Druckerfonds Jaarverslag 2014
Inhoud Algemene gegevens ................................................................................................................... 3 Samenstelling van het bestuur ................................................................................................. 4 Verslag van het bestuur over het jaar 2014 ........................................................................... 5 Historie ............................................................................................................................... 5 Vermogensfonds ................................................................................................................. 5 Doelstelling......................................................................................................................... 5 Professor Mr. H. L. Drucker ............................................................................................... 5 Beleid .................................................................................................................................. 5 Voorwaarden voor een subsidie ......................................................................................... 5 Verslag van de werkzaamheden ......................................................................................... 6 Toelichting op de financiën ................................................................................................ 7 Financieel- en beleggingsbeleid ......................................................................................... 7 Begroting 2015 ................................................................................................................... 8 Risico’s ............................................................................................................................... 8 Tenslotte ............................................................................................................................. 9 De toekomst ........................................................................................................................ 9 Balans per 31 december 2014 ................................................................................................ 11 Staat van baten en lasten over 2014 ...................................................................................... 12 Toelichting op de balans ........................................................................................................ 13 Toelichting op de staat van baten en lasten.......................................................................... 17 Kasstroomoverzicht ................................................................................................................ 19 Overige gegevens..................................................................................................................... 20 Controleverklaring ............................................................................................................ 20 1. Overzicht toegekende subsidies 2014 ...................................................................... 23 2. Meerjarenoverzicht ................................................................................................... 25 3. Overzicht van (neven)functies van bestuursleden .................................................... 26
2
Algemene gegevens De stichting De stichting H.L. Druckerfonds werd op 22 maart 1989 opgericht.
Statuten De statuten zijn laatstelijk gewijzigd op 11 november 2005.
Boekjaar Het boekjaar loopt van 1 januari tot en met 31 december.
Adres secretariaat De stichting is gevestigd aan de Hertzstraat 41 te 2316 DH Leiden.
Handelsregister De stichting staat onder nummer 41167889 ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel Den Haag.
ANBI Het Druckerfonds is door de Belastingdienst erkend als Algemeen Nut Beogende Instelling met fiscaal nummer (RSIN) 8003.91.500.
Bankrelatie Staalbankiers NV te Den Haag vervult de rol van huisbankier. Staalbankiers is onderdeel van Achmea, de grootste verzekeringsgroep in Nederland.
Accountant Het bestuur heeft Zirkzee Audit te Oegstgeest als haar controlerend accountant benoemd.
Website Onder www.druckerfonds.nl wordt een website onderhouden.
3
Samenstelling van het bestuur
Per 31 december 2014 is het bestuur als volgt samengesteld: Naam De heer H.J.C. Baaijens Mevrouw B.H.J. Wildenburg De heer W. Reinders De heer M. Gerrard De heer P.M.J. van Swieten Mevrouw G.M.J.C. Theunissen
Functie voorzitter secretaris penningmeester bestuurslid bestuurslid bestuurslid
Sinds 01-11-2005 01-10-2013 01-11-2005 01-11-2005 01-11-2005 01-01-2009
Termijn 3de 1ste 3de 3de 3de 2de
Aftredend op 01-11-2016 01-10-2017 01-11-2017 01-11-2016 01-11-2015 01-01-2017
Per 1 juni 2014 heeft mevrouw J.C. Drost zich aan het einde van haar 2de termijn niet herkiesbaar gesteld. Bestuursleden zijn maximaal voor drie termijnen van vier jaar benoembaar. In bijlage 3 van dit verslag zijn de hoofdfuncties en relevante nevenfuncties van de bestuursleden vermeld.
