Előterjesztés Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyülésének január 28-án tartandó nyilvános üiésére

BÉKÉSCSABA MEGYEl JOGÚ VÁROS

lkt. sz.: VI 351/201 I

ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYűLÉSÉNEK

Előadó:

PÉNZÜGYI, GAZDASÁGI ÉS

Mell.:

VÁROSFEJLESZTÉSI BIZOTTSÁGA

Hiv. sz:

Petrovszki Zoltán

szakértői

vélemény

Békéscsaba, Szent István tér 7. Postacím: 5601 Pf II2. Telefon: (66) 452-252/2/22

Telefax: (66) 523-840 E-mail: [email protected] NYILVÁNOS ÜLÉS napirendje A döntéshozatal minősített többséget igényel!

Tárgy: A Körös Volán Zrt. 2010-2011. évi veszteségkiegyenlítése Előkészítő:

Városüzemeltetési Osztály Véleményező: Pénzügyi, Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság Előterjesztés

Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyülésének 2011. január 28-án tartandó nyilvános üIésére

Tisztelt Közgyűlés!

Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyülése 2010. november 19-i üIésén tárgyalta a Körös Volán Zrt. 2010-2011. évi veszteségkiegyenlitése vonatkozásában megküldött anyagot. A tárgyalás eredményeként a Közgyűlés az 512/2010. (XI. 19.) közgy. határozatában felkérte a Pénzügyi, Gazdasági és Városfejlesztési Bizottságot, hogy hozzon létre önkormányzati képviselők bevonásával egy munkacsoportot, amely munkacsoport folytasson egyeztető tárgyalást a Körös Volán Zrt. vezetésével a 2010-2011. évi önkormányzati többlettámogatás mértékére vonatkozóan. A munkacsoport könyvvizsgáló bevonásával lefolytatta az megállapításokat tette:

egyeztető

tárgyalásokat, és az alábbi

1. A könyvvizsgáló általlefolytatott vizsgálat eredményeként megállapítható, hogy a Körös Volán Zrt. számviteli és controlling rendszerének teljes adatfeldolgozása számítógépes program alapján zárt rendszerben történik, és a bevételek, illetve költségek szándékos eltérítése nem tapasztalható. 2. A Körös Volán Zrt. által működtetett helyi autóbusz közlekedés bevételkiesése az alábbi tételekből tevődik össze: - utasszámcsökkenés (2005-2010. között 33%), - állami normatív támogatás csökkenése, - tanuló/nyugdíjas bérletek utáni fogyasztói árkiegészítés 2005. évi szinten tartása, - általános forgalmi adó emelés kompenzálásának elmaradása. 3. A Megyei Jogú Városok Szövetségétől kapott adatok alapján kitűnik, hogy a Körös Volán Zrt. más volán társaságokhoz viszonyítottan jó költséghatékonysággal működteti a

2

helyi járati autóbuszokat, továbbá, hogy a más önkonnányzatok által adott működési támogatás mértéke nagyban különbözik és tartalmilag nem összehasoIilítható, mivel nagyságrendjűk fiigg az alkalmazott jegyáraktól, az utasszámtól, a ráfordítások nagyságrendjétől és az egyéb bevételektől. A fenti tények alapján - amely a bevétel elmaradása miatt az önkonnányzat és az állam közti felelősség megosztására utal - a munkacsoport a Kőrös Volán Zrt. által kért 2010. évre vonatkozó bruttó 34.375.000,- Ft működési támogatás kiegészítés helyett 17.000.000,- Ft támogatás kifizetését javasolja. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a határozati javaslatot elfogadni szíveskedjen. A döntés végrehajtásában közreműködő Pénzügyi és Gazdasági Osztály.

felelős

hivatali egység: Városüzemeltetési Osztály,

HATÁROZATI JAVASLAT:

1. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkonnányzat Közgyűlése a helyi autóbusz közlekedés működtetése kapcsán a hatályban lévő szerződésben foglaltaknak megfelelően a 2011. évi költségvetésben bruttó 69.804.000,- Ft működési támogatást biztosít a Körös Volán Autóbuszközlekedési Zrt. részére. 2. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkonnányzat Közgyűlése a KörÖs Volán Zrt. gazdálkodásában a helyi autóbusz közlekedés működtetése kapcsán keletkező 2010. évi működési hiány kompenzálására az 1. pontban szereplő támogatási összegen túlmenően további 17.000.000,- Ft többlettámogatást biztosít. A Körös Volán Zrt. részére jóváhagyott többlet működési támogatásról szóló megállapodás aláírására a közgyűlés felhatalmazza Vantara Gyula polgármestert. Felelős:

Vantara Gyula polgármester Határidő: 2011. március 31. 3. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkonnányzat Közgyűlése a 2011. évre vonatkozó többlettámogatási igény megtérítésével kapcsolatosan a 2011. évi tényadatok (utasszám alakulása, gázolajár alakulása, állami nonnatíva nagyságrendje) ismeretében, 2012. januárj ában hoz döntést. Felelős:

Vantara Gyula polgármester 2012. január 31.

Határidő:

Békéscsaba, 2011. január 20.

Ellenjegyzés:

Jogi:

.

Pénzügyi:

~/ :

.

Szakértői

o

vélemény

a KÖRÖS VOLÁN Autóbuszközlekedési ZRT (5600 Békéscsaba, Szarvasi út 103.) által Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatához küldött (5600 Békéscsaba, Szent Isván tér 7.) működési

támogatási kéreimének elbírálásához


Készítette: Krizsán Miklós bejegyzett könyvvizsgáló, igazságügyi adó-, járulék- és könyvszakértő

Tartalomjegyzék

I.

o

Előzmények

3. oldal

n. Megállapítások

5. oldal

In. Következtetések

Mellékletek:

14. oldal

l-től

9-ig sorszámozva

o

2

I. Előzmények

1.

A KÖRÖS VOLÁN Autóbuszközlekedési ZRT (5600 Békéscsaba, Szarvasi út 103.) mint Szolgáltató és Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata (5600 Békéscsaba, Szent István tér 7.) mint Megrendelő, 2004. december 20-án keltezett és jogszerűen aláírt "KÖZSZOLGÁLTATÁSI SZERZŐDÉS"-t, melynek érvényessége 2005. január l-től 2012. december 31-ig, határozott időre vonatkozik. A szerződés tárgya: Békéscsaba város közigazgatási határain belül, menetrend szerinti helyi közforgalmi autóbusz-közlekedési hálózat működtetése. A közszolgáltatási feladatok ellátásának pénzügyi feltételeiben a díjalkalmazást, a menetrendszerinti autóbusz-közlekedés díjainak képzési elvét a költségalapú árképzésben határozták meg. A Szolgáltató díjtarifára vonatkozó előterjesztését, a Megrendelő az 1990. évi LXXXVII. tv-ben foglaltak szerint hozza meg döntését. A szerződés általános feltételei (19. pont) arra is adnak lehetőséget, hogy: " ...Amennyiben a megrendelő közgyűlése által elfogadott tarifák, fogyasztói árkiegészítések és az állami normatív támogatás nem biztosítja a szolgáltató közszolgáltatási feladatának teljesítése költségeinek és egy méltányos nyereségnek a fedezetét, a megrendelő működési támogatást nyújt...."

2.

A Szolgáltató KÖRÖS VOLÁN ZRT 2010. novemberben és decemberben küldött leveleiben - a már jóváhagyott és átutalt 69.804 eFt-on felül - további 34.375 eFt bruttó összegű önkormányzati támogatást kért. Amennyiben Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata az újabb kérelmet teljesíti, akkor a működési támogatás bruttó összege: 2010. évben (69.804 eFt + 34.375 eFt) együttesen 104.179 eFt-ra módosul.

3.

A Szolgáltató 2011. január B-án kelt levelében utalt arra is, hogy a 2010. évi gazdálkodására vonatkozó várható tényszámai alapján, előzetes számításokat végeztek 2011. évre is. Az önkormányzattól kért további működési támogatás szükségességét a következőkkel indokolta: " ... Mivel a gazdálkodás feltételei az előrejelzések szerint a jövő évben nem fognak javulni, elengedhetetlen a helyi közszolgáltatási autóbusz-közlekedési tevékenység fmanszírozásában az önkormányzat változatlan pénzügyi szerepvállalása.

o

o

3

2011. évre a Körös Volán ZRT a bevételek további reálértékű csökkenésével kalkulál. Ez a már elfogadott 3,9%-os tarifa emelkedés mellett prognosztizált mintegy 3%-os utasszám csökkenés következménye. A jelenlegi információink alapján a fogyasztói árkiegészítés számításának változatlan szerkezetével és mértékével, valamint az állami normatív támogatás változatlan mértékével kell számolni. A 2010. évi bázis adatokhoz képest a költségek terén kismértékü emelkedést szerepeltetjük terveinkben. Jelenlegi információink szerint 20U-ben bruttó 106.250 eFt (nettó 85.000 eFt) önkormányzati működési támogatás biztositása látszik szükségesnek a helyi tevékenység null-szaldós eredményének biztosításához. A Körös Volán ZRT el tudja fogadni, hogy a képviselő-testület a 2011. januári testületi ülésén a 2010. évivel megegyező, bruttó 69.804 eFt (nettó 55.843 eFt) önkormányzati támogatás előleg jóváhagyásáról határozzon és a további támogatás mértékéről a 20 ll-es év zárása után szülessen döntés. Megjegyezzük, hogy a jövő évre vonatkozóan jelenleg még a bevételek és költségek között még több kockázattal kell számolnunk. Ilyenek bevétel oldalon a tervezett 3%-os utasszám csökkenés, a fogyasztói árkiegészítés, az állami normatív támogatás volumene és költség oldalon pedig elsősorban az éves üzemanyag átlagár...."

o

4.

Közszolgáltatási szerződés 21. pontjában foglaltak alapján: " ... A Szolgáltató köteles belső számvitelében elkülönített nyilvántartást vezetni a jelen közszolgáltatási szerződéshez kapcsolódó eszközökről és forrásokról, bevételekről és ráfordításokról a külön jogszabály alapján meghatározott számviteli politikában rögzített, az átcsoportosítás lehetőségét kizáró elszámolási rendnek megfelelően. Az elfogadott Számviteli Politikát a Szolgáltató köteles a Megrendelőnek - kérésére - rendelkezésre bocsátani. A nyilvántartást úgy kell vezetni, hogy az egyes tételek érintett tevékenységhez való hozzárendelésének módszere egyértelmű legyen...."

5.

A KÖRÖS VOLÁN ZRT működési támogatási kéreimének elbírálásához, illetve Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata Testületének megalapozott döntéséhez, vált szükségessé az előző (4.) pontban foglalt eszközök és források, illetve bevételek és költségek / ráfordítások, számviteli nyilvántartásainak és elszámolásainak felülvizsgálata.

6.

Megbízási szerződés alapján elvégeztem a számviteli nyilvántartások és elszámolások vizsgálatát. Megállapításaimat a II. fejezetben részletezem.

o

4

7.

8.

A feladatom elvégzéséhez széleskörű és hasznos szóbeli, illetve írásbeli információt kaptam a Békéscsaba Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatala Városüzemeltetési Osztály, továbbá a Pénzügyi és Gazdasági Osztály vezetőitől, valamint munkatársaiktól. A KÖRÖS VOLÁN ZRT vezérigazgatójával és szakhelyetteseivel, a többszöri személyes megbeszéléseinken kapott információk és a kapott dokumentációk (l.sz. melléklet) segítették vizsgálati feladatom elvégzését.

II. Megállapítások

o

o

1.

A KÖRÖS VOLÁN ZRT elkészítette és átadta a 2000. évi C. sz. - a számviteIre vonatkozó - törvény 14. § (4) és (5) bekezdéseiben foglaltak szerint elkészített Számviteli Politikáját, az Önköltség-számítási Szabályzatát. Vizsgálatomban azt kellett megállapítani, hogy a számviteli politikában rögzített szabályokat az eszközök és források, a bevételek és költségek / ráfordítások nyilvántartását, elszámolását betartották-e. Ellenőrizni kellett az önköltség-számítási szabályzatban foglaltak betartását is. Arra is figyelemmel kellett lennem, hogy az önköltségi kategóriák hogyan kerülnek a számviteli nyilvántartásokba.

2.

A rendelkezésemre álló 2008. és 2009. évek Éves beszámolói mellett, a működési támogatási kérelem mellé csatolt eredmény-elszámolási táblázatokat áttanulmányoztam.

3.

Vizsgáltam az önköltség-számítás és eredmény-elszámolás módszereit, önköltség, bevétel és eredménykategóriák szabályzatának tartaImát. Az önköltség-számítás és eredmény-elszámolás módszeri azokat a számítási eljárásokat jelentik, amelyek alapján a termék, tevékenység, szolgáltatás közvetlen, szűkített, üzemi és teljes önköltségének, illetőleg eredményességének kiszámítása történik. A számítási módszerek a különböző önköltség és eredmény kategóriákban, illetőleg tárgykörben mások lehetnek. E fejezetben a részvénytársaságnál alkalmazott önköltség, bevétel és eredmény kategóriákat, illetőleg az azokon belül alkalmazott módszerek láthatóak. Önköltség kategóriák: - közvetlen önköltség, ezen belül eltérő tartalommal: 5

autóbuszok, autóbuszvezetők, mint erőforrások közvetlen költségei, ráfordításai autóbusz-közlekedési tevékenységek közvetlen önköltsége - további tevékenységek közvetlen önköltsége - karbantartási teljesítmény tarifa szűkített önköltség, illetőleg vonali gazdaságossági számításoknál profil önköltség, üzemi tevékenységi önköltség teljes önköltség Bevételi kategóriák: nettó árbevétel, ezen belül: autóbusz-közlekedési tevékenység árkiegészítés nélküli autóbusz-közlekedési elsődleges járati nettó árbevétele árkiegészítés nélkül autóbusz-közlekedési egyéb nettó árbevételek autóbusz-közlekedési tevékenység egyéb nettó árbevételei - autóbusz-közlekedés fogyasztói árkiegészítés - további tevékenységek nettó árbevétele egyéb bevételek pénzügyi műveletek bevételei rendkivüli bevételek Számviteli eredmény-elszámolási kategóriák: - számviteli fedezet (értékesítés bruttó eredménye) - üzemi tevékenység eredménye - szokásos vállalkozási eredmény - adózás előtti eredmény -mérleg szerinti eredmény Vonali gazdaságossági számítások eredményességi kategóriák: - veszteséges vonal - profil fedezetet termelő vonal - rt. szintű fedezetet termelő vonal - null szaldós vonal - nyereséges vonal Egyéb eredmény-elszámolási kategóriák: - korrigált számviteli fedezet

o

o

4.

Önköltség kategóriák a) Közvetlen önköltség 6

Az egyes tevékenységekhez tételesen közvetlenül vagy szorosan kapcsolódó

o

o

közvetlen paramétereken keresztül hozzárendelhető költségeket, illetőleg azok teljesítmény egységre vetített értékét jelentik. A számviteli törvény szerinti forgalmi költségeljárással készülő eredmény-kimutatásban ez a költségkategória a közvetlen költségeknek felel meg (közvetlen önköltség + eladott áruk beszerzési értéke + közvetített szolgáltatások) b) Autóbuszok, autóbuszvezetők, mint erőforrások közvetlen költségei, ráfordításai A jellemzően végzett tevékenység szerint az autóbuszok és autóbuszvezetők munkaszervezési és gazdálkodási szempontból telephelyekhez rendeltek. Ennek a költségkategóriának az a célja, hogy az erőforrás-gazdálkodás számára adjon minél részletesebb információkat, továbbá hogy megalapozza az erőforrásoknak a tevékenységek által történő igénybevételéhez kötődő költség felosztásokat, valamint a vonali, járati kalkulációs, gazdaságossági számításokat. Az autóbusz-költséghelyeken nyilvántartott költségek, ráfordítások felosztásra kerülnek azokra a rendelésekre (controlling-rendelések), amelyekre az adott autóbusz adott hónapban a forgalmi modul nyilvántartásai szerint kilométer teljesítményt adott le. Az autóbuszok, illetőleg az autóbuszvezetők erőforrás alapú költségeinek, ráfordításainak részletes (költségnemi csoportonként történő) kimutatására szolgál az ún. típuskalkuláció, illetőleg autóbuszvezetői költségkalkuláció. c) Autóbusz-közlekedési tevékenységek közvetlen önköltsége Az autóbusz-közlekedési tevékenységek közvetlen önköltsége a vonali és különjárati rendelésekre közvetlenül könyvelt költségekből és közvetített szolgáltatásokból, továbbá az autóbusz-közlekedési közvetlen erőforrások költségeinek a tevékenységhez besorolt CO-rendelésekre történő felosztásával kerül meghatározásra. Az autóbusz-közlekedési tevékenységek önköltségének meghatározásának elemi szintje a vonali, különjárati CO-rendelés, amelynek azonosítóját a vonalszám és a tevékenységeket is megkülönböztető ún. tevékenységi telephely kód kombinációja, illetőleg a különjárati pozíciószám határozza meg. d) További tevékenységek közvetlen önköltsége Ide tartoznak a további értékesítési tevékenységeknél, illetőleg a saj át vállalkozásban végzett tevékenységekhez, valamint az egyéb önköltségszámítási tárgykörökhöz, külön megjeleníteni kivánt CO-rendelésekhez, illetőleg költséghelyekhez kapcsolódóan, közvetlenül köthető módon felmerülő költségek. A CO-rendelések, költséghelyek, illetőleg azok 7

csoportjai kerülnek hozzárendelésre a kalkulációs egységhez. e) Karbantartási teljesítmény tarifa A kiszolgáló karbantartási tevékenységet végző szervezeti egységek, mint közvetett jellegű erőforrások költségeinek a leadott teljesítményhez közvetlenül köthető részét a tevékenységeknél, költséghelyeknél közvetlen jelleggel indokolt megjeleníteni. A kapcsoló adminisztrációs munkaráfordítás igényt, a részvénytársaság működési sajátosságait, a végzett tevékenységgel kapcsolatos alapvető elvárásokat is mérlegelve a részvénytársaság úgy döntött, hogy az időráfordítástól jellemzően függő karbantartási költségek egy jól körülhatárolt részét (bérköltség, tb-járulékok, munkaadói járulék) az igénybe vevő tevékenységekhez (CO-rendelésekhez), költséghelyekhez a leadott munkaidő arányában, karbantartási teljesítmény tarifa alkalmazásával rendeli hozzá és egyben ezzel az összeggel bruttó módon (az eredeti terheléseket IS kimutathatóan) tehermentesíti a teljesítményt leadó költséghelyet. A karbantartási teljesítmény tarifa meghatározásának módját külön szabályozzák. Az önköltség-számítás szempontjából karbantartási teljesítmény-költség (vagy karbantartási óraköltség) egyszerű pótlékoló kalkulációval (a percben kifejezett időfelhasználás arányában) kerül közvetlen könyvelésre.

o

5. A

o

Szűkített

önköltség szűkített, az üzemi tevékenységi és a teljes önköltség kategóriákat csak a helyi és helyközi autóbusz-közlekedési tevékenységek, valamint a további értékesítési tevékenységek tárgykörben alkalmazza a részvénytársaság. A szűkített önköltség tartalma: a közvetlen önköltség megnövelve az üzemi általános és forgalmi általános - együttesen a számviteli törvény szerinti értékesítési, forgalmazási költségek - értékével, illetőleg annak a termékre, tevékenységre, szolgáltatásra vetített értékével. Az üzemi általános költségek ('61' és ' 63' kezdem és a műszaki területhez sorolt jármű költséghely számlák) vetítése a szolgáltatásnál (CO-rendelés) kimutatott karbantartási teljesítmény (időráfordítás és karbantartási teljesítmény tarifa) egyszerű pótlékoló kalkulációval történik. A forgalmi általános költségek ('64' kezdem és a forgalmi területhez sorolt jármű költséghely számlák) egy része közvetlen hozzárendeléssel kerülnek kimutatásra a településenkénti helyi közlekedési tevékenységeket reprezentáló (közszolgáltatási szerződésekre), illetőleg a kizárólag a helyközi közszolgáltatási szerződéshez egyértelműen kötődő költségek nyilvántartására szolgáló költséghelyeken, amelyek felosztásra kerülnek a kapcsolódó vonali COrendelések között. A forgalmi általános költségek további részei a 8

tevékenységeket telephelyi, illetőleg társasági szinten közösen szolgáló erőforrások, funkciók költségeiként az elemzések és felosztások szempontjaira is tekintettel megnyitott költséghelyeken kerülnek nyilvántartásra. Ezekről a tevékenységi összes kilométer teljesítmény arányában, a területi és funkcionális elvet is figyelembe véve kerülnek felosztásra a vonali CO-rendelések között. 6.

Üzemi tevékenységi önköltség Tartalma: a szűkitett önköltség növelve az igazgatási költségekkel, az egyéb általános költségekkel és az egyéb ráfordításokkal, amely így a tevékenység összeg üzemi (értékesítési) költségét adja. A számviteli törvény eredménykimutatási kategóriáival fogalmazva: a közvetlen költségek, a közvetett költségek és az egyéb ráfordítások összege. Az igazgatási költségek ('67' kezdetű és a központhoz sorolt jármű költséghely számlák) és az egyéb általános költségek ('68' kezdetű költséghely számlák) felosztással kerülnek hozzárendelésre a tevékenységekhez. Az egyéb ráfordítások ('86' kezdetű főkönyvi számlák) tevékenységhez rendelése az alábbi módon történik: az autóbusz vagy autóbuszvezetői költséghelyekre könyvelt ráfordítások a közvetlen költségek km teljesítmény alapú felosztásával kerülnek a vonali CO-rendelésekre a fentieken kivüli - fel nem osztandó tételnek nem minősülő - egyéb ráfordítások a nettó árbevétel arányában felosztásra kerülnek a fedezeti COrendelések (tevékenységek) között.

7.

Teljes önköltség Tartalma: az üzemi tevékenységi önköltség növelve a pénzügyi műveletek hozzárendelt, illetőleg felosztott ráfordításaival ('87' kezdetű főkönyvi számlák), továbbá a tevékenységhez rendelt, illetőleg felosztott rendkívüli ráfordításokkal ('88' kezdetű főkönyvi számlák). Az autóbusz vagyautóbuszvezetőkhöz rendelt rendkívüli ráfordításokat a vonatkozó költséghelyeken, ahonnan km teljesítmény alapú felosztással kerülnek a vonali CO-rendelésekre. A közszolgáltatási szerződésekhez köthető tételeket a kapcsolódó CO-rendeléseken kell kimutatni, ahonnan a bevétel felosztási ciklusok keretében kerülnek a vonali CO-rendelésekre. A pénzügyi műveletek ráfordításai és a rendkívüli ráfordítások fel nem sorolt - és fel nem osztandónak nem minősülő - tételei a nettó árbevétel arányában felosztásra kerülnek a fedezeti CO-rendelések között.

o

o

9

8.

o

o

Bevétel kategóriák a) Nettó árbevétel A nettó árbevétel számviteli tartalma a szt.-hez, illetőleg a részvénytársaság arra épülő számlarendjéhez igazodik, jelen szabályozás a nettó árbevétel üzleti tartalmával foglalkozik. A nettó árbevétel a 9-es főkönyvi számlák és a fedezeti CO-rendelések kombinációjaként kerül hozzárendelésre a tevékenységekhez. Ezek olyan mélységű megbontottsággal rendelkeznek, amely biztosítja, hogy a nettó árbevételek túlnyomó részt közvetlenül kapcsolódhassanak a tevékenységekhez. A nettó árbevételek egy része az autóbuszokhoz kötődő en kerülhet pontosan elszámolásra. Ezek a bevételek az autóbusz futásteljesítményének arányában menetrend szerinti vonali COrendelésekre kerülnek elszámolásra. A menetrend szerinti autóbuszközlekedés egészéhez kötődően - egy gyűjtő CO-rendelésen - elszámolt bevételek a vonali CO-rendeléseken megjelenő elsődleges autóbuszközlekedési nettó árbevétel arányában felosztásra kerülnek a vonali rendelések között. Az autóbusz-állomások bérleti díja ingatlan bérbeadási szolgáltatásként a helyközi közszolgáltatási tevékenységhez rendelt bevételként j elenik meg. b) Autóbusz-közlekedési tevékenység árkiegészítés nélküli nettó árbevétele Tartalma: az autóbusz-közlekedési és a közvetlenül kapcsolódó szolgáltatások nettó árbevételét foglalja magában. c) Autóbusz-közlekedés fogyasztói árkiegészítés nettó árbevétele Tartalma: az autóbusz-közlekedési szolgáltatásokhoz kapcsolódó, a vonatkozó törvény és rendeletek alapján számított, illetőleg határozat szerint rendelkezésre álló összeg. A fogyasztói árkiegészítés tevékenységhez történő hozzárendelését a számításának alapjául szolgáló teljesítmények (nettó árbevétel, bérlet, jegy darabszám), illetőleg az ingyenes utazásokhoz kapcsolódó árkiegészítés esetében a határozat alapjául szolgáló adatközlés határozza meg. d) További tevékenységek nettó árbevétele Tartalma: az autóbusz-közlekedési tevékenységen kivüli tevékenységek nettó árbevétele tételesen kerül hozzárendelésre a tevékenységhez, a kapcsolódó CO-rendelésekre történő közvetlen elszámolás révén. A teljesítmény egységekre vetített kimutatásra alkalmi elemzések esetében kerül sor. e) Egyéb bevétel Az egyéb bevételek számviteli tartaimát szintén a számviteli törvény, illetőleg arra épülve a részvénytársaság számlarendje határozza meg. i) Pénzügyi műveletek bevételei 10

A számviteli törvény, illetőleg arra épülve a részvénytársaság számlarendje által meghatározott számviteli tartalmú, - fel nem osztandónak minősített tételeken kívüli - pénzügyi műveleti bevételek a nettó árbevétel arányában felosztásra kerülnek a fedezeti CO-rendelések között. g) Rendkívüli bevételek A rendkívüli bevételek számviteli tartaimát ugyancsak a számviteli törvény, illetőleg az arra épülő részvénytársasági számlarend határozza meg: autóbuszhoz, autóbusz-állomáshoz köthető rendkívüli bevétel (pl. autóbusz beszerzéshez, autóbusz-állomás rekonstrukcióhoz kapott fejlesztési célú támogatás), amely a rendszámonként, illetőleg tevékenységi telephelyenként megnyitott CO-rendelésekre kerül lekönyvelésre; a rendszámokról a rendszám kilométer teljesítményének arányában, a tevékenységi telephelyhez tartozó rendelésről az elsődleges nettó árbevétel arányában kerül felosztásra, az autóbuszvezető révén vagy más egyértelmű módon a tevékenységet reprezentáló CO-rendelésekre könyvelhető tételek, amelyek az autóbuszközlekedési gyűjtő CO-rendelésekről felosztásra kerülnek a vonalakra az elsődleges nettó árbevétel arányában, a további tevékenységek esetében pedig maradnak a CO-rendelésen, az autóbusz beszerzési célokon kívüli fejlesztési célú támogatások alapján elszámolt rendkívüli bevételek a helyi és a belIóldi menetrend szerinti helyközi autóbusz-közlekedési vonali CO-rendelések között kerülnek felosztásra a nettó árbevétel arányában, a további rendkívüli bevételek egy központi CO-rendelés azonosítóra kerülnek, ahonnan a nettó árbevétel arányában megosztásra kerülnek a fedezeti CO-rendelések között.

o

o

9.

Számviteli eredmény-elszámolási kategóriák a) Számviteli fedezet (értékesítés bruttó eredménye) Az értékesítési tevékenységre vonatkozó forgalmi költség-eljárással készülő eredmény-kimutatás kapcsán értelmezhető fogalom. Tartalma: a nettó árbevétel és a tevékenységi közvetlen költségek különbözete. b) Üzemi tevékenység eredmény Az eredmény-kimutatás formájától függő en kétféle módon határozható meg, de számszaki értéke mindkét esetben azonos. A forgalmi költség-eljárással készülő eredmény-kimutatásban a számítása: + nettó árbevétel +egyéb bevétel - üzemi tevékenységi önköltség 11

Az összköltség eljárással készülő eredmény-kimutatásban a számítása: + nettó árbevétel + aktivált saját teljesítmények (számlarendben szabályozott) + egyéb bevételek - összes termelési ráfordítás (számlarendben szabályozott költségnemenkénti ráfordítások és az egyéb ráfordítások összege) . c) Szokásos vállalkozási eredmény Számítása a következő: + üzemi tevékenység eredménye + pénzügyi műveletek bevétele - pénzügyi műveletek ráfordításai d) Adózás előtti eredmény Számítása a következő: + szokásos vállalkozási eredmény + rendkívüli bevételek - rendkivüli ráfordítások -

o

vagy más módon számolva: + üzemi tevékenység eredménye + pénzügyi műveletek bevétele + rendkívüli bevételek - pénzügyi műveletek ráfordításai - rendkivüli ráfordítások e) Mérleg szerinti eredmény A mérleg készítéséhez kapcsolódó kategória, amelynek tevékenységekhez rendelését a tevékenységi mérlegek készítésének szabályozása tartalmazza.

o

10. A gazdasági eseményekről - a számviteli törvény 165., 166. és 167. §-ában foglaltak szerint bizonylatot (alapbizonylatot) állítanak ki, amelyek alaki, tartalmi és további kezelési (pl. adatrögzítési és kontírozási) követelményeknek megfelelnek. Az adatrögzítés és elszámolás a számviteli politika és a számlarend szabályainak megfelelnek. A kialakított SAPRl3 és a TRAFFIC rendszer a főkönyvi és analitikus moduljai kapcsolódnak. Így az adatfeldolgozás, számítógépes zárt rendszerben történik. ll. Feladatom megoldásához szúrópróba-jellegű vizsgálatot végeztem úgy, hogy 2010. év március havi adatfeldolgozásából kiemeltem Békéscsaba városra vonatkozó elszámolásokat (5. sz. melléklet). A bizonylatok követelményeinek betartására a 6/a, 6/b és a 61c. mellékletek 12

adnak információt. A 2010. évre vonatkozó éves árkiegészítés analitikája és a törvény szövegét a 7. sz. melléklet tartalmazza. 12. A gazdálkodás feltételeinek változásait, ennek következményeit 20 l O. és 20 ll. évekre vonatkozóan, a 2011. január B-án kelt levelében, a SZOLGÁLTATÓ részletezi. (8. sz. melléklet) 13. A Céginformációs Iroda adataiból került összeállításra, 20 VOLÁN ZRT, 2007., 2008. és 2009. évekre vonatkozó Mérleg és Eredmény-kimutatásainak fontosabb adatai, melyet a 9/a, 9/b, 91c és 9/d mellékletei tartalmaznak.

o

o

14. A KÖRÖS VOLÁN ZRT számviteli elszámolási és adóbevallási, illetve adóbefizetési feladatainak teljesítésére a következőket állapítottam meg. a) Az APEH KiemeIt Adózók Igazgatósága 2005. és 2006. évekre vonatkozóan valamennyi adónemre és költségvetési támogatásra terjedően vizsgálatot végzett. A vizsgálatra vonatkozó határozat alapján 559 eFt adókülönbözetet 245 eFt késedelmi pótlékot és 20 eFt mulasztási bírságot állapított meg Az adóbírság kiszabásától kivételesen eltekintett. Az adóvizsgálat alapján fizetett összegek a ZRT méretéhez viszonyítva jelentéktelenek. b) Az APEH Központi Hivatal Felülellenőrzési Főosztály 2009. évben, a 2005. és 2006. évekre vonatkozó, ellenőrzéssellezárt időszakra ismételt ellenőrzést tartott. Vizsgálata alapján az eredeti ellenőrzés megállapításait jóváhagyta. Újabb megállapítást nem tett egyik adónemre, illetve a számviteli rendre és bizonylati fegyelemre vonatkozóan sem. A felülellenőrzés következtében az adózó terhére sem adóbírság, sem pedig késedelmi pótlékalap nem keletkezett. Így az adózó terhére adóbírságot, illetve késedelmi pótlékot nem állapított meg. c) Fogyasztói árkiegészítési igényre van lehetősége a ZRT-nek. Ezt 10 napos "gyakorított" igénybevétellel érvényesíti. Ez azt jelenti, hogy a felülvizsgált és jóváhagyott árkiegészítési igényt az APEH csak abban az esetben utalja ki az igénylő részére, ha semmiféle köztartozása nincs.

13

III. Következtetések

o

O

1.

A személyszállítás teljes rendszere (vasút, közút, stb.) adott történeti folyamatok következménye. A szabályozás és az érdekeltségi rendszerének felülvizsgálata és módosítása napjainkban (is) szükségszerűvé vált. Közszolgáltatási feladatokat kell ellátni a meglévő szervezete1rnek úgy, hogy annak bevétel/költség összefüggései, a tevékenység és annak gazdasági eredményessége - az esetek nagy részében - nincsenek szorosan összehangolva. Központi költségvetési és helyi önkormányzati támogatások rendszeres, vagy eseti jelleggel segítik a veszteségeket csökkenteni.

2.

A KÖRÖS VOLÁN ZRT 2005.2006.,2007.,2008.,2009. és 2010. években - a központi normatíván felül - évenként különböző összegű (30 és 100 millió Ft között) Békéscsaba Megye Jogú Városától önkormányzati többlettámogatást kapott. A 3. sz. mellékletben látható, hogy az országban a megyei jogú városok milyen összegű működési (vagy fejlesztési) támogatást adtak - az állami normatíva összegén felül az autóbusszal végzett, menetrend szerinti helyi személyszállításra. (Az adatok a Megyei Jogú Városok Szövetsége felméréséből származnak.)

3.

A közszolgáltatást végző KÖRÖS VOLÁN ZRT számvitelének és controlling rendszerének - szúrópróba jellegű - felülvizsgálatával, az nem volt megállapítható, hogy a bevételek, illetve költségek / ráfordítások városok közötti elszámolását szándékosan (valamilyen érdek alapján) eltérítenék. A költségek a felmerűlés szerint (költséghelyek vagy költségviselők) kerülnek elszámolásra. A közvetett költségeket pedig km teljesítmény és nettó árbevétel alapján számolják el. A bevételek elszámolása is hasonló szabályozottsággal - a számviteli politika, a controlling szabálya, illetve az önköltség-számítási szabályzatban foglaltaknak megfelelően - történik. A számviteli és a controlling folyamatok, teljes adatfeldolgozása, számítógépes program alapján zárt rendszerben történik. Egyedi beavatkozásra a program fegyelme és rendszere nem ad lehetőséget.

14

4.

A KÖRÖS VOLÁN ZRT 2010. évre vonatkozó 34.375 eFt azaz Hannincnégymillió-háromszázhetvenötezer forint további támogatás kéreimének összege - a számvitel elszámolásai és a controlling rendszere alapján - indokolt. A 2011. évre vonatkozó 69.804 eFt azaz Hatvankilencmillió-nyolcszáznégyezer forint támogatási

o

előleg

kéreime - a csatolt tervszámai alapján - indokoltnak

tekinthető.

A támogatások összege a számviteli nyilvántartásai és a controlling alapján indokolt. A 2005. január l-től 2012. december 31-ig érvényes "KÖZSZOLGÁLTATÁSI SZERZÖDÉS" alapján pedig jogszerűnek tekinthető.

KRlzsAN MIKLÓS


bejem'lt',; konl~''''';ZsOÁfó 5600 86ké'3Gsaba. Boqóirhál, sétanv 13 a M:::Igy~~ KunywizsgaiOl Kamara '. tag5agl tQ8Z0lványanak száma-

1995. c:pilis 1.·tol 002823

.

() Krizsán Miklós bejegyzett könyvvizsgál' , igazságügyi adó-, járulékés könyvszakértő

Mellékletek: l-től

9-ig sorszámozva 15

,

o

MELLEKLETEK

1. sz. melléklet .

o

A békéscsabai helyi közlekedési tevékenység könyvvizsgálatához kapcsolódóan 2010. december 9-én átadott dokumentumok jegyzéke A KÖRÖS

voLÁN Zrt. Számviteli Politikája

A KÖRÖS VOLÁN Zrt. Számlatükre A KÖRÖS voLÁN Zr!. módosításokkal egységes szerkezetbe foglalt Önköltségszámítási, Eredmény- és Mérleg elszámolási szabályzata 2008. évi éves beszámoló és Kiegészitő Melléklet 2009. évi éves beszámoló és

Kiegészítő

Melléklet

A békéscsabai helyi közlekedés eredménynek alakulása bemutatásánál alkalmazott megnevezések részletesebb ismertetése

o

Eredmény-elszámolási táblázatok részvénytársaság fő tevékenységei, 2008., 2009., 2010. I-X. hó, 2010. várható, eF!, helyi közlekedés városonként, 2008., 2009., 2010. I-X. hó, 2010. várható, eFt, helyi közlekedés önkormányzati elszámolási formában Békéscsaba, Gyula, Orosháza, 2008., 2009., 2010. I-X. hó, 2010. várható, eFt Utókalkulációs, illetőleg várható fajlagos bevétel és költségadatokat tartalmazó táblázatok Békéscsaba, Gyula, Orosháza, 2008., 2009., 2010. I-X. hó, 2010. várható, Ft/km (a tevékenységhez kapcsolódó összes kilométerre vetítve) Békéscsaba, Gyula, Orosháza, 2008., 2009., 2010. I-X. hó, 2010. várható, Ft/km (fizető kilométerre vetitve) Részletező táblázatok

SAP rendszerbőllekérdezettCO-kivonat, Békéscsaba, 2009. év SAP rendszerbőllekérdezettstatisztikai mutatók, Békéscsaba, 2009. év

(] Békéscsaba, 2010. december 9.

.

I'

"

\"'

>

'I1)"'(. I 1/-

l j l.t{t,,-.

1...

·/'_

Dudás György kontrolling osztályvezető A dokumentumok átadását jóváhagyom:

\

.

)J!l \,.<J;:)..«'(o<.-j

. ,fu/c- At!. .'08,

'';,:", I.

•'2-o{.-fJ<.,,'", -e..

- ~ ,''', '",'.','."".,.,,',,',,',", ",",',.'." ' , L:.",.,;;j l-t:: /","'.'"'' . " , ""

'fO •

...,J

2. sz. melléklet

o

o

o

o -

_

•...• -

""-.'

<

_.~._,-._-

~.~.

Város Békéscsaba Debrecen Dunaújváros Eger Érd Győr

J-.

.

_ _~tiRirii1,.~·~"~"'iI~J!f.lf.ff.~ _._. ~ (L. .. 9.~!l. e_ ,,(\.,L ~.l-_ Menetjegy Összvona Összvona Egyyonal EgyVonal Vonalcso Vonalcso Összvona Összvona Tanuló lővételbe jármüvőn las as as havi portos las portos las és las havi 176 216 3120 3832 4264 200 256 1928 4824 2544 168 200· 4800 160 240 3280 3920 175 210. 3635 4215 1255 2130 230 305 4000 120 156 3400 240 164 1520 3400 4472 168 228 3712 4536 200 2560 280 3040 4880 2560 210 270 4272 4000 250 1665 5055 200 7140 176 240 3580 4848 310 195 5685 ~~.-

".

.

-~.

-~

- ----

w

__

~

\?l/. '\J\.. e-CQ e'UeR

....

- ~ ~~

Tanuló és . 1180

1680 1680

-

Sopron

192

224

-

1432

-

-

-

-

-

4384

-

Szeged Szekszárd

270 140

340

-

3025

-

-

-

5920

-

-

-

5920 3616

2710

-

-

-

2010 812 1680 1580 1600 1440 2685 2112 1990 Tanuló 392,Nyugdíja s 1392,2710 1104

-

-

-

-

-

-

-

5650

-

1950

1052

1136 1870 1750

2600

2440

3240

3080

4392

-

-

-

-

1780

-

-

-

3720 3940

1620 1830 2255 1630

-

-

-

4232 5700 5070 4790 4320

Hódmezővásárhely

Kaposvár Kecskemét Miskolc Nagykanizsa Nyíregyháza Pécs Salgótarján

Székesfehérvár

20

Szolnok Szombathely Tatabánya Veszprém Zalaegerszeg

160 190 220 175 168

240, éjszakai 28Q 192\. 290 280 215 232

-

-

-

-

-

-

-

-

4776

1560

-

3. sz. melléklet

o

o

o

1. Szolnok

1. Az Önök városa közszolgáltatási szerződés alapján az autóbusszal végzett menetrend' szerinti helyi személyszállitást kivel látja el?

2. A közszolgáltatási szerződés keretében hány vonalon és hány kilométer a városuk által megrendelt menetrend szerinti szolgáltatás?

Jászkun VolánZrt.vel (5000 Szolnok, Nagysándor 1. U. 24.)

37 vonalon és 318,6 km

Szabolcs Volán Zrt

27 belterületi és 6 külterületre Bruttó hossza:

17, "v.

3. Hány darab autóbusszal látja el a szolgáltató a megrendelt szolgáltatást?

58 db

4. Ennek megfelelően

fajlagosan hány forintba kerül 1 km?

500,6,Ft/km

S. Mennyibe kerülnek a menetrend szerinti helyi autóbusz közlekedés viteldíj ai (menetjegy, összvonalas bérlet, tannló, nyugdíjas bérlet)? Lásd külön táblázat

c.Cf.ex.J7".f

!l\ .r

6. A helyi közösségi közlekedés támogatására mennyi normatívát kapnak, és ezen normatíván felül mekkora az önkormányzati hozzáadott önerő összege?

Az állami nonnatív támogatás összege: 65.104.000,- Ft, önkonnányzati támogatás összege: 193.000.000,- Ft.

"

2.Nyíregyháza

29~,2,

nettp hossza: 146,4 km Éves összes kilométer teljesítmény 201 O-ben várhatóan:3.959.000 km.

86 db

462 Ft/krn

Lásd külön táblázat

Támogatás összege: 215 millió Ft, melyböl állami nonnatív támogatás összege: 101.604 e Ft

o

o KÖRÖSVOLAN Autóbuszközlekedé siZrt

16 vonalon, 1.194.500 km a megrendelt futásteljesítmény

26 db

Kisalföld Volán Zrt

40 db autóbuszvonal 2010. évben összesen cca. 4415 OOO km

S.Nagykanizsa

Zala Volán Zrt.

27 fővonaIon + 4 abból elágazó vonalon napi 3560 km

112 db ebből 61 db szóló, és 51 db csuklós autóbusz 23 db van fordában + 3 db tartalék

6. Salgótarján

Nógrád Volán Zrt

35 vonalon Hálózati hossz: 60,1 km. Éves futásteljesítmény: 1.575.000 km.

7~

Kaposvári Tömegközlekedési Zrt

CIVISBUSZ Konzorcium (a DKV Debreceni Közlekedési

3. Békéscsaba

4.

Győr

Kaposvár "

8. Debrecen

Zártkörűen

58,4,- Ft/km Lásd külön táblázat

'1°,) O F'(e-

Allami normatív támogatás 29.943.000,- Ft önkormányzati támogatás 69.804.000,- Ft

~ 661t,t 0-""

552,- Ft/km


állami költségvetésből 125511 000,- Ft Önkormányzati 500 millió forint

413,90 Ft /kibocsátott összes km


Allami normatív támogatás 37.929.000 Ft Önkormányzati müködési támogatás 45.300.000 Ft Fejlesztési célú (autóbusz vásárlás) támogatás 10.000.000 Ft

33db

450,23 Ft/km


Allami normatív támogatást 45.789.000 Ft Önkormányzati támogatás 40.000.000 Ft

32 vonalon nettó vonalhossz 174,4 km.

43 darab

470,50 Ft/km


1 db villamos, 7 db " és 57 db autóbusz trolibusz vonal bruttó hossza 1057 km (nettó 447 km).

143 db autóbusz, 27 db trolibusz 17 db

villamosnak Lásd külön 1206 Ft/km- táblázat ben, a trolibusznak 654 Ft/km-

Központi normatív támogatást 47.827 eFt Saját erőből 140.173 eFt müködési . és 129.776 eFt feilesztési támogatást Központi költségvetés 408.750.-eFt Önkormányzata támogatás összege 400.000.-eFt

o

o Működő

villamos

ben, valamint az autóbusznak 572 Ft/km

52 db autóbusz

478,31 Ft

Ftészvénytársaság és az INTEFt TANKEFt Zártkörűen Működő

9. Kecskemét

IO.Szekszárd

11. Miskolc

Ftészvénytársaság Kunság Volán Autóbuszközlekedé si Zrt.

34 vonalon Hasznos km 2493000 km Ftegie km 140.000 km Külszolgálati km: 2633000 , km 25 vonalon Gemene Volán Autóbuszközlekedé 657.361 km si Zrt. 7100, Szekszárd, Tartsay Vilmos u. 4.

Miskolci Városi Közlekedési Zrt 3527 Miskolc, Szondi Gy. u. Lsz.

"

12. Veszprém

Balaton Volán Személyszállítási Zrt

Autóbusz viszonylatok száma:36 - Viszonylat hossz: 482 km Villamos viszonylatok száma: 2 - Viszonylathossz: 11.6 km Von~lszám: 29

Vonalhálózat hossza: 56,3 km Külszolgálati km 2009 évben: 2.386.000 km

18 db

348,89 Ft/km 399,78 Ft/km,



Autóbusz darabszám: 190 db. Villamos darabszám: 34 db.

54 db autóbusz

autóbusz: 440 Ft/km - csuklós 600 Ft/km

Központi költségvetés 74.000 eFt Önkonnányzati támogatás: 186.000 e Ft

Központi nonnatíva: 15.782.000 Ft Önkonnányzati hozzáadott: 13.810.000 Ft


2009. év tényadatok alapján: 394,8 FtIkm


2010 évi nonnatív támogatás: 57.370.000 Ft, önkonnányzati támogatás: 53.000.000 Ft

o 13. Sopron

Kisalföld Volán Zrt

48 vonalon kb. 1,6 millió km

,.

o 29 db autóbusz

419,7 Ft+ÁFAa fajlagos ktg.


Allami normatív támogatás

42.303.000,- Ft Önkormányzati támogatás

80.000.000,- Ft

14. Zalaegerszeg

Zala Volán Közlekedési Zr!. 8900 Zalaegerszeg, Gasparich u. 16.

Vonalak száma: 25 db, 2009. évben meglett km leljesilmény: 1.805.000 km.

-

36 db aulóbusszal, ebböl17 db járma szóló és 19 db járma csuklós

439,50 Fl/km


nonnatív támogatás 2009.

2010.

49.741 eFt 50.000 eFt Önk.nonnatív támogatás 2009.

2010.

40.000 eFt 40.800 eF! Önk. Fejl. támogatás 2009.

10.000 eFt

IS. Szeged

Tisza Volán Zrt.

