Eerste Concernrapportage

EERSTE CONCERNRAPPORTAGE 2014

Eerste Concernrapportage 2014

2

Aanbiedingsbrief Met deze aanbiedingsbrief bieden wij de Eerste Concernrapportage 2014 aan. In de Eerste Concernrapportage wordt verslag gedaan over de ontwikkelingen in het lopende jaar. Vooralsnog wordt rekening gehouden met een voordeel voor 2014 van € 1.540.000. Peildatum Eerste Concernrapportage 2014 Alle bekende en te verwerken gegevens tot 1 april 2014 zijn meegenomen in de tabellen. Procedure voor vaststelling van de Eerste Concernrapportage 2014 Op 23 juni 2014 staat de Eerste Concernrapportage 2014 geagendeerd voor de commissie Algemene Bestuurlijke en financiële Zaken. De behandeling van de Eerste Concernrapportage 2014 wordt geagendeerd voor de raadsvergadering van 10 juli 2014. Wij bieden u de Eerste Concernrapportage 2014 ter bespreking en vaststelling aan. Burgemeester en wethouders van Papendrecht, de plaatsvervangend secretaris, de burgemeester,

M. Boogmans


C.J.M. de Bruin

3


4

Inhoudsopgave 1. SAMENVATTING FINANCIEEL PERSPECTIEF .................................................................................. 7 2. BIJSTELLING BEGROTING 2014 PROGRAMMA’S............................................................................ 9 Programma 1 Samenleving.............................................................................................................. 9 Programma 2 Ruimte..................................................................................................................... 13 Programma 3 Bestuur.................................................................................................................... 15 Algemene dekkingsmiddelen ......................................................................................................... 17 3. PROGRAMMA OVERSTIJGENDE POSTEN ..................................................................................... 19 4. RESULTAATBESTEMMING .............................................................................................................. 21 5. BIJSTELLING INVESTERINGEN 2014 .............................................................................................. 23 6. ADMINISTRATIEVE WIJZIGINGEN ................................................................................................... 25 7. RECAPITULATIE BEGROTINGSRESULTAAT 2014......................................................................... 29 RAADSVOORSTEL ............................................................................................................................... 31 ONTWERP RAADSBESLUIT................................................................................................................. 33


5


6

1. SAMENVATTING FINANCIEEL PERSPECTIEF De Eerste Concernrapportage 2014 geeft inzicht in het verwachte jaarresultaat 2014. Het verwachte jaarresultaat is in hoofdzaak gebaseerd op de financiële ontwikkelingen in de eerste drie maanden van 2014 (peildatum 1 april 2014). Een algemene opmerking vooraf is dat de structurele effecten in het meerjarenperspectief zijn verwerkt. De incidentele effecten zijn voor het desbetreffende jaar verwerkt. De financiële ontwikkeling en stand van zaken over 2014 is als volgt: Programma

Voorstel

Programma

Stand na

Administratieve

begroting

concern

overstijgende

concern

wijzigingen

2014

rapportage

posten

rapportage

Programma 1 Samenleving

-20.461.000

1.700.000

117.000

-18.644.000

-100.000

2 Ruimte

-9.284.000

-13.000

-9.000

-9.306.000

-433.000

3 Bestuur

-6.928.000

-50.000

2.000

-6.976.000

-283.000

Algemene dekkingsmiddelen

34.796.000

350.000

514.000

35.661.000

442.000

-1.877.000

1.987.000

624.000

735.000

-374.000

2.806.000

-2.000.000

0

806.000

374.000

929.000

-13.000

624.000

1.540.000

0

Resultaat bestemmingen Totaal saldo - = tekort

Analyse uitkomsten Eerste Concernrapportage 2014 Een overzicht van de belangrijkste mee- en tegenvallers: Belangrijkste wijzigingen Jeugdzorg Logopedische Dienst Bijstelling bijdrage SDD Wmo Sportcentrum

Toelichting -120.000 Nadeel 78.000 Voordeel -266.000 Nadeel 198.000 Voordeel

pagina 9 2014/2015

pagina 10

S

pagina 10

S

pagina 10

2.000.000 Voordeel

pagina 11

Algemene uitkering - Herfstakkoord

383.000 Voordeel

S

pagina 17

Eneco

120.000 Voordeel

S

pagina 18

SCD - verrekensystematiek Renteresultaat GR Drechtsteden - resultaat 2013 SCD - ingroeimodel

90.000 Voordeel -299.000 Nadeel

S

pagina 18

S

pagina 18

558.000 Voordeel

pagina 19

-105.000 Nadeel

pagina 19

Integratiebudget Drechtwerk

-73.000 Nadeel

pagina 20

Kapitaallasten

285.000 Voordeel

S

pagina 20

Sportcentrum resultaatbestemming -2.000.000 Nadeel

pagina 21

Diverse

diverse

Totaal

-238.000 Nadeel 611.000

Onder de verschillende programma’s is een toelichting op deze mee- en tegenvallers opgenomen. Structurele wijzigingen (S) zijn meerjarig vertaald in de Perspectiefnota 2015 – 2019.