4
Verslag van het bestuur over het jaar 2014 Historie De stichting H.L. Druckerfonds komt voort uit de in 1899 opgerichte stichting Het Leidse Volkshuis. Deze stichting had tot doel "Verhoging van de ontwikkeling, beschaving en levensgeluk van de arbeidende en daarmee gelijkstaande klassen". De oprichters, onder leiding van Prof. H.L. Drucker, lieten uit eigen vermogen een pand bouwen aan de Apothekersdijk te Leiden. In 1989 werd het Druckerfonds opgericht. Een deel van de activa van het Leidse Volkshuis werd in het vermogensfonds ondergebracht. Vermogensfonds Een vermogensfonds, zoals het Druckerfonds, is een organisatie die de opbrengsten van haar vermogen – rente van obligaties en spaargeld, dividend van aandelen en huuropbrengst van het onroerend goed - uitkeert met inachtneming van de statutaire doelstelling. Het bestuur heeft daartoe beleid vastgesteld. Het Druckerfonds heeft geen medewerkers in dienst. Het bestuur bestaat uit onbezoldigde vrijwilligers. Doelstelling De stichting heeft ten doel het bevorderen en ondersteunen van sociaal culturele activiteiten en van activiteiten gericht op de sociale cohesie van de samenleving. Het werkgebied van de stichting is beperkt tot de gemeente Leiden en haar naaste omgeving. Professor Mr. H. L. Drucker De naamgever van het fonds is Hendrik Lodewijk Drucker (1857-1917), een halfbroer van de feministe Wilhelmina Drucker. Na de HBS in Leiden werd de heer Drucker op zijn vijfentwintigste hoogleraar Romeins recht aan de universiteit van Groningen en vervulde dat ambt later in Leiden. Werd in Leiden lid van de gemeenteraad. Zat voor het kiesdistrict Groningen in de Tweede Kamer (1894-1913) en was fractievoorzitter en politiek leider van de Vrijzinnig Democratische Bond (VDB). Werkte mee aan de versterking van de sociale zekerheid en aan de verruiming van het kiesrecht. Was lid van meerdere staatscommissies en had talloze nevenfuncties waaronder begrepen het voorzitterschap van de stichting ‘Het Leidsche Volkshuis’. (bron: www.parlement.com) Beleid De financiële ondersteuning richt zich vooral op nieuwe en vernieuwende projecten. Tevens komen in aanmerking onderdelen van bestaand beleid, welke niet uit andere hoofde worden ondersteund en welke een wezenlijke verbetering of bijdrage vormen voor de huidige activiteiten. De stichting financiert uitsluitend projecten met een eenmalig karakter. Meerjarige subsidies worden slechts bij uitzondering verleend. Structurele of exploitatiesubsidie worden nimmer verleend. Indachtig haar oorsprong richt het Druckerfonds zich in eerste instantie op projecten die betrekking hebben op dat deel van de samenleving dat dat het hardst nodig heeft. Voorwaarden voor een subsidie Voor een bijdrage uit het Druckerfonds gelden de volgende voorwaarden: De aanvrager staat te goeder naam en faam bekend.
5
De aanvrager financiert ten minste 1/3 deel van de kosten uit eigen middelen dan wel via derden. Cofinanciering door andere fondsen wordt op prijs gesteld i.c. is een pre. Bij de aanvraag wordt een deugdelijke projectbeschrijving verlangd. Na afloop wordt een inhoudelijk en financieel verslag gevraagd. Een controleverklaring van een accountant kan worden gevraagd. Betaling van de bijdrage vindt plaats na ontvangst en beoordeling van de verslaglegging. In voorkomende gevallen kan tot een voorschot worden besloten. Voor aanvragen groter dan € 10.000 wordt om toezending verzocht van een jaarverslag en jaarrekening van het voorgaande jaar en de begroting van het lopende jaar. Toezeggingen, die niet binnen 6 maanden na afloop van het project worden opgevraagd, komen te vervallen.
Verslag van de werkzaamheden In het verslagjaar kwam het bestuur vijf maal in vergadering bijeen. In totaal werden 138 (2013: 127) aanvragen voor een bijdrage ontvangen waarvan er 112 (2013: 88) in het bestuur zijn besproken. De niet geagendeerde aanvragen betroffen projecten ver buiten de doelstelling of het werkgebied. Het bestuur heeft 59 aanvragen geheel of gedeeltelijk toegewezen (2013: 45). In het verslagjaar werd voor een bedrag van € 158.000 aan bijdragen toegezegd (2013: € 205.000, incl. € 71.000 voor Wijken voor Kunst). In 2014 zijn de Leidse vermogensfondsen twee keer bijeen geweest. Aan dit overleg nemen deel Fonds1818, het Druckerfonds, de Heilige Geest- of Arme Wees- en Kinderhuis, het WOZ-fonds, het Cultuurfonds Leiden, het Sint Maartenfonds en de Carolusgulden. Onderling worden initiatieven besproken