Financieel jaarverslag 2012 Stichting VluchtelingenWerk Amstel tot Zaan

Financieel jaarverslag 2012 Stichting VluchtelingenWerk Amstel tot Zaan

Bestuursnummer 13/05

INHOUDSOPGAVE 1. ALGEMEEN 1.1 Missie 1.2 Kerntaken 1.3 Doelgroepen 1.4 Bestuur 1.5 Subsidies 1.6 Fondsen 2. BESTUURSVERSLAG 2.1 Algemeen 2.2 Resultaat 2.3 Toekomstverwachting

pagina 5 5 5 6 6 7 7 9 9 10 11

JAARREKENING 2012 3. BALANS PER 31 DECEMBER 2012

15

4. STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012

17

5. KASSTROOMOVERZICHT 2012

19

6. TOELICHTING ALGEMEEN

21

7. TOELICHTING OP DE BALANS

23

8. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN

27

9. VERSCHILLENANALYSE

33

10. OVERIGE GEGEVENS 10.1 Controleverklaring 10.2 Voorstel tot verwerking van het resultaat boekjaar 10.3 Gebeurtenissen na balansdatum

35 37

BIJLAGEN: EXPLOITATIE en BALANS PER LOCATIE

39

Financieel jaarverslag 2012 VluchtelingenWerk Amstel tot Zaan


1. ALGEMEEN

1.1 Missie Op basis van de Universele Verklaring van de rechten van de Mens, het Vluchtelingen-verdrag en andere internationale verdragen heeft elk land niet alleen de plicht om vluchtelingen bescherming te verlenen door middel van asiel, maar ook om te voorkomen dat iemand wordt teruggestuurd terwijl er gegronde vrees bestaat voor vervolging of een mensonwaardige behandeling. Daarnaast betekent recht op bescherming ook toegang verlenen tot de samenleving. De Stichting VluchtelingenWerk Amstel tot Zaan zet zich in voor het recht van bescherming van de asielzoekers en vluchtelingen in onze regio. Deze missie is tweeledig. Allereerst zet de organisatie zich in voor een humane asielopvang en rechtvaardige asielprocedure. Ten tweede beoogt de organisatie sociale en economische participatie van vluchtelingen, dus meedoen, wonen, werken kortom leven in de regio. Met deze missie is de Stichting VluchtelingenWerk Amstel tot Zaan een van de weinige organisaties die de belangen van vluchtelingen in de regio behartigt en die daarvoor ook een gevestigde naam heeft. Het is bovendien een organisatie met bijzonder gemotiveerde, betrokken en toegewijde medewerkers en vrijwilligers. 1.2 Kerntaken Kerntaken zijn: 1. Rechtsbescherming en begeleiding rondom de asielprocedure 2. Begeleiding van vestiging van nieuwe vluchtelingen 3. Begeleiding van het inburgeringstraject van de nieuwkomers 4. Begeleiding van vluchtelingen naar beroepseducatie en/of werk 5. Bevordering van de sociale participatie van vluchtelingen VluchtelingenWerk Nederland kent de volgende doelstellingen: a. Integratie b. Asiel c. Draagvlakbevordering d. Organisatie en Vereniging Het merendeel (circa 95%) van de activiteiten van SVAZ valt onder de VWN-doelstelling Integratie. De overige activiteiten vallen onder de doelstelling Asiel (CO-gelden, ex-ama's, volwassenen in procedure en gezinshereniging).


pagina 5

1.3 Doelgroepen De doelgroepen worden gevormd door mensen die in het land van herkomst gegronde redenen hebben om te vrezen voor vervolging. Dat kan gaan om vervolging wegens politieke of godsdienstige overtuiging, nationaliteit of het behoren tot een bepaald ras of sociale groep. Al deze vluchtelingen hebben gemeen dat zij in Nederland asiel zoeken of hebben gevonden en nu verblijven in de regio: • vluchtelingen die net uit een AZC komen en in de regio een woning hebben gekregen; vluchtelingen die zelf een woning gevonden hebben in de regio; • vluchtelingen die nog bezig zijn met een inburgeringstraject of dit al afgerond hebben en verder moeten op weg naar werk of andere vormen van participatie; • vluchtelingen die al in de regio wonen (ex-ROA of ZZA bijvoorbeeld) en hier een verblijfsstatus hebben gekregen en daarna inburgeringsplichtig worden (als uitkomst van een reguliere procedure of bijvoorbeeld als gevolg van het Generaal Pardon); • asielgerechtigden, die al langere tijd in Nederland wonen maar nog niet aan de eisen van de Wet Inburgering (WI) voldoen; • vluchtelingen die als minderjarige naar Nederland zijn gekomen en de leeftijd van 18 jaar hebben bereikt (ex-AMV's); • vluchtelingen die na afwijzing van hun eerste asielverzoek een tweede asielverzoek indienen of een verzoek doen voor verblijf op reguliere gronden; • vluchtelingen die na afwijzing van hun eerste asielverzoek willen terugkeren naar het land van herkomst. 1.4 Bestuur Het bestuur bestond ultimo 2012 uit 7 onbezoldigde bestuursleden en kwam in 2012 5 keer bijeen. Belangrijke taak van het bestuur is het houden van toezicht op de directie. Samenstelling bestuur • De heer drs. H.G.M. Blocks, voorzitter • De heer M. Blankman, penningmeester • Mevrouw drs. M. van den Berg, secretaris • Mevrouw drs. M. Aliyou, bestuurslid • Mevrouw mr. L.M. ten Berge, bestuurslid • Mevrouw mr. W.J.C. Swildens-Rozendaal, bestuurslid • Mevrouw mr. drs. T.L. Tan, bestuurslid