46 vonalon, 338,3 km

126 db

vonalhosszon 2010. évben összesen 6.419.991 km futásteljesítményt

járművel,


'-

Vértes Volán Zrt

Vonalak száma: 17, - 2 791

-

normatíva (2010.): Szegedi Közlekedési Kft.: 297.869 eFt Tisza Volán Zrt.: 224.462 eFt saját forrás 2010. évre SZKT: 644.708 eFt; Tisza Volán Zrt.: Kb. br. 360.000 eFt (a 2010. december hó nincs lezárva).

,

16. Tatabánya

2010.

Buszok

Fajlagos


Normatív támogatás: (2010) 68 713 OOO

o

o 300 km/év.

száma: 40 db

17. Eger

Agria Volán Zrt

27 vonalon 2010. évre 1.683.000 km

42 db

18. Pécs

Pécsi Közlekedési

56 nappali vonalon

171db autóbusszal

költség: 383 Ft/km 416,5.Ft/km

Ft. Önkorm. tám: 60 OOO OOO Ft Lásd külön táblázat

A helyi közlekedés normatív támogatása 2010. évben az alábbi: - állami normatíva: 51 rnFt, - önkormányzati rész: 55 mFt, - önkormányzati egyszeri kiegészítés: 17 mFt, Összesen: 123 mFt.


Allami normatív támogatás 238.827 eFt Önkormányzati működési támogatás 560.000 eFt

-. Zártkörűen

Működő

Részvénytársaság

..

4. sz. melléklet

c·

"

10694

HIVATALOS I:RTESlró· 201O.évl7T.szám

A nemzeti fejlesztési miniszter és a belügyminiszter 1/2010. (IX. 1.) NFM-BM együttes tájékoztatója a helyi közösségi közlekedés támogatásának önkormányzatonként megítélt összegeiről A Magyar Köztársaság 2010. évi költségveté.séről szóló 2009. évi C.XXX:törvény 5. számú melléklet 10. pontjában, valamint a helyi

közösségi közlekedés támogatásáról szóló 33/2010, (IV, 16,) KHEM-ÖM együttes rendeletben foglaltak alapján a helyi közösségi közlekedés támogatására települési önkormányzatonként ajelen tájékoztató mellékletében részletezett összegeket állapítjuk meg. A helyi közösségi közlekedés normatív támogatásának önkormányzatonként megítélt összegeiröl szóló 4/2009. (lX. 4.) KHEM-ÖM együttes tájékoztatót visszavonjuk.

Melléklet az /12010, (IX l.) NFM-BM együttestájékaztatóhoz

1. A helyi közösségi köziekedés 2010, évi támogatásának súlyszámai: A helyi közösségi közlekedés 2010. évi támogatásának súlyszámai Fajlagos üzemi ráforditás súlyszáma

o

Környezetvédelmi súlyszám

Üzemágazat Budapest és megyeljogú városok

Egyéb települések

Dízel autóbusz

4,60

3,66

1,00

Gázüzemú autóbusz

4,29

0,00

1,75

Trolibusz

7,06

0,00

1,75

Villamos

6,50

0,00

2,90

HÉV --

3,78

0,00

3,00

Metró

3,54

0,00

.3,00

2, A helyi közösségi közlekedés 2010, évi támogatási összegei: 2010. évi támogatás Település

Ozemágazat

Társaság

o

Összesen Dízel autóbusz Budapest

BKVZrt

Támogatás 2010. (ezer Ft)

Részesedés

Önkormányzati öneró (ezer Ft)

32198072 6215602

Villamos

10355034

Trolibusz

1125282

Metró

9841009

HÉV

4661 145

9l.3698%

.

15843264

,.,J

Ajka

Somló Volán Zrt.

Dízel autóbusz

8545

0,0242%

38600

8aja

Orangeways Zrt.

Dízel autóbusz

5515

0,0156%

20721

Nógrád Volán Zrt,

Dízel autóbusz

2673

0,0076%

2150

j Balatonfüred

Balaton Volán Zrt.

Dízel autóbusz

3097

0,0088%

10000

Balptonfazfö

Bakony Volán Zrt,

Dízel autóbusz

100

0,0003%

2170

Bara·cska

Alba Volán Zrt,

Dízel autóbusz

477

0,0014%

5910

Barcs

Kapos Volán Zrt.

Dízel autóbusz

297

0,0008%

1456

Bátonyterenye

Nógrád Volán Zrt,

Dízel autóbusz

21.15

0,0060%

2000

,Balassagyarmat I

HIVATALOS I:RTESfTÓ· 201 O. évi 71. szám

10695

2010. Társaság

Település

évi támogatás Üzemágazat

Támogatás2010. (ezer Ft)

Önkormányzati öneró (ezer Ft)

Békéscsaba

Körös Volán Zrt.

Dfzel autóbusz

29943

0,0850%

65817

Berettyóújfalu

Hajdú Volán Zrt.

Dízel autóbusz

979

0,0028%

800

Bonyhád

Gemenc Volán Zrt.

Dízel autóbusz

571

0,0016%

5880

Bük

Vasi Volán Zr!.

Dízel autóbusz

466

0,0013%

5860

Csongrád

Tisza Volán Zrt.

Dízel autóbusz

1951

0,0055%

11500

1,1599%

327 OOO

DKVZrt.

Összesen

408750

Dízel autóbusz

104838

Villamos

127607

Trolibusz

57830

Dízel autóbu:;z

95434

Gázüzemű autóbusz

23041

Debrecen

o

o

Részesedés

Hajdú Volán Zrt.

Dombóvár

Gemenc Volán Zr!.

Dízel autóbusz

2944

0,0084%

8597

Dunaföldvár

Gemenc Volán Zrt.

Dízel autóbusz

991

0,0028%

5029

Dunaharaszti

Weekendbus Zrt.

Dízel autóbusz

2637

0,0075%

21390

Dunakeszi

Volánbusz Zr!.

Dízel autóbusz

2351

0,0067%

24603

Dunaújváros

Alba Volán Zrt.

Dízel autóbusz

58926

0,1672%

50000

Eger

Agria Volán Zrt.

Dízel autóbusz

51246

0,1454%

55 OOO

Érd

Volánbusz Zr!.

Dízel autóbusz

11 237

0,0319%

35 OOO

Esztergom

Vértes Volán Zrt..

Dízel autóbusz

10'238

0,0291%

9335

Fonyód

Kapos Volán Zr!.

Dízel autóbusz

397

0,0011%

862

Gödöllö

Volánbusz ZIt.

Dlzel autóbusz

5365

0,0152%

68600

Gyömrő

Gyömrö TÜF Nonprofit Kft.

Dízel autóbusz

267

0,0008%

1300

Gyöngyös

Mátra Volán Zrt.

Dlzel autóbusz

4997

'0,0142%

17876

Győr

Kisalföld Volán Zrt.

Dízel a~tóbusz

125511

0,3562%

692857

Gyula

Körös Volán Zrt.

Dízel autóbusz

4576

0,0130%

12250

Hajdúszoboszló

Hajdú Volán Zrt.

Dízel autóbusz

2993

0,0085%

2923

Ha'tVan

Hatvani Volán Zrt.

Dízel autóbusz

4213

0,0120%

4144

Dízel autóbusz

9074

• (;,0257%

24139

Hódmezövásárhely Tisza Volán ZIt.

.

,Isaszeg

ISA-GROUP Kft.

Dízel autóbusz

2720

0,0077%

4080

Jászberény

Jászku n Volán Zrt.

Dízel autóbusz·

1080

0,0031%

19617

Kaposvár

Kaposvári Tömegközlekedési Zr!.

Dízel autóbusz

47827

0,1357%

115014

'Karcag

Jászkun Volán Zr!.

Dízel autóbusz

1 104

0,0031%

22876

Kazincbarclka

Borsod Volán Zrt.

Dízel autóbusz

2323

0,0066%

3550

Kecskemét

Kunság Volán Zrt.

Dízel autóbusz

77057

0,2187%

227861

Keszthely

Zala Volán Zr!.

Dízel autóbusz

2110

0,0060%

11900

Kistarcsa

Szekér-Transz 99. Bt.

Dízel autóbusz

O

0,0000%

4000

Kisújszáll~s

CITYBUSZ Közlekedési Kft.

Dlzel autóbusz

246

0,0007%

4800

10696

HIVATALOS ÉRTESfTÓ· 2010.évi71.szám

201 O. évi támogatás

,TelepOlés Komárom

Ozemágazat

Támogatás2010. (ezer Ft)

Részesedés

Önkonnányzatl öneró {ezer Ft)

Vértes Volán Zrt.

Dízel autóbusz

2298

0,0065%

32147

Pannon Volán Zrt.

Dízel autóbusz

15805

0,0449%

14000

Körmend

Vasi Volán Zrt.

Dízel autóbusz

421

0,0012%

4936

Kőszeg

Vasi Volán Zrt.

Dízel autóbusz

833

0,0024%

2706

Lenti

Zala Volán Zrt.

Dízel autóbusz

2164

0,0061%

2 OOO

Makó

Tisza Volán Zrt.

Dízel autóbusz

235

0,0007%

716

Marcali

Kapos Volán Zrt.

Dízel autóbusz

69

0,0002%

1683

Martonvásár

Alba Volán Zrt.

Dízel autóbusz

651

0,0018%

11682

Mezöberény

Körös Volán Zrt.

Dízel autóbusz

423

0,0012%

400

Mezötúr

Jászkun Volán Zrt.

Dízel autóbusz

316

0,0009%

6879

1,7478%

600 OOO

IKomló

o

Társaság

Miskolc

MVKZrt.

Összesen

615911

Dízel autóbusz

283710

Villamos

332201

Mohács

Pannon Volán Zrt.

Dízel autóbusz

384

0,0011%

2623

Mór

Alba Volán Zrt.

Dízel autóbusz

2020

0,0057%

4200

Mosonmagyaróvár


Dízel autóbusz

5237

0,0149%

28402

Nagyatád

Kapos Volán Zrt

Dízel autóbusz

438

0,0012%

1000

Nagykanizsa

Zala Volán Zrt.

Dízel autóbusz

37929

0,1076%

50000

Nyírbátor

Szaki-Tours Kft.

Dízel autóbusz

1 182

0,0034%

7200

Nyíregyháza

Szabolcs Volán Zrt.

Dízel autóbusz

101 604

0,2883%

353761

Orosháza

Körös Volán Zrt.

Dízel autóbusz

3991

0,0113%

25 OOO

Oroszlány

Vértes Volán Zrt.

Dízel autóbusz

635

0,0018%

5932

Ózd

Borsod Volán Zrt.

Dízel autóbusz

14359

0,0407%

17000

Pápa

Bakony Volán Zrt.

Dízel autóbusz

10092

0,0286%

33316

Pécs

PK. Zrt.

Dízel autóbusz

238827

0,6777%

560 OOO

Salgótarján

Nógrád Volán Zrt.

Dízel autóbusz

45789

0,1299%

50 OOO

5lklós.

Pannon Volán Zrt.

Dízel autóbusz

524

". 0.0015%

500

5iófok

Kapos Volán Zrt.

Dízel autóbusz

4570

0,0130%

4033

Solymár

Kapos Volán Zrt.

Dízel autóbusz

5

0,0000%

4728

Sopron


Dízel autóbusz

42303

0,1200%

80 OOO

1,4822%

810026

0,0004%

320

o

Tisza Volán Zrt.

!Szeghalom

522330

Dízel autóbusz

149852

Gázüzemú autóbusz

Szeged

I

Összesen

74610

Villamos

183528

Trolibusz

114341

Szegedi Közlekedési Kft. Körös Volán Zrt.

Dízel autóbusz

147

10697

HIVATALOS I:RTESfTÓ. 2010.évi71.szam

2010. évi támogatás Település

Társaság

Ozemágazat

Összesen Székesfehérvár

o

Alba Volán Zrt.

Támogatás 2010. (ezer Ft)

Részesedés

Önkormányzati önerö (ezer Ft}

108167

Dízel autóbusz

93647

Gázüzemu autóbusz

14520

0,3069%

110 OOO

Szekszárd

Gemenc Volán Zrt.

Dízel autóbusz

15782

0,0448%

29592

Szentendre

Volánbusz Zrt.

Dízel autóbusz

3780

0,0107%

32535

Szentes

Tisza Volán Zrt.

Dízel autóbusz

1946

0,0055%

6000

Szigetvár

Pannon Volán Zrt.

Dízel autóbusz

1784

0,0051%

l 941

Szolnok


Dízel autóbusz

65104

0,1847%

126430

Szombathely

Vasi Volán Zrt.

Dízel autóbusz

58902

0,1671%

90718

Tapolca

MB Kft.

Dízel autóbusz

7500

0,0213%

6 OOO

Tata

Vértes Volán Zrt.

Dízel autóbusz

. 5750

0,0163%

4600

Tatabánya

Vértes Volán Zrt.

Dízel autóbusz

68713

0,1950%

60000

Tiszafüred

Jászk'un Volán Zrt.

Dízel autóbusz

313

0,0009%

3553

Tiszaújváros

Borsod Volán Zrt.

Dízel autóbusz

791

0,0022%

3453

0,0034%

15878

Összesen

1 196

Volánbusz Zrt. Törökbálint

o

Dízel autóbusz

394

DMI Kft.

Dízel autóbusz

801

Törökszentmiklós


Dízel autóbusz

295

0,0008%

3666

Újfehértó

Újfehértour Közlekedési Kft. Dízel autóbusz

8915

0,0253%

8000

Újszász


Dízel autóbusz

304

0,0009%

5572

Vác

Volánbusz Zrt.

Dízel autóbusz

7892

0,0224%

42000

Várpalota

Bakony Volán Zrt.

Dízel autóbusz

4907

0,0139%

11807

Vecsés

Régió 2007 Kft.

D(zel autóbusz

2160

0,0061%

22271

Veszprém

Balaton Volán Zrt.

Dízel autóbusz

57370

0,1628%

50000

Zalaegerszeg

Zala Volán Zrt.

Dízel autóbusz

50 OOO

0,1419%

40000

Zirc

Bakony Volán Zrt.

Dízel autóbusz

271

0,0008%

2127

.,J

Dr. FellegiTamás s. k.,

Dr. Pintér Sándor 5. k.,

nemzeti fejlesztési miniszter

belügyminiszter

5. sz. melléklet

C)

()

Q

I(ÖitÖS VOLfíl'l

~ flClTÓBUSIKÖZLEKEDÉSI IlU:

Békéscsabai helyi közlekedés helyszíni könyvvizsgálat, 2010. december 29.

I. Kapcsolat a társasági eredmény-kimutatással, könyvelési alapelvek

o

o

A vizsgálat tárgyából indulunk ki. Az 1. sz. melléklet a békéscsabai önkormányzat számára legutóbb benyújtott gazdálkodási eredmény táblázatokat tartalmazza. Ennek része a 2010. 1X. havi békéscsabai eredmény-kimutatás. A 2. sz. mellékletben a helyi közlekedési tevékenység-csoport üzemszerüen készülö eredmény-kimutatása szerepel, amelynek része a békéscsabai helyi közlekedési tevékenység. A megfeleltethető adatok egyezősége megfigyelhető. Az egyeztetést támogatja az adatközlési sorhivatkozás megjelenítése is. Az adatközlésben a részletezések a SAP lekérdezésekből kerülnek kigYŰjtésre. A 3. sz. melléklet ugyanebben a szerkezetben mutaya be a társasági szintű, forgalmi költség eljárással készülő eredmény-kimutatást, amelyben a helyi közlekedési tevékenység-csoport a 2. sz. mellékletben lévő adatokkal egyezően szerepel. Az 1-3. sz. mellékietek adatai a SAP rendszerből szárma lekérdezések további struktúrálásával, kerekítéssel állnak elő A 3. sz. melléklet utolsó oszlopa Ft-ban kifejezve mutatja az adatokat. Ezek az adatok a számviteli összefüggéseket figyelembe véve egyeznek a 4. sz. mellékletben szereplő, szintén a SAP rendszerből, a főkönyvi modulból, a megjelenő főkönyvi számlák egyenlegeként, az összköltség-eljárás szerint struktúrált adatokkal. Az 5. sz. mepéklet az I-X. havi forgalmi költség eljárással készülő eredmény-kimutatást megalapozó lekérdezésből készült, amely azt mutatja be, hogy az adózás előtti eredmény milyen havi összegekből elő. A 6. sz. mellékletben a 2010: I-m. és 2010. I-Il. havi időszakra, illetőleg ezek különbségeként a III. hónapra vonatkozó társasági szintű, összköltség-eljárással készülő eredmény-kimutatási adatok jelennek meg. Az adózás előtti eredmény adatok egyeznek az 5. sz. mellékletben szereplő adatokkal. A 7. sz. melléklet a 2010. L-III. hónapra, a 8. sz. melléklet a 2010. év III. hónapra vonatkozó társasági szintű, tevékenységcsoportonkénti forgalmi költség eljárással készülő eredmény-kimutatási adatokat tartalmazza. Ezeknél jól megfigyelhető a kapcsolódó adatok egyezősége. A 9. sz. mellékletből a 2010. III. havi helyi közlekedési adatok városonkénti értékei szerepelnek, amelynek része a békéscsabai helyi közlekedési adatok. A 10. sz. mellékletben egy SAP lekérdezés szerepel, ebből a formából kerülnek összeállításra a forgalmi költség eljárással készülő eredmény-kimutatások. A 11. sz. melléklet ezzel tartalmilag egyező struktúrában tartalmazza az adatokat, amelyekben az egyes sorokhoz tartozó költségnemek is megfigyelhetők. A kimutatásban a bevételeket, közvetlen költségeket (kivéve a fenntartási óraköltség), ráfordításokat elsődleges költségnemek (főkönyvi számlaszámok) képviselik, a fenntartási óraköltség és a közvetett költségek másodlagos (csak a CO-modulban létrehozott, a felosztások, átterhelések révén egy vagy több elsődleges költségnemet egyűttesen tartalmazó) költségnemekenjelennek meg. Az egyezöség itt is nyomon követhető. A SAP rendszerben minden könyvelésnél két könyvelési objektum megadása szükséges: - főkönyvi szám - CO könyvelési objektum, amely lehet költséghely vagy rendelés. A CO könyvelési objektum lehet a már végleges eredmény-elszámolási objektum (költségviselő számlának feletethető meg), de lehet átmeneti objektum is, amelyről a

-2-

o

bevételek, költségek, ráfordítások az önköltségelszámolási szabályoknak megfelelően áramolnak a rendszerben belső, letárolt bizonylatokon. A:z áramlások jellemzően ciklusok (előre programozott felosztási, átterhetési mechanizmusok a rendszerben) alkalmazásával történnek, a CO objektumok között kézi könyveléssel történhetnek mozgások. A CO modulban a lekönyvelt adatok főkönyvi számát nem lehet megváltoztatni, csak a COobjeketumok (költséghelyek, rendelések) között áramolnak a költségek, ezért a két modulban (CO, FI) az eredmény egyezősége folyamatosan biztosított. A CO modulban az elemi eredmény-elszámolási CO-rendeléseken történik az adatok nyilvántartása, ezekre kerülnek lekönyvelésre követ1enü1 vagy felosztásokkal az adatok. A:z az elemi eredmény-elszámolási CO-rendelések struktúrába rendezettek, amelyből előáll a tevékenységi szerkezet. A CO modulból lekérdezhető eredményadatok (utókalkulációs adatok) ezeknek az elemi eredmény-elszámolási objektumoknak a strukturális csomópontjain jelennek meg. Egy ilyen strukturális csomópont a békéscsabai helyi közlekedési tevékenység is. A:z ehhez tartozó elemi eredmény-elszámolási CO rendeléseket tartalmazza a 12. sz. melléklet. A CO-objetumokra a felosztásokat szolgáló ún. statisztikai mutatószámok rögzíthetők, amelyek meg is maradnak és lekérdezhetők az objektumokon.

II.

Főbb

részletes könyvelési, felosztási kapcsolatok bemutatása példákon keresztül

ILL J árati bevétel A járati bevétel elszámolása az ME modulban történik, ahol jegyfajták kerültek létrehozásra. Ezek olyan mélységüek, hogy a főkönyvi szám kapcsolat egyértelmű legyen. A jegyfajták alapvetően meghatározzák a tevékenységi kapcsolatot is. Néhány jegyfaja esetében a tevékenységi kapcsolat nem fejeződik ki. Ezek esetében az értékesítés helye alapján kerül meghatározásra a tevékenységi kapcsolódás. Példaként a 91112110 Helyi.telj. menetj. analitikai, be.(6. sz., ll. sz., 13. sz., 14. sz. melléklet)

főkönyvi

és CO

egyezőségét

mutatjuk

11.2. Csekkes pótdíj

O

A csekkes pótdíj (91113100 Pótdíj) célszerüségi okokból egy átmeneti CO-rendelésre (MR) kerül könyvelésre. A:z MR rendelés az MROSZT ciklussal felosztásra kerül a menetrend szerinti rendelésekre az autóbusz-közlekedési nettó árbevétel arányában, lásd. 15. sz. melléklet 11.3. Reklám bevétel A reklám bevétel (91124200 Bf.reklám árbevétel) részben közvetlenül a békéscsabai helyi közlekedéshez (ARElI rendelés), részben rendszámokra kerül könyvelésre. A közvetlen könyvelés teljes egészében megjelenik a békéscsabai helyi közlekedésnél (lásd. 16. sz. melléklet l. pont), a rendszámos bevétel a kilométer teljesítmény arányában oszlik meg, lásd 16. sz. melléklet 2. és 3. pont) A kilométer teljesítmény (rendszámonként, illetőleg szervezetenként megjelenik a helyi közlekedési tevékenységi rendeléseken statisztikai mutatóként (lásd. 17. sz. melléklet). Az egyes rendszámok, illetőleg szervezetek telj esítrnényei az FO modulból kerülnek feladásra rende1ésenként (lásd 18. sz. melléklet). Az FO modulban a menet1evélre kerül rögzítésre a

-3 rendszám és vonalszám (lásd 19. sz. melléklet). Célszerűségi okokból egy-egy rendszámhoz két költséghely tartozik: egy rendszám fonnátumú és egy Jnnnnn fonnátumú, amely szám a jármű PM-rendszerbeli azonosító száma. Ez utóbbi szám az autóbusz élete során nem változik, pl. rendszám csere alkalmával sem, így biztosítható a következetes könyvelés. II. 4. Gázolaj költség Rendszámra könyvelt tétel. Egy kiszemelt rendszám DZD960 - J0022l adatai alapján mutatjuk be a felosztást, lásd. 20. sz. melléklet. II. 5. Javítási költség elszámolása Ez általában munkalapokra könyvelt tétel. A DZD960 rendszámnak márciusban egy munkalapja volt, amin csak óraköltség jelent meg. Az LSV054 (JNF303) - J00505 rendszámnak két munkalapja volt. A főkönyvi könyvelés (MM modulban könyvelve ezeken a munkalapokon látszik a munkalapok a CO modulban kerűlnek elszámolásra a rendszámos költséghelyre, onnan átvezetésre kerűlnek a Jnnnnn fonnájú költséghelyre, ahonnan felosztásra kerülnek vonali rendelésekre a km-teljesítmény arányába. Lásd 21. sz. melléklet. II. 6. Bérköltség A bér (és minden más a HR modulban könyvelt költség) az autóbuszvezető szervezet költséghelyére (a békéscsabai helyi autóbuszvezetőknél: 71120011) kerűl könyvelésre. A költséghelyről az ezzel szinkronban lévő statisztikai mutató (KMKB 11) által képviselt szervezeti km-teljesítmény arányában történik a felosztás a vonalakra. Lásd 22. sz. melléklet. II. 7. Üzemi általános költség A műszaki üzemek által leadott teljesítmény (, ami óraköltségként jelenik meg a költséghelyeken, köztiik a rendszámokon is) levonásával megmaradó üzemi általános költség a fedezeti CO-rendelésekre kerűl átterhelése az azokon lévő óraköltség arányában. lásd 23. sz. melléklet. (~,

'-.J

II. 8. Forgalmi általános költség közszolgáltatási

szerződéshez rendelve

Néhány, egyébként közvetett költségként kimutatandó, de a közszolgáltatási tevékenységhez szerződéshez rendelt szorosan kapcsoló költség fajta az ehhez a közszolgáltatási költséghelyre kerűl elszámolásra, amely csak ehhez a tevékenységhez kerűl hozzárendelésre, nem kerűl megosztásra. lásd. 24. sz. melléklet. II. 9. Forgalmi általános költség a személyszállítási üzemnél A forgalmi általános költségek a területenként megnyitott költséghelyekre kerűl könyvelésre, amelyek a vonalakra kerülnek felosztásra a kilométer teljesítmény arányában. A felosztás részben az autóbusz-állomások, részben a személyszállítási üzemi, részben társasági szintről történik. Társasági szintről osztódó költséget mutat be a 25. sz. melléklet

-4-

II. la. Igazgatási általános költség Az önköltségszámítási szabályozás szerint jelenleg a nettó árbevétel 3,25 %-ának megfelelö költségtömeget visel a helyi közlekedési tevékenység-csoport az igazgatási általános költségeken belül. Ez a költségtömeg a helyi közlekedéssel rendelkező városok között a nettó árbevétel arányában oszlik meg. lásd 26. sz. melléklet II.ll. Rendkívüli bevétel Jellernzően a

fejlesztési célú támogatásokból az értékcsökkenéssel arányosan a tárgyidőszakra jutóan elszámolt összeg jelenik meg. A tárgyi eszköz modulban eszközönként elszámolt adatok részben közvetlen hozzárendeléssel, részben rendszámra könyvelve a rendszámos felosztásokkal kerülnek a tevékenységhez. lásd 27. sz. melléklet

o

Békéscsaba, 2010. december 29.

(',.) r

~--ti(c~

J

r-

()/lr 1O/Vlr

Dudás Gy6tgy kontrolling osztályvezető

o

1. sz. meUéklet

Adatszolgáltatás a KÖRÖS VOLÁN Zrt. és Békéscsaba \'áros önkormányzata között érvényes, a békéscsabai menetrend szerinti helyi autóbusz-közlekedési tevékenység ellátására kötött közszolgáltatási szerződéshez

Gazdálkodási adatok, ezer Ft-ban I. Bevételek

l. 2. 3. 4. 5.

o

6. 7. 8. 9. 10.

Utas áJtal fizetett díjbevételek Fogyasztói árkiegészítés Egyéb nettó árbevételek Nettó árbevétel összesen (1.+.2.+3.) Közszolgáltatási feladat működési célú ellentételezése 5.1. Önkormányzati támogatás 5.2. Helyi közlekedés normatív támogatása KözszolgáUatási kötelezettsée működési célú ellentételez További eeyéb bevételek Üzemi bevételek összesen (4.-7. összesen) Pénzügyi műveletek bevétele RendkIvüli bevételek

2006. 2007. 2008. 2009. lény tény tény lény 238.569 220.256 216.377 206.217 169.525 155.192 150.102 140.218 12.833 14.339 13.840 11.656 420.927 389.787 380.319 358.091 60.514 64.251 79.204 100.306 28.058 29.046 43.870 67.317 32.456 35.205 35.334 32.989 O O O O 6.330 5.879 3.523 12.826 487.320 460.368 463.046 471.223 3.030 2.416 O O 15.394 12.514 9.070 4.720

II Értékesítési ráfordítások (közvetlen és közvetett költségek, egyéb ráfordítások) 2006. 2007. 2008. tény ténv ténv l. Közvetlen költségek 391.402 382.278 423.922 1.1. űzemanyagköltség 111.255 101.792 119.680 1.2. Jármüfenntartási költségek 42.250 38.298 41.193 1.3. Autóbuszvezetők bére és vonzatai 152.441 155.688 170.664 1.4. Egyéb közvetlen kts. 27.987 30.543 33.387 1.5. KözveltenOI elsz. értékcsökkenés 57.469 55.957 58.998 2. Közvetett költségek 105.143 92.598 92.492 2.1. Jármüfenntartási közvetett költsée.ek 36.776 30.398 30.776 2.2. Forgalomirányítási költségek 47.612 45.521 48.747 2.3. Vállalati irányítási és egyéb általános költségek 20.755 16.679 12.969 3. Egyéb ráfordítások 4.438 3.705 1.749 4. l!:rtékesftési ráfordítások összesen 500.983 478.581 518.163 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 62 45 O 6. RendkivOli ráfordítások O O O

2010. 2010. 2011. l-X. hó várható terv 164.849 197.357 189.418 UI.377 135.438 129.456 5.487 6.915 6.078 281.713 339.710 324.952 56.893 85.786 29.943 41.922 55.843 O 29.943 29.943 14.971 O O O 4.605 4.800 3.799 342.405 430.101 359.695 O O O 4.161 6.857 3.457

2010. 2009. 2010. ténv l-X. hó várható 2011. terv 387.164 304.9U 374.232 383.061 85.727 106.075 111.954 93.099 42.077 43.704 43.396 33.019 166.592 129.592 158.408 168.591 30.383 32.457 23.789 29.498 51.620 32.784 38.174 28.429 71.978 93.129 85.469 90.576 26.396 23.908 30.862 31.968 48.423 50.360 47.137 38.683 9.387 11.291 10.801 11.936 1.334 1.700 929 1.334 474.333 377.818 466.142 477.524 O O O O 5.763 5.763 O O

III. Számvifeli eredményesség

o

l. Számvileli fedezet(I.4.-1I.1.) 2. Üzemi tevékenység eredménye (LS.-IIA.) 3. Adózás előtti eredmény (1lI.2.+1.9.+1.10.-lL4-1I.5.-11.6.) 4 Renkivüli ráfordításokkal növelt adózás előtti . eredmény (IIL3.+II.6.)

2006. ténv 29.525 -13.663 4.699

2007. ténv 7.509 -18.213 -3.328

2008. ténv -43.603 -55.117 -46.047

4.699

-3.328

-46.047

2006. tény 10.390 1.343,2 208,54 107,5% 103,9%

2007. ténv 9.204 1.313.4 200,44 106,7% 108,0%

2008. tény 8.619 1.326.4 239,32 107,3% 106,1%

2009. 2010. 2010. ténv l-X. hó várható 2011. terv -29.073 -23.198 -34.522 -58.109 -3.110 -35.413 -36.041 -117.829 1.610 ·-37.719 -37.643 -110.972 1.610

-31.956

-31.880 -110.972

IV. Kiemeit naturális adatok

I. Utasszám

2. Összes futás 3. Gázolai felhaslJ1álási átlagár 4. Atla~os tarifaemelés 5. Fogyasztói arindex

2009. 2010. 2010. I-X. hó várható ténv 5.908 7.143 7.730 1.215,0 990,5 1.194.5 200,00 233,59 235,62 110,5% 107,3% 107,3% 104,9% 104,2% 105,0%

2011. terv

6.572 1.194.5 246,00 104,3% 104,0%

r-

.~

~

of: o

"

" ~

I ro

1; ~~ ~

."

ol:

~

~

-

'I .

:!

I

IT" I~~~ ~ ;;;;;;;:;::::::::

I

I

;;I~

I ~~'t! ....::.....: .....:

~

~

I

~I~

r

ro ro

'" ~

~

b I;

I~~

~

~

I

I

!

I

I

I ""=N

oa;;

~~

~

~~

~;::;

II

I

I

.-

~~§~

~:g<;~~

;?,

o ""Q~~OOO~= ~

~

e

::: m & $

~

t.:..:~

~~_~~~~~~:.l~~~~~S.~;~ ~ ~~~OS~~~NW~~~OO~~

:I:

~ ~~

o

5~~~~~~~~S~~~~ ...

M

M

M

§

~

o

o 2010. I-X. h6

RcszveuYlIirsnsdS összesen Tevékenység.csop.

Üzemi cl'l:dmeny kimuatisa f0l'8l1lmiköllseg-e1jlirással, korrigált levekenységi bonlas Összesen

Helyi közl.

eFt

(%)

cFt

1.79;;.102 1.519.321

54,2%

3.314.423

100,0%

Mrsz. összesen

(%)

<1',

(%)

<1',

(%)

<1"

(OVo)

52,3% 47,7%

1.118.350

53,1% 46,9% 100,0% 0,0%

36.)98

98,1%

60l

1,9"/0

I. BelC ll.. drbev. árkieg. !lelk. 2. Árkicgcszités 3. Belf. C. neUó árbev. 4. Nemzell:.. é. nC\tó arbev. 5. Ért. neltó iirbevelfle 6. Ozcmanyag 7. Jimnílfennt. dologi kts. 8. JlirmÜfelU\I. ucmelyi kts. 9. Munkuber (forg.flZ.) 10. Munkabór vonzatai ll. Egyéb kö:r:vetlen kts. 12. Közvcltellül cisz. ócs. 13. Ert. elsz. kijzvetlen link. 14. Eladott arok besz. értéke IS. Közvetitett szolg. 16. Értékesílés kijzv~lIcn kts. 17. Érték. bruttó el'fdménye 18. Üzemi lihullinos Mltseg 19. Forgalmi altalanos kts. 20. Ertek., forgalm. költségek 21. Igazgatnsi költségek 22. Egyéb aItalános költség 23. Érlekcsílés kim'elell kis. 24. EID'éb bevételek 25. Ebböl viss"-"lirl crtcJM,S
O 0,0% 3.314.42) 100,0% 823.119 24,8% 233.220 7,0% 14!U91 4,5% 638.517 19,3% 251.909 7,6% 228.848 6,9% 275.409 8,3% 2.600.213 78,5% 341 0,0% 6.844 0,2% 2.607.3l/8 78,7"10 707.025 21,3% 213.376 6,4% 449.652 13,6% 663.028 20,0% 505.748 15,3% 13.079 0,4% 1.181.855 35,7% 504.733 15,2% O 18.526 0,6% O 3.807.779 H4,9% 11.377 0,3-/0 21.556 0,7% 0,0"/0 21.555 0,7% 32.932 1,0% 19.042 0,6% 15.514 0,5% 3.528 0,1% J6.460 1,1%

225.1115 lSS.7S;; 381.570 O 381.570 118.138 21.540 21.019 124.920
3S. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 'lS.

3.819.156 115,2% 3.859.754 116,5% 3.823.294 lI5,4% 440.775 13,3% 17.040 0,5% 11.350 0,3% 538 0,0% 12.391 0,4% O 0,0% 3.258.620 98,3% 55.803 1,7%

469.086 122,9% 473.774 124,2% 517.274 135,6% 6.5.947 17,3% 17.040 4,5% 1.312 O,J% 60 0,0"/0 3.359 0,9% O 0,0% 376.084 98,6% 5.486 1,4%

01.l:ml bevételek Ö$Sl.l:Sen Összes bevétel (Oz.+pO.+rk.; Összes r.iford. (ért.+pÜ.+rk.; Megrcndelói IlllllOgatás Helyi lIurmaliv lámoglllás Egyéb tevékenyseg.i tiunogat Egyéb lamog;\l
45,8%

,

3. sz. melléklet

Bett: mnz. helyközi

59,2% 40,&%

1.·I'lZ53:> 1.)(12.875

100,0% 0,0%

2.855.410

100,0% 31,0% 5,6% 5,5% 32,7% 12,8% 8,5% 9,7% 105,8% 0,0% 0,0% 105,8%

2.855.410 100,0% 696551 24,4% 208.%9' 7,3% 125.035 4,4% 530.781 18,6% 207.337 7,3% 1<)2.869 6,8% 231.715 8,1% 2.193.257 76,8% O 0,0% O 0,0% 2.193.257 76,8% 662.153 23,20/_ 178543 6,3% 3S2A87 13,4% 561.030 19,6% 0169.461 16,4% 12.J43 0,4% 1.l/42.634 36,5% 410.794 14,4% O 0,0% 9.5UO 0,3% O 0,0% 3.245.391 113,7% 20.813 0,7% O 0,0% O 0,0% O 0,0% 20.813 0,7% 13.564 0,5% 8.961 0,3% 4.603 0,1% 25.416 0,9%

_5,8°~

7,9% 16,6% 24,5% 3,3% 0,1% 27,9% 22,9% 0,0% 0,3% 0,0% 134,1 0"-11,1% 0,0% 0,0% 0,0% -11,1% 1,2% 1,5% -0,3% -11,4%

101),0% O 0,0%

3.266.204 3.27l/.768 J.254.352 374.828 O 10.038 478

9.032 O 2.845.447 9.953

114,4% 114.9% 114,0"/0 13,1% 0,0% 0,4% 0,0% 0,3% 0,0%

99,'JOIo 0,3%

1.518.630 3.236.980

O 3.23
Egyéb autóbusz

481.863 12.455 1.148.977 408.3lO O 10.781 O 3.756.901 -21.612 O O O -21.612 18.252 14.724 3.528 -18.084

100,0% 25,2% 7,1% 4,5% 20,3% 7,9% 7,0% 8,3% 80,2% 0,0% 0,0% 80,2% 19,8% 6,5% 13,8% 20,2% 14,l/% 0,4% 35,5% 15,4% 0,0% 0,3% 0,0% 116,1% ·0,7% 0,0% 0,0% 0,0% -0,7% 0,6% 0,5% 0,1-/0 -0,6%

3.735.290 3.753.542 3.771.626 440.775 17.040 11.350 538 12.391 O 3.221.531 15.449

115,4% 116,0% 116,5% 13,6% 0,5% 0,4% 0,0% 0,4% 0,0"/0 9l/,5% 0,5%

15S.994 225.363 2"8.834 2.597.144 O O 2.597.144 639.836 ~O8.871

445.788 "~4.65!l

Autóbusz-közl. Össz.

<1',

ToVlibbi tev.

<1',

(0/0)

100,0"/0

O 897 O 42.563 -5.425 O O O -5,415 O O O -5.425

0,0% 100,0% 21,7% 6,9% 5,8% 19,8% 7,8% 6,0% 11,9% 80,0% 0,0% 3,5% 83,5% 16,5% 8,2% 10,4% 18,6% 10,0% 0,3% 28,9-/0 0,1% 0,0% 2,4% 0,0% H4,8% -14,6% 0,0% 0,0% 0,0% -14,6% 0,0% 0,0% 0,0% -14,6 0/_

1.754.748 53,6% 40.3S4 1511).321 46,4% O 3.274.069 100,0°/. 40.354 O 0,0% O 3.274.06!> 100,0"1_ 40.354 822.751 25,1% 368 133.051 7,1% 169 14S.206 4,5% 985 663.061 20,3% -24.544 258.89S 7,9% -6.989 127596 7,0% 1.252 273.250 8,3% 2.159 2.626.813 80,1% -16.600 O 0,0% 34' 1.285 0,0% 5559 2.628.098 80,3% -10.700 645.971 19,7% 61.054 211.911 6,5% l.4ó~ 449.652 13,7% O 661.563 20,2% lA65 ,185571 14,8% 20.177 12.555 0,4% 524 1.159.689 35,4-1_ 22.166 498.35l/ IS,2% 6.374 O 0,0"/0 O 11.678 0,4% 6.601S O 0,0% O 3.799.465 116,0% 8.314 -27.037 -0,8% 38.414 O 0,0"/0 21.556 O 0,0"/0 O 0,0% 21.555 ·27.037 -0,8% 5!1.969 18.252 0,6% 790 14.724 0,4% 790 0 3.528 0,1 /_ O -23.509 -0,7% 5l/.969

37.138 37.138 42.563 O O O O O O 37.089 O

100,1% 100,1% 114,8% 0,0% 0.0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 100,0% 0,0%

3.772.428 11.5,2% 3.790.680 115,8% 3.814.189 116,5% 440.775 13,5% 17.040 0,5% 11.350 0,3% 538 0,0% 12.391 0,4% O 0,0% 3.258.620 99,5% 15.449 0,5%

37.089 O n08!> 8.062 2.542 1.152 7.360 2.9Q:l 2.233 4.416 29.669

O 1.285 JO.954 6.135 3.040 3.864 6.<104

3.708 100

10.712

"

100,0%

,

RéSl.ani.nyok Nettó arcvétel összesen ÉrLckesilCs közvetlen kts. Fc:dezeli össreg

100,0"/0 100,0"/0 99,9%

ll,5% 15,5% -3,2%

86,2% 84,1% 93,6%

97,7% 99,6% 90,4%

1,2% 0,9%

Külszolgálati km. telj. én. (km)

98,8% 100,8% 0)1,3%

12.641.252,1

1.467.566,8

11.043.642,4

12.511.209,2

130.042,9

12.641.252,1

1,1%

(0/0)

46.728 69.074 9.105 O O O O O O O 40.354

1,2% -0,8% 8,6%

Összesen (Ft)

1,795.102.326

O,Oo/'~

1.519320.~2

100,0% 0,0%

3.314.423.168

100,0-/_ 0,9"/0 0,4% 2,4% -60,8% -17,3% 3,1% S,4% -65,9% 0,8% 13,8% -51,3% 151,3%

3,6% 0,0",4 3,6% 50,0% 1,3% 54,9% 15.8% 0,0"/0 17,0% 0,0% 20,6% 95,2% 53,4% 0,0% 53,4% 148,60/_ 2,0% 2,0% 0,0"1_ 148,60/_ 115,8% 171,2% 22,6% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 100,0%

O 3.314.423.168 823.118.408 233.220.079 149.191.128 li38.517.7J4 251.908.71-'1 228.&47.671 275.409.473 .1:.6000213.21l7 340.9-15 6.&43.760 2.607.397.912 701.0lSo25(; 2LJ.375.~70

4-19.652.597 663.028.167 505.747.343 13.078.863 1.181.8SU73 504.732.399 O 111.526.033 O 3.1107.778.318 11.3770249 21.555.927

'"

21.555.1n 32.93.1:.4~1

19.0-11.6(>6 15.5101.267 3.5.1:7.399 36.,j59.11~O

3.819.15.H67 3.859.753.160 3.823.293.320 -140.7701.600 17.(}.JO.500 11.350.000 537.570 U.391.084

o 3.258.620.203 55.802.965

4. sz. melléklet KÖRÖS VOLÁN Zrt. Békéscsaba Vállalat

VVáll.Üzl. Szövegek S kör. ág

KV: Összköltség eljárású Mérleg- és Eredménykimul. Idö 16:16:48 RFBILAOO/DUDASGY Oldal 1

összegek:

Üzletág

o

1000 ü " 91111111 Mrsz.hk..teljes árú meneljegy, ft-os 1000 ..ü 91111114 Mrsz hk. egyéb bérlet ft-os 1000 91111115 Mrsz.hk. 50%-os kedv. menetjegy 1000 91111117 Mrsz,hk. 90 %-os kedv. menetjegy 1000 *~** 91111122 Mrsz.hk. 50 %-05 kedv. menetjegy árkieg 1000 ü ü 91111124 Mrsz.hk. 90 %-os kedv. menetjegy árkieg 1000 .... 91111125 Mrsz.hk. 65 é. f. utazás árkieg. 1000 •••• 91111127 Mrsz.hk. tanuló havi bérlet árkieg 1000 91111128 Mrsz.hk.félhavi tanuló bérlet árkieg 1000 91111129 Mrsz.hk.30napos tanuló bérlet árkieg. 1000 •••• 91111130 Mrsz.hk.egyéb nettó árbevétel 1000 .... 91111141 Mrsz.hk. dolgozói havi bérlet, fl-os 1000 •••• 91111142 Mrsz,hk.félhavi dolgozói bérlet, fl-os 1000 91111143 Mrsz.hk.30napos dolgozói bérlet. fl-os 1000· 91111144 Mrsz.hk.tanuló havi bérlet, fl-os 1000 91111145 Mrsz.hk. félhavi tanuló bérlet, ft-os 1000 91111146 Mrsz.hk.30napos tanuló bérlet, fl-os 1000 91111300 Szerződéses autóbuszközlekedés 1000 ••ü 91111410 Belföldi szabadáras kOlönjárat, fl-os 1000 •••• 91111420 Belföldi hatósági áras kOlMjárat 1000 •••• 91111430 Belföldi hatósági áras kolMj. árkieg. 1000 91111450 Belf.kOlönj. egyéb neltó árbevétel fl 1000 91111521 Nemzetk. kOlönjárat neltó árbevétel, fl 1000 91111523 Nemzetk. kOlönj. egyéb neltó árbev.. fl 1000 -** 91112110 Mrsz. helyi teljesárú menetjegy 1000 91112120 Mrsz. helyi egyvonalas bérlet 1000 91112130 Mrsz. helyi összvonalas bérlet 1000 91112150 Mrsz. helyi tlny bérlet 1000 •••• 91112160 Msz. helyi arckép nélkOIi bérlet 1000 ····91112210 Mrsz. helyi tlny bérlet árkleg 1000 91112220 Mrsz. helyi 65 é. f. utazások árkieg. Pótdlj bevételi számla menetjegy 1000 •••• 91113000 1000 91113100 Pótdlj bevételi számla csekkes 1000 91113200 Pótdlj bevételi számla (fizetési me9hag 1000 **** 91114100 Mrsz. egyéb nettó árbevétel, 15% áfa 1000 91114200 Mrsz. egyéb neltó árbevétel, 25% áfa 1000 91122900 Egyéb közlekedési tev.árbevétele,fl 1000 91123110 Jánműjavilás karbantartás árbevétele 1000 ü" 91123130 Alkatrészjavltás árbevétele 1000 91123140 JánmOvek garanciális javltásának árbev. 1000 91123150 Egyéb ipari szolgáltatás árbevétele 1000 *'<** 91123160 Egyéb ip.szolg.ídőszakos müszaki vizsga 1000 **"- 91124200 Belföldi reklámozási szolgáltatások árb 1000 91251000 Készletértékesltés árbevétele 1000 91362100 Gépek berendezések bérbeadás. árbevél. 1000 91363100 In9allanok bérbeadásának árbevétele 1000 ,,*'ri: 91363200 Ingatlanok bérbeadás.tov.sz.szolg. árbe 1000 91363300 Pályaudvar bérbeadás árbevétele 1000 91364100 Egyéb eszközök bérbeadásának árbevétel 1000 •••• 91364200 E9yéb eszk. bérbead.lov.sZ.SZOl9. árbev 01 .. Belföldi értékesítés nettó árbevét. öSsz 1., I':rtékesltés neltó árbev. (01+02) összes 1000 •••• 58221000 Saját elöáll.&felhaszn.készl.akl.k.ért 1000 •••• 58223000 Saját dolg.OdOlés miatti megtérOlés Saját elöállltású eszköz aktivált értéke öSsz II., Aktivált saj. teljesil. (1+2) ért. ÖSSZ 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000

•••• •••• •••• .... •••• •••• ••••

9610ŰOOO

96310000 96321000 96332001 96333000 96334000 96350000 96370000

1000 "/<,,... 96390000 1000 .... 96390001

HUF

Basz.idöszak (01.B21':1':-10.B41':1':)

.ü.

o

Dátum 2010.12.28

Immatjavak.lárgyi eszköz..ért.árbev. Hit.veszt.kent.elsz kOv.re történő betl Biz!. által megtérltendö kár bevétele Kapott kötbér tevékenységi Késedelmi kamatbevételek Kártérítések bevétele ÜdOlés bevétele Bontásból nyert alk.ktg~en fel.készl.ér Egyéb eredményt növelötételek tevákeny Egyéb eredményt növelő tételek (nem tev