en voor zover nodig vindt afstemming plaats. De Leidse fondsen zijn toegankelijk via een gezamenlijk website www.leidsefondsen.nl. Het is voor een vermogensfonds van groot belang dat initiatiefnemers de weg weten te vinden naar het fonds. Het Druckerfonds treedt actief naar buiten. Waar mogelijk en nuttig wordt het Druckerfonds in de lokale pers onder de aandacht gebracht. Bij projecten die mede mogelijk zijn gemaakt door het fonds wordt haar naam en logo vermeld. Bestuursleden onderhouden hun netwerk in de stad Leiden. De website www.druckerfonds.nl wordt actueel gehouden. Het jaarverslag wordt op deze website gepubliceerd. Het resultaat van deze publiciteit is dat het Druckerfonds jaarlijks meer aanvragen ontvangt dan zij financieel kan verwerken. Het bestuur let bij de toekenning van financiële middelen scherp op het geformuleerde beleid. Afgewezen aanvragen worden gemotiveerd teruggelegd. Om inzicht te krijgen in het resultaat van de financiële bijdragen wordt op een gestandaardiseerde wijze een evaluatie van projecten gevraagd waaraan het Druckerfonds een bijdrage van groter of gelijk aan € 2.500 heeft toegekend. Deze werkwijze draagt bij aan een goed inzicht in de besteding van de subsidies en de verwachtingen en resultaten zoals de subsidieontvangers die zelf weergeven. Tevens stimuleert dit geldvragers na te denken over het effect van hun project. Een tweede maatregel is dat jaarlijks meerdere activiteiten worden bezocht door leden van het bestuur. Een lokaal vermogensfonds heeft als voordeel boven landelijke fondsen, dat zij korte communicatielijnen heeft in de stad en de fiets kan pakken om een project te bezoeken. Tenslotte wordt kennis genomen van artikelen in de lokale pers over projecten die mede door het Druckerfonds zijn gefinancierd. Wanneer het
6
geheel aan bijdragen door het Druckerfonds in ogenschouw wordt genomen, is het bestuur van mening dat het collectief een positief effect heeft op de Leidse samenleving. Immers bij vele projecten is samenwerking tussen mensen de belangrijkste insteek. Veel activiteiten kennen een breed veld van deelnemers, vrijwilligers en toeschouwers uit de beoogde doelgroep. Het Druckerfonds is lid van de Vereniging van Fondsen in Nederland (FIN). Zij onderschrijft de gedragscode van de FIN. De FIN biedt advies, ondersteuning en begeleiding aan vermogensfondsen. Het Druckerfonds is opgenomen in het door de FIN uitgegeven ‘Fondsenboek’ en haar website is vermeld op de site van de FIN. Toelichting op de financiën In het verslagjaar werd € 158.000 aan bijdragen in het werkgebied van de stichting toegezegd (zie voor een specificatie bijlage 1). De opbrengst uit beleggingen kwam uit op 5,5% van het gemiddeld vermogen (2013: 5,4%). Het rendement op aandelen bedraagt 9,8%. Op de obligaties werd een rendement van 6,9% behaald. Bij het onroerend goed kwam het rendement – na een afwaardering - uit op 3,4%. De kosten voor bestuur en organisatie bedragen 0,2% van het gemiddeld belegd vermogen. Deze kosten zijn gemaximeerd op 0,5%. De staat van baten en lasten 2014 sluit met een negatief saldo van € 40.000. De opbrengst uit effecten was € 83.000 hoger dan begroot dankzij een gunstig koersresultaat op aandelen en obligaties. De opbrengst onroerend goed kwam als gevolg van een afwaardering € 80.000 lager uit dan begroot. Aan Wijken voor kunst werd € 70.000 besteed welk bedrag geheel werd onttrokken aan het bestemmingsfonds. In zijn algemeenheid geldt dat de opbrengst uit beleggingen zich slecht laat begroten aangezien waarderingsverschillen niet te voorzien zijn. Sturing op een begroot resultaat is een uitdaging. Het bestuur is content met de financiële uitkomsten over 2014 en de financiële positie per eind 2014. Financieel- en beleggingsbeleid Gedurende de afgelopen 10 jaar heeft het Druckerfonds gemiddeld € 160.000 per jaar uitgekeerd op basis van aanvragen uit de gemeente Leiden en naaste omgeving. De uitkeringen werden mogelijk gemaakt door de opbrengsten uit het belegd vermogen. Als gevolg van gewijzigde economische omstandigheden staat de opbrengst van het onroerend goed onder druk. Ook is de rentevergoeding op obligaties teleurstellend laag. Voor 2015 is aan bijdragen € 108.000 begroot of circa 1/3 beneden het niveau van de afgelopen jaren. Op dit moment zijn er geen aanwijzingen dat deze situatie na 2014 verbeterd. Vorenstaande betekent dat het bestuur vanaf 2015 de binnenkomende aanvragen scherper tegen het bestaande beleid zal houden. Bovendien zal de gemiddelde bijdrage lager zijn dan men van het Druckerfonds is gewend. Om haar belang voor de Leidse gemeenschap te handhaven wordt de subsidiabele capaciteit waardevast gehouden. Dat betekent dat jaarlijks uit het resultaat eerst een dotatie aan de algemene reserve wordt gedaan ter grootte van de inflatie. Het beheer over het vlottende deel van de beleggingen is uitbesteed aan Staalbankiers NV te Den Haag middels een overeenkomst van vermogensbeheer. Deze overeenkomst heeft een onbeperkte looptijd maar kan tussentijds te allen tijde worden beëindigd. Van de