pagina 6

1.5 Subsidies De Dienst Werk & Inkomen, afdeling Educatie en Inburgering van de gemeente Amsterdam is in 2012 de grootste subsidieverstrekker. In de subsidiebeschikking van DWI gedateerd 15 februari 2012 is bepaald dat SVAZ voor de maatschappelijke begeleiding van vluchtelingen en asielzoekers in procedure €1.309.838 aan subsidie voor 2012 ontvangt op basis van 1619 te begeleiden vluchtelingen inclusief de instroom van nieuwe klanten in het vierde kwartaal 2011. De gemeente Amsterdam financiert in 2012 ook andere activiteiten van SVAZ waaronder Taalduet en Up2You. DWI verstrekt maandelijkse voorschotten. De vaststelling van de subsidie vindt in principe binnen acht weken na ontvangst van de verantwoording plaats. De activiteiten in Diemen en in Zaanstreek-Waterland zijn in 2012 grotendeels gesubsidieerd door de gemeenten Diemen, Zaanstad, Purmerend, Waterland, Edam-Volendam, Wormerland, Oostzaan en Landsmeer. Van de circa € 200.000 baten van VluchtelingenWerk Nederland is ongeveer 45% geoormerkt voor programmagelden. 1.6 Fondsen In 2010 en 2011 hebben het Instituut Gak, het VSB fonds en de Achmea Foundation aanzienlijke bedragen toegezegd voor een tweetal projecten die in 2012 het hele jaar hebben gedraaid: Talent uit Isolement (looptijd van 1 april 2011 tot 1 april 2014) en tussen Luipaard en Leeuw (looptijd 1 oktober 2011 tot 1 oktober 2013). Ook de Europese fondsen hebben in 2012 voor baten gezorgd. Taalduet II loopt tot 1 juli 2012 en wordt direct opgevolgd door Taalduet III (beide EIF financiering). Daarnaast is via VWN een landelijke aanvraag goedgekeurd door zowel EVF als EIF. SVAZ doet in 2012 alleen mee met de EVF aanvraag omdat ons eigen EIF project (Taalduet III) nog loopt tot juli 2013. In 2013 zal SVAZ ook aansluiten op het EIF project Taal in Beweging. In totaal gaat het in 2012 om een bedrag van € 117.000.


pagina 7


pagina 8

2. BESTUURSVERSLAG 2.1 Algemeen Over 2012 heeft SVAZ een negatief resultaat van circa € 14.000 gerealiseerd. Het begrote positieve resultaat van € 13.700 is niet gehaald vanwege de gedaalde instroom van vluchtelingen in 2012 en de daaraan gekoppelde gelden voor de begeleiding door SVAZ. De opbrengsten voor de maatschappelijke begeleiding van vluchtelingen vielen lager uit in gemeenten waar sprake is van outputfinanciering. Eind 2012 bedraagt de continuïteitsreserve circa € 283.000. In onderstaand overzicht tonen we de ontwikkeling in de financiële positie van SVAZ over de periode 2009 – 2013. Duidelijk zichtbaar wordt de trendbreuk tussen 2011 en 2012 waarin werk en middelen aanzienlijk afnemen en de organisatie dientengevolge inkrimpt. Meerjarenoverzicht 2009-2013 Begroot

Realisatie

Realisatie

Realisatie

Realisatie

2013

2012

2011

2010

2009

BATEN Baten overheid

1.621.700

1.882.450

2.455.106

2.642.679

Baten VWN

304.500

201.985

311.300

309.357

241.336

Baten overig

495.600

556.084

382.869

410.208

267.571

2.421.800

2.640.519

3.149.275

3.362.244

2.898.234

TOTAAL BATEN

2.389.327

LASTEN Lasten personeel

1.813.200

2.027.939

2.428.379

2.495.406

2.384.132

Lasten huisvesting

176.000

241.113

309.273

304.316

313.292

Lasten overig

412.400

384.719

434.471

531.598

510.599

2.401.600

2.653.771

3.172.123

3.331.320

3.208.023

2.500

423

1.106

1.487

TOTAAL LASTEN Financiële basten en lasten Bijzondere baten en lasten RESULTAAT

-

-

-

-

171-

17.700

13.675-

23.954-

29.437

309.618-

Percentage personeelskosten

75%

77%

77%

74%

82%

fte's 31 december

29,3

33,8

40,4

48,0

47,1

Totaal baten

84

91

109

116

100

Totaal lasten

75

83

99

104

100

fte's

62

72

86

102

100

Index (2009 = 100)

Ontwikkeling baten Ten opzichte van 2011 namen de gerealiseerde baten in 2012 met circa 16% af (tien procent hoger dan het voorafgaande jaar). De gerealiseerde baten van overheden en VWN namen met ongeveer 23% respectievelijk 35% af, terwijl de overige gerealiseerde baten met 39% toenamen. Dankzij subsidies van de Europese Fondsen (EIF en EVF) en Instituut Gak alsmede dankzij donaties van het VSB-fonds en de Achmea Foundation kon SVAZ in 2012 succesvolle projecten uitvoeren zoals het Taalcoachesproject ´Taalduet´ en de arbeidstoeleidende projecten ´Talent uit Isolement´ en ´Tussen Luipaard en Leeuw´.


