Financiële verantwoording 2015 Synchroon Zorg B.V

Synchroon Zorg B.V. Leo van der Weijdenstraat 21 5461 EH Veghel

KvK-nummer:17231947

Financiële verantwoording 2015 Synchroon Zorg B.V.

Status: ter controle

INHOUD JAARREKENING Balans Winst-en-verliesrekening Kasstroomoverzicht Grondslagen voor financiële verslaggeving Toelichting op de balans Toelichting op de winst- en-verliesrekening Overige toelichtingen

1 2 4 5 6 7 10 12

OVERIGE GEGEVENS Winstbestemming

13 14

Synchroon Zorg B.V., Veghel

JAARREKENING

-1-


Balans (na resultaatbestemming) 31-12-2015 €

Toelichting

31-12-2014 €

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Op handelsdebiteuren Overige vorderingen

Liquide middelen

1 152.826 420.438

2

ACTIVA

-2-

3.836 22.552 573.265

26.388

1.452.804

1.534.439

2.026.069

1.560.827


Balans (na resultaatbestemming) 31-12-2015 €

Toelichting Eigen vermogen

31-12-2014 €

3

Gestort en opgevraagd kapitaal Overige reserves

21.000 347.993

21.000 290.583 368.993

Kortlopende schulden en overlopende passiva Schulden aan leveranciers Belastingen en premies SV Overige schulden en overlopende passiva

311.583

4 184.947 4.568 1.467.561

PASSIVA

-3-

95.505 14.951 1.138.788 1.657.076

1.249.244

2.026.069

1.560.827


Winst-en-verliesrekening Toelichting

2015 €

2014 €

5

8.182.283

7.000.552

Bedrijfsopbrengsten

Gedeclareerde omzet Kosten Directe kosten Overige bedrijfskosten Som der kosten

6 7

Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten

8

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Vennootschapsbelasting

9

Resultaat na belastingen

-4-

7.321.139 791.999

6.259.714 621.323 8.113.138

6.881.037

69.145

119.515

2.617

4.995

71.762

124.510

14.352

24.901

57.410

99.609


Kasstroomoverzicht De mutatie van de geldmiddelen is als volgt te analyseren: 2015 €

2014 €

69.145

119.515

546.877 418.214 -128.663

2.645 88.397 85.752

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

-59.518

205.268

Ontvangen rente Betaalde rente Betaalde belastingen Overige operationele activiteiten

3.694 1.076 24.735 -22.118

6.264 1.270 -5.461 10.456

Kasstroom uit operationele activiteiten

-81.635

215.723

Mutatie geldmiddelen

-81.635

215.723

Bedrijfsresultaat Mutatie kortlopende vorderingen Mutatie vreemd vermogen kort Mutatie werkkapitaal

-5-


Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening ALGEMENE GRONDSLAGEN

De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat zijn ten opzichte van het voorgaande jaar niet gewijzigd. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. Voor zover niets anders is vermeld, zijn de activa en de schulden opgenomen tegen nominale waarde. Het resultaat wordt bepaald door de opbrengstwaarde van de verrichte diensten te verminderen met de hieraan toe te rekenen kosten, rente en afschrijvingen, gewaardeerd tegen uitgaafprijzen. Ten aanzien van de posten begrepen in het bedrijfsresultaat geldt dat de winsten slechts zijn opgenomen indien en voor zover zij in het boekjaar zijn verwezenlijkt en dat met verliezen en risico's is rekening gehouden die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar. De jaarrekening is opgesteld in hele euro's. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA

Algemene grondslagen voor de waardering van activa en passiva De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat zijn ten opzichte van het voorgaande jaar niet gewijzigd. De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet bij de toelichting op de afzonderlijke balanshoofden. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. Voor zover niets anders is vermeld, zijn de activa en de schulden opgenomen tegen nominale waarde. Vorderingen Vorderingen worden bij de eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en de geamortiseerde kostrprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorzover niet anders vermeld staan de liquide middelen volledig ter vrije beschikking. Kortlopende schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering opgenomen. GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT

Omzetverantwoording Onder de omzet wordt verantwoord de aan ziektenkostenverzekeraars gedeclareerde bedragen op basis van de in het verslagjaar geincludeerde patienten. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening De belasting over het resultaat wordt berekend over het resultaat voor belastingen in de winst- en verliesrekening, rekening houdend met beschikbare, fiscaal compensabele verliezen uit voorgaande boekjaren en vrijgestelde winstbestanddelen en na bijtelling van niet-aftrekbare kosten. Tevens wordt er rekening gehouden met wijzigingen die optreden in de latente belastingvorderingen en latente belastingschulden uit hoofde van wijzigingen in het te hanteren belastingtarief. Vergelijkende cijfers De presentatie van de winst- en verliesrekening is met ingang van dit boekjaar gewijzigd. De post nacalculatie zorgverzekeraars is volledig gepresenteerd onder de gedeclareerde omzet. Omwille van vergelijkingsdoeleinden zijn de vergelijkende cijfers overeenkomstig aangepast.

-6-


Toelichting op de balans Hier na worden de specifieke posten uit de balans per 31 december 2015 nader toegelicht: 1 Vorderingen en overlopende activa

Alle vorderingen hebben, evenals op 31 december 2014, een overeengekomen looptijd korter dan één jaar. Debiteuren De debiteuren zijn gewaardeerd tegen nominale waarde van de uitstaande vorderingen. Een voorziening wegens mogelijke oninbaarheid wordt niet noodzakelijk geacht. 31-12-2015 €

31-12-2014 €

152.826

3.836

152.826

3.836

31-12-2015 €

31-12-2014 €

2.923 2.139 2.507 338.551 74.320

7.902 1.836 12.814 0 0

420.438

22.552

31-12-2015 €

31-12-2014 €

529.793 923.012

870.101 664.339

1.452.804

1.534.439

Handelsdebiteuren Totaal debiteuren

Vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen Rekening courant vereniging Synchroon Vooruitbetaalde bedragen Reservering prestatiebeloning 2015 Voorfinanciering project Droom

2 Liquide middelen

Liquide middelen, toelichting De liquide middelen staan ter vrije beschikking.

Liquide middelen ING rekening courant ING bonusrekening

-7-


3 Eigen vermogen

Voor de specificatie van het eigen vermogen (art. 2:373 BW) wordt verwezen naar de balans.

Aandelenkapitaal Het geplaatst kapitaal van de vennootschap is als volgt verdeeld:

Stand per 31-12-2015 Aantal Bedrag 105 € 200

Gewone aandelen

Mutatie over 2015 Aantal Bedrag 0 €0

Gestort en opgevraagd kapitaal, toelichting Betreft het geplaatst en gestorte nominale aandelenkapitaal. Dit betreft 105 aandelen ad € 200,- nominaal. De waarde van het geplaatst aandelenkapitaal bedraagt € 21.000. De waarde van het gestort en opgevraagd aandelenkapitaal bedraagt € 21.000. De waarde van het gestort aandelenkapitaal bedraagt € 21.000.

Het verloop van de posten in het eigen vermogen is als volgt:

Eigen vermogen

Stand per 1 januari: Resultaatbestemming

Stand per 31 december

-8-

Gestort en opgevraagd kapitaal €

Overige reserves

Totaal

€

€

21.000

290.583

311.583

0 0

57.410 57.410

57.410 57.410

21.000

347.993

368.993


4 Kortlopende schulden en overlopende passiva Onder de kortlopende schulden bevinden zich, evenals op 31 december 2014, géén posten met overeengekomen looptijd die langer is dan 1 jaar. Kortlopende schulden, toelichting Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald.