7
effectenportefeuille wordt 40% belegd in zakelijke waarden en 60% in vastrentende waarden met een minimum kwaliteit van A minus. Het is de vermogensbeheerder toegestaan maximaal 10% naar boven en naar beneden van deze verdeling af te wijken. Andere restricties zijn dat voor maximaal 10% mag worden belegd in opkomende markten via beleggingsfondsen en voorts dient van de zakelijke waarden tenminste 70% te worden belegd in aandelen met betrekking tot ontwikkeld Europa. Beleggingen in opties, warrants, valutacontracten en edelmetalen zijn uitgesloten. De aandelen en obligaties waarin is belegd, worden per kwartaal door Sustainalytics gescreend op duurzaamheid bij wijze van uitsluiting. De thema’s voor de uitsluitingsgronden liggen in het verlengde van de statutaire doelstelling van het Druckerfonds en bevat de volgende onderwerpen: - bedrijfsethiek waaronder begrepen goed bestuur, fraude, omkoping en corruptie; - werknemersrechten waaronder begrepen arbeidsomstandigheden, gedwongen arbeid en kinderarbeid; - maatschappelijke betrokkenheid waaronder begrepen schending van mensenrechten en discriminatie; - producten waaronder begrepen wapens inclusief militaire contracten. Begroting 2015 Voor het jaar 2015 is de volgende begroting door het bestuur vastgesteld. Begroot 2015 Uitkomst 2014 Baten: Opbrengst beleggingen onroerend goed Opbrengst beleggingen effecten Opbrengst liquide middelen Totaal baten
107.000 31.000 138.000
46.132 129.117 232 175.481
Lasten: Toegezegde subsidies algemeen Vervallen en/of niet opgevraagde subsidies Bijdrage aan ‘Wijken voor Kunst’ Kosten van bestuur en organisatie Totaal lasten
108.000 -1.000 7.000 114.000
157.887 -19.597 69.969 7.252 215.511
24.000
-40.030
Resultaat
Het begrote resultaat van € 24.000 voor 2015 is bedoeld om het vermogen van het Druckerfonds waardevast te houden. Het resultaat kan in belangrijke mate worden beïnvloed door waardeveranderingen in de beleggingen van onroerend goed en effecten. Deze waardeverandering is voor de begroting op nihil gesteld. Risico’s Het bestuur heeft voor het Druckerfonds de volgende risico’s geïdentificeerd: Voor het Druckerfonds is de cash flow uit de verhuur van het onroerend goed van grote betekenis voor haar financiële capaciteit. Het onroerend goed betreft vijf winkeleenheden op een kwalitatief goed punt in de drukste winkelstraat van Leiden. Gewijzigde economische omstandigheden hebben consequenties voor de huuropbrengsten.
8
Op het bezit van obligaties loopt het Druckerfonds koersrisico. Het koersrisico loopt parallel aan het te verwachten renteniveau. Op aandelen loopt het fonds eveneens een koersrisico op de algemene economische vooruitzichten. Voor het Druckerfonds geldt dat de cash flow uit het vermogen belangrijker is dan de waardeontwikkeling van het vermogen. Vanaf 2010 is de waarde van het onroerend goed gedaald. Deze waardedaling heeft vanaf 2013 ook consequenties voor de huuropbrengst. Bovendien daalt de rentevergoeding op obligaties tot een ongekend laag niveau. Het bestuur heeft besloten de bestemmingsreserve voor subsidies algemeen per jaareinde 2014 op te heffen teneinde de ontwikkeling van het eigen vermogen naar de toekomst te borgen. Tenslotte Het bestuur van het Druckerfonds is van mening dat haar vermogen en de opbrengst daarvan de samenleving in Leiden en directe omgeving toekomt. Het bestuur heeft zich tegenover deze samenleving te verantwoorden in de vorm van een openbaar en transparant jaarverslag. Dat neemt niet weg dat het Druckerfonds autonoom zijn besluiten neemt dat wil zeggen zonder last of ruggespraak van politieke partijen, religieuze stromingen of andere maatschappelijke organisaties. De toekomst De samenwerking met andere Leidse vermogensfondsen wordt voortgezet. Het financiële beleid wordt aangepast aan de nieuwe economische werkelijkheid.
