3. Napirend
2013. évi költségvetési koncepció
3. Napirend
ELŐTERJESZTÉS a 2013. évi költségvetési koncepcióról
Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24.§ (1) bekezdése alapján a jegyző által elkészített, a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármester november 30-ig benyújtja a képviselő-testületnek. A költségvetési törvény-javaslat jelenleg ismert tervezete alapján kidolgoztuk és előkészítettük az önkormányzat 2013. évi költségvetési terv irányszámait. A költségvetési törvény, illetve azon belül az önkormányzatokat érintő támogatási rendszer alapjaiban változik a korábbi évekhez képest, és a feladatalapú finanszírozás válik elsődlegessé. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 13.§-ában foglalt feladatok támogatási összege (igazgatás, település üzemeltetés, vízgazdálkodás, sport, ifjúsági, nemzetiségi ügyek stb.) főszabályként a településkategóriánként számított átlagos, egy főre jutó kiadási szint és a településenkénti egy főre jutó elvárt bevétel különbségeként kerül megállapításra, vagyis a feladatellátáson alapuló támogatást csökkenti az elvárt bevétel (gépjárműadó 40%-a, iparűzési adóalap után a legmagasabb adómértékkel (2%) átszámított összeg 50%-a, és a helyi adó bevétel 1/2-ed része). A településkategóriánkénti kiadási szint vonatkozásában a költségvetési törvényjavaslat nem tartalmaz minden területen konkrét számadatot, csupán különféle statisztikai adatbázisokra hivatkozik, ezért az önkormányzati költségvetési koncepció bevételeit nem állt módunkban pontosan tervezni. A koncepció előkészítésekor az óvatosság elvét követve a központi forrásból származó bevételeink tekintetében alacsony szinten terveztünk, ami kb. 6 millió Ft bevételi alulmaradást eredményez az előző évhez képest. (Ez természetesen a véglegesen elfogadásra kerülő költségvetési törvény alapján konkrétan településünkre jutó állami támogatás ismeretében változhat.) 2013-tól az SZJA forrásból az önkormányzatok nem részesülnek közvetlenül, ez közel 20 millió Ft bevételi kiesést eredményez. A fentiek szerint elkészített koncepció szerint a várható bevétel összege 67.110 ezer Ft, az idei évből felhasználtató maradvány várhatóan 50 millió Ft. A kiadások tervezett összege 84.544 ezer Ft. A koncepcióban tervezett bevételek és kiadások mellett 32.566 ezer Ft tartalék képzése lehetséges. Az önkormányzat 2013. évi tervezett bevételeit és kiadásait az 1. számú melléklet tartalmazza.
Bevételek Működési bevételeink Hatósági jogkörhöz köthető bevételek • Igazgatási szolgáltatások és bírság bevételek által 150 ezer Ft bevételt tervezünk. Szolgáltatási bevételeink • A Tóparti Vendégház tervezett bevételét a tárgyévivel azonos szinten tervezzük 5.400 ezer Ft összegben. A szolgáltatás színvonalát és a piaci viszonyokat tekintve nem lehet számolni a bevétel emelkedésével, illetve a szállásdíj tekintetében egyelőre nem született döntés díjemelésről. • Önkormányzati igazgatás tervezett bevétele 35 ezer Ft, mely a fénymásolási díjból várható. • Szennyvíz-elhelyezésből nem tervezhető bevétel, mivel jelenleg nincs aktív beszállító. 1
3. Napirend
2013. évi költségvetési koncepció
•