pagina 9

Ontwikkeling personeelskosten Een van de hoofdpunten van het financiële meerjarenbeleid van SVAZ is de personeelskosten maximaal 75% van de totale baten te laten bedragen. Zowel in 2011 als in 2012 vallen de personeelskosten 2% hoger uit dan het hiervoor vastgestelde maximum. Door de krimp in 2012 dalen de personeelskosten met 16,5% ten opzichte van 2011 en neemt ook het aantal fte´s met circa 16% af. Over de periode 2009 tot en met 2012 krimpt de werkorganisatie met ongeveer een derde fte´s. 2.2 Resultaat Baten De baten zijn ruim een half ton lager dan begroot. Het totaal van gemeentelijke opbrengsten is circa € 38.000 lager dan begroot. Hiervoor is al aangegeven dat de lagere gemeentelijke opbrengsten zich grotendeels laten verklaren door de lagere instroom van vluchtelingen in 2012 waardoor de minister in april en in augustus de huisvestingstaakstelling van gemeenten naar beneden bijstelde. Een verklaring is ook dat in 2012 duidelijk werd dat de gemeente Zaanstad uiteindelijk geen uitgenodigde vluchtelingen zou opvangen in tegenstelling tot de gemeente Purmerend. De begrote opbrengsten van de gemeente Zaanstad komen daardoor circa € 58.000 lager uit terwijl de meeropbrengsten van de gemeente Purmerend circa € 29.000 bedragen. SVAZ ontving in 2012 circa € 44.000 meer aan baten van VluchtelingenWerk Nederland (VWN). In de begroting was geen rekening gehouden met een mogelijke nabetaling van projecten die door SVAZ succesvol waren afgerond (Kwaliteit in Diversiteit en Verankering Banenoffensief). Dit leverde ongeveer € 28.000 op. Ook ontving SVAZ geld voor haar bijdragen aan de stuurgroep Behoud Maatschappelijke Begeleiding en het maatschappelijk congres dat op 22 november 2012 plaatsvond. Het begrote bedrag ad € 25.000 voor Centrale Opvang kon worden geschrapt omdat opnieuw in 2012 geen CO in onze regio heeft plaatsgevonden. Daar tegenover stond een niet begrote meevaller van € 25.000 voor de bedrijfsvoering (een bedrag dat alle regionale stichtingen is uitgekeerd). Aan overige subsidies werd bijna € 60.000 minder gerealiseerd. In augustus 2012 sloot SVAZ de eerste partnerovereenkomst af met de woonstichting Eigen Haard over de adoptie van tien wijkvrijwilligers in Amsterdam. We slaagden er nog niet om dit concept uit te rollen onder alle woningcorporaties in Amsterdam waardoor de opbrengsten voor dit innovatieve concept tegenvielen. Lasten De totale lasten vallen bijna € 8.000 lager uit dan begroot. Meest opvallend is de daling van de huisvestingskosten met ruim € 46.000. Met ingang van 1 oktober 2012 zijn SVAZ en VWN een nieuw huurcontract aangegaan met Eigen Haard. De totstandkoming van de nieuwe huurcontracten heeft nogal veel voeten in de aarde gehad. In januari 2012 zag het er nog naar uit dat beide organisaties naar Reigersbos zouden verhuizen omdat met Eigen Haard niet tot een akkoord kon worden gekomen. Vanwege het belang van een gezamenlijke huisvesting van SVAZ en het Landelijk Bureau was VWN bereid om SVAZ te compenseren voor het verschil in de overeengekomen nieuwe huurprijs met Eigen Haard en die van Reigersbos. Dankzij voornoemde afspraken dalen de huisvestingskosten geheel in de lijn met het ´Plan van aanpak krimp´ november 2011. Ten opzichte van de begroting stegen de personeelskosten met 2%. In de begroting 2012 waren per abuis de personeelskosten voor de systeembeheerder – die naar VWN is gedetacheerd – niet opgenomen. Daarnaast zijn er extra kosten gemaakt voor vervanging van langdurig zieken en zwangerschapsverlof. De maatregelen betroffen het aannemen van tijdelijke krachten dan wel het uitbreiden van uren van personeel. Ook zijn de frictiekosten aanzienlijk hoger dan geraamd. Per 31 december 2012 bedraagt de voorziening voor frictiekosten € 73.600.


pagina 10

2.3 Toekomstverwachting Op 18 december 2012 heeft het bestuur de begroting en het werkplan 2013 vastgesteld. Uit deze begroting valt af te leiden dat SVAZ verder krimpt; ten opzichte van de begroting 2012 neemt de omzet met 10,2% af. De begrote gemeentelijke opbrengsten in 2013 dalen met bijna drie ton. In december 2012 maakte de minister de huisvestingstaakstelling 1e helft 2013 voor gemeenten kenbaar. Conform dit ministeriële bericht dienen 219 vergunninghouders (inclusief kinderen) in het eerste halfjaar 2013 in elf gemeenten worden gehuisvest waarvoor SVAZ de maatschappelijke begeleiding uitvoert. De minister verwacht dat de huisvestingstaakstelling in de 2e helft 2013 iets hoger zal uitkomen vanwege het Kinderpardon. In de begroting 2013 is rekening gehouden met de gedaalde instroom in 2012 evenals met een licht positief effect van het Kinderpardon. Tegenover de daling van de gemeentelijke subsidies nemen in 2013 de opbrengsten van VWN toe mede dankzij het landelijke project ´Taal in Beweging´ (taalcoaching) waarvoor VWN subsidies uit Europese Fondsen (EIF en EVF) heeft verkregen en waaraan 11 regionale stichtingen van VluchtelingenWerk – waaronder SVAZ – deelnemen. SVAZ gaat de komende jaren (2013 en 2014) moeilijke tijden tegemoet. De rek om nog verder op organisatie en personeel te bezuinigen is eruit. Het ontwikkelen van nieuwe activiteiten zoals het uitvoeren van inburgeringstrajecten voor vluchtelingen komen de doelgroep ten goede, maar versterken nog niet de continuïteitsreserve van SVAZ. De huidige continuïteitsreserve ad € 283.000 is volstrekt onvoldoende als buffer bij ingrijpende reorganisaties en voortzettende krimp. Directie en bestuur buigen zich in 2013 over de kernvraag hoe SVAZ weer uit het dal kan komen waardoor de continuïteitsreserve binnen vijf jaar circa € 450.000 zal bedragen. Graag spreek ik mijn waardering uit aan allen die zich het afgelopen jaar voor vluchtelingen in onze regio hebben ingezet. Dankzij de inzet van honderden betrokken en deskundige vrijwilligers en betaalde medewerkers kon al het werk worden verricht.