H.J.C. Baaijens
M. Gerrard
B.H.J. Wildenburg
P.M.J. van Swieten
W. Reinders
G.M.J.C. Theunissen
9
Jaarrekening
Stichting H.L. Druckerfonds
2014
10
Balans per 31 december 2014 (na resultaat bestemming)
ACTIVA
2014
2013
1.318.000 1.739.314
1.400.000 1.726.593
18.463 118.830
18.331 84.789
3.194.607
3.229.713
1.546.238 1.318.000 -
1.156.999 1.400.000 277.300
-
69.969
2.864.238
2.904.268
Voorziening onderhoud onroerend goed
120.828
117.764
Schulden op korte termijn Te betalen subsidies Overlopende passiva
193.445 16.096
190.217 17.464
3.194.607
3.229.713
Beleggingen Onroerend goed Effecten Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal activa
PASSIVA Vrij besteedbaar eigen vermogen Algemene reserve Herwaarderingsreserve onroerend goed Bestemmingsreserve ‘Subsidies algemeen’ Vastgelegd eigen vermogen Bestemmingsfonds ‘Wijken voor kunst’ Totaal eigen vermogen
Totaal passiva
11
Staat van baten en lasten over 2014 Uitkomst 2014
Begroot 2014
Uitkomst 2013
-
-
2.000
Opbrengst beleggingen Onroerend goed Effecten Liquide middelen
46.132 129.117 232
126.000 36.000 -
29.093 145.513 200
Totaal baten
175.481
162.000
176.806
Toegezegde subsidies algemeen Vervallen en/of niet opgevraagde subsidies
157.887 -19.597
156.500 -1.000
134.268 -20.000
Bijdrage aan ‘Wijken voor kunst’
69.969
70.000
71.231
7.252
6.500
6.471
Totaal lasten
215.511
232.000
191.970
Resultaat
-40.030
-70.000
-15.164
21.300
112.845
-70.000
-69.231
-21.300
29.222
-
-88.000
-70.000
-15.164
BATEN Bijdrage van derden
LASTEN
Kosten van bestuur en organisatie
Het resultaat is als volgt in de balans verwerkt. Toegevoegd aan algemene reserve 389.239 Mutatie in bestemmingsfonds -69.969 ‘Wijken voor kunst’ Mutatie in bestemmingsreserve -277.300 ‘Subsidies algemeen’ Herwaardering onroerend goed -82.000 Saldo staat van baten en lasten
-40.030
12
Toelichting op de balans Waarderingsgrondslagen De jaarrekening is opgesteld in euro’s conform de Richtlijn voor de Jaarverslaglegging C1 voor kleine rechtspersonen zonder winststreven. Beleggingen De beleggingen bestaan uit verhuurd onroerend goed en effecten. Beiden zijn duurzaam dienstbaar aan het realiseren van het doel van de stichting en zijn gewaardeerd op actuele waarde per balansdatum. De actuele waarde van het onroerend is afgeleid van de meest recente WOZ beschikking van de gemeente Leiden. De herwaardering van de beleggingen wordt verwerkt via de staat van baten en lasten. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek van nodig geoordeelde voorzieningen wegens oninbaarheid. Voorziening onderhoud onroerend goed De voorziening is gewaardeerd tegen verwachte verplichtingen welke is berekend op basis van toekomstige onderhoudskosten. Schulden op korte termijn Schulden, die binnen een jaar vervallen, worden aangemerkt als kortlopend. De schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Beleggingen Onroerend goed Grond en gebouwen Herwaardering Boekwaarde per 31 december
2014
2013
1.400.000 -82.000 1.318.000
1.488.000 -88.000 1.400.000
Betreft winkels met erf gelegen aan de Haarlemmerstraat te Leiden. De winkels maken deel uit van een gebouwencomplex met een Vereniging van Eigenaren. Het gebouwencomplex kent twee eigenaren. Het Druckerfonds heeft 50% van het stemrecht en draagt 25% bij in de gemeenschappelijke kosten. Effecten Obligaties Aandelen Boekwaarde per 31 december
940.963 798.351 1.739.314
891.639 834.954 1.726.593
Alle effecten zijn genoteerd aan een effectenbeurs. Het deel obligaties bestaat uit 18 vermogenstitels en het deel aandelen bestaat uit 43 verschillende titels. De
13
vermogensbeheerder heeft belegd conform het vastgestelde beleid en het overeengekomen beleggingsmandaat. Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Rente obligaties Dividendbelasting Stand per 31 december
2014
2013
18.171 292 18.463
18.225 106 18.331
35.759 80.153 2.918 118.830
15.034 50.041 19.714 84.789
1.156.999 10.650 378.589 1.546.238
1.044.154 20.883 91.962 1.156.999
Liquide middelen Rekening courant Spaarrekening Beleggersrekening Stand per 31 december De liquide middelen staan vrij ter beschikking van de stichting.
EIGEN VERMOGEN Vrij besteedbaar eigen vermogen Algemene reserve Saldo 1 januari Inflatiecorrectie Aanvullende dotatie Saldo per 31 december
Het bestuur streeft handhaving van de koopkracht van de algemene reserve na. Op grond van de trendmatige ontwikkeling van het prijsindexcijfer wordt 1% van de algemene reserve uit het resultaat aan de algemene reserve toegevoegd (2013: 2%). Uit de verdeling van resultaat over 2014 kon € 378.589 extra aan het eigen vermogen worden toegevoegd. Herwaarderingsreserve Stand per 1 januari Herwaardering onroerend goed Saldo per 31 december
1.400.000 -82.000 1.318.000
1.488.000 -88.000 1.400.000
Bij oprichting heeft de stichting het onroerend goed om niet verkregen van een aan haar gelieerde organisatie. Het onroerend goed wordt op actuele waarde gewaardeerd. Reden waarom de herwaarderingsreserve gelijk is aan de actuele waarde van het onroerend goed.