A Bánki Nyár jegybevételeként 2.500 ezer Ft nettó jegybevételt tervezünk a tárgyévi adatoknak megfelelően. Bérleti díj bevételeink • Az ingatlanok hasznosításából 4.500 ezer Ft bevételt tervezünk. A Tóparti Vendégház büfé bérleti díjból és a közterület-használati díjakból számítunk bérleti díj bevételre. A strand működtetése tekintetében jelenleg nem rendelkezünk érvényes bérleti szerződéssel, azonban az üzemeltetés formájától függetlenül legalább a korábbi bevételi szintet tervezzük elérni, ami egyelőre koncepció szinten a bérleti díj bevételek között szerepel. Ellátási díj bevételeink • Szociális étkezés és az óvodai térítési díjak bevétele a tárgyévi igénybevételhez igazítva került tervezésre, az óvodások és szociális étkezők létszáma is csökkent az év során, így 1.200 ezer Ft a tervezett bevétel. Továbbszámlázott szolgáltatások • Elsősorban a mobil telefonok díjának térítéséből és az orvosi rendelő közüzemi díjainak Rétság Önkormányzata által történő megtérítéséből jelentkezik ez a bevétel. A koncepcióban megközelítőleg az idei tényadatokat alapul véve 1.000 ezer Ft összeg szerepel. Kamat bevételek • Szabad pénzeszközök lekötése által várhatóan sikerül 1.000 ezer Ft kamatbevételt elérni. Sajátos működési bevételeink • Sajátos bevételek a helyi adók, a gépjárműadó és a talajterhelési díj. A tervezésnél szinten tartással kalkuláltunk – helyi adó emelés nélkül. (Tekintettel arra, hogy erre vonatkozó képviselő-testületi döntés jelenleg nincs.) Költségvetési támogatások A normatív állami hozzájárulások és kötött felhasználású támogatások összege a költségvetési törvényjavaslat ismert számadatai alapján került kalkulálásra, alacsony szintre tervezve. A törvényjavaslat módosítások között megjelent a korábbi idegenforgalmi adóhoz lehívható támogatás 1,5-szörös szorzóval, ez önmagában 4.500 ezer Ft támogatási bevételt jelent. Együttesen 15.350 ezer Ft bevétel szerepel a koncepcióban. Felhalmozási bevétel Ezen a címen nem bevétel nem szerepel a koncepcióban. Átvett pénzeszközök Államháztartáson belülről működési támogatásként a közfoglalkoztatás bonyolításához a Munkaügyi Központtól 2.300 ezer Ft összegű pénzeszközt tervezünk. Kölcsönök megtérülése A lakásépítési kölcsönök visszafizetéséből 60 ezer Ft a tervezett bevétel. Pénzmaradvány igénybevétele A 2012. év záró pénzkészlet igénybevétele 50.000 ezer Ft összegben került tervezésre.
2
3. Napirend
2013. évi költségvetési koncepció
Kiadások Működési kiadásaink Személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok A bér kiadásokat az alábbi létszámösszetételnek megfelelően tervezzük: • Önkormányzati igazgatás feladaton személyi juttatásként a polgármester bérét, költségtérítését, a képviselői-tiszteletdíjakat, a hivatali kézbesítő, takarító, munkavédelmi szakember megbízási díja szerepel. • Tóparti Üdülőházi alkalmazott éves bérkiadása az ideivel azonos szinten került tervezésre. • Város és községgazdálkodás feladaton 1 fő gépkocsivezető éves bér kiadása, valamint 1 fő takarító 2013. február 28-ig történő foglalkoztatására fennálló szerződés alapján ennek bér kiadása szerepel. • Közcélú foglalkoztatás kiadásaira 38 havi részmunkaidős közmunkabér keretet tervezünk. Ez a tárgyévivel azonos szintű foglalkoztatást jelent. Ezen foglalkoztatottak bér- és járulékköltségeit a Munkaügyi Központ támogatja, részmunkaidős foglalkoztatásnál 85%-ban. • Könyvtárosi megbízási díjat a tárgyévivel azonos szinten tervezzük. Nem rendszeres személyi juttatásként saját dolgozók részére havi 10 ezer Ft étkezési utalvány juttatást, a közfoglalkoztatottak részére egységesen havi 5 ezer Ft összegű étkezési utalvány juttatást tervezünk. Dologi kiadások, egyéb folyó kiadások