Namens het bestuur, Martin Blankman, Penningmeester


pagina 11


pagina 12

Jaarrekening 2012

3. BALANS per 31 DECEMBER 2012 (na verwerking van de voorgestelde resultaatbestemming) 31 december 2012

31 december 2011

toelichting

ACTIVA Materiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Overlopende activa

20.057

638.983 27.355

Liquide middelen

29.899

531.767 23.316

7.1

7.2 7.3

666.338

555.083

230.510

239.582

916.905

824.564

283.863

297.538

7.5

73.600

27.400

7.6

7.4

PASSIVA Reserves en fondsen Continuïteitsreserve Voorziening frictiekosten Schulden op korte termijn Crediteuren Belastingen en sociale lasten Vooruitontvangen bedragen Overige schulden

48.239 126.982 178.891 205.330


15.744 149.332 91.409 243.141

7.7 7.8 7.9

559.442

499.626

916.905

824.564

pagina 15


pagina 16

4. STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 BATEN Subsidies van overheden Gemeente Amsterdam Gemeenten Zaanstreek-Waterland Gemeente Diemen

Begroting

Realisatie

Realisatie

2012

2012

2011

1.430.000 428.000 62.500

1.414.476 400.097 67.877

1.882.293 503.966 68.847

1.920.500

1.882.450

2.455.106

158.000 614.000 5.000 777.000

201.985 554.350 1.734 758.069

311.300 337.967 44.902 694.169

Totaal baten

2.697.500

2.640.519

3.149.275

LASTEN Personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Organisatiekosten Activiteiten en projecten

1.986.500 30.000 287.200 185.400 192.500

2.027.939 28.683 241.113 181.698 174.338

2.428.379 35.075 309.273 232.373 167.023

Totaal lasten

2.681.600

2.653.771

3.172.123

15.900

13.252-

22.848-

2.200-

423-

1.106-

13.700

13.675-

23.954-

RESULTAATBESTEMMING Mutatie continuïteitsreserve

13.675-

23.954-

Resultaat boekjaar

13.675-

23.954-

Overige baten VluchtelingenWerk Nederland Overige subsidies Overige baten

Exploitatieresultaat Financiële baten en lasten Resultaat boekjaar


toelichting

8.1 8.2 8.3

8.4 8.5 8.6

8.7 8.8 8.9 8.10 8.11

8.12

pagina 17


pagina 18

5. KASSTROOMOVERZICHT 2012 2012

2011

13.67528.683 46.200 59.816 111.255-

23.95435.076 27.400 139.688184.499

9.769

83.333

Investeringen in materiële vaste activa

18.841-

4.998

Investeringskasstroom

18.841-

4.998

Resultaat Afschrijvingen Mutatie voorzieningen Mutatie schulden op korte termijn Mutatie vorderingen Operationele kasstroom

Mutatie schulden op lange termijn

-

-

Financieringskasstroom

-

-

SALDO KASSTROOM Mutatie liquide middelen Stand liquide middelen 1 januari Stand liquide middelen 31 december

9.072-

88.331

239.582 230.510 9.072-

151.251 239.582 88.331

Toelichting Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit direct beschikbare liquide middelen.


pagina 19


pagina 20

6. TOELICHTING ALGEMEEN Algemeen Alle bedragen in de jaarrekening luiden in euro's. Bij het opstellen van de jaarrekening 2012 is Richtlijn 640 (Organisaties zonder winststreven) van de Raad voor de Jaarverslaggeving gehanteerd als uitgangspunt. De balans is opgesteld na verwerking van de voorgestelde resultaatbestemming. Juridische structuur De jaarrekening 2012 bevat de balans, staat van baten en lasten en een toelichting daarop van de Regionale Stichting VluchtelingenWerk van Amstel tot Zaan (SVAZ). In de bijlagen is de exploitatie per locatie opgenomen. Het betreft de locaties Amsterdam, Zaanstreek-Waterland en Diemen. De Stichting VluchtelingenWerk Amstel tot Zaan is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Amsterdam onder nummer 41203037 en is gevestigd te Surinameplein 122 Amsterdam. Grondslagen van waardering Alle activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij hieronder anders is vermeld. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op de aanschaffingswaarde onder aftrek van de afschrijvingen die gebaseerd zijn op de geschatte economische levensduur. De afschrijvingen vinden als volgt plaats: Verbouwingen 10% per jaar of minder indien huurcontract eerder eindigt. Inventaris 20% per jaar. Apparatuur 33,3% per jaar. Investeringen gedaan in de loop van het boekjaar worden tijdsevenredig afgeschreven. Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde met een voorziening voor oninbaarheid indien dit noodzakelijk wordt geacht. Voorziening frictiekosten De voorziening frictiekosten betreft een inschatting van de afvloeiïngskosten van personeelsleden waarvan het moment en de omvang van eventuele betalingen nog niet vaststaat. Op basis van de afspraken in CAO en Sociaal Plan is de reële vergoeding bepaald. Hierop is het door VluchtelingenWerk Nederland te vergoeden gedeelte ("coulanceregeling") in mindering gebracht. Grondslagen van resultaatbepaling Rekening houdend met de grondslagen van waardering wordt het resultaat voorts als volgt bepaald. Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen opbrengsten en de daaraan verbonden kosten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Opbrengsten zijn verantwoord in het jaar waarop de betreffende diensten zijn geleverd. Subsidiebaten worden toegerekend aan jaren naar gelang de activiteiten plaatsvinden. Lasten zijn verantwoord in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn.


pagina 21


pagina 22

7. TOELICHTING OP DE BALANS 31 december 2012

7.1 7.1.1

Materiële vaste activa Verbouwingen Inventaris Automatisering

Verbouwing

Stand 1 januari 2012 Aanschafwaarde Afschrijvingen Boekwaarde Mutaties in het boekjaar Investeringen Afschrijvingen Volledig afgeschreven investering Volledig afgeschreven afschrijving Stand 31 december 2012 Aanschafwaarde Afschrijvingen Boekwaarde

Inventaris

18.465 1.375 217

23.377 4.411 2.111

20.057

29.899

Automatisering

7.2.1 7.2.2

7.2.1

TOTAAL

122.533 99.156 23.377

31.729 27.318 4.411

90.975 88.864 2.111

245.237 215.338 29.899

18.841 23.753 2.3312.3314.912-

3.036 3.036-

1.894 1.894-

18.841 28.683 2.3312.3319.842-

139.043 120.578 18.465

31.729 30.354 1.375

90.975 90.758 217

261.747 241.690 20.057

31 december 2012

7.2

31 december 2011

Vorderingen Debiteuren Nog te ontvangen subsidies VluchtelingenWerk Nederland Nog te ontvangen bedragen Overige

In de post Debiteuren zijn de volgende posten begrepen: Gemeente Amsterdam DWI EIF inzake Taalduet Fondsen (Instituut GAK en VSB) Gemeenten in de Zaanstreek VluchtelingenWerk Nederland Gemeente Diemen