14
Bestemmingsreserve ‘Subsidies algemeen’
2014
2013
Saldo per 1 januari Onttrekking aan toegezegde bijdragen Onttrokken i.c. toegevoegd uit het resultaat Saldo per 31 december
277.300 -157.887 -119.413 -
248.078 -134.268 163.490 277.300
In 2014 heeft het bestuur besloten de bestemmingsreserve ‘Subsidies algemeen’ op te heffen en het saldo via de resultaatbestemming toe te voegen aan het vrij besteedbaar eigen vermogen. Vastgelegd eigen vermogen Bestemmingsfonds ‘Wijken voor kunst’ Saldo op 1 januari Bijdrage van derden Besteding Saldo per 31 december
69.969 -69.969 -
139.200 2.000 -71.231 69.969
Het project ‘Wijken voor kunst’ is een initiatief van Fonds1818 en het Druckerfonds. Vanaf 1 januari 2013 wordt het project voortgezet door de stichting Rijnlands Architectuur Platform (RAP) te Leiden. Op declaratiebasis heeft het RAP het saldo van het bestemmingsfonds ultimo 2014 uitgeput. Voorziening onderhoud onroerend goed Saldo per 1 januari Toevoeging Onttrekking Saldo per 31 december
117.764 10.128 -7.064 120.828
125.449 9.565 -17.250 117.764
Uit de voorziening onderhoud worden de kosten van periodiek onderhoud en renovatie bestreden. De voorziening is gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. Jaarlijks wordt 7% van de huuropbrengst aan de voorziening toegevoegd om het saldo per balansdatum toereikend te houden. Het onroerend goed maakt deel uit van een gebouwencomplex waarbij een deel van het onderhoud voor rekening komt van de Vereniging van Eigenaren (VvE). In de VvE wordt geen voorziening voor groot onderhoud getroffen. Beide eigenaren van het complex komen op voor de kosten van onderhoud van het gemeenschappelijke deel, waarvan het Druckerfonds 25% voor haar rekening neemt.
15
Schulden op korte termijn Te betalen subsidie Toegezegde maar nog niet opgevraagde subsidies
2014
2013
193.445
190.217
8.753 4.743 2.600 16.096
8.603 6.261 2.600 17.464
Overlopende passiva Vooruit ontvangen huren Te betalen omzetbelasting Te betalen accountantskosten Stand per 31 december
16
Toelichting op de staat van baten en lasten Bepaling van het resultaat De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Dividenden van aandelen worden verantwoord op moment van ontvangst. Gerealiseerde en niet gerealiseerde waardeveranderingen van de beleggingen worden verwerkt in de staat van baten en lasten. Baten worden genomen voor zover zij op balansdatum zijn verwezenlijkt. Lasten worden genomen zodra zij bekend zijn.
Bijdragen van derden
2014
2013
-
2.000
De bijdragen van derden werden door de gevers bestemd voor het project ‘Wijken voor kunst’ en zijn toegevoegd aan het bestemmingsfonds. Opbrengst beleggingen Resultaat onroerend goed Huuropbrengst Dotatie voorziening onderhoud Belastingen Verzekeringen Algemene kosten Herwaardering Resultaat onroerend goed
144.688 -10.128 -5.678 -750 -82.000 46.132
136.646 -9.565 -5.720 -668 -3.600 -88.000 29.093
De bezettingsgraad van de panden bedroeg in 2013 en 2014 100% Resultaat effecten Contant rendement Gerealiseerd resultaat Ongerealiseerd resultaat Bankkosten Resultaat effecten 2014
Aandelen 21.035 24.055 34.628
Resultaat effecten 2013
Obligaties 28.927 3.634 31.026
Kosten
79.718
63.587
-14.188 -14.188
160.363
-915
-13.935
Totaal 49.962 27.689 65.654 -14.188 129.117 145.513
Toegezegde subsidies algemeen Toegezegd conform besluiten van het bestuur
157.887
134.268
Alle toezeggingen zijn onder beding van finale afrekening conform de subsidievoorwaarden. Een specificatie van de toezeggingen is opgenomen in bijlage 1.
