22. Drachten | Smallingerland
Inhoudsopgave
1. Jaarverslag Jaarverslag bestuur 1 t/m 14 Jaarverslag Raad van Toezicht 15/16 2. Jaarrekening Balans per 31 december 2013 Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland
1
Staat van baten en lasten 2013 Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland
2
Resultaatbestemming 3 Kasstroomoverzicht 4 Algemene grondslagen 5 Toelichting op de balans 9 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen
11
Toelichting op de exploitatierekening 12 Toelichting op de jaarrekening 14 3. Overige gegevens Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
15
Wet normering topinkomens 16 Gebeurtenissen na balansdatum 16 Bijlage Staat van activa 17
Jaarverslag bestuur Bibliotheek Drachten|Smallingerland Statutaire naam: Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland Statutaire vestigingsplaats: Drachten Directeur/bestuurder: mw. drs. K.Z. Meijerman MBA
Organisatie en bestuur Dit is het bestuursverslag over het jaar 2014 van de Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland, gevestigd in Drachten. De Stichting heeft ten doel het bevorderen van de openbare bibliotheekvoorziening in het verzorgingsgebied, de gemeente Smallingerland en het in stand houden van een centrum voor kennis, cultuur, educatie en informatie, en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. De stichting tracht volgens de statuten haar doel onder meer te verwezenlijken door: • het ontwikkelen, instandhouden en beheren van een openbaar bibliotheeksysteem en kenniscentrum, gericht op bereikbaarheid voor alle gebruikers en met een professionele personele bezetting • dienstverlening aan gebruikers door middel van opbouw en beheer van een collectie, het uitlenen van media en het geven van voorlichting en informatie • het leggen van contacten met maatschappelijke, educatieve en culturele organisaties, die behulpzaam kunnen zijn bij de uitbreiding en intensivering van de dienstverlening aan het publiek • voorts al hetgeen dat tot verwezenlijking van de doelstelling zal bijdragen. Mevrouw K.Z. Meijerman is directeur/bestuurder van de stichting en legt verantwoording af aan de Raad van Toezicht (RvT). Mevrouw Meijerman is daarnaast bestuurder van de Vereniging van Eigenaren Suyderdragt, waar het pand van de bibliotheek in ondergebracht is. Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland hanteert de Governance Code Cultuur.
1. 1
22. 2
Beleidsvisie “Bibliotheek Drachten, Huis van kennis en informatie” In 2013 zijn stappen gezet om in 2014 te komen tot een nieuw meerjarenbeleidsplan voor de bibliotheek. In februari hebben we ons nieuwe beleidsplan vastgesteld: Bibliotheek Drachten, Huis van kennis en informatie.In deze snel veranderende maatschappij staan wij voor de opdracht de focus te verleggen van het uitlenen naar boeken naar het vergroten van de zelfredzaamheid van kwetsbare groepen en het ondersteunen van en bijdragen aan de persoonlijke ontwikkeling van mensen. Er ligt geen blauwdruk klaar voor deze reis. We hebben een punt op de horizon en we gaan trekken. De overheid ziet het als haar taak burgers goed voor te bereiden op de taak zich staande te kunnen houden in deze complexe wereld en actieve, participerende burgers te worden. Een democratische samenleving kan alleen functioneren wanneer burgers over de basisvaardigheden lezen en mediawijsheid beschikken en over de kennis en vaardigheden om op basis van gefundeerde argumenten met elkaar in gesprek te gaan.
Missie
Visie
Wij scheppen essentiële randvoorwaarden voor een leven lang leren, onafhankelijke besluitvorming en de culturele ontwikkeling van individuen en groepen en leveren daarmee een cruciale bijdrage aan de kennissamenleving.
Wij helpen burgers zich te ontwikkelen tot volwaardige en betrokken deelnemers aan de hedendaagse informatiemaatschappij en kenniseconomie. Dit doen we door kwetsbare groepen te ondersteunen tot een minimaal niveau aan basisvaardigheden en individuen mogelijkheden te bieden bij te blijven in de maatschappij en zichzelf te ontwikkelen.
Onze uitgangspunten Persoonlijke ontwikkeling kan plaatsvinden wanneer mensen: • Kunnen lezen • Informatie kunnen vinden, ‘plaatsen’ en beoordelen • Informatie kunnen toepassen, zodat kennis ontstaat Daarom richten wij onze focus op twee speerpunten: • Enerzijds richten wij ons op het zelfredzaam maken van kwetsbare groepen door middel van het ondersteunen van de basisvaardigheden lezen en mediawijsheid. • Anderzijds willen wij als bibliotheek het ‘Huis van kennis en informatie’ zijn, waar mensen zich kunnen ontwikkelen en toegang hebben tot verbeelding.
Basisvaardigheden lezen en mediawijsheid Lezen en mediawijsheid zijn voorwaarden om mee te kunnen doen in onze maatschappij. In Smallingerland heeft 1 op de 7 mensen een leesachterstand. • Opgroeien met taal en voorlezen zorgt er voor dat kinderen een betere start maken in het leven. Wij willen ouders en pedagogisch medewerkers stimuleren en ondersteunen in het voorlezen.
1. 3
• Scholen zijn verantwoordelijk voor het aanleren van debasisvaardigheden. Wij willen daarin een actieve partner zijn voor het onderwijs en richten ons hierbij op leesplezier en het oefenen van informatievaardigheden. • Wij willen kwetsbare groepen, laaggeletterden en mensen met weinig ICTvaardigheden, ondersteunen en begeleiden in het ontwikkelen van deze vaardigheden zodat zij hun achterstand in de maatschappij kunnen inlopen. Dit willen we doen door het oprichten van een netwerk met lokale partners en door middel van het oprichten van een Taalhuis in de bibliotheek.
Bibliotheek als Huis van kennis en informatie De Bibliotheek brengt mensen niet alleen in contact met informatie, kennis en cultuur, maar ook met elkaar. Ook plezier in lezen en taal vindt hier een plaats. Het Huis van kennis en informatie geven wij vorm door de volgende functies mogelijk te maken: 1. Lezen & literatuur 2. Activiteiten 3. Nieuwe media & technologie 4. Ontmoeten, studeren & werken In juni hebben we een kick-off bijeenkomst gehouden voor de medewerkers in de Princenhof te Earnewald. In oktober is het beleidsplan met de nieuwe wethouder Marja Krans besproken. Zij was enthousiast en kon volledig achter de inhoud staan. In december heeft het voltallige college zich achter de plannen geschaard en hebben we onze visie gepresenteerd aan de gemeenteraad tijdens een werkbezoek aan de bibliotheek.
22. 4
Basisvaardigheden lezen en mediawijsheid Laaggeletterdheid begint vaak al in de vroege jeugd. Het ligt dus voor de hand om de strijd tegen laaggeletterdheid zo vroeg mogelijk te starten en een doorgaande lijn te ontwikkelen van baby’s naar volwassenen.
Boekstart voor baby’s 143 kersverse ouders kregen een Boekstartkoffertje omdat zij hun baby als lid van de bibliotheek opgaven, natuurlijk vergezeld van voorleestips en een duidelijke uitleg van het belang van voorlezen en van de babycollectie. Met de consultatiebureaus werd afgesproken dat bij het “zevenmaandenbezoek”, waarin de taalontwikkeling van het kind wordt besproken, nogmaals wordt gewezen op het Boekstartproject van de bibliotheek.
Boekstart in de Kinderopvang Van de gemeente en van Stichting Lezen hebben we subsidie gekregen om Boekstart uit te rollen in alle peuterspeelzalen. Dit houdt in dat elke peuterspeelzaal een gezellige leeshoek met een collectie prentenboeken krijgt en dat de leidsters geschoold worden als voorleescoördinator en interactief voorlezen.
