3. Napirend
2014. évi költségvetési koncepció
3. Napirend
ELŐTERJESZTÉS a 2014. évi költségvetési koncepcióról
Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24.§ (1) bekezdése alapján a jegyző által elkészített, a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármester október 31-ig benyújtja a képviselő-testületnek. A 2014. évi költségvetés tervezése elsősorban az idei tény adatokon alapul. Nem ismertek még a következő évi költségvetési támogatások összegei, és saját bevételeink tekintetében a szolgáltatási díjbevétel és a helyi adó bevételek tekintetében a koncepció nem tartalmaz emelést, mivel ilyen tartalmú önkormányzati döntés jelenleg nincs. A személyi jellegű kiadásoknál – tekintettel arra, hogy a következő évi minimálbér összege még nem ismert - 10%-os volumennövekedés került érvényesítésre. Az egyéb kiadások az idei teljesítési adatok figyelembevételével kerültek meghatározásra. A fentiek szerint elkészített koncepció szerint a várható bevétel összege 98.678 ezer Ft, az idei évből felhasználtató maradvány várhatóan 60 millió Ft. A kiadások tervezett összege 99.930 ezer Ft. A koncepcióban tervezett bevételek és kiadások mellett 58.748 ezer Ft tartalék képzése lehetséges. Az önkormányzat 2014. évi tervezett bevételeit és kiadásait az 1. számú melléklet tartalmazza.
Bevételek Működési bevételek Saját bevételek • A Tóparti Vendégház tervezett bevétele a tárgyévivel azonos szinten 5.400 ezer Ft. A szolgáltatás színvonalát és a piaci viszonyokat tekintve nem lehet számolni a bevétel emelkedésével, illetve a szállásdíj tekintetében egyelőre nem született döntés díjemelésről. • Önkormányzati igazgatás tervezett bevétele 25 ezer Ft, mely a fénymásolási díjból várható. • A Bánki Nyár jegybevételeként a koncepció 2.000 ezer Ft nettó jegybevétellel kalkulál a tárgyévi adatoknak megfelelően. Továbbszámlázott szolgáltatások • Elsősorban a mobil telefonok díjának térítéséből és az orvosi rendelő közüzemi díjainak Rétság Önkormányzata által történő megtérítéséből jelentkezik ez a bevétel. A koncepcióban megközelítőleg az idei tényadatokat alapul véve 1.000 ezer Ft összeg szerepel. Bérleti díj bevételek • Az ingatlanok hasznosításából 4.600 ezer Ft a várható bevétel, mely a Tó-strand, a Tóparti Vendégház büfé bérleti díjból és a közterület-használati díjakból keletkezik. Ellátási díj bevételek • Szociális étkezés és az óvodai térítési díjak bevétele a tárgyévi igénybevételhez igazítva került tervezésre, 1.200 ezer Ft a tervezett bevétel. A házi segítségnyújtás feladatellátás kapcsán 300 ezer Ft a kalkulált bevétel. Kamat bevételek • Szabad pénzeszközök lekötése által várhatóan sikerül 2.000 ezer Ft kamatbevételt elérni. Áfa bevétel • A bevételekhez igazítva a jelenlegi adómértékkel 3.355 ezer Ft várható. 1
3. Napirend
2014. évi költségvetési koncepció
Közhatalmi bevételek Igazgatási szolgáltatási díj • Igazgatási szolgáltatások díjbevétele 50 ezer Ft. Átengedett közhatalmi bevételek • A gépjárműadó bevétel 40 %-a marad helyben, ennek tervezett összege 2.000 ezer Ft. • Egyéb szabálysértési jellegű átengedett bevételekből 100 ezer Ft a kalkulált összeg. Helyi adók és adójellegű bevételek • A koncepcióban az idei teljesítési adatokhoz igazítva, szinten-tartással kerültek tervezésre a bevételek. Iparűzési adóbevétel tekintetében az óvatosság elvét követve, az idei bevételnél alacsonyabb összeg, 7.000 ezer Ft került tervezésre, mivel itt a vállalkozások teljesítőképességének függvénye a bevétel. Adópótlék adóbírság • Idei tervszámokhoz igazítva 200 ezer Ft a tervezett bevétel. Támogatások Költségvetési támogatás • Az idei tényadatokból kiindulva kerületek meghatározásra az egyes feladatokhoz járó támogatások. Szociális támogatásoknál a házi segítségnyújtás feladathoz igényelhető támogatás is tervezésre került. Összességében 34 millió Ft körüli összeg várható ezen a címen. Támogatásértékű bevételek • Elsősorban a közfoglalkoztatási programok alapján várható bevétel ezen a címen. A téli, képzéssel egybekapcsolt közfoglalkoztatási programból 10.540 ezer Ft, a hagyományos közfoglalkoztatáshoz kapcsolódóan 1.780 ezer Ft a várható bevétel. Az önkormányzat a Nemzetgazdasági Minisztériumtól több éve támogatásban részesült kulturális kiadásaihoz, így továbbra is számolva ezzel a támogatással, 1.415 ezer Ft bevétel szerepel a koncepcióban. Felhalmozási bevétel Ezen a címen bevétel nem szerepel a koncepcióban. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről A lakásépítési kölcsönök visszafizetéséből 60 ezer Ft a tervezett bevétel. Pénzmaradvány igénybevétele A 2013. év záró pénzkészlet igénybevétele 60.000 ezer Ft összegben került tervezésre.