17
Vervallen en/of niet opgevraagde subsidies Bate uit vervallen en/of niet opgevraagde subsidies
2014
2013
-19.597
-20.000
Dit betreft toezeggingen uit 2012 die ultimo 2014 niet zijn opgevraagd. Bijdrage aan ‘Wijken voor kunst’ Totaal bijdrage aan ‘Wijken voor kunst’
69.969
71.231
Vanaf 2013 is het project ‘Wijken voor kunst’ ondergebracht bij de stichting Rijnlands Architectuur Platform (RAP) gevestigd te Leiden. Kosten van bestuur en organisatie Bestuurskosten Secretariaat Accountantskosten Totaal kosten van bestuur en organisatie
2.312 2.605 2.335 7.252
3.030 728 2.713 6.471
Bestuursleden ontvangen geen beloning. In de functie gemaakte kosten worden vergoed. Aan de leden van het bestuur zijn geen voorschotten, leningen en garanties vertrekt. De stichting heeft geen medewerkers in dienst. Bestuursverklaring Het bestuur van de stichting H.L. Druckerfonds te Leiden verklaart hierbij de jaarrekening met het jaarverslag over het boekjaar 2014 in de bestuursvergadering van 14 april 2015 te hebben goedgekeurd.
H.J.C. Baaijens
M. Gerrard
B.H.J. Wildenburg
P.M.J. van Swieten
W. Reinders
G.M.J.C. Theunissen
18
Kasstroomoverzicht Doel van het kasstroomoverzicht is de lezer inzicht te verschaffen in de herkomst en de besteding van middelen. Onderhavig overzicht wijkt af van het model behorende tot Richtlijn C1, omdat onderstaand overzicht als meer nuttig en inzichtelijk worden ervaren.
2014
Resultaat
Mutatie beleggingen
Mutatie voorziening onderhoud Mutatie overige activa Mutatie overige passiva
Liquide middelen ultimo
Mutatie nog te betalen subsidie Vervallen subsidies Uitbetaalde subsidies
-15.164
69.279
29.151
-7.685
-132
1.715
1.860
-33.168 4.792
-39.138
34.041
-25.151
84.789
109.940
118.830
84.789
Mutatie liquide middelen
Toegekende subsidies
-40.030
3.064
Mutatie liquide middelen
Liquide middelen aanvang
2013
34.041
-25.151
157.887
205.499
-3.228
28.170
-19.597
-20.000 135.062
213.669
19
Overige gegevens Controleverklaring De controleverklaring van de accountant is op de volgende bladzijde opgenomen.
20
21
22
1. Overzicht toegekende subsidies 2014 Instelling
Doel van de bijdrage
Bedrag
Woningbouw verenigingen Leiden
Project 'Buitengewoon veilig'
St. Rainbow
Voorstelling 'Het kind achter de ogen'
Kinderrechtenhuis
Programma media opvoeding
St. Scratch Muziekdagen
Bijdrage in nieuwe vormgeving
De Uitdaging in Leiden-Noord
Bijdrage in een nieuwe keuken
Zeemanskoor 'Rumor di Mare'
Bijdrage in lustrumviering
Vrouwenorganisaties in De Bakkerij
Emancipatie van de vrouw
St. Sensoor Zuid-Holland Noord
Bijdrage exploitatie 2014
Anne Frankschool
Opknappen schoolplein
Kunst in de Heemtuin
Tentoonstelling
St. Move Leiden
Maatschappelijk project (2014-2016)
Inloophuis Psychiatrie
Bijdrage aan kosten huisvesting
St. Beelden in Leiden
Educatief deel beeldententoonstelling
St. Archief Leids Studentenleven
Tentoonstelling 200 jaar studentenleven
St. Kinder- en Jongerenrechtswinkel
Congres kinderrechten 2014
Musicalgezelschap Otis
Jubileumproductie
St. Kultivering
Wildernis Festival
St. CTV Zuid-Holland
Leidse Draaiorgeldag 2014
St. Weekje Weg
Vakantie voor kansarmen
St. Jeugd en Welzijn
Vakantie voor kansarmen
St. Xmotion
Vakantie voor autisten
Centrummanagement Leiden
Lichtjesparade 2014
St. de Kunstverleners
Kunst voor Xenia
Ver. Leidse Schooltuinen
Beregeningsinstallatie
St. Kittiwake
Boekzolder
Ver. IFMSA
Zomerkamp obesitas kinderen
Diaconie Franstalige Afrikanen
Herdenking oprichting African Union
Projectgroep Morslint
Morslint kaart
St. van het Kind
Project 'Meedoen in de Samenleving'
Buurtmuseum Leiden Noord
Realisatie buurtmuseum
MooZenCo
Sociale sofa
St. Deal
Mama's Kitchen
St. Open Monumentendagen
Open Monumentendagen 2014
St. BplusC