7


8

2. BIJSTELLING BEGROTING 2014 PROGRAMMA’S

Programma 1 Samenleving Wijzigingen programma Baten

Lasten

Interval

-24.000 N

Gemeentelijke accommodaties

-14.000 N

-10.000 V

80.000 V

200.000 N

Jeugdzorg Theater de Willem

22.000 N

Beheer gebouwen BBO

20.000 N

Bewegingsonderwijs

-15.000 V

Leerlingenvervoer

40.000 N

Logopedische Dienst

-78.000 V

Schaatsbaan

40.000 N

Bijstelling bijdrage SDD

266.000 N

Wmo

-198.000 V

Lokaal Wmo beleid

35.000 N

Onderzoek verzelfstandiging

20.000 N

Sportcentrum

-2.000.000 V Totaal bijstelling baten en lasten

42.000 V

-1.658.000 V

Saldo bijstellingen 1.700.000 V

Toelichting BATEN Interval In het coalitieakkoord is gekozen het Jeugd en jongerenwerk anders vorm te geven. Nieuwbouw van Interval komt te vervallen. Het voor langere perioden aantrekken van nieuwe huurders voor de vrijgekomen ruimte in het huidige Interval is hierdoor niet mogelijk. Naar schatting zal de totale huuropbrengst dit jaar circa € 7.000 bedragen. De geraamde huuropbrengsten worden voor 2014 verlaagd. Een nadeel van € 24.000. Gemeentelijke accommodaties Jaarlijks worden de huurinkomsten van de gemeentelijke accommodaties geactualiseerd. Op basis van de huidige bezetting en de laatste huuraanpassingen dient voor 2014 een bedrag van € 14.000 te worden afgeboekt. Jeugdzorg De gemeente Papendrecht ontvangt in 2014 maximaal € 80.000 van Bureau Drechtsteden voor de lokale pilot doorontwikkeling Jeugdzorg. De gemeente Papendrecht gaat deze middelen inzetten ter verbreding en versterking van het centrum Jeugd en Gezin. LASTEN Jeugdzorg Voor de lokale pilot doorontwikkeling Jeugdzorg wordt ter versterking van het centrum Jeugd en Gezin een bedrag van € 80.000 beschikbaar gesteld. Daarnaast heeft de raad in februari 2014 voor de instelling en oprichting van de Serviceorganisatie Jeugdhulp een budget van € 120.000 beschikbaar gesteld. Per saldo een nadeel van € 200.000. Eerste Concernrapportage 2014

9

Gemeentelijke accommodaties Doordat Gemiva, in ruil voor huurkorting, voortaan zelf het onderhoud van het pand uitvoert, wordt een besparing op de onderhoudslasten van € 10.000 gerealiseerd. Theater de Willem De coalitie staat verzelfstandiging van het theater voor. De wijze waarop dit wordt ingevuld en de financiële doorvertaling van deze verzelfstandiging wordt in 2014 en 2015 concreet in beeld gebracht. Vanaf 2014 is de functie van assistent toneelmeester vervallen en wordt deze ingehuurd. Onterecht is hiervoor geen extra budget beschikbaar gesteld ten behoeve van de exploitatie van het theater. Aanname hierbij was dat deze inhuur uit bestaande budgetten bekostigd kon worden. Deze aanname was te ambitieus. Voor de uitvoering van het theaterprogramma 2014 - 2015 is bekostiging vanuit het bestaande budget niet mogelijk. De jaarlijkse kosten zijn geraamd op € 22.000. Beheer gebouwen BBO Door basisschool Prins Floris wordt extra ruimte gehuurd in de gemeentelijke accommodatie de Boeieraak. De huurkosten bedragen € 20.000. Met de bijbehorende huuropbrengst voor de Boeieraak was al rekening gehouden. Bewegingsonderwijs De gemeentelijke bijdrage voor het bewegingsonderwijs kan door een vermindering van het aantal deelnemende groepen worden verlaagd met € 15.000. Leerlingenvervoer De kosten van het gebruik voor aangepast vervoer (leerlingenvervoer) naar scholen voor speciaal onderwijs is toegenomen. Contractueel is vastgelegd dat tarieven mogen worden aangepast op basis van de NEA-index voor het taxivervoer. Sinds 2012 is de begroting hier niet op aangepast. De tarieven zijn in totaliteit ten opzichte van 2012 met ruim 15% gestegen. Daarnaast is het aantal leerlingen dat gebruik maakt van vervoer en de bijbehorende reisafstand toegenomen. Het structureel nadeel bedraagt € 40.000. Logopedische Dienst In verband met de liquidatie van de Logopedische Dienstkring Sliedrecht per ultimo 2013 is ten laste van de jaarrekening 2013 een voorziening gevormd van € 342.000 om aan bijbehorende toekomstige financiële verplichtingen te voldoen. In de begroting is nog rekening gehouden met een gemeentelijke bijdrage van € 78.000 voor 2014. Dit budget kan hierdoor vrijvallen. Schaatsbaan De schaatsbaan tijdens de kerstmarkt is jaarlijks een succes. Het streven is deze schaatsbaan jaarlijks terug te laten keren. De totale kosten bedragen € 90.000. Hiervan wordt € 50.000 bekostigd door sponsoring. Voorgesteld wordt een gemeentelijke bijdrage van € 40.000 beschikbaar te stellen. Bijstelling bijdrage SDD De begroting 2014 van de SDD is geactualiseerd. Voor de gemeentelijke bijdrage betekent dit een lagere last voor de Wmo-ex- Wvg / Drechthopper en hogere lasten voor het Minimabeleid en de apparaatskosten SDD. Per saldo in 2014 een nadeel van € 266.000. Wmo De werkzaamheden in het kader van de Wmo huishoudelijke hulp worden uitgevoerd door de SDD. Op basis van de SDD-begroting 2014 is de gemeentelijke bijdrage in 2014 € 1.719.000. Ten opzichte van de huidige raming een voordeel van € 198.000 in 2014. Lokaal Wmo beleid Naast de SDD voert de gemeente ook lokale activiteiten uit op Wmo gebied. Hieronder vallen o.a. Brede welzijnsinstelling (BWI), ketenaanpak mantelzorg en Maatschappelijke zorg. De bijbehorende budgetten moeten worden aangepast. In 2014 een nadeel van € 35.000. De totale uitgaven Wmo blijven binnen de toegekende rijksmiddelen.


