Financiële jaarstukken 2013 Lokaal ingebed

Financiële jaarstukken 2013 Lokaal ingebed

Stichting Vitras/CMD . Postbus 1235 . 3430 BE . Nieuwegein . 0900 – 82 123 82 (lokaal tarief) www.vitrascmd.nl . K.v.K. 3015660

Inhoudsopgave * MAATSCHAPPELIJK VERSLAG 2013 Hoofdstuk 1 1.1 1.2 1.3 1.4

Uitgangspunten VitrasCMD: een begrip in de kernen en wijken VitrasCMD zet de cliënt op de eerste plaats Meerjarenbeleid: VitrasCMD kijkt vooruit Algemeen beleid verslagjaar

Hoofdstuk 2 2.1 2.2 2.3

Profiel Algemene gegevens Structuur van VitrasCMD Kerngegevens

Hoofdstuk 3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6

Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap Actuele governancecode biedt transparant kader Bestuur/directie Raad van Toezicht Risico’s en kansen voor bedrijfsvoering Cliëntenraad Ondernemingsraad: lokaal, ondernemend en volop in beweging

Hoofdstuk 4 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5

Beleid, inspanning en prestaties Kwaliteit is onderdeel van het dagelijks werk Bij kwaliteit gaat het primair om de cliënten Personeelsbeleid en organisatieverandering VitrasCMD in het lokale en regionale netwerk Inspanningen en financiële resultaten GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 2013

Hoofdstuk 5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8

Geconsolideerde jaarrekening 2013 Geconsolideerde balans per 31 december 2013 Geconsolideerde resultatenrekening over 2013 Geconsolideerd kasstroomoverzicht Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2013 Geconsolideerd mutatieoverzicht materiële vaste activa Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2013 Ondertekening door bestuurder en toezichthouders

Hoofdstuk 5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring



Zorginstellingen leggen elk jaar verantwoording af conform de eisen van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport. De verantwoording van VitrasCMD bestaat uit de jaarrekening en het directieverslag plus de jaarverantwoording per ieder van de dertien gemeenten die het primaire werkgebied vormen.

MAATSCHAPPELIJK VERSLAG 2013

1

1. Uitgangspunten 1.1 VitrasCMD: een begrip in de kernen en wijken VitrasCMD biedt al ruim tachtig jaar een breed palet aan zorg, hulpverlening, advies, servicediensten, ondersteuning en hulpmiddelen. Het werkgebied ligt voornamelijk in de provincie Utrecht. De cliënten staan centraal; onze diensten worden afgestemd op de wensen van cliënten en worden aangeboden in samenhang met lokale partners op het gebied van jeugd, zorg en welzijn. VitrasCMD kantelt mee naar de nieuwe manier van zorgen dienstverlening: één client, één plan.

Missie VitrasCMD ondersteunt mensen met zorg, hulp- en dienstverlening om de mogelijkheid te vergroten zelfstandig hun eigen leven te leiden en actief bij te dragen aan de leefomgeving. Visie We vragen cliënten eerst: ‘Wat kunnen u en uw naasten regelen en hoe kunnen wij u hierbij ondersteunen?’ Strategie Mensen komen via ons snel uit bij een oplossing; zonder altijd cliënt van ons te worden. Wij zijn een schakel en wegwijzer in het netwerk van jeugd, (informele) zorg & welzijn.

2

1.2 VitrasCMD zet de cliënt op de eerste plaats Ieder mens heeft behoefte aan oog voor zijn persoonlijke situatie en leefsfeer en wil zelf keuzes maken. Dit is het uitgangspunt van onze benadering, waarbij we met onze deskundigheid en ervaring actief bijdragen aan oplossingen voor cliënten en beleidsvragen van gemeenten en zorgverzekeraars. Mensen komen via VitrasCMD makkelijk uit bij het beste antwoord op hun vragen. In samenhang met partners in gezondheid en welzijn bieden onze medewerkers zorg, hulp en diensten aan. Samen doen we er alles aan om ook in de toekomst optimaal met de cliënt mee te leven, mee te denken en mee te werken.

1.3 Meerjarenbeleid: VitrasCMD kijkt vooruit VitrasCMD ondersteunt cliënten met zorg-, hulp- en dienstverlening, dichtbij in de eigen wijk of kern. Gemeenten willen op wijkniveau met lokaal georiënteerde partners in welzijn, zorg en jeugd samenwerken. Daar besteedt VitrasCMD veel aandacht aan, zowel als het gaat om preventie als om (gespecialiseerde) zorg en hulp. Belangrijk is de ontwikkeling naar zelfstandige teams waarin verzorgenden en verpleegkundigen samenwerken met maatschappelijk werkers en thuisbegeleiders. VitrasCMD werkt hierbij samen met partners in de keten, met eerstelijns en tweedelijns zorgverleners, de lokale welzijnsorganisatie(s), mantelzorgorganisaties en vrijwilligers. Uitgangspunt is dat diensten en zorg op een logische manier samenhangen en de cliënt niet onnodig wordt doorverwezen van de ene instantie naar de andere. Demografische ontwikkelingen en overheidsbeleid maken het nodig dat meer ouderen langer thuis wonen. Tegelijkertijd worden er grote gemeentelijke bezuinigingen verwacht en komen belangrijke beleidsvelden in de nabije toekomst onder verantwoordelijkheid van gemeenten. Dit biedt kansen voor verdergaande lokale aansluiting en vernieuwing van de dienst-verlening. VitrasCMD bereidt zich hierop voor. Slimme en innovatieve manieren van werken dragen bij aan zelfredzaamheid en kwaliteit van leven en verminderen de zorgkosten.

1.4 Algemeen beleid verslagjaar Voor 2013 is als hoofddoelstelling vastgesteld: continuïteit op lange termijn. Om dat te bereiken is nodig:  positief financieel resultaat;  voldoende en gekwalificeerd personeel;  zowel methodisch als qua structuur invoegen in ketens van zorg en welzijn op wijkniveau, en in de Centra voor Jeugd en Gezin. We kunnen vaststellen dat 2013 een startjaar van de eigen transitie is geweest. De organisatie is gekanteld van een op werksoorten gebaseerde divisiestructuur naar een geografisch geörienteerde organisatie. De organisatiestructuur is platter geworden. Verantwoordelijkheden en taken zijn naar de werkvloer verlegd. De teams zijn eerstverantwoordelijk voor alle zaken die cliëntprocessen betreffen. Tegelijk is het risicovermogen verder op peil gebracht. De stappen naar een lokaal aangesloten organisatie zijn gezet. De lokaal belangrijke werkprincipes: Welzijn Nieuwe Stijl, vraagverheldering, één gezin één plan, eigen kracht waar het kan, professionele inzet tijdelijk en alleen als het moet, zijn op meerdere plaatsen ingevuld en vertaald naar nieuwe kaders voor de structurering van onze activiteiten.

3

2. Profiel

2.1 Algemene gegevens Naam verslagleggende rechtspersoon Adres Postcode Plaats Telefoonnummer Identificatienummer Handelsregister E-mailadres Internetpagina

Stichting Vitras/CMD Postbus 1235 3430 BE Nieuwegein 0900 - 82 123 82 30 15 66 05 [email protected] www.vitrascmd.nl

2.2 Structuur van VitrasCMD 2.2.1 Juridische structuur De werkorganisatie VitrasCMD omvat vier juridische entiteiten: de stichting Vitras/CMD, de stichting Vitras JGZ, de stichting Vitras JMD en Vitras/CMD Thuis B.V. Deze juridische ordening garandeert de scheiding van de financiering waar het de exploitatie en verantwoording betreft. Tegelijkertijd biedt de organisatorische eenheid VitrasCMD de benodigde ruimte om de interne structuur ten bate van samenwerking en integraliteit in te richten, over de schotten van de diverse financieringen heen.

2.2.2 Organisatorische structuur In 2013 is de organisatie gekanteld naar een lokaal gerichte organisatie met kleine zelfstandige teams en een platte structuur. Daarmee is afscheid genomen van de divisiestructuur en vormgegeven aan multidisciplinaire teams en een meer integrale benadering van onze cliënten.

4

2.2.3 Organogram

2.2.4 Medezeggenschap zichtbaar en dynamisch Medezeggenschap is een voorwaarde voor goede cliëntenzorg en goed werkgeverschap. De Cliëntenraad van VitrasCMD werkt conform de Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen (WMCZ) en de Ondernemingsraad conform de Wet op de Ondernemingsraden (WOR). Beide raden worden structureel en professioneel ondersteund door een eigen ambtelijk secretaris. De Cliëntenraad en Ondernemingsraad worden in een vroeg stadium betrokken bij plannen, meningsvorming en beleid. In samenhang met missie, visie en strategie van de organisatie stellen zij hun jaarplan en begroting op.

5

2.3 Kerngegevens 2.3.1 Onze diensten en activiteiten omvatten:  verpleging en verzorging thuis en dagactiviteiten, gefinancierd uit de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ), en verpleging gefinanancierd uit de ZorgVerzekeringsWet;  thuisbegeleiding, grotendeels gefinancierd uit de AWBZ, voor een (nog) klein deel uit de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo);  jeugdgezondheidszorg op basis van de Brede Doel Uitkering (BDU) en specifieke gemeentelijke afspraken;  algemeen maatschappelijk werk, op basis van een raamcontract met dertien gemeenten;  uitleen hulpmiddelen, vervoermiddelen en thuiszorgwinkels,deels uit de Wmo en deels particulier;  servicediensten en ondersteuning van mantelzorg en vrijwilligers, particulier gefinancierd met gemeentelijke bijdragen.

Kerngegevens VVT

aantal

aantal extramurale cliënten, inclusief cliënten met begeleiding of dagbesteding (op basis van de functies BGI en/of BGG), niet opgenomen in een instelling

6.994

aantal dagdelen dagbesteding (op basis van de functie Begeleiding in groepsverband (BGG) zie toelichting

18.126

aantal uren extramurale productie in verslagjaar (exclusief dagbesteding op basis van de functie Begeleiding in groepsverband (BGG) en Wmo-zorg; omzet cliënten Regelarm naar rato omgerekend naar uren)

593.275

aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar aantal FTE personeel in loondienst per einde verslagjaar

1.028 469

Kerngegevens algemeen maatschappelijk werk aantal hulpverleningstrajecten

5.168

aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar aantal FTE personeel per einde verslagjaar

110 74

Kerngegevens jeugdgezondheidszorg aantal kinderen in zorg per 31 december 2013

18.781

aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar aantal FTE personeel per einde verslagjaar

126 60 € x 1.000

Bedrijfsopbrengsten totaal bedrijfsopbrengsten in verslagjaar

53.189

waarvan wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

35.329

waarvan algemeen maatschappelijk werk

7.402

waarvan jeugdgezondheidszorg

6.928

waarvan overige bedrijfsopbrengsten

3.530

De tabel biedt een overzicht van de dagactiviteiten (in dagdelen) en van de extramurale verpleging en verzorging en begeleiding (in uren) die VitrasCMD in 2013 heeft geleverd en gedeclareerd in het financieringskader van de AWBZ. Daaronder zijn de kengetallen van het algemeen maatschappelijk werk (AMW) en van de jeugdgezondheidszorg (JGZ) ingevoegd. Over het AMW, de JGZ en de thuisbegeleiding (TB) rapporteert VitrasCMD uitvoerig en periodiek op gemeenteniveau.

6

2.3.2 Goed gespreid in uitgestrekt werkgebied VitrasCMD zet haar zorg, dienstverlening en netwerk in binnen 13 gemeenten en de 47 kernen daarbinnen. De gemeenten zijn: De Bilt, Bunnik, Houten, Lopik, Nieuwegein, Renswoude, Rhenen, Scherpenzeel, Utrechtse Heuvelrug (Amerongen, Doorn, Driebergen, Leersum, Maarn), Veenendaal, Wijk bij Duurstede, IJsselstein en Zeist.