Kiadások Működési kiadások Személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok A bér kiadások tervezése 10%-os növekedéssel történt az alábbi létszámösszetételnek megfelelően: • Önkormányzati jogalkotás feladaton személyi juttatásként a polgármester bére, költségtérítése, külső személyi juttatásként a képviselői tiszteletdíjak szerepelnek. • Önkormányzati igazgatás feladaton a hivatali kézbesítő és takarító megbízási díja jelentkezik külső személyi juttatásként. • Tóparti Üdülőházi alkalmazott éves bérkiadása jelentkezik a rendszeres személyi juttatások között. 2
3. Napirend
2014. évi költségvetési koncepció
•
Város és községgazdálkodás feladaton 1 fő gépkocsivezető éves bér kiadása jelentkezik, valamint 18 havi bérkeret került tervezésre a polgármester hatáskörébe utalva a településkarbantartás feladatellátás megfelelő színvonalú ellátásához. • Házi segítségnyújtás feladathoz kapcsolódóan 1 fő szociális gondozó foglalkoztatásának költsége jelentkezik, összege 1.294 ezer Ft. • Múzeumi nyitva tartás idejére részmunkaidőben 1 fő foglalkoztatása szükséges, ennek éves költsége 260 ezer Ft. • Közcélú foglalkoztatás kiadásai egyrészt a téli 22 fő foglalkoztatását biztosító program 8.460 ezer Ft-os bérkiadása, másrészt 36 havi részmunkaidős közmunkabér keretet került tervezésre a hagyományos közfoglalkoztatáshoz. A téli foglalkoztatás 100 %-ban támogatott, a hagyományos közfoglalkoztatás 70 %-a térül meg. • Könyvtárosi megbízási díj jelentkezik a külső személyi juttatások között. Nem rendszeres személyi juttatásként étkezési utalvány juttatás került tervezésre az állandó alkalmazottak részére, valamint a közfoglalkoztatottak bérének kiegészítésére. A járulék kiadások a törvényi mértéknek megfelelően kerültek tervezésre. Dologi kiadások, egyéb folyó kiadások A dologi kiadások előirányzata szinten tartással került meghatározásra, csupán a fenntartáshoz szükséges kiadásokra korlátozva, a tárgyévi tényadatokból kiindulva. Egyetlen soron összesítve szerepel a téli közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó munkaruha és eszközbeszerzés költsége, 740 ezer Ft, melyet a Munkaügyi Központ megtérít. Egyéb folyó kiadások közé tartoznak a különböző tagdíjak, biztosítások, pályázati díjak. A tervezés a tárgyévi teljesítések és szerződések alapján történt. Szociális juttatások A rendszeres szociális ellátások – lakásfenntartási támogatás, rendszeres szociális segély és foglalkoztatást-helyettesítő támogatás – az idei időarányos felhasználás alapján kerültek meghatározásra. Eseti szociális ellátások (önkormányzati segély, beiskolázási segély, szemétszállítási díj szociális alapon történő átvállalása, karácsonyi utalvány és rászorulók támogatása) összege az idei tényadatokhoz igazítva került tervezésre. Ellátottak támogatása Bursa Hungarica Felsőoktatási Ösztöndíj támogatás összegére 150 ezer Ft a kalkulált összeg. Felhalmozási kiadások A koncepció konkrét felhalmozási célt nem tartalmaz. Ezen kiadások a Képviselő-testület döntésének megfelelően kerülnek beépítésre a költségvetési tervbe. A rendezési terv kidolgozására indított projekt folyamatban lévő, befejezetlen beruházásként szerepel a nyilvántartásokban. Támogatásértékű kiadások Államháztartáson belüli működési célú pénzeszközátadások: • az Óvoda működéséhez fizetendő hozzájárulás összege 4.000 ezer Ft, • Hivatal működéséhez fizetendő hozzájárulás 9.000 ezer Ft. Pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre a Sportegyesület, a Polgárőrség, az Egyház, a Horgászegyesület, a rétsági Tűzoltó Egyesület és az iskolai szülői munkaközösségek rendezvényeinek támogatása, együttes összege 3.500 ezer Ft, a tárgyévivel azonos szinten. Felhalmozási célú pénzeszköz átadásként a lakáshoz-jutás támogatására 500 ezer Ft-os vissza nem térítendő támogatási keretösszeg szerepel a koncepcióban.