10

Onderzoek verzelfstandiging De coalitie zet in op efficiënter organiseren van gemeentelijke accommodaties en voorzieningen. Onderzocht wordt onder welke voorwaarden voorzieningen kunnen worden verzelfstandigd. In 2014 en 2015 wordt de verzelfstandiging van het sportcentrum en het theater onderzocht. Om dit vooronderzoek uit te kunnen voeren wordt voor 2014 een budget gevraagd van € 20.000. Sportcentrum In de begroting 2014 is opgenomen dat het deel van het sportcentrum dat verband houdt met gymnastiekonderwijs (€ 2 miljoen) in één keer ten laste van de Reserve zonder naam zal worden afgeschreven. Dit blijkt echter niet toegestaan. Dekking vanuit reserves mag, maar moet in lijn zijn met de toekomstige gebruiksduur. De dekking vanuit de reserve moet dus over 40 jaar verspreid worden. De éénmalige inhaalafschrijving van € 2 miljoen komt hierdoor te vervallen. Hier staat het vervallen van de dekking vanuit de Bestemmingsreserve sportcentrum tegenover (zie Resultaatbestemming).


11


12

Programma 2 Ruimte Wijzigingen programma Baten Verkeersmaatregelen

12.000 V

Havenbeheer

11.000 V

Schonen watergangen

30.000 V

Onderhoud groen

30.000 V

Kabels en leidingen

12.000 V

Publiekrechtelijk handhaven

Lasten

10.000 V

Welstandsleges

-33.000 N

Verhuren en gebruiksvergoeding

10.000 V

Handhaving

50.000 N

Parkeerregulering

35.000 N

Wabo

10.000 N Totaal bijstelling baten en lasten

82.000 V

Saldo bijstellingen

-13.000 N

95.000 N

Toelichting BATEN Verkeersmaatregelen Jaarlijks ontvangt de gemeente Papendrecht een vergoeding van de Rijksdienst voor het Wegverkeer voor exceptionele transporten. Deze vergoeding is vanuit het voorzichtigheidsprincipe nog niet eerder in de begroting opgenomen. Echter, gezien het structurele karakter en de constante bedragen van de afgelopen jaren, wordt deze post nu opgevoerd. Een voordeel van € 12.000. Havenbeheer De baten voor verhuur van waterpercelen aan de Ketelhaven, Kooihaven en Schaarhaven zijn in de begroting geraamd op € 119.000. Jaarlijks worden de tarieven geïndexeerd voor inflatie. In de begroting is hier onvoldoende rekening meegehouden. De werkelijk te ontvangen havengelden bedragen € 130.000. Een voordeel van € 11.000. Schonen watergangen De gemeente Papendrecht onderhoudt de zogenaamde A- en B-watergangen. De A-watergangen zijn in eigendom van Waterschap Rivierenland. De onderhoudskosten van de A-watergangen worden doorbelast aan het waterschap, deze baten zijn nog niet in de begroting opgenomen. De jaarlijkse vergoeding aan de gemeente bedraagt € 30.000. Onderhoud groen Waterschap Rivierenland heeft als eigenaar van de ondergrond het groenbeheer van de Ketelweg overgedragen aan de gemeente Papendrecht. Met het waterschap zijn onderhoudsafspraken opgesteld. De jaarlijkse vergoeding aan de gemeente bedraagt € 30.000. Kabels en leidingen Door de nieuwe leidingenverordening, waarbij de kabel- en leidingexploitanten aangesproken worden op de naleving van de procedure voor het doen van meldingen en het vragen van toestemming voor het leggen, verwijderen en onderhouden van kabels en leidingen, worden meer leges in rekening gebracht. Een voordeel van € 12.000.


13

Publiekrechtelijk handhaven In verband met het achterwege blijven van toegezegd onderhoud aangaande de brandveiligheid is een dwangsom verbeurd verklaard. Een incidentele opbrengst van € 10.000. Welstandsleges De welstandsleges zijn onderdeel geworden van het legesbedrag omgevingsvergunning bouwen. De bijbehorende opbrengst is bij de post welstandsleges onterecht niet afgeraamd. Een nadeel van € 33.000. Verhuren en gebruiksvergunningen De opbrengsten van verhuur van (sier)tuingrond en volkstuingronden zijn in de begroting geraamd op € 121.000. Jaarlijks worden de tarieven geïndexeerd voor inflatie. In de begroting is hier onvoldoende rekening meegehouden. De werkelijk te ontvangen huren en opbrengsten voor gebruiksvergunningen bedragen € 131.000. Een voordeel van € 10.000. LASTEN Handhaving In het kader van de definitieve besluitvorming van de aanvraag omgevingsvergunning van De Rivierendriesprong en de beslissing op bezwaar van de opgelegde last onder dwangsom is het wenselijk extern juridisch advies aan te vragen. Deze advisering moet vooral worden toegespitst op ondersteuning van het Bibob-advies en uitwerking hiervan in de te nemen besluiten. De kosten worden geraamd op maximaal € 50.000 en zijn afhankelijk van het verloop van deze zaak. Parkeerregulering In 2012 en 2013 is gewerkt aan nieuw parkeerbeleid voor het centrum. Met de implementatie van het parkeerbeleid in 2014 worden uitgaven verwacht als gevolg van vragen vanuit de samenleving (bewoners/winkeliers) of in verband met toezeggingen van het bestuur. Momenteel wordt samen met de winkeliers gekeken of voor de garages een alternatieve tarifering mogelijk is. Hierbij is externe ondersteuning gewenst. De kosten voor 2014 worden geschat op € 35.000. Wabo Wabo aanvragen kunnen momenteel intern niet digitaal worden verwerkt, waardoor het afdrukken van de aanvraag met bijbehorende tekeningen noodzakelijk is. Om reprokosten te beperken is eenmalig een budget nodig voor het aankopen van materieel en software. Daarnaast is structureel budget nodig voor softwarelicenties. Na implementatie kan efficiënter gewerkt worden en hoeven geen extra plotkosten (jaarlijks € 2.000) meer gemaakt te worden. De kosten voor 2014 bedragen per saldo € 10.000.