-414.377.836 -610.400 -262.954.900 -57.897.036 -157.354.385 -327.612.557 -140.792.000 -680.502.164 -24,238,702 -32.374.666 -313.739 -565.166.640 -17.235.896 -35.254.456 -112.746.510 -4.030.132 -5.370.756 -13.420.829 -14.881.005 -5.224.774 -691.160 -47.648 -2.632.744 -191.198 -66.722.032 -36.016.832 -36.711.612 -79.539.080 -140.712 -112.075.208 -43.680.000 -1.708.925 -4.534.575 -29.500 -30.050 -1.509.544 -310.474 -2.009.0n-570.180 -251.880 -200.360 -3.946,191 -8.982.26-1 -2.444.277 -1.600 -26.056.544 -4.799.727 -6.049.530 -32.634 -148.235 -3.314.423.168 -3.314.423.168 -9.548.114 -33.297 -9.581.411 -9.581.411 -5.300.600 -119.395 -22.192.850 -3.000 -4.322 -206.031 -1.017.225 -157.842 -5.017.971 -1.012.493

1/5


KV: Összköltség eljárású Mérleg- és Eredménykimut. Idő 16:16:48 RFBI LAOO/DUDASGY Oldal 1 Összegek: üzletág ****

VVáll.üzl. Szövegek S kör. ág 1000 .~. 1000 .~. 1000 1000 •••• 1000 .~ 1000 .~. 1000 •••• 1000 •• ~ 1000 .~

o

o

HUF

Besz.idöszak (01.B2ÉÉ-10.B4ÉÉ)

96811100 Helyi autób.közl. önkorm. támog. Bcsaba 96811300 Helyi autób.közl. önkorm.támogat.gyuia 96811500 Helyi autób. közl. önkorm. tám.orosháza 96813100 Helyi autób.közl. normaUv támog. bcsab 96813500 Helyi autób. közl. normaUv tám.orcsház 96813700 Helyi autób. közl.normaUvtám.szeghalo Más gazdálkodótól kapott.támogatás 96830000 96850000 KHEM-töl kapott helyközi veszteségtérIt 96893100 Nemzeti Szakképzési és Fenöttképzési ln Egyéb, visszairt értékveszésen klvOliek Össz. Ill., Egyéb bevételek összesen:

1000 •••• 1000 **** 1000 .~ 1OOO •• ~ 1000 .~ 1000 """'*'" 1OOO ~.. 1000 •••• 1000 *........ 1000 *ü*

51111110 51111200 51111300 51112110 51112200 51112300 51112400 51112500 51113100 51113400 1000'~ 51114200 1000~' 51114300 1000 •••• 51114400 1000~' 51114500 1000 51121000 1000 ~~ 51211000 1000~' 51212000

Új jármO nem csereköteles alkatrészek JavltoUjármO nem cserekőt.alkatrészek Javitallan nem csereköteles alkatrészek Csereköteles új jármű alkatrészek Csereköteles javltotl jármO alkatrésze Csereköteles bontott alkatrészek Csereköteles saját javltású alkatrész Cserekötelesjavltallan alkatrész Új gumiabroncs JavItatlan gumiabroncs Javltotlfödarab Bontottfödarabok Sajátjavltású f6darab JavItallan födarab Fenntartási új anyagok Benzin Gázolaj

1000 -*** 51213000 1000 **** 51214000

Motorolaj

1000 1000 •••• 1OOO ~•• 1000 •••• 1000 ••••

Dátum 2010.12.28

Kenőanyag

51221000 Vásárolt gázenergia költsége 51222000 Vásárolt villamosenergia költsége 51223000 Vásárolt viz és csatornadij költsége 51224000 Vásárolt egyéb energia költsége 51311000 Új cikkek (fogyóeszk.szerszámkönyves) 1000'~ 51411000 Forgalmi nyomtatványok 51412000 PénzQgyi nyomtatványok 1000 1000 .~. 51413000 Egyéb szig elsz. nyomt 1000 •••• 51421000 Egyéb nyomt. irodaszer 51431000 Új anyagok, adathordozók. 1000 51432100 Csereköteles új anyagok 1000 1000 ~. 51510000 Munkaruha 1000 ~~ 51520000 Formaruha 1000 ~. 51530000 Védöruha, védöfelszerelés üzemegészségOgyi anyagok 1000 ~. 51921000 1OOO .~. 51922000 Védöétel, védőital 1000 •••• 51923000 Egyéb anyag 05., Anyagköltség összesen: 1000 *-* 52110000 Autóbusz karosszéria javltfl.s 1000 52121000 Autóbusz forgalmi rendszámos egyéb jav 1000 **** 52121001 Aufóbuszgumlszerelés,javítás, karbant 1000 **** 52131000 Gépek,berendezések,felszer.javltása 1000 •••• 52132000 ÉpUlet,épltmény javltás,karbantartás 1000 •••• 52132001 ÉpOlet,épilmény javltás,karbantartás(kö 1000 ~•• 52133000 Pénztárgép javitás, karbantartás Egyéb forgalmi eszközökjavltása karban 1000 ~. 52133001 1000 ~•• 52133003 GPS javltás, karbantartás, szerelés 1000 **** 52134000 Informatikai eszközök jav. karbantartás 1000 •••• 52150000 Szoftver kővetési dij ISAPI 1000 •••• 52160000 Szoftver követési dij INetRegisterl 1000 ~•• 52210000 Tárgyévi autóbusz bérleti dij 1OOO ~. 52220000 Munkésszállás,plhenőhely bérleti dij 1000 •••• 52230000 Egyéb bérleti dijak 1000 •••• 52240000 Személygépkocsi bérleti dlj 1OOO .~ 52250000 Személyszáll.-hoz kapcs.bérleti dljak 1000 **** 52251000 Pályaudvar használati dlj 1000 **** 52252000 Autóbusz tárolás, megőrzés

-41.921.600 -11.000.000 -13.025.000 -14.971.500 -1.995.500 -73.500 -11.350.000 -374.826.000 -537.570 -504.732.399 -504.732.399 120.438.449 2.795.561 -31.091 12.559.401 14.856.107 10.311 7.974.923 -104.633 23.064.996 -35.182 659.669 18.000 1.429.374 -28.968 30.129.725 3.813.061 815.438.736 12.677.487 1.609.272 26.231.197 19.420.130 7.720.676 24.192 953.087 3.008.270 141.904 87.204 4.484.587 2.530.788 15.000 1.823.614 6.499.103 2.260.219 670.318 125.005 5.340.794 1.128.611.286 29.422.434 5.925.945 5.208.147 6.961.632 3.667.509 3.469.379 4.742.664 2.004.980 962.550 3.876.531 16.809.090 400.000 2.052.000 215.997 1.901.507 147.000 3.694.760 8.239.979 2.073.733

215

4. sz. melléklet KÖRÖS VOLÁN Zrt. Békéscsaba Vállalat V Váll.Ozl. Szövegek S kör. ág

o

KV: Összköltség e!járású Mérleg- és Eredménykimul. Idő 16:16:48 RFBILAOO/DUDASGY Oldal 1 Összegek: üzletág

1000 ._. 52260000 Informatlkához kapcsolódó bérleti dljak 1000 •••• 52310000 Páv költségek 1000"" 52410000 Pénzszállltás kig 1000 52420000 Örzö.védö szolgáltatások 1000 52431000 Takarllási tevékenység költs.(álalány d 1000 .-- 52432000 Takarllási tevékenység költs.( egyedi m 1000 ..- 52433000 Takarllási tevékenység kölls. 1000 52510000 Utestáj. kapcs.hlrdetés,reklám marketin 1000 52520000 Egyéb hirdetési dijak 1000 52530000 Egyéb reklám,markeling ktg. 1000 52610000 Szakértöi dljak 1000 **** 52610001 InnovációsjáruJékkal szemben elsz.szám 1000 ._. 52620000 Tagdljak 1000 52630000 Könyvvizsgálati dljak 1000 52640000 Jogi tevékenységért fizetett dljak 1000 52650000 Perköilségek 1000 ..- 52660000 Más váll. fiz. oktatás és továbbképz.k. 1000 m. 52661000 Más váll. fiz.oklalás és továbbkép(lámo 1000 52710000 Postaköltség 1000 52731000 Vezetékes telefonköltség 1000 ._. 52732000 Mobiltelefonköltség 1000 **** 52733000 Céges internetköltség 1000 **** 52734000 Kafatéria internet 1000 52735000 AdaiátvitelI ktg 1000 .... 52736000 GPS telefonköltség (T-Mobil) 1000 **** 52740000 Hlrlap,folyóirat előfizetés 1000 **** 52750000 Szakkönyvek klg 1000 52760000 Tv,rádió elöfizetési dija 1000 52810000 Más vállalkozónak fizetett jutalékok 1000 52820000 JármO mosás 1000 .... 52830000 JármO mentés 1000 52840000 JármOvek idöszakos vizsgáztatási dlj 1000 52850000 Mosodai és vegytiszlltás ktg. 1000 52860001 Autópálya matrica elsz.szla. 1000 --. 52860002 Belföldi parkolás elszámolási szia. 1000 .... 52870000 Klliföldön felmerllll.szolgáltatások 1000 **** 52881000 Nem veszélyes hulladék kapcs.közt. dfja 1000 .... 52882000 Veszélyes hulladékokkal kapcs.dljak 1000 __ o 52890000 Egyéb igénybevett szolgáltatások dlja 1000 .. 52910000 Kikllldetéssel kapcsolatos köitségek 1000 52921000 Környezetvédelmi ktg (támo9atás.) 1000 52922000 Környezetvédelmi egyéb költségek 1000 .-- 52930000 Ellenőri tevékenység szolgáltatási dlja 1000 52950000 Alvállalkozásba kiadott szem.szállllási 1000 52960000 Üzemeltetési tevékenység szolgáltatási 06., Igénybevett szolgállatások értéke összes 1000 53110000 Bankköitség 1000 53230000 Eljárási illelék 1000 53290000 Egyéb halósági,lgazgatási dljak GépjármO felelősségbizlosllás 1000 ._. 53310000 1000 53320000 Casco biztosIlás 1000 53330000 Utas balesetbiztositás 1000 53340000 Vagyonbiztosilás 53380000 Szakmai felelősség bizlosllás elsz. szl 1000 1000 .... 53390000 Egyéb biztosIlás bbp 07., Egyéb szolgáltatások értéke összesen: 1000 .... 81400000 Eladott áruk beszerzési értéke 08., Eladott áruk beszerzési értéke összesen: 1000 .... 81500000 Eladott /közvelItett Iszolgáltatások ér 09.. Eladott (közvelitett) szol9áll.ért össz IV., Anya9jellegO ráforcI. (05+06+07+08+09)

673.239 24.930 4.745.133 20.771.593 16.659.747 2.572.900 4.600.689 1.695.535 793.561 5.375.439 5.239.173 3.590.000 3.169.576 2.333.330 7.845.624 221.972 11.092.755 727.230 1.980.793 1.853.702 3.533.853 3.981.594 97.500 12.155.070 1.339.336 2.589.731 2.007.870 231.629 7.619.130 192.080 125.284 4.780.143 391.069 1.586.678 569.120 2.794 7.529.672 1.934.243 3.863.987 175.487 1.399.500 1.365.000 14.711.881 39.274.646 1.049.000 310.249.055 3.007.593 423.900 811.889 21.528.128 16.286.265 2.941.600 3.674.172 261.825 22.170 48.957.542 340:945 340.945 6.843.760 6.843.760 1.495.002.588

1000 .... 54100000 Állományba tartozók részére kif. bérek 54200000 Állományon kivIIII bérek 1000 1000 .... 54300000 Választolltlsztsé9Vis.kif.liszleletdij 10., Bérköltség összesen: 1000 55112000 E9yéb lerm. jul.! csekély értékO a.m./ 1000 55112100 E9yéb lerm. jul. (adómentes szemave9)

1.271.089.002 8.221.369 6.620.000 1.285.930.371 39.290 398.170

**.. **.. **.. **••

**

.**.

**-

HUF

Sasz.idöszak (01.B2ÉÉ-10.B4ÉÉ)

.**.

o

Dátum 2010.12.28

315


KV: Összköltség eljárású Mérleg- és Eredménykimul. Idö 16:16:48 RFBIl.AOOIDUDASGY Oldal 1 Ozletág Összegek:

V Váll.Üzl. Szövegek S kör. ág

o

o

1000 1000 1000 •••• 1000 .... 1000 •••• 1000 .... 1000 •••• 1000 .... 1000 •••• 1000 •••• 1000 .... 1000 •••• 1000 .... 1000 •••• 1000 •••• 1000 .... 1000 ••••

57100000 Tervszerinti értékcsökkenés 57200000 Aulóbuszok értékcsökkenése VI., ~rtékc5ökkenési leirás összesen: 86110000 86120000 86331000 86332000 86333100 86334000 86340000 86351000 86353100 86353200 85353300 86390000 86816000 85817000 86820000 86830000 86831000

HUF

Besz.idöszak (o1.B2EE-10.B4EE)

1000 _. 55114000 Etkezéspénzbenitérltése 1000 •••• 55116000 Adóköteles ajándék (természetbeni julla 1000 .... 55117200 Etkezési utalványok klg./melegélel ul. OdUlési csekk 1000 •••• 55117300 1000 .... 55117500 Iskolakezdési támogalás 1000 •••• 55117600 Egészségpénzlár munkáltatói hozzájár 1000 .... 55117800 Nyugdijpénztár 1000 •••• 55117900 Intemel támogatás kafeleria 1000 * 55119100 Egyéb természetbeni jutt.lorvosokl 1000 55119300 Egyéb lermészelbenijullJtözsgárdal 1000 •••• 55119400 Egyéb lermészetbeni jullJnőnapl 1000 55119500 Egyéb lermészetbeni jullJlelefon szlal 1000 55119600 Egyéb természelbeni jutUvendéglálás a 1000 •••• 55132000 KUllöldi napidlj 1000 55133000 Munkábajárással kapcs. költségtérltés 1000· 55134000 Sajálgépkocsi hivalali célu haszn. 1000 55135000 Lakhatási költségtérltés 1000 55153000 Jubileumijulalmak (hOség julalom) 1000 , 55193000 Szakm.tanulóknak adoll term.jullatás 1000 55194000 Szakm.lanulóknak adoll ulalvány egyallm 1000 **** 55211000 Betegszabadság dfjazása 1000 •••• 55212000 Munkállalól terhelő táppénz 1000 55213000 Táppénz és átlagkeresel kUlönbözele 1000 55222000 Önkéntes nyp.(3%) 1000 55233000 Foglalkoztatás-egészségogy költsége 1000.... 55234000 Segélyek 1000 _. 55235100 Kulturális költségek (adóköteles) 1000·... 55237100 Egyéb jóléti köllségek Isport kig} adók 1000.... 55240000 VégkielégItés 1000 •••• 55250000 Munkáilatói hjár.koreng.nyugd.igénybevé 1000·... 55310000 Reprezentáció (vendégiátás, élei) 1000 •••• 55320000 Reprezenláció (ozleti ajándék) 1000· 55411000 Kifizetől SZJA 1000 55910000 Nem s. mV.-nak adoll term.juWadóköl. 11., Személyi jeIIegO egyéb klfizetések össz 1000 .... 56100000 Nyugdbiztosltási alapol megil.járulék 1000 ····56110000 Korkedvezmény-biztosltásijárulék 1000 56200000 Ebiztosltási aiapot megillelő járulékok 1000 56310000 Tételes egészségagyi hozzájárulás 1000 56322000 Egyéb %os egészségagyi hozzájárulás 1000 •••• 56400000 Munkaadói járulék 1000 .... 56510000 Számltoll szakképzési hozzájárulás 1000 **** 56600000 Rehabilitációs hozzájárulás 1000 .... 56700000 START·kártya miallijárulék 12., Bérjárulékok összesen: V., Személyi jeIIegO ráfORI. (1 0+11+12)öss 1000 1000

Dátum 2010.12.28

Ertékesllell immal.javak te. nelló é Selejtezell tárgyi eszközök neltó érték Fizetell birség Adott kötbér, fekbér Késedelmi kamat adóalapot nem növelő Kártérltések rMorditésa Ktgek ellentét-re adott tám.gazd.szerv. Saját szakszervezeti munkaidő megváltás Kiemelten közhasznú szerv-nek adott tám Közhasznú szervezetnek adott támogatás Egyéb társadalmi szerv-nek adott tém Egyéb eredményt csökkentő télelek GépjármCladó elsz.számla Talajlerhelési dlj Innovációs járulék TeJevfzió Ozembentartási dlj Szerzői jogdfj

2.295.720 1.002.362 59.700.950 15.593.000 4.519.000 20.524.938 10.235.125 14.101.109 1.518.223 2.142.120 275.724 1.899.547 357.099 326.284 2.438.754 11.718.227 1.000.000 1.565.000 896.800 413.600 12.632.338 2.328.567 23.529 28.949.624 3.940.000 431.500 907.839 141.766 228.293 85.521 2.053.025 797.287 40.045.816 81.650 245.607.797 314.470.025 66.041.078 39.306.207 -1.430 327.383 -6.541 3.356.000 16.637.625 867.432 440.997.779 1.972.535.947 63.676.642 267.618.519 331.295.161 1.947.150 4.762.816 476.162 572.651 21.318 906.494 50.000 1.556.550 20.000 90.000 530.000 36.660 1.441.565 3.960 2.220.000 63.000 301.542

415


KV: Összköltség eljárás ú Mérleg- és Eredménykimul. Idő 16:16:48 RFBII.AOOIDUDASGY Oldal 1 .-. Üzletág Összegek:

HUF

Besz.időszak

VVáll.Üzl. Szövegek S kőr. ág 1000 - 1000 .m 1000 - 1000 ._. 1000 -..

Dátum 2010.12.28

(01.B2ÉÉ-10.B4ÉÉ)

86840000 Állami köllségvelfiz./adób.kés.pl 86841000 Cégauló adó 86850000 Arányosltássai megosztott áfa 86860000 Szabadjegyek miatt fizelendő ÁFA 86930000 Hiányzó, megsem.állom-ból klv.k.könyv.s Egyéb, értékvesztésen klvUii össz. VII., Egyéb ráfordítások összesen:

A., Üzemi (Qzleti) tevékenység eredm. összes

57.969 290.185 2.628.174 66.209 483.628 18.526.033 18.526.033 -11.377.249

============================================= 1000 *u* 97110000 Kapott,járó osztalék,részesedés Egyéb, nem kapcsolt vállalkoz. kapott össz. 13., Kapott Cáró) oszlalék és részesed. őssz 1000 •••• 97410000 Kapott,járó kamal. kamatjell.bev.bankló Egyéb. nem kapcsolt vállalkoz. kapott össz. 16., Egyéb kapott kamatok, kamatjell.bev.össz VIII. PénzOgyi mOveletek bev. (13+14+15+16+17

o

1000 - - 87600000 Átváll-kor,érték-kor realizált áf.veszl Egyéb, nem értékelési kOlönbözet összesen 21, PénzOgyi műveletek egyéb ráford. összes IX., PénzOgyi mOveletek ráford.(18+19+20+21) B., PénzOgyi mOveletek eredm (VIII-IX) összes

-472.275 -472.275 -472.275 -21.083.652 -21.083.652 -21.083.652 -21.555.927 735 735 735 735 -21.555.192

=============================================

c., Szokásos vállalkozási eredm (+-A+-B) össz

-32.932.441

============================================= 1000 **** 1000 .m 1000 ""*" 1000 ._. 1000 ••1000 _.. 1000 __ o

98700000 Visszavás.saját részv.bevon-kor a névér 98930000 Fellelllellárl többlelek 98941000 Rekonstrukciós támogatás 98942000 Önkorm.-tól kapott fejl.támo9atás 98943000 Tulajdonostól(Apv Rt) kapott fejleszl. 98950000 KHEM-től kapott előző évi helyközI vesz 98990000 Térltés nélkOl átvett eszközök piaci ér K, Rendkivüli bevételek összesen:

1000 - - 88700000 Visszavás.saját részvény bev-kor ny.t.é 1000 -.. 88940000 Véglegesen fejlesztési célra átad.tám XI., RendkIvUli ráfordftások összesen:

o

D., Rendkfvüli eredmény (X-XI) összesen:

-790.000 -1.589 -3.454.373 -3.186.804 -5.749.907 -2.000 -5.856.993 -19.041.666 790.000 14.724.267 15.514.267 -3.527.399

============================================= E., Adózás

előtti

eredmény (+-C+-D) összes

-36.459.840

============================================= f., Adózott eredmény (+-E-XII) összesen:

-36.459.840

============================================= Eredménykimutatás szer.eredm.(+-F+ 22-23) 6ss

36.459.840

=============================================

515

5. sz. melléklet Beszámolócsoport: 6Z00 Rendelés: periódusok tény Dátum: Időpont:

Felhasználó: A rögzített adatok neve: Programverzió: Szelekciók száma:

2010.12.28 16:27:06 DUDASGY

1 400

Szelekciós paraméter Kő/tségszám ítási kőr

o

1000 1. gazdasági év 2010 2. gazdasági év 2010 Tényértékelés O Kezdő periódus 001 Záró periódus 010 Rendeléscsoport FEDEZET Kő/tségnemcsoport UZI

Futási idők(hh:min:sec) Szelekciós program

00:03:40

Rendelés: periódusok tény Rendelés/csoport Fiscal year Period

o

Periódusok 1 Január 2 Február 3 Március 4 Április 5 Május 6 Június 7 Július 8 Augusztus 9 Szeptember 10 Október * Osszeg

Date: 2010.12.28 16:27:06 Page:

FEDEZET 2010 - 2010 1 - 10

Fedezeti rendelések

Tényktg.ek 12.894.627 27.521.85326.662.440 786.274 23.491.645 196.038.046124.110.360 44.596.416 52.944.0807.502.377 36.459.840-

Tényktg.ek 12.894.627 14.627.22612.035.214 12.821.488 36.313.133 159.724.91335.614.5538.981.863 43.962.21736.459.840-

2/ 2


KV: Összköltség eljárású Mérleg- és Eredménykimu!. idő 16:02:55 Dátum 2010.12.28 1 RFBILAOO/DUDASGY Oldal **** Összegek: Üzletág HUl

li Váll.Üzl. Szővegek

Besz.időszak Összehas.idősz. Abszolút ág (01.B2ÉÉ-03.B4ÉÉ) (01.v2ÉÉ-03.v4ÉÉ) eltérés (3. hó) 1000 0- 91111111 Mrsz.hk..teljes árú meneljegy, ft-o -122.826.956 -80.279.340 -42.547.616 1000 o. . 91111114 Mrsz hk. egyéb bérlet ft-os -610.400 -610.400 O Mrsz.hk. 50%-os kedv. menetjegy -73.449.064 -47.982.948 -25.466.116 1000 -- 91111115 1000 ..o 91111117 -6.154.468 Mrsz.hk. 90 %-os kedv. meneljem -15.192.372 -9.037.904 -15.032.548 1000 -, 91111122 Mrsz.hk. 50 %-os kedv. menetjeg! -45.506.415 -30.473.867 -34.435.893 1000 **' 91111124 Mrsz.hk. 90 %-os kedv. meneljeg! -88.674.882 -54.238.989 -14.079.200 1000 'o, 91111125 Mrsz.hk. 65 é. f. utazás árkieg. -42.237.600 -28.158.400 -91.483.865 1000 .., 91111127 Mrsz.hk. tanuló havi bérlet árkieg -268.617.221 -177.133.356 -1.803.737 1000 'o, 91111128 Mrsz.hkJélhavl tanuló bérlet árkle· -4.953.075 -3.149.338 -4.220.911 1000 O" 91111129 Mrsz.hk.30napos tanuló bérlet ár -10.989.810 -6.768.899 1000 '0091111130 Mrsz.hk.egyéb nettó árbevétel -128.445 -102.604 -25.841 1000 'o, 91111141 Mrsz.hk. dolgozói havi bérlet, ft-os -178.714.416 -120.397.472 -58.316.944 1000 '0091111142 Mrsz.hkJélhavi dolgozói bérlet, ft--1.763.696 -4.642.464 -2.878.768 -3.270.768 1000 'o, 91111143 Mrsz.hk.30napos dolgozói bérlet,' -9.636.504 -6.365.736 -15.333.442 1000 'o, 91111144 Mrsz.hk. tanuló havi bérlet, ft-os -43.683.478 -28.350.036 -301.984 1000 00' 91111145 Mrsz.hk. félhavi tanuló bérlet, ft-Ol -801.060 -499.076 1000 'o, 91111146 Mrsz.hk.30napos tanuló bérlet, ft-I -1.792.676 -1.086.756 -705.920 1000 'o, 91111300 Szerződéses autóbuszkőzlekedés -3.988.392 -2.630.194 -1.358.198 1000 'o, 91111410 Belföldi szabadáras különjárat, ft-l -2.423.359 -992.554 -1.430.805 1000 'o, 91111420 Belföldi hatósági áras különjárat -443.760 -250.864 -192.896 1000 '** 91111430 Belföldi hatósági áras különj. árkie -52.080 -28.720 -23.360 -6.624 1000 'o, 91111450 Belf.kÜJÖnj. egyéb nettó árbevétel -13.248 -6.624 1000 00' 91111521 Nemzetk. különjárat nettó árbevét -55.180 O -55.180 -6.624.920 Mrsz. helyi teljesárú menetjegy -21.310.720 -14.685.800 1000 '** 91112110 -4.573.736 1000 **' 91112120 Mrsz. helyi egyvonalas bérlet -14.636.268 -10.062.532 1000 ,.. 91112130 Mrsz. helyi összvonalas bérlet -17.692.416 -14.152.348 -3.540.068 -10.713.244 1000 'o, 91112150 Mrsz. helyi tlny bérlet -31.240.896 -20.527.652 -12.792 1000 '" 91112160 Msz. helyi arckép nélküli bérlet -38.376 -25.584 -15.179.336 1000 '" 91112210 Mrsz. helyi tlny bérlet árkieg -44.143.200 -28.963.864 1000 **' 91112220 Mrsz. helyi 65 é. f. utazások árkie -13.104.000 -8.736.000 -4.368.000 1000 ''o 91113000 Pótdíj bevételi számla menetjegy -475.425 -259.925 -215.500 -590.000 P6tdij bevételi számla csekkes -1.233.075 -643.075 1000 -- 91113100 1000 '" 91113200 Pótdij bevételi számla (fizetési me -29.500 -29.500 O 1000 **0 91114100 Mrsz. egyéb nettó árbevétel, 15% -7.758 -6.328 -1.430 1000 o,, 91114200 Mrsz. egyéb nettó árbevétel, 25% -684.704 -569.032 -115.672 -784 Egyéb közlekedési tev.árbevéteie -31.904 -31.120 1000 "O 91122900 -496.498 1000 **' 91123110 Járműjavitás karbantartás árbevél -789.662 -293.164 -81.760 1000 "O 91123130 Alkatrészjavltás árbevétele -126.400 -44.640 1000 ..o 91123140 Jármüvek garanciális javItásának -65.280 -46.080 -19.200 1000 o,, 91123150 Egyéb ipari szolgáltatás árbevétel -74.560 -65.280 -9.280 -611.962 Egyéb ip.szolg.ldőszakos műszak -957.511 -345.549 1000 "O 91123160 Belföldi reklámozási szolgáItatá -3.374.996 -2.123.204 1000 ..0 91124200 -1.251.792 1000 ..0 91251000 Készletértékesítés árbevétele -1.001.416 -737.944 -263.472 1000 o,, 91363100 Ingatlanok bérbeadásának árbe. -8.142.221 -5.530.251 -2.611.970 -791.239 Ingatlanok bérbeadás.tov.sz.szolg -1.683.845 -892.606 1000 '" 91363200 -799.645 1000 '** 91363300 Pályaudvar bérbeadás árbevétele -1.870.625 -1.070.980 -3.183 1000 '" 91364100 Egyéb eszközök bérbeadásának -9.549 -6.366 -13.334 1000 , .. 91364200 Egyéb eszk. bérbead.tov.sz.szolg. -47.462 -34.128 -370.898.829 01., Belföldi értékesítés nettó árbevé!. ÖSSZ -1.082.204.626 -711.305.797 1., Értékesltés nettó árbev. (01+02) összes -1.082.204.626 -711.305.797 -370.898.829

Skör.

o

o

1000 '" 58221000 Saját előáll.&felhaszn.készl.ak!.k.l Saját előállitású eszköz aktivált értéke ÖSSZ II., Aktivált saj. teljesl!. (1+2) ért. ÖSSZ

-3.179.478 -3.179.478 -3.179.478

-2.458.769 -2.458.769 -2.458.769

-720.709 -720.709 -720.709

1000 .., 1000 '" 1000 ,.. 1000 o,, 1000 00'

-2.650.400 -26.572 -7.186.546 -851 -53.792

-2.640.000 -13.286 -3.245.602 -438 -50.247

-10.400 -13.286 -3.940.944 -413 -3.545

96100000 96310000 96321000 96333000 96334000

Imma!.javak.tárgyi eszköz..ért.árb Hi!.vesz!.ken!.elsz kÖv.re történő I Biz!. által megtéritendő kár bevéte Késedelmí kamatbevételek Kártérltések bevétele

1/5


o

o

KV: Összköltség eljárású Mérleg- és Eredménykimut. Idö 16:02:55 RFBILAOO/DUDASGY Oldal

üzletág

'ü'

Dátum 2010.12.28

1 Összegek:

HUl

"Váll.üzl. Szövegek Besz.ldöszak Összehas.idösz. Ekör. ág (01.B2EE-03.B4EE) (01.v2ÉÉ-03.V4ÉÉ) 1000 ... 96370000 Bontásb6J nyert alk.ktg-en fel.kés; -32.183 -31.718 1000 ••• 96390000 Egyéb eredményt növelö tételek II -339.345 -295.870 Egyéb eredményt növelö tételek (r -334.136 -328.206 1000 ü. 96390001 1000'" 96811100 Helyiaut6b.közl. önkorm. támog.1 -14.000.000 -14.000.000 1000 ••• 96811300 Helyi aut6b.közl. önkorm. támogal -4.000.000 -4.000.000 1000 ... 96830000 Más gazdálkod6t61 kapotUámoga -3.405.000 -2.270.000 Egyéb, visszairt értékveszésen kivüliek össz. -32.028.825 -26.875.367 III., Egyéb bevételek összesen: -32.028.825 -26.875.367

Abszolút eltérés (3. h6) -465 -43.475 -5.930 O O -1.135.000 -5.153.458 -5.153.458

1000 ••• 51111110 Újjármű nemcserekötelesalkatn 1000 ••• 51111200 Javilottjármű nem csereköt.alkatr 1000 ••• 51111300 Javitatlan nem csereköteles alkali 1000 ••• 51112110 Csereköteles új jármű alkatrészek 1000 ••• 51112200 Cserekötelesjavitott jármű alkatn 1000 ••• 51112300 Csereköteles bontott alkatrészek 1000 ••• 51112400 Csereköteles saját javltású alkatr~ 1000 ••• 51112500 Cserekötelesjavitatian alkatrész 1000 ••• 51113100 Új gumiabroncs 1000 ••• 51113400 Javltatian gumiabroncs 1000 ••• 51114200 Javltott födarab 1000 ••• 51114400 Sajátjavltású födarab 1000'" 51114500 Javitatianfödarab 1000 ••• 51121000 Fenntartási új anyagok 1000'" 51211000 Benzin 1000 ••• 51212000 Gázolaj 1000 ••• 51213000 Motorolaj Kenöanyag 1000 'ü 51214000 1000 ••• 51221000 Vásárolt gázenergia költsége 1000 'ü 51222000 Vásárolt villamosenergia költsége 1000 ... 51223000 Vásárolt viz és csatornadij költség 1000 ••• 51311000 Új cikkek (fogy6eszk.szerszámkö 1000'" 51411000 Forgalmi nyomtatványok 1000 ••• 51412000 Pénzügyi nyomtatványok 1000 ••• 51413000 Egyéb szig elsz. nyomt Egyéb nyomt. irodaszer 1000 51421000 1000 51431000 Új anyagok, adathordoz6k. 1000 ••• 51432100 Csereköteles új anyagok 1000 ••• 51510000 Munkaruha Formaruha 1000 ... 51520000 1000 ••• 51530000 Védöruha, védöfelszerelés 1000 ... 51921000 üzemegészségügyi anyagok 1000 ••• 51922000 VédöéteJ, védöital 1000 ••• 51923000 Egyéb anyag 05., Anyagköltség összesen: 1000'" 52121000 Aut6buszforgalmi rendszámos e9 1000 ü. 52121001 Aut6busz gumiszerelés, javilás, kl 1000 ••• 52131000 Gépek,berendezések,felszer. javil 1000 'ü 52132000 Épület,épitmény javitás,karbantar 1000 ••• 52132001 Épület,építmény javítás,karbant 1000 ••• 52133000 Pénztárgép javitás, karbantartás 1000 ••• 52133001 Egyéb forgalmi eszközökjavitása GPS javítás, karbantartás, szerelé 1000 ••• 52133003 1000 ••• 52134000 Informatikai eszközök jav. karbani 1000 ••• 52150000 Szoftver követési dlj ISAPI 1000 ••• 52210000 Tárgyévi aut6busz bérleti dij 1000 ••• 52220000 Munkásszállás,pihenöhely bérleti 1000 ••• 52230000 Egyéb bérleti dljak 1000 ü. 52240000 Személygépkocsi bérleti dij Személyszáll.-hoz kapcs.bérleti di 1000 ••• 52250000 1000 ü. 52251000 Pályaudvar használati dij

15.714.372 654.700 -8.948 2.431.130 1.296.544 144 766.312 -11.224 4.860.479 -5.620 112.038 O O 4.506.657 344.320 83.039.242 1.190.484 127.336 7.202.108 1.744.217 820.611 109.675 327.807 43.780 566 406.452

39.724.904 1.085.586 -10.041 4.212.496 5.179.316 2.057 2.293.007 -45.140 6.580.893 -9.324 323.555 281.870 4.744 8.503.735 1.004.800 247.509.717 3.730.783 430.215 18.465.414 6.769.361 2.332.690 381.173 1.260.720 75.280 566 1.210.566 893.357 15.000 489.357 1.394.139 782.524 157.922 32.170 1.114.985 356.178.397 667.726 1.319.126 2.197.720 1.330.374 2.178.965 1.564.240 1.253.119 542.550 1.193.597 4.885.416 2.052:000 47.999 921.858 147.000 188.520 2.432.979

24.010.532 430.886 -1.093 1.781.366 3.882.772 1.913 1.526.695 -33.916 1.720.414 -3.704 211.517 281.870 4.744 3.997.078 660.480 164.470.475 2.540.299 302.879 11.263.306 5.025.144 1.512.079 271.498 932.913 31.500 O 804.114 893.357 O 397.209 1.157.460 579.383 23.330 19.440 690.558 229.386.498 467.075 726.776 1.598.461 848.469 59.500 908.672 564.236 454.200 671.953 3.256.944 2.052.000 47.999 779.477 147.000 2.400 1.386.359

O 15.000 92.148 236.679 203.141 134.592 12.730 424.427 126.791.899 200.651 592.350 599.259 481.905 2.119.465 655.568 688.883 88.350 521.644 1.628.472 O

O 142.381

O 186.120 1.046.620 215

6. sz. KÖRÖS VOLÁN Zrt. Békéscsaba

Vállalat \iVálI.Üzl. Szövegek ~kör. ág

O

O

KV: Összköltség eljárású Mérleg- és Eredménykimut. Idö 16:02:55 RFBILAOO/DUDASGY Oldal Üzletág

._.

melléklet

Dátum 2010.12.28 1 Összegek:

Besz.idöszak (01.B2~~-03.B4~~)

Összehas.idösz. (01.v2~~-03.v4~~)

HUl

Abszolút eltérés (3. hó)

1000 .- 52252000 Autóbusz tárolás, megőrzés 1000 _. 52260000 Informatikához kapcsolódó bérleti 1000 ••• 52410000 Pénzszállítás ktg 1000 .- 52420000 Örző.védő szolgáltatások 1000 _. 52431000 Takarltási tevékenység költs.(átal: 1000 .- 52432000 Takarítási tevékenység költs.( e9) 1000 ••• 52433000 Takarltási tevékenység költs. 1000 ••• 52510000 Utastáj. kapcs.hlrdetés,reklám ma 1000 ••• 52520000 Egyéb hirdetési dljak 1000 ••• 52530000 Egyéb reklám,marketing ktg. Szakértői dljak 1000 -- 52610000 1000 ... 52620000 Tagdljak 1000 ... 52630000 Könyvvizsgálati dijak Jogi tevékenységért fizetett dljak 1000 -- 52640000 1000 ••• 52650000 Perköltségek 1000 ••• 52660000 Más váll. fiz. oktatás és tovább kér 1000 ... 52661000 Más váll. flz.oktatás és továbbkép 1000 ••• 52710000 Postaköltség 1000 ••• 52731000 Vezetékes telefonköltség 1000 ••• 52732000 Mobil telefonköltség 1000 ••• 52733000 Céges Internetköltség 1000 ••• 52734000 Kafatéria Internet 1000 ••• 52735000 Adatátviteli ktg 1000 ••• 52736000 GPS telefon költség (T-Mobll) 1000 ... 52740000 Hlrlap,folyólrat előfizetés 1000 _. 52750000 Szakkönyvek ktg 1000 ... 52760000 TV,rádió előfizetési dija 1000 ••• 52810000 Más vállalkozónak fizetett jutalékc 1000 ••• 52820000 Jármű mosás 1000 ••• 52840000 Járművek időszakos vizsgáztatási Mosodai és vegytisztítás ktg. 1000 -- 52850000 1000 ... 52860001 Autópálya matrica elsz.szla. 1000 ••• 52860002 Belföldi parkolás elszámolási szia Nem veszélyes hulladék kapcs.kö 1000 -- 52881000 1000 ••• 52882000 Veszélyes hulladékokkal kapcs.di. 1000 ••• 52890000 Egyéb igénybevett szolgáltatások 1000 ... 52910000 Kiküldetéssel kapcsolatos költség 1000 ••• 52930000 Ellenőrl tevékenység szolgáltatási 1000 ... 52950000 Alvállalkozásba kiadott szem.száll 06., Igénybevett szolgáltatások értéke összes 1000 ••• 53110000 Bankköltség 1000 ... 53230000 Eljárási illeték 1000 _. 53290000 Egyéb hatósági,lgazgatási dljak 1000 ••• 53310000 Gépjármű felelősségbizlosítás 1000 ... 53320000 Casco biztosItás 1000 ••• 53330000 Utas balesetbiztosltás 1000 ••• 53340000 VagyonbiztosItás 1000 ••• 53380000 Szakmai felelősség biztositás els, 1000 ••• 53390000 Egyéb bizlosltás bbp 07.. Egyéb szolgáltatások értéke összesen: 1000 ••• 81400000 Eladott áruk beszerzési értéke 08., Eladott áruk beszerzési értéke összesen: 1000 ••• 81500000 Eladott Iközvetített Iszolgáltatások 09., Eladott (közvetftett) szolgáll.ért össz IV., Anyagjellegű ráford. (05+06+07+08+09)

547.315 600.171 1.466.596 6.096.070 5.182.155 771.900 1.462.500 576.570 223.201 2.310.439 1.363.000 753.401 699.999 2.315.000 54.220 2.959.316 691.800 610.541 572.069 1.103.829 1.237.877 29.250 3.646.521 401.164 1.896.843 1.198.154 73.526 2.451.816 58.800 1.171.440 43.478 1.423.914 503.420 1.331.657 86.169 1.148.516 88.808 4.498.365 11.065.281 85.638.280 963.905 167.000 227.724 6.432.041 4.943.766 735.400 918.543 193.507 1.160 14.583.046 122.421 122.421 2.389.466 2.389.466 458.911.610

365.591 355.715 954.837 4.091.445 3.447.360 528.900 975.000 347.580 133.201 1.760.439 774.000 653.401 466.666 1.570.000 O 788.590 O 415.713 383.915 760.858 818.376 19.500 2.431.014 267.708 1.719.721 976.210 49.019 1.717.829 39.200 882.500 21.553 1.385.832 498.220 1.004.823 O 625.674 55.900 3.000.975 7.245.982 55.504.768 499.920 33.300 203.450 4.298.174 3.291.403 735.400 918.543 165.757 O 10.145.947 103.530 103.530 1.457.376 1.457.376 296.598.119

181.724 244.456 511.759 2.004.625 1.734.795 243.000 487.500 228.990 90.000 550.000 589.000 100.000 233.333 745.000 54.220 2.170.726 691.800 194.828 188.154 342.971 419.501 9.750 1.215.507 133.456 177.122 221.944 24.507 733.987 19.600 288.940 21.925 38.082 5.200 326.834 86.169 522.842 32.908 1.497.390 3.819.299 30.133.512 463.985 133.700 24.274 2.133.867 1.652.363 O O 27.750 1.160 4.437.099 18.891 18.891 932.090 932.090 162.313.491

1000 ••• 54100000 Állományba tartozók részére klf. b 1000 ••• 54200000 Állományon kivüli bérek 1000 ••• 54300000 Választott tisztségvls.klf.tlszteletdi 10., Bérköltség összesen: 1000 ••• 55112100 Egyéli term. jut. (adómentes szerr

378.125.615 1.845.654 2.190.000 382.161.269 100.380

247.102.575 1.131.810 1.460.000 249.694.385 85.000

131.023.040 713.844 730.000 132.466.884 15.380

315


o

o

KV: Összköltség eljárású Mérieg- és Eredménykimut. Idö 16:02:55 RFBILAOO/DUDASGY Oldal Ozletág'-

Dátum 2010.12.28

1 Összegek:

"Váll.Ozl. Szövegek Besz.idöszak Összehas.idösz. Ekör. ág (01.B2ÉÉ-03.B4ÉÉ) (01.V2ÉÉ-03.v4ÉÉ) 1000 ••• 55114000 Étkezés pénzbeni térftése 672.210 438.790 1000'" 55116000 Adóköteles ajándék (természetbel 785.712 O 1000 - 55117200 Étkezési utalványok ktg./melegél< 12.888.150 8.628.100 1000 ••• 55117300 Odülési csekk 3.767.000 1.769.000 1000 ••• 55117600 Egészségpénztár munkáltatói hoz 4.557.472 3.028.616 1000 55117800 Nyugdíjpénztár 2.153.800 1.441.880 1000 55117900 Internet támogatás kafeteria 3.823.406 2.327.241 1000 ••• 55119100 E9yéb természetbeni jutt.lorvosok 362.560 173.060 1000 ... 55119400 Egyéb természetbeni jutt.lnönapl 275.724 O 1000 ••• 55119500 Egyéb természetbeni jutt.lteiefon , 427.182 214.695 1000 ••• 55132000 Küiföldi napidfj 3.036 O 1000 ... 55133000 Munkába járással kapcs. költségt! 648.282 498.324 1000 ••• 55134000 Saját gépkocsi hivatali céiu haszn 3.136.363 2.044.738 1000 ••• 55135000 Lakhatási költségtérftés 300.000 200.000 1000 ••• 55193000 Szakm.tanuióknak adott term. jutti 283.600 180.800 1000 ••• 55194000 Szakm.tanulóknak adott utalvány 140.800 66.400 1000'" 55211000 Betegszabadság dfjazása 4.749.658 3.083.977 1000 ••• 55212000 Munkáltatót terhelö táppénz 783.860 484.423 1000 ••• 55213000 Táppénz és átlagkereset küiönbö; 23.529 23.529 1000 ••• 55222000 Önkéntes nyp.(3%) . 8.388.419 5.478.789 Fogialkoztatás-egészségügy köits 1.182.000 788.000 1000 ... 55233000 1000 ••• 55234000 Segéiyek 96.000 80.000 1000 55235100 Kulturális köftségek (adóköteles) 279.000 O 1000 55237100 Egyéb jóléti költségek Isport ktg) 1 38.000 38.000 1000 55240000 Végkielégltés 228.293 O 1000 ••• 55250000 Munkáltatói hjár.koreng.nyugd.igé 85.521 85.521 1000 ••• 55310000 Reprezentáció (vendégiátás, étel: 654.907 363.547 1000 ••• 55320000 Reprezentáció (üzleti ajándék) 108.475 53.048 1000'" 55411000 Kifizetöi SZJA 9.226.384 5.383.011 11., Személyi jellegOegyéb kifizetések össz 60.169.723 36.958.489 1000 ••• 56100000 Nyugdbiztosltási alapot megil.járu 93.469.644 60.676.698 1000 ••• 56110000 Korkedvezmény-biztosltási járulé~ 19.582.225 12.968.697 1000 ••• 56200000 Ebiztosltási alapot megilletö járulé 11.681.024 7.581.888 1000 ... 56310000 Tételes egészségügyi hozzájárulá -1.430 -1.430 1000 ••• 56322000 Egyéb %os egészségügyi hozzájá 63.777 42.518 1000 ••• 56400000 Munkaadói járulék -2.960 -2.960 1000'" 56510000 Számitott szakképzési hozzájáruil 1.311.000 O 1000 ••• 56600000 Rehabilitációs hozzájárulás 5.787.000 O 1000 ••• 56700000 START-kártya miatti járulék 314.427 217.830 12., Bé~árulékok összesen: 132.204.707 81.483.241 V., Személyi jelle90 ráford. (10+11 +12)öss 574.535.699 368.136.11~

HUl

Abszolút eltérés (3. hó) 233.420 785.712 4.260.050 1.998.000 1.528.856 711.920 1.496.165 189.500 275.724 212.487 3.036 149.958 1.091.625 100.000 102.800 74.400 1.665.681 299.437 O 2.909.630 394.000 16.000 279.000 O 228.293 O 291.360 55.427 3.843.373 23.211.234 32.792.946 6.613.528 4.099.136 O 21.259 O 1.311.000 5.787.000 96.597 50.721.466 206.399.584

-------------------------------

1000 ••• 57100000 Terv szerinti értékcsökkenés 1000 ... 57200000 Autóbuszok értékcsökkenése VI., Értékcsökkenési leírás összesen: 1000 ••• 86331000 1000 ••• 86333100 1000 ••• 86334000 1000 ••• 86353100 1000 ... 86353200 1000 ••• 86353300 1000 ••• 86390000 1000 ••• 86816000 1000 ... 86817000 1000 ••• 86820000 1000 ••• 86830000 1000 ••• 86831000 1000 ••• 86840000 1000 ••• 86841000

Fizetett birság Késedelmi kamat adóalapot nem I Kártérftések ráfordítása Kiemelten közhasznú szerv-nek a Közhasznú szervezetnek adott tár Egyéb társadalmi szerv-nek adott Egyéb eredmény! csökkentö tételE GépjármOadó elsz.számla Talajterhelési díj Innovációs járulék Televizió üzembentartási dij Szerzöi jogdíj Állami költségvet.fiz./adób.kés.pl Cégautó adó

18.205.914 79.783.374 97.989.288

11.870.129 52.190.995 64.061.124

6.335.785 27.592.379 33.928.164

14.400 6.653 347.500 20.000 30.000 70.000 6.423 701.650 3.960 2.171.000 27.000 100.514 25.490 82.915

4.400 O 235.473 20.000 O O 2.958 25.030 O O 18.000 O 12.698 O

10.000 6.653 112.027 O 30.000 70.000 3.465 676.620 3.960 2.171.000 9.000 100.514 12.792 82.915

415


KV: Összköltség eljárású Mérleg- és Eredménykimut. Idö 16:02:55 Dátum 2010.12.28 RFBILAOO/DUDASGY Oldal 1 üzletág o_o Összegek: HUl

"Váll.üzl. Szövegek Besz.idöszak Összehas.idösz. ~ kör. ág (01.B2ÉÉ-03.B4ÉÉ) (01.V2ÉÉ-03.V4ÉÉ) 1000 ooo 86850000 Arányosftással megosztott áfa 894.665 516.963 1000 86860000 Szabadjegyek miatt fizetendö ÁFt 66.209 66.209 Hiányzó, megsem.állom-ból kiv.k. 150.165 150.165 1000 ooo 86930000 4.718.544 1.051.896 Egyéb, értékveszlésen kivüli össz. Vii., Egyéb ráfordftások összesen: 4.718.544 1.051.896

_o

A., üzemi (üzleti) tevékenység eredm. összes 18.742.212 ============================================= 1000 ooo 97410000 Kapott,járó kamat. kamafjell.bev.b -1.756.306 Egyéb, nem kapcsolt vállalkoz. kapott össz. -1.756.306 16., Egyéb kapott kamatok, kamafjell.bev.össz -1.756.306 VIII. Pénzügyi müveletek bev. (13+14+15+16+1~ -1.756.306 1000

Abszolút eltérés (3. hó) 377.702 O O 3.666.648 3.666.648

-10.792.679

29.534.891

-810.221 -810.221 -810.221 -810.221

-946.085 -946.085 -946.085 -946.085

735 735 735 735

735 735 735 735

O O O O

-1.755.571

-809.486

-946.085

-11.602.165

28.588.806

-308 -670.422 -618.491 -1.115.939 -619.901 -3.025.061

-162 -352.254 -324.968 -586.330 -662.652 -1.926.366

-3.025.061

-1.926.366

-14.627.226

26.662.440

F., Adózott eredmény (+-E-XII) összesen: 12.035.214 =============================================

-14.627.226

26.662.440

Eredménykimutatás szer.eredm.(+-F+ 22-23} öS -12.035.214 =============================================

14.627.226

-26.662.440

0-

87600000 Atvált-kor,érték-kor realizált áf.ve' Egyéb, nem értékeiési különbözet összesen 21, Pénzügyi müveletek egyéb ráford. összes IX., Pénzügyi müveletek ráford.(18+19+20+21) B., Pénzügyi műveletek eredm (Viii-IX) összes

============================================= C., Szokásos vállalkozási eredm (+-A+-B) össz 16.986.641 . ============================================= 1000 ooo 98930000 Fellelt leltári többletek -470 -1.022.676 1000 0 - 98941000 Rekonstrukciós támogatás -943.459 1000 0 - 98942000 Önkorm.-tól kapott fejl.támogatás 1000 00. 98943000 Tulajdono~tól(ApV Rt} kapott fejlE -1.702.269 1000 ooo 98990000 Térítés nélkül átvett eszközök pial -1.282.553 -4.951.427 X., Rendkivüli bevételek összesen: -4.951.427 O., Rendkivüli eredmény (X-XI) összesen: ============================================= E., Adózás elötti eredmény (+-C+-D) összes 12.035.214

o

515

o

o 2010. I-III. ho

RCSZVCllylfu:snsóg összesen TcvCkcnység-csop. I. Bclf. n. árbcv. nrkicg. nétk 2. Árkicgészités 3. Bclr. é. nettó árbt"" 4. Ncmzctk. é. nctlóó.rbev. 5. Ért. nettó árbevétele 6. Üzemallyag 7. JdnllQfelmt. dologi kts. Jamlüfennl szemelyi kts. 9. Muuknlx1r (forg.fiz.) 10. Munkabér vonzntai ll. Egycb közvetlen kts. 12. Közveltenül elsz. ecs. ]3. Ért. ein. közvetlelI Ölik. 14. EladOlt ó.nJk besz. értéke IS. Küzvetitett s:o.olg. 16. Értékesítés közvetlen kts. 17. Érték. bruttó eroolnénye IS. Üzemi általónos költseg 19. Forgalmi illlahínos kts. 20. Erték., forgalm. költségek 21. 19azgnuisi költsegek 22. ES)'eb általános költség 23. Értékesítés közvetett kts. 24. ES)'éb bevételek 25. Ebbül viss:o.airt értékvesz 26. Eg.yéb nifordítás 27. Ebbül értékvesztés 28. Érték. ráforditások ilssz. 29. Üzemi tevék. ~red,nényc 30. Pénzugyi mUv. bevételei 31. pcnzogyimuv.ní.forJitásni 32. Pénzügyi möv. eredménye 33. Szokasos váll. eredmény 34. Rcndkivoli bevclclek 35. Rendkivüli niforditások 36. Rendkívüli eredmény 37. Ad6z.ús elötti eredmény

••

38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48.