Onderwijs (dBoS en VO) Uit onderzoek van taalkundigen blijkt dat vrijetijdslezen een drijvende kracht is achter geletterdheid en taalvaardigheid. Kinderen die plezier hebben in lezen, lezen meer en gaan doordat zij meer lezen, sneller vooruit in technisch en begrijpend lezen. Als antwoord hierop hebben de bibliotheken het landelijkprogramma ‘de Bibliotheek op school’ (dBoS) ontwikkeld. De Bibliotheek op School is een gezamenlijke aanpak van bibliotheken en primair onderwijs, waarin op structurele wijze wordt gewerkt aan taalontwikkeling, leesbevordering en mediawijsheid. Dat gebeurt op strategisch, beleidsmatig en uitvoerend niveau door zowel bibliotheken, gemeente als onderwijs. Wij zijn van plan het programma dBoS uit te voeren op alle basisscholen in Smallingerland. Om dit voor te bereiden zijn we samen met basisschool De Voorde een tweejarige pilot begonnen. We hebben door middel van gesprekken en een miniconferentie een begin gemaakt met het voorlichtenvan de andere scholen. Inmiddels krijgen we veel enthousiaste reacties van scholen.
1. 5
Pilot vakantielezen Kinderen oefenen hun leesvaardigheid gedurende het schooljaar. Tijdens de zomervakantie wordt vaak maar weinig door kinderen gelezen. Uit onderzoek is bekend dat er ruim twee maanden lang sprake is van stilstand in het lezen met achteruitgang van de leesvaardigheid als gevolg. Vooral beginnende lezers uit groep 3 laten na de zomervakantie een terugval in het lezen zien. Maar ook zwakke lezers uit groep 4 hebben baat bij lezen tijdens de zomervakantie. Daarom hebben we op acht scholen een pilot Vakantielezen uitgevoerd. Aan het begin van de zomervakantie kregen 150 leerlingen van groep 3 een vakantietasje met enkele boeken en een voorleesboek uitgereikt. In september werd een les gewijd aan wat ieder kind – maar ook de leerkracht - gelezen had. Het hoofddoel van het project Vakantielezen is kinderen op het technisch leesniveau houden dat zij aan het einde van groep 3 hebben bereikt. Daarnaast zijn leesbevordering en ouderbetrokkenheid belangrijke doelen van Vakantielezen.
Volwassenen: Netwerk laaggeletterdheid De gemeente Smallingerland, Breeduit, Humanitas, ROC Friesland College en de bibliotheek hebben zich aangesloten bij het Bondgenootschap voor Geletterdheid Fryslân. Als vervolg daarop heeft de bibliotheek het initiatief genomen om een netwerk ter bevordering van een geletterd Smallingerland te starten. Vertegenwoordigd hierin zijn naast de bibliotheek, gemeente Smallingerland, ROC Friesland College, Maatschappelijke Onderneming Smallingerland, Centrum voor Jeugd en Gezin, Humanitas, Caparis en Stichting Lezen en Schrijven. Het netwerk is bedoeld om beleid af te stemmen om zo te komen tot een eenduidig vangnet voor laaggeletterden en iedere volwassene de kans te geven zijn of haar basisvaardigheden bij te spijkeren. Op 10 september hebben we samen met ROC Friesland College hetDigi-Taalhuis geopend, een plek waar laaggeletterden, samen met vrijwilligers, kunnen oefenen en speciale, voor hen aangepaste media kunnen vinden. Eenmaal per maand krijgen de taalcursisten van het Friesland College les in het Digi-Taalhuis. Alle cursisten van het Digi-Taalhuis krijgen een lidmaatschap voor een jaar van de bibliotheek cadeau.
22. 6
Bibliotheek als Huis van kennis en informatie Lezen & literatuur
In 2014 startten de bibliotheken in Nederland gezamenlijk met het uitlenen van e-books via het e-bookplatform. Na de aanvankelijke opstartproblemen, stonden er eind 2014 8.600 boeken online voor tablet en e-reader. Landelijk hebben bijna 120.000 bibliotheekleden een gratis e-booksaccount aangemaakt, zijn er 815.000 e-books uitgeleend en is ruim 90% van het totale aanbod e-books uitgeleend. In Smallingerland hebben in 2014 582 leden een account aangemaakt. Dit is 7,5% van het totaal aantal volwassen leden. Landelijk gezien ligt dit op vergelijkbaar niveau. Met elkaar zijn zij goed voor de uitlening van 4835 e-books, dit is 1,3% op het totaal van onze (volwassen) uitleningen. Landelijk ligt dit percentage op 2%. In 2014 lanceerden de gezamenlijke bibliotheken tevens de zeer succesvolle Vakantiebiebapp en de Luisterbiebapp. M.b.v. deze apps zijn een selectie e-books, waaronder jeugd- en prentenboeken, tijdschriften en thrillers voor volwassenen, en een selectie luisterboeken ook beschikbaar voor niet-leden. In 2014 was dit tijdens de zomervakantie. Trendvolgers voorspellen momenteel dat het percentage e-books ten opzichte van fysieke boeken bij uitlening en verkoop op 20% zal stabiliseren. De collectie voor de bibliotheken in Friesland wordt gezamenlijk aangeschaft door het Centraal Collectioneringsteam (CCT). Een van onze medewerkers is een dag in de week in Leeuwarden om voor de provincie te collectioneren terwijl een andere medewerker een halve dag per week de muziekaanschaf voor alle bibliotheken in Friesland verzorgt.
Activiteiten
De verbindende factor tussen de collectie en de activiteiten is Beleefhetindebieb.nl. Door de activiteiten te verbinden met een infopakket en een kennispartner, blijven we de bevolking van Smallingerland een toegankelijke manier aanbieden om zich breed te ontwikkelen. Het platform Beleefhetindebieb.nl is opnieuw gebouwd en is eind 2014 bijna klaar. Dit heeft veel
langer geduurd dan gepland, maar het bleek ook veel ingewikkelder dan van te voren gedacht. In december zijn we uitgenodigd een presentatie te houden op het landelijk bibliotheekcongres en hebben we een subsidie van € 15.000 ontvangen van de innovatieraad om het concept verder uit te rollen in Nederland.
Nieuwe media en technologie
Al jaren wordt er met Smelne’s Erfskip gesproken over een volledig digitaal HIP. Eind 2014 gingen de ontwikkelingen snel. Nieuwe technologieën en applicaties brachten het HIP financieel binnen handbereik. Voor 1 januari 2015 is een subsidieaanvraag ingediend bij de gemeente Smallingerland. Het HIP Smallingerland wordt volledig digitaal. De basis is een touchtable waarop, door middel van de applicatie Verhaal Lokaal, multimediale verhalen getoond worden. Dat kunnen historische verhalen zijn, maar ook educatieve verhalen of informatieve verhalen over actuele gebeurtenissen.In het laagdrempelig CMS kunnen vrijwilligers van Smelne’s Erfskip deze multimediale verhalen opbouwen. Daarbij kunnen foto’s en filmpjes, maar ook quizvragen, stellingen, plattegronden en audio worden opgenomen. Tekst wordt slechts spaarzaam gebruikt.