Werkgebied

2.3.3 Belangrijkste samenwerkingsrelaties Gemeenten Veel gemeenten zien kansen om een sterker gezamenlijk aanbod te organiseren van zorgen welzijnspartners en de principes van ‘Welzijn Nieuwe Stijl’. Dit past uitstekend bij de geïntegreerde werkwijze die VitrasCMD binnen de eigen organisatie hanteert. Voor al de activiteiten van VitrasCMD in een gemeente is één manager voor die gemeente en intern aanspreekbaar. De nieuwe Wmo en de andere transities leiden ertoe dat gemeenten meer eigen beleid gaan formuleren, én elkaar regionaal opzoeken. Zorgkantoor Agis en Zorgverzekeraars Met zorgkantoor Agis zijn ook voor 2013 contractafspraken voor de AWBZ-zorg gemaakt, gebaseerd op een jarenlange intensieve en goede samenwerking. In vijf gemeenten (Utrechtse Heuvelrug, Zeist, Bunnik,Veenendaal en Rhenen) heeft VitrasCMD in 2013 de kassiersfunctie voor de ketenzorg dementie. Met al de grote zorgverzekeraars zijn contracten gesloten over de uitvoering van de Medische Specialistische Verpleging Thuis (MSVT). In het kalenderjaar 2013 heeft VitrasCMD de onplanbare AWBZ-zorg in elf gemeenten georganiseerd.

7

Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS) Het ministerie van VWS is ervan doordrongen dat door minder regels en minder administratieve ballast de zorg thuis efficiënter, flexibeler en goedkoper kan worden. Om ervaring op te doen met zogenaamde regelarme systemen, werkwijzen en ideeën, heeft het ministerie zorgorganisaties voorstellen laten indienen voor experimenten. Het voorstel van VitrasCMD is één van de 28 regelarme experimenten die gekozen zijn uit 120 voorstellen. Het experiment is begin 2013 van start gegaan in de gemeenten De Bilt en Wijk bij Duurstede. Het experiment wordt tot eind 2014 gecontinueerd. Met het voorstel wordt regelruimte geboden aan professionals en cliënten door de urendeclaratie te vervangen door een weekbudget; tevens heeft de huisarts een belangrijke rol in de zorgafstemming. Met het experiment doen we veel ervaring op in de aanpak van het verschuiven van formele naar informele zorg. Wij zijn verheugd dit experiment te mogen uitvoeren, omdat medewerkers de tijd willen besteden aan het leveren van zorg aan de cliënt en niet aan de administratie. Brancheorganisaties Sinds 30 december 2013 is VitrasCMD aangesloten bij de Stichting Toezicht Bemiddeling Beheer Gelden en is daartoe ingeschreven in het openbare register financiële dienstverleners als aangesloten onderneming bij de Stichting Toezicht Bemiddeling Beheer Gelden. De vergunning behelst zowel het bemiddelen als het adviseren. Lid zijn van brancheorganisaties zoals ActiZ, de MOgroep en de NVVK (de branche-vereniging voor schuldhulpverlening) heeft veel voordelen als het gaat om het delen van actuele kennis en belangenbehartiging. VitrasCMD levert een actieve bijdrage aan de organisaties door vraagstukken te signaleren en oplossingen te communiceren.

8

3. Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap

3.1 Actuele Governancecode biedt transparant kader VitrasCMD investeert in vertrouwen en transparantie. De Raad van Toezicht en de directeurbestuurder werken daarom conform de Zorgbrede Governancecode. Deze code is in 2005 door de zorgbranches vastgesteld en begin 2010 geactualiseerd.

3.2 Bestuur/directie VitrasCMD wordt bestuurd door een directeurbestuurder: A.A.M. (Dinie) van der Linden.

3.3 Raad van Toezicht De Raad van Toezicht (RvT) kent vijf leden en werkt conform de actuele landelijke Governancecode. Eén van de leden is benoemd op voordracht van de Cliëntenraad. De samenstelling van de RvT is in 2013 niet gewijzigd. naam

aandachtsgebied

(neven)functies

drs. D. (Daniella) Buis (1946)

Adviseur strategie, beleid & organisatie (eigen bureau)

aftredend 1 juli 2016

 voordracht Cliëntenraad  lid auditcommissie  lid kwaliteit commissie

drs. E.R. (Erwin) Capitain (1957)

 voorzitter auditcommissie

herbenoemd per 1 januari 2013 aftredend 1 januari 2017

mr. M.J.R. (Mary) Groenewoud (1958) aftredend en herbenoembaar 1 december 2015 mr. A.R.A. (Lex) van den Ham (1956) herbenoemd per 1 juli 2013 aftredend 1 juli 2017 A.G.J. (Ton) Strien (1958)

 voorzitter kwaliteit commissie

 voorzitter RvT  voorzitter remuneratie commissie

 vice-voorzitter RvT  lid remuneratie commissie

aftredend 1 juli 2014

9

Nevenfuncties: - Lid Raad van Toezicht Slingeland Ziekenhuis Zelfstandig gevestigd bestuursadviseur, universitair docent Vrije Universiteit en visiteur bij pensioenfondsen Nevenfuncties: - Lid Raad van Toezicht en lid Audit Committee Flevoziekenhuis - Voorzitter Raad van Commissarissen en lid Audit Commitee woningstichting GoedeStede - Voorzitter bestuur van Pensioenfonds Rockwool - Lid Raad van Toezicht bpfBOUW Directeur Service van Amphia Ziekenhuis Nevenfuncties: - Lid Raad van Toezicht Stichting de Gelderhorst - Lid bestuur Stichting Walter Maas Vice-president Capgemini Consulting Nevenfuncties: Voorzitter Raad van Toezicht Revalidatiecentrum De Hoogstraat Lid Raad van Toezicht Platform31 Burgemeester Olst - Wijhe Nevenfuncties q.q.: - Lid Algemeen Bestuur Veiligheidsregio IJsselland - Lid Algemeen Bestuur GGD IJsselland - Plv. bestuurslid Werkvoorzieningschap Sallcon - Voorzitter Stuurgroep IJsseluiterwaarden Olst

- Lid Stuurgroep Huiselijk Geweld gemeenten Deventer, Raalte, Olst-Wijhe - Lid Districtelijk Veiligheidsoverleg Politie en Regionaal Coördinatiepunt Integrale Veiligheid - Lid Bestuurlijke Adviescommissie Brandweer van het Veiligheidsberaad - Lid Algemeen en Dagelijks Bestuur Recreatiegemeenschap Salland Overige nevenfuncties: - Voorzitter Platform Samen voor Olst-Wijhe (ihkv MBO) - Lid Comité van Aanbeveling Nicolaas Concerten Wesepe - Voorzitter Comité van Aanbeveling IJsselproms - Voorzitter CDA-Bestuurdersvereniging, afd. Overijssel

VitrasCMD werkt met een vastgesteld reglement voor de RvT. De bezoldiging van de leden is conform de richtlijnen van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in Zorginstellingen. In 2013 is de bezoldiging geïndexeerd. De bedragen liggen rond 60% van wat de richtlijn maximaal toestaat. Van de vergoedingsregeling wordt niet door alle leden gebruik gemaakt. In 2013 zijn zes vergaderingen gehouden. De accountant is eenmaal aanwezig geweest: bij de bespreking van de jaarrekening 2012 en de controlebevindingen. De werkzaamheden van de RvT hebben in 2013 allereerst in het teken gestaan van de transitie lokale inbedding en de uitrol daarvan binnen de organisatie. In 2013 heeft de RvT met de leden van het managementteam gesproken. Daarnaast heeft een afvaardiging van de RvT met de Ondernemingsraad en de Clientenraad vergaderd. De RvT werkt met drie commissies: de auditcommissie, de kwaliteitscommissie (sinds 2013) en de renumeratiecommissie. Deze commissies bestaan ieder uit een voorzitter en een lid en zij adviseren aan de voltallige RvT. De auditcommissie adviseert de RvT op basis van het Instellingsbesluit Auditcommissie en heeft in 2013 vier vergaderingen gehouden. In de vergaderingen van de auditcommissie zijn de volgende zaken aan de orde geweest: (concept)jaarrekening 2012 (in aanwezigheid van accountant) risicomanagement controllerstatuut en bestuursreglement transitie doorwerking zorgakkoord (concept)kaderbrief 2014 (concept)begroting 2014 managementletter opgesteld door Deloitte (in aanwezigheid van accountant) De kwaliteitscommissie adviseert de RvT om het toezicht op het terrein van de kwaliteit adequaat uit te voeren en heeft in 2013 twee vergaderingen gehouden. In de vergaderingen van de kwaliteitscommissie zijn de volgende zaken aan de orde geweest: instellingsbesluit kwaliteitscommissie en werkwijze en onderwerpen kwaliteitscommissie 2013 beleid calamiteiten De remuneratiecommissie heeft de RvT in 2013 niet geadviseerd over onderwerpen.

10

De RvT voert conform de Governancecode een zelfevaluatie uit. Deze wordt door de individuele leden voorbereid aan de hand van een vragenlijst die vooraf wordt ingevuld. Hieruit worden vervolgens de gespreksonderwerpen geselecteerd. De zelfevaluatie heeft in januari 2013 plaatsgevonden; de uitkomst is dat de raad tevreden is over het eigen functioneren en over de onderlinge relatie met de bestuurder en het managementteam. De raadsleden ervaren hun optreden als kritisch, inspirerend en constructief. De ambitie is om als RvT betrokken te blijven bij de realisatie van de strategie. Hiervoor is behoefte aan informatie over de realisatie van de organisatieverandering en over ontwikkelingen bij belangrijke concurrenten. In 2013 is door de RvT goedkeuring verleend aan:  definitief besluit Transitie lokale inbedding  jaarrekening 2012  controllerstatuut  bestuursreglement  instellingsbeleid Kwaliteitscommissie  treasury statuut  organisatiestrategie  kaderbrief 2014 Naast bovengenoemde onderwerpen zijn door RvT geagendeerd:  viermaands rapportages  hoofdaannemerschap VitrasCMD voor de aanbesteding Welzijn in gemeente Veenendaal  versterken lokale inbedding en continuïteit in de toekomst  risicobeheersing  integraal toezicht op kwaliteit en relevante onderwerpen over kwaliteit en toetsing  actualiseren strategische communicatie en uitstraling  inzet extern projectmanagement voor verder vormgeven transitie 3.4 Risico’s en kansen voor bedrijfsvoering 3.4.1 Wijziging van financiering, toename regie door gemeenten De zorgsector staat voor grote wijzigingen in de financiering. De groei van de collectief gefinancierde zorg wordt ingedamd en de AWBZ wordt per 1 januari 2015 beperkt. De functie begeleiding gaat naar de Wmo, de verpleging wordt bij de zorgverzekeraars ondergebracht, de persoonlijke verzorging gaat grotendeels met de verpleging mee. De gemeenten dienen forse bezuinigingen door te voeren. De druk op tarieven is groot. De gemeenten krijgen een belangrijke rol in zorg, welzijn en arbeid en werken aan plannen en scenario’s voor een andere ordening van het veld van aanbieders van welzijn en zorg. VitrasCMD ambieert een belangrijke rol in de afstemming tussen de gemeentelijk gefinancierde activiteiten, en die welke door zorgverzekeraars worden ingekocht. Voor de gemeenten waarin wij teams hebben, is VitrasCMD een bekende en vertrouwde partner. In de toename van de regie van gemeenten zien we inhoudelijk vooral betere perspectieven voor afstemming en integraal werken, zowel in het jeugddomein (de Centra voor Jeugd & Gezin) als op het gebied van welzijn en zorg, gebiedsnetwerken en extramurale (keten)zorg. Onze contacten met gemeenten, aanbieders van wijkwelzijn en de eerstelijnszorg zijn in 2013 verder geïntensiveerd. Onze teams hebben voor de eigen gemeente een werkplan opgesteld op basis van de gemeentelijke prioriteiten en beleidswensen. Vanaf 2011 zijn de gemeenten waarin wij werken met elkaar en JGZ-partijen in gesprek over het binnen één organisatorisch verband brengen van de JGZ van 0 tot 19 jaar. In de eerste helft van 2014 nemen de gemeenten, afzonderlijk of regionaal, hierover besluiten, die dan met ingang van 2015 of 2016 effect zullen hebben op onze JGZ-activiteiten. Dit kan zowel een toename als een daling van de omzet tot gevolg hebben.