31 december 2011

379.007 161.159 21.527 76.780 510

115.260 328.185 87.922 400

638.983

531.767

146.554 105.243 85.000 19.819 13.505 8.886 379.007

7.2.2

De post Nog te ontvangen subsidies bestaat uit: Tussen Luipaard & Leeuw/Wereldwerk Implacement Project Taal in Beweging UP2YOU Gemeente Zaanstad Project Blik op de Toekomst Gemeente Wormerland Gemeente Landsmeer Geestelijke bedienaren


55.621 30.031 23.000 20.719 10.295 10.000 7.035 2.499 1.500

pagina 23

Gemeente Oostzaan

459 161.159 31 december 2012

7.3

7.4

7.4.1

Overlopende activa Vooruitbetaald Doorbelastingen Overige

Liquide middelen ING Bank Rabobank ABN AMRO Bank Spaarrekening Kas

31 december 2011

25.371 177 1.807

20.956 989 1.371

27.355

23.316

28.344 136.053 12 59.373 6.728

7.572 158.845 2.141 68.166 2.858

230.510

239.582

7.4.1

De spaarrekening bevat het bedrag dat als bankgarantie is gestort voor de huur van het pand in Amsterdam. De rente bedroeg eind 2012 1,4% per jaar tot een saldo van € 100.000.

7.5

Continuïteitsreserve Stand 1 januari Resultaatbestemming Overige mutaties

297.538 13.675-

321.492 23.954-

Stand 31 december

283.863

297.538

Voorziening frictiekosten Stand 1 januari Onttrekking in het boekjaar Dotatie in het boekjaar

27.400 19.900 66.100

27.400

Stand 31 december

73.600

27.400

2012

7.6

31 december 2012

7.7

7.8

Belastingen en sociale lasten Loonbelasting en sociale premies Pensioenpremies

Vooruitontvangen bedragen Reservering begeleiding Diemen 2012 Vooruitgefactureerd gemeente Purmerend Vooruitontvangen overige subsidies Diverse


2011

31 december 2011

106.984 19.998

125.230 24.102

126.982

149.332

19.500 19.060 140.064 267

57.192 33.031 1.186

178.891

91.409

pagina 24

31 december 2012

7.9 7.9.1

7.9.1

Overige schulden Vakantiegeld en vakantiedagen Amortisatie huurkorting Surinameplein Nog te betalen kosten Salarissen Leefgeld Frictiekosten Noodfonds WPA Giften gezinshereniging

31 december 2011

102.831 71.979 16.450 10.372 3.698

121.014 31.848 8.892 274 30.535 45.800 4.065 713

205.330

243.141

De verplichting vakantiegeld bedraagt € 69.300. De verplichting vakantiedagen bedraagt € 33.500. De verplichting vakantiedagen is opgenomen inclusief vakantiegeld, eindejaarsuitkering en sociale lasten.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen SVAZ is per oktober 2012 een huurcontract aangegaan voor vijf jaar voor het kantoor aan het Surinameplein. De huur bedraagt eind 2012 per jaar € 198.579 (voor 1.022 vierkante meter, inclusief voorschot servicekosten en huur parkeerplaatsen). Indexatie van de huur gebeurt jaarlijks op 1 juli. Er is een huurvrije periode bedongen van januari tot en met december 2013. Opzegging, beëindiging, ontbinding of verlenging van de huurovereenkomst kan alleen in combinatie met de huurovereenkomst van VluchtelingenWerk Nederland met dezelfde verhuurder. De locatie Zaan huurt op diverse plaatsen kantoorruimte. De jaarlijkse verplichting inclusief servicekosten bedroeg eind 2012 € 44.600. Ten behoeve van multifunctionele kopieerapparatuur in Amsterdam is in 2009 een contract afgesloten met Toshiba. Dit contract heeft een looptijd van 72 maanden. De jaarlijkse verplichting bedraagt € 15.700. Voor de verhuurder van locatie Amsterdam is een bankgarantie verstrekt ad € 49.600


pagina 25


pagina 26

8. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN

8.1

8.1.1

Begroting 2012

Realisatie 2012

Realisatie 2011

Gemeente Amsterdam Jaarsubsidie DWI Taalcoaches/Taalduet

1.330.000 75.000

1.273.300 89.550

1.583.947 75.000

Afwikkeling DWI oude jaren Reservering begeleiding 2010 en 2011 UP2YOU Kansrijk aan de slag/Instapcursussen DWI Project 29d Vrijwillige jobcoaches

1.405.000 10.000 15.000

1.362.850 1.25744.883 8.000 -

1.658.947 1.415100.000 109.411 57015.920 -

1.430.000

1.414.476

1.882.293

De gerealiseerde begeleiding is als volgt over de categorieën inburgeringsplichtigen en volwassenen in procedure verdeeld. Categorie

Beschikking 2012

Realisatie 2012

1.421 171 26 1.618

1.296 157 14 1.467

1 1

4 4

1.619

1.471

1 Inburgeringsplichtigen Nieuwkomers WI Pardonners Ex-ama's met status Totaal 1 2 Volwassenen in procedure In procedure volwassenen Totaal 2 Totaal generaal

Duur in jaren

Verwachte bate 2012

3,5 3,5 2,5

1.132.078 128.047 11.967 1.272.092

1

1.276 1.276 1.273.368

In de subsidiebeschikking van 15 februari 2012 staat dat SVAZ in 2012 een subsidie van € 1.309.838 ontvangt voor het begeleiden van 1.619 vluchtelingen. Uiteindelijk heeft SVAZ in totaal 1.471 vluchtelingen begeleid in 2012. De daling is te verklaren doordat de huisvestingstaakstelling in april en augustus 2012 door de Minister naar beneden is bijgesteld; in plaats van een prognose-instroom van 360 is de gerealiseerde instroom 221.