14

Programma 3 Bestuur Wijzigingen programma Baten

Handhaving

-25.000 N

Naturalisatie

15.000 V

Dierennoodopvang

Lasten

20.000 N 30.000 N

GR Veiligheidsregio ZHZ

-20.000 V

iPads (duo) raadsleden

10.000 N Totaal bijstelling baten en lasten

-10.000 N

Saldo bijstellingen

-50.000 N

40.000 N

Toelichting BATEN Handhaving In 2013 zijn minder bestuurlijke strafbeschikkingen opgelegd. De gemeente ontvangt hierdoor een lagere bijdrage van het Centraal juridisch incassobureau (CJIB). Een nadeel van € 25.000. Naturalisatie Het aantal aanvragen en toekenningen voor naturalisaties is aanmerkelijk toegenomen. Een voordeel van € 15.000 ten opzichte van de huidige raming. LASTEN Afdrachten naturalisatie Van ontvangen inkomsten op grond van naturalisaties wordt circa 80% afgedragen aan de Immigratie en Naturalisatie Dienst. De doorbetaling is niet volledig opgenomen in de begroting. Een nadeel van € 20.000. Dierennoodopvang Voor de uitvoering van de wettelijke plicht om dierennoodhulp te verlenen (BW 5 artikel 8, derde lid) is jaarlijks een budget nodig van € 30.000. GR Veiligheidsregio ZHZ In het eerste kwartaal van 2014 is met het oog op ontwikkelingen in algemene uitkering, samen met de buurgemeenten in Zuid-Holland Zuid, gewerkt aan een gezamenlijke systematiek voor kaderstelling bij gemeenschappelijke regelingen. Op basis van deze systematiek is ingezet op een taakstelling van 1,5% in 2014. Hiermee delen de gemeenschappelijke regelingen evenredig mee in de effecten tot en met de meicirculaire 2013. Een voordeel voor 2014 van € 20.000. iPads (duo) raadsleden In 2014 zijn in totaliteit 14 duo raadsleden benoemd en geïnstalleerd. Voor de aanschaf van iPads inclusief abonnementskosten wordt een budget gevraagd van € 10.000.


15


16

Algemene dekkingsmiddelen Wijzigingen Baten Werken voor derden RO

Lasten

31.000 V

Inzet BOA's (Sld., MW & Albl.dam)

30.000 V

Algemene uitkering - Herfstakkoord

383.000 V

Eneco

120.000 V

GR Veiligheidsregio ZHZ - resultaat 2013 Renteresultaat

39.000 V -299.000 N

Tractie

-25.000 V

Uitbreiding Griffie

10.000 N

Wachtgeld (v.m.) wethouders

40.000 N

Dualiseringskorting

34.000 N

College

-5.000 V

SCD - verrekensystematiek

-90.000 V

Arbo

-10.000 V Totaal bijstelling baten en lasten

304.000 V

Saldo bijstellingen

350.000 V

-46.000 V

Toelichting BATEN Werken voor derden Deze eenmalige opbrengst in 2014 komt voort uit werkzaamheden die in 2013 door de afdeling Ruimtelijke Ontwikkeling zijn verricht ten behoeve van de regio. Het betreft inzet op de regionale structuurvisie en het windmolenpark Alblasserdam. Een voordeel van € 31.000. Handhaving De inzet van de BOA medewerkers in de gemeenten Sliedrecht, Alblasserdam en Molenwaard is uitgebreid. Een voordeel van € 30.000. Algemene uitkering Herfstakkoord In het najaar 2013 is nog een herfstakkoord overeengekomen met betrekking tot de Rijksbegroting 2014. Hierbij zijn verdere begrotingsafspraken gemaakt. Op basis van die afspraken wordt, in afwachting van de definitieve invulling bij de meicirculaire 2014, alvast een bijstelling van de algemene uitkering gedaan. Hierin zijn tevens de eerder geraamde gevolgen van de rijksbezuinigingen verrekend, een voordeel van € 83.000. Aanpassing maatstaven Bij de berekening van de algemene uitkering (begroting 2014- 2018) is bij het invoeren van één van de maatstaven uitgegaan van een te laag aantal. Aanpassing in de berekening levert een structureel voordeel van € 100.000. Lagere korting OZB Gemeenten worden bij de algemene uitkering gekort voor eigen inkomsten. Deze korting wordt berekend over de WOZ waarden van de gemeentelijke eigendommen. In de beschikkingen 2014 wordt voor een bedrag van € 200.000 minder gekort, mede als gevolg van dalende WOZ waarden.