11

3.4.2 Financiering Als geheel extramuraal gefinancierde organisatie, met alleen panden in huur, blijven ons veel problemen bespaard. Onze balansposties zijn zodanig dat ook als de bevoorschotting van de zorgactiviteiten beëindigd zou worden, geen bankfinanciering nodig is. De liquiditeiten zijn ondergebracht bij Nederlandse banken met de hoogste rating volgens Moody’s. We maken geen gebruik van financiële instrumenten. 3.4.3 ICT en ondersteuning Vanaf eind 2011 wordt planmatig gewerkt aan het moderniseren van de bedrijfsapplicaties en het herstructureren van de bedrijfsprocessen en ondersteunende activiteiten. De omslag naar integraal werken, ketenfinanciering en mogelijk ook gebiedsgerichte financiering, leidt tot andere eisen aan de registratie en administratie. We zijn na de aanpassingen in staat om binnen de gemeenten bredere administratieve en facilitaire ondersteuning aan te bieden, ook aan lokale en regionale organisaties. 3.4.4 Fiscaliteiten Rond fiscale zaken is er regelmatig contact met de belastingdienst. De complexe regels rond BTW-plicht en vennootschapsbelasting van zorgactiviteiten en maatschappelijke dienstverlening zijn verwerkt in onze juridische structuur. 3.4.5 Toekomst We hebben vertrouwen in de bestendiging van onze relatie met lokale samenwerkingspartners. Tegelijkertijd ziet met name de lokale overheid zich geplaatst voor een veelheid aan nieuwe en complexe samenhangende verantwoordelijkheden. Ook de bezuinigingen die gemeenten moeten doorvoeren, spelen een grote rol. De komende jaren zijn er grote onzekerheden, zeker zolang de blauwdrukken voor de nieuwe organisatiestructuren voor welzijn en begeleiding van de gemeente, en van thuisverpleging als onderdeel van de zorgverzekeringswet, nog in een ontwerpfase zijn. We anticiperen daarop door onze kosten zo variabel mogelijk te maken en te houden. Dit wordt ondermeer gerealiseerd door tijdelijke contracten, huurcontracten met een korte looptijd en inkoopcontracten die variëren met omzet en medewerkersaantallen. We onderkennen dat de bandbreedte van de omzet van de VitrasCMD-werkorganisatie de komende jaren met plus of min 40% kan muteren. De werving en kwalificering van personeel blijft grote inspanningen vragen. Het beleid om jaarlijks 10% van de zorgformatie van de uitvoerende teams op te leiden, is in 2013 gecontinueerd. Helaas is het nog onduidelijk welk effect de transitie van de AWBZ heeft op de kwalificatie-eisen die door de nieuwe financiers gemeenten en zorgverzekeraars gesteld zullen gaan worden. In 2013 is de investering in domotica voor cliënten en smartphones en tablets voor medewerkers, voortgezet. De in 2012 ingezette intensivering van werving van verplegenden en verzorgenden wordt gecontinueerd. Door de onzekerheden ten gevolge van het regeerakkoord worden in het algemeen alleen tijdelijke contracten aangegaan. Uitbreiding van omzet is onze ambitie, omdat we ervan overtuigd zijn meerwaarde te brengen in de lokale ketens. Maar ook op een mogelijke omzetontwikkeling in de min treffen we voorbereidingen. Onze balans heeft voldoende kracht om eventuele frictiekosten en schaalnadelen te kunnen overbruggen. De continuïteit van onze activiteiten en van de werkorganisatie en de onderliggende entiteiten kan hiermee worden geborgd. Dat is de opbrengst van keuzes in de afgelopen jaren en actief bewegen en aanpassen bij grote externe wijzigingen. Eind 2013 zijn de decentralisaties (jeugdzorg, AWBZ en participatiewet) nog landelijk in discussie. Dit impliceert een voortdurende onzekerheid over de situatie per 2015. Vitras zal met deze onzekerheid in 2014 voorbereidende maatregelen treffen om 2015 in te kunnen gaan. Onder de naam ‘transitie fase 2.0’ wordt uitwerking gegeven aan verdere cliëntbenadering, kostenbeheersing en kwaliteitsslag om het personeel op de toekomst voor te bereiden. Vitras gaat door met verdere vernieuwing van de diensten: de meer eenvoudige, enkelvoudige hulpvragen zullen in toenemende mate door clienten en hun sociale omgeving opgepakt moeten worden. De professional zal in de meer complexe situaties een rol spelen. Deze verschuiving heeft gevolgen voor samenstelling van onze teams en de samenwerking met andere organisaties: van vrijwilligers tot gespecialiseerden.

12

We geloven erin dat mensen het meest gelukkig zijn als ze zich zelfstandig kunnen redden: in sociaal en economisch opzicht. Niemand wil graag afhankelijk zijn van anderen. Vanuit dit perspectief geloven we erin dat clienten steeds meer de regie willen houden, ook in situaties waarin men behoefte heeft aan zorg of ondersteuning. Onze werkprocessen zullen daar beter op afgestemd worden. Ook zijn we ervan overtuigd dat in de huidige dynamische samenleving samenwerking noodzakelijk is om resultaten te kunnen boeken. Organisaties hebben niet het alleenrecht op cliënten, kennis of kunde. Het gaat erom de toegevoegde waarde op het juiste moment in de juiste samenhang bij de juiste cliënten te leveren. En daar rekenschap over af te leggen en transparant te zijn in handelen. Vanuit deze optiek gaan we dan ook graag de uitdaging in de komende jaren aan om onze toegevoegde waarde te laten zien.

3.5 Cliëntenraad (CR) 3.5.1 De opdracht van de Cliëntenraad VitrasCMD hecht veel waarde aan de mening van cliënten. Daarom heeft VitrasCMD een Cliëntenraad. De opdracht van de Cliëntenraad is het behartigen van de gemeenschappelijke belangen van de cliënten van VitrasCMD, door het gevraagd en ongevraagd geven van adviezen aan de bestuurder. De onderwerpen waarover de Cliëntenraad adviezen kan geven, worden beschreven in de Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen (WMCZ), met een nadruk op kwaliteit en veiligheid van de zorg. Daarnaast hebben de Cliëntenraad VitrasCMD en de bestuurder in een overeenkomst aanvullende concrete afspraken gemaakt. 3.5.2 Vergaderfrequentie De vergaderfrequentie is in 2013 eens per 6 weken, met uitzondering van de zomervakantie. De cliëntenraad vergadert 7 maal met de bestuurder en nog 1 maal extra alleen intern. Het jaarlijks overleg met de Raad van Toezicht is door omstandigheden verlaat naar januari 2014. Onderwerpen die daar besproken werden, zijn o.a.: hoe zien de leden van de Raad van Toezicht hun rol? Hoe is de samenwerking tussen de bestuurder en de cliëntenraad bij het uitbrengen van adviezen? Hoe kunnen leden van de Raad voeling houden met de organisatie en de cliënten van VitrasCMD? 3.5.3 Samenstelling Raad De samenstelling van de raad blijft dit jaar constant met Marga van Lenthe als voorzitter. Wil Winter neemt jaar de rol als penningmeester/secretaris op zich. Leden zijn Henk Roseboom en Bram Hendriks. In oktober schuift de heer Vincent Vermeer aan. In oktober legt de voorzitter om gezondheidsredenen voor onbepaalde tijd haar taken neer. Wil Winter neemt het waarnemend voorzitterschap op zich en Henk Roseboom wordt waarnemend secretaris/penningmeester. Samen vormen zij voor onbepaalde tijd het dagelijks bestuur van de Cliëntenraad. 3.5.4 Lokale Contactpersonen De raad heeft inmiddels 8 contactpersonen, in Nieuwegein, Elst, Maarn, Amerongen, Veenendaal en Houten. Deze contactpersonen zijn de ogen en oren van de cliëntenraad in de verschillende werkgemeenten van VitrasCMD. Zij zorgen ervoor dat de raad de lokale ontwikkelingen goed in beeld houdt. De raad en de contactpersonen hebben twee themabijeenkomsten met elkaar gehad (over communicatie en klachtenopvang van VitrasCMD). Verder ontvangt de raad verschillende signalen van de contactpersonen die steeds met de bestuurder besproken zijn. In januari legt de raad de aanvraag Transitie voor aan de contactpersonen. 3.5.4 Uitgebrachte adviezen De raad brengt in 2013 adviezen uit over:  begroting 2013 (januari)  transitie Lokale inbedding (januari)  financiële Jaarstukken 2012 (mei)  jaarrapportage Klachtencommissie (juni)  aanbesteding Welzijn Veenendaal (juli)

13

  

advies Huishoudelijke hulp Zeist en huishoudelijke hulp algemeen (juli) MIC (juni en oktober) aanpassing klachtenprocedure (oktober)

Op initiatief van de cliëntenraad is in 2013 een cliëntvertrouwenspersoon gestart.

3.6 Ondernemingsraad: Lokaal, ondernemend en volop in beweging 3.6.1 De OR-leden De Ondernemingsraad (OR) bestaat na de verkiezingen in april 2013 uit de volgende leden: Olga van Gemmert (voorzitter) Ada van Stroe (vice voorzitter) Petra Leta (vice voorzitter) Erwin de Boer Sandra Eberg Anoek van Grootveld Hedwig Hof Petra te Kolste Aletta Leseman Tineke van de Peut Gertrude Schrijer Ria van Dam (ambtelijk secretaris) 3.6.2 Belangrijke ontwikkelingen in 2013 Scholing is voor de OR-leden belangrijk om het werk goed te kunnen uitoefenen en de bestuurder van goede adviezen te kunnen voorzien. In 2013 heeft de OR twee studiedagen gehad, waarvan één geheel gewijd was aan de nieuwe samenstelling van de ondernemingsraad. Om de contacten met de achterban te verstevigen en extra verbinding te hebben met de regio’s is er elke maand overleg met een drietal regiogroepen, die de OR van input voorziet. Elke regiogroep bestaat uit enkele OR-leden, aangevuld met ‘meedenkers’ uit de betreffende regio, van verschillende disciplines. In oktober is voor alle OR-leden en meedenkers vanuit de regio een gezamenlijke training georganiseerd waarbij breed naar de toekomst van VitrasCMD is gekeken. Vanuit de medewerkers zijn veel reacties en vragen gekomen omtrent de transitie; deze zijn meegenomen in de reactie op de adviesaanvraag van de directie. De OR is bij het behandelen en opstellen van de reactie op de adviesaanvraag transitie, bijgestaan door een extern deskundige. Hierbij is een lijst met zorgen criteriapunten opgesteld. Aan de hand van deze lijst zal de OR de transitieontwikkelingen komende jaren nauwgezet volgen. Er is overleg geweest met een delegatie van de Raad van Toezicht. 3.6.3 Uitgebrachte adviezen en instemmingen Conform de WOR (Wet op Ondernemingsraden) heeft de OR in 2013 de volgende adviezen (A) en instemmingen (I) uitgebracht:  collectieve vrije dagen 2014 (I)  aangepaste attentieregeling en teambudget (I)  verzuimbegeleiding (I)  transitie lokale inbedding (A)  huishoudelijke hulp (A)  medewerkerstevredenheidsonderzoek vo (A)  experiment Regelarme Instellingen (A)  eigen Risico Dragerschap Ziektewet (A)  aanbesteding Veenendaal (A)  advies leverancierskeuze nieuwe telefonie (A)