A dologi kiadások előirányzata szinten tartással került meghatározásra, csupán a fenntartáshoz szükséges kiadásokra korlátozva, a tárgyévi tényadatokból kiindulva. Jelentősebb eltérés az alábbi területeken jelentkezik: • Vásárolt élelmezés kiadásai a várhatóan alacsonyabb igénybevétel miatt alacsonyabb szintre került tervezésre. • Rezsi kiadásoknál magasabb szinten tervezünk, a tárgyévi igénybevételhez igazodva. • Karbantartási kiadások között nagyobb volumenű kiadások: árok lapozás és áteresz a Petőfi út strandbejárattal szembeni oldalán 600 ezer Ft, strandon tereprendezés 660 ezer Ft, patakmeder betonozás 500 ezer Ft kiadás szerepel a koncepcióban. • Bánki Nyár kiadásainál a tárgyévi kiadások szintje került tervezésre. Egyéb folyó kiadásaink közé tartoznak a különböző tagdíjak, biztosítások, pályázati díjak. A tervezés a tárgyévi teljesítések és szerződések alapján történt. Szociális juttatások A rendszeres szociális ellátások – ápolási díj, lakásfenntartási támogatás, rendszeres szociális segély és foglalkoztatást-helyettesítő támogatás – teljes idei terv szerinti összege, 7.495 ezer Ft kerül tervezésre. Ezzel párhuzamosan az állami támogatási bevételt is tervezzük, mely ápolási díj tekintetében 75 %, lakásfenntartási támogatásnál és rendszeres szociális segélynél 90 %, foglalkoztatást-helyettesítő támogatásnál 80 %. Eseti szociális ellátásaink között átmeneti segélyezésre 550 ezer Ft-ot, temetési segélyre 300 ezer Ftot, közgyógyigazolvány-ellátásra 25 ezer Ft-ot, karácsonyi ajándék-utalvány juttatására 700 ezer Ft-ot, beiskolázási segélyre 385 ezer Ft-ot tervezünk. Szemétszállítási díj szociális alapon történő átvállalására – a jelenlegi díjmentességi feltételeknek megfelelően - 445 ezer Ft kiadás szerepel a koncepcióban. Ellátottak támogatása Bursa Hungarica Felsőoktatási Ösztöndíj támogatás összegét a tárgyévivel azonosan, 300 ezer Ft-ban irányoztunk elő.
3
3. Napirend
2013. évi költségvetési koncepció
Felhalmozási kiadások Orgona utca önerőből történő építésére 3.302 ezer Ft kiadást tervezünk az idei évi pénzmaradványunk terhére. Pénzeszköz átadás kiadásai Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre a Sportegyesület, a Polgárőrség, az Egyház és a rétsági Tűzoltó Egyesület támogatása, együttes összege 2.610 ezer Ft, a tárgyévivel azonos szinten. Államháztartáson belüli pénzeszközátadások: • az óvoda működéséhez átadott pénzeszköz összege 4.000 ezer Ft, • az orvosi ügyelet fenntartásához támogatásként 300 ezer Ft-ot tervezünk, • Hivatal működéséhez átadott pénzeszköz összegét 5.000 ezer Ft összegben tervezzük. Jelenleg nem ismert a közös önkormányzati hivatal működéséhez szükséges hozzájárulás összege (egyrészt a közös hivatal kiadásai, másrészt az állami támogatás pontos összegének ismerete hiányában). Felhalmozási célú pénzeszköz átadásként a lakáshoz-jutás támogatására 500 ezer Ft-os vissza nem térítendő támogatási keretösszeg szerepel a koncepcióban. Hitel törlesztés kiadásai A hiteltörlesztés kiadás az OTP részére fizetendő kölcsön - vízforgató-berendezés beszerzése – esedékes törlesztő részleteit tartalmazza, 1.320 ezer Ft értékben. A kamat kiadás a dologi kiadások között szerepel. Támogatási kölcsönök Lakáshoz jutás támogatásaként 500 ezer Ft-os kamatmentes kölcsön keretösszeg szerepel a következő évi koncepcióban. Tartalék A koncepcióban foglalt irányszámok alapján 32.566 ezer Ft tartalék képzése lehetséges.