Üzemi bevételek összesen Összes bevelei (üz. +pil.+J.'k Összes nifol"d. (crt.+pü.+rk. Megrelldelöi támogatás Helyi nonnatív támogatás Egyéb tevekenységi támoge Egyéb tUmogatas l'evék/:Ilysegi fl."jl. tám. rk Egyéb fejl. tam.l"k. bev. Autóbuszközi.llettó w:bev. Tev.hez kllpcs.lov.nettó arb

Üzemi eredmény kimuatásn forgalmiköllses-cljimissal. korrigált tevékenységi bontás

Összesen

HelyikOzI.

Bclf. mrsz. helyközi

7. sz. melléklet

Mrsz. összesen

Egyéb autóbusz

Aulóbusz..köz1, Ossz.

Tovnbbi tev.

cB

(%)

,Fl

(%)

eFt

(%)

cFt

(%)

.Fl

(%)

563.927

52,1% 47,9% 100,0%

87.497

60,4%

456,ón 460.979

49,8%

544.168

50,2%

5J8.226 1.062.394

51,2% 48,8% HJO,O% 0,0% UlO,O% 23,4% 5,9% 4,3% lS,2% 7,2% 5,9% 7.6% 12,4% 0,0% 0.0% 72,4% 27,6% 6,2% 12,4% 18,5% 13,2% 0,3% 32,0% 2,8% 0,0"/0 0,4% 0,0% 104,9% -2,1% 0,0% 0,0% 0,0%

6.92-1. 52

99,3% 0,7% lOQ,O% 0,0"/0 100,0% 22,2"/0 7,7% 7,8% 19,8% 7,9% 5,1% 10,0% 80,5% 0,0% 2,9"10 83,3% 16,7% 11,3% 10,0% 21,3% 10,0010 0.2% 31,5% 0,1% 0,00/0 1,9% 0,0% 116,8% -16,7% 0,00/0 0,00/0 0,0% -16,7% 0,0% 0,0% 0,0% -16,7%

1.069.370 100,0% 249,873 23,4% 6:t.513 5,9% 46.365 4,3% 194.302 18,2% 76.889 7,2% 62.654 5,9"/0 81.700 7,6% 775.296 72,50/_ O 0,0% 201 0,0% 775.497 72,5% 293.873 27,5% G6.133 6,2% 132.200 12,4% 198.33'18,5% 141.076 13,2% :.896 0,3% 342.305 32,0% 29.371 2,7% O 0,0% 4.GÓl 0,4% 0,0% J.1li.463 105,0% -23.122 -2,2% O 0,0% O 0,0% O 0,0% -23.722 -2,2% 4.951 0,5% O 0,00/0 4.951 0,5% -18.771 -1,8%

O 0,0% 12.835 100,0% 87 0,7% 12 0,6% 329 2,6% l. 0,1% 4 0,0% 3 0,0% 565 4,4% 1.076 8,4% 112 1,0% 2.!89 17,1% 3.387 26,4% 9.448 73,6% 510 4,0% 0,0% 519 4,0% 6.417 50,0% 132 1.00/0 7.068 55,1% 20,7% 2.658 0,0"/0 58 0,5% O 0,00/0 10.513 81,9% 4.980 38,8% 1.757 13,7% t 0,0% 1.756 13,7% 6.736 52,5% O 0,0% O 0,0% O 0,0% 6.736 52,5%

100,1% 100,1% 116,8% O,D% 0,0010 0,0% 0,0% 0,00/0 0,0% 100,0% 0,0%

1.098.741 102,7% 1.103.692 IOJ,2% 1.122.463 105,0% 18.000 1,7% O 0.0% 3.405 0,3% O 0,0"/0 3.668 0.3% O 0,0% 1.064.029 99,5% 5.341 0,5%

15.493 120,7% 17.250 134,4% 10.514 81,9% O 0,0% O 0.0% O 0.0% O 0,0% 0,0"/0 O O 0,0% O 0.0% 12.835 100,0%

518.278 1.082.205 O 1.082.205 249.960 63.585 46.694 194.318 76.893 62.657 82.265 776.372 122 2.390 778.884 303.321 66.652 132.200 198.852 147.493 3.028 349.373 32.029

4.719 0,4% O 1.132.976 104,7% ~18.742 -1,7% 1.757 0,2% t 0,0% 1.756 0,2% -16.986 -1,6% 4.951 0,5% O 0,0% 4.951 0,5% -12.035 -1,1%

57.247 39,6% 144.744 100,0% O 0,0% 144.744 100,0% 37.%0 26,2% 7.%0 5,5% 6.6,10 4,6% 36.799 25,4% 14.452 10,0% 8.631 6,0% 11.372 7,9"/0 123.814 85,5% O 0,0% O 0,0% 123.814 85,5% 20.930 14,5% 9.816 6,8% 18.:WO 12,6% 2&.QIe. 19,4% 4.704 3,2% 96 0,1% 32.816 22,7% 20.288 14,0% O 0,0% 5SS 0,4% O 0,0% 157.218 108,6% 7.814 5,4% O 0,0% O 0,0% O 0,0% 7.814 5,4% 1.319 0,9% O 0,0"10 1.319 0,9% 6,3% 9.133

917.650 100,0% O 0,0"/0 ~17.650 100,0% 210J62 22,9% 55.018 6,0% 39.183 4,3% 156.124 17,0% 61.886 6,7% 53.664 5,8% 69.632 7,6% 645.869 70,4% O 0,0% O 0,0% 645.869 70,4% 271.781 29,6% 55.532 6,1% 113.300 12,3% 168.832 18,4% 135.674 14,8% 2.785 0,3% 307.291 33,5% 9.079 1,0% II 0,0"/0 3.937 0,4% O 0,0% 957.097 104,3% -3,3-/0 -30.368 O 0,0% O 0,0% O 0,0% -30.368 -3,3% 0,4% 3.632 O 0,0% 3.632 0,4% -26.736 -2,9%

1.114.234 103,0% 1.120.942 IOJ,6% l.lJ2.977 104,7% 18.000 1,7% O 0,0% 3.405 0,3% O 0,0% 3.668 0,3% O 0,0% 1.064.029 98,3% 18.176 1,7%

165.032 114,0"/0 !(i6.351 114,9% 157.218 108,6% IS.OOO 12,4% 0,00/0 O 46t 0,3% O 0,0% 1.019 0,7% O 0,0% 142.748 98,6% 1.996 1,4%

926.129 101,0% 930.361 101,4% 957.097 104,3% O 0,0% O 0,0% 2.944 0,3% O 0,0% 2.649 0,3% O 0,0% 914.305 99,6% 3.345 0,4%

0,0% 100,0% 23,1% 5,9% 4,3% 18,0% 7,1% 5,8% 7,6% 71,7% 0,0% 0,2% 72,0% 28,0% 6,2% 12,2% 18,4% 13,6% 0,3% 32,3% 3,0%

O

O 1.062.3~4

z.l.S.322 62.978 45.SZ3 192.923 76.338 62.295 81.004 769.683 O

O 769.683 292.711 6~.348

J3UOa 196.848 140.378 1.881 34o.I07 29.367 O

4.525 O

1.114.3]5 ~22.554

O O O

-22.554 4.951 O 4.951 -17.603 1.091.761 1.096.712 1.114.315 18.000 O

3.405 O

3.668 O 1.057.053 5.341

~2,1%

0,5% 0,0% 0,5% -1,7% 102,8% 103,2% 104,9% 1,7% 0,00/0 0,3% 0,0% 0,3% 0,0% 99,5% 0.5%

6.976

O 6.976 U51 535 542 1.379 551 359 696

5.613 O

201 5.814 1.162 785 700

1.-185 69S JS 2.198 4 O

136 O 8.148 -1.168 O O O -1.168 O O O -1.J68 6.980 6.980 8.148 O O O O O O 6.976 O

.Ft

(%)

551.092

51,5%

5[8.278 48,5% 1.069.370 100,0% O 0,0%

"

Résznninyok Nettó iu'evetcl összesen Ertékesít6s közvetlen kts. Fedezeti üsszeg

100,1% 100,0% 100,0%

13,4% 15,9% 6,9%

84.9% 82,9% 89.6%

98.3% 98.8% 96,5%

0,6% 0,7% 0,4%

Külszolgainti km. telj. ert. (km)

98.9% 99,6% 96,9%

3.763.991,1

447.944,5

3.291.831,9

3.739.776,4

24.214,7

3.763.991,1

.Ft

Összesen (Fl

(%)

12.835 100,0% O 0,0%

;;63.926.343 :'ilS.27&.233

12.835 100,0%

l.Ofl2.204.626

" "

1.2% 0,4% 3,1%

fi

1.082.204.626 249.%0.361 63.5&5.232 46.693.633 194.318.077 76.893.068 62.656.644 82.264.671 776.371.686 122.421 2.389.466 778.88J.573 303.321.053 66.651.610 132.199.761

198.851.371 147.493.&12 3.028.363 349.37.).546 32.028.825

o 4.718.544

O

l.J31.975.663 -]8.742.l12 1.756.306 735 1.755571 -16.986.641 4.951.427 O

4.951.427 ·12.035.214 1.114.233.451 1.120.941.184 1.132.976.398 18.000.000 O

3.4115.000 O

3.668.404 O

1.064.oz9.195 18.175.431

o

o 2aJO.UI.M

RcszvcnYlársusüg összesen Tcvckcnyscg-esop. I. Belr. n.lirbcv. árkicg,. néUI 2. ÁrkicSeszilés 3. Belr. é. ncttó lÍrbC!v. 4. Ncmzelk. netló iubcv. S. Éri. nelM árbevétele Ozemauyag 7. JiillIlnfennt. dologi kts. Ifunlüfelmt. személyi kts. 9. MUJlknbér {forg.fm.} 10. Munknbér votwltai II. Egyéb közvellen kts. 12. KOzveltenül els;>;. écs. 13. Ért. elsz. közvetlen ilnk. 14. Eladott nruk bes;>;. érteke IS. Közvelitett szolg. 16. Értékesítés kllzveUcm kts. 17. Érték. bruttó eredménye 18. Ű;>;cmi nltalúnos költség 19. Forgalmi altahinos kts. 20. Értek., forgalm. költségek 21. Igazgatási költségIlk 22. Egyéb Ultalános költség 23. Ertékesités közvetett kts. 24. Egyéb bevételek Ebbol visszairt értékve5Z 25. 26. Eg)'lib nifordilns 27. Ebbol értékveszles 28. Érték. rÍlronlit:bok &ss~ 29. Uzemi tevék. eredménye 30. PCl\zUgyi lllÚv. bevételei 31. PénzuID'i múv. l
c.

,. ••

38. Üzemi bevélelek összesen 39. Összes bevétel {üz.+pü.+rk 40. Öss....es niford. (ért.+pn.+rk 41. 42. 43. 44. 45. 4G. 47. 48.

8. sz. melléklet

Üzemi eredmény kimuatáso. forgnlmikOltség-cljdrUssaJ.kon'igúlt tevékenységi bonuis

Me~relldelöi támogatás

l1elyi normatív tamagatlÍs Egyeb tevékenységi himog~ Egyéb támoglllös Tevékenysé~i fejl. tám. rk Egyéb fejl. tillu. rk. bev. Autóbusz közl.nettó árbev. Tev.he;>; kapcs.tov.nettó ÚTb

Összesen ,Ft

(%)

190272 51,3% 180.627 48,7% 370.899 100,0% 0,0% O 370.899 100,0% 83.791 27.893 16.416 66.157 28.562 21.359 28.428 272.606 IS 933

273.557

22,6% 7,5% 4,4% 17,8% 7,7% 5,8% 7,7% 73,5% 0,0% 0,3% 73,8% 26,2% 7,7% 12,9"A. 20,6% 13.7% 0,3% 34,6% 1,4%

97.342 28.501 47.747 7G.248 50.889 1.227 128.364 5.154 O 3.667 1,0% O 405588 109,4% -29,535 -8,0% 0,3% '47 0,0% O 947 0,3% -28.588 -7,7% 0,5% 1.926 O 0,0% 0,5% 1.926 -26.662 -7,2% 376.053 378.926 405.588

O O U35 O 1.263 O 363.945 6.954

101,4% 102,2% 109,4% 0,0% 0,0% 0,3% 0,0% 0.3% 0.0% 98,1% 1,9%

HcJyiközL. BcU: mrsz. helyközi ,Ft (%) (%) 'Ft 26.412

57,5% 42,5% 45.959 100,0% O 0,0"/0 45.959 100,0% 12.661 27,5% 3.980 8,7% 2.80~ 6,1% 12.635 27,5% 5.429 11,8% 2.994 6,5% 3.8% 8,5% 44.398 96,6% O 0,0% O 0,0% 44.398 96,6% 1.561 3,4% 4.866 10,6% 6.768 14,7% 11.634 25,3% 1.494 3,3% 36 0,1% ]3.164 28,6% 158 0,3% () 0,0% 441 1,0% O 0,0% 58.003 126,2% -11.886 ·25,9% O 0,0% O 0,0% O 0,0% -11.886 -25,9% SOO 1,1% O 0,0% 500 1,1% -1I.386 -24,8%

19..:547

46.117 46.617 58.003

O O

t42 O

'"

O 45.146 813

100,3% 101,4% 126,2% 0.0% 0,0% 0,3% 0,0% 0,8% 0,0% 98,2% 1,8%

156.002 101.057

49,2%

50,8%

317.059 100,0% O 0,0"/0 317.059 100,0% 70A24 22,2% 23.748 7,5% 13.357 4.2% S2.944 16,7% 22.881 7;1.% 18.231 5.8% :::4.029 7,6% 225.615 71,2% 0,0% O O 0,0% 22.':;:'615 71,2% 91.444 28,8% 7,3% 23.191 40.669 12,8% 63.860 20,1% 46.681 14,7% Ll2(. 0,4% 1I].667 3S,z% 4.984 1,6% O 0.0% 1,0% 3.049 O 0,0% 340.331 107,3% ·]8.288 -5,8% 0,0% O 0,0% O 0,0% O -]8.288 -5,8% 0,4% 1.426 0,0% O 0,4% J.426 -16.862 -5,3% 322.043 323.469 340.331

O O 993 O 917 O 315.732 1.327

101,G% 102,0% 107,3% 0,0% 0,0% 0,3% 0,0% 0,3% 0,0% 99,6% 0,4%

Mrsz. összesen ,Ft 182.414 IBO.604 363.018 O 363.018 83.08.:5 27.128 16.J60 ó5.579 28.311 2J.225 27.925 270.013 O O 270.013 93.00S

28.0S7 47.437 75.494 48.17;' 1.162 124.831 5.142 O 3.490 II 398.334 -30.]74 O O O -30.174 1.926 O 1.926 _28.248 368.160 370.086 398.334

O O 1.135 O 1.263 O 360.878 2.140

Egyeb autóbusz (%)

oFt

50,2% 49,8% 100,0%

3M4

0,0% 100,0% 22,9"/0 7,6% 4,5% 18,1% 7,8% 5,8% 7,7% 74,4% 0,0% 0,0% 74,4% 25,6% 7,7% 13,1% 20,8% 13,3% 0,3% 34,4% 1,4% 0,0% 1,0% 0,0% 10.9,7% -8,3% 0,0% 0,0% 0,0% -8,3% 0,5% O,o"A. 0,5% -7,8% 101,4% 101,9"10 109,7% 0,0% 0,0% 0,3% 0,0% 0,3% 0,0"10 99,4% 0,6%

(%)

Autóbusz..közl. Ossz. 'Ft 183.458 180.627

_68

99,3% 0,7% 100,0% 0,0% 100,0% 20,8% 3,6% 2,0% 18,8% 8;1.% 4,4% 10,1% 67,9% 0.0% 6,3% 74,2% 25,8% 3,4% 10,1% 13,5% 10,0% 0,3% 23,8% 0,0% 0,0% 4,2% 0,0% 102,2% -2,2% 0,0% 0,0"10 0,0% -2,2% 0,0% 0,0% 0,0% -2,2%

3.068 3.068 3.136

100,0"/0 100,0% 102,2%

371.228 373.154 401.470

O O O O O O 3.067 O

0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 100.0% 0,0%

O O 1.135 O 1.263 O 363.945 2.140

23 3.067 O 3.067

639 110 GO 578 251 134 3Il 2.083

O 194 2.277 790 IM 310

414 307

8

72'l O 130

O 3.136

-68 O O O

_68 O O O

(%)

50,7%

49,3%

366.085 100,0% 0,0"/0 O 366.085 100,0% 83.724 22,9"10 27.838 7,6% 16.22ú 4,4% 66.157 J8,1% 28.562 7,8% 21.359 5,8% 28.236 7,7% 272.096 74,3% 0,0% O 0,1% 194 272.290 74,4% 93.795 25,6% 28.161 7,7% 13,0% 47.747 75.908 20,7% 48.482 13,2% 1.1711 0,3% ]25.560 34,3% 5.143 1,4% O 0,0% 3.620 1,0% D 0,0% 401,470 109,7% -8,3% -30.242 0,0% O 0,0% O 0,0% O -30.242 -8,3% 1.926 0,5% 0,0% O 1.926 0,5% -28.3]6 -7,7%

Részaninyok NeLtó nrcvélel6sszesen ÉJtékesités közvetlen kts. Fedezeti összeg

100,0% 100,0% 99,9%

12,4% IG.2% 1.6%

85.5% 82,5% 93,9%

97,9% 98,7% 95,5%

0.8% 0,8% 0,8%

98,7% 99,5% 96.3%

Kulszolgó.lati km. telj. er!. {km}

1.311.215,3

156.398,3

1.144.445,8

1.300.844,1

10.371,2

1.311.215.3

101,4% 101,9% J09,7% 0,0% 0,0% 0,3% 0,0% 0.3% 0,0"10 99,4% 0,6%

További tev.

'Ft

4.814 100,0% O 0,0"10 4.814 100,0% O 0,0"10 4.814 100,0% 67 1,4% 1,1% 1% 4,J% D 0,0"10 O 0,0"/0 D 0,0% 192 4,0% 510 10,6% IS 0,4% 73<) 15,4% ].267 26,3% 3.547 73,7% HD 7,1% O 0,0% 340 7,J% 2.407 50.0% 1,2% 2.804 58,2% II 0,2% O 0,0% 47 1,0"/0 O 0,0"A. 4.U8 85,5% 707 14,7% 947 19,7% O 0,0% 947 19,7% ].654 34,4% O 0,0% O 0,0% O 0,0% ].654 34,4%

"

"

4.815 100.2% 5.772 119,9"10 4.1l8 85.5% O 0.0% O 0,0"10 O 0,0"/0 O 0,0"10 O 0,0% O 0,0% O 0,0% 4.814 100.0%

1,3% 0.5%

3.6%

Összesen (Ft)

(%) 190.271.979 180.626.850 370.898.829

o 370.898.829 83.791.698 27.893.084 16.416.028 66.156.548 28.562.124 21.358.954 28.427.148 172.605584 18.&91 9:;2.090 1.73.556.565 97.341.,264 28.500.114 47.746.704 76.246.818 50.889~'i3

1.227.894 lZ8.J6J.965 5.153.458 O 3.666.6018 O

405.587.178 -1.9534.891 946.085 O

946.085 .1.8.588.806 1.926.366 O

1.91.6.)66 .1.6.661..440 376.052.287 :H8.924.738 4050587.178 O O

1.135.000 O

l.26J.5SZ O

363.944.710 6.954.119

o

o 2010. Ul. hó Helyi közlekedés

Tevékenységi telephelyk I.

2. 3. 4. 5.

6. 7.

8. 9.

10. II. 12.

13. 14. 15. 16. 17.

Bel( n. arbev. arkieg. nelk. Árkicgeszites B~lr. e. nettó árbl'V. Ncml'.Clk.. e. llclló árbcv. Ért. nettó Al'bevitelc Ü7.cm:lLJyag Jarmlltellllt. dologi kIS. lánnllfcll/ll. szemelyi kIs. MlInkabcr (forgJb.:.) MlJllk:wcr vOllzatai Egyeb közvcilcll kIS. Közveltcníil clsl:. ecs. Én. cisz. kiizvcllen önk. Elailolt áruk besz. értékc Közvetitett szolg. Ertekcsités közvetlen kts. Értek. bruH,; eredIlIenye

Eredmény kimutatása forgalmiköltség-eJjárnssal

Összesen

Bcs. Helyi

eFI

(%)

eFI

(%)

26.412

57,5%

19.172

59,3%

19.547 42,5% 45.959 100,0% O 0,0% 45.959 100,0% 12.661 27,5% 3.980 8,7% 2.803 6,1% 12.635 27,5% 5.429 11.8% 2.994 6,5% 3.896 8.5% 44.398 96.6% O 0,0% O 0.0% 44.398 96,6% 1.561 3,4%

9. sz. melléklet

Szarvas Helyi

13.170 40,7% 32.342 100,0% O 0,0% 32.342 100,0% 9.175 28,4% 3.218 9,9"/0 2.345 7,3% 9.314 28,8% 3.995 12,4% 2.020 6,2% J.434 10,6% 33.501 103,6% o 0,0% 0,0"/0 33.501 103,6% -1.159 -3,6%

"

eFI

(0/0)

483

31,8%

68,2% 1.036 1.519 100,0% O 0,0% 1.519 100,0% 195 12,8% 18S 12,2% 64 4,2% 140 9,2% 4.1% 36 2,4% 0,3% 6" 45,2% o 0,0% O 0.0% 687 45,2% 832 54,8%

",

Békés Helyi

eFI

(%)

714

Szegh. Helyi

eFt

(%)

38,5%

l~S

37,8%

1.239 61,5% 2.013 100,0% O 0,0"/0 2.013 100,0% 1S9 9,4% 75 3.7% 100 5,0% 6,9% 60 3,0% 2,1% 32 1,6% 638 31,7% o 0,0% O 0,0% 638 31,7% 1,375 68,3%

260

62,2% 100,0%

lJ, "

418 O 418

101 10 7 83

"

17

19 273 O O

273 145

0,0% 100,0% 24,2% 2,4% 1,70/0 19,9% 8,6% 4,1% 4,5% 65,3% 0,0% 0,0"/0 65,3% 34,7%

Mberény Helyi

Gyula Helyi

eFI

(%)

eFt

607

35,9%

1.085 64,1% 1.692 100,0% O 0,0% 1.69Z 100,OY~ 114 6,70/0 90 5,8% 5,0% 70 4,5% 32 1,9"/0 1,4% O 0,0% 429 25,4% O 0,0"/0 O 0.0% 42' 25,4% 1.163 74,6%

"

"

Dháza Helyi

(%)

eFt

2.99~

65,9%

1.541

34,1%

100,0% O 0,0% 4.542 100,0-1~ 1.585 34,9% 1,1% 2,0% l.571 34.6% 14,8% 6" 601 13,3% 190 4.2% 4.763 104,9% O 0.0"/0 O 0,0"/0 4.763 104,9% -221 -.4,9Y~ 4,542

.""

Mkháza Helyi

(%)

eFI

(0/0)

2.092

65,9%

III

50,6%

/.082

34,1% 100,0%

128

49,4% 100,0%

3.174 O 0,0% 3.174 100,0-Á> 1.204 37,9% 323 10,2% 3.0% 1.226 38,6% 537 16,9"/0 235 7,4% ló7 5,3% 3.788 119,3% O 0,0"/0 o 0,0"/0 3.788 119,3% ..14 -19,3%

"

'"

O

0,0%

259

100,0% 37,8% 20 7,7% 5,0% 33,2% 36 13,9% 17 6,6% 49 18,9% 31' 123,2% O 0,0% O 0,0% 319 123,2% -60 -23,2Y_

" "

"

Összesen (Ft) 26.41J.S29 19.547.336 45.959.165 O 45.959.165 12.661.239 3.980.243 2.802.600 12.634.594 5.429.177 2.994.406 3.895.963 44.398.222

o O 44.398.222 1.560.943

18. Ü,.cmi altalános költség

4.866

10.6%

4.070

12,6%

110

7,2%

\7:i

19. Forgalmi 1i11alános kIs.

8,7%

11

2,9%

147

8,70/0

6.768

14,7%

166

14,4%

105

5,2%

6,9%

24

105

9.3%

5,2%

62

14,8%

11.634

25,3%

18,5%

8.730

891

27,0%

28,1%

215

14,2%

280

6.768.189

74

17,7%

205

12,1%

1.003

22,1%

1.057

33,3%

" '",

"70

17.8%

13.9%

"

3,4%

162 8-11

3,6%

4.660

3,3%

27.0"/0

"

3.2%

11.633.823

II

3,1%

55

3,3%

"8

3,3%

1.493.680

O

0,0%

I

0,1%

3

0,1%

347 7

8 l

3.1%

0.1%

103 3

3,2%

2

0,4%

17,2%

36.038

"

20,8%

261

15,4%

1.154

25,4%

1.163

36,6%

13.163.541

0,2% 0,0"/0 1,0"/0 0,0"/0 87,1% 13,2% 0,0"/0 0,0% 0,0% 13,2% 0,2% 0,0% 0,2%

12 O

0,70/0 0,0% 1,0"/0 0.0"/0 41,8% 58,9% 0,0% 0,0"/0 0,00/. 58,9% 0,1% 0,0% 0,1% 59,0%

17

0,4% O 0,0"/0 44 1,0"/0 O 0.0"/0 5.961 131,2% ~1.402 -30,9% O 0,0"/0 O 0,0"/0 O 0,0% ~1.402 -30,9% 82 1,8% O 0.0% 1,8% -1.320 -29,10/_

III O

0.3% 0,0% 0,9% 0,0"/0 156,9% -56,6% 0,0"/0 0,0"/0 0,0%

"

30,50/_

0,4% 0,0% 2 0,8% O 0,0% 400 154,4% ~54,lY_ -140 O 0,0% O 0,0% 0,00/_ O -140 -.54,1% 1,9% O 0,0% 1,9-/_ ~135 -52,1%

158.164 O 441.831 O 58.003.594 -11.886.265

20. Enék., forgalm. költsegek

21. Jga7.j;Utilsi költségek 22. Egyéb allalilllOS költsés 23. Érléktsilés közvctelt ku. 24. Egyéb bevételek 25. Ebből vis=in Crtók...eszl. 26. Egyeb r.iforditlis "- Ebből erték...esztós 28. Érlek. ráfordilasok öS$",," 29. Üzemi te...ék. errdménye 30. Pénzügyi mÚv. be...étclei 31. Pénzügyi múv. rmorúitani 32. Pénzögyi müv. e.rWméllye 33. SZolQÍsos ...:iII. C~dIllCII)' 34. Rendkivüli !x.-vélc1ek 35. Rendkivíili nifonJitlisok 36. Rendkivüli erc(lméllY 37. Ad,;uis elötti eredmény 38. Üzemi bevételek összesen 39. Összes be...ctel (ilz.+pü.+rk.) 40. Összcsriúord. (én.+pü.+rk.) 41. 42. 43. 44. 45, 46. 47. 48.

Megrcndelöi tlimogallis lIelyi normatí... tlimoglltas Egyéb levékenyscgi lámogat
Részaninyok Nettó :ircvétel ÖSSUSCQ Ertékesilcs közvetlcn kls. Ert. brottó crellmcJlyc Külszolgatll.li km. lelj. cn. (km)

1.494

3,3%

1.052

3,3%

"

0,1%

"

0,1%

13.164

28,6"/0

9.807

30,3Y~

158 O

10'

~1I.386

0,3% 0.0% 1.0% 0.0% 126,2% -25,9% 0.0% 0,0% 0,0% -25,9% 1.1% 0,0% 1,10/_ -24,80/_

-10.807

0,3% 0,0% 1,0% 0,0% 134,9% -34,5% 0,0% 0,0% 0,0% -34,5% 1,1% 0,0% 1,1% -33,4%

46.117 46.617 58.003

100,3% 101,4% 126,2%

32.447 32.812 43.619

100,3% 101,5% 134,9"/0

O

0,0% 0,0% 0,3% 0,0% 0.8% 0,0% 98,2% 1,8%

O O 99 O

0,0% 0.0% 0,3% 0,0"/0 0,7% 0,0% 97,6% 2,4%

441 O 58.01)3 -11.886 O

O O -11.886 SOO O SOO

O

142 O

34' O 4:>.146

813

O

311 O 43.619 ~Il,172

O O

O -11.172 365 O

36'

237 O 31.577 76;;

I

O

15 O

"8

,

SS,

O O

'"3 O

3 '59 J.S24 1.527

'OS O O

, O

3 O 1.518 I

0.1% 17,5% 0,3% 0.0"/0 1.0% 0,0% 63,7% 36,6% 0.0% 0,0% 0,0% 36.6% 0,2% 0,0% 0,2% 36,8%

1.004 1.016 O O O 1.016 O 17 1.033

0,3% 0.0% 0,9% 0.0% 49,9% 50,5% 0,0% 0,0% 0,0% 50,5% 0,8% 0,0% 0,8% 51,3%

100,3% lQO,5% 63,7%

2.020 2.037 1.004

100,3% 101,2% 49,9"/0

O O

0,0"/0 0,0% 0,3% 0,0% 0.1% 0,0% 99,9% 0,1%

0,0% 0,0% 0,3% 0,0% 0,2% 0,0% 99,9% 0,1%

O

,

19

17

, O

2 O 2.UI J

,

99,9% 99,1% 99,3%

72,&%

1,8%

75,4% -74,3%

1,4%

2.')% 1.3%

:>3.2%

156.398,3

104.953.8

2.969.7

I O 4 O

36'

"

O O O

"

I O I

"

419

420 364

O O I O I O 417

l

13.4·/~

,

17

707 997 O O O

,

"7

O

2

'"

100,2% 100,5% 87,1%

1.704 1.706

0,0% 0,0% 0,2% 0,0% 0,2% 0,0% 99,8% 0,2%

O O

707

, , O

O 1.693

·1

&11,0%

0.<>% 0,5% 9.2%

2.3% 0,9% 110,1>%

2.946.9

1.772.6

1.613,4

"

O 4.980 ~1.796

O O O

0,1%

~1.796

~S6,6%

25

-1.771

"

0.8% 0,0% 0,80/_ -55,8%

100,7% 100.8% 41.8%

4.559 4.641 5.96J

100,4% 102,2% 131,2%

3.184 3.209 4.980

100,3% 101..1% 156,9"/0

0.0% 0,0% 0.4% 0,0% 0,10/_ 0,0% 100.1% -0,1%

O O l' O

0,0"/0 0,0% 0,3% 0.0% 1,8% 0,0% 99,1% 0,9%

O O

·0,0% 0,0% 0,3% 0.0% 0,5% 0.0% 99.8% 0,2%

"

"

O 4.502

40 11,30/.

O

10 O

" ,

O 3.169

I O

, ,

260 265 400

, O I O

3 O 259 O

-14,~%

7,9% 11.·1% -39.4%

-3,9%

22.098.5

18.379,8

Uí63,<>

10,6%

0.$% 0,6%

4.865.634

O

O O -11.886.265 500.047 O 500.047 -11.386.218

100,4% 102,3% 154,4%

46.117.329 46.617.376 58.003.594

0,0% 0,0% 0,4% 0,0% l,2Y. 0,0% 100,0"/0 0,0%

O O 141.949 O 346.798 O 45.145.427 813.738

10. sz. melléklet 8eszámolócsoport: ZUZI "8" típusú eredmény-kimutatás Dátum: 2010.12.28 Idöpont: 16:57:11 Felhasználó: DUDASGY A rögzItett adatok neve: 27 Programverzió: Szelekciók száma: 702 Szelekciós paraméter

o

Gazdaságiév 2010 Kezdö periódus 003 Záró periódus 003 Tervverzió O Rendeléscsoport HI_8CS

Futási idök(hh:min:sec) Szelekciós program Kivitel program

00:00:04 00:00:00

o

1/2

10. sz. melléklet Beszámolócsoport: ZUZI "B" típusú eredmény-kimutatás Dátum: Időpont:

Felhasználó:

2010.12.28 16:57:11 DUDASGY

Megnevezés *

()

o

Belf. n. árbev. árkieg. nélk. Árkiegészílés Belf. é. nettó árbev Nemzetk. é. nettó árbev. * Ért. nettó árbevétele Üzemanyag JármÜfennt. dologi kts. JármÜfennt. személyi kts. Munkabér (forg.fiz.) Munkabér vonzatai Egyéb közvetlen kts. Közveltenül elsz. écs. * Ért. elsz. közvetlen önk. Eladott áruk besz. értéke Közvetített szolg. értéke ** Értékesítés közvetlen kis. **. Érték. bruttó eredménye Üzemi általános költség Forgalmi általános kts. • Érték., forgalm. költségek Igazgatási költségek Egyéb általános költség ** Értékes ítés közvetett kis. Egyéb bevételek Egyéb ráfordítás *** Érték. ráforditások össz. •••• Üzemi tevék. eredménye Pénzügyi müv. bevételei Pénzügyi mOv. ráfordításai * Pénzügyi mOv. eredménye ****. Szokásos váll. eredmény RendkívOIi bevételek Rendkívüli ráfordítások * Rendkívüli eredmény •••••• Adózás előtti eredmény •• Üzem i bevételek összesen *** Összes bevétel (üz.+pü.+rk.) ••** Összes ért. ráf. (ért.+pü.+rk.) Megrendelői támogatás Helyi normatív támogatás Egyéb tevékenységi támogatás Egyéb támogatás Tevékenységi fejl. tám. rk. bev. Egyéb fejl. lám. rk. bev. Autóbusz közlekedési nettó árbevétel ** Tevékenységhez kapcs. tov.. nettó árbev

Tény költségek 19.170.846 13.170.763 32.341.609 0-

32.341.609 9.175.4603.218.3562.344.5619.313.6193.995.9542.019.6463.433.39933.500.9950-

033.500.9951.159.3864.070.4234.660.1908.730.6131.051.10725.3609.807.080104.536 310.92343.618.99811.172.853-

O-

a011.172.853364.957 0-

364.957 10.807.89632.446.145 32.811.102 43.618.998-

oa-

99.285 0-

236.235 0-

31.576.831 764.778

2/2

11. sz. melléklet

Szelekciós napló Beszámolócsoport: 6000 Rendelés: tény/terv/eltérés 2010.12.28 Dátum: Idöpont: 17:48:18 DUDASGY Felhasználó: A rögzített adatok neve: Programverzió: 49 Szelekciók száma: 4.370 Szelekciós paraméter

O

Költségszámítási kör 1000 Gazdasági év 2010 Kezdö periódus 003 Záró periódus 003 Tényértékelés O Tervverzió O Rendeléscsoport HLBCS Költségnemcsoport UZI

Futási idök(hh:min:sec) Szelekciós program

o

00:01:26

e escsa ba, 2009 03 h'o HI BCS HelYI I T'OZSZOIQ. szerz. B'k' Tény Költségnemek 4.772.51291112110 HelyLtelj. menetj. 3.272.84091112120 Helyi egyvon. bérle 3.209.20091112130 Helyi összvon. béri 91112140 Heiyi egyéb bérlet. 91112150 Helyi Uny bérlet 7.046.96091112160 Arckép nélküli béri 12.79218.314.304*** Belf. járati nettó árbe 91113000 Pótdíj bevételi szi 481 91113100 Pótdíj bevétel csek 51.61191113200 Pótd íj bevétel (fiz 91114100 Mrsz. egyéb, 15% áf 36240.27291114200 Mrsz. egyéb, 25% áf 91.764Busz belf. egyéb n. árbev ** 91124200 Bf.reklám árbevétel 764.778Tov. belf. egyéb n. árbev 764.778** 856.542*** Belf. egyéb nettó árbev ***, 19.170.846Belf. ért. nettó árbe 9.693.65691112210 Helyi Uny bérI. ár 30477.10791112220 Helyi 65 éJ. árko **** Arkiegészítés 13.170.763***** 32.341.609Belföldi értékesíté ****** 32.341.609Nettó árbevétel 96310000 Hit.veszt.elsz. bef 1.1581041596321000 Biztosító megtér.ká 3596333000 Késedelmi kamatbev. 30796334000 Kártérílések bevét. 96350000 Üdülés bevéteie 96370000 Bontásbói ny.alkrsz 401.78096390000 Egyéb eredmény növ. 51696510000 Várh.köt. k.célUh 96600000 Eszköz.értveszt.v.i

Adatközlés sorhiv. 1.1. 1.1. 1.1. 1.1. 1.1. 1.1. 1.1. 1.3. 1.3. 1.3. 1.3. 1.3. 1.3. 1.3. 1.2. 1.2. 1.2.

lA. 1.7. 1.7. 1.7. 1.7. 1.7. 1.7. 1.7. 1.7. 1.7. 1/5

ll. sz. melléklet H1 BCS Helyi közszolg. szerz. Békéscsaba, 2009. 03. hó Költségnemek Tény

o

96811100 H.közl.önk.l.Bcsaba 96813100 H.közl.norm.l.bcsab 96830000 M.gazdálk.k.támogat 96840000 Tulajdonostól kapot 96893000 Mügyi kp.kap.tám. ****** Egyéb bevételek **'*"**** Uzemi bevételek 97110000 Kap. j.osztalék,rés ****** Kapott Oáró) osz 97410000 Kap.kamat banktól ****** Egyéb kapott Oár 97500000 F.eszk.kamatai árfn ****** Pénzügyi művelete ******* Pénzügyi műyele 98941000 Rekonstrukciós tám. 98942000 Onkm.kap.fejl.tám. 98943000 Tulajd.kap.fejl.tám 98990000 Térítés nélkül átve ******* Rendkívüli bevé ******** Osszes értéke 51212000 Gázolai ••• Hajtóanyag 51213000 Motorolaj 51214000 Kenőanyag ••• Motorolaj, kenöanyag Uzemanyag (hajtóa. +mo 51111110 Uj jármű n.cserköl. 51112110 Csereköl.új j.alkat • Uj anyag, alkatrész 51111200 Jav.járm.n.cser.alk 51112200 Csereköl.jav. j.alk 51111300 Javlan n.cserek.alk 51112300 Csereköl.bonl.alk. 51112400 Csereköl.saját j.al 51112500 Csereköl.javlan. al • Használt anyag, alkatrész •• Jármű anyag, alkatrész 51113100 Uj gumiabroncs • Uj gumi kts. 51113200 Használt gumiabrone 51113400 Javlan gumiabroncs • Használt gumi kts. •• Gumi költség 51114200 Javltott födarab 51114400 Saját javítású födb 51114500 Javitatlan födarab • Használt födarab kts. •• Födarab költség 51121000 Fenntartási új any Egyéb fenntartási anyag k Fenntartási anyag 52110000 Autób. karossz. jav Autóbusz karosszéria javí 52121000 Autóbusz frsz. jav. 52121001 Autób.gumi szerel •• Autóbusz rendszám os javí ••• Idegen javítás

....

C)

.....

..

99.285-

Adatközlés sorhiv. 1.5.1. 1.5.2. 1.7. 1.7.

1.7. 104.53632.446.145-

1.8. 1.9. 1.9. 1.9. 1.9.

339190.93944.957128.722364.95732.811.1029.060.967 9.060.967 101.888 12.605 114.493 9.175.460 1.934.442 117.793 2.052.235 31.102 140.579 66 266.247 1.012436.982 2.489.217 18.615 18.615 272718.588

1.10. 1.10. 1.10. 1.10. 1.10. 11.1.1. 11.1.1. 11.1.1. 11.1.1 . 11.1.2. 11.1.2. 11.1.2. 11.1.2. 11.1.2. 11.1.2. 11.1.2. 11.1.2.

11.1.2. 11.1.2. 11.1.2.

11.1.2. 11.1.2. 11.1.2.

585.448 585.448 3.093.253

11.1.2.

11.1.2. 42.014 83.089 125.103 125.103

11.1.2. 11.1.2.

215

11. sz. melléklet HI BCS HelYI I . k"OZSZOIQ. szerz. Be'k'escsa ba, 2009 03 h'o Költségnemek Tény ****

Fenntartás dologi kts 59510000 Karbantartási telje 59511000 Karbantartási telje *•• Teljesitmény tarifa 54100000 AH-ba t.r.kif.bér 54200000 AH-on kívüli bérek Forgalmi fiz. (autóbu 56100000 Nybizt.alapot m. já 56110000 Korkedvezmény-bizto 56200000 Ebizt.alapot m.jár 56310000 Tételes eho 56400000 Munkaadói járulék 56510000 Szám itoll szak. hj 56520000 Szakképzési hj.pt.á 56600000 Rehabilitációs hjár 56700000 START-kártya jár. **** For9almi fiz. (autóbu 52210000 Autóbusz bérleti dí **. Autóbusz bérleti dij 53310000 Gépjm. feleiősségb. 53320000 Casco biztosítás ••* Autóbusz fel. és CASCO 51311000 Uj cikkek 51421000 Egyéb nyoml.irodasz 51431000 Uj anyag, adathord. 51432100 Csereköt.új anyagok 51520000 Formaruha 51530000 Védőruha, védőfelsz 51923000 Egyéb anyag **. Egyéb közvetlen anyag 52131900 Gépjavítás, káresem 52133000 Pénzt.g. jav., karb 52133003 GPS javítás karb.sz 52310000 Páv kőltségek 52610000 Szakértőidljak 52660000 M.v.f. okt., tov.k. 52710000 Postaköltség 52732000 Mobil telefonkőltsé 52734000 Kafatéria internet 52736000 GPS telefonköltség 52810000 M.v. fiz. jutalékok 52830000 Jármű mentés 52840000 Jm. idősz. vizsg. d 52890000 E. ig.vell szolg.d. 52910000 Kiküld. kapcs. ktg 53290000 E. hat.,igazg. díja ••* Igénybevell és egyéb kt 55112000 Csekély értékű a.m. 55114000 Etk. pénzbeni tér. 55116000 Adóköt.ajándék term 55117100 Etk. ut. ktg Ih ideg 55117200 Etk. ut. ktg Imeieg 55117300 Üdülési csekk 55117500 Iskoiakezdési támog 55117600 Ep.munkáltatói hjár 55117700 Önsegélvező p.m.hiá 55117800 Nyugdíjpénztár

.**.

o

Adatközlés sorhiv.