14

4. Beleid, inspanning en prestaties

4.1 Kwaliteit is onderdeel van het dagelijks werk 4.1.1 HKZ helpt om kwaliteit te borgen VitrasCMD beschikt over de kwaliteitscertificaten HKZ (Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector) voor de gehele organisatie. In januari 2013 heeft een HKZ controle-audit plaatsgevonden. Deze is positief verlopen en verbeterpunten zijn succesvol geïmplementeerd. 4.1.2 Handboek Kwaliteit beschrijft afspraken De afspraken die ten grondslag liggen aan het primaire proces zijn voor iedere cliëntengroep beschreven in het Handboek Kwaliteit, dat digitaal voor medewerkers beschikbaar is. De route die de cliënt bij de aanvraag van zorgen/of dienstverlening doorloopt, vormt de basis van elke beschrijving. Functionarissen met als (deel)taak kwaliteit vormen de kwaliteitsraad en zorgen voor onderhoud en borging van de afspraken. Het handboek is eind 2012 door middel van een nieuwe applicatie beschikbaar gesteld. 4.1.3 Interne audit leidt tot verbeteringen Elk jaar vindt met een steekproef een interne audit plaats binnen een aantal teams en afdelingen in de gehele organisatie. Dit gebeurt door interne auditoren, medewerkers uit onze eigen organisatie die hiervoor opgeleid zijn. Het onderwerp van de interne audit in 2013 was instroom cliënten, Per onderwerp hebben de rapportages tot maatregelen voor verbeteringen geleid. 4.1.4 Directiebeoordeling is onderdeel van de kwaliteitscyclus De uitkomsten en bevindingen van het afgelopen jaar zijn de basis voor de directiebeoordeling die ook in 2013 heeft plaatsgevonden. De directiebeoordeling heeft een continu karakter, gekoppeld aan de managementteamvergaderingen en jaarcyclus en vormt het de input voor beleidsplannen en de begroting van het komende jaar. In de jaarplannen zijn prestatie-indicatoren opgenomen. De voortgang van verbetermaatregelen en monitoring van indicatoren komen terug in de viermaandsrapportages. De kwaliteitsportefeuille is belegd bij één van de leden van het managementteam.

4.2 Bij kwaliteit gaat het primair om de cliënten Cliënten ontvangen zorgen dienstverlening volgens wettelijke vereisten, beroepscodes, landelijke richtlijnen en professionele standaarden. Hierbij worden de protocollen gebruikt en het kwaliteitshandboek. Voor het uitvoeren van verpleegkundige en verzorgende handelingen wordt bevoegd en bekwaam personeel ingezet, conform wet- en regelgeving. De veiligheid van de cliënten wordt gewaarborgd conform de landelijke richtlijnen en de door de organisatie vastgestelde werkwijzen. Deze werkwijzen hebben betrekking op cliëntveiligheid, hygiëne, sleutelbeheer en bescherming van eigendommen. Hierbij worden het privacyreglement, het protocol bij diefstal en de hygiënevoorschriften gebruikt. 4.2.1 Concrete kwaliteitsdoelen leiden tot verbetering VitrasCMD stelt concrete en toetsbare kwaliteitsdoelen en voert acties uit om de doelen te bereiken. Om te beoordelen in hoeverre doelen zijn bereikt en moeten worden bijgesteld, vindt de directiebeoordeling plaats. Daarbij maken we gebruik van toetsbare vormen, zoals wachttijden en bereikbaarheid, en andere meetbare prestatie-indicatoren. Ook cliëntenraadpleging, klachten, aanwijzingen van medewerkers en interne audits vormen waardevolle informatiebronnen. 4.2.2 Cliënten beoordelen het werk van VitrasCMD met drie sterren Al jaren wordt binnen de jeugdgezondheidszorg, het maatschappelijk werk, de thuisbegeleiding, de dagopvang en de verpleging en verzorging standaard cliënttevredenheidsonderzoek gedaan. De resultaten worden besproken met de cliëntenraad, toegespitst op mogelijke verbeterpunten.

15

De metingen van de cliënttevredenheid gebeurt voor de diverse werksoorten op verschillende wijzen.  Cliëntervaringen van de verpleging en verzorging worden eenmaal in de twee jaar extern gemeten. De uitkomsten hiervan worden op de eigen website VitrasCMD en op de website KiesBeter gepubliceerd. De laatste metingen dateren van 2013. VitrasCMD scoort op alle onderdelen 3 sterren. De scores worden onder meer door het zorgkantoor betrokken bij de bepaling van het tariefniveau. VitrasCMD ontvangt voor 2012 en 2013 op basis van de resultaten de tarieftoeslag.  De jeugdgezondheidszorg werkt met vragenlijsten die op vaste momenten worden uitgereikt na een bezoek aan het consultatiebureau.  Het tevredenheid onder cliënten van het maatschappelijk werk wordt sinds 2012 gemeten via www.welzijn.tevreden.nl. Dit systeem wordt aanbevolen door de MO-groep.  De thuisbegeleiding interviewt ieder jaar, steekproefsgewijs, ongeveer 65 cliënten. De cliënten wordt gevraagd een rapportcijfer te geven aan hun situatie voor en na de begeleiding. 4.2.3 Meting zorginhoudelijk De zorginhoudelijke indicatoren uit het Kwaliteitskader Verantwoorde Zorg worden door de verpleegkundigen en verzorgenden gemeten met het registratieformulier Zorg Thuis. Deze formulieren worden samen met de cliënt thuis ingevuld. De zorginhoudelijke indicatoren van deze meting zijn:  zorgafhankelijkheid (Care Dependensy Scale)  valincidenten  risicosignalering o huidletsel o ondervoeding of overgewicht o vallen o medicatiegebruik o depressie o incontinentie 4.2.4 Klachtenregeling cliënten VitrasCMD VitrasCMD werkt conform de landelijke wetgeving (Wet Klachtrecht Cliënten Zorgsector). De cliënten van VitrasCMD kunnen op verschillende manieren een klacht indienen: mondeling, per brief, via het formulier in het zorgleefplan Verpleging & Verzorging en via de website. De klachten worden (vervolgens) digitaal geregistreerd en de betreffende manager ontvangt ter afhandeling een mailbericht. Bij de registratie van de afhandeling geeft de manager aan of de klacht naar tevredenheid van de cliënt is afgehandeld. Ook kan de cliënt de klacht schriftelijk indienen bij de externe klachtencommissie. In 2012 heeft de klachtencommissie geen klachten in behandeling genomen. Derhalve zijn er ook geen oordelen uitgesproken en heeft de klachtencommissie geen aanbevelingen gedaan. In 2013 zijn in totaal 75 klachten geregistreerd; deze klachten zijn door de managers als volgt gerubriceerd (meerdere rubrieken zijn mogelijk):  organisatie: 35  zorgen dienstverlening: 27  medewerker: 16 De klachtencommissie is samengesteld uit externe deskundigen die zijn benoemd door het bestuur. De klachtencommissie bestaat uit: de heer mr. L.A.M. van Kippersluis, voorzitter, de heer drs. J.G.M. de Bree, de heer ing. A. van Amerongen, mevrouw M. Breunese en mevrouw drs. A. van Halen. De samenwerking en afstemming van de werkzaamheden vinden steeds in goed overleg plaats met de relevante betrokkenen van VitrasCMD. Jaarlijks is er een gezamenlijk overleg van de klachtencommissie en de bestuurder. 4.2.5 Cliëntvertrouwenspersoon In april 2013 is Annette van der Poel als cliëntvertrouwenspersoon aangesteld voor VitrasCMD. Cliënten kunnen bij haar terecht met hun gevoel van onvrede of een signaal die in verband staat met de zorg-en dienstverlening van VitrasCMD.

16

Er wordt met de cliënt gekeken wat er nodig is om dit gevoel van onvrede weg te nemen. Zij bedenken samen mogelijke oplossingen. De cliëntvertrouwenspersoon biedt een luisterend oor en bemiddeling. Vragen, wensen en problemen vertaalt zij in adviezen aan de bestuurder.

4.3 Personeelsbeleid en organisatieverandering Het jaar 2013 staat in het teken van organisatieverandering. De organisatie is met het oog op de ontwikkelingen en de toekomst vereenvoudigd en toegesneden op de cliënt en de opdrachtgever(s). Dit betekent een wijziging van een divisiestructuur naar een gemeentestructuur waarbij de manager integraal verantwoordelijk is voor alle activiteiten binnen die gemeente. De organisatie is gekanteld van afdelingen met direct leidinggevenden naar zelfstandige en multidisciplinaire teams op het gebied van Zorg & Welzijn en Jeugd & Gezin. De afdeling P&O van VitrasCMD heeft in 2013 enerzijds een bijdrage geleverd aan het ondersteunen van deze organisatieverandering en anderzijds door het inrichten en aanpassen van het personeelsbeleid aan de nieuwe organisatie. 4.3.1 Werven en selecteren: VitrasCMD investeert in personeel In 2013 is veel tijd geïnvesteerd in het voorbereiden van de nieuwe management- en organisatiestructuur. Er zijn nieuwe functieprofielen gemaakt voor de functie van manager die een veel sterkere extern, marktgerichte rol heeft dan vroeger. Na een selectieprocedure zijn 8 nieuwe managers benoemd. De leidinggevenden die niet benoemd zijn in de nieuwe functies, zijn begeleid naar ander werk buiten VitrasCMD of zijn herbenoemd in andere functies. 4.3.2 Nieuwe ondersteunende systemen Om de veranderingen te ondersteunen en een up to date personeelsbeleid te kunnen voeren is AFAS aangeschaft en operationeel als personeels- en salarissysteem. Onderdeel is een selfservicetool voor medewerkers (Afas Insite) waarmee snel en digitaal informatie beschikbaar is, variërend van salarisstrook, declaratie, verlof tot en met verzuimmelding. Het gehele personeelsdossier is digitaal beschikbaar. Een recruitmenttool is in gebruik genomen om ook digitaal het gehele werving- en selectieproces te ondersteunen. Daarnaast is Qlikview ingericht als managementinformatiesysteem voor alle teams; hiermee kunnen de teams en managers op gemeente niveau met behulp van prestatie-indicatoren (KPI’s) de prestaties van hun team kunnen volgen. 4.3.3 Inrichting Zelfstandige Teams In 2013 is het plan verder uitgewerkt om te komen tot zelfstandige teams Zorg & Welzijn en Jeugd & Gezin. In een kadernotitie zijn de doelstellingen voor de teams vastgelegd en in presentaties en startsessies zijn er per team rollen verdeeld met betrekking tot aandachts-gebieden die in de teams komen te liggen. Zo zijn er woordvoerders Sociale Zaken, Innovatie, Administratie & Registratie, Cijfers en Kwaliteit & Communicatie benoemd die op hun aandachtsgebied de contactpersoon zijn van en naar het eigen team. Vanaf 1 september is de organisatie daadwerkelijk gekanteld en is het proces gestart op weg naar zelfstandige teams. Dit proces loopt door in 2014. Kern is dat de teams zelf de regie krijgen op de taken, rollen en activiteiten die binnen het team georganiseerd worden. De serviceorganisatie is tegelijkertijd aan het veranderen door te faciliteren met nieuwe systemen, werkwijzen en verantwoordelijkheid over te dragen naar de teams. Dit is een proces waarin teams zich met verschillende snelheid ontwikkelen naar zelfstandigheid. 4.3.4 Nieuwe organisatieconcepten: Veens In Veenendaal is de aanbesteding op het gebied van Welzijn gewonnen en in samenwerking met 3 partners is een nieuwe visie, nieuwe organisatiestructuur met nieuwe functies en medewerkers neergezet die vanaf 1 januari 2014 van start gaat. De verwachting is dat vergelijkbare modellen ook in andere gemeenten tot stand komen door aanbesteding waarin vernieuwing en bezuiniging van zorg en welzijn de motivatie is.