Kérjük a tisztelt képviselő-testületet, hogy a 2013. évi költségvetési koncepciót szíveskedjenek megtárgyalni, illetve javaslatokat tenni a 2013. évi költségvetés kidolgozására vonatkozóan. Bánk, 2012. november 27. Ivanics András polgármester
4
3. Napirend
2013. évi költségvetési koncepció
.../2012. (XI…... ) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 2013. évi költségvetési koncepciót 117.110 ezer Ft költségvetési főösszeggel, az alábbi részletezéssel elfogadja. A Képviselő-testület a költségvetés 117.110 e Ft-os bevételi tervét az alábbi főösszegekkel fogadja el: működési célú bevétel 49.400 e Ft, támogatási bevétel 15.350 e Ft, működési célú pénzeszköz átvétel 2.300 e Ft, felhalmozási kölcsönök bevétele 60 e Ft, pénzmaradvány igénybevétele 50.000 e Ft. A Képviselő-testület a költségvetés 117.110 e Ft-os kiadási tervét az alábbi főösszegekkel fogadja el: működési kiadás 56.812 e Ft, - ebből: személyi jellegű kiadás 13.454 e Ft, munkaadó járulékai 3.079 e Ft, dologi kiadás 38.555 e Ft, egyéb folyó kiadás 1.724 e Ft, társadalom- és szociálpolitikai juttatások 9.900 e Ft, ellátottak juttatása 300 e Ft, felhalmozási célú kiadás 3.302 e Ft, végleges pénzeszköz átadás 12.410 e Ft, - ebből: működési célú átadás 11.910 e Ft, felhalmozási célú átadás 500 e Ft, hitel törlesztése 1.320 e Ft, támogatási kölcsönök kiadása 500 e Ft, tartalék 32.566 e Ft. A Képviselő-testület további fejlesztési céljai: • Orvosi rendelő felújítása, akadálymentesítése • Napelemes rendszer kiépítése a községháza és az óvoda épületére A Képviselő-testület a fejlesztéseket pályázati támogatás igénybevételével tervezi megvalósítani. A pályázati előkészítést követően, a fejlesztési kiadások és várható bevételek a 2013. évi költségvetésébe beépítésre kerülnek. A Képviselő-testület felkéri a polgármestert és a körjegyzőt a költségvetés határidőre történő elkészítésére és a képviselő-testület elé terjesztésére. Határidő: 2013. február 15. Felelős: polgármester
5
1. melléklet
Bánk Község Önkormányzat 2013. évi költségvetési koncepciója 1000 Ft-ban
Bevételek Sor Megnevezés sz. I. Működési bevételek
Koncepció 2013
Hatósági jogkörhöz köthető bevétel Szolgáltatások ellenértéke ebből: Szállásdíj bevétel Fénymásolás bevétele Szennyvíz elhelyezési díj Szemétszállítási díj Bánki Nyár bevételei Egyéb bevételek Továbbszámlázott szolg.bevételei Bérleti és lízingdíjbevételek Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Kötbér, egyéb kártérítés bevételei Saját bevétel Kamatbevételek Áht-on kívülről Kamatbevételek Áht-on belülről Kamatbevételek Műk.kiad. ÁFA visszatérülés Felhalm.kiad.Áfa visszatérülés Kiszáml.term. és szolg. ÁFA-ja Értékesített tárgyi eszk. ÁFA-ja ÁFA bevételek, visszatérülés Építményadó Magánsz. kommunális adója Idegenf.adó tartózkodási idő után Iparűzési adó állandó jelleggel végz. Pótlékok, bírságok SZJA helyben maradó része SZJA jöv.különbs. mérséklésére Gépjárműadó Termőföld bérbeadásából szárm. adó Talajterhelési díj bevétele Egyéb sajátos bevételek Önk. sajátos működési bev.