17

Eneco Op basis van de jaarstukken 2013 van Eneco kan het geraamde dividend positief worden bijgesteld met een bedrag van € 120.000. GR Veiligheidsregio ZHZ – resultaat 2013 De veiligheidsregio heeft 2013 met een positief saldo van € 2,9 miljoen afgesloten. Een deel van dit resultaat (€ 0,8 miljoen) wordt uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. Het restant wordt toegevoegd aan de reserves. Voor Papendrecht kan een voordeel van € 39.000 worden ingeboekt. Renteresultaat Het renteresultaat is het saldo tussen de betaalde rente en berekende rente. Intern wordt een vast percentage gehanteerd voor het berekenen van kapitaallasten. Als deze rekenrente afwijkt van de betaalde rente ontstaat hierdoor een resultaat. Per saldo een nadeel van € 299.000. LASTEN Tractie Eind 2013 is een start gemaakt met het leasen van voertuigen. Voertuigen die ouder zijn dan 10 jaar en financieel zijn afgeschreven worden vervangen. In 2014 zullen er in totaal zes voertuigen op leasebasis in gebruik zijn. Het leasen van voertuigen levert jaarlijks per saldo een besparing op van € 25.000. Griffie Op grond van een besluit van de werkgeverscommissie van de raad wordt de formatie van de griffie vanaf 1 mei 2014 met 6 uur uitgebreid. Per saldo een nadeel voor 2014 van € 10.000. Wachtgeld voormalige leden college Als gevolg van de collegewisseling zullen in 2014 de kosten met betrekking tot wachtgeld naar verwachting toenemen met € 40.000. Een deel van deze kosten betreft begeleidingskosten met als doel de periode waarin aanspraak wordt gemaakt op wachtgeld te minimaliseren. Rijkstaakstelling kosten lokaal bestuur Ondanks dat het wetsvoorstel tot vermindering van het aantal raadsleden door de eerste Kamer is verworpen (zie programma Bestuur), handhaaft het Rijk, in de vorm van een dualiseringskorting, de taakstellende besparing van jaarlijks € 34.000 op de kosten van het lokale bestuur. College De formatie van het aantal wethouders is bij de vorming van het nieuwe college uitgekomen op 3,8 fte. Het voordeel bedraagt € 20.000 in 2014. Alle collegeleden hebben verhuisplicht naar de gemeente waarin zij werkzaam zijn. Aan deze verhuisplicht zijn, op basis van het rechtspositiebesluit wethouders, onkostenvergoedingen verbonden. Naar verwachting gaat het in 2014 om een kostenpost van € 15.000. SCD - verrekensystematiek Het SCD heeft, in samenwerking met de klantorganisaties een nieuwe verrekensystematiek uitgewerkt, waarbij een directere relatie is gelegd tussen 'betalen' en 'gebruik'. De nieuwe systematiek is in januari 2014 door de Drechtraad vastgesteld. Per saldo levert dit de gemeente Papendrecht vanaf 2014 een voordeel van € 90.000 op. Arbo Als uitkomst van het aanbestedingstraject is een nieuw contract afgesloten met de Arbo Unie. Het nieuwe contract voorziet in een uitgebreider basispakket, met lagere tarieven voor losse verrichtingen. Gebaseerd op de afgelopen jaren wordt vanaf 2014 een structurele besparing verwacht van € 10.000.


18

3. PROGRAMMA OVERSTIJGENDE POSTEN In dit hoofdstuk zijn die posten opgenomen die over meerdere programma’s worden verdeeld. Baten

Programma 1 Samenleving GR Drechtsteden - zomermotie Integratiebudget Drechtwerk Onderhoudsvoorzieningen Kapitaallasten

Lasten -10.000 73.000 22.000 -202.000

Totaal bijstelling Saldo bijstellingen Programma 2 Ruimte

V N N V

0 117.000 V

-117.000 V

Baten

Lasten

Onderhoudsvoorzieningen Kapitaallasten

23.000 N -14.000 V Totaal bijstelling Saldo bijstellingen

0 -9.000 N Baten

Programma 3 Bestuur GR Drechtsteden - zomermotie VNG congres Kapitaallasten

9.000 N

Lasten -10.000 V 24.000 N -16.000 V

Totaal bijstelling Saldo bijstellingen

0 2.000 V

Algemene Dekkingsmiddelen

Baten

GR Drechtsteden - resultaat 2013 SCD - ingroeimodel GR Drechtsteden - zomermotie Onderhoudsvoorzieningen Kapitaallasten

558.000 V

-2.000 V

Lasten

105.000 -12.000 4.000 -53.000 Totaal bijstelling Saldo bijstellingen

558.000 V 514.000 V

N V N V

44.000 N

Toelichting GR Drechtsteden – Zomermotie De Drechtraad heeft in 2012 de zomermotie aangenomen, waarmee het Drechtstedenbestuur werd opgeroepen te komen met aanvullende bezuinigingsvoorstellen om de budgetstijging voor het onderdeel Bestuur en staf op te vangen. Dit bezuinigingspakket is vastgesteld en kan nu lokaal via de verschillende programma’s worden ingeboekt. Voor 2014 een voordeel van € 32.000. GR Drechtsteden – resultaat 2013 Het jaarresultaat van de GR Drechtsteden wordt gedeeltelijk aan de gemeenten uitgekeerd. Op basis van bestaande afspraken ontvangt Papendrecht € 558.000. Hiervan heeft € 372.000 betrekking op het jaarresultaat van de SDD. Het winstaandeel van de GR Drechtsteden, SCD, het OCD, de GBD bedraagt respectievelijk, € 27.000, € 140.000, € 12.000 en € 7.000. Conform regionale besluitvorming is een deel van dit jaarresultaat bestemd. Bij de nieuwe verrekensystematiek is een ingroeimodel vastgesteld, waarbij éénmalig 75% van het financieel effect van het eerste jaar (2013) onderling tussen gemeenten wordt gecompenseerd. Het voordelig herverdelingseffect van de verrekensystematiek voor onze gemeente van € 140.000 over 2013 leidt tot een éénmalige “kostenpost” van € 105.000. Eerste Concernrapportage 2014

19

Een ander deel van het resultaat 2013 wordt ingezet voor de integratie van Drechtwerk in de SDD (€ 73.000; programma Samenleving) en het VNG-congres (€ 24.000; programma Bestuur). Onderhoudsvoorzieningen Onderhoudsvoorzieningen worden jaarlijks geactualiseerd en waar nodig aangepast. Hierbij wordt opnieuw bepaald welk onderhoud de komende tien jaar nodig is. Als basis dient het bestaande 10-jarig onderhoudsplan. Afhankelijk van de uitkomst, met als voorwaarde dat de voorziening niet negatief mag zijn, worden (nieuwe) stortingen berekend. De begroting wordt hierop aangepast. Een nadeel van jaarlijks € 49.000. Kapitaallasten Als gevolg van de actualisatie van de staat van activa dient op onderdelen de post rente en afschrijving te worden aangepast. Een voordeel van € 285.000.