Ontmoeten, studeren en werken
Gedurende het hele jaar heeft de bibliotheek de studenten van Citylab Drachten onderdak geboden. CityLab Drachten is een activiteit van de Friese Poort. MBO- en HBO-studenten houden zich actief bezig met onder andere de detailhandelspositie in Drachten. Hun missie is om Drachten op de kaart te zetten, in het belang van de ondernemers, gemeente, inwoners en scholen. Ze bieden ondersteuning aan de ondernemers in het centrum van Drachten om het winkelen aantrekkelijker te maken.Dit doen ze onder andere door marktonderzoeken uit te voeren en na te gaan wat consumenten willen. Daarnaast helpt Citylab ondernemers bij het efficiënt inzetten van social media.
1. 7
22. 8
Organisatie Klankbordgroep Wij willen graag weten wat er onder onze gebruikers leeft en wat zij vinden van het reilen en zeilen van de bibliotheek. Daarom hebben we een klankbordgroep. De klankbordgroep geeft de directeur gevraagd en ongevraagd advies. De groep bestaat uit drie tot vijf leden die op persoonlijke titel zitting hebben. De zittingsduur is drie jaar; ieder jaar treedt er tenminste één lid af. De groep komt minstens twee maal in het jaar bij elkaar, maar verder zo vaak als nodig en nuttig lijkt. De groep kent een voorzitter en een secretaris. Onderwerpen die aan de orde komen zijn: publiciteit en marketing, dienstverlening in het algemeen; aanbod cursussen en activiteiten door bibliotheek; relaties en samenwerking met andere culturele partijen in de gemeente.
Provinciale samenwerking Bibliotheek Drachten | Smallingerland is onderdeel van het Fries Bibliothekennetwerk. Andere deelnemende partijen zijn Bibliotheken Noord Fryslân, Bibliotheken Midden Fryslân, Bibliotheken Mar en Fean, Bibliotheken Zuidoost Fryslân en Bibliotheekservice Fryslân. De directeuren van de instellingen komen iedere twee maanden bij elkaar om over diverse beleidsmatige zaken te spreken. Ook is er een aantal commissies actief, waarin medewerkers van alle bibliotheken deelnemen, zoals collectie, marketing, jeugd, Fries, Wise gebruikersgroep etc. Daarnaast participeren wij in het Centraal Collectioneren Project. Niet alleen volgden wij de ontwikkelingen door deel te nemen aan het Centraal Collectioneringsteam, het projectoverleg en het klankbordgroepoverleg, maar ook schaffen wij titels aan voor de zogenaamde netwerkcollectie: een collectie boeken die eenmalig in Friesland
voorkomen, verspreid over de grote bibliotheken in de provincie (Leeuwarden, Heerenveen, Dokkum, Sneek en Drachten). Van deze netwerkcollectie maken alle bibliotheekleden in Friesland gebruik.
Lokale samenwerking In 2014 werd de samenwerking met de culturele partners in Smallingerland voortgezet. De directeuren van de Lawei, de Meldij, Museum Dr8888, Iduna en de bibliotheek komen regelmatig bij elkaar voor beleidsmatig overleg. Ook op het gebied van educatie vindt overleg plaats. In het kader van KEK (KultuerEdukaasje mei Kwaliteit) kreeg het project “Jij in de Lawei” een vervolg. De bibliotheek leverde een bijdrage door het samenstellen van leskisten “Midzomernachtdroom” en “Peer Gynt”. Op zondag 28 september vond de start van het seizoen 2014/2015 plaats, met als thema: ‘de Nieuwe Smaak’. Alle partijen waren vertegenwoordigd met een stand op het Museumplein. Bijzondere trekker bij de bibliotheek was het Frysklab, een mobiel fablab. Gedurende het jaar werd gezamenlijk een aantal Cultuurboulevards georganiseerd op zondagen. HumanitasDrachten heeft een voorleesproject, waarbij eens per week een vrijwilliger een uurtje gaat voorlezen bij kinderen, waarvan de ouders dit niet kunnen. Bibliotheek Drachten ondersteunt dit met training van de vrijwilligers en het leveren van boeken.
Bestuurlijk overleg In 2014 is door de gemeenteraadsverkiezingen eenmaal bestuurlijk overleg geweest. In oktober was een kennismakingsgesprek met de nieuwe wethouder Marja Krans. Met de gemeente zijn activiteitenafspraken gemaakt voor de subsidie van 2015. Deze afspraken zijn gebaseerd op onze beleidsvisie. De gemeente Smallingerland heeft
1. 9
Bibliotheek Drachten de opdracht gegund de digitale sociale kaart van Smallingerland te ontsluiten. Als instrument hanteren we G!DS. Dit is een landelijke database en juridisch eigendom van de Vereniging van Openbare Bibliotheken. Het product bevat organisatiegegevens op het terrein van onder meer zorg, werk, onderwijs, cultuur en recreatie. Gemeente Smallingerland heeft ons gevraagd NAW-gegevens betreffende het sociale domein in te voeren. Deze informatie zal in 2015 ontsloten worden op een speciaal daarvoor ontwikkelde website van de Gemeente.
zijn breed in de organisatie gedeeld. Daar waar nodig en mogelijk zijn direct aanpassingen uitgevoerd, o.a. in de bewegwijzering en het organiseren van rondleidingen. Consequenties voor de langere termijn worden meegenomen in het collectieplan. Ook het effect van de gewijzigde openingstijden wordt duidelijk uit het onderzoek. Ook hier zijn de conclusies en aanbevelingen breed in de organisatie gedeeld en daar waar mogelijk en noodzakelijk zijn aanpassingen in de bezetting gemaakt en zijn acties ontwikkeld ter promotie van de vrijdagavond- en zondagopening.
PR en marketing
Nederland Leest
Klanttevredenheidsonderzoek
In het voorjaar van 2014 verscheen de rapportage n.a.v. het klanttevredenheidsonderzoek uit eind 2013.De bibliotheek kan trots zijn op een klinkende acht als rapportcijfer. Conclusies en aanbevelingen uit de rapportage zijn breed in de organisatie gedeeld. Voor zover mogelijk en wenselijk zijn, op korte termijn haalbare, aanpassingen gedaan. Aanbevelingen die op de langere termijn een potentiële verbetering in houden worden meegenomen in de deelbeleidsplannen.
Evaluatie herinrichting en gewijzigde openingstijden
In 2014 is een onderzoek ingesteld naar het effect van de nieuwe indeling van de media in werelden. Opvallend is de groei in de uitlening van informatieve media in alle werelden. Ook de jeugden prentenboeken gedijen goed in de nieuwe indeling en de belangstelling voor de kranten en tijdschriften heeft een enorm boost gekregen door de plaatsing in een separate tijdschriftenhoek. De romans in de werelden Spannend en Actief en in Literatuur en Cultuur vertonen groei. De romans in de werelden Liefde en Leven en Kennis en Samenleving, de stripboeken en buitenlandse romans blijven daarbij achter. De conclusies en aanbevelingen uit dit onderzoek
In november hebben de gezamenlijk Friese bibliotheken ‘de literaire DIS’ georganiseerd, een culinaire en literaire avond rond het Nederland Leest boek ‘Een vlucht regenwulpen’. Tijdens de Nederland Leest campagne konden leden en niet-leden in tien restaurants, verspreid over heel Friesland terecht voor een 7-gangendiner, waarvan 3 culinaire en 4 literaire gangen. Bibliotheek Drachten en Restaurant De Graancirkel gaven samen een succesvolle invulling aan het menu.
Drachten on the Beach
Tijdens de bouwvakvakantie was de bibliotheek prominent aanwezig op het tijdelijke strand van Drachten. Gewapend met tablet en e-reader benaderden twee promowerkers van de bibliotheek argeloze badgasten met het e-bookaanbod van de bibliotheek.
