 per maand (niet van toepassing voor klassen in euro of USD)

––Ga naar onze website op www.firststateinvestments.com

Klasse B en Klasse B (gehedged) GBP 500.000 (€500.000) ($500.000) GBP 50.000 (€50.000) ($50.000) GBP 500.000 (€500.000) ($500.000) GBP 50.000 (€50.000) ($50.000)

nvt

Zijn alle Fondsen verkrijgbaar in Britse pond, euro en in Amerikaanse dollar? Alle Fondsen zijn verkrijgbaar in het Britse pond, zowel voor de Klasse A als de Klasse B. De aandelenklassen in euro zijn zowel voor Klasse A als Klasse B beschikbaar in alle Fondsen, behalve voor het First State Asia Pacific Fund en het First State Global Emerging Markets Fund. De aandelenklassen in Amerikaanse dollar zijn zowel voor Klasse A als Klasse B beschikbaar voor de volgende Fondsen: First State Emerging Markets Bond Fund, First State Global Agribusiness Fund, First State Global Listed Infrastructure Fund, First State Global Opportunities Fund, First State Global Property Securities Fund, First State Global Resources Fund, First State Worldwide Sustainability Fund en First State Worldwide Equity Fund. Voor het First State Indian Subcontinent Fund zijn er echter alleen aandelen in USD van Klasse B beschikbaar. Binnen de Vennootschap zijn er geen andere Fondsen met aandelenklassen in Amerikaanse dollar.

Afhankelijk van de voorwaarden, zoals vermeld in het Prospectus van de Vennootschap, kunt u alle of een deel van uw aandelen of een klasse of een Fons voor aandelen te allen tijde omruilen voor een andere klasse of Fonds. Om over te schakelen of een transfer uit te voeren tussen de Fondsen, dient u ons te schrijven of op een handelsdag contact op te nemen met ons handelteam op 0800 587 3388 (+44 131 473 2471). We kunnen naar eigen goeddunken een vergoeding berekenen om aandelen tussen Fondsen om te ruilen. De omruilvergoedingen staan vermeld in de EBI’s.

Wat gebeurt er met de opbrengst van het Fonds waarin ik beleg? Indien u dividenduitkerende aandelen aanhoudt, zullen eventuele opbrengsten die u verschuldigd zijn op uw bankof hypotheekbankrekening worden gestort. Indien u nietdividenduitkerende aandelen aanhoudt, zullen eventuele opbrengsten die u verschuldigd zijn, worden herbelegd en zullen de opbrengsten worden weergegeven in de prijs van uw bestaande aandelen. Er zullen geen nieuwe aandelen worden uitgegeven. U zult evenwel geacht worden inkomsten te hebben ontvangen voor belastingsdoeleinden.

Wanneer zullen opbrengsten met betrekking tot mijn beleggen worden uitgekeerd? Tal van de beleggingen die we in het Fonds verrichten, keren dividenden uit, die aan u als aandeelhouder ten goede kunnen komen, ofwel als inkomsten (indien u in het bezit bent van dividenduitkerende aandelen), ofwel in de vorm van een waardestijging van uw aandelen in het Fonds (indien u in het bezit bent van niet-dividenduitkerende aandelen). We noemen dit uitkeringsinkomsten. We zullen twee keer per jaar eventuele inkomsten uitkeren op of vóór 30 september en 31 maart van elk jaar.

Ontvang ik rente over kassaldi? We streven ernaar uw geld volledig te beleggen. Daarom betalen we geen rente over kassaldi.