31-12-2015 €

31-12-2014 €

184.947

95.505

184.947

95.505

4.568

14.951

4.568

14.951

347.416 41.107 0 618.079 87.854 239.937 22.592 110.575

192.464 118.846 8.950 664.811 87.854 0 22.592 43.270

1.467.561

1.138.788

Schulden aan leveranciers Schulden aan leveranciers en handelskredieten

Belastingen en premies SV Te betalen vennootschapsbelasting

Overige schulden en overlopende passiva Te betalen huisartsenvergoeding Te betalen aan ketenpartners Rerservering KIS implementatie Zorgverzekeraars Reservering implementatie GGZ Reservering 3+ Regeling Project Zelfmanagement Overige schulden en overlopende passiva

-9-


Toelichting op de winst-en-verliesrekening Hieronder worden de specifieke posten uit de winst-en-verliesrekening over 2015 nader toegelicht: 2015 €

2014 €

3.382.876 3.299.145 838.319 958 491.217 430.253 131.307 -142.998 -193.483 -55.311 8.182.283

3.308.396 2.533.419 838.726 0 512.879 0 168.246 -109.058 -175.976 -76.079 7.000.552

5.478.091 357.258 129.778 489.540 0 17.996 428.988 -10.766 430.253 7.321.139

5.062.001 276.684 116.654 54.382 302.852 10.114 437.028 0 0 6.259.714

36.772 23.764 62.445 54.769 41.350 17.684 265.922 2.118 43.762 90.784 14.888 30.054 59.461 3.943 15.948 12.984 5.619 9.733 791.998

36.819 33.363 82.870 25.000 72.542 19.864 157.818 6.616 4.612 80.363 8.990 30.000 26.013 259 13.223 9.790 13.182 0 621.323

3.694 3.694

6.264 6.264

5 Gedeclareerde omzet Zorgprogramma DM Zorgprogramma CVRM Zorgprogramma COPD Overige opbrengsten Keten Informatie Systeem 3+ Regeling Vrijval nacalculatie voorgaande jaren Nacalculatie overhead Nacalculatie zorgverzekeraars (Zorg) Nacalculatie zorgverzekeraars (KIS)

6 Directe kosten Vergoeding huisartsen Vergoeding diëtisten Vergoeding fundusfoto's Vergoeding podotherapeuten Vergoeding pedicures Vergoeding specialisten Keten Informatie Systeem Nagekomen lasten vgj 3+ Regeling

7 Overige bedrijfskosten Kosten monitoring Scholing Vacatiegelden bestuursleden Vacatievergoeding kaderarts Vacatiegelden werkgroepen Vacatiegelden Raad van Toezicht Ingehuurd personeel Juridisch advies Automatiseringskosten Administratiekosten Accountantskosten Organisatie-advies Kwaliteitsverbetering PR en drukwerk Vergaderkosten Lidmaatschappen en contributies Diverse kantoorkosten Overige bedrijfskosten

8 Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebaten

Vervolg op volgende pagina. - 10 -


Vervolg van vorige pagina. 2015 €

2014 €

1.076 1.076

1.270 1.270

14.352 14.352

24.901 24.901

Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten

9 Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Belastingbedragen

- 11 -


Overige toelichtingen Werknemers Bij de vennootschap zijn geen werknemers werkzaam.

Ondertekening directie voor akkoord Veghel,

- 12 -


OVERIGE GEGEVENS

- 13 -


Winstbestemming Omtrent de verdeling van het resultaat is in de statuten het volgende bepaald: De winst staat ter beschikking van de algemene vergadering van aandeelhouders die deze geheel of gedeeltelijk kan bestemmen tot vorming van -of storting in- één of meer algemene of bijzondere reservefondsen. Voorstel resultaatbestemming 2015 Voorgesteld wordt om het resultaat over 2015 in overeenstemming met de statuten als volgt te bestemmen: Toevoeging aan de overige reserves: € 57.410,-

- 14 -

Financiële verantwoording 2015 Synchroon Zorg B.V

Recommend Documents