E-bookscampagne
In september ging de landelijke e-bookcampagne echt van start met radio, abri’s, social media en Google AdWords. Tijdens de ‘koude’ campagne vanaf januari was al duidelijk geworden dat het e-bookplatform(nog) niet optimaal functioneerde en (nog) niet klantvriendelijk genoeg was. Daarom heeft Bibliotheek Drachten tijdens deze campagne ruim ingezet op voorlichting met speciale e-bookspreekuren. Van deze mogelijkheid is veel gebruik gemaakt.
22. 10
Loyaliteitsprogramma
Voordeel met je Biebpas is het loyaliteitsprogramma waarmee de Bibliotheek samenwerking zoekt met lokale partners en voordeel of korting aanbiedt op vertoon van de Biebpas. Voor onze leden betekent het concreet dat ze toegang hebben tot www. voordeelmetjebiebpas.nl waar je als bibliotheeklid meer dan 500 leuke uitjes door het hele land vindt met korting. In 2014 hebben we diverse lokale partijen bereid gevonden een aanbieding te doen op Voordeel met je Biebpas.
van de zogenaamde mysteryguest. In het februarinummer van Bibliotheekblad doet ze daar uitgebreid verslag van. Het positieve eindoordeel van de mysteryguest: ‘Er valt veel te beleven in Drachten’.
Traditionele PR
Voor de promotie van activiteiten is in 2014 bewust gekozen voor een advertentiecampagne in de Drachtster Courant en Aktief. Het tweejaarlijkse huisaan-huisprogrammaboekje is daarmee vervallen. Ook in 2015 zal het budget besteed worden aan advertenties.
Activiteiten
Bibliotheek
2014
november/december
November
Meer informatie op: www.bibliotheekdrachten.nl
2.......... Nederland leest Maarten ‘t Hart 4.......... Rondleiding bibliotheek 4.......... Workshop: catalogus en website 4.......... Lezing: Op pad langs de Zijderoute - Aly Wagenvoorde 6.......... Lezing: ‘Eerwraak en vrouwenbesnijdenis’ door Fier Fryslân 6.......... Cursus: Fotobewerken met Photoshop 13........ Workshop: Lichtjes vilten o.l.v. Dita Blom van Blomsterstuga 16........ Optreden: Jeugdorkest Crescendo o.l.v. Mariska Boneschansker 19........ Voorlichtingsavond:Is het ondernemerschap iets voor mij? 20........ Workshop: Over de datum 22........ Inloop: Repair Café Drachten 25......... Lezing: De eekhoorn, dier van het jaar 27........ Cursus: Presenteren met Prezi 27........ Cursus: Algemene Geologie - drs Maaike van Tooren 30........ Inloop: Tabletcafé
December 2.......... Rondleiding bibliotheek
Winbackactie
Eind 2013 werd namens de Friese Bibliotheken gebeld naar oud-leden met de bedoeling inzicht te krijgen in de beweegredenen om op te zeggen. Daarnaast vroegen ze ook of het oud-lid misschien toch nog lid wilde worden van de bibliotheek. Voor Bibliotheek Drachten zijn er 63 oud-leden gebeld. In 2014 zijn de resultaten van deze actie bekend geworden. De inzichten uit het rapport zijn gedeeld binnen de organisatie. Daar waar nodig, mogelijk en wenselijk zijn consequenties verbonden in vervolgacties binnen de marketingkalender.
2.......... Workshop: catalogus en website 2.......... Lezing: Frits de Lange over ouderdom 4.......... Cursus: Je eigen website met Wordpress 14........ Cultuurboulevard Kerst
Bibliotheek Drachten|Smallingerland | Museumplein 1 | T. (0512) 512680
WaaS 2.0
In september is onze website gemigreerd naar WaaS 2.0. en de webredactie is getraind in het werken met het nieuwe CMS, de Adobe Experience Manager. Het nieuwe CMS is aanzienlijk eenvoudiger te vullen.
MysteryGuest
Bibliotheek Drachten heeft bezoek gehad
1. 11
Investeringen in huisvesting In januari 2014 zijn de kachel met het regelsysteem vernieuwd en is de lift gerenoveerd. Hiermee is niet alleen de techniek weer betrouwbaar, maar kan ook een energiebesparing worden gerealiseerd.
Sociaal verslag
In het najaar van 2014 is door het bureau Effectory een medewerkerstevredenheidsonderzoek uitgevoerd. Dit onderzoek liet zien dat wij een hoog percentage betrokken en bevlogen medewerkers hebben. Het voltallige personeel heeft een workshop feedback geven gevolgd. Daarnaast zijn er persoonlijke cursussen gevolgd, zoals - Training Coachend leiding geven - Leiding geven aan professionals - Cursus Digitaal Archiveren - Training G!DS - Training Website in Adobe - Training Landelijk Social Media Team - Cursus Leesconsulent - Training informatievaardigheden - Ergonomisch persoonlijk werkplekonderzoek In 2014 waren er 4 jubilea. Twee medewerkers waren 12,5 jaar in dienst, een medewerker 25 jaar en een medewerker 40 jaar. Kengetallen(peildatum 1 januari 2015) Aantal medewerkers
24
Verhouding mannen/vrouwen
12,5% mannen, 87,5% vrouwen
Aantal FTE’s
19
Verhouding fulltime/parttime
29% fulltime, 71 % parttime
Ziekteverzuimpercentage 2014
3,0%
Aantal medewerkers vast contract/tijdelijk contract
100% vast contract
Leeftijdsopbouw personeelsbestand
30-39: 2 40-49: 4 50-59: 14 60-67: 4
Gemiddelde leeftijd
53
Gemiddeld aantal dienstjaren
22
Wijze van vormgeving medezeggenschap
PVT
Samenstelling personeelsvertegenwoordiging: De heer J. van der Weij, voorzitter | Mevrouw S. van der Grijn, secretaris | Mevrouw E. Nicolai, lid
22. 12
Kengetallen 2014 2014
2013
2012
112.205
111.475
114.441
Leden*
13.898
13.884
13.787
Jeugdleden tot 18 jaar
5939
5949
5986
7685
7687
7797
353.847
375.581
548.485
15.713
15.815
639.029
Bezoekers
211.329
209.838
175.127
Bezoekers website
273.473
184.677
Niet bekend 151.816
119
110
128
33
32
31
186
5.692
5490
5.276
Groepsbezoeken basisonderwijs 93 Boek- en leespromotie bezoeken 149
157
142
181
227
Leerlingen voortgezet onderwijs 170 4 Groepsbezoeken voortgezet
240
390
8
13
11.917
14.637
11.895
26
205
689
Collectie = bezit
Volwassen leden Uitleningen** Gebruikers***
Activiteiten Basisscholen Bereik aantal leerlingen basisonderwijs
op school
onderwijs
Informatiebemiddeling Leenverkeer ontvangen Leenverkeer geleverd**** Reserveringen binnen netwerk door leden Drachten Reserveringen geleverd aan netwerk Nieuwe infopakketten
587 7609
6713
4990
4587
50
41
44
2011 117.400 13.905
148.321 33 5.692 125 152 615 22 13.444 699 1009
75
*Leden: aantal leden exclusief Argos tijdelijke passen en personeel, inclusief scholen/ instellingen. **Uitleningen: worden voortaan gemeten zonder verlengingen. 2012 en eerder is inclusief verlengingen. Ter vergelijking: uitleningen inclusief verlengingen 2013: 585.627 *** Gebruikers: aantal leden inclusief Argos tijdelijke passen ****Leenverkeer wordt sinds de aansluiting met het Friese netwerk gemeten in reserveringen eigen klanten en klanten netwerk.