8.2

8.3

Gemeenten Zaanstreek-Waterland Gemeente Zaanstad Gemeente Purmerend Gemeente Wormerland/Oostzaan Gemeente Landsmeer Gemeente Waterland Gemeente Edam-Volendam

Gemeente Diemen Subsidie Taalcoaching


Begroting

Realisatie

Realisatie

2012

2012

2011

238.000 70.000 30.000 8.000 38.000 44.000

180.107 98.838 29.000 9.352 38.000 44.800

284.021 92.108 30.878 6.509 42.450 48.000

428.000

400.097

503.966

51.000 11.500

49.052 18.825

50.847 18.000

62.500

67.877

68.847

pagina 27

Begroting 2012

8.4

8.6

Realisatie 2011

VluchtelingenWerk Nederland Centrale Opvang Programmagelden

25.000 90.000

90.195

18.198 81.580

Projecten: Kwaliteit in Diversiteit Banenoffensief Vluchtelingen Wereldwerk Pilot West Pardonproject (Van Pardon Naar Werk) Schuldhulpverlening Revenuen onderhuur VVS-implementatie Arbeidsparticipatie Emplooi Nadenken over terugkeer Behoud Maatschappelijke Begeleiding Maatschappelijk Congres Bedrijfsvoering Overige

3.000 19.000 15.000 6.000

12.174 14.683 10.000 19.244 14.190 10.965 3.442 25.000 2.092

55.309 49.042 25.000 20.000 15.250 13.851 12.830 10.000 5.810 3.639 -

158.000

201.985

311.300

Begroting 2012

8.5

Realisatie 2012

Overige subsidies Te acquireren projecten Implacement Taalduet (EIF) Taal in Beweging (EVF&EIF) Talent uit Isolement Tussen Luipaard en Leeuw Wereldwerk Taalcoachproject Purmerend Stagebegeleiding Eigen Haard Blik op de Toekomst Wijkvrijwilligers 1001 kracht Perspectiefproject Overige

Overige baten Baten/lasten voorgaande jaren Donaties en giften Overige baten


Realisatie 2012

791

Realisatie 2011

60.000 75.000 100.000 100.000 230.000 4.000 45.000 -

71.406 94.631 23.000 115.000 230.000 4.356 10.000 2.500 3.457

109.043 104.780 65.000 62.552 3.500 2.560 5.1335.010675

614.000

554.350

337.967

Begroting

Realisatie

Realisatie

2012

2012

2011

5.000 -

1.4773.211 -

1.97948.270 1.389-

5.000

1.734

44.902

pagina 28

8.7

Personeelskosten De personeelskosten bestaan uit: Salariskosten Overige personeelskosten Opbrengsten personeel

Salariskosten Brutoloon Sociale lasten Pensioenpremie Eindheffingen

Overige personeelskosten Verzekeringen verzuim Inhuur personeel WIW-krachten (Pantar) en stage Onkostenvergoeding Deskundigheidsbevordering Arbozorg Reis en transport Ondernemingsraad Additionele personeelskosten Personeelsdagen Verzekeringen Mutatie vakantiedagen Frictiekosten Overige

1.828.000 199.500 41.000-

1.973.202 193.268 138.531-

2.333.544 216.064 121.229-

1.986.500

2.027.939

2.428.379

Begroting

Realisatie

Realisatie

2012

2012

2011

1.828.000 -

1.593.413 227.136 152.780 127-

1.895.378 259.060 175.266 3.840

1.828.000

1.973.202

2.333.544

47.000 18.000 38.000 13.000 9.500 8.000 1.000 3.500 3.000 55.500 3.000

50.078 18.033 9.732 18.782 3.564 6.881 6.952 243 4.517 1.843 714 7.14979.090 12-

54.582 25.725 11.369 10.607 9.882 9.476 6.362 5.620 5.547 2.387 1.078 229 73.200 -

199.500

193.268

216.064

Begroting 2012

Opbrengsten personeel Ontvangen ziekengeld Loonsubsidies VluchtelingenWerk Nederland

Locatie Amsterdam Locatie Zaan Locatie Diemen

72.62565.906-

58.1058.11155.013-

41.000-

138.531-

121.229-

31 december 2011

fte

30 10 1 41

Realisatie 2011

35.0006.000-

31 december 2012 aantal

Realisatie 2012

aantal

25,6 7,5 0,7 33,8

fte

36 12 1 49

31,3 8,4 0,7 40,4

De salariskosten van de directeur (mevrouw M.P. van Veen) bedragen voor 2012: - Bruto salaris 83.999 - Sociale lasten 7.130 - Pensioenpremie 9.048 100.177


pagina 29

Begroting 2012

8.8

8.9 8.9.1

8.9.1

Afschrijvingen Verbouwingen Inventaris Apparatuur

Huisvestingskosten Huur Service en energie Schoonmaak gebouw Gemeentelijke heffingen Beveiliging Onderhoud gebouw Verzekeringen gebouw Verhuizing/kosten makelaar Compensatie VWN

Realisatie 2012

Realisatie 2011

26.000 2.500 1.500

23.753 3.036 1.894

25.666 5.230 4.179

30.000

28.683

35.075

202.500 36.000 25.600 6.500 5.100 1.500 10.000 -

225.315 36.284 15.041 6.068 3.814 1.234 2.024 11.338 60.005-

235.860 35.126 18.035 6.128 4.106 3.237 1.801 4.980 -

287.200

241.113

309.273

Het huurcontract Surinameplein heeft een looptijd van vijf jaar vanaf het laatste kwartaal 2012. In 2013 is geen huur maar wel servicekosten verschuldigd. De huurvrije periode wordt lineair over de gehele huurperiode verdeeld.