150 7935 5400 35 0 0 2500 0 1000 4500 1200 0 0 14635 1000
150 13335 5400 35 3900 0 4000 0 950 4525 1819 313 20942 1000
173 7156 4130 20 428 262 2316 534 992 4570 972 59 106 14389 933
1000
1000 1330
933 0
3465
5164 0 6494 15000 700 3900 5000 200 6201 13668 5100
50069
4095 0 4095 14945 609 4079 6642 368 4694 10347 4882 48 267 38 46919
49400
78655
66509
9350
3842 12220 16
2908 9084 16
6000
5223
5006
15350
483 21784
851 17865
15350
21784
17865
3465 15000 700 4000 5000 200
5000 0 250 0 30150
Működési bevételek összesen:
2012.09.30 Előirányzat Teljesítés
300
II. Támogatások Normatív állami tám.lakosságszámhoz Normatív állami tám.feladatmutatóhoz Központosított előirányzatok Kieg.tám.egyes közoktatási feladathoz Egyes szoc.feladatok kieg.támogatása Területi kiegyenl.szolg.felj.célú tám. Egyéb központi támogatás Önk. költségvetési támogatás
Támogatások összesen:
1. oldal
1. melléklet
III. Felhalmozási bevételek Tárgyi eszközök értékesítése Önk.sajátos felhalmozási és tőke bev. Felhalmozási bevételek összesen
Felhalmozási bevételek:
0
6885
100
0
6885
100
0
6885
100
0
0
0
0
0
0
IV. Pénzügyi befektetések Osztalék és hozam bevétel Államkötvények értékesítése Tőke bevételek
Pénzügyi befektetések összesen: V. Kiegészítések, visszatérülések
2885
Előző évi költségvetési kiegészítés
VI. Véglegesen átvett pénzeszközök Műk. célú pe. átvétel Áht-on kívülről Műk. célú pe. átvétel Áht-on belülről Működési célú pe. átvétel Felh. célú pe. átvétel Áht-on kívülről Felh. célú pe. átvétel Áht-on belülről Felhalmozási célú pe. átvétel
Átvett pénzeszközök összesen:
0 2300 2300 0 0 0
0 12031 12031 0 14724 14724
240 9108 9348 0 14171 14171
2300
26755
23519
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0 0
60
0 0 0 188
0 75
60
188
75
0 0
0 0
0
0
VII. Hitelek Működési célú hitel igénybevétele Működési célú hitel visszatérülése Felhamozási célú hitel igénybevétele Felhalmozási célú hitel visszatérülése
Hitelműveletek bevételei VIII. Támogatási kölcsönök Műk.célú támogatási kölcsön felvétele Műk. célú tám.kölcsön visszatérülése Fejl.célú támogatási kölcsön felvétele Fejl. célú tám. kölcsön visszatérülése
Támogatási kölcsön bevételek IX. Értékpapírműveletek Rövid lej. értékpapírok értékesítése Rövid lej. értékpapírok kibocsátása
Finanszírozási bevételek X. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybev.
Pézforgalom nélküli bevételek Bevételek összesen:
50000
37125
0
50000 117110
37125 171392
0 110953
117110
171392
110366
Kiegyenl., függő, átfutó bevételek
-587
Bevételek mindösszesen:
2. oldal
1. melléklet
Kiadások Sor Megnevezés sz. I. Működési kiadások
Módosított
Teljes m.időben fogl. rendsz.szem.jutt. Részm.időben fogl.rendsz.szem.jutt. Teljes m.időben fogl.munkavégz.kapcs. Részm.időben fogl.munkavégz.kapcs.j. Teljes m.időben fogl. sajátos juttatásai Részm.időben fogl.sajátos juttatásai Teljes.m.időben fogl. költségtérítései Részm.időben fogl.költségtérítései Külső személyi juttatások Személyi juttatások Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Táppénz hozzájárulás Egyéb járulékok Munkaadót terhelő járulékok Gyógyszer Vegyszer beszerzés Irodaszer, nyomtatvány Könyv Folyóirat Egyéb információ hordozó Tüzelőanyag Hajtó-, kenőanyag Szakmai anyag Kisértékű tárgyi eszköz Munkaruha Egyéb készlet beszerzése Nem adatátviteli távközlési díjak Adatátviteli