1. 13
22. 14
Jaarverslag van de Raad van Toezicht 2014 was voor de Raad van Toezicht een vrijwel rimpelloos jaar. De Raad van Toezicht heeft in het verslagjaar vier keer regulier vergaderd (11 februari, 17 april, 26 september, 21 november). De heer Peter Plat is 26 september afgetreden als lid van de Raad van Toezicht. We betreuren zijn vertrek. In december is mevrouw Nikita Brameijer toegetreden tot de Raad van Toezicht. Opvallend aspect is dat veel energie is gestoken in de werving, zowel op papier als via de social media. Feit is dat niet wordt warm gelopen voor een interessante, maar onbetaalde nevenfunctie. Met de komst van Nikita Brameijer zijn we blij dat we niet alleen een goede kracht, maar ook weer een vrouw in ons midden hebben. In de vergaderingen werd door de Raad van Toezicht – als gebruikelijk – aan de hand van schriftelijke rapportages en daarbij gegeven toelichtingen, gesproken over de gang van zaken en de vooruitzichten. Daarbij is onder meer aandacht besteed aan de gang van zaken in en de ontwikkeling van de organisatie, financiële kwartaalrapportages en besluitvorming over jaarrekening en jaarverslag 2013 en begroting 2015. Andere aandachtspunten waren de nieuwe beleidsvisie Bibliotheek Drachten Huis van kennis en informatie, het toepassen van de Governance Code Cultuur, de politieke omgeving, de ontwikkelingen van het Friese Bibliotheeknetwerk, landelijke ontwikkelingen en, zoals eerder gememoreerd, de werving van nieuwe leden van de Raad van Toezicht. Voorts is een regulier overleg ingesteld tussen de voorzitter en de directeur-bestuurder en de verantwoordelijk wethouder van de gemeente Smallingerland, mevrouw Krans.
Financiële verantwoording De bestuurder van Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland heeft aan de leden van de Raad van Toezicht voorgelegd: de jaarrekening 2014, evenals het verslag over de gang van zaken en het gevoerde beleid in het afgelopen boekjaar. De rekening werd gecontroleerd door KPMG Accountants NV. De verklaring van KPMG Accountants NV is opgenomen in de Jaarrekening 2014. In overeenstemming met de bepalingen van artikel 15 van de statuten heeft de Raad van Toezicht de door de bestuurder opgemaakte jaarrekening in haar vergadering van 23 april 2015 vastgesteld en aan de bestuurder kwijting en decharge verleend voor het gevoerde beleid. De Raad van Toezicht spreekt zijn waardering uit jegens de bestuurder, het managementteam en de medewerkers en over de in het verslagjaar behaalde resultaten. Samenstelling Raad van Toezicht op 31 december 2014: De heer drs. P.R. Boomsma (voorzitter) Nationaliteit: Nederlandse Functie: teamleider communicatie gemeente Weststellingwerf Nevenfunctie: n.v.t. Eerste benoeming: 2007 Einde derde termijn: 2016 De heer ing. H. J. Kampherbeek Nationaliteit: Nederlandse
1. 15
Functie: Districtshoofd CNV vakmensen Nevenfunctie: voorzitter commissie jeugdzeilen WSV Drachten -Veenhoop Eerste benoeming: 2011 Einde tweede termijn: 2017 (herkiesbaar) De heer J.J.W. Mulder Nationaliteit: Nederlandse Functie: Group HR manager, Mueller BV te Assen Nevenfunctie: lid Sociaal Economische Raad Noord Nederland, lid RvA HR-opleiding Stenden Hogeschool, voorzitter diaconie PG Drachten West, eigenaar adviesbureau HRconsultancy Eerste benoeming: 2013 Einde eerste termijn: 2016 (herkiesbaar) De heer mr.ir. N.K. Tilstra Nationaliteit: Nederlandse Voormalige functie: directeur VROM-Inspectie Noord-Nederland Functie: zelfstandig adviseur in complexe bestuurlijke en organisatorische processen Nevenfuncties: lid Raad van Commissarissen LBP|SIGHT, lid bestuur CDA-Fryslân Eerste benoeming: 2013 Einde eerste termijn: 2016 (herkiesbaar) Mw. mr. N. Brameijer Nationaliteit: Nederlandse Functie: mede-eigenaar fiscaal adviesbureau Fiscaliade Nevenfuncties: Lid rekenkamer gezamenlijke gemeenten Leek, Marum en Zuidhorn, Lid rekenkamer in de gemeente Littenseradiel,Voorzitter Voedselbank Opsterland, Vice voorzitter Stichting Samenwerkende voedselbanken Fryslân De heer P. Plat is in 2014 afgetreden als lid van de Raad van Toezicht. Mevrouw N. Brameijer is benoemd als lid van de Raad van Toezicht.
De Raad van Toezicht en de bestuurder, met van links naar rechts: P.R. Boomsma, J.J.W. Mulder, H.J. Kampherbeek, N. Brameijer, K.Z. Meijerman, N.K. Tilstra
22. 16
Drachten | Smallingerland
1.
2. Jaarrekening
BALANS PER 31 DECEMBER 2014 STICHTING OPENBARE BIBLIOTHEEK SMALLINGERLAND Bedragen in Euro ACTIVA
31-12-2014
31-12-2013
534.556
547.346
Vorderingen Liquide middelen
19.412 243.301 262.713
97.292 214.233 311.525
Totaal
797.269
858.871
31-12-2014
31-12-2013
101.893 101.893
41.732 41.732
77.380
69.746
395.833 395.833
445.833 445.833
Kortlopende schulden (6)
222.163
301.560
Totaal
797.269
858.871
(na resultaatbestemming) Materiële vaste activa (1)
Vlottende activa (2)
PASSIVA
(na resultaatbestemming) Eigen vermogen (3) Reserves
Voorzieningen (4) Langlopende schulden (5) Geldleningen o/g
te verdelen expl res
1
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 STICHTING OPENBARE BIBLIOTHEEK SMALLINGERLAND Bedragen in Euro BATEN
Subsidies (7) Exploitatiesubsidie gemeente Bijdrage Friese literatuur Overige subsidies Opbrengsten (8) Specifieke dienstverlening (9) Diverse baten (10) Projectbaten (11) Totaal
LASTEN
jaarrek.2014
1.283.510 2.055 0
begroting 2014
1.283.510 3.200 0
jaarrek.2013
1.398.751 3.254 605
1.285.565
1.286.710
1.402.610
1.694.407
1.675.150
1.834.231
296.567 92.521 6.034 13.720
jaarrek.2014
299.760 88.680 0 0
begroting 2014
303.755 108.269 4.669 14.928
jaarrek.2013
Bestuur en organisatie (12) Huisvesting (13) Afschrijvingen activa (14) Personeel (15) Administratie (16) Transport (17) Automatisering (18) Collectie & media (19) Specifieke kosten (20) Diverse kosten (21) Projectkosten (22)
31.542 80.919 63.783 1.054.342 70.503 9.934 26.620 250.596 12.004 2.429 13.720
29.450 99.237 69.840 1.055.450 73.430 17.560 29.073 265.710 8.320 0 0
25.651 96.618 65.790 1.036.682 78.130 16.683 27.164 233.514 9.483 8.731 36.960
Totaal
1.616.392
1.648.070
1.635.406
78.015 2.508 20.362 60.161 0 60.161 0
27.080 7.930 20.090 14.920 0 14.920 0
198.825 4.916 22.770 180.971 0 180.971 0
Bedrijfsresultaat Rentebaten Rentelasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Onttrekkingen aan (bestemmings)reserves Toevoegingen aan (bestemmings)reserves
2
RESULTAATBESTEMMING 2014 Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland
Bedragen in Euro
jaarrek.2014
Resultaatbestemming Smallingerland Onttrekking/toevoeging egalisatiereserve Het positieve resultaat is toegevoegd aan de egalisatiereserve. Totaal Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland
3
begroting 2014
jaarrek.2013
60.161 60.161
0 0
180.971 180.971
60.161
0
180.971
KASSTROOM PER 31 DECEMBER 2014 Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland
Bedragen in Euro
31-12-2014
31-12-2013
Kasstroomoverzicht volgens de indirecte methode: Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutaties voorzieningen Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden
78.015
198.825
63.783 7.634 77.880 -79.397
65.790 1.244 -11.317 -22.006
Ontvangen interest Betaalde interest
2.508 -20.362
Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen van materiële vaste activa
-50.993 0
Opgenomen langlopende schulden Aflossingen langlopende schulden
0 -50.000
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
Kasstroom uit operationele activiteiten
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Toename geldmiddelen
147.915
-17.854
-50.993
-50.000 29.068
4
4.916 -22.770
-42.206 0
0 -50.000
232.536
-17.854
-42.206
-50.000 122.476
ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland
Toelichting behorende tot de jaarrekening 2014 Algemeen Voornaamste activiteiten De stichting is statutair gevestigd te Drachten. De stichting heeft ten doel in de gemeenten Smallingerland openbare bibliotheken op te richten en in stand te houden voor het beschikbaar stellen van media en informatie aan een ieder. Toegepaste standaarden De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van de richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving, richtlijn 640. Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi) publieke sector (WNT) heeft de stichting zich gehouden aan de beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken van de jaarrekening gehanteerd. Vergelijkende cijfers De cijfers voor 2013 zijn geherrubriceerd teneinde vergelijkbaarheid met 2014 mogelijk te maken. Continuïteit Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaat-bepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen ervan naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Baten worden in de staat van baten en lasten opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt wanneer een vermindering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle toekomstige economische voordelen en alle of nagenoeg alle risico's met betrekking tot een actief of verplichting aan een derde zijn overgedragen, wordt het actief of de verplichting niet langer in de balans opgenomen. Verder worden activa en verplichtingen niet meer in de balans opgenomen vanaf het tijdstip waarop niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Opbrengsten worden verantwoord indien alle belangrijke risico’s zijn overgedragen aan de koper De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro's, de functionele valuta van de stichting. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management zich oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daad-werkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als afgeleide financiële instrumenten (derivaten) verstaan. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. De stichting maakt geen gebruik van afgeleide financiële instrumenten.
5
ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland Vervolg Materiële vaste activa De bedrijfsgebouwen en –terreinen en andere vaste bedrijfsmiddelen worden gewaardeerd tegen hun kostprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen. Over terreinen wordt niet afgeschreven. De kostprijs bestaat uit de verkrijgings- of vervaardigingsprijs en overige kosten om de activa op hun plaats en in de staat te krijgen noodzakelijk voor het beoogde gebruik. Overheidssubsidies worden in mindering gebracht op de kostprijs van de activa waarop de subsidies betrekking hebben. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op terreinen wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: · MVA in uitvoering 0% · Grond 0% · Gebouwen 2,5%-20% · Inrichting/inventaris 10%-20% · Automatisering 10%-33,3% · Transportmiddelen 6,7%-10% Onderhoudsuitgaven worden slechts geactiveerd, indien zij de gebruiksduur van het object verlengen. Voor periodiek groot onderhoud wordt verwerkt via een voorziening voor groot onderhoud. Buiten gebruik gestelde activa worden gewaardeerd tegen boekwaarde of lagere opbrengst-waarde. Bijzondere waardeverminderingen Voor materiële vaste activa wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat deze activa onderhevig zijn aan bijzondere waardeverminderingen. Als dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief geschat. De realiseerbare waarde is de hoogste van de bedrijfswaarde en de opbrengstwaarde. Verder wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er enige indicatie is dat een in eerdere jaren verantwoord bijzonder waardeverminderingsverlies is verminderd. Als een dergelijke indicatie aanwezig is, wordt de realiseerbare waarde van het betreffende actief geschat. Terugneming van een eerder verantwoord bijzonder waardeverminderingsverlies vindt alleen plaats als sprake is van een wijziging van de gehanteerde schattingen bij het bepalen van de realiseerbare waarde sinds de verantwoording van het laatste bijzonder waardeverminderings-verlies. In dat geval wordt de boekwaarde van het actief opgehoogd tot de geschatte realiseerbare waarde, maar niet hoger dan de boekwaarde die bepaald zou zijn (na afschrijvingen) als in voorgaande jaren geen bijzonder waardeverminde-ringsverlies voor het actief zou zijn verantwoord. Onderhanden projecten In de waardering van onderhanden projecten worden de kosten die direct betrekking hebben op het project (zoals personeelskosten voor werknemers direct werkzaam aan het project en andere externe kosten die bij de uitvoering van het project worden gebruikt), begrepen. De toerekening van opbrengsten en kosten op onderhanden projecten geschiedt naar rato van de verrichte prestaties bij de uitvoering van het werk (‘percentage of completion’-methode) per balansdatum. Uitgaven die verband houden met projectkosten die na de balansdatum tot te verrichten prestaties leiden, worden als activa verwerkt indien het waarschijnlijk is dat ze in een volgende periode zullen leiden tot opbrengsten. Verwachte verliezen op onderhanden projecten worden onmiddellijk in de staat van baten en lasten als last verwerkt. Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Na eerste verwerking vindt waardering plaats tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode, onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de inbaarheid van de vorderingen.
6
ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland Vervolg
Eigen vermogen Algemene reserve/ egalisatierekening Reserve waarin het resultaat na resultaatbestemming wordt gemuteerd. Het betreft in beginsel een vrije reserve, eventuele beperkingen kunnen zijn opgelegd door de subsidieverstrekker in de subsiedievoorwaarden. Hiertoe wordt verwezen naar de toelichting op de balans. Bestemmingsreserve Reserve waaraan een beperkte bestedingsmogelijkheid is gegeven door de raad van toezicht van de bibliotheek. Dotaties aan en onttrekkingen uit deze reserves vindt plaats door middel van resultaatbestemming. De beperkte doelstelling van de reserve wordt uiteengezet in de toelichting op de balans. Bestemmingsfonds Reserve waaraan een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven door derden. Dotaties aan en onttrekkingen uit deze reserves vindt plaats door middel via resultaatbestemming. Voorzieningen Een voorziening wordt in de balans opgenomen, wanneer er sprake is van: · een in rechte afdwingbare of feitelijke verplichting die het gevolg is van een gebeurtenis in het verleden; en · waarvan een betrouwbare schatting kan worden gemaakt; en · het waarschijnlijk is dat voor afwikkeling van die verplichting een uitstroom van middelen nodig is. Indien (een deel van) de uitgaven die noodzakelijk zijn om een voorziening af te wikkelen waarschijnlijk geheel of gedeeltelijk door een derde worden vergoed bij afwikkeling van de voorziening, wordt de vergoeding als afzonderlijk actief gepresenteerd. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen en verliezen af te wikkelen. Voor verwachte kosten inzake onderhoud van panden, installaties e.d. wordt een voorziening gevormd. De toevoegingen aan de voorziening worden bepaald op basis van het geschatte bedrag van groot onderhoud en de periode die telkens verloopt tussen de werkzaamheden van groot onderhoud, een en ander zoals blijkend uit een meerjarenonderhouds-plan. De kosten van groot onderhoud worden verwerkt ten laste van de voorziening voor zover deze is gevormd voor de beoogde kosten. Langlopende en kortlopende schulden Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Na eerste verwerking vindt waardering plaats tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode. Indien er geen sprake is van agio of disagio of transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde van de schuld. Opbrengstverantwoording Opbrengsten worden alleen verantwoord als er een redelijke zekerheid bestaat dat toekomstige voordelen naar de stichting zullen toevloeien en dat deze voordelen betrouwbaar kunnen worden ingeschat. Zodra een betrouwbare schatting kan worden gemaakt van het resultaat van een onderhanden project, worden de projectopbrengsten en -kosten als opbrengsten en kosten in de staat van baten en lasten verwerkt naar rato van de verrichte prestaties per balansdatum Onder projectopbrengsten wordt verstaan de in het contract overeengekomen indien en voor zover het waarschijnlijk is dat de opbrengsten zullen worden gerealiseerd en betrouw-baar kunnen worden bepaald. De mate waarin prestaties van een onderhanden project zijn verricht wordt bepaald aan de hand van de tot de balansdatum gemaakte projectkosten in verhouding tot de geschatte totale projectkosten. Indien het resultaat van een onderhanden project niet betrouwbaar kan worden bepaald, worden de projectopbrengsten slechts verwerkt tot het bedrag van de gemaakte projectkosten dat waarschijnlijk kan worden verhaald. Verwachte verliezen op projecten worden onmiddellijk in de staat van baten en lasten opgenomen.