3.218.356 2.344.561 2.344.561 9.313.619 9.313.619 2.297.687 933.285 287.213

89.442 388.327

11.1.2. 11.1.3. 11.1.3. 11.1.3. 11.1.3. 11.1.3. 11.1.3. 11.1.3. 11.1.3. 11.1.3. 11.1.3. 11.1.3.

3.995.954 11.1.4. 255.416 211.171 466.587

.

745 162 20.642 21.549 44.265 50.619

223.656 4.551 9.078 17.219

2.671

11.1.4. 11.1.4.. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4.

352.059 2.456 52.585 359.045 2.259 47.523 32.600

11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. il. 1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4.

315

11. sz. melléklet H I BCS Helyi közszolg. szerz. Békéscsaba, 2009. 03. hó

Költségnemek

o

55117900 Internet tám kafete 55119100 E. term. j.lorvosok 55119300 E. term. j.ltözsg.l 55119400 E. term.j.lnőnapl 55119600 E. term.j.lvendégl. 55133000 Munkába j. kts.tér. 55134000 Saját gk.hiv.célu h 55153000 Jub.jut(hűségjut) 55211000 Betegszab.díjazása 55212000 Munkáltatót terh.tp 55213000 Táppénz és átlagker 55222000 Onkéntes nyp.(3%) 55234000 Segélyek 55235000 Kulturális költsége 55237100 Sport ktg (adóköt) 55240000 Végkielégítés 55250000 M-í hjár.koreng.ny. 55310000 Repr. (vend.l.,étel 55411000 Kífizetői SZJA 55920000 Nem s.mv. t.j.la.m. ••• Személyi jellegű kis **** Egyéb közvetlen kts. 57100000 Terv sz. értékcsökk 57200000 Autóbuszok értékcsö Közvetlenül elsz. écs Közvetlen önköltség ****** Közvetlen költség 59411100 Uzemí ált. költs. Uzemi általános költs 59411210 Forg. áltkts üzemrö 59411221 Forg.ált.kts ter.au 59411222 Bcs. garázs ált. kt 59411230 Forg. ált. k. ksz.s 59411240 Forg. ált. kts. fun 59411300 Egyéb forg. jm. kts Forgalmi általános kö ***** Ertékesítés, forgal 59412000 Igazgatási költsége ***** gazgatási költségek 59413000 Egyéb ált. költs. Egyéb áitalámos köl ****** Közvetett költség 86331000 Fizetett bírság 86332000 Adott kötbér, fekbé 86331000 Fizetett bírság 86333100 Kés.kam.adóa.nem nő 86333200 Kés.kam.adóa.növelö 86334000 Kártér.ráfordítása 86340000 Ktgek ell.a.tám.g.s 86351000 Saját szksz.m.idö m 86353100 Klem.közhasz.sz.a.t 86353200 Közhasznú szerv.atá 86353300 Egyéb t.szerv-k a.t 86390000 E.eredményt csőkk.t 86510000 Célt.képz.vár.köt-r 86600000 Eszk. értékvesztése 86700000 Bef.eszk.t.felüli é

.... ..... ....

o

....

.....

Tény

Adatközlés sorhiv.

67.146

372

176.425 1.422 239.092

198.526 1.179.451 2.019.646 87.140 3.346.259 3.433.399 33.500.995 33.500.995 4.070.423 4.070.423 2.436.864 496.946 210.085 895.749 564.361 56.185 4.660.190 8.730.613 1.051.107 1.051.107 25.360 25.360 9.807.080

872 578 9.768

2.614 6.105 300

11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.4. 11.1.5. 11.1.5. 11.1.5. 11.1. 11.2.1. 11.2.2. 11.2.2. 11.2.2. 11.2.2. 11.2.2. 11.2.2.

11.2.3. 11.2.3. 11.2. 11.3. 11.3. 11.3. 11.3. 11.3. 11.3. 11.3. 11.3. 11.3. 11.3. i1.3. 11.3. 11.3. 11.3. 11.3.

415

11. sz. melléklet HI BCS H elVI I . k"OZSZOIQ. szerz.

o

e escsa ba, 2009 03 h'c Költségnemek Tény 86816000 Gépj.adó elsz.szla 58.974 86817000 Talajterhelési díj 344 86819000 Egyéb helyi adó e.s 86820000 Innovációs járulék 189.303 86830000 Televízió üzem benta 785 86840000 Al.ktgv.fiz.adób.k. 1.115 86841000 Cégautó adó 7.231 86850000 Arány-I megoszt. áf 32.934 86860000 Szabadjegyek miaU. 86910000 Beh-lan köv. leírt 86930000 H,megsem.á-ól kiv.k 86940000 Elözö évek.k.ráf.e. ****** Egyéb ráfordltásc 310.923 ******* Ertékesítésí rá 43.618.998 87200000 Más vál-nak fiz kam ****** Fizetendö kamatok 87600000 Atváit-r,ért-r r. á ****** PénzOQyl mOvelete ******* Pénzügyi mOvele 88940000 Végl.fejl.cél. átá ******* Rendkívüli ráfo ******** Osszes érték 43.618.998

**********

EQvenleQ

10.807.896

Adatközlés sorhiv. 11.3. 11.3. 11.3. 11.3. 11.3. 11.3. 11.3. 11.3. 11.3. 11.3. 11.3. 11.3. 11.3. liA. 11.5. 11.5. 11.5. 11.6. 11.6.

111.3.

1.159.38611.172.853-

o

5/5

12. sz. melléklet A Békéscsaba helyi CO-rendelés hierarchia, rendeklések (könyvelési objektumok)

HI_BCS

Helyi közszolg. szerz. Békéscsaba

HI_BCS_V

o

o

V9000000011 V9001000011 V9002000011 V9004000011 V9010000011 V9011000011 V9014000011 V9015000011 V9016000011 V90 17000011 V9018000011 V9019000011 V9020000011 V9021000011 V9022000011 V9023000011 V90300000 11 V9031000011 V9032000011 V9033000011 V9034000011 V9040000011 V9050000011 V9052000011 V9060000011 V9061000011 V9062000011 V9070000011 V9071000011 V9072000011 V9073000011 V9074000011 V9075000011 V9076000011 V9077000011 V9078000011 V9079000011 V9080000011 V9081000011 V9082000011 V9083000011 V9084000011 V9085000011 V9086000011 V9087000011 V9088000011 V9090000011 V9068000011 V9069000011 V9000000012 V9001000012 V9004000012 V9011000012 V9011000013 V9011000017 V9014000012

eredmény figyelő pont

Békéscsaba helyi vonali rend Békéscsaba helyi, 8P Békéscsaba helyi, 8H Békéscsaba helyi, 8V Békéscsaba helyi, 1 Békéscsaba helyi, 1A Békéscsaba helyi, 11 Békéscsaba helyi, 14 Békéscsaba helyi, 15 Békéscsaba helyi, 17V Békéscsaba helyi, 17 Békéscsaba helyi, 17G Békéscsaba helyi, 19 Békéscsaba helyi, 2 Békéscsaba helyi, 20 Békéscsaba helyi, 2k Békéscsaba helyi, 32 Békéscsaba helyi, 3 Békéscsaba helyi, 3K Békéscsaba helyi, 3Y Békéscsaba helyi, 3V Békéscsaba helyi, 3G Békéscsaba helyi, 4 Békéscsaba helyi, 5 Békéscsaba helyi, 52 Békéscsaba helyi, SZOL Békéscsaba helyi, SZOL Békéscsaba helyi, SZOL Békéscsaba helyi, 7 Békéscsaba helyi, 7F Békéscsaba helyi, 17F Békéscsaba helyi, 7f Békéscsaba helyi, 7f Békéscsaba helyi, 7R Békéscsaba helyi, 7F Békéscsaba helyi, 7F Békéscsaba helyi, 7F Békéscsaba helyi, 7F Békéscsaba helyi, 8 Békéscsaba helyi, 8A Békéscsaba helyi, 8a Békéscsaba helyi, 8e Békéscsaba helyi, 8ip Békéscsaba helyi, 8Ae Békéscsaba helyi, 8ae Békéscsaba helyi, 8V Békéscsaba helyi, 8M Békéscsaba helyi, 9 Fényes, aut.ford.-Szabadság tér Szabadság tér-Veszei Békéscsaba helyi, 8P Békéscsaba helyi, 8H Békéscsaba helyi, 1 Békéscsaba helyi, 11 Békéscsaba helyi, 11 Békéscsaba helyi, 11 Békéscsaba helyi, 14

1/3

12. sz. melléklet A Békéscsaba helyi CO-rendelés hierarchia, rendeklések (könyvelési objektumok)

o

o

V9014000018 V9017000012 V9022000012 V9031000012 V9031000013 V9050000012 V9052000012 V9061000012 V9069000012 V9070000013 V9071000012 V9075000012 V9077000012 V9079000012 V9087000012 V9087000013 V9088000012 V9088000013 V9088000018 V9090000017 V9004000018 V9019000012 V9020000012 V9021000012 V9040000012 V9070000012 V9080000013 V90900000 12 V9004000013 V9004000017 V9070000018 V9081000012 V9086000012 V9004000014 V9004000015 V9016000012 V9030000012 V9034000012 V9076000012 V9090000015 V9050000015 V9018000012 V9080000012 V9033000012 V9021000014 V9030000015 V9090000014 V9019000015 V9019000017 V9050000014 V9081000014 V9088000015 V9017000013 V9018000013 V9015000012 V9087000018 V9002000015 V9082000012 V9021000013

Békéscsaba helyi, 14 Békéscsaba helyi, 17 Békéscsaba helyi, 2k Békéscsaba helyi, 3K Békéscsaba helyi, 3K Békéscsaba helyi, 5 Békéscsaba helyi, 52 Békéscsaba helyi, SZOL Szabadság fér-Veszei Békéscsaba helyi, 7 Békéscsaba helyi, 7F Békéscsaba helyi, 7R Békéscsaba helyi, 7F Békéscsaba helyi, 7F Békéscsaba helyi, 8V Békéscsaba helyi, 8V Békéscsaba helyi, 8M Békéscsaba helyi, 8M Békéscsaba helyi, 8M Békéscsaba helyi, 9 Békéscsaba helyi, 1 Békéscsaba helyi, 19 Békéscsaba helyi, 2 Békéscsaba helyi, 20 Békéscsaba helyi, 4 Békéscsaba helyi, 7 Békéscsaba helyi, 8 Békéscsaba helyi, 9 Békéscsaba helyi, 1 Békéscsaba helyi, 1 Békéscsaba helyi, 7 Békéscsaba helyi, 8A Békéscsaba helyi, 8ae Békéscsaba helyi, 1 Békéscsaba helyi, 1 Békéscsaba helyi, 17V Békéscsaba helyi, 3 Békéscsaba helyi, 3G Békéscsaba helyi, 7F Békéscsabahe~i, 9 Békéscsaba helyi, 5 Békéscsaba helyi, 17G Békéscsaba helyi, 8 Békéscsaba helyi, 3V Békéscsaba helyi, 20 Békéscsaba helyi, 3 Békéscsaba helyi, 9 Békéscsaba helyi, 19 Békéscsaba helyi, 19 Békéscsaba helyi, 5 Békéscsaba helyi, 8A Békéscsaba helyi, 8M Békéscsaba helyi, 17 Békéscsaba helyi, 17G Békéscsaba helyi, 15 Békéscsaba helyi, 8V Békéscsaba helyi, 8V Békéscsaba helyi, 8a Békéscsaba helyi, 20

2/3

12. sz. melléklet A Békéscsaba helyi CO-rendelés hierarchia, rendeklések (könyve/ési objektumok) V9021000015 Békéscsaba helyi, 20 V9021000017 Békéscsaba helyi, 20

HI_BCS_R

Békéscsaba helyi rezsi

RKB11000020 RKB11000011 RKB11000027 RKB11000012

HI_BCS_E

o

Egyéb rezsi Békéscsaba, Egyéb rezsi Békéscsaba, Egyéb rezsi Békéscsaba, Egyéb rezsi Békéscsaba,

helyi helyi helyi helyi

vonali rede/ésre vonali rede/ésre vonali rede/ésre vonali rede/ésre

e/osztásra kerOl e/osztásra kerOl e/osztásra kerOl e/osztásra kerül

Békéscsaba helyi egyéb mrsz. rend.

ARE11 Békéscsaba helyi egyéb árbev. V9099000011 Békéscsaba helyi gyüjt6 V9099000012 Békéscsaba helyi gyüjt6 V9099000013 Békéscsaba helyi gyüjtö V9099000014 Békéscsaba helyi gyüjt6 V9099000015 Békéscsaba helyi gyüjt6 V9099000017 Békéscsaba helyi gyüjt6 V9099000018 Békéscsaba helyi gyüjt6 V9099000010 Békéscsaba helyi gyüjt6 V9099000067 Békéscsaba helyi gyüjt6 V9099000064 Békéscsaba helyi gyüjt6 FT_BCS_H/ Fejl. tám. Bcs. He/yi egyéb V9099000024 Békéscsaba helyi gyüjt6 V9099000020 Békéscsaba helyi gyüjt6

vonali rede/ésre e/osztásra kerül vonali rede/ésre e/osztásra kerOl vonali rede/ésre e/osztásra kerOl vonali rede/ésre e/osztásra kerül vonali rede/ésre e/osztásra kerOl vonali rede/ésre e/osztásra kerOl vonali rede/ésre e/osztásra kerOl vonali rede/ésre e/osztásra kerül vonali rede/ésre e/osztásra kerül vonali rede/ésre e/osztásra kerOl vonali rede/ésre e/osztásra kerOl vonali rede/ésre e/osztásra kerOl vonali rede/ésre e/osztásra kerOl vonali rede/ésre e/osztásra kerOl

o

3/3

o

o

A 201 O. Ill. havi ME-Fl-CO feladásból készOlt kivonat Összeg / nettó, Ft Rendelés

V9099000011 V9099000012 V9099000013 V9099000015

Jeovfa'ta kód 9B 9G 2063424

90

HB HE 2555928 142344 10584

O

Végösszeg

HG

HK

HM

HO

HS

HY

-y VK -8624

VéQössz~g

7776

O

V9099000D17

V9099000018 V9099000067 V9200000012 V9200000013 V9200000014 V9200000017 V9269000063 V9300000013 V9300000017 V9479000012 V9479000013 V9479000014 V9479000017 V9479000064 V9500000013 V9500000015 V9500000017 V9500000065 V9500000067 V9600000012 V9600000013 V9600000014 V9600000017 V9700000011 V9700000012 V9700000013 V9700000015 V9700000017 V9700000018 V9700000067 V9779000017 V9779000067 V9839000014 V9839000017 V9839000018 V9839000068

13. sz. melléklet

O

216 864

216 864

O

O

192 5184

192 5184

O O

O O

480

8640

480 8640 O

O O O

O O

9212

9212

O

370512

O

702556

1073068 O 6532

O

6532 O

O

184

184 O 104 7176 3224

O

104 7176 3224 O

O O O O O

O

O O O

72000 2520 246060

72000 2520 . 246060

3648 1056 21792 1152 8640 27648 320580

390184 3648 1056 21792 1152 6624920

O

O

390184

2063424 370512 390184

4618504 142344 10584

2709936

10504 711768

67.16

5856

-8624

7776

Bcs. helyi

4772512 Főkőnyv

(6. sz, melléklet) 91112110 CO Békéscsba helyi (11. sz. melléklet) 91112110

6624920 4772512

A 201 O. III. havi ME-Fl-CO feladásból készült kivonat Összeg / nettó, Ft Jegyfajta kód Összesen 9B 2.063.424 KG 9/E Helyi Elővételi Jegy Bcs. 9G 370.512 KG 9/E Helyi Elővételi jegy Gy. 90 390.184 KG 9/E Helyi Elővételi jegy Oh. HB 2.709.936 Helyi jegy Bcs. 11 (buszon eladott) HE 10.504 Helyi jegy Sze. 61 (buszon eladott) HG 711.768 Helyi jegy Gy. 64 (buszon eladott) HK 8.640 Helyi jegy B. 69 (buszon eladott) HM 27.648 Helyi jegy Mkh. 68 (buszon eladott) HO 320.580 Helyi jegy Oh. 67 (buszon eladott) HS 6.716 Helyi jegy Sza. 65 (buszon eladott) HY 5.856 Helyi jegy Mb. 63 (buszon eladott) VK -a. 624 visszatérítés KG9/E Helyi Elővételi Jegy Bcs. -y 7.776 K7. Helyi menetjegy Végősszeg 6.624.920

lj

Bcs. helyi Főkőnyv (6.

4.772.512 sz. melléklet, 033

91112110

mező)

6.624.920

CO Békéscsba helyi (11. sz. melléklet, C31 91112110 4.772.512

lj

mező)

14. sz. melléklet

15. sz. melléklet A pótdj bevétel felosztásának a szemléltetése

Osztási alap C-BNET

Autóbusz-közlekedés nettó árbevétel

Költségnem

91111111 91111129 91111141 91111149 91112110 91112290 Főkőny

o

(6. sz. melléklet) alapján (a tartományba tartozó számlaszámokat összeadva) 359.929.204 Ft

HLBCS_V (11. sz. melléklet, a tartományba tartozó számiaszámokat összeadva) 31.485.067 Ft Fogadó objektumok VONALIR HLBCS_V HI_SZEGH_V HI_VESZT_V HJ_MBER_V HI_GYULA_V HI_SZARV3 HLSAR_V HI_O HAZA_V HI_MKH_V HLBEKES_V MRSZ_B_HK

Vonali fedezeti rendelések

Békéscsaba helyi vonali rend. Szeghalom helyi vonali rend. Vésztő helyi vonali rend. Mezőberény helyi vonali rend. Gyula helyi vonali rend. Szarvas helyi vonali rend. Sarkad helyi vonali rend. Orosháza helyi vonali rend. Mezőkovácsháza helyi vonali rend. Békés helyi vonali rend. Belföldi menetrend szerinti helyközi

91113100 Pótdíj

o

Rendelés

590.000 Ft (6. sz. melléklet, 041 mezö)

Itt számított adat

51.611 Ft

91113100 Pótdíj

51.611 Ft

(11. sz. melléklet, C39 mezö)

16. sz.

A reklám bevétel hozzárendelésének a szemléltetése

melléklet

Fökönyvi tételek:

O

O

Bizl.szám 9000013365 9000013376 9000013376 9000013376 9000013376 9000013376 9000013376 9000013376 9000013376 9000013376 9000013376 9000013376 9000013376 9000013376 9000013376 9000013376 9000013376 9000013376 9000013376 9000013376 9000013376 9000013376 9000013366 9000013367 9000013370 9000013373 9000013374 9000013378 9000013378 9000013378 9000013378 9000013378 9000013378 9000013378 9000013378 9000013378 9000013378 9000013375 9000013375 2000000738 2000000738 2000000738 2000000738 2000000738 2000000739 2000000739 2000000739 2000000740 2000000740 2000000812 2000000812 2000000812 2000000812 9000013377 9000013604

Fökönyv 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200 91124200

6. sz. melléklet, 051 mezö

Rendelés R-IHT524 R-BHM034 R-BHM076 R-BHM114 R-BHM487 R-CJD370 R-CLK125 R-DUD751 R-DUD975 R·DZD960 R-EMF789 R·EUA71O R-FKB483 R-G MY357 R-GMY399 R-G NX323 R-HEU471 R-HGR755 R-HZE184 R-KAZ467 R-KAZ479 R-KOX507 R-KBJ928 R·JNF303 R-HLU101 R-IKP837 R-HGR752 R-BHM487 R-DUD273 R-FLX720 R-GJF208 R-G NX323 R-GNX328 R-G NX344 R-GOX111 R-GTZ536 R-KEZ577 R-HPR237 R-H8X202 R-EKG871 R-IVE628 R-IVE629 R·JNF303 R-KBJ928 R-H8Y252 R-IKP837 R-KZR271 R-HPR237 R-HSX202 R-HGR752 R-HPR237 R-HSX202 R-IKP837 ARE11 ARE14

Összeg8P -50.000 -13.000 -11.600 -10.200 -13.000 -10.200 -13.000 -10.200 -8.334 ·10.200 -10.200 -10.200 -10.200 -6.666 -11.666 -7.334 -10.200 -10.200 -13.000 -10.200 -10.200 -10.200 -80.250 ·80.250 -80.250 -31.250 -52.500 -37.307 -37.308 -37.307 -37.307 -37.307 -37.307 -37.307 -37.307 -37.315 -37.307 -309.600 -309.600 -5.374 -18.054 -18.054 ·19.653 -19.653 -28.537 -1.030 -32.022 -1.701 -1.701 18.103 259.122 259.122 21.419 ·45.000 -32.000 -1.251.792

R·J00221

R-J0051 LSV054 .

R·J0051 LSV054

-1.251.792

1/2

16. sz. melléklet

A reklám bevétel hozzárendelésének a szemléltetése 1. Közvetlen könyvelési tétel CO, KOB1 riport, rendeléseken Ktgnem 91124200 91124200 91124200

Rendelés ARE11 ARE11 V9016000011

lévő

adatok tételes listája

Part.obj.

Megnevezés Mav. Reklám bérlelidíj201'COIN V9016000011 ARE11 Békéscsab, RKIB ARE11 ARE11 Békéscsab RKIB

BizSzám 1000176191 5000016317 5000016317

ÉrtéklBPN -45.000 45.000 -45.000

BizSzám 5000016417 5000016417 5000016417

ÉrtéklBPN -53.477 -6.849 -39.577

2. Rendszámos reklám CO, KOB1 riport, rendeléseken lévö adatok tételes listából Ktgnem 91124200 91124200 91124200

o

Rendelés V9015000011 V9050000011 V90S2000011

Part.obj. R-J00505 R-J00505 R-JOOSOS

Megnevezés Mav. R-J00505 R-J00505 f RKIB R-J0050S R-JOOSOS f RKIB R-J0050S R-JOOSOS f RKJB

összesen

-99.903

Főkönyv

-99.903

Az LSV054 (JNF303) - J00505 rendszám vonalai: számtott adat: 2.116,80 km 271,10 km 1.566,60 km 3.954,50

V9015000011 V9050000011 V9052000011 összesen

53.477 6.849 39.577 99.903

Bcs. helyi 3.954,50 km (17. sz. mellélklet, B53) 3. Rendszámos reklám (más tevékenységi vonali rendelések is) CO, KOB1 riport, rendeléseken lévö adatok tételes listából Ktgnem 91124200

Rendelés V9018000013

Part.obj. R-J00221

Megnevezés Mav. R-J00221 R-J00221 fRKIB

Fökönyv

o

BizSzám 5000016416

ÉrtéklBPN -74 -10.200

A DZD960 - J00221 rendszám vonali rendelései: V1374000012 V1432000013 V4800000013 V4805000013 V4812000013 V4825000013 V4861000013 V4863000013 V4866000013 V9018000013 V9600000013 V9610000013

Bcs. helyi (17. sz. mellélklet, B16)

509,6 km 134,8 km 66,4 km 1205,8 km 282,2 km 120,4 km 460,2 km 1536 km 1031,2 km 40,5 km 36,4 km 123,2 km 5546,7 km

itt számított adat

-74

40,50 km

2/2

17. sz. melléklet

Kilométer teljesítmények

Statisztikai mutatószámok

o

o

J00019 J00064 J00087 J00108 J00116 J00172 J00188 J00201 J00202 J00209 J00212 J00221 J00235 J00236 J00243 J00248 J00258 J00284 J00289 J00301 J00310 J00311 J00312 J00313 J00314 J00321 J00324 J00401 J00419 J00420 J00431 J00432 J00485 J00489 J00438 J00516 J00439 J00442 J00451 J00454 J00457 J00460 J00469 J00474 J00476 J00478 J00485 J00488 J00489 J00496 J00497 J00504

FKB491-IKA 260.06 BHM487-IKA 280.52 BHZ564-IKA 280.54 BOS579-IKA 250.59 BPG700-IKA 260.50 CKG953-IKA 280.03 CTC081-IKA 260043 DUD273-IKA 260.50E DUD600-IKA 260.32 DUD978-IKA 256.42 LPA049-IKA 280.03 DZD960-IKA 263.01 ELL369-IKA 280.03 ELL372-IKA 280.03 EMF789-IKA EAG E94 EOE91 O-IKA 415.23 EUA797-IKA 280.33 GAU927-IKA 263.01 GBG557-IKA EAG E94.09 GJF208-IKA EAG E94 GNX328-IKA 280AOM KAZ478-IKA 280.30M GNX343-IKA 260.30M GNX344-IKA 260.30M GNX345-IKA 260.30M GSA457-IKA EAG E94 GTZ536-IKA 263.10 GVM41 O-IKA 256A2V4 HCC346-RÁB CONTACT 292 HCC348-RÁB CONTACT 292 HGR751-IKA C80.30M HGR753-IKA C80.30M IVE628-MAN SL 223 IVE632-MAN SG 263 LDF139-IKA EAG E95 LLX486-MAN SG 263 HJL101-RÁB PREMIER 291 HLU101-RÁB PREMIER 291 HPR237-IKA C80AOA HSY252-RÁB PREMIER 091 HSX003-IKA C56A2V2 HSX202-IKA C80AOA HZE183-IKA C80AOA IHT524-MAN SL 223 lEV492-MAN SL 223 IKP837-MAN SL 223 IVE628-MAN SL 223 IVE631-MAN SL 223 IVE632-MAN SG 263 LTE931-MAN SL 223 LMR623-MAN SL 223 LJF824-MAN SG 263

Tény 196,90 1.332,40 38,40 52,40 4.017,00 537,90 3,20 2.341,80 40,50 23,40 200,10 40,50 56,80 330,80 128,200 70,20 2.288,30 17,50 54,60 379,10 311,40 70,40 2.910,50 5.586,10 7.513,10 301,50 4.828,20 7,80 224,90 51,40 325,60 56,40 3,000 23,000 140,80 42,000 3.934,70 3.017,30 2.939,80 80439,00 28,80 2.832,70 3.229,00 3.512,20 211,10 94,50 7.029,10 442,20 3.325,00 70456,80 67,50 302,40

17. sz. melléklet

Kilométer teljesítmények

Statisztikai mutatószámok

o

JOOSOS L5VOS4-MAN 5G 263 J00515 LSV096-MAN SG 263 J00516 LLX486-MAN SG 263 J00521 KEZ577-Mercedes O 345 G J00522 KEZ578-MER CON 345 C J00525 LSA622-CRE EC 12 J00527 KKL981-CRE EC 12 J00528 KKL982-CRE EC 12 J00536 FLX730-CRE EC 12 J00543 KZR271-MER CON 628 C J00549 LGA645-MER CON 628 C J00550 L1W790-MAN L10NS J00554 LLL952-CRE EC 12 J00555 LLL953-CRE EC 12 J00558 LLM142-CRE EC 12 J00561 LLM145-CRE EC 12 J00569 LRF026-CSM TV8 KMKB11 Km telj. - Békéscsaba helyi kö KMKB12 Km telj. - Békéscsaba helyközi KMKB13 Km telj. - Békés autóbuszállomás KMKB20 Békéscsa garázs KMKG14 Km telj. - Gyula autóbuszállomás KMK018 Km telj. - Mezőkovácsháza autó

OKM

Összes kilométer

Rendszámok összesen Szervezetek összesen

o

Tény 3.954,50 146,00 3.826,20 3.732,10 364,50 562,80 7,80 7,80 382,10 . 5.068,80 4.644,30 3,20 477,20 43,20 96,00 18,80 210,30 96.822,60 7.023,60 741,60 124,000 70,40 171,60 104.953,80 104.953,80 104.953,80

18. sz. melléklet Kliométer feladás az FO modulból

Kilométer teljesítmény rendszámonként vonalra: (példák)

o

Mdt 010 010 010 010 010 010 010 010 010 010 010 010 010 010 010

RENDSZA Rendelés J00221 V1374000012 J00221 V1432000013 J00221 V4800000013 J00221 V480S000013 J00221 V4812000013 J00221 V482S000013 J00221 V4861000013 J00221 V4863000013 J00221 V4866000013 J00221 V9018000013 J00221 V9600000013 J00221 V9610000013 JOOSOS V901S000011 JOOSOS V90S00000 11 JOOSOS V90S2000011

ElszPer 201003 201003 201003 201003 201003 201003 201003 201003 201003 201003 201003 201003 201003 201003 201003

MENNY S09,6 134,8 66,4 120S,8 282,2 120,4 460,2 1S36 1031,2 40,S 36,4 123,2 2116,8 271,1 1S66,6

Kilométer teljesítmény szervezetenként vonalra: (példák) Mdt 010 010 010 010

o

ElszPer 201003 201003 201003 201003

CO: TRAFFIC int Rendelés CO: interfész: kilométer KMKB11 V4839000011 1684 KMKB11 V901S000011 11978,8 270,2 KMKB12 V901S000011 KMKB12 V9070000011 S80,2

o

o 19/1. sz. melléklet

Adatok menetlevélröl az FO modulból BEOAZON FORDA DATUM 1000424591 120910 2010.03.08 1000424591 120910 2010.03.08 1000424591 120910 2010.03.08 1000425658 131810 2010.03.01 1000425658 131810 2010.03.01 1000425658 131810 2010.03.01 1000425658 131810 2010.03.01 1000425658 131810 2010.03.01 1000425885 131411 2010.03.12 1000425885 131411 2010.03.12 1000425885 131411 2010.03.12 1000425885 131411 2010.03.12 1000425885 131411 2010.03.12 1000425885 131411 2010.03.12 1000425885 131411 2010.03.12 1000425885 131411 2010.03.12 1000425885 131411 2010.03.12 1000425705 131411 2010.03.03 1000425705 131411 2010.03.03 1000425866 131411 2010.03.11 1000425866 131411 2010.03.11

Bcs. helyi közl.

RENDSZA JMUTELEF VONAL DZD960 KB12 1374 DZD960 KB12 1374 DZD960 KB12 1374 DZD960 KB12 4863 DZD960 KB12 4863 DZD960 KB12 4863 DZD960 KB12 4863 DZD960 KB12 4863 DZD960 KB12 4800 DZD960 KB12 4805 DZD960 KB12 9018 DZD960 KB12 4805 DZD960 KB12 4805 DZD960 KB12 4805 DZD960 KB12 4805 DZD960 KB12 4812 DZD960 KB12 9018 DZD960 KB12 9018 DZD960 KB12 9018 DZD960 KB12 9018 DZD960 KB12 9018

FORDATE JVEZTEI JRMVEZ SUM(F_FMTEV.TAV/1 KB12 KB12 692112 12,4 KB12 KB12 692112 248,6 KB12 KB12 692112 248,6 KB13 KB13 710922 2 KB13 KB13 710922 58,3 KB13 KB13 710922 58,3 KB13 KB13 710922 58,3 KB13 KB13 710922 58,3 KB13 KB13 710922 3,2 KB13 KB13 710922 7,4 KB13 KB13 710922 BA KB13 KB13 710922 13,4 KB13 KB13 710922 15,2 KB13 KB13 710922 64,4 KB13 KB13 710922 13,4 KB13 KB13 710922 52 KB13 KB13 710922 5,1 KB13 KB13 720126 8,4 KB13 KB13 720126 5,1 KB13 KB13 710922 BA KB13 KB13 710922 5,1

40,5

o

o

19/2. sz. melléklet A DZD960 összes menetlevele márciusban (kimutatás a tételekböl)

Összeg I SUM(f VONAL BEOAZON 1374 1000424591 509,6 1000425658 1000425705 1000425824 1000425844 1000425865 1000425866 1000425884 1000425885 1000425924 1000425944 1000425963 1000425985 1000426015 1000426066 1000426070 1000426103 1000426129 1000426157 1000426192 1000426226 1000426238 Véaösszea 509,6

I 1432

4800

4805

4812

4825

4861

4863

4866

9018

9600

9610

235,2 31,6

113,8

52

13,5 43,4

31,6 3,2 134,8

56,9 113,8 56,9 113,8 27,8

46,4

257,8

5,2

235,2 99

18,7 9,2

52

13,5 46,4

99

9,2

52

13,5

125

63,1

42

121,8 140,8

63,1

78,4

68,6 43,4

257,8

5,2

12 18,7

43,4

257,8

5,2

18,7

43,4

257,8

5,2 5,2

6 18,7

5,2

6

5,2

6

36,4

123,2

235,2 140,8 53,6 140,8

134,8

66,4

1205,8

282,2

120,4

125,2

162

460,2

235,2 235,2 1536

1031,2

40,5

Végössze~

509,6 235,2 210,9 325,1 235,2 211,5 210,9 211,5 182,5 243,2 325,1 230,1 325,1 263,3 152 325,1 235,2 152 340,8 ·152 235,2 235,2 5546,7

o

o

20. sz. melléklet A gázolaj költség (51212000 KN) elsZámolásának a bemutatása.

számla egyenlegként a társasági összköltséges eredrnény-kirnutatásban szereplő adat (6. sz. melléklet 094 83.039.242 Ft

Főkönyvi

mező)

Költségek elszamolása az anyaggazdálkodási (MM) moduion keresztül (a mennyiség párhuzamosan átkerül a forgalmi (fO) moduiba is a fajlagos fogyasztás elemzhetösége érdekében) Összesen 4146 tételsor kerűlt könyvelésre, ezek között a OZ0960 rendszámra az alábbi tételek: Per Ref.b.szám BizFaj Ktgnem Ktg.helyek 003 8000000873 KA 51212000 OZ0960 003 8000000873 KA 51212000 OZ0960

Obj. megnevez. Ikarus 263 010 MV Ikarus 263 D10 MV

003 4900008546 WA

51212000 OZ0960

Ikarus 263010 MV

003 003 003 003 003 003 003 003

51212000 51212000 51212000 51212000 51212000 51212000 51212000 51212000

Ikarus 263010 MV Ikarus 263010 MV Ikarus 263010 MV Ikarus 263010 MV Ikarus 263010 MV Ikarus 263 010 MV Ikarus 263 010 MV Ikarus 263 010 MV

4900007094 4900007085 4900007300 4900008018 4900008052 4900007225 4900007293 4900006494

WA WA WA WA WA WA WA WA

020960 020960 020960 OZ0960 020960 OZ0960 020960 OZ0960

Part.obj.

Müv. Megnevezés 5Z461738/3 Kártyás tankolás I.részlet 201 0.03J COIN 5Z46038/3 Kártyás tankolás I.részlet 2010.03JCDIN

BizSzám

T/J Rögz.dát.

1000180929 S

1000180929 COIN 1000181941 COIN 1000179652 COIN 1000179643 COIN 1000179976 COIN 1000180800 COIN 1000181031 COIN 1000179914 COIN 1000179969 COIN 1000179023

S H

S

S S S S S

S

S

Könyv.dát.

~rtéklBPN

2010.03.30 2010.03.22

29.087

2010.03.30 2010.04.06 2010.03.22 2010.03.22 2010.03.23 2010.03,30 2010.03.30 2010.03.23 2010.03.23 2010.03,16

29.560

2010.03,22 2010.03.31 2010.03.12 2010.03.11 2010.03.22 2010.03.25 2010.03.29 2010,03.17 2010,03.19 2010,03.03

~3.401

23.078 23.522 17.314 31.994 27.035 39.697 24.717 35.579 278.182

további tételek: 82.761.060 összesen: 83.039.242

A költségek technikai okok miatt átvezetésre kerülnek a eO·modulban a rendszá.mhoz tartozó Jnnnnnn-formájú költséghelyre. Per Ref.b.szám 003 003

BizFaj Ktgnem Ktg,helyek 51212000 OZ0960 51212000 J00221

Obj. megnevez. Ikarus 263010 MV DZ0960-IKA 263,01

part.obj. J00221 OZ0960

Megnevezés OZ0960 J00221 OZ0960 Ja0221

Műv.

RKIV RKIV

BizSzám T/J Rögz.dát. Könyv.dát. ÉrtéklBPN 5000016302 H 2010.04.21 2010,03.31 -278.182 5000016302 S 2010.04,21 2010,03.31 278.182

o A renszámos kOltséghelyről az adatok elosztásra kerúInek a rendszám által teljesitett kilométer arányában

Per Ref.b.szám 003 003 003 003 003 003 003 003 003 003 003 003

BizFaj Ktgnem 51212000 51212000 51212000 51212000 51212000 51212000 51212000 51212000 51212000 51212000 51212000 51212000

KIg.helyek J00221 J00221 J00221 J00221 J00221 J00221 J00221 J00221 J00221 J00221 J00221 J00221

Obj. megnevez. DZD960~IKA 263.01 DZD960-IKA 263.01 DZD960-IKA 263.01 DZD960-IKA 263.01 OZD960-IKA 263.01 DZD960-IKA 263.01 DZD960-IKA 263.01 DZD960~IKA 263.01 DZD960-IKA 263.01 DZD960~IKA 263.01 DZD960~IKA 263.01 DZD960~IKA 263.01

az érintetett vonalakra.

part.obj. V1374000012 V1432000013 V4800000013 V4805000013 V4812000013 V4825000013 V4861000013 V4863000013 V4866000013 V9018000013 V9600000013 V9610000013

Megnevezés J00221 J00221 felosztása J00221 J00221 felosztása J00221 J00221 felosztása J00221 J00221 felosztása J00221 J00221 felosztása J00221 J00221 felosztása J00221 J00221 felosztása J00221 J00221 felosztása J00221 J00221 felosztása J00221 J00221 felosztása J00221 J00221 felosztása J00221 J00221 felosztása

Műv.

T/J Rőgz.dát. Könyv.dát. ÉrtéklBPN 40289 40268 -25.558 40289 40268 ·6.761 40289 40268 ·3.330 40289 40268 -60.474 40289 40268 -14.153 40289 40268 ·6.038 40289 40268 -23.080 40289 40268 -77.035 40289 40268 ~51.717 5000016443 H 40289 40268 ~2.031 5000016443 H 40289 40268 -1.826 5000016443 H 40289 40268 -6.179 -278.182

BizSzám

RKIV 5000016443 H RKIV 5000016443 H RKIV 5000016443 H RKIV 5000016443 H RKIV 5000016443 H RKIV 5000016443 H RKIV 5000016443 H RKIV 5000016443 H RKIV 5000016443 H RKIV

RKIV RKIV

1/2

o

o

20. sz. melléklet Az elszámolás helyessége a 19/2. sz. mellékletben

vonal

szereplő kimutatás alapján tehető meg, a DZD960 autóbusz márciusi vonali teljesltményeit tartalmazza. kts. számftás a km arányában

km 1374 1432

509,6 134,8

25.558 6.761

4600 4805

66,4 1205,8 282,2 120,4

3.330 60.474 14.153 6.038

450,2 1536

23.0BO 77.035

4812

4825 4861 4863 4866 9018 9600

1031,2 40,5 36,4

9610

123,2 5546,7

51.717 2.031 Bcs. helyi vonal (lásd. 12--es melléklet, 117-es sor) 1.826

6.179 278.182

A V9018000013 vonali rendelés gázolaj költség adatai.

Per ReffiizSzám BizFaj Ktgnem Rendelés Obj.megn. 003 51212000 V9018000013 Békéscsaba helyi, 17G 003 51212000 V9018000013 Békéscsaba helyi, 17G 003 51212000 V90180D0013 Békéscsaba helyi, 17G 003 51212000 V901800Q013 Békéscsaba helyi, 17G 003 51212000 V9018000013 Békéscsaba helyi, 17G 003 51212000 V9018000013 Békéscsaba helyi, 17G 003 51212000 V9018000013 Békéscsaba helyi, 17G

Part.obj.

Müv.

J00019

RKIV RKIV RKIV

Megnevezés J00019 J00019 felosztása J00202 J00202 felosztása J00202 J00221 J00221 felosztása J00221 J00431 J00431 felosztása J00431 J00478 J00478 felosztása J00478 J00497 J00497 felosztása J00497 Békéscsaba helyi egyéb rezsi RKB11000020 R11

RKIV RKIV

RK1V RKIV

BizSzám T/J Rögz.dát. Könyv,dát. ÉrtéklBPN 5000016435 S 2010.04.21 2010.03.31 3.018 5000016441 S 2010.04.21 2010.03.31 2.284

5000016443 S 5000016455 S 5000016462 S 5000016464 S 5000016634 S

2010.04.21 2010.03.31 2010.04.21 2010.04.21 2010.0421 2010.04.21

2010.03.31 2010.03.31 2010.03.31 2010.03,31

2.031 14.508 5.035 3.748 64 30.688

212

o

o

21. sz. melléklet Anyagköltség elszámolás karbantartási (PM) rendelésen keresztUl.

Az. autóbuszjavtásakor PM·rendelést (munkalap) nyit a mQszaki terOlet. A költségek a PM~rendelésre kerQlnek elszámolásra. A JNF303 rendszámú autóbusznak márciusban két munkalapja (PM·rendelés) volt, amelyeken a következő tételek merültek fel; Per RefBizSzám 0034900005575 0034900005575 0034900005749 0034900005749 0034900005753 003 490000Sns

003 105101 003 OOS 003 003 003 003

105102 10510S 105104 104795 104795 104919

BIzFaj Ktgnem Rendelés Obj.megn. WA 51111110 142000019532 JNF303 Kijelző

WA WA WA WA WA

51121000 51111110 51111110 51111110 51111110 59500000 59500000 59500000 59500000 59500000 59500000 59500000

142000019532 142000019657 142000019657 142000019657 142000019657 142000019657 142000019657 142000019657 142000019657 142000019657 142000019657 142000019657

Part.obj.

JNF303 Kijelző JNF3D31. Sz. JNFS031. Sz. JNF3031. Sz. JNF3a31. Sz. JNFS031. Sz. JNFS031. Sz. JNFS031. Sz. JNFS031. Sz. JNFSOS I. Sz. JNFS031. Sz. JNFSOSI. Sz.

Megnevezés

Műv.

COIN COIN COIN COIN COIN COIN RKL RKL RKL RKL RKL RKL RKL

61100034/KARB 611000S4/KARB 61100034/KARB 61100034/KARB 611000S4/KARB 61100034/KARB 6S1000S3/KARB

BizSzám 1000176449 1000176449 1000176842 1000176842 1000176845 1000176904 2000132204 200013220S 2000132206 2000132207 2000132116 2000132117 2000132139

T/J Rögz.dát. Könyv.dát. ErtéklBPN H 2010.0S.0S 2010.0S.0S -556 H 2010.0S.0S 2010.0S.0S -1.030 S 2010.0S.05 2010.0S.05 4.415 S 2010.0S.05 2010.0S.05 478 S 2010.0S.05 2010.0S.05 2.488 S 2010.03.0S 2010.03.0S 9.887 S 2010,03.0a 2010.0S.05 5.152 S 2010,OS.Oa 2010.0S.05 7.728 S 2010,OS.08 2010.0S.0S 10.S04 S 2010.0S.08 2010.0S.05 5.152 S 2010.03.05 2010.0S.05 5.152 S 2010.03.0S 2010.0S.05 5.152 S 2010.03.05 2010.0S.0S 4.S64 58.686

A PM·renelések hónap végén a rendszámra kerülnek elszámolására (a rendszámmal kezdve az elnevezést a rendszer automatikusan beá11flja elszámolási k6ltséghelyként a rendszámot) Per Ref.b.szám 003 58669 003 58669 00358668 OOS 58668 OOS 58669

BizFaj Ktgnem 59500000 59500000 51121000 51111110 51111110

Ktg.helyek JNF30S JNF30S JNFS03 JNFS03 JNF30S

Obj,megn. MAN SG AV MAN SG AV MANSGAV. MAN SGAV MANSGAV

Part.obj. 142000019657 142000019657 1420000195S2 142000019532 142000019657

Megnevezés KH 1000/JNF30S KH 1000/JNFSOS KH 1000/JNFSOS KH 1000/JNFSOS KH 1000/JNFSOS

Müv. KOAL KOAL KOAO KOAO KOAO

BiZSzám 4000048165 4000048165 4000048164 4000048164 4000048165

T/J S S S S S

Rögz.dát. 2010.04.21 2010.04.21 2010.04.21 2010.04.21 2010.04.21

Könyv.dát. ÉrtéklBPN 2010.03.31 S8.640 2010.03.31 4.364 2010.0S.S1 -1.0S0 2010.03.S1 ·556 2010.03.31 17.268 58.686

A rendszám formájú k61tséghelYl'ÖI az adatok átvezetésre kerülnek a Jnnnnn formájú kőltséghelyre Per Ref.b.szám OOS OOS OOS

BizFaj Ktgnem 59510000 51121000 51111110

Ktg.helyek JNF30S JNF30S JNFSOS

Partobj, J00505 JOOS05 J00505

Obj.megn. MAN SGAV MAN SGAV MAN SGAV

Megnevezés JNFSOS J00505 JNFSOS JOOSOS JNFSOS J0050S

Műv.

BizSzám

RKIU RKIV RKIV

S000016S07 H 5000016304 H 5000016304 H

T/J Rögz.dál.

Könyv.dát. Érték/BPN

2010.04.21 2010.03.31 2010.04.21 2010.03.31 2010.04.21 2010.0S.S1

-43.004 1.030 -16.712 -58,686

A JOOS05 (JNFSOS) autóbusz javítási költsége felosztásra kerCII az általa tejestett km arányában a vonali rendelésekre. Obj. megnevez. LSVOS4-MAN SG 263

Part.obj. JNF303

Megnevezés JNF303 JOOSOS

Műv.

003

S1121000 JOOSOS

LSVOS4-MAN SG 263

JNF303

JNF303

JOOS05

RKIV

BizSzám T/J Rögz.dát. Könyv.dál ÉrtéklBPN 5000016307 S 2010.04.21 2010.0S.31 4S.004 S000016304 S 40289 40268 -1.030

003

51111110 JOOSOS

LSVOS4·MAN SG 263

JNFS03

JNF303

J00505

RKIV

5000016304 S

Per RefBizSzám 003

BizFaj Ktgnem Ktg,helyek S9S10000 JOOSOS

RKIU

40289

40268

16.712 58.686

Az obJetum megnevezésben LSVOS4 szerepel a JNFS03 helyett, mert idöközben megváltozott a renszám. a Jnnnnn formájú kóltéséghely alkalmazása következtében ez nem okoz gondot.