Vergoedingen en kosten Welke kosten zijn verbonden aan een belegging in de Fondsen? Er is een aantal kosten verbonden aan een belegging in de Fondsen, die hieronder staan uiteengezet. Meer informatie over alle kosten en uitgaven is te vinden in het Prospectus van de Vennootschap. In het Prospectus van de Vennootschap staan de maximumbedragen van deze kosten uiteengezet. Jaarlijkse beheerkosten: dit is de jaarlijkse vergoeding die aan ons dient te worden betaald om het Fonds te beheren. We kunnen de jaarlijkse beheerkosten verhogen met inachtneming van een schriftelijke kennisgeving van 60 dagen. Instapkosten: Deze kosten worden u mogelijk opgelegd wanneer u aandelen koopt. De instapkosten worden toegevoegd aan de prijs die u voor de aandelen betaalt. We kunnen de instapkosten verhogen met inachtneming van een schriftelijke kennisgeving van 60 dagen. Overige kosten: De overige vergoedingen en kosten met betrekking tot het beheer van de Fondsen omvatten bewaar-, deposito- en trustvergoedingen. Deze worden betaald uit het Fonds en worden meegerekend bij het berekenen van de aandelenprijs waartegen u aandelen koopt of verkoopt. We betalen deze vergoedingen en kosten uit de inkomsten van elk van de Fondsen, behalve voor wat betreft het First State Asian Property Fund, het First State Emerging Markets Bond Fund, het First State Global Property Securities Fund en het First State Global Listed Infrastructure Fund, waarbij de vergoedingen en kosten zullen worden berekend tegen het kapitaal van het desbetreffende Fonds. Door de kosten af te trekken van het kapitaal wordt het potentieel inzake kapitaalgroei verminderd. Zie voor meer informatie het hoofdstuk over de risicofactoren in het Prospectus van de Vennootschap. Meer bijzonderheden over de vergoedingen en kosten zijn terug te vinden in de EBI voor elk Fonds.

Op welke manier hebben vergoedingen en kosten invloed op mijn belegging? Zie de betreffende EBI over informatie over de mate waarin vergoedingen en onkosten uw beleggingen in het Fonds zouden kunnen beïnvloeden. De vergoedingen en kosten in het EBI gelden op de datum van de laatste gecontroleerde jaarrekening. De rendementpercentages zijn niet gegarandeerd en de informatie geeft enkel de invloed van vergoedingen en kosten weer.

Zijn de vergoedingen en onkosten inbegrepen in de berekening van het rendement? In de berekeningen van het rendement in het verleden zijn vergoedingen, belastingen of onkosten niet inbegrepen.

Wat is de intrinsieke waarde (net asset value NAV) van het Fonds? Dit is de waarde van de activa van het Fonds, verminderd met de passiva van het Fonds en deze wordt berekend overeenkomstig het Prospectus van de Vennootschap.


Wordt er een correctie van de kapitaalverwatering toegepast op de Fondsen? In bepaalde omstandigheden kunnen aan- en verkoopvolumes van aandelen in een Fonds leiden tot hogere transactiekosten en invloed hebben op de activa in het Fonds. Om dit effect, de zogenaamde “kapitaalverwatering” te voorkomen, passen we een “correctie tegen kapitaalverwatering” toe op de prijs van de aandelen voor beleggers die op de dag, waarop aandelen worden gekocht of verkocht, handelen in het Fonds. Op dagen wanneer er netto instromen naar een Fonds zijn, zal elke correctie tegen kapitaalverwatering leiden tot een stijging van de aandelenkoers en omgekeerd, op dagen wanneer er netto uitstromen zijn uit het Fonds, zal elke correctie tegen kapitaalverwatering leiden tot een daling van de aandelenkoers. Meer bijzonderheden over de correctie tegen kapitaalverwatering is te vinden in het Prospectus van de Vennootschap.

Wat kost een eventueel advies? Ingeval u deze belegging hebt geregeld via een financieel adviseur of ingeval u op welk ogenblik dan ook een financieel adviseur aanstelt of hebt aangesteld, heeft hij mogelijk recht op commissie van ons. Het bedrag van deze commissie zal afhangen van de grootte van uw belegging (en voor maandelijkse spaarverrichtingen, van de periode waarin u hebt gespaard). De commissie zal worden betaald uit de onkosten die beschreven staan in elke EBI. Uw adviseur zal u meer bijzonderheden verstrekken over de precieze kosten. Momenteel zijn er geen extra kosten van toepassing wanneer u telefonisch, per e-mail of schriftelijk aandelen aan- of verkoopt.

Worden er momenteel aflossingskosten geheven? Op dit ogenblik rekenen we u geen kosten aan voor het verkopen van uw aandelen.