17

4.4 VitrasCMD in het lokale en regionale netwerk Als instelling voor zorgen dienstverlening wil VitrasCMD sterk verbonden en vervlochten zijn met lokale en regionale partners in het maatschappelijke veld. In alle gemeenten werken we samen met onder andere huisartsen, fysiotherapeuten, apotheken, gezondheidscentra, welzijnsorganisaties, verzorgings- en verpleeghuizen en ziekenhuizen. Werken in 13 gemeenten en 47 kernen betekent contact en samenwerking onderhouden met tal van belanghebbenden in zorg en welzijn.

VitrasCMD participeert formeel o.a. in de onderstaande samenwerkingsverbanden.

Samenwerkingsverband hele werkgebied

Functie

Abrona

Instelling voor zorg en diensten aan mensen met een verstandelijke beperking. Samenwerkingsovereenkomst betreffende inzetten van verpleging en verzorging, hulpmiddelen en arrangeren van mogelijkheden op het gebied van (nieuwe) huisvesting.

Altrecht

Afspraken en consultatie over diagnostiek bij cliënten van Thuisbegeleiding.

Bureau Jeugdzorg

Bureau Jeugdzorg en VitrasCMD hebben een inhoudelijke samenwerking: toegang, methodische afspraken en de voorpostfunctie in het CJG.

Careyn

Gezamenlijk inrichten en onderhouden van digitaal dossier JGZ door o.a. GGD Midden Nederland, Careyn en VitrasCMD.

GGD JGZ 4-19 jaar

Gezamenlijk inrichten en onderhouden van digitaal dossier JGZ door o.a. GGD Midden Nederland, Careyn en VitrasCMD.

Handje Helpen (vrijwilligersorganisatie)

Maatschappelijk werk cliënten in een vroeg stadium koppelen aan vrijwilligers en uiteindelijk cliënten ook zélf vrijwilliger laten worden.

Medipoint

Samenwerking in hulpmiddelen en thuiszorgwinkels uitgaande van naam en netwerk van VitrasCMD.

Meldpunten Jeugd / Centra voor Jeugd en Gezin

Gezamenlijke gemeentelijke meldpunten voor ondersteuning, advisering, signalering en ingrijpen in jeugdproblematiek. Deze zijn onderdeel van de Centra voor Jeugd en Gezin.

Meldpunt Zorg en Overlast

Altrecht, GGD-Midden Nederland, centrum Maliebaan, Careyn en VitrasCMD bemensen gezamenlijk het meldpunt t.b.v. het signaleren en bereiken van de OGGZ doelgroep (Openbare Geestelijke Gezondheidszorg).

Ravu

Samenwerking met Ravu om acute zorgen hulpvragen bij cliënten thuis zo adequaat mogelijk af te handelen.

Sensire

24-uurs bereikbaarheid na kantoortijden.

Stichting Beschermende Woonvormen Utrecht (SBWU)

Leveren van thuiszorg aan cliënten van de SBWU.

Verwijsindex Risicojongeren (VIR)

Digitale melding van risicojongeren, met als doel dat hulpverleners in een vroegtijdig stadium signaleren en melden.

Vialente BV

Samenwerking met diëtisten in gehele werkgebied.

18

Voedselhulp/voedselbanken

In verschillende gemeenten samenwerking met algemeen maatschappelijk werk / Budget Advies Centrum.

Wonen, Welzijn en Zorg / woonservicezones

Diverse gemeenten in het werkgebied: Samenwerking met instellingen/gemeenten om te komen tot wijkgerichte aanpak/ diensten, verbeteren bereik voor bijvoorbeeld eenzame ouderen, vragen van wijkbewoners.

Samenwerkingsverband regio Lekstroom (IJsselstein, Lopik, Nieuwegein, Houten)

Functie

Samen voor Nieuwegein

Netwerk voor maatschappelijk betrokken ondernemers, zowel commercieel als ideëel.

Stichting Urgente Noden

Samenwerking tussen gemeentelijke overheid en diverse fondsen en oragnisaties. Biedt financiële noodhulp voor cliënten die nergens anders terecht kunnen.

Hospice Nieuwegein

Een bijna-thuis-huis voor terminale zorg waar VitrasCMD verpleging en verzorging, hulpmiddelen en indien gewenst aanvullende deskundigheid levert.

Steunpunt Mantelzorg Nieuwegein

Samenwerking met o.a. Movactor (voorheen Stichting Welzijn Nieuwegein) en Netwerk Vrijwilligers in de Zorg (NVZ); onderdeel van Centrum Vrijwilligers en Mantelzorg.

Voor en vroegschoolse educatie

In diverse gemeenten samenwerkings-afspraken om vroegtijdig taalachterstanden bij kinderen op te sporen en in te halen.

Zorgspectrum

Op diverse onderdelen bieden Zorgspectrum en VitrasCMD een aanvullend dienstenpakket.

Samenwerkingsverband regio Heuvelrug (De Bilt, Bunnik, Zeist, Utrechtse Heuvelrug, Wijk bij Duurstede)

Functie

Academisch Hospice Demeter

Bieden van deskundige zorg in laatste levensfase; samenwerkingsverband UMC, VitrasCMD en andere zorgverleners.

Antroposofisch gezondheidscentrum Widar

Geïntegreerde jeugdgezondheidszorg.

Dagverzorging Beth Shamar

Christelijke dagverzorging voor ouderen.

Ketenzorg dementie Zeist en Heuvelrug

Samenwerking met o.a. gemeente en huisartsen t.b.v. dementerenden en hun familie.

MENS de Bilt

Deelnemen aan het project voor woonservice-wijken door levering van verpleging en verzorging thuis. Doel van MENS is volledig pakket diensten aanbieden om zo lang mogelijk zelfstandig te wonen.

Voor en vroegschoolse educatie

In diverse gemeente samenwerkings-afspraken om vroegtijdig taalachterstanden bij kinderen op te sporen en in te halen.

Yunio

Samenwerking met JGZ 0-4 t.b.v. signalering en versterking kwaliteit.

Zorggroep Charim en Warande

Ontmoetingscentrum dementerende cliënten te Zeist.

19

Samenwerkingsverband regio De Vallei (Veenendaal, Rhenen, Renswoude, Scherpenzeel)

Functie

Centrum Maliebaan

Samenwerkingsafspraken met Budget Advies Centrum t.b.v. verslaafden met schulden.

Hospice Berkenstein Veenendaal

Een bijna-thuis-huis voor terminale zorg waar VitrasCMD verpleging en verzorging, hulpmiddelen en indien gewenst aanvullende deskundigheid levert.

Kwintes

Samenwerkingsafspraken met Budget Advies Centrum t.b.v. psychiatrische patiënten met schulden.

Project Mens Centraal

Digitaal klantdossier t.b.v. doelgroep sociale zaken/ schuldhulpverlening (gemeente Veenendaal).

OGGZ (Sociaal Vangnet)

Instellingen in de gemeente Veenendaal e.o. werken samen t.b.v. signaleren en bereiken van de OGGZ doelgroep.

Patrimonium

Samenwerking met Budget Advies Centrum t.b.v. het voorkomen en snel oplossen van woonschulden.

Vrijwilligers Netwerk Veenendaal

Re-integratie van langdurig werklozen; inzet van thuisbegeleiding en algemeen maatschappelijk werk.

4.5 Inspanningen en financiële resultaten 4.5.1 Ontwikkeling omzet In 2013 is een geringe omzetstijging gerealiseerd ten opzichte van 2012 van 1,1%. De stijging van de omzet binnen de AWBZ-gefinancierde en particuliere activiteiten (gemiddeld 4,8 %), heeft de negatieve impuls door het wegvallen van de uitleenactiviteit gecompenseerd. De gemeentelijk gefinancierde omzet (algemeen maatschappelijk werk en jeugdgezondheidszorg) is in 2013 met 0,3% afgenomen. De gemeentelijke budgetten zullen de komende jaren blijven krimpen en vraagt een verbreding van het dienstenaanbod en betere samenhang tussen zorgen hulpverlening en welzijnsactiviteiten. Met ingang van 2014 is met de gemeente Veenendaal een contract van vier jaar afgesloten voor de algemeen toegankelijke ondersteuning. Voor de AWBZ hanteert het zorgkantoor voor 2014 vastgestelde budgetmaxima die zijn gebaseerd op de omzet in 2013. VitrasCMD bereidt zich voor op een overgang van Begeleiding en van Verzorging & Verpleging naar de Wmo respectievelijk de Zorgverzekeringswet vanaf 2015. Deze ontwikkelingen maken inhoudelijke bijstellingen noodzakelijk en hierdoor wijzigen de financiële basis en de risico’s van onze organisatie. Op basis van voorgaande ervaringen met de transitie van activiteiten vanuit de AWBZ naar de Wmo en de Zorgverzekeringswet, en onze positie in gemeenten op basis van huidige subsidiëringen, wordt ste vanaf 2012 gewerkt aan de omslag naar lokale gerichtheid en versterking van de afstemming met 1 lijn en ziekenhuizen. Ook de risico’s van het verlies van activiteiten in de domeinen Jeugdgezondheidszorg, Verpleging en Zorg & Welzijn zijn in beeld. Een aantal mogelijke scenario’s is uitgewerkt. De omslag in denken, zowel wat betreft de gefinancierde zorgactiviteiten voor ouderen, als de beleidsvorming in het gemeentelijk domein betreffende welzijn (Welzijn Nieuwe Stijl), verloopt snel. Al zijn de maatregelen in het regeerakkoord en opvolgende akkoorden nog niet geoperationaliseerd, de nieuwe kaders zijn wel duidelijk. De reeds ingezette ontwikkeling naar lokaal partnership heeft forse vervolgstappen nodig. In 2012 is VitrasCMD gestart met een reeks van pilots met nieuwe werkwijzen en samenwerking binnen gemeenten. De gevolgen hiervan voor de organisatiestructuur zijn geïnventariseerd. De eerste wijzigingen, hieruit voortvloeiend, zijn in 2013 geëffectueerd.

20

4.5.2 Risicovermogen versterkt van 13,7 % naar 16,8 % Ook over de financiële resultaten in 2013 zijn we tevreden. Over de gehele breedte van de activiteiten is over 2013 een positief financieel resultaat gerealiseerd. De contracten en relaties met het zorgkantoor, gemeenten en zorgverzekeraars zijn bestendigd; bezuinigingen zijn in het verslagjaar nog maar beperkt aan de orde. Het financiële resultaat biedt ook de materiële basis om in 2014 de vernieuwing van onze werkorganisatie door te voeren. In 2013 is een omvang van het risicovermogen (16,8%) bereikt die valt binnen de voor de branche als aanvaardbaar te beoordelen bandbreedte. De ontwikkelingen in onze werkvelden en de daarmee samenhangende risico’s en onzekerheden zijn groot. Binnen de reserves is de bestemmingsreserve ‘lokaal gericht’ verder uitgebreid, om de transitie- en frictiekosten in 2014 en 2015 te dekken.