JOOSOS J00505 J0050S JOOSOS

LSV054·MAN LSVOS4·MAN LSVOS4-MAN LSVOS4-MAN

SG 263 SG 263 SG 263 SG 263

V9015000011 V9050000011 V9052000011 V901S000011

JOOSOS J00505 JOOSOS JOOSOS

J00505 J00505 J00505 J00505

RKIV

S000016475 S000016475 S000016475 S00001646S

J0050S felosztása

RKIV

JOOSOS

J00505 felosztása

V901S000011

JOOSOS

V9050000011

JOO50S

V90S2000011

JOOSOS

003

59S11000 59511000 59511000 51121000

003

S1121000 JOOS05

LSVOS4-MAN SG 283

V90S0000011

JOOSOS

003

S1121000 JOOSOS

LSVOS4-MAN SG 263

V90S2000011

003

S1111110 JOOSOS

LSVOS4-MAN SG 263

003

51111110 JOO505

LSV054·MAN SG 263

003

51111110 J0050S

LSVOS4-MAN SG 263

003 003 003

átterhelése átterhelése átterhelése felosztása

RKIU RKIU RKIU

H H H H

2010.04.21 2010.03,31 2010.04.21 2010.03.S1 2010.04.21 2010.03.31

-23.020 -2.948 ~17.036

40289

40268

5000016465 H

40289

40268

SS1 71

RKIV

5000016465 H

40289

40268

408

J0050S felosztása JOOSOS felosztása

RKIV

S000016465 H

40289

40268

-8.946

RKIV

5000016465 H

40289

40268

-1.146

J00505 felosztása

RKIV

5000016465 H

40289

40268

-6.620

1/2

o

o

21. sz. melléklet Anyagköltség elszámolás karbantartási (PM) rendelésen keresztül.

-56.666 Ezek a tételek megtalálhatók az adott vonali rendeléseken (ezek mindegyike a békéscsabai helyi köz/ekedéshez tartozik, lásd 12. sz. melléklet):

Per RefBizSzám BizFaj Ktgnem

Rendelés

Obj.megn.

Part.obj.

Megnevezés

003 003 003 003 003 003 003 003 003

V901500QD11 V901500Q011 V9015000011 V905000Q011 V9050000011 V9050000011 V90S2000011 V9052000011 V9052000011

Békéscsaba helyi, 15 Békéscsaba helyi, 15 Békéscsaba helyi, lS Békéscsaba helyi, 5 Békéscsaba helyi, 5 Békéscsaba helyi, 5 Békéscsaba helyi, 52 Békéscsaba helyi, 52 Békéscsaba helyi, 52

J00505 J00505 J00505 J00505 J00505 JOOSOS J00505 JOOS05 JOOS05

J00505 J00505 felosztása J00505 J00505 feloszlása J00505 J00505 átterhelése J00505 J00505 felosztása J00505 J00505 felosztása JOOSOS JOOSOS átterhelése JOOS05 JOOSOS felosztása JOOSOs JOOS05 felosztása JOOSOS JOOSOS átterhelése

51111110 51121000 59511000 51111110 51121000 59511000 S1111110 51121000 59511000

Ml1v. BizSzám RKIV 5000016465 RKIV 5000016465 RKIU S000016475 RKIV 5000016465 RKIV 5000016465 RKIU 5000016475 RKIV S00001646S RKIV 5000016465 RKIU S00001647S

T/J Rögz.dát. Könyv.dál. Érték/BPN S 40289 40268 8.946 S 40289 40268 -551 S 40289 40268 23.020 S 40289 40268 1.146 S 40269 40266 -71 S 40289 40268 2.948 S 40289 40268 6.620 40268 -408 S 40289 S 40289 40268 17.036 58.686

A vonalhoz történö hozzárendelés vlsszaellenörizhetö a JNF303 rendszám teljesltménye alapján.

V9015000011 V9050000011 V90S2000011 összesen

2.116,80 271,10 1.566,60 3.954,50

km

km km km

51111110 KN 51121000 KN 23.020 ~551 2.948 ~71 17.036 -408 43.004 -1.030

59511000 KN 8.946 1.146 6.620 16.712

összesen: 31.415 4.023 23.248 58.686

212

o

o

22/1. sz. melléklet Állományba tartozók bérköltsége (54100000 KN) elszámolási példa (az autóbuszvezetéii költséghelyekre könyvelt minden költség ezen a módon kerül elsZámolásra). Főkönyvi

számla egyenlegként a társasági 131.023.040 Ft

összkőltséges eredmény~kimutatásban szereplő

adat (6.

sz.

melléklet 0186

mező)

A bérkőltség (a vonzatokkal és más személyhez kötödö személyi jellegű költségek is) elszámolása a humán (HR) modulban történik meg. A főkönyvi feladás a költséghely és költségnem megjelölésével történik. A szervezeti felépitéshez illeszkedő HR erőforrás-szervezetek és a költséghelyek között egyértelmű összefüggés van. A békéscsabai helyi közlekedéshez kapcsolódóan a következő erőforrás szervezetek adtak le km teljesítményt szerint, lásd 17. sz. m. 70-74 sor

Az. FO modulban gyűjött teljesrtmény átadására szolgáló statisztikai mutató KMKB11 KMKB12 KMKB13 KMKG14 KMK018

Km telj. - Békéscsaba helyi kO Km telj. Békéscsaba helyközi Km telj. - Békés aut6buszállomás Km telj. - Gyula aut6buszállomás Km telj. - Mezőkovácsháza aut6

KMKB11 KMKB12 KMKB13 KMKG14 KMK018

Km telj.• Békéscsaba helyi kő Km telj. Békéscsaba helyközi Km teij. Békés aut6buszállomás Km telj. Gyula autóbuszállomás Km telj. - Mezőkovácsháza autó

96.822,60 km 7.023,60 km 741,60 km 70,40 km 171,60 km 104.829,80 km Az erőforrás szervezetek más tevékenységhez kapcsol6dóan ls adnak le teljesítményt. A fenti szervezetek összes vonali teljesltménye.

Főkönyvbe

Per 003 003 003 003 003 003 003 003 003 003

M

M

M

M

km km km km km

kapcsol6dó köJtséghely: 71120011

bérköltség: 9.604.868

71120012

17.960.357

71120013 71120014 71120018

7.224.006 9.271.401 4.899.812

a bérköltség összesen 54 tételsor kerUlt könyvelésre, ezek között a fenti autóbuszvezetói költséghelyekre is:

RefBiz$zám BizFaj Ktgnem 1603 54100000 HR 1603 HR 54100000 1603 HR 54100000 1603 HR 54100000 1603 HR 54100000 1603 HR 54100000 1603 54100000 HR 1603 HR 54100000 1603 HR 54100000 1603 HR 54100000

A fenti

103.993,12 390.055,40 152.826,10 202.104,30 93.691,70

kőllséghelyekről

71120011 71120012 71120013 71120014 71120018 összesen:

Rendelés 71120011 71120011

71120012 71120012 71120013 71120013 71120014 71120014 71120018 71120018

a számtott megosztás: össz.km. bcs. helyi km.

103.993,12

96.822,60

390.055,40 152.826,10 202.104,30 93.691,70

7.023,60 741,60 70,40 171,60 104.829,80

A 11. sz. melléklet 123. sorában

lévő bérkőltség:

Part.obJ.

ObJ.megn. Aut.vez. Bcs. hl.. Aut.vez. Bcs. hi.. Aut.vez. Bcs. hk.. Aut.vez. Bcs. hk.. Aut.vez. Békés. Aut.vez. Békés. Aut.vez. Gyula hk.. Aut.vez. Gyula hk.. Aut.vez. Mk.háza. Aut.vez. Mk.háza.

Megnevezés

Műv.

COIN COIN COIN COIN COIN COIN COIN COIN COIN COIN

T/J Rögz.dát. Könyv.dát. ÉrtékJBPN BizSzám 1000182956 S 2010.04.12 2010.03.31 9.125.822 1000182956 S 2010.04.12 2010.03.31 479.046

1000182956 S

2010.04.12 2010.03.31

1000182956 1000182956 1000182956 1000182956 1000182956 1000182956 1000182956

2010.04.12 2010.03.31 3.073.224 2010.04.12 2010.03.31 6.799.373 2010.04.12 2010.03.31 424.633 2010.04.12 2010.03.31 7.340.259 2010.04.12 2010.03.31 1.931.142 2010.04.12 2010.03.31 3.206.112 2010.04.12 2010.03.31 1.693.700 további tételek: 82.042.596 összesen: 131.023.040

S S S S S S S

14.907.133

számitott bérkőltség: 8.942.594 323.766 35.055 3.230 8.974 9.313.619

9.313.6191

111

o

o 2212. sz. melléklet

Az autóbuszvezetöi szervezetek kilométer teljesitményei, részletezve a békéscsaba helyi vonali rendelések

Ossze J km Rendelés V144QOOOO12 V9000000011 VeD01000D11

CO: TRAFFIC interfész: Statisz KMKB11 KMKB12 KMKB13

V9004000011

154,400

V9D10000011 V9011000011

361,600 502,400 11.978,800 6.195,000

V9016000012 V90170QOO11 V9017000012

4.096,400

RKB11000011

más rendelések Osszesen Bcs helyi össz.

KMK017

KMK018

KMK027

KMK067

Végösszeg 9.385,600 19,200

6,400 270,200 41,400

361,600 508,800

12.249,000 6.236,400

374,000

112,100

4.208,500

234,600

234,600

116,600

116,600

1.570.822

1.570,822

506,000 6.646,700

506,000

222,100 465,600

8.868,800 465,600

70,400 6.684,500 1.583,700 8.713,800

V9033000012 V9034000012

V9050000011 V9050000012 V9052000011 V9060000011 V9061000011 V9061000012 V9062000011 V9070000011 V9076000011 V9076000012 V9079000011 V9080000011 V9081000011 V9081000012 V9082000011 V9084000011 V9087000011 V9087000012 V9087000013 V9087000018 V9088000012 V9090000011 V9090000012

KMKG64

374,000

V9021000012

V9021000014 V9022000012 V9030000011 V9030000012 V9031000011 V9031000012 V9033000011

KMKG24

215,600 20,000 154,400

V9018000013 V9021000011

KMKG14

20,000

V9017000013

V9018000011

KMKB20

19,200 215,600

V9001000012

V9015000011 V9016000011

KMKB15

9.385,600

4.253,400 14.977,100

70,400 143,000 6.734,200 336,100 1.595,400 316,800 8.779,700

143,000 49,700 336,100 11,700 316,800 65,900 334,400 107,800 83,400 297,800 320,000

334,400

107,800 4.336,800 297,800 15.297,100 871,100 630,200

871.100

630,200 3,200 413,000 4.081,100

580,200

5.859,000

224.000

3,200

413,000 4.661,300 5.883,000 477,200 258,600

477,200 258,600 32,800 5.333,400 7.232,100 1,251,800 405,000

32,800 5.349,800

16,400 180,400 110,500

180,400 7.342,600 1.251,800 405,000 182,800 119,000 171,600 220,000 613,400

182,800 119,000

582,900

171,600

220,000 30,500 1.185,400

1.185,400

128.200

7.170,500 383.031,800 103.993,122 390.055,400 96.822,622

7.023,600

152.084,500 108.229,500 152.826,100 108.229,500 741,600

0,000

0,000 0,000

202.033,900 202.104,300

0,000 0,000

21.902,400 21.902,400

201.641,600 201.641,600

93.520,100 93.691,700

0.000

0,000

70,400

0,000

0.000

0,000

171,600

0,000

0,000

128,200 17.559,70 1.187.174,000 17.559,70 O 1.292.003,822

°

0,000

104.829,822

23/1. sz. rnelléklet Üzemi általános költség feloszlásának a bemutatása

lSIP Date: Requested by: Költségszámítási kör Gazdasági év Kezdő

o

3

periódus

3

Záró periódus Tervverzió

o

Költséghelycsoport

C-KT-E-U C-5KT

Költségnemcsoport

o

Költséghelyek: tény/terv/eltérés 2010.12.29 DUDASGY Körös Volán Zrt. 1000 2010

Költségnemek 51111110 Uj jármŰ n.cserk 51111300 Javlan n.cserek. 51112110 Csereköt.újj.al 51112200 Csereköl.jav. j. 51112500 Csereköt.javlan. 51113100 Új gumiabroncs 51113400 Javlan gurniabron 51121000 Fenntartási új a 51211000 Benzin 51212000 Gázolaj 51213000 Motorolaj 51214000 Kenöanyag 51221000 Vás. gázenergia 51222000 Vás.villamosen. 51223000 Vás.víz &csat.kt 51311000 Új cikkek 51312000 Használt cikkek 51421000 Egyéb nyoml.irod 51431000 Új anyag, adatho 51510000 Munkaruha 51530000 Védöruha, védöfe 51921000 Üzem egészségügyi 51922000 Védöélel, védöit 51923000 Egyéb anyag 52131000 Gépek,ber.,felsz 52132000 Ép.,építm.jav,ka 52132001 Ép.épít.jav,karb 52134000 Inform .e. jav. k 52230000 Egyéb bérleti dí 52420000 Örzö.védö szolg. 52431000 Takarítási tev.k 52610000 Szakértöidijak 52660000 M.v.f. okt., tov 52710000 Postaköltség 52731000 Vezetékes telefo 52732000 Mobll telefonköl 52733000 Céges internetkt 52735000 Adatátviteli ktg 52740000 Híriap,folyói. e 52750000 Szakkönyvek ktg

Üzemi általános költségek költségek + teljesí

Elsődleges

Tényktg.ek 81.571

122.089 56.000 101.771.651 44.858 5.384 18.796 3.802.218 752.395 197.687 64.069 16.577 48.096 122.801 1.075 105.699 320.258 341.764 1.880.965

817.146 304.380

10.593 12.962 14.750 195.472 6.271

1/3

23/1. sz. melléklet Üzemi általános költség felosztásának a bemutatása

O

O

52840000 Jm. idösz. vizsg 52860001 Autópálya matric 52881000 Nem vesz. hull. 52882000 Veszélyes hull.d 52890000 E. ig.vett szolg 52921000 Környezetvédelmi 52922000 Körny.véd.egyéb 53230000 Eljárási illeték 53290000 E. hat.,igazg. d 53310000 Gépjm. felelössé 53320000 Casco biztositás 53380000 Szakmai felelöss 53390000 Egyéb biztosítás 54100000 Áll-ba t.r.kíf.b 54200000 Áll-on kívüli bé 55112000 Csekély értékű a 55112100 Egyéb adómentes 55116000 Adóköt.ajándék t 55117200 Étk. ut. ktg Ime 55117300 Üdűlési csekk 55117500 Iskolakezdési tá 55117600 Ep.munkáltatóí h 55117800 Nyugdíjpénztár 55117900 Internet tám kaf 55119300 E. term. j.ltözs 55119400 E. term.j.lnönap 55133000 Munkába j. kts.t 55134000 Saját gk.hív.cél 55153000 Jub.jut (hűség j 55193000 Szakm.tan.a.term 55211000 Betegszab.díjazá 55212000 Munkáltatót terh 55222000 Önkéntes nyp.(3% 55234000 Segélyek 55235100 Kulturális ktg.a 55250000 M-i hjár.koreng. 55310000 Repr. (vend.l.,é 55411000 Kifizetöi SZJA 56100000 Nybizt.alapot m. 56200000 Ebizt.alapot m.j 56510000 Számított szak. 56600000 Rehabilitációs h 56700000 START-kártya jár 57100000 Terv sz. értékes • Köyvelt költségek 59500000 Karbantartási te • Teljesítmény tarifa •• Terhelés 51212000 Gázolaj 51213000 Motorolaj 53310000 Gépjm. felelössé 53320000 Casco biztosítás • Köyvelt költségek

85.005 86.169 11.200

3.443 3.114 23.750 21.893.170 527.059

142.328 692.150 588.000 345.765 192.500 260.755 15.318 10.060 192.032 102.800 68.161 36.127 456.730

679.629 5.332.671 666.602 189.164 1.046.734 46.899 1.762.605 46.575.457 1.049.916 1.049.916 47.625.373

213

23/1. sz. melléklet Üzemi általános költség felosztásának a bemutatása

59500000 Karbantartási te

* Teljesítmény tarifa ** Jóváírás

*** Fedez. többietIhiány

19.125.25919.125.25919.125.25928.500.114

Társasági adat (8. sz. mel/éklet, R24 mező)

28.500.114

Órakőltség társ. szinten (8. sz. mel/ék/et)

16.416.028

(8. sz. mel/éklet, R14 mező) Órakts. Bcs. (11. sz. mel/éklet) (59411100 KN C121 mező).

o

Szám ítás itt: Üzemi á/l. Bcs. (11. sz. mel/éklet) (59411100 KN C203 mező).

2344561

4.070.428 4.070.423

o

3/3

23/2. sz. D1elléklet C-KT-E·U

o

61000000 61100000 61100030 61100034 61100036 61100037 61200030 61200034 61200036 61200037 61210030 61210034 61500034 61500036 61500037 61520034 61520036 61520037 61640036 61640037 63100033 63100036 63100037 63200033 63200037

Üzemi általános költségek

63999999 Téves Létesítményfenntartás Üzemi általános költség Bcs. Üzemi általános költség Gyula Üzemi általános költség Orosháza Üzemfenntartásí ingatlanok,Bcs.Kp.tel. Műszaki ingatlanok, Bcs. Műszaki Ingatlanok, Gyula Műszaki ingatlanok, Orosháza Fenntartás irodaházi helységei öltözö Műszaki üzem irodaházi helyiségei fürdő Területi raktározás kts., Bcs. Területi raktározás kts., Gyula Területi raktározás kts., Orosháza Területi raktározási ingatlanok Bcs Területi raktározási ingatlanok Gyula Területi raktározási ingatlanok Orosháza Területi kimérő elszámolása Gyula Terűleti kimérő elszámolása Orosháza Alkatrész javítás Békéscsaba Zárolt Alkatrészjav. Orosháza Aikatrészjav., ingatlanok Bcs. Alkatérsz jav. ingatlanok Orosháza

UZALTJM

JARM30 JARM302

o

HGH852

Üzemi ált. kts.-ként elsz. jm. Létesítményfenntartás Létesítményfenntartás jármüvei J-50-1023-0010 - TOYOTA HIACE LONG

o

u

2313. sz. melléklet A "52132001 Épület,építmény javitás,karbantartás(kö" főkönyvi számla kapcsolódása

Fökönyvi egyenlegként a társasági ősszköltséges eredmény-kimutatasban 2.119.465 Ft Főkönyvi

Per 003 003 003 003 003 003

kapcsolat - költségek elszámolása karbantartási

RefBizSzám 8000000749 8000000987 8000001051 8000001052 8000001053 8000001054

BizFaj KX KX KX KX KX KX

Ktgnem 52132001 52132001 52132001 52132001 52132001 52132001

Rendelés 223000002331 223000002365 223000002369 223000002370 223000002371 223000002372

szereplő

adat (6. sz. melléklet 0118 mezö)

(PM~rendelésekre)

Obj.megn.

Part.obj.

12.1061/1/2010 Köröstarcsa burkolat javí 12.788/3/2010 Fain-Cool javItás

46/1054 Oh,műszak lI,műhely javítás 46/1058 Oh.műszak I.csarnokjav. 46/1056 Bcs.kp.mOszak rnügyanta burkolat 46/1055 Oh. műszak raktár javítás

Műv. Megnevezés Autóbusz tároló jav.Bcs. COIN Fűtési rendszerjavitás COIN 8Z.46/1054 Orosh.mühelycsarnok jav. COIN SZ.46/1058 Orosh.1.múszaki csarnok jav. COIN SZ.46/1056 Bcs.müszaki üzem burkolat jav. COIN SZ.46/1055 Orosh.raktárhelyiség hőszigetelés jé COIN

BizSzám

TIJ Rögz.dát.

Könyv.dat. ÉrtéklBPN

1000177606 S

2010.03.09 2010.03.09

25.200

1000180918 S 1000181830 S 1000181831 S

2010.03.30 2010.03.29 2010.04.06 2010.03.31 2010.04.06 2010.03.31

213.300 392.468 392.468

1000181829 S 1000181832 S

2010.04.06 2010.03.25 2010.04.06 2010.03.31

637.060 458.969 2.119.465

A PM-rendelések elszámolása a rendelés tárgya szerinti (az objektum kivélasztásával automatikusan hozza.rendelődö) költséghelyekre Per 003 003 003 003 003 003

RefBizSzám BizFaj Ktgnem Rendelés Obj.megn. 58158 52132001 223000002331 12.1061/1/2010 Kőröstarcsa burkolat javí 58169 52132001 223000002365 12.788/3/2010 Fain~Coor javítás 58143 52132001 223000002369 46/1054 Oh. műszak 1I.műhelyjavitás 58144 52132001 223000002370 46/1058 Oh.műszak I.csarnokjav. 58138 52132001 223000002371 46/1056 Bcs.kp.műszak mügyanta burkolat 58145 52132001 223000002372 46/1055 Oh.műszak raktár javítás

Part.obj. Megnevezés 64230013 67200010 61200037 61200037 61200034 61200037

Műv.

BizSzám

TIJ Rőgz.dát.

Könyv.dát.

ÉrtéklBPN

KOAO 4000047654 A KOAO 4000047665 A

2010.04.21 2010.03.31 2010.04.21 2010.03.31

-25.200 -213.300

KOAO KOAO KOAO KOAO

201-0.04.21 2010.04.21 2010.04.21 201-0.04.21

-392.468 -392.468 -637.060 -458.969

4000047639 4000047640 4000047634 4000047641

A A A A

2010.03.31 2010,03.31 2010.03.31 2010.03.31

-2.119.465 Ebből

Per 003 003 003 003

az üzemi általános költség részét képezó adat

RefBizSzám BizFaj Ktgnem Rendelés Obj.megn. 58143 52132001 223000002369 46/1054 Oh.műszak 1I.műhelY javftás 58144 52132001 223000002370 46/1058 Oh.műszak l.csarnokjav. 58138 52132001 223000002371 46/1056 Bcs.kp.müszak mügyanta burkolat 58145 52132001 223000002372 46/1065 Oh,műszak raktárjavitás

Part.obj.

Megnevezés

61200037 61200037 61200034

61200037

Műv.

BizSzám TIJ Rögz.dát. Könyv.dát. ÉrtéklBPN KOAO 4000047639 A 2010.04.21 2010.03.31 -392.468 KOAO 4000047640 A 2010.04.21 2010.03.31 -392.468 KOAO 4000047634 A 2010.04.21 2010.03.31 -637.060 KOAO 4000047641 A 2010.04.21 2010.03.31 -458.969 A 23/1. sz. melléklet C43 mezöjében szerepel. -1.880.965

Ez a 28500114 Ft összegű üzemi általános költség részeként. egy másodlagos költségnemen átterhelésre kerUl a fedezeti rendelésekre a 23/1. sz. mellékletben lévö számítés szerint. Az. átterhelést

követően

az eredményeIszámolási objektumon az eredeti k6ltségnem már nem látszik csak az átterhelési költségnem (

24/l.sz. melléklet Elosztás nélkül a tevékenység hez kapcsolódó forgalmi általános költségek

lSIP Date: Requested by: Költségszárnítási kör Gazdasági év Kezdő periódus Záró periódus Tervverzió Költséghelycsoport Költségnerncsoport

o

o

Költséghelyek: tény/terv/eltérés 2010.12.31 DUDASGY Körös Volán Zrt. 1000 2010 3 3

o C-KT-E-Fll C-5KT

Nem osztott forg. ált. Bcs Hel költségek + teljesi

Elsődleges

Kapcsolódó költséghelyek: 64100011 Helyi közl. Bcs. 64120011 Szabaság téri pavil. Költségnemek 51121000 Fenntartási új a 51411000 Forgalmi nyomtat 51421000 Egyéb nyomt.irod 51431000 Új anyag, adatho 52131000 Gépek,ber.,felsz 52132000 Ép.,építm.jav,ka 52133001 Egyéb forgalmi e 52250000 Sz.száll. bérl.d 52810000 M.v. fiz. jutaié 52890000 E. ig.vett szolg 57100000 Terv sz. értékes * Köyvelt költségek 59500000 Karbantartási te * Teljesítmény tarifa ** Terhelés *** Fedez. többlet/hiány

Tényktg.ek

Forgalmí áll. Bcs. részeként (11. sz. melléklet, 59411230 KN C208 mező).

5.784

589.669 42.480 255.862 1.954 895.749

895.749 895.749

895.749

A könyvelési könyvelési tételeket a 24/2. sz. melléklet tartalmazza:

o

o 2412. sz. melléklet

Elosztás nélkül a tevékenységhez kapcsolódó forgalmi általános költségek

Per 003 003 003 003 003 003

Ref.b.szám 8700000660 8500000260 8500000261 8500000249 8500000250 8500000251

BizFaj FS E4 E4 E4 E4 E4

003 8500000252 E4 003 8500000253 E4

003 8500000254 E4 OOS 003 003 003

8500000259 8700000541 8700000498 8700000598

E4 fS fS FS

Ktgnem 52890000 52810000 52810000 52810000 52810000 52810000

Ktg.helyek 64100011 84100011 64100011 64100011 64100011 64100011

Obj. megnevez.

52810000 52810000 52810000 52810000 52810000 52810000 52810000 52810000

64100011 64100011 64100011 64100011 64100011 64100011 64100011 64100011

Helyi közl. Bos. Helyi közl. Bcs. Helyi közl. B05. Helyi közl. Bcs. Helyi közl. Bcs. Helyi közl. B05. Helyi közl. B05. Helyi közl. Bcs. Helyi közl. 805. Helyi közl. Bcs. Helyi közl. 805. Helyi közl. B05. Helyi közl. 805. Helyi közl. Bcs, Helyi közl. Bcs, Helyi közl. Bcs. Helyi közl. Bos. Helyi közl. Bcs, Helyi közl. 805. Helyi közl. B05. Helyi közl. B05, Helyi közl. Bcs. Helyi közl. Bcs, Helyi közl. B05. Helyi közl, Bcs. Helyi közl. Bcs. Helyi közl. Bcs. Helyi közl. Bcs. Helyi közl. B05. Helyi közl. Bcs. Helyi közl. Bcs. Szabaság téri pavil, Szabaság téri pavil. Szabaság téri pavil.

003 8700000599 FS 003 8700000658 FS

52810000 64100011

003 003 003 003 003 003

52810000 52810000 52810000 52810000 52810000 52810000

8500000204 8500000205 8500000207 8500000210 8500000212 8500000214

E4 E4 E4 E4 E4 E4

64100011 64100011 64100011 64100011 64100011 64100011

003 8500000216 E4

52810000 64100011

003 8700000464 FS 003 8500000206 E4

52810000 52810000 52810000 52810000

003 8500000208 E4 003 8500000209 E4 OOS 8500000211 E4

003 8500000213 E4 003 8500000215 E4

64100011 64100011 64100011 64100011

52810000 64100011 52810000 64100011 52810000 64100011

003 8500000217 E4

52810000 64100011

003 8500000202 E4 003 8500000203 E4

52810000 64100011

003 003 003 003 003 003

8000001046 8000000917 8000000997 8000000754 4900007373 300000018

KX KX KX KX WA

AF

003 003 8700000436 FS

52810000 52133001 52133001 52133001 52133001 51411000 57100000 57100000 52250000

64100011 64100011 64100011 64100011 64100011 64100011 64120011 64120011 64120011

Part.obj.

Helyi közl. Bcs.

Helyi közl. Bcs. Helyi közl. Bcs. Helyi közl. Bcs. Helyi közl. Bcs.

Helyi közl. Bcs.

Megnevezés SZA6/427 OS.hó felirat készítés Jutalék kit. Mezei Emőke Jutalék kit. Hank6 Györgyné Jutalék kit. Opauszki János Jutalék kif. Krizsán és Társa Bt Jutalék kif. Törpe - Husi Bt Jutalék kit. Mezei Emőke Jutalék kit. Czeglédi Gyuláné Jutalék kit. Valánszki Ágnes Jutalék kit. Czeglédi Gyuláné SZ.46/99412 03.hó jutalék SZ.46/50 03. 1-1 O-ig jutalék SZ.46/938 02. há jutalék SZ.46/938 03. hó jutalék SZ.46/50 OS.hó11-31-ig jutalék Jutalék kit. sz:4600000929/2,328.33 Jutalék kit. sz:4600000956/2,957. Jutalék kit. sz:4600000019 Jutalék kit. sz:4600000465 Jutalék kit. sz:4600000008.9. Jutalék kit. sz:4600000800.801,793. Jutalék kit. sz:4600000797 $Z.46/994/2 03.hó jutalék Jutalék kit. sz:4600000760 Jutalék kit. sz:4600000764 Jutalék kit. sz:4600000385 Jutalék kit. sz:4600000348 Jutalék kit. sz:4600000011.5. Jutalék kit. sz:4600000366.392. Jutalék kit. sz:4600000006 Jutalék kit. sz:4600000521.608 Jutalék kit. sz:4600000929/2,328.33 S2.46/1027 HEFFEJE felújitás

SZ.46/1027 HEFEJE felújltás SZ.46/1027 HEFEJE telújltás SZ.46/1027 HEFEJE telújítás 10/936301~937500

AFB01201 000301~0300000018 ZB$Z0345

Műv.

COIN

COIN COIN COIN COIN COIN COIN COIN COIN COIN COIN

COIN COIN COIN COIN COIN COIN COIN

BizSzám 1000184205 1000182208 1000182209 1000181875 1000181876 1000181877

T/J Rógz.dát.

Könyv.dát.

S S S S S S

2010.03.31 2010.03.31 2010.03.31 2010.03.16

1000181878 S

1000181879 S 1000181880 S 1000182207 S 1000181742 S

2010.04.19 2010.04.07 2010.04.07 2010.04.07

2010.04.07 2010.03.16 2010.04.07 2010.03.16

2.198 36.730

2010.04.07 2010.03.29 2010.04.06 2010.03.31

3.852 2.160 45.894

2010.04.01 2010.03.26

1000182957 S

2010.04,12 2010.03.31

1000182958 S 1000183952 S

2010.04.12 2010.03.31 2010.04.16 2010.03.31 2010.03.19 2010.03.19 2010.03.19 2010,03.19

COIN

1000179502 1000179503 1000179540 1000179544

COIN COIN COIN

1000179546 S 1000179548 S 1000179550 S

2010.03.19 2010.03.10 2010.03.19 2010.03.10 2010.03.19 2010.03.10

COIN

1000179461 S 1000179539 S

2010,03.19 2010.03.19 2010.03,19 2010.03.10

1000179541 1000179543 1000179545 1000179547

2010.03.19 2010.03.19 2010.03.19 2010.03.19 2010.03.19

COIN COIN COIN COIN COIN COIN COIN COIN COIN COIN COIN COIN COIN COIN COIN

RKU1 2010 évi közterület használat Bcs, Szabadság ti COIN

S S S S

1000179549 S 1000179551 S

1000179300 S 1000179501 S

1000181745 S 1000181599 1000181600 1000178812 1000180037 1000184742 2000137625

S S S S S H

1000179112 S

1.954 1.099 1.099 3.022 548 7.128

2010.04.07 2010.03.17 2010.04.07 2010.03.17 2010.04.07 2010.03.17

1000181596 S

S S S S

ErtéklBPN

2010.03.09 2010.03.10 2010.03.01 2010.03,09

2010.03.09 2010.03.10 2010.03.09 2010.03.10 2010.03.10

2010.03.192010.03.02

2010.03.19 2010.03.10 2010.03.19 2010.03.09 2010.04,06 2010,04.01 2010.04.01 2010,03.16 2010.03,24 2010,04.19 2010.04,21

2010.03.31 2010.03.24 2010.03,30 2010.03.09 2010.03.24 2010.03.31 2010.03.31

2010.03.17 2010.03.16

2.198

500 3.518 8.442 7.696 37.216 1.099

2.180 6.934 14.744 5.969 15,238

752 2.368 7.608 1.648 1.420 4.384 2,198 3,084 22.936 187.132 134.119 92.363 176.055

5.784 1.274

-1.274 42.480 895.749

25. sz. melléklet Társasági szintrő osztódó forgalmi általános költség felosztásának a bemutatása lSIP Date: Requested by: Költségszárnítási kör Gazdasági év Kezdő periódus Záró periódus Tervverzió Költséghelycsoport Költségnemcsoport

Költséghelyek: tény/terv/eltérés 2010.12.31 DUDASGY Körös Volán Zrt. 1000 2010 3 3

o Funkcionális elven osztott Költségnemcsoport

C-KT-E-F-F

*

Kapcsolódó költséghelyek: 64800040 Ellenőri csoport 64800019 Ogyfélszolg.iroda 64800019 Ogyfélszolg.iroda

o

o

Költségnemek 51121000 51221000 51222000 51223000 51311000 51312000 51411000 51421000 51510000 51520000 51923000 52131000 52133001 52134000 52230000 52410000 52420000 52710000 52731000 52732000 52735000 52750000 52890000 52910000 52930000 54100000 55112000 55112100 55114000 55116000 55117200 55117300 55117500 55117600 55117800 55117900

Fenntartási új an Vás. gázenergia k Vás.villamosen. k Vás.víz &csat.ktg Új cikkek Használt cikkek Forgalmi nyomtatv Egyéb nyomt.iroda Munkaruha Formaruha Egyéb anyag Gépek,ber.,felsz. Egyéb forgalmi es Inform.e. jav. ka Egyéb bérleti díj Pénzszállítás ktg Örzö.védö szolg. Postaköltség Vezetékes telefon Mobil telefonkölt Adatátviteli ktg Szakkönyvek ktg E. ig.vett szolg. Kiküld. kapcs. kt Ellenöri szolg. d Áll-ba t.r.kif.bé Csekély értékü a. Egyéb adómentes t Étk. pénzbeni tér Adóköt.ajándék te Étk. ut. ktg Imel Üdülési csekk Iskolakezdési tám Ep.munkáltatói hj Nyugdijpénztár Internet tám kafe

Tényktg.ek 568 18.136

105.023 14.322 32.184 3.248

124.801 31.121

10.604 12.056 81.818 39.245 1.497.390 3.279.334

9.515 21.168 154.900

36.477 1.400 53.254

1/2

25. sz. melléklet Társasági szintrö osztódó forgalmi általános költség felosztásának a bemutatása

o

55119300 E. term. j.ltözsg 55119400 E. term.j.lnönap/ 55134000 Saját gk.hiv.célu 55153000 Jub.jut (hűség ju 55211000 Betegszab.díjazás 55212000 Munkáltatót terh. 55222000 Önkéntes nyp.(3%) 55234000 Segélyek 55250000 M-i hjár.koreng.n 55310000 Repr. (vend.l.,ét 55320000 Repr. (űzI. aj.) 55411000 Kifizetöi SZJA 56100000 Nybizt.alapot m. 56200000 Ebizl.aiapot m.já 56310000 Tételes eho 56400000 Munkaadói járulék 56510000 Számított szak. h 56600000 Rehabilitációs hj 57100000 Terv sz. értékcsö * Terhelés 59411240 Forg. áll. kts. f * Jóváírás ** Fedez. többletlhíánv

17.871 85.168 92.357 40.756

1.646 79.469 825.917 103.240

30.509 158.965 11.369 6.973.831 6.973.8316.973.831-

Társasági adat (összes forg. áll.) (8. sz. mei/ékie!, R25 mezö)

o

47.746.704

Ennek összetevöi: 59411210 Forg. áltkts űzemrő 59411221 Forg.áll.kts ter.au 59411222 Bcs. garázs áll. kt 59411230 Forg. áll. k. ksz.s 59411240 Forg. ált. kts. fun 59411300 Egyéb forg. jm. kts **** Forgalmi általános kő Megosztás a kilométer teljesítmény arányában

28.498.366 7.881.663 1.496.971 2.202.877 6.973.831 692.996 47.746.704 tőrténik

Társasági szintű adat: (VONALI RO REN csoport) Békéscsaba helyi közlekedés vonali rendelések: Békéscsaba helyi vonali rend. I

1**

Számítás itt:

vonali rendelésekre.

1.293.800,8 Ikm

104.701,6 Ikm 564.361

Békéscsaba heiyi közlekedésre vonatkozóan a 11. sz. mei/ékletben (59411240 KN C209 mező). 59411240 Forg. áll. kts. fun 564.361

szereplő

adat:

2/2

o

o

26/1. sz. melléklet Igazgatási és egyéb általános költségek tevékenységek közötti felosztásához szükséges FEDEZ statisztikai mutató kiszámítása

hierarchia csomópont

~ékesítés nett6 árbevétele

Igazgatási költségek Szám!tott bevételhányad öEMESZ szerinti bevetelhányad

Helyi

Mrsz helyközi

HELYi

BELF_HK

I

2009. év (2010. 02. 507.415.120 16.490.966 3,25% 3,26%

03~i

I

Egyéb aut EGYEB_AU

kivonat szerinti CO-zárás alapján) 3.329.836.652 56.849.982 618.308.174 11.040.305 19,42% 10,00%

További tev

Összesen

N10

Mind összesen

Kontroll Fl-CO

TOV_TEV

52.a03.620 26.401.813 50,00% 50,00%

3.946.905.374 672.241.258

(2010.02.15. könyvelés) 16336 3.946.921.712CI946.921.!12j

2010. március

Ertékesités nettó árbevétele FEDEZ (igazg. alt)

számított bevételhányad

45.959.165

317.058,902

3.067.063

4.813.699

1.493.673 3,25%

46.682.024 14,72%

306.706 10,00%

2.406.850 50,00%

-

370.898.829 C-KT-IGI 50.889·3~

könwelé' KB31N

Helyi autóbusz-közlekedés Belföldi mrsz aut-közlekedés Egyéb aut-közlekedés További tevékenységek Helyi autóbusz-közlekedés Belföldi mrsz aut-közlekedés Egyéb aut-közlekedés További tevékenységek

.

Fogadó KH VIGKH1 VIGKH2 VIGKH4 VIGKH3 EGYAKH1 EGYAKH2 EGYAKH4 EGYAKH3

Bizonylat:

3000012202\ 3000012204

Összesen 1493673 46682024 306706 2406850 1493673 46682024 306706 2406850

St.msz. FEDEZ FEDEZ FEDEZ FEDEZ FEDEZ FEDEZ FEDEZ FEDEZ

Kontroll számok (felosztás után) Igazgatási költségek részarány számított bevetelhanyad Egyéb általános költség részarány számított bevételhányad

1.493.680 2,94% 3,25% 36.038 2,93% 0,08%

46.682.013 91,73% 14,72% 1.126.375 91,73% 0,36%

306.694 0,60% 10.00% 7.404 0,60% 0.24%

2.406.866 4,73% 50,00% 58.077 4,73% 1,21%

50.889.253 100,00% 1.227.894 99,99%

o

370.898.6291

370.8~

26/2. sz. ntelIéklet

l5IP Date: Requested by: K61tségszámítási kör Gazdasági év Kezdő periódus Záró periódus Tervverzió

Költséghelycsoport Költségnemcsoport

Költségnemek

o

o

51111110 51111200 51112110 51112200 51112500 51113100 51121000 51211000 51212000 51213000 51214000 51221000 51222000 51223000 51311000 51312000 51411000 51412000 51413000 51421000 51431000 51510000 51530000 51921000 51923000 52131000 52132000 52132001 52133001 52134000 52150000 52160000 52240000 52260000 52420000 52431000 52433000 52510000 52520000 52530000

Új jármű n.cserk Jav.járm.n.cser. Csereköt.újj.al Csereköt.jav. j. Csereköt.javlan. Új gumiabroncs Fenntartási új a Benzin Gázolaj Motorolaj Kenöanyag Vás. gázenergia Vás.villamosen. Vás.viz &csat.kt Új cikkek Használt cikkek Forgalmi nyomtat Pénzügyi nyomtat Egyéb szig el. n Egyéb nyomt.irod Új anyag, adatho Munkaruha Védöruha, védöfe Üzem egészségügyi Egyéb anyag Gépek,ber.,felsz Ép.,építm.jav,ka Ép.épit.jav,karb Egyéb forgalmi e Inform.e. jav. k Szoftver követés Szoftver követés Szgk. bérleti di Inform. bérI. dl örzö.védö szolg. Takarítás! tev.k Takarítási tev.k Utastáj. hird.,r Egy. hirdetési d E. reklám,market

Költséghelyek: tény/terv/eltérés 2010.12.29

DUDA5GY Körös Volán Zrt.

1000 2010 3 3

o C-KT-IG C-SKT

Igazgatási költségek költségek + te:

Elsődleges

Tényktg.ek 485-

64.534

107.053 165.492 274.519 4.290 1.123.075 307.335 84.581

72.000 43.780 39.187 34.592 10.885 10.924 166.699 50.685 213.300 6.000 473.484 1.628.472

234.018 462.913 808.830 487.500 167.790 90.000 550.000

1/3

26/2.sz.rnelléklet

O

O

52610000 52610001 52620000 52630000 52640000 52650000 52660000 52661000 52710000 52731000 52732000 52733000 52735000 52740000 52750000 52760000 52840000 52850000 52860000 52860001 52860002 52881000 52890000 52910000 52921000 53110000 53230000 53290000 53310000 53320000 53330000 53340000 53380000 53390000 54100000 54200000 54300000 55112000 55112100 55114000 55116000 55117200 55117300 55117500 55117600 55117800 55117900 55119100 55119300 55119400 55119500 55119600 55132000 55133000 55134000

Szakértöidijak Innovációs jár.s Tagdijak Könyvvizsg. dija Jogi tevék. fiz. Perköltségek M.v.f. okt., tov M.vJ. okt., (tá Postaköltség Vezetékes telefo Mobil telefonköl Céges internetkt Adatátviteli ktg Hírlap,tolyói. e Szakkönyvek ktg TV,rádló előf. d Jm. idősz. vizsg Mosodai és vegy! Belf.park.,autóp Autópálya matric Belf.parkolás el Nem vesz. hull. E. ig.vet! szolg Kiküld. kapcs. k Környezetvédelmi Bankköltség Eljárási Illeték E. hat.,igazg. d Gépjm. felelőssé Casco biztosítás Utas balesetbizt Vagyonbiztosítás Szakmai felelőss Egyéb biztosítás Áll-ba t.r.kif.b Áll-on kívüli bé Vál.tísztvíS.kif Csekély értékű a Egyéb adómentes Étk. pénzbeni té Adókőt.ajándék t Étk. ut. ktg Ime Üdülési csekk Iskolakezdési tá Ep.munkáltatói h Nyugdijpénztár Internet tám kaf E. term. jlorvo E. term. j.ltözs

E.

term.j.lnőnap

E. term.j.ltelef E. term.j.lvendé Külföldi napidíj Munkába j. kts.t Saját gk.hiv.cél

589.000 100.000 233.333 745.000 54.220 909.606 691.800 194.828 125.307 182.419 354.750 333.578 59.657 188.944 9.863 10.710 1.170 5.200 75.897 418.313 24.940 463.985 133.700 24.274 47.753 45.672

4.000 21.081.260 730.000 15.380 1.265 104.697 658.700 220.000 182.218 60.980 224.197

114.885 212.487

654.499

213

26/2. sz. melléklet

o

55135000 Lakhatási ktgtér 55153000 Jub.jut (hűség j 55193000 Szakm.tan.a.term 55194000 Szakm.tan.egym.m 55211000 Betegszab.díjazá 55212000 Munkáltatót terh 55222000 Önkéntes nyp.(3% 55234000 Segélyek 55235100 Kulturális ktg.a 55237100 Sport ktg (adókö 55310000 Repr. (vend.I.,é 55320000 Repr. (Ozl. aj.) 55411000 Kifizetöi SZJA 55910000 Nem s.mv. t.j./a 56100000 Nybizt.alapot m. 56200000 Ebizt.alapot m.j 56322000 Egyéb %os eho 56510000 Számított szak. 56600000 Rehabilitációs h 56700000 START-kártya jár 57100000 Terv sz. értékcs • Köyvelt költségek 59500000 Karbantartási te • Teljesítmény tarifa .. Terhelés

lSIP

o

Date: Requested by: Költségszámítási kör Gazdasági év Kezdő periódus Záró periódus Tervverzió Költséghelycsoport K61tségnemcsoport

Költségnemek 51211000 Benzin 51213000 Motorolaj 52131000 Gépek,ber.,felsz 53310000 Gépjm. felelössé 53320000 Casco biztositás 57100000 Terv sz. értékcs • Köyvelt költségek •• Terhelés

3. hónapban összesen

100.000

74.400 152.233 547.252 10.000 279.000 289.714 55.427 825.835 5.515.462 689.426 21.259 262.310 779.187 29.400 2.139.207 49.740.052 1.014.375 1.014.375 50.754.427

Költséghelyek: tény/terv/eltérés 2010.12.29 DUDASGY 1000 Körös Volán Zrt. 2010 3

3

o LFC576 C-5KT

Opel Astra Hl.6Enjoy Elsődleges költségek + te:

Tényktg.ek 50.703 4.290 5.239 7.245 67.842 135.319 135.319

50.889.746

3/3

26/3. sz. melléklet lS1P Date: Requested by: Költségszámítási kör Gazdasági év Kezdő

3

Záró periódus Tervverzió

o

Költséghelycsoport

VIGKHI C-5KT

Költségnemek

o

3

periódus

Költségnemcsoport

o

Költséghelyek: tény/terv/eltérés 2010.12.29 DUDASGY Körös Volán Zrt. 1000 2010

51111110 51111200 51112110 51112200 51113100 51121000 51211000 51212000 51213000 51214000 51221000 51222000 51223000 51311000 51411000 51412000 51413000 51421000 51431000 51510000 51530000 51921000 51923000 52131000 52132000 52132001 52133001 52134000 52150000 52160000 52240000 52260000 52420000 52431000 52433000 52510000 52520000 52530000 52610000 52610001 52620000 52630000 52640000

Uj jármü n.cserk Jav.járm.n.cser. Csereköt.új j.al Csereköt.jav. j. Új gumiabroncs Fenntartási új a Benzin Gázolaj Motorolaj

válligkhlHi Elsődleges

költségek + telj

Tényktg.ek 14-

1.895 3.143 6.346 8.045 252

Kenőanyag

Vás. gázenergia Vás.villamosen. Vás.víz &csat.kt Új cikkek Forgalmi nyomtat Pénzügyi nyomtat Egyéb szig el. n Egyéb nyomt.irod Új anyag, adatho Munkaruha Védöruha, védöfe Üzemegészségügyi Egyéb anyag Gépek,ber.,feisz Ép.,épitm.jav,ka Ép.épit.jav,karb Egyéb forgaimi e Inform.e. jav. k Szoftver követés Szoftver követés Szgk. bérleti dl Inform. bérI. dí Örző.védö szolg. Takarítási tev.k Takarítási tev.k Utastáj. hírd.,r Egy. hirdetési d E. reklám,market

32.964 9.022 2.482 2.113 1.285 1.151 1.015 320 320 4.893 1.487 6.261 176 13.897 47.798

Szakértőidijak

6.869 13.587 23.740 14.309 4.925 2.642 16.143 17.288

Innováciás jár.s Tagdijak Könyvvizsg . dija Jogi tevék. fiz.