20

4. RESULTAATBESTEMMING Wijzigingen resultaatbestemming Baten

Lasten

Mee- en tegenvallers Bestemmingsreserve Sportscentrum

2.000.000 N

Totaal bijstelling baten en lasten

0

2.000.000 N

Saldo bijstellingen -2.000.000 N

Toelichting LASTEN Bestemmingsreserve Sportcentrum In 2014 wordt een bedrag van € 2.000.000 terug in een bestemmingsreserve Sportcentrum gestort. In eerste instantie was dit bedrag in één keer vanuit de reserve zonder naam in mindering gebracht op de kosten van het Sportcentrum. Nu gebleken is dat dit niet is toegestaan, is ervoor gekozen over de gehele looptijd, jaarlijks een bedrag uit de reserve ten gunste van de exploitatie van het Sportcentrum te brengen.


21


22

5. BIJSTELLING INVESTERINGEN 2014 Programma Omschrijving 1 2 2 4 4

Aanpassingen Randweg Betaalautomaten parkeergarage De Meent Betaalautomaten parkeergarage De Overtoom Vervanging transportauto Arbo aanpassingen 2014

Wijzigingen investeringsplan

Bedrag 110.000 25.000 15.000 -70.000 -15.000 65.000

Toelichting Aanpassingen Randweg Het achterstallig onderhoud aan de woonwagenstandplaatsen en de sanitaire units op woonwagencentrum Randweg kan niet langer worden uitgesteld en vergt in 2014 een investering van € 110.000 voor de sanitaire units. De bijbehorende kapitaallasten kunnen worden voldaan het uit reguliere onderhoudsbudget. Betaalautomaten parkeergarage De Meent De hoofdlijnen van de nota Parkeerbeleid centrum is uitgewerkt in een uitvoeringsplan parkeerbeleid, waarbij de wens is uitgesproken betaling via PIN/Creditcard zo snel mogelijk te introduceren. Om betaling via PIN/Creditcard mogelijk te maken zijn in de parkeergarages aanpassingen op de betaalautomaten c.q. uitbreiding van de betaalautomaten benodigd. De kosten worden geraamd op € 25.000. Betaalautomaten parkeergarage De Overtoom De hoofdlijnen van de nota Parkeerbeleid centrum is uitgewerkt in een uitvoeringsplan parkeerbeleid, waarbij de wens is uitgesproken betaling via PIN/Creditcard zo snel mogelijk te introduceren. Om betaling via PIN/Creditcard mogelijk te maken zijn in de parkeergarages aanpassingen op de betaalautomaten c.q. uitbreiding van de betaalautomaten benodigd. De kosten worden geraamd op € 15.000. Vervanging transportauto Dit voertuig zal geleased worden, budget kan afgeraamd worden Arbo aanpassingen 2014 Voor het onderdeel Arbo staat in het investeringsprogramma jaarlijks een krediet van € 15.000 geraamd. Vanuit dit krediet wordt de noodzakelijke vervanging van kantoormeubilair bekostigd. Gezien de omvang worden deze kredieten vanaf 2014 afgeraamd. De reguliere kleine vervangingen van het meubilair zullen worden bekostigd uit de vrijval van de kapitaallasten.


23


24

6. ADMINISTRATIEVE WIJZIGINGEN In dit hoofdstuk zijn technische wijzigingen binnen en tussen de programma’s opgenomen. Baten

Programma 1 Samenleving Aanpassing budget BUIG GR Drechtsteden - Inwonerbijdrage wonen GR Drechtsteden / Sociale Dienst Drechtsteden/ Drechtwerk (trap af) Sportaccommodaties Jeugdzorg (beleidsoverheveling jaarrekening 2013) Electronisch Kinddossier (beleidoverheveling jaarrekening 2013) Welzijnsvisie (beleidsoverheveling jaarrekening 2013) Telefoonkosten Totaal bijstelling Saldo bijstellingen

341.000 V

341.000 V -100.000 N Baten

Programma 2 Ruimte Bestemmingsplannen (taakstelling anterieure overeenkomsten) Actualisatie grondexploitatie Voorziening tekort Cemtrum Omgevingsdienst ZHZ - VTH taken Telefoonkosten GR Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid (trap af) GR Bureau Openbare Verlichting Lek-Merwede (trap af) Economie en duurzaamheid (beleidoverheveling jaarrekening 2013) Economie en duurzaamheid (beleidoverheveling jaarrekening 2013) Uivoeringsprogramma economie (beleidsoverheveling jaarrekening 2013)

50.000 V 14.661.000 V

Totaal bijstelling 14.711.000 V Saldo bijstellingen -433.000 N Baten

Programma 3 Bestuur Taakmutaties politieke ambtsdragers GR Drechtsteden - Bureau Drechtsteden (inwoner bijdrage wonen) GR Drechtsteden - CIO office

Lasten 341.000 -48.000 -32.000 35.000 9.000 129.000 25.000 -18.000

N V V N N N N V

441.000 N

Lasten 50.000 14.723.000 155.000 155.000 -19.000 -4.000 -1.000 50.000 15.000 20.000

N N N N V V V N N N

15.144.000 N

Lasten 100.000 N 48.000 N 115.000 N

GR Drechtsteden - Bureau Drechtsteden (trap af)

-9.000 V

GR Drechtsteden - Onderzoekcentrum Drechtsteden (trap af)

-1.000 V

Handhaving algemeen (beleidsoverheveling jaarrekening 2013)

30.000 N

Totaal bijstelling Saldo bijstellingen


0 -283.000 N

283.000 N

25

Baten

Algemene Dekkingsmiddelen Bespaarde rente Algemene Uitkering (trap af) Alg.uitkering - VTH taken en raadsleden Hogere opbrengsten BOA's Sportaccommodaties Salariskosten BOA's Telefoonkosten Nationaal Uitvoeringsprogramma dienstverlening en e-overheid Overbrengen CIO office nr. BDS Bijdrage SCD (trap af) Bijdrage IPA werkplekken (trap af) Wet WOZ (trap af) Groot onderhoud gemeentehuis (beleidsoverheveling jaarrekening 2013) Jeugdzorg/alg dekkingsmiddelen (beleidsoverheveling jaarrekening 2013) Totaal bijstelling Saldo bijstellingen