Eigen vermogen excl. bestemmingsreserves lokaal gericht

Omzet

Budgetratio

01-01-2013

31-12-2013

2012

2013

Stichting JMD

360

473

7.292

7.402

Stichting JGZ

1.164

1.008

7.086

6.928

Subtotaal

1.524

1.481

14.378

14.330

VitrasCMD overig

4.554

4.802

38.256

38.859

Totaal

6.078

6.283

52.364

53.189

Bestemmingsreserve lokaal gericht

1.153

2.636

Totaal eigen vermogen

7.231

8.919

2012

2013

10,6%

10,3%

11,5%

11,8%

13,7%

16,8%

4.5.3 Risico’s en liquiditeit De eigen vermogens van de stichtingen JMD en JGZ dienen als reserve om de fluctuaties in de bedrijfsvoering op te kunnen vangen die gaan voortkomen uit de transities Jeugd en de transitie Wmo. Gelet op de omvang van deze transities en hiermee gemoeide risico’s zijn de eigen vermogens dan relatief beperkt maar naar we verwachten wel toereikend. De gevormde bestemmingsreserve lokaal gericht zal in 2014 besteed worden aan aanpassing van onze organisatie van zorg, diensten en ondersteuning en in 2015 aan daaruit voortkomende frictiekosten. Met de overgang van onze extramurale activiteiten van de AWBZ naar de Zorgverzekeringswet (85%) en in mindere mate naar de WMO (15%) wordt op korte en lange termijn onzeker of voor deze activiteiten een bevoorschotting blijft gelden. Onze huidige liquiditeitspositie steunt in belangrijke mate op deze bevoorschotting. Zonder bevoorschotting -uitgaande van een halve maand voorafgaand aan de facturering, een maand factuurbeoordeling en een halve maand voor de ontvangst van de geldenis een afname van de liquiditeit met 2/12 deel van deze omzet aan de orde (ruim € 6 mln.). Daarmee blijft ook op langere termijn onze liquiditeitspositie voldoende om zonder bankkrediet in ons werkkapitaal te kunnen voorzien, ook rekening houdend met een verdere uitstroom van middelen t.g.v. de afloop van voorzieningen (in totaal € 2,3 mln.). Beleidsmatig willen we de omvang van de posten ‘nog te betalen salarissen’ en ‘vakantiedagen’ nog verder gaan beperken. Stand hiervan ultimo 2013 is € 2,3 mln., terwijl de stand op 1 januari 2013 € 3,1 mln. bedroeg. In totaal verwachten we de komende jaren een gestage afname van onze liquiditeitspositie, zonder dat we aangewezen zullen raken op externe financiering van ons werkkapitaal.

21

Onzekere tijden en bezuinigingen brengen uiteraard risico’s met zich mee en leiden ook tot noodzakelijke bezuinigingen in de organisatie van VitrasCMD. Risico’s liggen vooral in het niet tijdig en adequaat anticiperen op de ontwikkelingen: te hoog kostenniveau, te late vernieuwing van diensten en een mismatch tussen de kwaliteiten van het personeel en de vragen van opdrachtgevers. Dit kan leiden tot verlies van opdrachten en tot negatieve resultaten door te lang doorlopende kosten c.q. verlieslijdende activiteiten. Om dit te voorkomen zijn strategische personeelsplanning en financiële scenario’s verder ontwikkeld. Er is en wordt geïnvesteerd in het flexibel houden én verder flexibel maken van de kostenstructuur. En vooral wordt ook geïnvesteerd in het beter kunnen voldoen aan de veranderende eisen en behoeften van cliënten en financiers.

22

GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 2013

23

Stichting Vitras/CMD (geconsolideerd)

5.1 Jaarrekening 2013

GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

24


5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-13 x € 1.000

31-dec-12 x € 1.000

1 2

678 297 975

627 301 928

3 4 5

1.371 1.154 17.191 19.716

1.609 520 16.499 18.628

20.691

19.556

31-dec-13 x € 1.000

31-dec-12 x € 1.000

279 8.622 18 8.919

-779 7.992 18 7.231

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Kapitaal Totaal eigen vermogen

6

Voorzieningen

7

2.311

2.356

Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva

8

9.461

9.969

20.691

19.556

Totaal Passiva

25


5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013

Ref.

2013 x € 1.000

2012 x € 1.000

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie

10

35.329

35.011

Niet gebudgetteerde zorgprestaties

11

517

224

Overige bedrijfsopbrengsten

12

17.343

17.399

53.189

52.634

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

13

44.820

42.134

Afschrijvingen materiële vaste activa

14

254

249

Overige bedrijfskosten

15

6.488

8.231

Som der bedrijfslasten

51.562

50.614

BEDRIJFSRESULTAAT

1.627

2.020

149

220

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING

1.776

2.240

RESULTAAT (VOOR BELASTINGEN)

1.776

2.240

88

17

1.688

2.223

2013 x € 1.000

2012 x € 1.000

Toevoeging/(onttrekking): Collectief gefinancierde reserves Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve transitie lokaal gericht

1.058

721 782

Niet collectief gefinancierd Algemene reserve Bestemmingsreserve transitie lokaal gericht

247 47

349 33

Stichting Vitras JGZ Reserve Jeugdgezondheidszorg Bestemmingsreserve transitie lokaal gericht

27

111 159

Stichting Vitras JMD Reserve Algemeen Maatschappelijk werk Bestemmingsreserve transitie lokaal gericht

113 196

0 68

1.688

2.223

Financiële baten en lasten

16

Vennootschapsbelasting RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

26


5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Ref.

2013 x € 1.000

x € 1.000

2012 x € 1.000

x € 1.000

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor : - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

1.627

15 7

254 -45

2.020

250 -181 209

Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden (excl.schulden aan kredietinstellingen)

4

238

275

9

-634

-140

8

-504

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Vennootschapsbelasting

69

17

1.194 -900

1.329

936

3.418

149 -88

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

220 -17 61

203

997

3.621

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

1 1

-305 0

-524 88 -305

-427

692

3.194

16.499 17.191

13.305 16.499

692

3.194

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen

Beginstand Liquide middelen Eindstand Liquide middelen

5 5

Mutatie Het kasstroomoverzicht is opgesteld conform de indirecte methode

27


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Vestigingsplaats Stichting Vitras/CMD is gevestigd te Nieuwegein, Krijtwal 17-23, 3432 ZT.

Aciviteiten De activiteiten van Stichting Vitras/CMD bestaan uit: - Verpleging en verzorging thuis en dagactiviteiten, gefinancierd uit de AWBZ (Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten) en verpleging gefinancierd uit de zorgverzekeringswet (Medisch Specialistische Verpleging Thuis) - Thuisbegeleiding, grotendeels gefinancierd uit de AWBZ, voor een (nog) klein deel uit de Wmo - Jeugdgezondheidszorg op basis van de Brede Doel Uitkering (BDU) en financiering per gemeente - Algemeen Maatschappelijk Werk. - Uitleen hulpmiddelen en thuiszorgwinkels, deels gefinancierd uit de AWBZ, deels uit de WVG (Wet Voorzieningen Gehandicapten) en deels particulier - Servicediensten en ondersteuning van mantelzorg en vrijwilligers, particulier gefinancierd met gemeentelijke bijdragen

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW (met uitzondering van afdeling 1,11 en 12), de regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving.

Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar met uitzondering van een wijziging in de afschrijvingstermijn van nieuwe investeringen in verbouwingen van huurpanden.

Continuïteit De jaarrekening is gebaseerd op de veronderstelling van continuïteit.

Groepsverhoudingen Stichting Vitras/CMD behoort tot een concern. Aan het hoofd van deze groep staat Stichting Vitras/CMD te Nieuwegein.

Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening zijn de stichtingen en de vennootschap die tot de groep behoren opgenomen. Dit betreft de volgende stichtingen en vennootschap: • Stichting Vitras/CMD te Nieuwegein • Vitras/CMD Thuis B.V. te Nieuwegein • Stichting Vitras JMD te Nieuwegein • Stichting Vitras JGZ te Nieuwegein De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van Stichting Vitras/CMD. De consolidatie heeft overeenkomstig uniforme waarderingsgrondslagen volgens de integrale methode plaatsgevonden De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen en de andere in de consolidatie betrokken rechtspersonen en vennootschappen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. Onderlinge vorderingen, schulden en transacties zijn geëlimineerd evenals binnen de groep gerealiseerde omzetten en resultaten.

28


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Aansluiting eigen vermogen en resultatenrekening met enkelvoudige jaarrekening 2013 Eigen vermogen geconsolideerd (x € 1.000)

8.919

Eigen vermogen enkelvoudig Stichting Vitras/CMD (x € 1.000) Eigen vermogen enkelvoudig Stichting VitrasJMD (x € 1.000) Eigen vermogen enkelvoudig Stichting VitrasJGZ (x € 1.000)

6.721 848 1.350 8.919 0

Verschil Resultaat geconsolideerd (x € 1.000)

1.688

Resultaat enkelvoudig Stichting Vitras/CMD (x € 1.000) Resultaat enkelvoudig Stichting VitrasJMD (x € 1.000) Resultaat enkelvoudig Stichting VitrasJGZ (x € 1.000)

1.352 309 27 1.688 0

Verschil Stichting Vitras/CMD omvat het segment AWBZ en het segment Overige.

Verbonden rechtspersonen Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie worden aangemerkt als verbonden partij. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. Overige Alle in de jaarrekening vermelde bedragen betreffen duizendtallen, tenzij anders vermeld.

5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire jaarlijkse afschrijvingen, gebaseerd op de economische levensduur. De afschrijvingstermijn van verbouwingen van huurpanden wordt vanaf 2012 gelijk gesteld aan de termijn van de huurcontracten. Financiële vaste activa De tot de financiële vaste activa behorende vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen tegen de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. De voorziening is bepaald op basis van de ouderdom van de openstaande bedragen.

Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

29


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting.

Voorziening wachtgeldverplichting De wachtgeldvoorziening betreft financiële toezeggingen aan personeelsleden die bij reorganisaties t/m 2008 boventallig verklaard zijn en geen vervangend werk hebben gekregen. De berekening is gestoeld op de toenmalige CAO. De voorziening is nominaal bepaald rekening houdend met een opslag voor werkgeverslasten.

Voorziening Wmo-structurering De voorziening is gevormd naar aanleiding van de introductie van Wmo per 1 januari 2007. De reorganisaties zijn per ultimo 2009 afgerond. Het resterende bedrag dekt de in en na 2012 doorlopende wachtgeldverplichtingen die uit deze reorganisatie zijn ontstaan. De voorziening is nominaal bepaald rekening houdend met een opslag voor werkgeverslasten.

Reorganisatievoorziening & Voorziening verlieslatende contracten Deze voorzieningen hebben betrekking op doorlopende huisvestingskosten, welke gerelateerd zijn aan leegstaande kantoorruimten, ten gevolge van reductie van activiteiten. De voorziening is nominaal gewaardeerd.

Voorziening jubilea De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De gehanteerde disconteringsvoet is 4,2%. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Voorziening tweede ziektejaar De voorziening tweede ziektejaar betreft het berekende bedrag voor salariskosten van personeelsleden waarvan ingeschat wordt dat zij hun tweede ziekte jaar in zullen gaan of al in zijn gegaan in de twee aankomende jaren. De voorziening is nominaal bepaald op basis van het salaris van de medewerker en rekening houdend met een opslag voor werkgeverslasten.

Voorziening persoonlijk levensfase budget (zonder toerekening aan jaren) De voorziening persoonlijk levensfase budget (PLB) betreft een voorziening uit hoofde van een CAO verplichting in het kader van de overgangsregeling. Het persoonlijk levensfase budget kwalificeert als een beloning met opbouw van rechten. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst eenmalig uit te keren PLB-uren. De gehanteerde disconteringsvoet is 4,2% De berekening is gebaseerd op de CAO-bepalingen, blijfkans en leeftijd.

Voorziening juridische kosten De voorziening juridische kosten betreft de verplichtingen van nog te maken juridische kosten inzake claims gerelateerd aan de periode dat Vitras/CMD deel uitmaakte van Meavita Nederland. De voorziening is nominaal bepaald.

30


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

De baten zijn wat betreft het budget aanvaardbare kosten of daarmee gelijk te stellen middelen berekend aan de hand van de door de Nederlandse Zorgautoriteit (NZa) verstrekte beleidsregel aanvaardbare kosten AWBZ en overige beleidsregels en voorschriften voor bekostiging c.q. subsidiëring.

Opbrengsten inzake schuldhulpverleningstrajecten (Stichting Vitras JMD - opbrengsten AMW) worden verantwoord voor zover de trajecten zijn gevorderd. Hierbij is een inschatting gemaakt van de nog benodigde tijd voor afwikkeling van een traject ten behoeven van de bepaling van de opbrengsten over het boekjaar.

Pensioenen Stichting Vitras/CMD heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Stichting Vitras/CMD. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn (PFZW). Stichting Vitras/CMD betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109% (bron: web-site www.pfzw.nl d.d. 21.03.2014). In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds voldoen hieraan en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten zorginstellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Stichting Vitras/CMD heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies.