8.10 Organisatiekosten Vrijwilligers Automatisering Telefoon & porti Accountant & salarisadministratie Kopieer- en drukwerk Huishoudelijk & Restaurant Kantoorartikelen PR/media/verslagen Advies en organisatieontwikkeling Juridische kosten Abonnementen & lidmaatschappen Bestuur Diverse organisatiekosten


56.000 11.000 30.500 21.300 19.500 9.000 11.200 13.700 4.000 2.500 5.000 1.700 -

43.902 17.896 28.796 23.808 16.718 14.861 5.649 12.479 3.400 1.608 7.303 1.228 4.050

50.436 42.914 31.653 22.026 20.184 16.361 12.694 11.526 11.360 6.580 4.993 1.714 68-

185.400

181.698

232.373

pagina 30

Begroting 2012

8.11 Activiteiten en projecten Taalcoaches/Taalduet Wereldwerk Kwaliteit in Diversiteit Tussen Luipaard en Leeuw UP2YOU Leren door doen (Implacement) Talent uit Isolement Noodfonds & leningen Arbeidsparticipatie Emplooi Pilot West Kosten cliënten Nadenken over terugkeer Perspectiefproject Uitgenodigde vluchtelingen Diverse

Realisatie 2012

Realisatie 2011

41.500 3.000 96.000 2.000 10.000 23.500 6.000 500 2.000 -

41.141 3.813 79.046 2.273 883 12.386 15.739 4.610 188 -

47.891 31.877 27.235 16.516 12.563 12.087 6.131 3.286 1.585 2.215 1.894 1.598

8.000

900 12.814 545

700 1.445

192.500

174.338

167.023

In deze post zijn de reguliere personeelskosten van de uitgevoerde activiteiten en projecten niet begrepen.

Begroting 2012

8.12 Financiële baten en lasten Rente-inkomsten Bankkosten en rentelasten


Realisatie 2012

Realisatie 2011

2.200-

1.171 1.594-

1.554 2.660-

2.200-

423-

1.106-

pagina 31


pagina 32

9. VERSCHILLENANALYSE Vergelijking realisatie 2012 t.o.v. de begroting 2012 Realisatie 2012

BATEN LASTEN Personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Organisatiekosten Activiteiten- en Projectkosten Exploitatieresultaat Financiële baten en lasten Resultaat boekjaar

Begroting 2012

Verschil

2.640.519

2.697.500

56.981-

2.027.939 28.683 241.113 181.698 174.338 2.653.771

1.986.500 30.000 287.200 185.400 192.500 2.681.600

41.439 1.31746.0873.70218.16227.829-

13.252-

15.900

29.152-

423-

2.200-

1.777

13.675-

13.700

27.375-

Vergelijking realisatie 2012 t.o.v. realisatie 2011 Realisatie 2012

BATEN LASTEN Personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Organisatiekosten Activiteiten- en Projectkosten Exploitatieresultaat Financiële baten en lasten Resultaat

Realisatie 2011

Verschil

2.640.519

3.149.275

508.756-

2.027.939 28.683 241.113 181.698 174.338 2.653.771

2.428.379 35.075 309.273 232.373 167.023 3.172.123

400.4406.39268.16050.6757.315 518.352-

13.252-

22.848-

9.596

423-

1.106-

683

13.675-

23.954-

10.279


pagina 33

TOELICHTING VERSCHILLENANALYSE Algemeen Het resultaat van SVAZ over 2012 bedraagt € 13.675 negatief. Subsidies De totale baten 2012 zijn 2% lager dan begroot. Dit is deels te verklaren door de gedaalde huisvestingstaakstelling van alle gemeentes waarvoor SVAZ de maatschappelijke begeleiding uitvoert. De baten van VluchtelingenWerk Nederland zijn hoger dan begroot in verband met een nagekomen bate van € 12.500 voor KID, Verbetering Bedrijfsvoering en ureninzet Mária van Veen en Hans van Stee bij respectievelijk Behoud Maatschappelijke Begeleiding en de organisatie van het Maatschappelijk Congres. De overige baten zijn lager dan begroot omdat de € 60.000 te acquireren projecten niet is omgezet in projecten en het project rond de wijkvrijwilligers nog niet tot de te verwachte bate heeft geleid. Personeelskosten De gerealiseerde personeelskosten zijn 2% hoger dan begroot. De salariskosten zijn echter bijna 8% boven begroting. Dit is voornamelijk te verklaren doordat in de begroting de gedetacheerde ICT niet was opgenomen, het Hoofd Ondersteunende Diensten voor 50% begroot was en uiteindelijk voor 100% is gebleven (ivm ziekte van een collega manager), er geen ziektevervanging was begroot voor JMB (ivm zwangerschap van 2 collega's) en tenslotte doordat er in plaats van 12 maanden administratieve ondersteuning slechts 6 maanden begroot was. Doordat de opbrengsten uit personeel veel hoger uit zijn gevallen (meer dan 300%) zijn de totale personeelskosten 2% hoger dan begroot. De opbrengsten uit personeel zijn veel hoger dan begroot door de detachering van de systeembeheerder en een juridische collega bij het landelijk bureau. Voor Zaan is de uitkering van de ziekteverzuimverzekering veel hoger gebleken dan begroot. Huisvestingskosten De gerealiseerde huisvestingskosten zijn lager dan begroot door een tegemoetkoming van VWN van € 60.000. Ook de kosten voor energie zijn met 50% afgenomen. Activiteiten- en projectkosten De activiteiten- en projectkosten zijn lager dan begroot doordat er minder uitgaven zijn gedaan in de projecten Taalduet III, Implacement en Talent uit Isolement.


pagina 34


pagina 35


pagina 36

10.2 Voorstel tot verwerking van het resultaat boekjaar De door de directie voorgestelde resultaatbestemming is opgenomen in de jaarrekening. De resultaatbestemming is opgenomen onderaan de Staat van Baten en Lasten. 10.3 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn na 31 december 2012 geen gebeurtenissen voorgevallen die een wezenlijk effect hebben op de situatie per balansdatum.


pagina 37


pagina 38

BIJLAGEN: EXPLOITATIE PER LOCATIE LOCATIE AMSTERDAM (na verwerking van de voorgestelde resultaatbestemming) Begroting 2012

Realisatie 2012

Realisatie 2011

BATEN Gemeente Amsterdam VluchtelingenWerk Nederland Overige subsidies Overige baten

1.430.000 152.000 384.000 -

1.414.476 195.872 318.037 3.922

1.882.293 231.824 276.250 41.633

Totaal baten

1.966.000

1.932.307

2.432.000

LASTEN Personeelskosten Salarissen en sociale lasten Mutatie vakantiegeld en -dagen Verzekeringen personeel Deskundigheidsbevordering Inhuur personeel Overige personeelskosten Opbrengsten personeel