távközlési díjak Egyéb kommunikációs szolgáltatások Vásárolt élelmezés Bérleti és lízingdíjak Gáz ellátás díja Áram szolgáltatás díja Víz- és csatorna díjak Karbantartási szolgáltatás Egyéb üzemeltetési szolgáltatások Ebből: Mosodai kiadások Kulturális rendezvények Bánki Nyár Posta ktg. Ügyvédi kiadások Környezetvédelmi, vízmin.kiad. Értékbecsl, terv, térkép szolg. Egyéb kisebb kiadások Közvetített szolgáltatások Pénzügyi szolgáltatások kiadásai Szakmai szolgáltatások kiadásai Vásárolt term. és szolg. ÁFA-ja Kiszáml.term.és szolg.ÁFA befizetése Tárgyi eszk.ért. miatti ÁFA befiz. Belföldi kiküldetés Reprezentáció Reklám és propaganda kiadások Dologi kiadások
6808 2046
1000 200 3400 13454 3033 46
3079 5 80 480 190 40 150 820 100 350 50 1200 500 80 160 2300 50 3000 3500 600 2200 11550 600 500 6000 750 200 2000 100 1400 1000 550 100 7500 860 40 300 800 38555
3. oldal
Teljesítés
10894 1282 0 0 0 0 1503 220 3457 17356 3356 446
7671 779 328 0 33 0 997 120 2176 12104 2560 146
3802 5 80 485 190 40 150 0 820 100 350 150 1195 526 65 160 3919 50 2436 3535 560 2550 12427 600 300 7320 750 50 2022 100 1285 950 550 0 8763 2364 0 40 275 880 43615
2706 0 47 166 157 32 61 0 599 82 176 69 904 313 57 83 1817 42 2532 2833 509 1219 10444 461 417 5580 482 234 1658 486 1126 817 375 58 6144 1726 0 2 142 2298 33704
1. melléklet Költségvetési befizetési kötelezettség Munkáltató által fizetendő SZJA Adók, díjak, egyéb befizetések Kamatkiadások Egyéb folyó kiadások
Működési kiadások összesen:
74 1250 400 1724
0 214 1250 400 1864
112 137 977 240 1466
56812
66637
49980
9900
10429
7596
9900
10429
7596
II. Társadalom- és szociálpolitikai juttatá Önkorm.által folyósított szociális ell. Egyéb pénzbeli juttatások
Szociálpolitikai juttatások: III. Ellátottak juttatásai Ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai
Ellátottak juttatásai :
300
300
275
300
300
275
0 2600 702 3302
4950 1337 6287 3450 932 4382
7022 1800 8822 779 207 986
3302
10669
9808
0 0
0 0
0 0
0
0
0
2610 9300 11910 500
2610 6062 8672 500
2310 4534 6844
500
500
0
12410
9172
6844
1320
1320
990
1320
1320
990
IV. Felhalmozási kiadások Felújítások Felújítások ÁFA-ja Felújítások összesen Beruházások Beruházások ÁFA-ja Beruházások összesen
Felhalmozási célú kiadás: V. Pénzügyi befektetések Részvények, részesedések vásárlása Államkötvények, egyéb értékpapírok v.
Pénzügyi befekt.kiadásai: VI. Végleges pénzeszköz átadás Működ.célú pe. átadás Áht-on kívülre Működ.célú pe. átadás Áht-on belülre Működési célú pe. Átadás Felh. célú pe. átadás Áht-on kívülre Felh. célú pe. átadás Áht-on belülre Felhalmozási célú pe. Átadás
Végleges pénzeszköz átadás: VII. Hitelek Rövid lejárjatú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése
Hitelműveletek kiadásai: VIII. Támogatási kölcsönök Műk.célú támogatási kölcsön nyújtása Műk. célú kölcsön törlesztése Fejl.célú támogatási kölcsön nyújtása Fejl. célú tám. kölcsön törlesztése
Támogatási kölcs. kiadásai:
0 0 0 0
500
500
500
500
0
0 0
0 0
0
0
IX. Értékpapírműveletek Rövid lej. értékpapírok vásárlása Rövid lej. értékpapírok beváltása
Finanszírozási kiadások: X. Pénzforgalom nélküli kiadások Céltartalék
Pénzforgalom nélk.kiadások: Kiadások összesen
32566
50123
32566 117110
50123 148850
Kiegyenl., függő, átfutó kiadások
75493 634
Kiadások mindösszesen:
117110
4. oldal
149150
76127