3
3. Napirend
2014. évi költségvetési koncepció
Támogatási kölcsönök Lakáshoz jutás támogatásaként 500 ezer Ft-os kamatmentes kölcsön keretösszeg szerepel a következő évi koncepcióban. Tartalék A koncepcióban foglalt irányszámok alapján 58.748 ezer Ft tartalék képzése lehetséges.
Kérjük a tisztelt képviselő-testületet, hogy a 2014. évi költségvetési koncepciót szíveskedjenek megtárgyalni, illetve javaslatokat tenni a 2014. évi költségvetés kidolgozására, a megvalósítandó felhalmozási vagy egyéb célokra vonatkozóan.
Bánk, 2013. október 21. Tisztelettel: Ivanics András polgármester
4
3. Napirend
2014. évi költségvetési koncepció
.../2013. (X…... ) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2014. évi költségvetési koncepciót 158.678 ezer Ft költségvetési főösszeggel, az alábbi részletezéssel fogadja el: A Képviselő-testület a 2014. évi költségvetési koncepció 158.678 ezer Ft-os bevételi tervét az alábbi főösszegekkel fogadja el: működési célú bevétel 19.880 ezer Ft, közhatalmi bevétel 30.900 ezer Ft. támogatási bevétel 47.838 ezer Ft, felhalmozási kölcsönök bevétele 60 ezer Ft, pénzmaradvány igénybevétele 60.000 ezer Ft. A Képviselő-testület a 2014. évi költségvetési koncepció 158.678 ezer Ft-os kiadási tervét az alábbi főösszegekkel fogadja el: működési kiadás 72.730 ezer Ft, - ebből: személyi jellegű kiadás 26.782 ezer Ft, munkaadó járulékai 5.532 ezer Ft, dologi kiadás 39.046 ezer Ft, egyéb folyó kiadás 1.370 ezer Ft, társadalom- és szociálpolitikai juttatások 9.700 ezer Ft, ellátottak juttatása 150 ezer Ft, végleges pénzeszköz átadás 17.000 ezer Ft, - ebből: működési célú átadás 16.500 ezer Ft, felhalmozási célú átadás 500 ezer Ft, támogatási kölcsönök kiadása 500 ezer Ft, tartalék 58.748 ezer Ft. A Képviselő-testület pályázati támogatással megvalósítandó fejlesztési céljai: • Orvosi rendelő felújítása, akadálymentesítése; projekt teljes költsége: 18.726.000 Ft, • Napelemes rendszer kiépítése a községháza és az óvoda épületén; önerő összege: 1.430.000 Ft, igényelt támogatás összege: 8.103.266 Ft. A Képviselő-testület önerőből megvalósítandó fejlesztési céljai: • Ravatalozó felújítása ……………. Ft • • A Képviselő-testület felkéri a polgármestert és a jegyzőt a költségvetés ezen döntés figyelembe vételével, határidőre történő elkészítésére és a képviselő-testület elé terjesztésére. Határidő: 2014. február 15. Felelős: polgármester
5
1. melléklet
Bánk Község Önkormányzata 2014. évi költségvetési koncepciója 1000 Ft-ban
Bevételek Sor Megnevezés sz. I. Működési bevételek
Koncepció 2014
Szolgáltatások ellenértéke ebből: Szállásdíj bevétel Fénymásolás bevétele Vendég étkezés térítési díja Szemétszállítási díj Bánki Nyár bevételei Kedvezményes strand belépő Egyéb bevételek Továbbszámlázott szolg.bevételei Bérleti és lízingdíjbevételek Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Kötbér, egyéb kártérítés bevételei Saját bevétel Műk.kiad. ÁFA visszatérülés Felhalm.kiad.Áfa visszatérülés Kiszáml.term. és szolg. ÁFA-ja Értékesített tárgyi eszk. ÁFA-ja ÁFA bevételek, visszatérülés Kamatbevételek Áht-on kívülről Kamatbevételek Áht-on belülről Kamatbevételek