1.400.200 35.000 9.000 27.000 71.000 30.000-

1.492.940 9.89037.558 510 18.033 103.539 98.717-

1.783.084 229 40.936 2.042 35.444 95.678 99.490-

1.512.200

1.543.973

1.857.923

2.000

2.257

3.739

160.000 18.000 19.600 24.000 13.100

175.674 36.284 9.750 4.177 44.546-

187.086 35.126 13.000 3.853 11.707

234.700

181.339

250.772

10.000 4.000 15.300 16.500 10.000 7.000 15.000 38.000 11.500

15.818 3.400 18.645 15.686 11.471 3.515 15.647 22.939 22.657

41.214 10.775 15.810 16.133 9.157 8.947 17.320 27.119 25.841

127.300

129.778

172.316

Afschrijvingen Huisvestingskosten Huur Service en energie Schoonmaak Vaste lasten Overige huisvestingskosten

Organisatiekosten Automatisering Advies- en organisatieontwikkeling Accountant en administratie Telefoon & porti PR/media/verslagen Kantoorartikelen Kopieer- en drukwerk Vrijwilligers en stagiaires Overige organisatiekosten


pagina 39

LOCATIE AMSTERDAM (na verwerking van de voorgestelde resultaatbestemming) Begroting 2012

Activiteiten en projecten Kwaliteit in Diversiteit Leren door doen (Implacement) Nadenken over Terugkeer VWN Taalcoaches/Taalduet UP2YOU Pilot West Talent uit Isolement Arbeidsparticipatie Emplooi Overige

Realisatie 2012

Realisatie 2011

10.000 41.500 2.000 23.500 500 4.000

883 38.310 2.273 4.609 12.386 -

15.126 12.087 1.598 38.167 12.563 2.215 6.131 1.583 1.101

81.500

58.461

90.571

1.957.700

1.915.808

2.375.321

Exploitatieresultaat

8.300

16.499

56.679

Financiële baten en lasten

1.500-

69-

489-

Resultaat boekjaar

6.800

16.430

56.190

Totaal lasten


pagina 40

LOCATIE ZAANSTREEK-WATERLAND (na verwerking van de voorgestelde resultaatbestemming) Begroting 2012

Realisatie 2012

Realisatie 2011

BATEN Gemeente Zaanstad Gemeente Purmerend Gemeente Wormerland/Oostzaan Gemeente Landsmeer Gemeente Waterland Gemeente Edam-Volendam VluchtelingenWerk Nederland Overige subsidies Overige baten

238.000 70.000 30.000 8.000 38.000 44.000 6.000 230.000 5.000

180.107 98.838 28.999 9.352 38.000 44.800 6.112 236.313 2.189-

284.021 92.108 30.878 6.509 42.450 48.000 79.476 61.716 3.270

Totaal baten

669.000

640.332

648.428


381.400 12.000 4.000 29.000 10.000 11.000-

435.153 2.741 12.519 2.459 21.529 39.814-

505.120 13.645 7.393 16.106 21.736-

425.400

434.587

520.528

28.000

26.426

31.336

40.000 6.000 2.000 2.000

44.641 5.291 1.890 2.564

46.274 5.035 253 4.439

50.000

54.386

56.001

1.000 6.000 14.000 3.600 4.000 4.000 18.000 5.000

1.985 5.163 12.071 693 1.530 835 20.879 4.543

1.619 6.216 15.320 2.266 3.526 2.389 23.208 4.187

55.600

47.699

58.731


Organisatiekosten Automatisering Accountant en administratie Telefoon & porti PR/media/verslagen Kantoorartikelen Kopieer- en drukwerk Vrijwilligers en stagiaires Overige organisatiekosten


pagina 41

LOCATIE ZAANSTREEK-WATERLAND (na verwerking van de voorgestelde resultaatbestemming) Begroting 2012

Activiteiten en projecten AMA Perspectief Noodfonds & leningen Wereldwerk Taalcoaches Kwaliteit in Diversiteit Tussen Luipaard en Leeuw Uitgenodigde vluchtelingen

Overige Totaal lasten Exploitatieresultaat Financiële baten en lasten Resultaat boekjaar


Realisatie 2012

Realisatie 2011

6.000 3.000 96.000 0

900 15.739 3.813 2.065 79.045 12.815

700 3.286 31.877 8.167 12.109 16.516 -

2.000

189

1.894

107.000

114.566

74.549

666.000

677.664

741.145

3.000

37.332-

92.717-

500-

353-

629-

2.500

37.685-

93.346-

pagina 42

LOCATIE DIEMEN (na verwerking van de voorgestelde resultaatbestemming) Begroting 2012

Realisatie 2012

Realisatie 2011

BATEN Gemeente Diemen Taalcoaches & Participatiecoaches

51.000 11.500

49.052 18.825

50.847 18.000

Totaal baten

62.500

67.877

68.847


46.400 2.500 -

45.108 595 3.683 -

45.339 447 1.650 993 -

48.900

49.386

48.429


Organisatiekosten Automatisering Toerekening personeel & administratie Accountant en administratie Telefoon & porti PR/media/verslagen Kantoorartikelen Kopieer- en drukwerk Vrijwilligers Overige organisatiekosten


-

-

-

2.500 -

5.000 387

2.500 -

2.500

5.387

2.500

1.500 100 200 500 200

94 1.038 315 604 236 83 1.842

80 1.500 200 103 221 475 110 137

2.500

4.212

2.826

pagina 43

LOCATIE DIEMEN (na verwerking van de voorgestelde resultaatbestemming) Begroting 2012

Activiteiten en projecten Taalcoaches Overige Totaal lasten Exploitatieresultaat Financiële baten en lasten Resultaat boekjaar


-

Realisatie 2012

766

Realisatie 2011

1.557

4.000

546

345

4.000

1.312

1.902

57.900

60.297

55.657

4.600

7.580

13.190

2004.400

7.580

12 13.202

pagina 44

Financieel jaarverslag 2012 Stichting VluchtelingenWerk Amstel tot Zaan

Recommend Documents