7
ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland Vervolg
Overheidssubsidies Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten. Zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en de stichting zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden worden zijn verantwoord als subsidie opbrengsten. Subsidies ter compensatie van door de stichting gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de staat van baten en lasten opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt. Subsidies ter compensaties van de stichting voor de kosten van een actief worden systematisch in de staat van baten en lasten opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief. Overige opbrengsten De overige opbrengsten bestaan voor een groot deel uit ontvangen contributies en telaatgelden. De opbrengsten worden verantwoord zodra deze zijn ontvangen en worden vanaf dat moment systematisch in de staat van baten en lasten opgenomen. Pensioenlasten De stichting kent voor haar werknemers een toegezegde bijdrage regeling. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds. De stichting heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van tekort bij het bedrijfstakpensioenfonds, anders dan het effect effect van hoger toekomstige pensioenpremies. De pensioenregeling is daarom verwerkt als toegezegde bijdrage regeling; alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar zijn in de jaarrekening verantwoord. Leasing De stichting kan financiële en operationele leasecontracten afsluiten. Een leaseovereen-komst waarbij de voor- en nadelen verbonden aan het eigendom van het leaseobject geheel of nagenoeg geheel door de lessee worden gedragen, wordt aangemerkt als een financiële lease. Alle andere leaseovereenkomsten classificeren als operationele leases. Bij de leaseclassificatie is de economische realiteit van de transactie bepalend en niet zozeer de juridische vorm. Operationele leases Als de stichting optreedt als lessee in een operationele lease, wordt het leaseobject niet geactiveerd. Leasebetalingen inzake de operationele lease worden lineair over de leaseperiode ten laste van de staat van baten en lasten gebracht.
8
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland
Bedragen in Euro ACTIVA
1) Materiële vaste activa Activa
Afschrijving %
MVA in uitvoering Grond Gebouw Inrichting/inventaris Automatisering Transportmiddelen
0% 0% 2,5%-20% 10%-20% 20%-33% 6,7-20%
Totaal
Aanschafwaarde
Boekwaarde (Des)-investering 1-1-2014 2014
Afschrijving 2014
Boekwaarde 31-12-2014
12.713 23.823 985.236 126.682 63.694 163.775
12.713 23.823 365.623 85.313 41.836 18.038
-11.256 0 56.069 6.180 0 0
0 0 28.909 12.055 12.511 10.308
1.457 23.823 392.783 79.438 29.325 7.730
1.375.923
547.346
50.993
63.783
534.556
De afschrijvingen worden in de toelichting op de exploitatie onder afschrijvingen activa (14) verantwoord. Verzekerde waarde De bezittingen zijn verzekerd op basis van Nederlandse Beursvoorwaarden voor Zaak- en Bedrijfsschade (NBZB 2006) met uitzondering van bedrijfselektronica. De bezittingen zijn als volgt verzekerd: Verzekerde inrichting/ bedrijfswaarde inventaris media schade kunst Drachten 818.215 1.069.000 149.749 7.079 Totaal 818.215 1.069.000 149.749 7.079 Het gebouw aan adres Museumplein 1 te Drachten maakt onderdeel uit van een VVE en is als zodanig aldaar verzekerd. 2) Vlottende activa
31-12-2014
31-12-2013
19.412
75.398 353 7.263 10.847 1.513 1.918 97.292
243.301
211.526 260 2.447 214.233
262.713
311.525
Vorderingen Debiteuren Te vorderen BTW Nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde kosten Te vorderen pensioenpremie Overige vorderingen en overlopende activa
9.429 2.279 2.475 4.435 0 794
Liquide middelen Banken Kassen Gelden onderweg
241.063 259 1.979
Totaal vlottende activa
9
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland
Bedragen in Euro PASSIVA 3) Eigen vermogen Overzicht stichtingskapitaal/reserves Eigen vermogen
Stand per 1-1-2014
Onttrekking
Toevoeging
31-12-2014
Egalisatiereserve
41.732
0
60.161
101.893
Totaal 41.732 0 60.161 101.893 Voor de verklaring van de mutaties in de reserves zie resultaatbestemming pagina 3 en het bestuursverslag. Vreemd vermogen 4) Overzicht voorzieningen Stand per 1-1-2014
Onttrekking
Dotatie
31-12-2014
58.477 11.269
0 3.398
8.360 2.672
66.837 10.543
69.746
3.398
11.032
77.380
- onderhoud gebouw Drachten - jubilea TOTAAL
Het onderhoudsplan voor onderhoud gebouw Drachten is deels herzien. Hierdoor is de dotatie verlaagd. De voorziening jubilea wordt jaarlijks geactualiseerd. 5) Langlopende schulden Overzicht geldleningen
Saldo per 31-12-2013
Opname
Aflossing
Saldo per 31-12-2014
Geldlening verstrekt door Type lening, rente %, jaar van afsluiting Vervaldatum, oorspronkelijk bedrag Rabobank Lineair, 4,75%, 2012 maandelijks, € 500.000 totaal TOTAAL LANGLOPENDE SCHULDEN Kortlopende aflossingsverplichtingen (< 1 jaar) Langlopende aflossingsverplichtingen (> 5 jaar)
445.833
50.000
395.833
445.833
50.000
395.833
445.833 50.000 250.000
50.000
395.833
* Gestelde zekerheden hypothecaire lening: de hypotheek is gevestigd op het pand Museumplein 1 te Drachten. Daarnaast zijn alle huidige en toekomstige vorderingen uit hoofde van het huurcontract met Doppio verpand. Deze zekerheden zijn gesteld ten behoeve van de hypothecaire lening en de kredietfaciliteit op de Rekening Courant bij de Rabobank van € 175.000. 6) Kortlopende schulden Te betalen loonheffing en sociale premies Te betalen pensioenpremie Reservering vakantiegeld Reservering vakantiedagen Totaal Crediteuren Vooruitontvangen contributie Nog te betalen bedragen Vooruitontvangen bedragen projecten Overige schulden en overlopende passiva
28.168 829 38.307 40.858
Totaal kortlopende schulden
10
31-12-2014
31-12-2013
108.162 18.722 48.276 3.000 36.330 7.673
63.037 0 38.480 46.916 148.433 67.851 54.887 7.844 18.180 4.365
222.163
301.560
NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland
Niet in de balans opgenomen rechten In 2012 is een huurovereenkomst afgesloten met de exploitant van de café-ruimte. Deze huurovereenkomst is afgesloten voor een periode van 5 jaar (tot 2017). De jaarlijkse huuropbrengsten uit hoofde van deze overeenkomst bedragen minimaal € 18.000. Op de huurprijs zal jaarlijkse indexatie plaatsvinden.