2013.09.30 Előirányzat Teljesítés
7425 5400 25
8425 5400 25
2000
3000
7864 5537 18 8 60 2241
0 1000 4600 1500
0 1050 4525 1205
10 579 6104 936
14525
15205 1042
10 15503 0
3355 0 3355 2000
3615 0 4657 2000
3628 0 3628
2000
2000
0
19880
21862
19131
50 2000 100 2100 15500 700 5000 7000
50 2000 100 2100 15500 700 5000 5000
65 1537 10 1547 15024 559 4310 9122
350 28550 200
300 26500 200
350 29365 342
30900
28850
31319
Települési önkorm. műk. tám. 15258 Egyes jövpótló tám. kieg. 4365 Hozzájárulás a pénzbeli szoc. ellát. 2320 Egyes szoc. és gyermekjóléti fel. tám. 1879 Könyvtári, közműv. és múzeumi fel. tám. 2052 Központosított műk. célú előirányzatok 5919 Szerkezetátalakítási tartalék 1600 Egyéb központi támogatás 710 34103 Önkormányzat költségvetési támogatás Előző évi költségvetési kiegészítés Működési célú kezességvállalás megtértülés áht-belül Működési célú támogatások, kölcsönök megtérülése
15258 4365 2320 719 771 5919
12071 3444 1717 451 1851 4805 1267 536 26142 5152
Intézményi bevételek összesen: II. Közhatalmi bevételek Igazgatási szolgáltatási díj Gépjárműadó Egyéb átengedett közhatalmi bevételek Átengedett közhatalmi bevételek Építményadó Magánsz. kommunális adója Idegenf.adó tartózkodási idő után Iparűzési adó állandó jelleggel végz. Termőföld bérbeadásából szárm. adó Talajterhelési díj bevétele Helyi adók és adójellegű bevételek Adópótlék, adóbírság Bírság bevételek Egyéb közhatalmi bevételek
Közhatalmi bevételek összesen: III. Támogatások
1. oldal
29352
1. melléklet Működési célú támogatásértékű bevéte 13735 Felhalmozási célú kezességvállalás megtértülés áht-belül Felhalmozási célú támogatások, kölcsönök megtérülése Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel
47838 Támogatások összesen: IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről Működési célú kezességvállalás megtértülés áht-kívül Működési célú támogatások, kölcsönök megtérülése Működési célú pénzeszköz átvétel 0 Felhalmozási célú kezességvállalás megtértülés áht-kívül
3452
3545
32804
34839
0
141
Felhalmozási célú támogatások, kölcsönö Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel
60 0
0
55 705
Átvett pénzeszközök összesen: V. Felhalmozási bevételek
60
0
901
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Hitelműveletek bevételei VIII. Értékpapírműveletek
0
0
0
Rövid lej. értékpapírok értékesítése Rövid lej. értékpapírok kibocsátása
0 0
0 0
0 0
Finanszírozási bevételek IX. Pénzforgalom nélküli bevételek
0
0
0
Tárgyi eszközök értékesítése Önk.sajátos felhalmozási és tőke bev. Felhalmozási bevételek összesen
Felhalmozási bevételek: VI. Pénzügyi befektetések Osztalék és hozam bevétel Államkötvények értékesítése Tőke bevételek
Pénzügyi befektetések összesen: VII. Hitelek Működési célú hitel igénybevétele Működési célú hitel visszatérülése Felhamozási célú hitel igénybevétele Felhalmozási célú hitel visszatérülése
Előző évi pénzmaradvány igénybev.