5.1.4.4 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de richtlijnen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten; AWBZ-gefinancierd, Jeugdgezondheidszorg, Algemeen Maatschappelijk Werk en overige activiteiten.

Bij de verdeling van de resultatenrekening per (bedrijfs)segment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden segmenten geschiedt op basis van het aandeel in de volgende parameters: • M2 huisvesting; • Aantal FTE; • Omzet

31


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.5 Grondslagen van het Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen.

Ontvangen interest wordt opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. 5.1.5 Waarderingsgrondslagen WNT Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft de instelling zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT. Onzekerheid vanwege het nog aannemen van de Aanpassingswet WNT door Eerste Kamer De instelling heeft de Beleidsregels toepassing WNT als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd. De Aanpassingswet WNT, die onderdeel is van dit normenkader, is nog niet door de Eerste Kamer aangenomen, hetgeen kan leiden tot aanpassingen van de verstrekte informatie uit hoofde van de Aanpassingswet WNT. Afwijkende behandeling interimmers niet zijnde topfunctionarissen De instelling heeft gebruik gemaakt van de mogelijkheid die het besluit d.d. 12 maart 2014 van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties geeft inzake de volledige openbaarmaking van interim-functionarissen die geen topfunctie vervullen. Op basis van dit besluit kán en hoeft de instelling niet volledig te voldoen aan de verplichting voor openbaarmaking van deze functionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de Aanpassingswet WNT.

32


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt :

31-dec-13 x € 1.000

31-dec-12 x € 1.000

Verbouwingen Installaties Overige Inventaris Vervoermiddelen ICT

119 26 20 126 2 385

98 32 24 87 2 384

Totaal materiële vaste activa

678

627

2013 x € 1.000

2012 x € 1.000

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen

627 305 254 0

411 554 250 88

Boekwaarde per 31 december

678

627

Het verloop van de materiële vaste activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven :

Toelichting: De toename van de boekwaarde materiële vaste activa wordt voornamelijk veroorzaakt door de aanschaf van inventaris n.a.v. verhuizingen/verbouwingen. Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6

2. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt :

31-dec-13 x € 1.000

31-dec-12 x € 1.000

Overige vorderingen

297

301

Totaal financiële vaste activa

297

301

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt :

2013 €

Boekwaarde per 1 januari 2013

301

Af: aflossing lening Vialente

4

Boekwaarde per 31 december 2013

297

Toelichting De financiële vaste activa bestaan uit huurgaranties en een lening aan Vialente

33


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 3. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt :

31-dec-13 x € 1.000

31-dec-12 x € 1.000

457

430

62

165

115 75

103 317

235 56 371

385 71 138

1.371

1.609

Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen - Gemeenten inzake thuisbegeleiding en overige subsidies/vorderingen Overige Vooruitbetaalde bedragen: - Voorschotten personeel - Overige vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen: - Subsidie gemeente - Nog te ontvangen rente - Overige Overige overlopende activa Totaal vorderingen en overlopende activa

Toelichting De voorziening dubieuze debiteuren die in mindering is gebracht op de debiteuren bedraagt per 31 december 2013 139k. De post overige is toegenomen door een teruggaaf van belastingen over 2013 welke begin 2014 is ontvangen.

4. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot 2012 x € 1.000

2013 x € 1.000

totaal x € 1.000

1.302 16 -164

1.302 16

520

Saldo per 1 januari

520

0

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Nacalculatie overloop uitleen Betalingen/ontvangsten Sub-totaal mutatie boekjaar

164 -684 -520

1.154

-684 634

1.154

1.154

2013 x € 1.000

2012 x € 1.000

35.329 34.027 0 1.302

35.047 34.491 36 520

0

Saldo per 31 december c*

Stadium van vaststelling (per erkenning):

a

* De nacalculatie van 2012 is definitief verwerkt in rekenstaat a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten Totaal financieringsverschil

34


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA

5. Liquide middelen 31-dec-13 x € 1.000

31-dec-12 x € 1.000

Bankrekeningen Kassen Deposito's Kruisposten

10.634 0 6.556 1

9.941 1 6.556 1

Totaal liquide middelen

17.191

16.499

31-dec-13 x € 1.000

31-dec-12 x € 1.000

18 279

18 -779

8.622 8.919

7.992 7.231

De specificatie is als volgt :

Toelichting: De liquide middelen staan geheel ter vrije beschikking.

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 6. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal Vitras/CMD Thuis B.V.

Saldo per 1-jan-2013 x € 1.000

Resultaatbestemming x € 1.000

Overige mutaties x € 1.000

Saldo per 31-dec-2013 x € 1.000

18 18

0

0

18 18




Saldo per 31-dec-2013 x € 1.000

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve lokaal gericht Reserve WMO

531 782 -2.092

1.058

-779

1.058

0

279




Saldo per 31-dec-2013 x € 1.000

Algemene reserves:

4.597

249

4.846

Reserve Herstructurering Bestemmingsreserve lokaal gericht

1.500 33

47

1.500 80

360 179

113 196

473 375

Reserve Jeugdgezondheidszorg Bestemmingsreserve lokaal gericht

1.164 159

0 27

-156 156

1.008 342

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

7.992

632

0

8.622

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Reserve Algemeen Maatschappelijk Werk Bestemmingsreserve lokaal gericht

531 1.840 -2.092

Toelichting: De reserves AMW en JGZ betreffen het Eigen Vermogen van de Stichting Vitras JMD resp. de Stichting Vitras JGZ.

35


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 7. Voorzieningen Saldo per 1-jan-2013 x € 1.000

1. Wachtgeldvoorziening 2. Wmo-voorziening 3. Reorganisatievoorziening 4. Voorziening verlieslatende contracten 5. Voorziening jubilea 6. Tweede ziektejaar 7. Persoonlijk Levensfase Budget 8. Voorziening juridische kosten Totaal voorzieningen

Het verloop is als volgt weer te geven:

Dotatie x € 1.000

Onttrekking / vrijval x € 1.000

Saldo per 31-dec-2013 x € 1.000

33 8 165 53 210 321 1.457 109

0 0 0 205 0 16 28 114

33 8 165 0 19 127 23 33

0 0 0 258 191 210 1.462 190

2.356

363

408

2.311

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd: 31-dec-2013 x € 1.000 768 1.543

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

258

Toelichting per categorie voorziening: Ad 1. De wachtgeldvoorziening betreft financiële toezeggingen aan personeelsleden die bij reorganisaties t/m 2008 boventallig verklaard zijn en geen vervangend werk hebben gekregen. De berekening is gestoeld op de toenmalige CAO. De voorziening is per 31-12-2013 afgesloten. Ad 2. De voorziening is gevormd naar aanleiding van de introductie van Wmo per 1 januari 2007 en dient voor de afbouw/ wijzigingen in het personeelsbestand van de thuishulpen A en andere functionarissen / activiteiten gerelateerd aan de Hulp bij Huishouding / Wmo. De reorganisaties zijn gedeeltelijk in 2008 uitgevoerd en per ultimo 2009 afgerond. Het resterende bedrag dekt de in en na 2012 doorlopende wachtgeldverplichtingen. Deze zijn in 2013 afgelopen. Ad 3. en 4. Deze voorzieningen hebben betrekking op doorlopende huisvestingskosten, die gerelateerd zijn aan leegstaande kantoorruimte en reductie van activiteiten. Ad 5. De voorziening Jubilea betreft het berekende bedrag voor verwachte jubilea uitkeringen van het huidige personeelsbestand, rekeninghoudend met verwachte uitstroom (op basis van ervaringscijfers). Ad 6. De voorziening tweede ziektejaar betreft het berekende bedrag voor salariskosten van personeelsleden waarvan ingeschat wordt dat zij hun tweede ziekte jaar in zullen gaan of al in zijn gegaan in de twee aankomende jaren. Ad 7. De voorziening Persoonlijk Levensfase Budget dekt de kosten van de overgangsrechten van medewerkers t.g.v. deze CAOafspraak. Ad 8. De voorziening juridische kosten betreft de verplichtingen van nog te maken juridische kosten inzake claims gerelateerd aan de periode dat Stichting Vitras/CMD deel uitmaakte van Meavita Nederland.

36


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 8. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt :

Crediteuren Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen - Overige Nog te betalen kosten: Vooruitontvangen opbrengsten: Overlopende passiva

31-dec-13 x € 1.000

31-dec-12 x € 1.000

1.062 1.999 802 660 1.319 1.638

1.638 1.327 886 1.345 1.261 1.784

576

235

1.190

707

215

579

0

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

9.461

207 9.969

Toelichting: De post crediteuren was in 2012 eenmalig hoog door investeringen welke tegen het einde van het boekjaar plaats vonden Door extra salarisbetalingen over december 2013 door de cao-aanpassing en verrekening van openstaande compensatiesaldo is de belastingpositie € 650k hoger dan in 2012. 9. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen De lasten voor het leasen van bedrijfsauto's bedragen op jaarbasis circa € 65.000. Met betrekking tot een deel van de huisvesting zijn meerjarige huurcontracten afgesloten. De huurverplichtingen (inclusief servicekosten) voor deze panden bedragen circa € 1.460.000. op jaarbasis. Alle huurverplichtingen zijn korter dan 5 jaar. Stichting Vitras/CMD voert een juridische procedure, gericht op het terugontvangen van een aan Meavita Nederland gedane betaling, in de periode direct voorafgaand aan de ontvlechting uit Meavita Nederland in 2009. Per saldo betreft dit een bedrag van € 1.713.000 Stichting Vitras/CMD is betrokken in procedures die hun oorsprong vinden in de periode dat ze onderdeel was van Meavita

37

38 5-20%

2-2,5%-25%

Afschrijvingspercentage

26

119

Boekwaarde per 31 december 2013

507 481

405 286

-6

0 0 0

0 0

0 6

32

10-20%

126

1.895 1.769

39

0 0 0

0 0

64 25

87

1.831 1.744

x € 1.000

x € 1.000

507 475

Inventaris

Installaties

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

21

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0 0

44 23

Mutaties in het boekjaar - investeringen - afschrijvingen

- bijzonder waardeverminderingsverlies aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen

98

361 263

Boekwaarde per 1 januari 2013

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

Verbouwingen x € 1.000

Niet WTZi/WMG gefinancierde materiële vaste activa

5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA


20,0%

2

22 20

0

0 0 0

0 0

0 0

2

22 20

Vervoer middelen x € 1.000

33,0%

385

781 396

1

0 0 0

0 0

197 196

384

584 200

x € 1.000

ICT

5,0%

20

329 309

-4

0 0 0

0 0

0 4

24

329 305

x € 1.000

Overige

678

3.939 3.261

51

0 0 0

0 0

305 254

627

3.634 3.007

Sub-totaal Niet WTZi WMG x € 1.000


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 5.1.7.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT 1 AWBZ 2013 x € 1.000

2012 x € 1.000

35.329

35.011

517

224

1.252

1.399

37.098

36.634

27.938

28.718

0

91

8.256

6.322


36.194

35.131

BEDRIJFSRESULTAAT

904

1.503


154

0


1.058

1.503


1.058

1.503

RESULTAAT BOEKJAAR

1.058

1.503

2013 €

2012 €

77 981

721 782

1.058

1.503

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie Persoonsgebonden budgetten Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten

RESULTAATSBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve transitie lokaal gericht

39


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 5.1.7.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT 2 Jeugdgezondheidszorg 2013 x € 1.000

2012 x € 1.000


6.928

7.086


6.928

7.086

4.450

4.923

9

16


2.442

1.877


6.901

6.816

BEDRIJFSRESULTAAT

27

270


27

270


27

270

RESULTAAT BOEKJAAR

27

270

2013 x € 1.000

2012 x € 1.000

0 27

111 159

27

270

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa


Reserve Jeugdgezondheidszorg Bestemmingsreserve transitie lokaal gericht

40


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 5.1.7.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT 3 Algemeen Maatschappelijk Werk 2013 x € 1.000

2012 x € 1.000


7.402

7.292


7.402

7.292

4.909

5.468

3

1


2.115

1.755


7.027

7.224

BEDRIJFSRESULTAAT

375

68


22

17


397

85


397

85

88

17

309

68

2013 x € 1.000

2012 x € 1.000

113 196

0 68

309

68

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

Vennootschapsbelasting RESULTAAT BOEKJAAR


Reserve Algemeen Maatschappelijk Werk Bestemmingsreserve transitie lokaal gericht

41


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 5.1.7.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT 4 Overige 2013 x € 1.000

2012 x € 1.000

0

0


1.761

1.622


1.761

1.622

7.523

3.025

242

141

-6.325

-1.723


1.440

1.443

BEDRIJFSRESULTAAT

321

179


-27

203


294

382


294

382

RESULTAAT BOEKJAAR

294

382

2013 x € 1.000

2012 x € 1.000

247 47 294

349 33 382

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten


Algemene reserve Bestemmingsreserve transitie lokaal gericht

De kosten van indirect personeel zijn in 2013 centraal geboekt en doorbelast aan de werksoorten. Deze kosten en doorbelasting zijn verwerkt in het segment overige. Daardoor nemen de personeelskosten en de doorbelaste kosten (overige bedrijfskosten) sterk toe.