Belastingen De Fondsen zijn subfondsen van een beleggingsmaatschappij met veranderlijk kapitaal gedomicilieerd in het Verenigd Koninkrijk omwille van fiscale redenen waarop de (fiscale) bepalingen van 2006 voor geautoriseerde beleggingsfondsen (Authorised Investments Fund (Tax) Regulations 2006) van toepassing zijn. Elk Fonds wordt voor Britse belastingdoeleinden als een afzonderlijke entiteit behandeld.

Ben ik belasting verschuldigd over mijn belegging? Inkomstenbelasting: Indien u in het Verenigd Koninkrijk woont (of in het VK woont voor belastingdoeleinden), moet u mogelijk Britse inkomstenbelasting betalen op uitkeringen, ofwel op inkomsten die u hebt ontvangen van het Fonds (indien u distributieaandelen bezit) of op inkomsten die u geacht wordt te hebben ontvangen uit aandelen in het Fonds (indien u dividenduitkerende aandelen bezit). Als u alleen belasting betaalt tegen een lager of basistarief, zult u geen belasting meer hoeven te betalen op een uitkering.


Als u belasting betaalt tegen een hoger tarief, zult u extra belasting moeten betalen tegen een effectieve rentevoet van 25% van de uitkering. Als u geen belasting betaalt, zal HM Revenue & Customs (“HMRC”) uw belasting terugbetalen, maar alleen over rente-uitkeringen. Vermogenswinstbelasting: Indien u in het Verenigd Koninkrijk woont (of in het VK woont voor belastingdoeleinden), bent u verplicht belastingen te betalen op vermogenswinsten (momenteel tegen een belastingtarief van 10%, 18% of 28%) wanneer u aandelen of meerdere beleggingen tussen fondsen verkoopt of overdraagt, als de netto-opbrengst die u realiseert in een fiscaal jaar hoger is dan uw jaarlijkse persoonlijke vergoeding voor het desbetreffende fiscaal jaar. Uw winst bestaat meestal uit de waardestijging van uw belegging terwijl u deze in bezit hebt.

bijzonderheden over uw beleggingen bij ons. We zullen geen informatie over u aan derden verstrekken, behalve aan een onafhankelijk financieel adviseur, die naar ons beste weten door u is aangesteld, behoudens indien we hier bij wet of door regelgevende instanties of anderszins, wanneer u hiervoor uw toestemming hebt gegeven, verplicht zijn.

Hoe kan ik een klacht indienen? Mocht u ontevreden zijn over de diensten of producten die u van ons ontvangen hebt, kunt u ons te allen tijde hiervan in kennis stellen op de volgende manieren: ––bel onze klantenservice op 0800 587 4141 (+44 131 525 8870); ––e-mail ons op het adres [email protected]; of ––schrijf naar:

In het onwaarschijnlijke geval dat een Fonds wordt ontbonden omdat het niet langer commercieel haalbaar is, kan dit leiden tot een uitkering van kapitaal aan de aandeelhouders, wat mogelijk resulteert in een kapitaalwinst of –verlies (en daarom een mogelijke belastingverplichting) op dat ogenblik.

Complaints Co-ordinator (Coördinator Klachten) First State Investments (UK) Limited 23 St Andrew Square Edinburgh EH2 1BB

Zegelrecht: We hebben het recht u een bedrag voor zegelrecht in rekening te brengen tot 0,5% bij de verkoop, aankoop of overdracht van aandelen. Het is normaal gezien niet ons beleid om deze kosten rechtstreeks bij beleggers in rekening te brengen. Ons huidige beleid bestaat erin het zegelrecht van het Fonds terug te winnen uit de Fondsen.

Een volledig exemplaar van onze klachtenprocedure is op verzoek verkrijgbaar of beschikbaar op onze website www.firststateinvestments.com. Mocht u niet tevreden zijn over de manier waarop uw klacht wordt behandeld, kunt u ook rechtstreeks schrijven naar:

De bovenstaande informatie vormt geen belastingsadvies Belastingstelsels en -tarieven kunnen wijzigen. De fiscale behandeling van inkomsten of kapitaalstijgingen voor u hangt af van de belastingwetgeving die van toepassing is op de persoonlijke situatie van elke belegger en/of de plaats waar het kapitaal is belegd. Toekomstige beleggers en beleggers die twijfelen over hun fiscale situatie, dienen advies in te winnen. Meer informatie is te vinden in het Prospectus van de Vennootschap. U dient uw belastingkantoor of uw belastingadviseur te raadplegen indien u meer informatie nodig hebt.