Pézforgalom nélküli bevételek
Bevételek összesen:
60000
51007
0
60000 158678
51007 134523
0 86190
Kiegyenl., függő, átfutó bevételek
-1004
Bevételek mindösszesen:
158678
2. oldal
134523
85186
1. melléklet
Kiadások Sor Megnevezés sz. I. Működési kiadások
Koncepció 2014
Teljes m.időben fogl. rendsz.szem.jutt. Teljes m.időben fogl. Közfogl. Részm.időben fogl.rendsz.szem.jutt. Részm.időben fogl. Közfogl. Teljes m.időben fogl.munkavégz.kapcs. Részm.időben fogl.munkavégz.kapcs.j. Teljes m.időben fogl. sajátos juttatásai Részm.időben fogl.sajátos juttatásai Teljes.m.időben fogl. költségtérítései Részm.időben fogl.költségtérítései Külső személyi juttatások Személyi juttatások Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Táppénz hozzájárulás Munkaadót terhelő járulékok Gyógyszer Vegyszer beszerzés Irodaszer, nyomtatvány Könyv Folyóirat Egyéb információ hordozó Hajtó-, kenőanyag Szakmai anyag Kisértékű tárgyi eszköz Munkaruha Egyéb készlet beszerzése Nem adatátviteli távközlési díjak Adatátviteli távközlési díjak Egyéb kommunikációs szolgáltatások Vásárolt élelmezés Bérleti és lízingdíjak Gáz ellátás díja Áram szolgáltatás díja Víz- és csatorna díjak Karbantartási szolgáltatás Egyéb üzemeltetési szolgáltatások Ebből: Mosodai kiadások Kulturális rendezvények Bánki Nyár Posta ktg. Ügyvédi kiadások Továbbképzés Környezetvédelmi, vízmin.kiad. Értékbecsl, terv, térkép szolg. Egyéb kisebb kiadások Közvetített szolgáltatások Pénzügyi szolgáltatások kiadásai Szakmai szolgáltatások kiadásai Vásárolt közszolgáltatások Vásárolt term. és szolg. ÁFA-ja Kiszáml.term.és szolg.ÁFA befizetése Belföldi kiküldetés Reprezentáció Reklám és propaganda kiadások Téli közfoglalkoztatási program dologi k. Dologi kiadások 3. oldal
2013.09.30 Előirányzat Teljesítés
10520 8460 260 2242
8708
5115
1812
0 0 0 1100 400 3800 26782 5382 150
0 0 0 1017 140 3506 15183 3498 111
5532 5 80 485 50 40 50 820 100 400 140 1430 460 80 200 2390 0 3000 4110 820 1500 10755 650 400 5000 600 100
3609 5 80 485 190 40 150 820 100 400 140 1430 460 65 200 2390 42 2845 4110 820 1354 10765 600 400 5000 600 250 50 2060 300 1505 1050 500
2928 306 0 80 19 707 328 2595 12078 2429 122 12 2563 0 30 223 18 27 0 630 8 204 69 815 322 60 91 1812 0 2260 2600 321 1808 8729 481 83 4954 437 22
2300 200 1505 1000 700
7761 1240 40 100 550 740 39046
1721 73 958 870 509
7577 1458 40 305 550
45 5490 513 6 13 584
38371
28057
1. melléklet Költségvetési befizetési kötelezettség Munkáltató által fizetendő SZJA Adók, díjak, egyéb befizetések Kamatkiadások Egyéb folyó kiadások
Működési kiadások összesen:
170 1200 0 1370
106 900 0 1006
121 916 0 1037
72730
58169
43735
9700
9061
6775
9700
9061
6775
II. Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Önkorm.által folyósított szociális ell. Egyéb pénzbeli juttatások
Szociálpolitikai juttatások: III. Ellátottak juttatásai Ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai
Ellátottak juttatásai :
150
300
130
150
300
130
0
300 81 381 4483 1211 5694
150 0 150 2001 538 2539
0
6075
2689
0 0
0 0
11 0
0
0
11
3500 13000 16500 500
3480 12884 16364 500
3321 10106 13427 250
IV. Felhalmozási kiadások Felújítások Felújítások ÁFA-ja Felújítások összesen Beruházások Beruházások ÁFA-ja Beruházások összesen
0
Felhalmozási célú kiadás: V. Pénzügyi befektetések Részvények, részesedések vásárlása Államkötvények, egyéb értékpapírok v.
Pénzügyi befekt.kiadásai: VI. Végleges pénzeszköz átadás Működ.célú pe. átadás Áht-on kívülre Működ.célú pe. átadás Áht-on belülre Működési célú pe. Átadás Felh. célú pe. átadás Áht-on kívülre Felh. célú pe. átadás Áht-on belülre Felhalmozási célú pe. Átadás
Végleges pénzeszköz átadás:
500
500
250
17000
16864
13677
0
0
0
VII. Hitelek Rövid lejárjatú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése
Hitelműveletek kiadásai: VIII. Támogatási kölcsönök Műk.célú támogatási kölcsön nyújtása Műk. célú kölcsön törlesztése Fejl.célú támogatási kölcsön nyújtása Fejl. célú tám. kölcsön törlesztése
Támogatási kölcs. kiadásai:
356 0 250 0
500
500
500
500
606
0 0
0 0
0 0
0
0
0
58748
43554
0
58748 158678
43554 134223
67623
IX. Értékpapírműveletek Rövid lej. értékpapírok vásárlása Rövid lej. értékpapírok beváltása
Finanszírozási kiadások: X. Pénzforgalom nélküli kiadások Céltartalék
Pénzforgalom nélk.kiadások: Kiadások Összesen Kiegyenl., függő, átfutó kiadások
1240
Kiadások mindösszesen:
158678
4. oldal
134223
68863