Amateurkunstfestival 2015
St. GoedGebruik
Project 'Het Doorgeefluik'
Gemeente Leiden
Kinderrechtenweek 2014
St. Voedselbank Leiden
Nieuwe koel- en vriesinstallatie
Buurtfestival Tuinstad
Project 'Streetview'
5.000 970 1.000 3.000 10.000 1.500 1.000 4.000 2.000 2.000 10.000 4.000 5.000 2.500 850 590 1.000 1.000 2.000 2.500 3.000 5.000 2.000 1.100 1.000 3.000 1.181 4.770 2.000 3.000 850 1.500 3.000 2.500 2.300 5.000 10.000 2.000
23
Instelling
Doel van de bijdrage
Geluksroute
Geluksroute 2014
St. RestoVanHarte
Bijdrage exploitatie wijkrestaurant 2015
Wijken voor kunst
Accountantskosten
Volksuniversiteit Leiderdorp
nieuw administratiesysteem
St. Libertas Leiden
bijdrage nieuwe piano
Cardea
vernieuwing speelterrein
Ver. Leidse Amateur Fotografen
Bijdrage eerste Leidse Fotocorso
St. Libertas Leiden
nieuw meubilair restaurant 'Parelvissers'
St Uitgeprocedeerde vluchtelingen
bijdrage muziekinstrumenten
Bewonerscommissie Goede Wil
Morsfestival
St Kunst in de Stal
Bedankt vrijwilligers
Schaakvereniging Leiden
Simultaan schaken voor kinderen
Basisschool 't Bolwerk
Bijdrage vernieuwing schoolplein
St. Güney
Bijdrage geschiedschrijving
Vereniging COC Leiden
Project 'Morgen zeg ik et'
Wijkver. Tussen de Rijnen
Afscheid Buurtcentrum De Pancras
St. Libertas Leiden
Filmproject in de Slaaghwijk
St. Stukafest
Bijdrage Stukafest 2015
St. Ouderen Kerst-Ins
Kerstdiner 2014 ouderen
St. Gehandicapten sport
Bijdrage 35 jarig Jubileum
St. Exodus Zuid Holland West
Bijdrage renovatie keuken
St. Hooglandse kerk
Bijdrage 700 jarig jubileum Toezeggingen in 2014
Bedrag
2.000 5.000 801 1.000 3.000 2.500 550 1.000 1.000 1.000 1.000 1.500 5.000 2.500 2.200 1.150 2.000 1.000 600 975 4.000 5.000 157.887
24
2. Meerjarenoverzicht bedragen x € 1.000
2014
2013
2012
2011
2010
Onroerend goed
128
117
139
134
124
Aandelen
21
21
24
20
17
Obligaties
29
30
32
36
25
Liquide middelen
-
-
1
1
6
Bankkosten
-14
-14
-13
-9
-5
164
154
183
182
167
Bijdrage van derden
-
2
37
143
114
Kosten bestuur en organisatie
7
6
6
7
5
158
205
303
272
314
5,49%
5,43%
5,67%
3,79%
5,87%
0,22%
0,20%
0,18%
0,21%
0,14%
Onroerend goed
1.318
1.400
1.488
1.579
1.579
Obligaties
941
892
920
876
599
Aandelen
798
835
748
705
666
Liquide middelen
119
85
110
146
474
-312
-308
-347
-305
-318
-
-70
-139
-213
-215
2.864
2.834
2.780
2.788
2.785
Contante opbrengst beleggingen
Totaal netto opbrengst
Toegekende subsidies Rendement belegd vermogen Kosten van bestuur en organisatie in % van het gemiddeld belegd vermogen Beleggingen ultimo:
Overige activa en passiva Vastgelegd eigen vermogen Vrij besteedbaar eigen vermogen
25
3. Overzicht van (neven)functies van bestuursleden
Naam
Hoofdfunctie
Nevenfunctie(s)
De heer H.J.C. Baaijens
gepensioneerd; laatste functie: NPHF Federatie voor Gezondheid, directeur
Voorzitter Ars Aemula Naturae te Leiden
Universiteit Leiden; faculteit der Rechtsgeleerdheid, coördinator studieadvies
geen
gepensioneerd; laatste functie: VluchtelingenWerk Nederland, senior adviseur bedrijfsvoering
penningmeester Johannes Wier Stichting te Amsterdam
ICTU, projectmanager
geen
geboren op 27-11-1950 voorzitter
Mevr. B.H.J. Wildenburg geboren op 22-5-1967 secretaris
De heer W. Reinders geboren op 3-11-1954 penningmeester
De heer M. Gerrard
penningmeester stichting Schouwenhove te Leiden
geboren op 13-10-1964 bestuurder
De heer P.M.J. van Swieten zelfstandig gevestigd architect geboren op 16-12-1947 bestuurder
Mevr. G.M.J.C. Theunissen geboren op 17-4-1951 bestuurder
voorzitter van stichting Rijnlands Architectuur Platform penningmeester stichting Maison d'Artiste te Delft
gepensioneerd; laatste functie: IBM Nederland NV, directeur juridische zaken
Vereniging van IBM gepensioneerden 'de Graadmeter', bestuurslid
26