2.935 6.849 21.867

1/3


O

O

52650000 52660000 52661000 52710000 52731000 52732000 52733000 52735000 52740000 52750000 52760000 52840000 52850000 52860001 52860002 52881000 52890000 52910000 52921000 53110000 53230000 53290000 53310000 53320000 53330000 53340000 53380000 53390000 54100000 54200000 54300000 55112000 55112100 55114000 55116000 55117200 55117300 55117500 55117600 55117800 55117900 55119100 55119300 55119400 55119500 55119600 55132000 55133000 55134000 55135000 55153000 55193000 55194000 55211000 55212000 55222000

Perköltségek M.vJ. okt., tov M.vJ. okt., (tá Postaköltség Vezetékes telefo Mobi! telefonköl Céges internetkt Adatátviteli ktg Hírlap,folyói. e Szakkönyvek ktg Tv,rádió előf. d Jm. idősz. vizsg Mosodai és vegyi Autópálya matric Belf.parkolás el Nem vesz. hull. E. ig.vett szolg Kiküld. kapcs. k Környezetvédelmi Bankköltség Eljárási illeték E. hat.,igazg. d Gépjm. felelössé Casco biztosítás Utas balesetbízt Vagyonbiztosítás Szakmai felelőss Egyéb biztosítás Áll-ba t.r.kíf.b Áll-on kívüli bé Vál.tísztvis.kif Csekély érlékü a Egyéb adómentes Étk. pénzbeni té AdÓköt.ajándék t Étk. ut. ktg Ime Üdülési csekk Iskolakezdési tá Ep.munkáltatói h Nyugdijpénztár Internet tám kaf E. term. j.lorvo E. term. j.ltözs E. term.j.lnönap E. term.j.ltelef E. term.j.lvendé Külföldi napidij Munkába j. kts.t Saját gk.hiv.cél Lakhatási ktgtér Jub.jut (hüség j Szakm.tan.a.term Szakm.tan.egym.m Betegszab.díjazá Munkáltatót terh Önkéntes nyp.(3%

1.591 26.698 20.305 5.718 3.678 5.355 10.410 9.791 1.751 5.546 289 314 34 153 2.227 12.279 732 13.619 3.924 712 1.555 1.554

118 618.766 21.427 451 37 3.075 19.333 6.458 5.349 1.789 6.581

3.373 6.237

19.212 2.935

2.184 4.468 16.063 2/3


o

55234000 Segélyek 55235100 Kulturális ktg.a 55237100 Sport ktg (adókő 55310000 Repr. (vend.l.•é 55320000 Repr. (üzl. aj.) 55411000 Kifizetöi SZJA 55910000 Nem s.mv. t.j.la 56100000 Nyblzt.alapot m. 56200000 Ebizt.alapot m.j 56322000 Egyéb %os eho 56510000 Számított szak. 56600000 Rehabilitációs h 56700000 START-kártya jár 57100000 Terv sz. értékes * Köyveil költségek 59510000 Karbantartási te * Teljesítmény tarifa ** Terheiés *** Fedez. többlet/hiány kiinduló adat (26/1. sz. melléklet)

VIGKH1 VIGKH2 VIGKH4 VIGKH3 kiinduló adat (26/1. sz. melléklet)

294 8.189 8.504 1.627 24.240 161.887 20.235 624 7.697 22.872 863 64.779 1.463.907 29.773 29.773 1.493.680

1.493.680 1.493.673

1.493.680 46.682.013 306694 2406866 50.889.253 50.889.253

Számítás itt:

o

Békéscsaba nettó árbevétel (11. sz.) Helyi közlekedés nettó árbev. (9. sz. rT

32.341.609 45.959.165

szám ított adat

1.051.102

Békéscsaba igazgatási kts (11. sz.)

1.051.107

313

26/4. sz. rnelléklet C-KT-IG

o

o

67000000 67200010 67200110 67210010 67210110 67210210 67210310 67210410 67210510 67211110 67211210 67211310 67212010 67213010 67220010 67221010 67222010 67226010 67227010 67228010 67230010 67239910 67240010 67249910 67250010 67259910 67261010 67311110 67311210 67311310 67311910 67312010 67313010 67321010 67322010 67323015 67323016 67323017 67323022 67323036 67323051 67323052 67323054 67323075 67323083 67326010 67327010 67328010 67330010 67340010 67350010 67361010 67369010 67369210

Igazgatási költségek 67999999 Központi ingatlanok Lakás Békéscsaba, Gábor Áron u. Közp.lrodaház irodák fenntartása Közp.lrodaház ebédlő fenntartása Közp.lrodaház szakszerv.irodák fenntart. Közp.lrodaház büfé fenntartása Közp.lrodaház porta fenntartása Közp.lrodaház köz.helyis. fenntartása Irh. vezérig. közvetlen Irh. titkárság Irh. belsö ellenőr, közbesz. Irh. informatikai o. Irh. kontrolling osztályköltségei Központi telep személygépkocsi parkoló Irh. Vezérigazgató helyettes ált költs. Irh. minőnőségirányltás hozzárendelt köl Irh. munkavédelem általános költségei Irh. környezetvédelem általános költsége Irh. lüzvédelem általános ktg. Könyvtár helyiség -Gar.szolg.épületben Irh. műszaki és jmf. szakter. ált. kts. Kpi Irattár helyiség-Alkatrész jav. Irh. személyszállitási szakterület ált. Dekoratőri helyiségek-Fennt.épületben Irh. gazdasági szakterület általános kts Irh. humánpolitikai szakter. általános k Vezérig. közvetlen Titkárság Belső ellenőr, kőzbeszerz.

Belszolgálati gépkocsivezetö, központ Informatikai o. Kontrofling osztályköltségei Vezérigazgató helyettes általános költs. Minőnőségirányltás hozzárendelt kőlts. Áruraktár, nyilt rakodó SZARVAS Áruraktár, nyilt rakodó GYOMA Áruraktár" nyilt rakodó OROSHÁZA Árurak.MÁV áll.Bcs. Árurakt., nyiit rak.-MÁV állomás, Gyula Békéscsba Kazinczy u. telep Ipartelep Elek Mezőberény Telek Konténerház (bolt) Békés Műszaki telep (bérbe adott rész) Munkavédelem általános költségei Környezetvédelem általános költségei Tűzvédelem általános ktg. Műszaki és jmf. szakter. ált. kts. Személyszáflitási szakterület ált. kts. Gazdasági szakterület általános kts. Humánpolitikai szakter. általános ktg. Átmenőszállás Gyula Átmenőszállás Gyula épület fenntartás 1/2

26/4. sz. rnelléklet 67410010 67411010 67420010 67510010 67510110 67510210 67510310 67520010 67520072 67520210 67520310 67530010 67540010 67550010 67550310

o

Központi szervezet egyéb müködési költs. FEB Központi szervezet informatikai költsége Központi raktározás ügyviteli ktg. Raktározás Központ Közp. anyaggazdáikodás Üzemanyag ellátás Központi Anyagellátás Alkalmazotti Ter. Konsz r., aik. bolt Irh. Közp. anyaggazdálkodás Irh.Üzemanyag ellátás Központi anyagbeszerzö gkv.-k ktg. Központi kiméröberendezések elszámolása Központi raktárépületek fenntartása Üzemanyag ellátás ingatlan

KOZPJM

Központi egyéb jármüvek

JARM10 JARM100 E05062 HHT474 KKV599 KTB535 KTB535G LSA705 JARM101

Békéscsaba Központ Vezérigazgató jármüvei J-40-3000-1501 - HONDA ACCORD TESZT J-60-2452-0000 - OPEL VECTRA 2,2 J-40-3000-1301 - OPEL ZAFIRA BÉRELT J-60-2452-0000 - OPEL VECTRA CSEREAUTÓ »> nincs érvényes törzsrekord J-60-2500-0002 - MAZDA 6 GH Vezérigazgató-helyettes jármüvei

HBW386 J-60-2450-0000 - Opel Astra 1.6 IRP548 J-60-2450-0000 - Opel Astra 1.6

o

JARM106

Anyagellátási és kész/etg.oszt. jármüvei

ETJ968 GLJ253 GSA155 KAP724 LNY799 LSV013 XET119 XOA619

J-50-1024-0000 - TOYOTA DINA J-1 0-1784-0000 - IVECO 120E J-i 0-1885-0000 - MERCEDES BENZ 1324 J-50-241 0-0000 - OPEL Combo C VAN 1.3 J-50-3000-0000 - VOLKSWAGEN Crafter J-60-2454-0002 - Opel Zafira A-H/Monocab J-20-2230-0000 - HL 60 02 J-20-2320-0000 - Hegert FZ Bau ZK3 9

3. hónapban az LFC576 is ide tartozott

212

o

o

27/1. sz. melléklet Az öllkormányzatoktól kapott fejlesztési célú támogatás elszámolásának a bemutatása

A kimulatásban megjelenO adat (11. sz. melléklet c7l -190,939 Ft

mező)

Ez a 27/2. sz. mellékletben lévő tételekböl áll össze, A léle[ekböl keszült kimutatás szerint a kapcsolódó objektumok: Osszeo I ErtéklBPN ParLob. Osszesen

R·JOO454 R·JOO474 R-JOO485 R-JOO489 R-JaD496 R-JOOS05

Vé össze

öS5z.km a menetrend szerinti vonali rendeléseken:

FRSZ

Békéscsaba helyi km (17. sz. melléklet)

bevétel megosztás -907 -45.863 -24.405 -36.508 -36.508 -19.107 -27.641 -190.939

·907

FT_eGS_HI

HSY252 IHT524

-45.863 -24.405 -36.508 -36.508 -19.107 ·27.641 -190.939

IVE628 lVEG3Z LTE931 LSV054

márciusban még FKH951 márciusban még JNF303

8.439,00 3.512,20 7.029,10 3.325,00 7.456,80 3.954,50

8.439,0 3.911,2 7.029,1 3.325,0 7.468,5 3.954,5

Ezen objektumokra a 1árgyi eszköz analitikáb61 átadott értékek: Per RefBizSzám 003 300000023

003 003 003 003 003 003

300000023 300000023 300000023 300000023 300000023 300000023

BizFaj

AF AF AF AF AF AF AF

Ktgnem 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000

Rendelés FT_BeS_HI R-HSY252 R-IHT524 R-IVE628 R-IVE632 R-fKH951 R-JNF303

Obj.megn. FejL tam. Bcs. Helyi egyéb Rába Premier 091 AV MAN SL 223 AV MANSLMV MANSGAV MANSLMV

MAN SGAV

Az IHT524 menetrend szerinti vonali rendelései: V4839000011 V9016000011 V9030000011 V9033000011 V9076000011 V9081000011 V9082000011 ,V90B4000011 Va087000011

399,0 212,0 258,0 422,0 84,4 345,9 1751,6 375,1 63,2

km km km km km km km km km

helyközi Bcs. helyi Bcs. helyi Bcs. helyi Bcs. helyi Bcs. helyi Bcs. helyi Bcs. helyi Bcs. helyi

3911,2 Az. FKH951 (most LT1;931) menetrend szerinti vonall rendelései:

V4820000011 V9015000011 V90160Q0011 V9050000011 'ya052000011 V9081000011 V90S2000011 V9084000011

11,7 km 1863,6 km 545,2 km 542,9 km 1769,7 km 1282,6 km 1061,4 km 391,4 km 7468,5 km

helyközi Bcs. helyi Bcs. helyi Bcs. helyi Bcs. helyi Bcs. helyi Bcs. helyi Bcs. helyi

Part.obj.

Megnevezés AFB53201000301-0300000023 AFB53201000301-0300000023 AFB53201000301-0300000023 AFB53201000301-0300000023 AFB53201000301-0300000023 AFB53201000301-0300000023 AFBS3201 000301-0300000023

Műv.

COIN COIN COIN COIN COIN

COIN COIN

BizSzám 1000184747 1000184747 1000184747 1000184747 1000184747 1000184747 1000184747

T/J H H H H

Rögz.dát. Könyv.dat. ÉrtéklBPN 2010.04.19 2010.03.31 -907 2010.04.19 2010.03.31 -45.863 2010.04.19 2010.03.31 -27.178 2010.04.19 2010.03.31 -36.508 H 2010.04.19 2010.03.31 -36.508 H 2010.04.19 2010.03.31 ~19.137 H 2010.04.19 2010.03.31 -27.641 -193.742

o

o

2712_ sz. melléklet Az önkormanyzatoktól kapott fejlesztési célú támogatás elszámolásának a bemutatása Tételes kimutatás Per RefBizSzám BizFaj Ktgnem

OOS OOS OOS OOS OOS OOS OOS 003 OOS OOS OOS OOS OOS OOS 003 OOS OOS 003 OOS OOS 003 003 OOS 003 OOS OOS 003 OOS OOS OOS 003 003 OOS 003 OOS OOS OOS OOS OOS 003 003 OOS

Rendelés

98942000 V9011000011 98942000 V9015000011

98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000

V9015000011 V9015000011 V9015000011 V9016000011 V9016000011 V9016000011 V9016000011 V9016000011 V9016000011 V9017000011 V9017000011 V9017000011 V9021000011 V9030000011 V9030000011 V90S0000011 V9030000011 V9033000011 V903S000011 V9033000011 V9033000011 V9050000011

98942000 V90$0000011

98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000 98942000

V9050000011 V9050000011 V9052000011 V9052000011 V9052000011 V9052000011 V9076000011 V9076000011 V9076000011 V9081000011 V9081000011 V9081000011 V9082000011

98942000 V9082000011 98942000 V9084000011

98942000 V9084000011 98942000 V9087000011

Obj.megn. Békéscsaba helyi, 11 Békéscsaba helyi, 15 Békéscsaba helyi, 15 Békéscsaba helyi, 15 Békéscsaba helyi, 15 Békéscsaba helyi, 17V Békéscsaba helyi, 17V Békéscsaba helyi, 17V Békéscsaba helyi, 17V Békéscsaba helyi, 17V Békéscsaba helyi, 17V Békéscsaba helyi, 17 Békéscsaba helyi, 17 Békéscsaba helyi, 17 Békéscsaba helyi, 20 Békéscsaba helyi, 3 Békéscsaba helyi, 3 Békéscsaba helyi, 3 Békéscsaba helyi, 3 Békéscsaba helyi, 3V Békéscsaba helyi, Békéscsaba helyi, Békéscsaba helyi, Békéscsaba helyi, Békéscsaba helyi, Békéscsaba helyi, Békéscsaba helyi, Békéscsaba helyi, Békéscsaba helyi, Békéscsaba helyi, Békéscsaba helyi, Békéscsaba helyi, Békéscsaba helyi, Békéscsaba helyi, Békéscsaba helyi, Békéscsaba helyi, Békéscsaba helyi, Békéscsaba helyi, Békéscsaba helyi, Békéscsaba helyi, Békéscsaba helyi, Békéscsaba helyi,

3V 3V 3V 5 5 5 5 52 62 52 52 7F 7F 7F BA 8A 8A 8a 8a 8ip 8ip 8V

Part.obj. Megnevezés R-J00489 R-J00489 R-J00489 feloszt. R-J00496 R-J00496 R-J00496 feloszt. R~J0050S R-JOOSOS R-JOOS05 feloszt R~J0048S R-J00485 R-J00485 feloszt. R-J00454 R-J00454 R-J00454 feloszt. R-J00489 R-J00489 R-J00489 feloszt. R~J00496 R-J00496 R-J00496 feloszt. R-J00474 R-J00474 R-J00474 feloszt. R-J0048S R-J00485 R-J00485 feloszt. R-J00454 R-J00454 R-J00454 feloszt. FT_BCS_~ARE11 Békéscsaba R-J00485 R-J00485 R-J00485 feloszt. R-J00489 R-J00489 R-J00489 feloszl. R~J00454 R-J00454 R-J00454 feloszt. R-J00489 R-J00489 R-J00489 feloszt. R-J00485 R~J00485 R~J00485 feloszt. R-J00474 R-J00474 R-J00474 feloszt. R-J00489 R-J00489 R-J00489 feloszt. R-J00454 R-J00454 R-J00454 feloszt.

R-J00489 R.J00474 R-J00485 R.J00454

R-J00489 R-J00474 R-J00485 R-J00454

R-J00489 feloszt. R-J00474 feloszt. R.J00485 felosti. R-J00454 feloszl.

R-J00496 R-J00505 R-J00489 R-J00454 R-J00485 R-J00505

R-J00496 R-J00505 R-J00489 R-J00454 R-J00485 R-J00505 R-J00496 R-J00454 R-J00454 R-J00485 R-J00474 R-J00485 R-J00474 R-J00496 R-J00474 R-J00496

R..J00496 feloszt. R-J00505 feloszt R-J00489 feloszt. R-J00454 feloszt. R-J00485 feloszt. R~J00505 feloszt R-J00496 feloszt. R-J00454 feloszt. R-J00454 feloszt. R-J00485 feloszt. R-J00474 feloszt. R-J00485 feloszI. R-J00474 feloszt. R-J00496 feloszt. R-J00474 feloszt. R-J00496 feloszt.

R~J00496 R~J00454

R~J00454

R-J00485 R-J00474 R-J00485 R-J00474 R-J00496 R~J00474

R-J00496

R.J00496 R-J00496 R-J00496 felosti. R-J00474 R-J00474 R-J00474 feloszt.

R-J00474 R.J00474 R-J00474 feloszt.

Múv. RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKJB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB RKIB

BIzSzám 5000016417 5000016417 5000016417 5000016417 5000016416 5000016417 5000016417 5000016417 5000016417 5000016416 5000016317 5000016417 5000016417 5000016416 5000016417 5000016417 5000016417 5000016417 5000016416

T/J Rögz.dát. S 2010.04.21 S 2010.04.21 S 2010.04.21 S 2010.04.21 S 2010.04.21 S 2010.04.21 S 2010.04.21 S 2010.04.21 S 2010.04.21 S 2010.04.21 S 2010.04.21 S 2010.04.21 S 2010.04.21 S 2010.04.21 S 2010.04.21 S 2010.04.21 S 2010.04.21 S 2010.04.21 S 2010.04.21

Könyv.dát. ÉrtékJBPN 2010.03.31 -1.897 2010.03.31 -4.775 2010.03.31 -14.796 2010.03.31 -812 2010.03.31 -12.426 2010.03.31 -7.522 2010.03.31 -1.397 2010.03.31 -1.473 2010.03.31 -1.209 2010.03.31 -S30 2010.03.31 -907 2010.03.31 -1.942 2010.03.31 -12.762 2010.03.31 -80 2010.03.31 -4.069 2010.03.31 -9.875 2010.03.31 -1.793 ~3.221 2010.03.31 2010.03.31 -4.657

5000016417 S 5000016417 S 5000016417 S

2010.04.21 2010.03.31 2010.04.21 2010.03.31 2010.04.21 2010.03.S1

-3.874 -2.932 -18.625

5000016416 5000016417 5000016417 5000016417 5000016416 5000016417 5000016417 5000016417

S S S S S S S S

2010.04.21 2010.04.21 2010.04.21 2010.04.21 2010.04.21 2010.04.21 2010.04.21 2010.04.21

2010.03.31 2010.03.31 2010.03.31 2010.03.31 2010.03.31 2010.03.31 2010.03.31 2010.03.31

-10.950 -4.535

5000016416 5000016416 5000016417 5000016417 5000016417

S S S S S

2010.0421 2010.04.21 2010.04.21 2010.04.21 2010.04.21

2010.03.31 2010.03.31 2010.03.31 2010.03.31 2010.03.31

-21.511 -459 -438 -586 -2.774

5000016417 S 5000016417 S

2010.04.21 2010.03.31 2010,04.21 2010.03.31

-2.404 -3.286

5000016417 S

2010.04.21 2010.03.31

-12.171

5000016417 S

2010.04.21 2010.03.31

-2.720

5000016417 S 5000016417 S 5000016417 S

2010.04.21 2010.03.31 2010.04.21 2010.03.31 2010.04.21 2010.03.31

-1.003 -2.606 -440

w3.219 -1.391 -1.895 -3.163 -2.981 ~833

-190.939

6. sz. melléklet

o

o

. 1f . . .... y. ~ ..

.

o '.

o

."

:

.

\ ." ,- ,~ .• :1

5600 3é~j:r-S;1b~l,

i~rú;r:~sy út 5S-53. /\dc.',;m· li.':liiX!,;-.".:A

Vd.tf~;:: ~~.'~2J~Fc'~~l íCO,::S ,'

jolo, O~.J.1 ,

, ' ',' 2..5' '

o

o

,

'

~~ ~C!1:M.-~~~~ ',', / / \\t.tú' G-J~ ,. s:t 1~ í'

.;"

.',

,:."-' ....

..".

'.

".,'

)

.

,,;.-

" ·

..

~ KÖ~ÖS VOLÁN ~ fUITóBUSlKÖlLEKEDÉSI ZRt

JJ

. ~ -r.~/

MEGBfZOTT.$.R,1:§t?:.. ..k.a~~.

ELSZÁMOLÁS

Q

KG9/E helyi menetjegy

(.%'4!;:Pt.> Ellátmány :tól-.. 6"fi.?t?,~('-:-:.~pg@' tólFogyás:

t?Itol-

-ig. :. .if!Z!. db. -ig. : db.

.l'itfCw:.-::.f1!t!.

-!g. :---..1.a?:.. db. -lg db

Maradvány:tóItól-

c1fda? ......-:ic.. ft.

-ig. : -ig. :

• fiIzetesI " szam . Ia: F o"lhaszna'Itk'eszpenz

Ao'l .-

db. db.

. lg.

Jutalék elszámolása / ÁFA tart: 25% / :

f/t.!.. db. X

KG9/E menetjegy

..------

6,87

Ft

#4~ ...---

.(',0.-t:!./.;.

Ft.

.

~~OlO MARC 3 t Békéscsaba,

~

.... .

I?:.f......... hó .. .!( ... nap .

. . . n.~: . 6~~

.

U',,,-----,'

~-)~ r ,- - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

.l:1i.zL fj t::..~4 BizI.szám BizI.dátum Adó számítása Refer. Bizl.pénznem BizI. fej sz.

(.~1~.P2~ ~cscen

8500000260 2010.03.31

sszla ) Noz::mál Vállalat Könyv. dátuma

l 31 401101 2 40 52810000 3 40 46611000

1000 2010.03.31

Gazdasági év Periód.

EJ

361991 HUF

Jutalék kif.

,

T,ét ~K Szárn,l?-

bi20ny~at

S~la

rövid,szöveg

..

'.'

Hozzát:endel~.s

2010.03.31 M.v. fiz. jutalékok 0064100011 Előzetesen felsz.áfa 20100331

Mezei Emöke

Ad

AS AS AS

6~sz!=~, L3741.099

27S

2010 03

-o

,

-

'If'

"

I

Sorszám: 000391/2010

[e~i&f2))

Számla

2010 ÁPR 02. Eredeti

Szállító

Vevő

EMKE Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. 6724 Szeged, Kenyérgyári ut 4.

KÖRÖS VOLÁN ZRT. 5600 Békéscsaba, Szarvasi ut 103.

Adószám: 10697032-2-06 Közösségi adószám: HU10697032 CIB Bank Zrt.: 10700062-26936006-51100005 +3662475 956

Adószám:

Megrendelés száma:

Bankszámlaszám:

Fizetés módja: Átutalás

Telj, időponlja:

Számla kelte:

Fiz. határidő:

2010.03.30.

2010.03.30.

2010.04.30.

Felujítási számla a 1567, 1563, 1566, 1568 sz. jegyérvényesitökröl jegyzökönyv szerint.

Egyéb adatok:

C

1jJ. (fJ~-1llfJ

Egységár

Áfa ('/o)

VTSZlSZJ, Megnevezés

ME

HEFEJE felújltas

db

4

33766,00

135064,00

25

33766,00

168830,00

Festékkazetta töltve OKI ML-1821391 (HEFEJE)

db

2

1 040,00

2080,00

25

520,00

2600,00

pesallakazó dU9Ó

Menny.

(Áfa nélkül)

Nettó érték

Áfa érték

Bruttó érték

db

4

414,00

1 656,00

25

414,00

2070,00

Telefancsallakazó dugó (6/4)

db

2

74,00

25

18,50

Oszlop festés

db

4

37,00 1 980,00

7920,00

25

1 980,00

92,50 9900,00

Oldalajtó festés

db

7

1 910,00

13370,00

25

3342,50

16712,50

Zsugorcsövezés

fm

'1

218,00

218,00

25

54,50

272,50

HEFEJE hulladéktaroló kasar felújltas

db

3

3782,00

11 346,00

25

2836,50

14182,50

Csavar M3x10

db

4

10,00

40,00

25

10,00

50,00

4200,00

25

1 050,00

5250,00

HEFEJE apta kapu (TeST 1103)

db

8

525,00

HE2 aptá meghajtó áramkör

db

1

2250,00

2250,00

25

562,50

2812.50

HEFEJE vezetö lemez (jegypálya)

db

1

7565,00

7565,00

25

1 891,25

9456,25

hőkapcsoló 200

db

1

1 349,00

1 349,00

25

337,25

1 686,25

HEFEJE

Áfa (%)

25

%

Adóalap

Áfa

Bruttó

187132 Ft

46783 Fl

233915 Ft

187132 Fl

Számlaérlék:

46783 Ft

Áfa: Fizetendő:

C

233915 Ft

azaz: keUöszázharmincháromezer-kilencszáztizenöt Ft

Késedelmes fizetés esetén a jogszabáfyban meghatározott kamatot számltunk fel!

==--:c=é ~",';;-~':'~"':~'~f.";~ ~ :.-.--7

TtWt;"..H.;.;:" ~,;.,"""'~ ~OM

~

~

~~ó

f: 1'>fKE: K"

Kiállító:

~t~ \:;0

KérjUk a számla összegét a fenti bankszámlára átutalni és az átutalásnál a kimenő számla sorszámára hivatkozni.

Átvevö:

~

A szamia olyan programmal készült. mely minden tekintetben megfelel ~ hatalyos jogszabályoknak. Megfelel a 4712007. (Xli. 29.) PM rendelettel és 3411999. (XI1.26.) PM rendelettel módosilott 24/1995. (XI.22.) PM rendeletnek.

Példány: 311.

InfoCentrum Szoftver Stúdió ~ Infocentrum Számlázó (Ver. 6.03/39G26) ~ Tel: (06) 30-916-8888

1/1.01daí

_ ..

JE GYZŐI{'ÖNYV Átalánydíjon kívüli , ne'rn'át~iánydíjas javításhoz Jelen van: H~roll.rtckizervfz~és vevŐszoli~~t~~zeiö

liq111./ r...1;.-f!i~ f!:.. ,.• szervizel ő

Gs:t:<..l9,~C};-0 #.-.\!:~

Felvéve az EMKE Kft. hivatali helyiségében, 20~O év

Üzemeltető és telephelye: Ié..t? t: .?~~ K·

"I'kC'

l?.:>.: .... hónap

l!.~(ll.r .f.I-:t.

~.P

. napján.

.!!/~~~.('.~t??.0-

f'

02.413:;8

·c··)

".)

Jt../

Sorszám: 2010 L

expediáló

reszegyseg megnevezes gepszamft:i-=F'E'~'E'2.",:'j?iji):?,ici7SG~jS&ci?

eszu e

A szállítólevél sZáma: .. .D.rf:r..!~.~Sf

.

'F.?.?(j.C (' . 'r{- q..~ I

A szállítón bejelentett hiba:

..

o •••••••• - •• , ••••••••••••••••••••••••••••••• o' •••••••••••••••••••••••••••••• '"

A szervizben tapasztalt hiba leírása, jelensége: .. ,".-;.. :~:f·· • :.". .

••••••••••••••••••••••••••• o •••••••

, .

..

; ··0·

".. .

.

::::.:::: :~:~~:~:'::::::::::::::::::::::::::::::::::: :.: ::'irE:::-::::::::::::::::.':;::::::.:::::::::::::::':;::::::::: .

{

••••••••••••••.••••••••••.•••..• : •••••••••••••••••• : •• •••••••• ~ ••••• i..••••.•..••••••.•••••••.•••••••••••••• ••.•••••

. ...,.-

. .,"

Javltas l~lI?sa: ",',

". '

." "

.

"

...

1ft

"

I

U.., ,

:.. :.

"1"

.

.

.." .. ""

:

. . ....

.

(,: ' l iu':::' A''''' "

;

.. "" ... "

"""." ~

;

.

o

~T.

'.

.....

Javításra f~rdított idő:

"

.. "

,

'.

"

...

""."

".~.". ~

.

.

..

:.:

. ' '

: . ; . : . o' ••

.

;,

." .

. "."

"

......-.

pci-c, ebből számlázandó:

.:

' . : .'0', ~ ~'.

.

. :... ·;·. .(·:..:r!.:;·. ~ . ' . :.' .

·

· " b":fi' ., kd't . "2"0' ~,-" L... , e "ejezesene' a urna: ev A javllas

szerviz- és vevőszolgálat " vezetés

....;..,.. ~.~

::' , ,·'ldló :.. .. I/.n:eto

·.,0,

.

.

. .-

.

perc ~.;

'-.'

,.

.

Szamlazando, . .' .

Ú'.*.("i

:: ..i '.' '.

···· .

.

VE r;-1t)~O~'24fJ'!7JF+J (t,r:

iJ~· qiji;ri;t;;;.A.;;~)

::::::::.::':,::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::

L\hl

.

.

"

".; . .:':'

.'.

• Beépített, vagy cserélt alkatrészek Ccse;élt alkatré~~ek mellékelv~):·. " .

..'~':'>~r:.'" '." ", ','" :--'.~'; ~,,: .:c.r;.:Nem szamlazando

.

. . "..

.

o .•• : ._

~

:':"

..

(JS.

?d~:fi:~:t.~? ~~1: :~~:~;f.~::b.t fHt- /J2ft9l!r.;' O~ :

h'onap

':: : :.' 3[) ,

.'., napja.

szervizelő

............

._~n,,·....

Jelen van:

~.

J E GY'Z Ó KÖNY V

Átalánydíjon kívüli, nem' át~Iánydíjas javításhoz

H~roll!'t~zerviz-

és

vevőszolgál~t vezető

.J!1q/~.!.i..'f..1.~/l~f!... szervizelő \

.

.

.~!-:\J~q..9?~ ~.l(~ .. expediáló .

Sorszám:

Felvéve az EMKE Kft. hivatali helyiségében, 20~o év

Üzemeltető és telephelye: . . kp"r..9.~$.

20~o

r~:

/

..//J/1

hónap

:;?Q

. napján.

~.I!!::''1 ?'::t /.J?/i../!f. ..~.$.~.I::~ .

Készülék (része~ség) megnevezés (gépszám):. /!!?:::t.'#..';J..F...?..:'. /..~tf..~.I~tf.~/";Pí A szállítólevél száma: ...

r:?? ~/. .f!. ~?...

o

.

I

'::f("\f' €: ~.i q.,.~

A szállítón bejelentett hiba:

jStJ'

.

o •••••••••••••••••••••••••••••••••• "

•••••••••••••••••••••••• o ••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••

A szervizben tapasztalt hiba leírása, jelensége.: .

'

.

• ~ • • • • • • • o'.

.

. 0"0 •••• : ••••••• 0." ••••••••••••••••••••• : ••••

o

•

"

~

~.

~.~ ~';:f·~.·

,

,

.": -: .

~

-.-..

. ";"0 "

.. ~~~

: ",

. "•••

.

~

-:

:'.

~~

••••• , •••

•

'

.............................................................................................................................

...... :

o

.

Javításra fordított

idő:

~

:

perc,

ebből

számlázandó:

:::~:

perc

Beépített, vagy cserélt alkatrészek (cserélt alkatrészek mellékelve): Nem számlázandó

Számlázandó

................................... .

...................................................... ................. ... .. .....

0

· " b~' .. kd'atuma: 20'_' A Javltas e,eJezesene' ~V. ev

L\l~

szerviz- és ~evöszo[gá[af vezetés

.~.c!.k ..'P.p..f:ip.k.9i..?:1.

,

"'3. v..,'

. napJa.

'for!!

(g ./6.:(.

ra

Y!~ .."f.e; t;R4f.1r!.?tP.?/ .et«J/1f; (,f./c.::(,-:: I.rI.~ ff.O'c~~~ ..C!:~.f?,&~.. ?:'?~ (J.~. 51 .4c!.& ff.J.f..f ..c.~f?.'!.(?.t:.... (~.<'J,.If /;/;&.'!! 9:f?:«. ft!. t.~. ~ Po~ .. 'r!.?. ()f.lC? :..tif.q~.'J?t!.(i:.q:{f!.c .. •

h'onap

uU

30 :

1

'f{

~ . r,; Szerv;expediáló

G7U SZEGED, Keüyérgyári éH.

Tclolo.uJfa:& (62) ·11ij·Dli!l

. ..

.

13MR faiták

o

TE FN

Beruházás Forg.nyomt

sz \( BM

Szol~áltatás

Bérmunka I
1<0 KTB KTK

:--------------------------1

i

NETTÓ KÖNYVElf.'SI 'fIÉTELEK

Főkönyvi szám:;:;;la~s;;,;,z;iím.:.;:.:..::r:;;:;K'::öl:.,.tS-:éc-:-glhe-:,ly-:l/c:::'O=-re-n-:d-:elc:-és-rA""d-'ó;-:k-;ó-;d"--"--:N-'e-:tt'"'ó:-ö""s~s'-:ze~9g:-:--;

gsz. 2 3

~'\ f, ii--*---------r---------j---t---------j .'1

'I, , .6- - . = l f - - - - - - t - - - - + - - + - - - - - I ['--T

'7 8 9 '10 11 12 13 14 i5

..

.

-

..

SZAi\IlLA NETT( ,OSsZEGE OSSZESEN Főkönyvi számlaszám

Adók6d Ala összeg

AFA OSSZESEN SZÁMLA BRUTTÓ ÖSSZEGE ÖSSZESEN A számla fizetési feltételei me!:lfelelnek a szerződésben röQzftell fizetési fe/tételeknek. A számlához csatolva van a megvá/tozolt fizetési feltételeket is tartalmazó Irásos vezérigazqatói enQedély fátum

ij

!

l OIO cc., O!f. .f~. lA sZÁr,'T7"' ;;§si feltételei megegyeznek éi szállftóvall<őtöll

~ _-f,l.Q~i' "~L~'::'l fe~t0Iekke!

1RŐQzltö alál/ása

Fizetési megálJal)'Jdásban ._ _.._. ._. "

1.w".~JiJ.~~~~J_~/:~~~~rJ_ fR~~~~~~:<~r:~:~:~~.~~:.:Z"kt:OI'lt:~.. jta~~~.ató me.=A.előbe ! ;,;",'1

PJJ l 'o .. Kl G(

<

()

J-

D "l<. "

.. -.'

---:::, ... l

Bizl.fjt : KX ( Szolg.száll.szla -MM ) Normál bize )lat· SZAFIANM Könyvelve SZlWIANM Elöz.rÖgzítÖ Bizl.szám 8000001046 Vállalat 1000 2010.03.30 Könyv. dátuma 2010.03.31 Bizl.dátum Adó számítása 8 000391/2010 Refer. BizI.pénznem HUF Bizl.fej sz. 2010.04.02

Tét KK Számi" . l 31 400187 2 81 52133001 3 40 46611000

SZ1;,rÖv:Í,cl szöveg.

HoZza,.,ndeJés

000391/2010 Emke Kft. Szeged Egyéb forgalmi eszkö 0064100011 Előzetesen felsz.áfa 20100331

..

.

.1'<;1

1'5 1'5 1'5

~'

o Gazdasági év Periód.

....

2010 03

.össz.,g 233 915187 132 46 783

'.~

/~ i\OílO;) VOlRI'l

~ AUTÓnUSIKöZlEKEDÉSI IlU. 5600 Békéscsaba. Szarvasi út 103. Adószám : 11043883-2-44

Beszállítá adatai Emke Kft. Szeged Kenyérgyári Út. 5 6724 Szeged

oldal: 11

Megrendelésszám/dátum

1

4500022137 / 2010.03.30 Ügyintéző neve: Személyszáll.oszt. Telefon:66/523-453 Telefax:66/523-452

Az Önök beszállítá száma 400187 Érvényben lévő szerződés száma:

o

Kérjük megrendelésünk elfogadását és írásos visszaigazolását. A számlán és a szállítólevélen kérjük megrendelésünk számát:4500022137, valamint az átadás-átvételi jegyzőkönyv számát feltüntetni szíveskedjenek. Száll.határidő: 2010.03.30 Tét. Cikkszám 01

Jegyérvényesítő

Megnevezés/Gyári szám

javítás

1

A tétel a következö szolgáltatáso.kat tartalmazza: 10 Jegyérvényesrtéi javftás

187.1321

TE

TE

187.132

Nettó érték összesen: pénznem: A szállítást a

következő

Nettóérték

Ár I egys.

Menny ME

HE

187.132

187.132 187.132

HUF

címre kérjükbiztosítani:

1011 - Központi Anyag Alkatrész Raktár

5600 Békéscsaba

Szarvasi út. 103.

Egyéb nem szabályzott kérdésekben a Ptk-ban leírtak az irányadóak.

o

Raktár 1011

Eredeti 1. példány

SZÁMLA A szállitó: Név:

5540 Szarvas Fácán u. 17.06-66/313-862 44466145-2-24 10408131-50495256-50481000

Adószám: Bankszámla: Fizetési mód Átutalás VTSZlSZJ SZJ744001

A vásárló : Név:

MemoArt Reklám és Dekor Stúdió Hovorka András EV

Cim:

Szállilási mód - Nincs-

Felirat készltés

Körös Volán Autóbuszközlekedési Zrt.

Cím:

5600 Békéscsaba Szarvasi út 103. Kelt

2010.05.02

2010.04.02

Menny.legys.

2010 ÁPR 15. \JJ .l!Jft.1:J O Telefon:

Adószám:

Teljes~ésidóponlja

Megnevezés

-:> %.~~)

(Összesen 1 eredeli és 2 másolali példány)

Számla száma

Fizetési haláridó

f

2010.0502 U

I

2010/00061

ÁFA

Bruttó

ÁFA

Egység ár

Össz.nettó

38db

430,00

16340,00

4085,00

20425,00 25%

1 db

2800,00

2800,00

700,00

3500,0025%

4db

1 610,00

6440,00

1 610,00

8050,0025%

helységfelirat

SZJ744001

Matrica készítés "eredetiség vizsgálar, 40-60 cm

SZJ744001

Felirat készités viszonylattábla

I ÁFA

Q-

Adóalap

Adó

Bruttó

25%

25580.00

6395.00

31975,00

Összes:

25580,00

6395.00

31975.00

Fizetendő:

31975 Ft

Azaz: Harmincegyezer-kilencszázhetvenöt

Áh/evö

o

fi[H~mrRm

ffmmRlrI JhW10'mUR InCash Szamlilz6 és Készretnyilvántartó Rendszer

wwwJncash.hu 1.29.25.154 Prof

.;,..•

.,

fc·

»yummfis InFU~fnnSl{R

l ffi:m é

~"1\l.-

• ••

A számla megfelel a hatályos jogszabályi előírásoknak.

I

SZÁLLíTÓ Cég I név: Dálum

bWíH::f:~ .. \.;0 U\'I'-)

11\CTCY.t;r\A5: ~)-V ó::L-L 13 \f-vt:TOI:> ~l )-1'~-I.,

Megnevezés

Mérei

EM,JL\',\- CA..~ ·D5d~ ls..c--..J,.,~c...JI JI(8J.k:Iö'c.--
~ dl,,)""

6l?)CS

V 030'il Cl" .~ CO >PC 1U'4
7

I

(jJ))..6

( \'c\~ () \·--'ADd~ C\.~

U

,.-;;:

,~G

Érték Inellól

Egységár

Mennyiség

hY,,-

-g~OQ..

",e.?C'C)~ .

,,1 f?cr)~

---~'\

-./ ~

("' ,&7~O (). , ,,/

h,?:OL ~ h -:"1) h li):::, l(; CCr cUJ

Aláírás

J

.~'

Ilc\ Lii I~""', ~

U

-tC:'ü< .. / /

(; .ez 0,0 ..

-_"0

.::

~

L/l ..

.__ ..

-_.~---

-

,._-

-.

() \

~

r-<1

1/

.lS:Jl!!!'h~

Sj"J~!....,.c'f!i:t. rel: 6'(i,:f,i1!"':<3,'i -t:.~. N0l u~2' ..:lA .• fl

r~tlt L/' ,..... .!..f

. OQOe I",: q.~<J6···' 1,' • ,1.1"50r;(~~:i· "f..5..:.1"7;. . I

(

I

Jliifi/ltJr.

..

o 15 H3 17

iB 19

20

c-_?~j1---------'--+.-------.------1----.+--------; o,,')

1--,,,:.• ---------'1---------1------+-------; ; '+-

---'~'7!Jf_--------+------,._-+---_+_-----_; 24

25 SZAMLA BRUTTO OSSZ EGE OSSZESEN Fókónwi Számlaszám

o

Adók6d

Ma összeg

AFA AFA AFA OS$ZESEM

L+ S:;:Z;:.Á;;;l'Il:;,::L:.:.A;..;~.:.;:IE:.:.T.:.TO;:.'..;;ö;,;;S;,;;S,;;;Z;;;,EG;;;E;;;.,;;Ö;:.SS;;;1.;;,:E:.;S;,;;;E;.:,N_ _.J-_ _...:...-L .A A szám la fizetési feltéte/elm eotelelnek a szerződésben röazltelt fizetési feltételeknele

;

A számlához csatolva van a megváltozott fizetési feltételeket ls tartalmaz6 írásos vezérigazgatói b-;-;--J.O;e""ngedélv .. Dátum J.; D,tO, \J i] - (~

.L...

Flögzítö a~íráGa - - A ('zárnia fiz,,~Miétéi;;irr;';;;g;;gy;Z'Mk:~';%JiiiTtÓviJk;;iött Fizetési rn;[j7tilapodásban rögzitütt }---_.. .fiz,=tési fcItIMlel,\(E)1 .... ._.. ......_ ___.._ _

~ ~:>:~~!ITd3 fi::f3"t6s1 -feltétotr;:j

\ •

ITl';)IJOnVüZIVJ!'; ,;{

:5i:al
iw,tG(;lleltotelel·;fJ'JI.

'\":;~IUIl1 "'

IfJ ~o, • '._.' ' . •.••

~

Ol(:r;'(j'~----". / .... ~. " •.•...,_ •..••. _ .• _...

r.i1 l · A

. ...• ,_,_..__ ~ .. ···4.·'

,~,~~,

_.•'

N"

'.

~•••_

..

_~.~," . -. . . _ _ . . . . ,_"'.~ .,,~_.__".~~"4 ~

~, 'iT'1·-I·~:'

..... ~_.. ~ ....,... ~_ . _ ••--~-,,~.- •••

-~

•• _.

·

BlZI. fj::. : FS

'-,' . .---.-;;-~\ ( TI sza_J... szIa átutal. ) Nonnal ölz.:d )a:.

E16z.rögzitó

SZAFIANM 3700CC0660

Bizl.dát~m

2010.05.03

Adó számítása Refer. Bizl.pénznem Bizl.fej sz.

G

3izl.sza~

Tét KK szám::"a

l 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

400984 52890000 52890000 52890000 52890000 52890000 52890000 52890000 52890000 52890000 52890000 52390000 40 52890000 40 52890000 40 52390000 40 46611000

31 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40

---

Könyvelve

SZAF1ANM 100D

~önyv.

2010.03.31

Vá~lal~~

dá~u~a

Gazdasági év

2010

Pe~i6d.