42


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 5.1.7.1 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2013 x € 1.000

2012 x € 1.000

SEGMENT 1 AWBZ SEGMENT 2 Jeugdgezondheidszorg SEGMENT 3 Algemeen Maatschappelijk Werk SEGMENT 4 Overige

1.058 27 309 294

1.503 270 68 382

Resultaat volgens geconsolideerde resultatenrekening

1.688

2.223

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen:

43


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 11. Wettelijk budget aanvaardbare kosten x € 1.000

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar

Overige mutaties: Ten behoeve van ketenzorg Innovatiegelden

2013 x € 1.000

Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

44

2012 x € 1.000

35.011

32.091

-53

2.587

371 0

Sub-totaal

x € 1.000

369 0 371

369

35.329

35.047

0

-36

35.329

35.011


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 12. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt :

2013 x € 1.000

2012 x € 1.000

Persoonsgebonden budgetten

517

224

Totaal

517

224

2013 x € 1.000

2012 x € 1.000

561

449

Overige subsidies: Jeugdgezondheidszorg Algemeen Maatschappelijk Werk

6.120 7.707

6.285 7.546

Overige opbrengsten: Omzet Thuiszorgwinkel Service-organisatie Overige opbrengsten

0 619 2.336

75 627 2.417

17.343

17.399

13. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt :

Overige dienstverlening

Totaal

Toelichting De overige opbrengsten met betrekking tot dienstverlening zijn toegenomen door de MSVT facturering. De omzet met betrekking tot de thuiszorgwinkels is nihil, door de verkoop van de thuiszorgwinkels

45


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 14. Personeelskosten De specificatie is als volgt :

2013 x € 1.000

2012 x € 1.000

30.058 4.284 2.603 2.263 39.208

28.813 3.557 2.376 2.142 36.888

5.612

5.246

44.820

42.134

AWBZ Algemeen Maatschappelijk Werk Jeugdgezondheidszorg Overige

522 85 67 96

515 93 82 60

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

770

750

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremie Andere personeelskosten: Sub-totaal Personeel niet in loondienst Totaal personeelskosten Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:

In 2012 was indirect personeel van een werksoort meegeteld in de aantallen van de werksoort. In 2013 zijn deze opgenomen in de categorie overige. De mutatie met 20 FTE van 2012 naar 2013 betreft een toename van uitvoerend personeel in de AWBZ.

15. Afschrijvingen materiële vaste activa De specificatie is als volgt :

2013 x € 1.000

2012 x € 1.000

Materiële vaste activa

254

249

Totaal afschrijvingen

254

249

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - verloopoverzichten materiële vaste activa

2013 x € 1.000

Afschrijving niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa

254

Totaal afschrijvingen volgens verloopoverzichten

254

Totaal afschrijvingen resultatenrekening

254

46


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 16. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt :

2013 x € 1.000

2012 x € 1.000

Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten Huur en leasing Dotaties en/of onttrekkingen voorzieningen

3.890 546 333 1.539 180

6.131 617 230 1.364 -111

Totaal bedrijfskosten

6.488

8.231

80 45 0 125

60 25 0 85

Onder algemene kosten zijn de volgende honoraria van accountants opgenomen: 1. controle van de jaarrekening 2. overige controle werkzaamheden 3. fiscale advisering

Toelichting De algemene kosten zijn in 2013 veel lager dan in 2012. In de kosten 2012 waren eenmalige ICT-kosten opgenomen ad € 400k. Evenals de kosten van de hulpmiddelen-uitleen van € 1.200k. Met ingang van 2013 is het contract voor de hulpmiddelen beëindigd. De accountantshonoraria heeft betrekking op de toegerekende kosten voor de controle van de jaarrekening en overige subsidieverantwoordingen aan het boekjaar 2013.

17. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt :

2013 x € 1.000

2012 x € 1.000

Rentebaten

149

220

Totaal financiële baten en lasten

149

220

47


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 18. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welke bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht. Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eenhoofdig

De bezoldiging van de bestuurder en gewezen bestuurders van de zorginstelling is als volgt: Naam

A.A.M. van der Linden

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? 5 Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?

1-10-2012 Ja nvt ja 12 1 (Arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd) 6 (BBZ)

7 Welke salarisregeling is toegepast? 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, salaris en andere vaste toelagen a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 10 Bruto-onkostenvergoeding 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten 12 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 13 Ontslagvergoeding 14 Bonussen 15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 16 Cataloguswaarde auto van de zaak 17 Eigen bijdrage auto van de zaak

100% 135.000 0 0 3.941 4.307 16.289 0 0 159.537 35.670 0

Het honorarium van de per 1 oktober 2012 aangestelde bestuurder komt op jaarbasis rond 5% boven het van toepassing zijnde schaalmaximum van de beloningscode voor bestuurders uit. Aan de bestuurder is bij indiensttreding een toeslag toegekend vanwege de aan de orde zijnde transities in zowel de AWBZ, als de positionering van de Jeugdgezondheidszorg en de financiering van het Algemeen Maatschappelijk Werk. Deze toeslag past binnen de beloningscode.

De bezoldiging van de toezichthouders van de zorginstelling is als volgt: A.R.A. van den Ham E.R. Capitain P. Buis M.J.R. Groenewoud A.G.J. Strien

€ € € € €

7.608 5.072 5.072 5.072 -

Toelichting: De adviesregeling voor toezichthouders wordt in 2013 gevolgd tenzij leden om hun moverende redenen van een bezoldiging afzien. Met ingang van januari 2013 zijn toezichthouders BTW-plichtig en wordt de bezoldiging na indienen van facturen onder eigen BTW-nummer aan de betreffende toezichthouder uitgekeerd.

48


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

19. Wet Normering Topinkomens (WNT)

De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Functionaris (functienaam) In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (inclusief salaris en vakantiegeld) Fiscale bijtelling leaseauto Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Werkgeversbijdrage premies vrijwillige sociale verzekeringen Belastbare (vaste en variabele) onkostenvergoeding Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (werkgeversbijdrage pensioenpremies)

A.A.M. van der Linden , directeurbestuurder 01-10-12 100% € 135.000 € 4.994 €0 € 139.994 €0 €0 € 16.287

€ 156.281

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11) 11

Uitkeringen in verband met beëindiging van het

1 2 3 4 5 6 7 8

Naam (alleen indien topfunctionaris) Functie In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Omvang van het dienstverband (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (6 en 7)

9 10 11

Werkgeversbijdrage premies vrijwillige sociale verzekeringen Belastbare (vaste en variabele) onkostenvergoedingen Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar

€0

P. Buis Lid RvT 18-5-2009

E.R. Capitain Lid RvT 23-7-2009

M.J.R. Groenewoud Lid RvT 8-12-2011

4.192

4.192

4.192

4.192

4.192

4.192

4.192

4.192

4.192

€0

€0

€0

A.R.A. van den Ham Voorzitter RvT 23-7-2009

A.G.J. Strien Lid RvT 25-2-2009

€ 6.288

€0

€ 6.288

€0

€ 6.288

€0

€0

€0


Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband

1 2 3 4 5 6 7 8

Naam (alleen indien topfunctionaris) Functie In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Omvang van het dienstverband (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (6 en 7)

9 10 11

Werkgeversbijdrage premies vrijwillige sociale verzekeringen Belastbare (vaste en variabele) onkostenvergoedingen Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar


Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband

Toelichting: De heer Strien ontvangt een vergoeding voor gemaakte onkosten op basis van ingediende declaraties, die niet vallen onder het bezoldigingsbegrip van de WNT. De bezoldiging van de Raad van Toezicht is excl. BTW

Motivatie overschrijding van de maximale bezoldiging: geen overschrijding

49


5.1.8 ONDERTEKENING DOOR BESTUURDERS EN TOEZICHTHOUDERS

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

Raad van Bestuur Stichting Vitras/CMD: Vastgesteld per 24 maart 2014, te Nieuwegein Ondertekening per 24 maart 2014, te Nieuwegein

A.A.M. (Dinie) van der Linden directeurbestuurder

Raad van Toezicht Stichting Vitras/CMD: Goedgekeurd per 24 maart 2014, te Nieuwegein Ondertekend per 24 maart 2014, te Nieuwegein

P. (Daniëlla) Buis

A.G.J. (Ton) Strien

E.R. (Erwin) Capitain

M.J.R. (Mary) Groenewoud

A.R.A. (Lex) van den Ham

50


5.2 OVERIGE GEGEVENS

51


5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van Stichting Vitras/CMD heeft deze jaarrekening 2013 vastgesteld op 24 maart 2014 te Nieuwegein

De Raad van Toezicht van Stichting Vitras/CMD heeft deze jaarrekening 2013 goedgekeurd op 24 maart 2014 te Nieuwegein. 5.2.2. Resultaatbestemming De resultaten zijn op basis van het segment waarin ze werden gerealiseerd toegevoegd aan de (bestemmings)reserve. De resulaatbestemming is niet statutair geregeld.

5.2.3 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die hier vermeld dienen te worden. 5.2.4 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

52

Deloitte.

Aan de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur van Stichting Vitras/CMD te Nieuwegein

Controleverkiaring van de onafhankelijke accountant Aan de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur van Stichting Vitras/CMD te Nieuwegein Wij hebben de in deze financiele jaarstukken in hoofdstuk 5.1 opgenomen geconsolideerde jaarrekening 2013, die deel uitmaakt van dejaarrekening van Stichting Vitras/CMD te Nieuwegein, gecontroleerd. Deze geconsolideerde jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde balans per 31 december 2013 en de geconsolideerde resultatenrekening over 2013 met de toelichtingen, waarin opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondsiagen voor financiële versiaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur De Raad van Bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de geconsolideerde jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven en voor het maatschappelijk versiag in overeenstemming met de Regeling versiaggeving WTZi. De Raad van Bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de geconsolideerde jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevoig van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de geconsolideerde jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de geconsolideerde jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de geconsolideerde jaanekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico s dat de geconsolideerde j aarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevoig van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de geconsolideerde jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. ‘

223.542/12355-cr

Deloitte.

Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondsiagen voor financiële versiaggeving en van de redelijkheid van de door de Raad van Bestuur van de stichting gemaakte schattingen, aismede een evaluatie van het algehele beeld van de geconsolideerde jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de geconsolideerde jaarrekening Naar ons oordeel geeft de geconsolideerde jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Vitras/CMD per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi.

Den Haag, 31 maart 2014 Deloitte Accountants B.V.

Was getekend: M.F. Witte AA MBA

223.542/12355-cr

Financiële jaarstukken 2013 Lokaal ingebed

Recommend Documents