155.000 -100.000 255.000 20.000

Lasten V N V V -35.000 20.000 37.000 -60.000 -115.000 -35.000 -12.000 -6.000 48.000 46.000

330.000 V 442.000 V Baten

Resultaatbestemming Algemene reserve (resultaatbestemming jaarekening 2013) Bestemmingsreserve (resultaatbestemming jaarrekening 2013) Algemene reserve (beleidsoverheveling jaarrekening 2013) Egalisatiereserve rijksstromen taakmutaties Actualisatie grondexploitatie Totaal bijstelling Saldo bijstellingen Totaal saldo bijstellingen per programma Programma 1 Samenleving Programma 2 Ruimte Programma 3 Bestuur

2.475.000 V 1.907.000 V 372.000 V

Resultaatbestemming Totaal administratieve wijzigingen

-112.000 V Lasten 838.000 N 3.544.000 N 60.000 N -62.000 V

4.754.000 V 374.000 V Baten

4.380.000 N Lasten

341.000 V

441.000 N

14.711.000 V

15.144.000 N

0


V N N V V V V V N N

283.000 N

330.000 V

-112.000 V

4.754.000 V

4.380.000 N

20.136.000 V

20.136.000 N

Toelichting Aanpassing budget BUIG Uit de budgetbrief van het ministerie van SZW blijkt dat de budgetten Wet werk en bijstand (betreffende de gebundelde uitkering), het Participatiebudget en het Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (Bbz 2004) is aangepast. De verhoging resulteert in een hogere bijdrage aan de SDD, die voor de uitvoering zorg draagt. GR Drechtsteden – inwonerbijdrage wonen De inwonerbijdrage wonen is met ingang van de begroting 2014 vervallen en opgenomen in de algemene inwonerbijdrage van Bureau Drechtsteden. De begroting is in programma 1 Samenleving en programma 3 Bestuur administratief aangepast. GR Drechtsteden (Taakstelling oud) De bestaande bezuinigingtaakstelling van de GRD loopt jaarlijks op en leidt tot een daling van de gemeentelijke bijdrage. De eerder in de gemeentelijke begroting opgenomen taakstelling dient vertaald te worden naar de betreffende programma’s.


26

Lagere bijdrage verbonden partijen (trap af) Door het ontvangen van een lagere algemene uitkering van het Rijk (samen trap af) is via de Perspectiefnota 2014 onder Algemene dekkingsmiddelen een lagere bijdrage aan verbonden partijen opgenomen. Deze taakstelling is vertaald naar de verschillende verbonden partijen, die in verschillende programma’s zijn geraamd. Sportaccommodaties Voor het houden van toezicht in de sporthallen wordt naast de inzet van eigen personeel ook medewerkers van Drechtwerk ingehuurd. Het beschikbaar gestelde budget voor inhuur van derden staat geraamd bij de Algemene dekkingsmiddelen, dit dient administratief verplaatst te worden naar het product bij programma Samenleving. Beleidsoverhevelingen jaarrekening 2013 Bij de jaarrekening 2013 is voorgesteld om € 372.000 over te hevelen van 2013 naar 2014. De bestemming wordt hierbij in 2014 weer beschikbaar gesteld en verdeeld over de diverse programma’s. Telefoonkosten Eind 2013 zijn de telefoniekosten door het SCD overgezet naar de GR Drechtsteden. Dit houdt in dat de gemeente Papendrecht vanaf 2014 geen facturen telefonie meer ontvangt. De kosten van telefonie drukken dan ook niet meer op de verschillende programma’s, maar worden opgenomen bij de Algemene dekkingsmiddelen. Taakstelling anterieure overeenkomsten In de begroting is een taakstelling opgenomen om bij binnenstedelijke (her)ontwikkeling door derden, een deel van de gemeentelijke kosten te verrekenen middels anterieure overeenkomsten. Deze taakstelling is opgenomen als lagere kosten in plaats van als een opbrengst. De begroting wordt hierop aangepast. Actualisatie grondexploitaties Jaarlijks worden bij de jaarstukken de grondexploitaties geactualiseerd. Hierbij worden geraamde kosten en opbrengsten bijgesteld en wordt de planning geactualiseerd. Ook worden geraamde stortingen in voorzieningen bijgesteld. De begroting wordt hierop aangepast. Voorziening tekort Centrum Op basis van de stand van de voorziening per 1 januari 2014 wordt inflatie toegevoegd. Als gevolg van de aanvullende storting in 2013 van ± € 3,5 miljoen is bijstelling noodzakelijk. Hier staat een hogere post aan bespaarde rente tegenover (zie ook Algemene dekkingsmiddelen). Bijdrage Omgevingsdienst ZHZ inzake VTH-taken Vanwege de overdracht van taken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving (VTH) ontvangen gemeenten een decentralisatie-uitkering van het Rijk. Deze uitkering dient te worden doorbetaald aan de Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid die deze VTH-taken uitvoert. De extra ontvangst, die bij de algemene uitkering wordt ontvangen, is verantwoord onder Algemene dekkingsmiddelen. GR Drechtsteden – CIO office In 2013 is besloten om het bestaande CIO office als organisatieonderdeel over te brengen van het Servicecentrum Drechtsteden naar het Bureau Drechtsteden. De begroting dient hierop aangepast te worden. Taakmutaties politieke ambtsdragers In Heroverweging I is vanaf 2014 voor taakmutaties van politieke ambtsdragers een taakstelling opgenomen van oplopend € 100.000 in 2014 tot € 200.000 vanaf 2015. Deze taakstelling was het gevolg van het voornemen om het aantal raadsleden te verminderen. De algemene uitkering zou hiervoor worden gekort. Nu deze wetswijziging is ingetrokken, kan deze besparing niet gerealiseerd worden. De uitname uit het gemeentefonds komt hiermee ook te vervallen. De dualiseringskorting blijft wel gehandhaafd waardoor gemeenten toch nog geconfronteerd worden met een korting. Salariskosten / hogere opbrengst BOA’s In de begroting 2014 is de formatie van de handhavers met één fte afgebouwd. Deze afbouw wordt niet doorgevoerd. Verwacht wordt, dat door de hogere inzet, meer inkomsten worden gegenereerd. Hiervoor worden zowel de uitgaven- als inkomstenzijde verhoogd met € 20.000.