Wat is het beleid van First State Investments inzake gegevensbescherming? Als u een van de transactieformulieren (“de aanvraagformulieren, het overdrachtformulier, het opwaarderingsformulier of het terugkoopformulier” (“de formulieren”) invult, dient u ons persoonlijke informatie te verstrekken (“persoonlijke gegevens”). Door het ondertekenen van de formulieren of het ons verstrekken van persoonlijke gegevens, stemt u ermee in dat wij of onze agenten of derde beheerders persoonlijke gegevens over u verwerken met als doel uw rekening te beheren en in het licht van andere zakelijke doeleinden. Indien u informatie over andere producten en diensten wenst te ontvangen van ons, verzoeken we u het vakje aan te vinken dat, indien beschikbaar, vermeld staat op de formulieren. Het verwerken van uw gegevens kan de overdracht van uw persoonlijke gegevens via elektronische media, inclusief het internet omvatten. Indien u een onafhankelijk financieel adviseur aanstelt, zal hij toegang hebben tot uw persoonlijke gegevens, inclusief

The Financial Ombudsman Service South Quay Plaza 183 Marsh Wall London E14 9SR www.financial-ombudsman.org.uk

Over welke aanvullende bescherming beschik ik? Wij vallen onder het Compensatieplan voor financiële diensten (Financial Services Compensation Scheme, “FSCS”). Het FSCS kan u een vergoeding uitkeren indien u geld verlies als gevolg van slecht of misleidend advies, nalatig beleggingsbeheer, misleidende informatie of fraude en het desbetreffende bedrijf niet langer zakelijk actief is en uw beleggingen of het aan u verschuldigde bedrag niet kan terugbetalen. Er wordt evenwel geen vergoeding betaald voor verliezen die enkel te wijten zijn aan de prestaties van de belegging. Het maximumbedrag voor vergoedingen voor klachten bedraagt GBP 50.000 per persoon per bedrijf voor klachten tegen bedrijven die failliet verklaard zijn vanaf 1 januari 2010. Voor bedrijven die failliet verklaard zijn vóór die datum, bedraagt het maximum vergoedingsniveau voor klachten GBP 48.000 per persoon per bedrijf. Meer informatie is verkrijgbaar bij: The Financial Services Compensation Scheme 5th Floor Lloyds Chambers 1 Portsoken Street London E1 8BN Telefoon: 0800 678 1100


4 De Vennootschap, de dienstverleners en de toezichthouder

Vennootschap

Beleggingsbeheerder

Statutaire zetel

First State Investment Management (UK) Limited 23 St Andrew Square Edinburgh EH2 1BB

First State Investments ICVC 3rd Floor 30 Cannon Street London EC4M 6YQ

Correspondentieadres Klantenservice First State Investments (UK) Limited 23 St Andrew Square Edinburgh EH2 1BB

Bevoegde bestuurder (Authorised Corporate Director “ACD”) First State Investments (UK) Limited 3rd Floor 30 Cannon Street London EC4M 6YQ

Dienstverleners Depotbank National Westminster Bank plc 135 Bishopsgate London EC2M 3UR

Beheerder State Street Bank and Trust Company 20 Churchill Place London E14 5HJ

Bewaarder State Street Bank and Trust Company 20 Churchill Place London E14 5HJ


Externe accountants PricewaterhouseCoopers LLP PO Box 90 Erskine House 68-73 Queen Street Edinburgh EH2 4NH

Registratiekantoor The Bank of New York Mellon (International) Limited One Canada Square London E14 5AL

Juridisch adviseurs Simmons & Simmons LLP CityPoint One Ropemaker Street London EC2Y 9SS

Toezichthouder Toezichthouder van de Vennootschap en de ACD The Financial Conduct Authority 25 The North Colonnade Canary Wharf London E14 5HS

First State Investments ICVC

Recommend Documents