03

o

2010/00061 HUF 2010.04.15

SzIa rövid szöveg

30zzárendelés

MemoArt Rek:ám és De 2010/00061 E. ig.vett szolg.d. 0064100011 E. iq.vett szolq.d. 0064100061 E. ig.vett szolg.d. 0064100063 E. iq.vett szolq.c1. 0064100064 E. ig.vett ~zolg.d. 0064100065 E. iq.vett szolq.d. 0064"00067 E. ig.vett szolg.d. 0064100068 E, iq.vett szolq.d. 0064l00069 E. ig.vett szolg.d. 0064:00012 E. iq.vett szolq.d. 006EOOO13 E. ig.vett szolg.d. 0064100014 E. iq.vett szolg.ci.. 0864100015 E. ig.vett szolg.d. 0064100017 E. iq.vett 5zo1q.d. 0064100018 E16ze~ese~ felsz.áfa 20100331

Ad

Összeg

A5 A5 A5 A5 A5 AS A5 A5 A5 AS A5 AS AS A5 AS AS

31 975l 954 28 19 422 56 371 34 44 7 531 2 863 4 344 2 144 3 898 l 867 6 395

'-".....-,)

.~

7. sz. melléklet

o

o

ÉVES ÁRKIEGÉszíTÉS ANALITIKA 2010.ÉV Bevallás Arkieg Kódszáma Mértéke 218

219

221

215

FIX

MÁRCIUS Arkieg (Ft)

db Megnevezés Helyközi 50%-os menetjeav csökkentő tételek Helyközi 90%-os menetjegy csökkentő tételek Tanuló havi bérlet csökkentő tételek Tanuló félhavi bérlet csökkentő tételek Tanuló 30 napos bérlet csökkentő tételek ~Helyközi Tanuló bérlet csökkentő tételek

109 111 -47 151 371 -93 10432 -18 279

18796218Ft -5498 Ft 43072 324 Ft -27424 Ft 114543802 Ft -188965 Ft 2254673 Ft

444

5276140 Ft

11 137

121 885 650 Ft

Helyközi 65 é.f. tételek

17599 OOO Ft

csökkentő

o

HEL YKÖZ/ ÖSSZESEN

214

50 Ftlkm

KÜL ÖNJARA T

201320270F

584

29200F

603

1031130Ft

818

1398780 Ft

csökkentő tételek

222

1710Ftldb

Helyi T/NY Orosháza. (-O,XL) csökkentő tételek

222

1710Ftldb

He(yi T/NY Gyula (-G, XMl tételek He(yi T/NY Sarkad (-G, -R) csökkentő tételek Helyi T/NY Mberény (-Y, 64) csökkentő tételek Helyi 65. T/NY Szarvas (-O, -S) csökkentő tételek Helyi T/NY Szhalom (-E) csökkentő tételek Helyi T/NY Vésztő (-V) csökkentő tételek Helyi T/NY Békés (-K, VA,KE) csökkentő tételek Helyi T/NY Mkháza (-M) csökkentő tételek csökkentő

o

222

1710Ftldb

222

1710Ftldb

222

1710Ftldb

222

1710Ftldb

222

1710Ftldb

222

1710Ftldb

222

1710Ftldb

HELYI T/NY ÖSSZESEN HELYI TlNY csökk. ÖSSZ. HELVI TlNV mód.ÖSSZ. 216

FIX

He(yi 65. é.f. ÖNREVlZIO

O Ft 706

1 207260 Ft

696

1190160 Ft

189

323190 Ft

O Ft 905

1 547550 Ft

93

159030 Ft

9982 . -3

18980260 Ft -6090 Ft 18974 170 Ft

9979

5460 OOO Ft

24434170F

HEL Y/ ÖSSZESEN

225 783 640 Ft

MINDÖSSZESEN

Oldal 1

Melléklet a 2003. évi LXXXVII. törvényhez

Az egyes kategóriák szerint igénybe vehető fogyasztói árkiegészítés tételek

O

1. utazási kedvezmény, vasúti és távolsági autóbusz menetjegy (SZI 60.21.10.9 és 60.10.1, beleértve HÉV-közlekedés, kivéve járrnűszállitás a 60.10.12.0.-ból, SZI 60.21.41.0, SZI 60.21.31.3) Ft/5 km/db km O-5 45 5,1-10 37 10,1-50 28 50,1-100 27 100,1-200 26 200,1-300 24 300,1-500 21 500,120 2. utazási kedvezmény, vasúti és távolsági autóbusz menetjegy (SZI 60.21.10.9 és 60.10.1, beleértve HÉV-közlekedés, kivéve járműszállítás a 60.10.12.0-ból, SZI 60.21.41.0, SZI 60.21.31.3)

Ft/5 km/db km

O

~5

~

5,1-10 10,1-50 50,1-100 100,1-200 200,1-300 300,1-500 500,1-

68 52 51 SO 46 40 35

~ 3. 4. utazási kedvezmény, vasúti és távolsági autóbusz bérlet (SZI 60.21.10.9 és 60.10.1, beleértve HÉV-közlekedés, kivéve járműszállitás a 60.10.12.0-ból, SZI 60.21.41.0) Ft/5 kmlhó/db km 3465 O-S 2772 5,1-10 2310 10,1-15· 2118 15,1-20 2110 20,1-25 2105 25,1-30 2101 30,1-35

o

35,1-40 40,1-45 45,1-50 50,1-60 60,1-70 70,1-80 80,1-90 90,1-100 100,1-120 120,1-140 140,1-160 160,1-180 180,1-200 200,1-220 220,1-240 240,1-260 260,1-280 280,1-300 300,1-350 350,1-400 400,1-450 450,1-500 500,1-550

2098 2096 2094 2092 2101 2098 2096 2094 2066 2041 2002 1978 1944 1908 1893 1851 1829 1797 1727 1646 1574 1502 1428

5. utazási kedvezmény, helyi bérlet (SZJ 60.21.31-ből és 60.21.10ből)

Ft/hó/db

O

Budapest (a Helyiérdekű Vasúttal, az országos közforgalmi vasúttal és a helyközi 3580 autóbuszj áratokkal együtt a közigazgatási határon belül) Megyei jogú városokra: kizárólag autóbuszra 2030 kizárólag villamosra 1330 kizárólag trolibuszra 1330 villamosra és trolibuszra 1380 autóbuszra, villamosra és trolibuszra 2520 (kombinált) Egyéb településekre (autóbuszra) 1710 6. utazási kedvezmény, ezen belül: és a Komp(SZJ 61.20. ll-ből) 61.20.12-ből)65 Ft/db révközlekedési (SZJ menetjegy Komp(SZJ 61.20.ll-bfíl) és a620 FtJh·/db o révközlekedési (SZJ 61.20.12-ből) bérlet

8. sz. melléklet

o

I<ÖRÖS voUi"

~UTÓBUSZKÖZLEKEDÉSIZRT.

Tárgy: Levelünk jele:

42J. 00201/ Jo./f.

Kelt: Békéscsaba, Székhely: 5600 Békéscsaba, SzaNasi út 103.

Ügyintéző:

Levélcím: 5602 Békéscsaba. Pf.: 36.' Telefon: 66/523·400' Fax: 661523-502 ' K&H Bank Rt.: 10402609-26008826·00000000 Nyilvántartó: Békés Megyei Biróság mint Cégbiróság , Cégjegyzékszám: Cg. 04- 10-001415

Vantara Gyula úr polgármester részére

o

Polgármesteri Hivatal

BÉKÉSCSABA Szent István tér 7.

5600

Tisztelt Polgármester Úr!

o

A Körös Volán Zrt. jelen levelében mutatja be a Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata és a Körös Volán Zrt. között 2005. január 1.-től hatályos közszolgáltatási szerződés alapján végzett helyi autóbusz-közlekedési tevékenységet, 2005 - 2010 közötti időszak gazdálkodását. Előterjesztjük a Békéscsaba helyi autóbusz-közlekedés 2010. évi I-XI. havi tényszámok alapján készített idei és 2011 évi évi támogatási igényét. A Körös Volán Zrt.-t jelen időpontban csak a 2010. évi végleges bevételeket és költségeket megközelítő adatokat tud közölni. 2011. évben ugyanis érkezhetnek be előző évi számlák és a bevételek éves zárása sem történt még meg. Ezek a módosítások a Körös Volán Zrt. működési támogatási igényét ''j'\em fogják befolyásolni. A békéscsabai helyi autóbusz-közlekedési szolgáltatás gazdálkodási adatai 2005 2010 között sajnos egyre romló eredményességet mutatnak. A jelenlegi közszolgáltatási szerződés érvényességi idejének első két évében a tevékenység nulla körüli eredménnyel zárt. A 2007-es évben a kismértékű veszteséget is csak a költségek drasztikus csökkentésével sikerült elérni. 200S-tól a finanszírozási hiány olyan méretet öltött, hogyaközszolgáltatási szerződés szerinti önkormányzati működési támogatás jelentős emelése volt szükséges a null-szaldós eredmény eléréséhez. 1

A finanszírozási hiány, illetve az annak kezelése miatt szükségesé vált takarékossági intézkedések ellenére a szolgáltató megítélése szerint a helyi autóbusz-közlekedési szolgáltatás színvonala az utóbbi években nem csökkent lényeges mértékben. A szolgáltatási színvonal változását az alábbiak szerint láljuk: - A szolgáltatás színvonal elemei közül a menetrend változott a legnagyobb mértékben. Két alkalommal történt szűkítő jellegű beavatkozás. A fő vonalhálózat egyik esetben sem változott lényegesen, a járatsűrűség viszont érzékelhető mértékben csökkent. 2009. évben lett bevezetve a helyi autóbusz-közlekedés menetrendjében a legutóbbi módosítás, aminek indoka az előzőkhöz hasonlóan a finanszírozás biztosítása volt. Az utazási volumen csökkenése minden esetben lehetőséget biztosított a szűkítésre. A járatleállításokat olyan vonalakon és időszakokban sikerült megvalósítani, ahol kevés az utas, vagy altematív útvonalon biztosított az utasok eljutása. Emiatt érdemi panasz nélkül zajlott le a szűkítés.

o

o

- A szolgáltatás igénybevétele a városban 98 megállóhelyen biztosított, melyeken a volán karban tarlja megálló oszlopokat és a menetrendet. A szolgáltató az utazási komfort javítása érdekében egyes megállóhelyekre saját költségén utasvárókat helyezett el. 2010-ben két megállóba került a szolgáltató által finanszírozott utasváró (Temető sor, Volán telep), valamint ebben az évben záródott le a Szeberényi téri közös megálló fejlesztés. A Körös Volán Zrt. támogatásában Békéscsaba Megye Jogú Város Önkormányzata által a DAOP 3.2.1. Közösségi Közlekedés Fejlesztése tárgyú pályázatban forrást nyert a békéscsabai autóbusz-állomás felújítására és a helyi autóbuszokon az utastájékoztatás javítására. A szolgáltató és az önkormányzat megállapodást kötöttek a beruházás 50% - 50% arányú közös finanszírozására. A Körös Volán Zrt. már kifizette a 14.724 E Ft saját erőt a vállalásának megfelelően. A fejlesztéssel lényegesen javult az autóbusz-állomás és a járművek utastájékoztatási színvonala, melyet a Körös Volán Zrt. pályázati forrásból tovább fog fejleszteni. - A szolgáltató a helyi forgaimat 25 autóbusszal látja el, ebből 11 csuklós és 14 szóló. A járművek többsége IKARUS típusú, emellett 3 db RÁBA, 6 db MAN és 3 db Mercedes típus ú busz is biztosítja a szolgáltatás folyamatos fenntartását. A buszok átlagéletkora 10,2 év. A helyi forgaimat ellátó autóbuszok műszaki és esztétikai állapotát megfelelőnek ítéljük, azonban a 10,2 éves átlagéletkor már nem tekinthető jónak. A legutóbb 2008ban lett beszerezve új jármű és az azt megelőző három évben is csak. e~y-egy busz lett beszerezve. - A szolgáltató minden évben elkészíti a következő évre vonatkozó tarifa javaslatát, gondoskodik képviselő-testület által jóváhagyott árú jegyek és bérletek előállításáról, a tarifák, áralkalmazási feltételek, utazási feltételek és a menetrend meghirdetéséről. A szolgáltató a város területén 17 helyen biztosílja a helyi bérletet és 44 helyen helyi elővételi menetjegy megvásárlását.

2

- Az utasokkal történő kapcsolattartás érdekében szolgáltató a megyeszékhelyen Ügyfélszolgálati Irodát tart fenn és az autóbusz-állomáson is biztosított az információ adás. Minden esetben kivizsgálja és megválaszolja az utasoktól érkezett panaszokat, észrevételeket, melyek nem növekedtek az elmúlt években. Változatlan a regisztrált késések és kimaradások száma is.

o

Bevételek elemzése: A 2005-2010 közötti időszakban a helyi járatokat igénybe vevő utasok száma nagymértékben csökkent. Az utasok fogyása ezen időszakban mintegy 33 %-os. A 2005-ös 10.759.000 fő helyett 201 O-ben várhatóan csak 7.253.000 fő vette igénybe a helyi buszokat. Kedvezőnek mondható, hogya 2008 - 2010 évi trendeket figyelembe véve az utasforgalom visszaesésének lassulása figyelhető meg.2010-ben mintegy 6,5 %-kal csökkent az utasszám. Az alábbi táblázat mutaqa az ország összes helyi autóbusz-közlekedéssel ellátott településén az utasszám elmúlt két évi változását melyből jól látszik, hogy országosan nagyobb a forgalom visszaesése, mint Békéscsabán.

i

l

év

ro

I

i

Valának által végzett összes helyi járat (ezer fő)

ü9 i

2010

l index--+-----L

456.579

Békéscsaba helyi járat (ezer fő) 7.730 ~------~--

387.212

---

----

7.253 93,80%

84---=--,8_0_0/<_0_

Kijelenthető,

hogya helyi közlekedés finanszírozatlanságának oka alapvetően az utasszám csökkenése miatti bevétel elmaradás.

o

A bevételek csökkenésének másik tényezője a külső források lecsökkenése. A Tanuló/Nyugdíjas bérletek utáni fogyasztói árkiegészítés 2005 óta nem változott. A fogyasztói árkiegészítés ÁFA-tartalmának 2006-ban 15%-ról 20%-ra, majd 2009-ben 20%-ról 25%-ra történő emelése és az árkiegészítés bruttó értékének változatlanul hagyása szintén lecsökkentette a szolgáltató nettó bevételét. Az állami normatív támogatás a közszolgáltatási szerződés ideje alatt az inflációs hatások ellenére c s ö k k e n t . . o.J Az elmúlt időszak tapasztalatai alapján kijelenthető, hogy az utasszám csökkenése, mellett a fizető utasok arányának csökkenése is megfigyelhető. Ez szintén finanszírozási problémát jelent, mivel a korábban jegyet, bérletet váltó utasok ingyen' tudják igénybe venni a szolgáltatást. A tendencia oka a díjmentes utazási kedvezményt igénybe vevő utasok körének elmúlt évi kiterjesztése: A helyi járati tarifák évente nettó 6,7 - 10,5 %-os mértékben emelkedtek. A jegy és bérlet árak változása minden évben a szolgáltató által jelzett mértéknél alacsonyabb százalékkal emelkedett.

3

Ajegy és bérlet árak ÁFA-tartalmának 2006 és 2009 évi emelkedésekor a szolgáltató javasolta a tarifák nagyobb mértékű emelését. Erre az árkiegészítés bruttó értékének változatlanul hagyása miatt a nettó bevételcsökkenés elkerülése érdekében lett volna szükség. Ezzel összefüggésben a többlet jegy és bérlet ár emelés egyik évben sem lett jóváhagyva. Megjegyezzük, hogy nehezen becsülhető a nagyobb áremelés utasszámcsökkenésre gyakorolt hatása, vagyis hogya magasabb jegy és bérlet árak miatt valójában mennyi többlet bevételt fog realizáini a szolgáltató. A bevétel elemeinek 2005-2010 közötti változásából megállapítható, hogy a források nagy mértékben csökkentek. Az utasszámcsökkenés, a fogyasztói árkiegészítés emelkedésének elmaradása, az állami normatív támogatás nem reál értéken történő emelkedése, valamint a kedvezmény rendszer eredményességet rontó hatása miatt a 2005 évi 411.038 E Ft nettó árbevétel az inflációs hatások ellenére 2010 évre várhatóan 345.989 E Ft -ra fog csökkenni.

o

o

A 2004. évi XXXIII. törvény, valamint Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata és a Körös Volán Zrt. között hatályos közszolgáltatói szerződésben rögzítetteknek megfelelően a városnak a bevételek elmaradása esetén helyt kell állnia. Az utazási volumen visszaesése és a külső források lecsökkenése miatti bevétel elmaradását 2010 évre csak önkormányzati működési támogatás biztosításával lehetséges és szükséges pótolni. A támogatás folyósításának elmaradása a helyi közlekedés folyamatos működtetését komolyan veszélyezteti.

Költségek elemzése: Az autóbusz-közlekedés költségeit alapvetően a közvetlen költségek és a közvetett költségek határozzák meg. A közvetlen költségekre döntően a futásteljesítmény változása van hatással, amely a közszolgáltatási szerződés mellékiete szerinti menetrendben rögzített vonalhálózat és járatszám teljesítése során realizálódik. A közszolgáltatási szerződés keretein belül a Körös Volán Zrt. a menetrendet önállóan nem módosíthatja. A közvetett költségek döntően az irányítási feladatok ráfordításait takarják. 2005-2010 között csökkent a futásteljesítmény. 2005-ben a szolgáltató még 1.371 E km-t teljesített, 2010-ben a buszok már csak 1.193 E km-t futottak. A menetrend csökkentésére két alkalommal, egyszer 2006 évben került sor mintegy 3,4 %-os, másodszor 2009-ben mintegy 10 %-os mértékben. A menetrend további csökkentésére és az ezzel járó vonalhálózat racionalizálásra az utasszám fogyása miatt látunk elvi lehetőséget. Az ez irányú döntésnél azonban célszerű figyelembe venni azt, hogy más hasonló településeken lényegesen nagyobb a hálózati lefedettség és a futásteljesítmény. A futás csökkentése hélkül a bevételek elmaradását nem lehet a közvetlen költségeket legjobban befolyásoló tényezővel korrigálni.

4

o

o

A szolgáltató igyekezett az un. guruló költségeit visszafogni, ennek eredményeként e költség csoport hat év alatt az inflációs hatások ellenére nemhogy nőtt, hanem közel 4 %-kal csökkent. Ebben szerepet játszott a futásteljesítmény csökkentése és a szóló buszok nagyobb arányú foglalkoztatása mellett több más takarékossági intézkedés is. Az üzemanyag költséget elsősorban világpiaci tendenciák határozzák meg. Látható, hogyafutáscsökkentés költségcsökkentő hatása nem fedezte gázolaj átlagár folyamatos emelkedését. Megtakarítás tapasztalható a járműfenntartási költség terén különösen az időszak első éveiben. Sajnos a buszok öregedésének már látszanak a negatív hatásai is a javítási költségek között. Az autóbuszvezetői bérekre és járulékaira fordított összeg a futáscsökkentés miatt nem emelkedett az elmúlt hat évben. Jelentősen lecsökkent az értékcsökkenés, amely a buszbeszerzés elmaradása miatt következett be. A Körös Volán Zrt. a közszolgáltatási szerződés hat éve alatt sokat tett a közvetett költségek csökkentése érdekében is. Az általános és területi irányítási feladatok racionalizálása miatt 2005-2010 között a közvetett költségek mintegy 10 %-kal csökkentek. A költségszerkezet 2005 és 2010 közötti elemzéséből megállapítható, hogy a békéscsabai helyi közszolgáltatási szerződés teljesítése érdekében felmerült összes költség 2005 évben 503.182 E Ft volt, 2010-re pedig 467.663 E Ft-ra csökkent. Az inflációs hatásokat figyelembe véve a költség hatékonyság javulása jelentős, de sajnos a bevételek elmaradását nem tudja ellensúlyozni. Fontosnak tarjuk megemlíteni, hogya Körös Volán Zrt. a 24 helyi autóbuszközlekedési tevékenységet végző volán társasághoz viszonyítva hatékonyan teljesíti a szolgáltatást. A hatékonyságot az üzemi ráfordítás/ hasznos km mutató jól reprezentálja. - 24 volán társaság helyi járati átlaga: 441,7 Ft/km - Békéscsaba helyi járat: 390,6 Ft/km - index: 88,4%

Reméljük, hogyelőterjesztésünkből és mellékletéből látható, hogya Körös Volán Zrt. minden tőle elvárhatót megtett annak érdekében, hogya bevételek csökkenését a költségek csökkentésével ellensúlyozza. Sajnos az utasszámcsökkenés, a külső források lecsökkenése és az üzemanyag átlagár drasztikus emelkedése miatt az idei évben is elkerülhetetlen az eddig átutalt önkormányzati működési támogatás kiegészítése. A Békéscsaba helyi autóbusz-közlekedés I-XI. havi tény adatai alapján 2010 évre az eddig jóváhagyott bruttó 69.804 E Ft (nettó 55.843 E Ft) önkormányzati támogatáson túl további bruttó 34.375 E Ft (nettó 27.500 E Ft) forrás szükséges a nullszaldós eredményesség eléréséhez. A hiány az utolsó két hónap kisebb utasszám csökkenése miatt kedvezőbben alakult a korábban jelzett mértéknél.

5

o

2011-es év: r-4v1ivel a gazdálkodás feltételei az előrejelzések szerint a jövő évben nem fognak javulni, elengedhetetlen a helyi közszolgáltatási autóbusz-közlekedési tevékenység finanszírozásában az önkormányzat változatlan pénzügyi szerepvállalása. 2011 évre a Körös Volán Zrt. a bevételek további reálértékű csökkenésével kalkulál. Ez a már elfogadott 3,9 %-os tarifa emelkedés mellett prognosztizált mintegy 3 %-os utasszám csökkenés következménye. A jelenlegi információink alapján a fogyasztói árkiegészítés számításának változatlan szerkezetével és mértékével, valamint az állami normatív támogatás változatlan mértékével kell számolni. A 2010. évi bázis adatokhoz képest a költségek terén kismértékű emelkedést szerepeltetjük terveinkben. Jelenlegi információink szerint 2011-ben bruttó 106.250 E Ft (nettó 85.000 E Ft) önkormányzati működési támogatás biztosítása látszik szükségesnek a helyi tevékenység null-szaldós eredményének biztosításához. A Körös Volán Zrt. el tudja fogadni, hogy a képviselő-testület a 2011. januári testületi ülésen a 2010. évivel megegyező, bruttó 69.804 E Ft (nettó 55.843 E Ft) önkormányzati támogatás előleg jóváhagyásáról határozzon és a további támogatás mértékéről a 2011-es év zárása után szülessen döntés. Megjegyezzük, hogy a jövő évre vonatkozóan jelenleg még a bevételek és költségek között még több kockázattal kell számolnunk. Ilyenek bevétel oldalon a tervezett 3 %-os utasszám csökkenés, a fogyasztói árkiegészítés, az állami normatív támogatás volumene és költség oldalon pedig elsősorban az éves üzemanyag átlagár.

--

o

A Körös Volán Zrt. részéről az önkormányzati működési támogatás csökkentésére az alábbi lehetőségeket látjuk. 1.) Tarifák emelése. A jegy és bérlet árak emelése a minden körülmények között a közösségi közlekedést választó utasok esetében biztos bevétel emelkedést fog eredményezni. Mivel országos összehasonlításban és a helyi vásárló erőt tekintve is magasnak tekinthetők a békéscsabai tarifák biztosan van olyan utaskör, amely áremelés estén nem fogja a továbbiakban igénybe venni a szolgáltatást és így nem csak az emelés hatásától. hanem a bázis bevételtől is elesik a szolgáltató. A stabil utasok bevétel növekménye és a más lehetőséget választók bevétel csökkentő hatása nehezen becsülhető előre, de az előző évek tendenciáját figyelembe véve nem valószínűsíthető, hogy a jegy és bérlet árak emelése lényegesen növelné a helyi közlekedés forrásait. Emiatt számottevő tarifaemeléssel a Körös Volán Zrt. nem javasolja a hiány csökkentését megkísérelni 2 0 1 1 - b e n . . ,.J 2.) Külső források emelése. Mint azt korábban jeleztük a Tanuló/Nyugdíjas bérletek utáni fogyasztói árkiegészítés évek óta nem változott és az állami normatív támogatás reál értéke is csökkent. Ennek a folyamatnak a megváltoztatása érdekében hatékony, egységes, összehangolt fellépés lenne szükséges. 3.) Kedvezmény rendszer megváltoztatása. Levelünkben szintén említettük. hogy az utazási kedvezmények igénybevételére vonatkozó rendelet kedvezőtlen hatással van a fizető utasok arányára. így a bevételekre is. Ennek a megváltoztatása érdekében szintén egységes fellépést javaslunk.

6

4.) Közvetett költségek csökkentése. A Körös Volán Zrt. vállalja, hogy költségcsökkentő intézkedésekkel 2011 évben a közvetett költségeket bázis szinten tartja. 5.) Futásteljesítmény csökkentése. A helyi autóbusz-közíekedés menetrendjének szűkítésére látunk elvi lehetőséget. Szem előtt célszerű ugyanakkor tartani azt, hogy más megyei jogú városokban nagyobb a hálózati. lefedettség és a járatsűrűség. De mivel a futás csökkentése nélkűl a bevételek elmaradását nem lehet költség oldalon érdemben ellensúlyozni a menetrend szűkítését reális alternatívának kell tekinteni legalább a források részbeni kompenzálására. Erre az utasszám évek óta tartó fogyása alapot adhat. Az erre vonatkozó javaslataink az alábbiak:

o

o

•

Fényesre a korábbi éveknek megfelelően helyközi járatok közlekednek, a helyi járatok megszűnnek.

•

Munkanapokon az összevont 5-ös - 2-es (vissza 1-es - 5-ös) járatok Mezőmegyer Szabadság tér - Autóbusz-állomás - Jamina Szabadság tér útvonal helyett csak a volán telepig közlekednek és vissza onnan indulnak.

•

Iskolai előadási napokon a 9-es járatok helyett helyközi buszok közlekednek.

•

A 17V járatok szabad és munkaszüneti napokon óránként közlekednek.

•

3-as járatok szabad és munkaszüneti napokon nem közlekednek.

•

5-ös - 2-es (vissza 1-es - 5-ös) járatok szabad és munkaszüneti napokon csak Jamináig, Kolozsvári út - Franklin utca - Veres P. utca Orosházi út útvonalon közlekednek pótolva ezzel a 3-as buszokat is.

•

Az éjszakai járatok nem közlekednek.

A fenti futásteljesítmény csökkentést eredményező menetrendi módosítások bevezetése esetén: 1.) az összes km csökkenés: 131.000 km ••.J 2.) az összes költség csökkenés: 44.993 E Ft 3.) nettó árbevétel csökkenés: 15.270 E Ft 4.) Eredményre gyakorolt hatás: 29.723 E Ft

A futásteljesítmény csökkentés bevezetése estén a Békéscsaba helyi autóbuszközlekedés 2011 évi támogatás igénye várhatóan a 2010. évre eddig elfogadott mintegy bruttó 70.000 E Ft-ra fog csökkenni. A futásteljesítmény további csökkentésére irányuló döntés esetén a Körös Volán Zrt. a jaVaslatot részletese n kidolgozza.

7

Kérjük a 2004. évi XXXIII. törvény, valamint Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata és a Körös Volán Zrt. között hatályos közszolgáltatóiszerződésben rögzítetteknek megfelelően a szükséges intézkedéseket megtenni.

Melléklet:

1.sz. melléklet: Naturális és gazdálkodási adatok 2.sz. melléklet: Megbízott könywizsgálónak átadott dokumentumok


o

Tisztelettel:

"' ~ ..J

8

Lsz. Melléklet II. oldal Adatszolgáltatás a KÖRÖS VOLÁN Zrt. és Békéscsaba város önkormányzata között érvényes, a békéscsabai menetrend szerinti helyi autóbusZM közlekedési tevékenység ellátására kötött közszolgáltatási szelozödéshez

Naturális adatok l Az el1átasjellemzöi

J. Viszonylatok sZál~a 2. Vonalhalózat teljes hossza 3. Inditott járatok átlagos 5zAma iskolai előadási napokon

merték-

2005.

2006.

2007.

egység

tény

tény

tény

db km

4. Inditoti)~~~~~_~_i~ag!ls ~z!Íma tanszüneti J!lunka~apokon

db/nap db/nap

5. indítot.' i.áratok _á~~agos s~it.n:a szabadnapokon 6. Indított járatok átlagos száma vBsár- és msz.-i napokon

db/nap

-

19 60.\ 518 495

19 521 471 269

230

2010. I-XI. hó 16 16 5004 50A 405 388 341 363 - 209 195 183 '00

2009. tény

18 5004 494 454 249

19 60.1 494 454 249 217

60,1

293 263

dbmap

2008. tény

217

2010. \"<Írható 16 50.4 405 363 209 200

lDl!. terv

20JO.

2011.

16 50,4 405 303 209 200

Il A szolgáltatás nllnosegehez kapcsolodo adatok

l. Jegy és bérlet értékesítési hel)'ek száma 2. A szo[gáitat6 hib~JábÓI tÖrténtjáratkésések száma 3. A szolgáltató hibáJábÓl tŐrtélll j'áratkimaradások szama 4. ft. -.Iá·ra-tkéSéSej{-összes··szAma -- . -

O.

5. A járatkimaraciások összes száma 6. Aut6búszok-átiá géletkőra- . 7. Ulaspanas.ook összes száma 8. Jogos utaspanaszok szám'a

..

-

-

mértékegység db

2005.

2006.

2007.

2UOS.

tény

tcny

tény

tény

42 31 9 43 14 8.2 14 3

db db

db db év

db

-

db

.. ..

2010. I-XI. hó

2009. tény

41

43

--

2

41 4

--

--

2 2 804 14 3

4 l 8.1 9 2

8

43 3 l 5 3 9.3 14 7

2 S.7 II 4

44

4

--

4 2 10.0 6

varható 44 5 l 6 3

terv 42 5 l 8

,

9 3

4 ILO 10 6

ni.rhat6 26 47

201 l. terv 26 47

10.2

Kozvetlenul a szerzodeshez rendelt cl"oforrások, fontosabb eszkozok

1. Autóbuszo~ ~zá~a (záró állomimy) 2. Autóbuszvezetök (záró [étszám) 3. A~minisztrativ mu~kavá~lal.?k s~ma (ha yan) 4. A szolgáltató aJtaI finanszírozott utasvárók

..

mértékegység db

2005. tén)'

2006.

2007.

tr~ny

tI~ny

fő

29 57

29 55

tO db

--

-

17

17

2008. tény

2010.

2010. I-XI. hó

2009. tény 29 54

26 47

-

_.

27 46

--

--

-

16

17

17

9

10

29 55

-

II

lV Uzemi teljesítményijellemzök

I. Féröhelykilométer 2. A tevékenységhez kapcsolódó kiloméler teljesítmény

mértékegység ezer filkm ezer km

2005. lénr

[50648 1371.1

2006.

2007.

teny

léll)'

151266

145737 I 313.4-

l 343.2

2008. teny

[43631 l 32ó,4

2009. teny

127632 1215.0

2010.

2010.

l-Xl. hó

várható

111217 1089.6

2011. terv

12176[ I 192.9

121761 I 192.9

2010.

2011.

varhntó

terv

V. Utazási teljesítményijellemzök

I. Statisztikai utasszám 2. Statisztikai utaskilométer teljesítmény

mértékegység ezer utas ezer utaskm

2005. tény 10759

50 ?35

200ó. tény 10390

49550

2007. tén}'

2008.

9204 44178

tény 8619 -ll 372

2010. I-XI. hó tény ó 648 7730 31910 37106

2009.

7253 3-t 814

7035 33770

Vl Utasforgalmi adatok

I.

Elővételben

eladott menetjegyek száma 2. AUIÓb'uszon eiadott m'enetjegyek szama 3. Egyvonalas ha-vi bérletek·szama 4. Egyvonalas félhavfb~r[etek száma 5. Összvonalas havi bérletek száma ó. Összvonalas félhavi bérietek sZáma 7. Vonalcsoportos bérlet 8. Felmutatója részére érvényes bérletek száma 9. Eves bérletek száma . 10. Tanuló/nyugdijas liérletek siáma

mértekegység db/év db/év db/c\' db/év db/é\' db/é,· db/é\' db/év dbfé\' db!év

2005.

ménékegyseg rttdb Ftidb Ft/db Fl/db FI/db Ft/db Flídb Fl/db Ft/db Fvdb

2005.

2006.

2007.

200g.

2009.

tény

tény

tény

tény

tény

tény

363642 319744 [3785

2006. tény

322475

427

282940 13386 389

16928 299

16778 407

866 12 101

S03 22

78972

114 76 J81

2007.

200S.

tény

tény

25! 60ó 248015 11382

198516 247660 10571 321 12692

316

[4184 259 744 13

256 605 13

114 69397

104 65225

2009. 2010. I-XI. hú tény 110 586 170740

174143

112263

9580

7340

394 lU 360

242 57M

217 564 13 119 59884

131

441 10 91

. .,d9l4

2010. varható

2011. terv

148665 154356 10127

144205 149725 9823

341 7770 171 630 13 91

331 7537 166 611 13 88

58785

57021

VU Tarifák

I. Elövételben eladott menetjegy

2. Autóbuszon eladottmenetjegy 3. Egyvonalas flavi 'i>úiet . 4. Egyvonalás félhavi bérlet 5. Összvonalas havi bérlet 6. Összvonalas félhavi bérletek: száma 7. y?nalc~Ol?~~'to's .bé"rlet 8. Felmutatója részére érvényes bérletek száma 9. Eves berle.ek száma .. -.-

10. Tanuló/nyugdíjas bérletek száma

120

[40

1'55 2450 I 617

170

3300

2 178 3 OOO 9900

37620 1040

2670 1762 3620 2389 3300

10860 41268 l 150

150 ISO 2830 1868 3880

2561 3500 l 1640 44232 I 230

170

190

200

240

3000

3400

1980 4120 2720

2245 4650 3070 4200 13950 53010 I 350

3720 12360

46970 12S0

2010. I-XI. hó 220 270 3900 2575 5330

2010. varható

220 270 3900

2575 5330

2011. terv

230 290 4080

2695 5570

3520

3520

3675

4790

4790

15990 607óO 1475

15990 60760 1475

5 OOO lb 710 63500

I 510

l.sz. Melléklet 12. oldal

Adatszolgáltatás a KÖRÖS VOLÁN Zrt. és Békéscsaba város önkormányzata között érvényes, a békéscsabai menetrend szerinti helyi autóbusz-közlekedési tevékenység ellátására kötött közszolgáltatási szerződéshez

Gazdálkodási adatok, ezer Ft-ban

r. Bevételek .1.l!~c:s ~~~~fiz~~~t dij~evé[~t.:~__._.___ ...

2. Fogyasztói árkiegészités

-_.- .-..

i E·gyé0!e~~~.~=~~!=J:f--

.

4. Nettó árbeveteI összesen (1.+.2.+3.)

5. KözszolgáltaiáSi fi.:Úadat mÜködési céh:i elle'nÚ:telezése . IS····-···_··-····_-_·· ---- ....' ... S:1.• E-~?_~~yp.ti tá.J!l~~~~S". . 5.2. Helyi közlekedés normatív támogatása

. 6. ~~~~~~g~~~~.~fei~~é.~L~~~~~~~i"~~i~ ..e~l~ntéte1ez·ése

o

7. További egyéb bevételek 8. üzemi bevételek összesen (~l.-7. összesen) 9. ~.é.!'~!!.~ ~üv~etek ~evét~e . .. _.--_. .. 10. Rendkívüli bevételek

_._

2005. tény 237510 173154 374 4]] 038 64212 30001 34211 O 4499 479749 2071 223114

2006. tény 238569 169525 12833 420927 60514 28058 32456 O 5879 487320 3030 IS 394

2007.

2008.

2009.

tény

tény

tény

216377 150102 13840 380319 79204 43870 35334 O 3523 463046 O 9070

2010. 2010. l-Xl. hó várható 202]]5 206217 183885 140218 124772 137li4 II 656 5843 6760 314500 345989 358091 100306 64379 85786 67317 41922 55843 22457 29943 32989 O O O 12826 3926 4349 436124 471223 382805 O O O 3813 4161 4720

20ll. terv 204088 135769 7409 347266 29943 O 29943 O 7700 384909 O 6716

220256 155192 14339 389787 64251 29046 35205 O 6330 460368 2416 12514

20ll. terv 380721 109833 42979 168850 30630 28429 94433 32700 50190 11543 1424 476578 O

II. Értékesítési ráfordítások (közvetlen és közvetett költségek, egyéb ráfordítások)

l. K~zv~l~~~.ö~~ég~~__..__

0 ••••

1.1. Uze~.~~$kj.I~~_

- -- ._ ...

..

1.2. Járrnüfenntartisi költségek· i.3. Aut·ó-bUszveietökb~é és vonzatai lA. Egyéb- kŐzvetlerl kiS.·

..-

1.5. Iúizveit·enGI eisz~ é°riékcs·Ökkenés·

2. K6z~et·ett·kÖllségek--··- 4·~_ --- .. - .. ..... 2.1. JámiUfenntartási kÖzvetett· költségek 2.2.l<"'OrgaJc;rriiránYliásT kÖltSégek· ... 2.3. v~Jia)'~~-~~?~.~táSj és. egy~b ..általános. ~Öltsé~ek 3. Egyéb ráfordítások 4. Ertékesitési cáforditások összesen 5. Pénzügyi műveletek raforditásai 6. Rendk{viÜi rAfordiiáSok'- ..... .0

2005. tény 397916 1022I4 41 827 161 089 27042 65744 100478 40859 49556 10063 4788 503182 189 2 OOO

2006. tény 391402 III 255 42250 152441 27987 57469 105143 36776 47612 20755 4438 500983 62 O

2007. tény 382278 101792 38298 155688 30543 55957 92598 30398 45521 16679 3705 478581 45 O

2008. tény 423922 119680 41 193 170664 33387 58998 92492 30776 48747 12969 1749 518163 O O

2010. 2010. 2009. tény I-XI. hó várható 33726€ 374521 387164 93099 95286 106587 41385 43396 36882 143446 158643 166592 32457 26086 29738 51620 35566 38168 85469 79155 91718 26396 26238 31721 47137 42441 48493 II 936 10476 lJ 504 1424 l 700 968 474333 417389 467663 O O O 5763 5763 O

2005. tény 13122 -23433 -1247

2006. tény 29525 -13 663 4699

2007. tény 7509 ·18213 -3328

2008. tény -43603 -55 117 -46047

2009. rény -29073 -3110 1610

753

4699

·3328

-46047

2005. [ény 10 759 i 37J.J 187,49

2006. tény 10390 1343,2 208.54

2007. tény 9204 1313.4 200.44 ]06.7% 108.0%

II

111. Sloámviteli eredményesség

l. Számviteli fedezet

o

i

(I.4.~I1.1.)

Üzemi -tevé-kenységeredménye(i8.~ú.4.j

3. AdÓtis·elŐiii eredi:ilénY(IIT2.+I9~ +dö~::Ii.4~II5.-JI.6.) 4 RenkivüIi ráfordításokkal növelt adózás elötti . eredmény (IU.3.+II.6.)

-22766 -34584 -36534

2010. várható -28532 -31 539 -33 141

2011. terv -33455 ·91669 -84953

1610

·30771

-27378

-84953

2008. tény 8619 I 326,4 239,32

2009. tény 7730 1215.0 200,00

2010. I-XI. hó 6648 11189.6 234.45

2010. várható 7253 l 192,9 236.10

107,3% 106,1%

llO.S% 104,2%

107.3% 10S,0%

107,3% 104.9%

2011. terv 7035 I 192,9 244,50 104,3% 103.5%

2010. l-XI. hó

IV. KiemeIt naturális adatok

il. Utasszám

Ősszes-fut~s-·

0 4_

_

••••

°... -

3. GázolajieihaSzi1~ÜisfOáiiag~r

4. Átlagos tarifaemeiéS·· - - -. S. FogJasztói-arGldex··· _. ...

0

•

107.S%

103,6%

103,9%

9. sz. melléklet

()

o

o

'AI~

Összehasonlítás 2009. évi adatok alapján Mérleg adatok Passzív Aktív Céltarta- KöteleBefektetett Forgóidőbeli Saját tőke időbeli eszközök eszközök lékok zettségek elhat. elhat. ,

CégnévIMegnevezés

Mérleg főösszeg

"," .,"

f!~r"r!i~~ -.~:ml§t

'~ ~

, ,Alba Volán ZRT Bács Volán ZRT Balaton Volán ZRT Gemenc Volán ZRT 'Hajdú VolánZRT Hatvani Volán ZRT Jászkun Volán ZRT "Kapos Volán ZRT Kisalfóld Volán ZRT :Kunság Volán ZRT 'Mátra Volán ZRT ,Miskolc Városi ZRT 'Nógrád Volán ZRT ,Pannon VolánZRT Szabolcs Volán ZRT ' ;Tisza VolánZRT ,Vasi'Volán ZRT :Vértes Volán ZRT [Zala VolánZRT 'l

,

,;"

7114059 1448360 2970430 5523224 6151 725 1200179 5606521 4084144 6861246 4115083 2419527 4638418 4270101 5595179 5 128098 8336067 3848431 4866245 6532580'

5739194 965344 2372 698 4360684 3582152 997349 4345026 2414586 4543 196 3008064 1449538 4066040 3501 647 4071 580 4196446 7122916 3007559 3623409 4659253 •...

I

936654 438211 346568 136448 506264 91468 1154114 8426 2485613 83960 173780 29050 982544 278951 1411431 258127 1766316 551 734 1 001 026 105993 813543 156446 560008 12370 536064 232390 1 388 156 135443 493 166 438486 1032633 180518 555595 285277 913 363 329473 1692836 180491

.

3131111 101355 3660416 221 177 1131745 61 129 188200 67286 824638 142195 1983224 20373 3 001 043 O 2172 940 349241 4467989 O 1 537158 146578 708590 O 431310 ' 60279 3509095 56264 1 745028 296134 552860 352518 3 116291 62475 2514753 152119 3714320 480054 3035725 135283 689338 254737 1395512 4800 876955 142260 1467335 02750445 420638 1922670 69954 1 904655 372 812 4653621 7011 526540 408007 '52268 3308670 1498673 268487 4508 104 69299 3229135 529529 l 764 153 39904 1 849667 194707 2898344 42718 1 650059 275 124 4197866 327865 1 570461 436388

adatok eFt-ban Eredménykimutatás Üzemi Adózás Mérleg Árbevétel tev. előtti szerinti eredm. eredm. eredm. ~~

..

7968484 1465010 3 545 515 4047737 6326917 1255751 7071177 4019057 9372 379 5674801 2220822 4962803 4539847 5602155 5 183764 8631 812 3413 689 5549413 8919741

,"".

B'~ '

-225 194 -457999 -457999 37378 42854 42854 -124864 851 766 212113 177866 153693 471 974 548297 548297 37039 3818 3818 58727 60190 59578 47409 148 III 133598 132279 10040 10040 124544 22085 138763 64467 14926 14926 228787 1531 1393 ' -65 072 5641 -65072 97204 -18 733 97204 136993 93083 93083 109389 27073 27073 104199 51867 51867 -150055 -175724 -175724 446792 474647 474647

o

o

71[;

Összehasonlítás 2008. évi adatok alapján adatok eFt-ban Mérleg adatok Eredménykimutatás C 'It t K't l Passzív Üzemi Adózás Mérleg c'egnev . IM egnevezes ' M 'erleg Bef etetett k F ' Aktív , orgo,.. Saját tőke ; ,:rka: ~ e-k időbeli Árbevétel tev, elötti szerinti f.... "k eszk"ozo"k Idobeh e o ze sege oosszeg eszk" .ozo . eIh at. " .~@., f', . '" .! ',. t, ~ •• , l~' "! j Alba Volán ZRT 7020249 5772 958 740024 507267 3590044 81 776 3051 010 297419 8842367 -30515 3988 3988 Bács Volán ZRT 1 335471 965823 220220 149428 l 088892 140529 98050 1 579857 -3561 8 OOO 30035 30035 3 146724 2469144 634615 42965 1982458 1408 947344 215514 3769566 -145380 -137296 -137296 Balaton Vcián ZRT Gemenc Volán ZRT 5268905 4516719 747654 4532 2849540 O 1 965969 453396 4248706 -66159 18020 1266 Hajdú Volán ZRT 4204094 2184461 24856 3923662 163670 1945744 380335 8009416 154 119 153497 112754 6413 411 1224085 985215 163 104 75766 Hatvani Volán ZRT 16353 619 704772 O 441415 77 898 1 339689 619 Jászkun Vo1ánZRT 4733596 3607225 990823 135548 3620029 1200 875630 236737 8 121 586 16848 9420 9420 Kapos Volán ZRT 4046988 2609074 l 374303 63611 2983213 48180 604687 410908 4499981 . 93613 414453 253546 Kisalföld Volán ZRT 7476553 5355512 1 411 115 709926 2504713 118573 4264843 588424 10392 629 236082 243447 170713 Kunság Volán ZRT 4036831 2754684 1265505 16642 2898522 141 606 667040 329663 6379686 85689 166972 104175 Mátra VolánZRT 1 510752 845239 115032 1380586 1500 948437 140500 2188287 2471 023 62114 108016 108016 Miskolc Városi ZRT 4846486 4311 453 525907 9126 1457357 23500 2780011 585618 5089 OOO 193259 -1276 -1276 Nógrád VolánZRT 4456863 3692818 588306 175739 1 983422 65556 1977 590 430295 4676239 -28671 20569 20569 Pannon VolánZRT 4133 160 1425339 63433 3799429 42969 1 248 361 531 173 6 III 090 85213 309070 221594 5621 932 4334296 Szabolcs Volán ZRT 4899692 561 173 4223 3215587 73400 1020770 589935 5467694 -19831 122912 122912 Tisza Volán ZRT 7771235 6184623 1464947 121 665 4488657 69758 2573431 639389 8894794 -37759 159624 128 509 Vasi Volán ZRT 3931653 747364 96893 1712756 134774 l 749 146 334977 3692 280 -63425 3087396 76155 76155 Vélies Volán ZRT 5054777 3835466 1 037864 181447 3075195 49959 1 575433 354193 6737694 -328343 -255990 -256 129 87124 52205 52205 Zala VolánZRT 4517784 1538278 176369 3723219 380360 1 620266 508586 10568811 6.232431

,',"

~i.5i,

~

"'"

.. ,'

•

,l"

,

"

o

ö

rrb

Összehasonlítás 2007. évi adatok alapján .

CégnévIMegnevezés

Mérleg főösszeg

'~~. c. ~\'i~ . \'l ••• . Alba Volán ZRT Bács Volán ZRT Balaton Volán ZRT Gemenc Volán ZRT Hajdú Volán ZRT Hatvani Volán ZRT Jászkun Volán ZRT Kapos Volán ZRT Kisalföld Volán ZRT Kunság Volán ZRT Mátra Volán ZRT Miskolc Városi ZRT Nógrád Volán ZRT Pannon Volán ZRT Szabolcs Volán ZRT Tisza Volán ZRT Vasi Volán ZRT Vértes Volán ZRT Zala VolánZRT

,

Mérleg adatok Aktív Passzív Befektetett ForgóCéltarta- Köteleidőbeli Saját tőke időbeli eszközök eszközök lékok zettségek elhat. elhat. I

5974451 4895206 1343676 I 023 805 2821 645 2425908 4718266 3859284 5664006 4346145 l OOO 561 829733 4755003 3756586 2583888 3420339 6668783 '5223727 3901 606 2906631 2169362 l 661 612 5285527 4877030 3749902 3325233 5728 173 4125635 3709031 3235288 6555615 5560586 3067680 2709299 4964999 3774354 5270220 4120613 ,

"

l 035096 317967 381 031 851 955 1311 089 170615 970349 767992 1425401 975602 501 652 386620 418259 l 593 035 433769 865696 353 190 l 144125 l 142848

~.I

44149 1904 14706 7027 6772 213 28068 68459 19655 19373 6098 21877 6410 9503 39974 129333 5 191 46520 6759

"'~

• I

•

adatok eFt-ban Eredménykimutatás Üzemi Adózás Mérleg Árbevétel tev. előtti szerinti eredm. eredm. eredm.

.

.

W'i,

1~~41~ ili"jj~;L .; .

3 173 126 63567 2398834 338924 8734880 23148 5195 923246 8 OOO 302855 109575 l 651 604 -21 769 3038 l 866754 768258 186633 3626209 4916 691 O 2508834 100800 1643078 465554 4247320 -29791 11097 3450038 48 OOO 1967575 198393 7754040 23752 101 137 -1946 559 152 O 358528 82881 l 340501 2036 3407017 41000 976046 330940 7587342 -54105 -16996 434402 464707 4421 040 . -65 290 2437667 10456 83563 2334300 128618 3592 500 613 365 10350672 -3539 9245 2468914 44759 1084568 303365 6272 661 7466 56180 l 155 364 9567 8142 1500 874762 137736 2 160009 1456032 31500 2974460 823535 4804041 -61 525 -30932 1728389 82336 1496332 442845 4278861 -74605 79364 3581 095 114736 1450507 581 835 6385911 193837 330936 2744675 32750 . 537644 393962 5449219 -100337 2569 3938742 102468 l 897725 616680 8542088 6907 33514 1334321 46644 1405700 281 015 3760048 -243544 -279949 2933324 O l 722679 308996 7406119 -21 25627 77 046 3 359015 175960 1233035 502210 9912981 -65433

5 195 3038 622 6921 100828 2036 -20407 9410 9245 41429 8142 -30932 79364 330936 2569 33514 -279949 16750 77 046

Előterjesztés Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyülésének január 28-án tartandó nyilvános üiésére

Recommend Documents