27

Nationaal Uitvoeringsprogramma dienstverlening en e-overheid De kosten voor het Nationaal Uitvoeringsprogramma dienstverlening en e-overheid (NUP) is door de overheid via de algemene uitkering € 240.000 (vanaf 2011 jaarlijks € 60.000) voorgeschoten. De gemeente heeft dit voorschot jaarlijks gestort in de egalisatiereserve rijksstromen taakmutaties. In 2014 zal de laatste € 60.000 aan deze reserve worden toegevoegd.


28

7. RECAPITULATIE BEGROTINGSRESULTAAT 2014 Baten Programma

Voorstel

Programma

Stand na

Administratieve

begroting

concern

overstijgende

concern

wijzigingen

2014

rapportage

posten

rapportage


11.196.000

42.000

0

11.238.000

341.000

2 Ruimte

17.308.000

82.000

0

17.390.000

14.711.000

3 Bestuur Algemene dekkingsmiddelen Resultaat bestemmingen Totaal baten

527.000

-10.000

0

517.000

0

35.943.000

304.000

558.000

36.805.000

330.000

64.974.000

418.000

558.000

65.950.000

15.382.000

3.703.000

0

0

3.703.000

4.754.000

68.677.000

418.000

558.000

69.653.000

20.136.000

Lasten Programma

Voorstel

Programma

Stand na

Administratieve

begroting

concern

overstijgende

concern

wijzigingen

2014

rapportage

posten

rapportage


31.657.000

-1.658.000

-117.000

29.882.000

441.000

2 Ruimte

26.592.000

95.000

9.000

26.696.000

15.144.000

3 Bestuur

7.455.000

40.000

-2.000

7.493.000

283.000

Algemene dekkingsmiddelen Resultaat bestemmingen Totaal lasten

1.146.000

-46.000

44.000

1.144.000

-112.000

66.850.000

-1.569.000

-66.000

65.215.000

15.756.000

897.000

2.000.000

0

2.897.000

4.380.000

67.747.000

431.000

-66.000

68.112.000

20.136.000

Saldo (-/- = nadelig) Programma

Voorstel

Programma

Stand na

Administratieve

begroting

concern

overstijgende

concern

wijzigingen

2014

rapportage

posten

rapportage


-20.461.000

1.700.000

117.000

-18.644.000

2 Ruimte

-9.284.000

-13.000

-9.000

-9.306.000

-433.000

3 Bestuur

-6.928.000

-50.000

2.000

-6.976.000

-283.000


34.796.000

350.000

514.000

35.661.000

442.000

-1.877.000

1.987.000

624.000

735.000

-374.000

2.806.000

-2.000.000

0

806.000

374.000

929.000

-13.000

624.000

1.540.000

0

Resultaat bestemmingen Totaal saldo - = tekort


-100.000

29


30

RAADSVOORSTEL Datum en nummer 2014, nummer 27/2014

Raadsvergadering 10 juli 2014

Programmaveld Algemene dekkingsmiddelen

Agendapunt

Portefeuillehouder R.T.A. Korteland

Wettelijke basis artikel 7, tweede lid, Financiële verordening gemeente Papendrecht.

Onderwerp Eerste Concernrapportage 2014

Gevraagde beslissing 1. De Eerste Concernrapportage 2014 vast te stellen; 2. Het voordelig resultaat van de begroting 2014 van € 929.000 (stand Programmabegroting 2014) positief bij te stellen met € 611.000 tot een voordelig resultaat van € 1.540.000; 3. De begrotingswijzigingen voor 2014 naar aanleiding van de Eerste Concernrapportage 2014 vast te stellen.

Financiële consequenties Conform de Eerste Concernrapportage 2014.

Aan de raad In de Eerste Concernrapportage 2014 wordt het voordelige resultaat van de Programmabegroting 2014 van € 929.000 positief bijgesteld met € 611.000 tot een voordelig resultaat van € 1.540.000. De bijstelling van de Eerste Concernrapportage 2014 is als volgt opgebouwd: - Afwijkingen voor bestemming € - Resultaat bestemmingen € - Totaal bijstelling €

2.237.000 -1.626.000 611.000

De toelichting is opgenomen in de Eerste Concernrapportage 2014.

Burgemeester en wethouders van Papendrecht, de plaatsvervangend secretaris,

de burgemeester,

M. Boogmans C.J.M. de Bruin


31


32

ONTWERP RAADSBESLUIT Datum en nummer 10 juli 2014, nummer 32/2014

De raad van de gemeente Papendrecht, gelezen het voorstel van het college (27/2014) van 3 juni 2014, gelet op artikel 7, tweede lid, Financiële verordening gemeente Papendrecht,

besluit: 1. De Eerste Concernrapportage 2014 vast te stellen; 2. Het voordelig resultaat van de programmabegroting 2014 van € 929.000 (stand Programmabegroting 2014) positief bij te stellen met € 611.000 tot een voordelig resultaat van € 1.540.000; 3. De begrotingswijzigingen voor 2014 naar aanleiding van de Eerste Concernrapportage 2014 vast te stellen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 10 juli 2014 de griffier,

de voorzitter,

A.P.M.A.F. Bergmans

C.J.M. de Bruin


33

Eerste Concernrapportage

Recommend Documents