11
TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING 2014 Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland
Bedragen in Euro BATEN
7) Subsidies De subsidievaststellingen zijn conform begroting. Bij het inboeken van de subsidies is uitgegaan van:
jaarrek. 2014
1.285.565
begroting 2013
1.286.710
jaarrek. 2013
1.402.610
Beschikking Begroting Smallingerland beschikking 18/04/13 1.283.510 1.283.510 Totaal 1.283.510 1.283.510 Het resterende verschil is de Friese subsidie (-1.145), De subsidies voor het boekjaar zijn nog niet definitief vastgesteld. Definitieve vaststelling van de subsidies door de gemeenten vindt plaats na overleg van de definitieve jaarrekening aan deze gemeenten.
2013 1.398.751 1.398.751
8) Opbrengsten 296.567 299.760 De opbrengsten zijn 3.200 lager dan begroot vanwege minder opbrengsten uit contributies en leengelden.
303.755
9) Specifieke dienstverlening 92.521 88.680 108.269 De opbrengsten uit specifieke dienstverlening zijn 3.800 hoger door hogere opbrengsten dienstverlening scholen en verhuur gebouwen. 10) Diverse baten 6.034 0 4.669 De opbrengsten uit diverse baten zijn 6.000 hoger dan begroot door diverse baten naar aanleiding van correcties en bijdragen. 11) Projectbaten (Voor verdere toelichting : zie Projectkosten) TOTALE BATEN
13.720
0
14.928
1.694.407
1.675.150
1.834.231
12
TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING 2014 Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland LASTEN
jaarrek. 2014
begroting 2013
jaarrek. 2013
12) Bestuur en organisatie 31.542 29.450 De bestuur en organisatiekosten zijn 2.100 hoger dan begroot door hogere bestuurskosten.
25.651
13) Huisvesting 80.919 99.237 96.618 De post dotatie gebouwen is 7.600 lager, vanwege het aanpassen van de dotering aan de onderhoudsvoorziening De post onderhoud gebouwen is lager doordat er minder onderhoud is uitgevoerd. De post energie en water is lager door een een gunstige energieafrekening vanwege de aanschaf van een nieuwe kachelinstallatie. 14) Afschrijvingen activa 63.783 69.840 De kosten voor afschrijvingen activa zijn onder andere lager omdat niet alle begrote investeringen zijn gedaan. 15) Personeel Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Detachering Overige personeelskosten
752.568 126.909 126.897 0 47.968
760.880 109.870 135.210 0 49.490
65.790
850.983 131.354 138.245 -141.428 57.528
1.054.342 1.055.450 1.036.682 De personeelskosten zijn 1.100 onderbesteed. De studiekosten en deskundigheidsbevordering zijn 8.900 onderbesteed. De post verstrekkingen is niet begroot en zat voorheen in de overige personeelskosten. De kosten van 12.900 voor PSO personeel zijn niet begroot. Het gaat hier om een medewerker werkzaam bij de BSF waar een bedrag voor wordt betaald.
Formatie-overzicht per week
Werkelijk 2014 (gemiddeld)
Formatie-uren Drachten
Begroting
2013 (gemiddeld)
708,25
708,25
815,25
708,25 19,67 fte
708,25 19,67 fte
815,25 22,65 fte
16) Administratie 70.503 73.430 De administratiekosten zijn 2.900 lager dan begroot door lagere kosten reproductie / drukwerk.
78.130
17) Transport 9.934 17.560 De transportkosten zijn 7.600 lager doordat er met name minder onderhoud aan de ICT-bus uitgevoerd is dan dat begroot was.
16.683
18) Automatisering 26.620 De automatiseringskosten zijn 2.500 lager dan begroot door lagere kosten licenties.
27.164
Totaal formatie Smallingerland
29.073
19) Collectie & media 250.596 265.710 De kosten voor collectie & media zijn 15.800 lager dan begroot als gevolg van terughoudende aankoopbeleid. De posten IBL zijn te hoog begroot. De posten bewerkingskosten en plak- en bindmaterialen zijn hoger door aanpassing van afspraken m.b.t. het verwerken van boeken.
233.514
20) Specifieke kosten 12.004 8.320 De specifieke kosten zijn 3.700 hoger dan begroot door meer kosten ten behoeve van cursussen en workshops.
9.483
21) Diverse kosten 2.429 0 De diverse kosten zijn 2.400 hoger dan begroot door hogere kosten naar aanleiding van correcties.
8.731
22) Projectkosten
13.720 Kosten 13.720
Aansluiting Waas TOTALE LASTEN
0 Baten 13.720
36.960 Saldo 0
1.616.392
1.648.070
1.635.406
78.015 2.508 20.362 60.161
27.080 7.930 20.090 14.920
198.825 4.916 22.770 180.971
Bedrijfsresultaat Rentebaten Rentelasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
13
TOELICHTING OP DE JAARREKENING Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland
Wet normering topinkomens Op grond van artikel 4.1 van de WNT wordt het volgende gemeld: Naam: Beloning:
Karin Meijerman € 66.315 (op basis van schaal 12 cao openbare bibliotheken, incl. belaste vergoedingen)
Voorziening beloning betaalbaar op termijn: € 10.097 (pensioenpremie) Functie: Directeur-Bestuurder Dienstverband: Contract voor onbepaalde tijd voor 1,0 fte
14
3. Overige gegevens
OVERIGE GEGEVENS Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: het Bestuur van Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening over 2014 van Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland te Gemeente Smallingerland gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640 “organisaties zonder winststreven” en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), alsmede voor het opstellen van het bestuurverslag in overeenstemming met Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640 “organisaties zonder winststreven”. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die voldoet aan de WNT-eisen van financiële rechtmatigheid, zoals opgenomen in het Controleprotocol WNT van de Beleidsregels toepassing WNT. Verder is het bestuur verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die WNT-eisen van financiële rechtmatigheid mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het inrichten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640 “organisaties zonder winststreven” en de bepalingen van en krachtens de WNT. Voorts zijn wij van oordeel dat de jaarrekening 2014 in alle van materieel belang zijnde aspecten voldoet aan de WNT-eisen van financiële rechtmatigheid, zoals opgenomen in het Controleprotocol WNT. Verklaring betreffende het bestuursverslag Wij vermelden dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het bestuurverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640 “organisaties zonder winststreven” is opgesteld. Tevens vermelden wij dat het bestuurverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Groningen, 29 april 2015 KPMG Accountants N.V.
R. Dijsselhof RA
15
OVERIGE GEGEVENS Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland
Resultaatbestemming Voor een overzicht van de resultaatbestemming verwijzen wij naar pagina 3 van de jaarrekening. Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum geweest die toelichting vereisen.
16
STAAT VAN ACTIVA PER 31 DECEMBER 2014 Stichting Openbare Bibliotheek Smallingerland
Bedragen in Euro
Activa
AfschrijAanschafving % waarde Materiële vaste activa in uitvoering Huisvesting 0 12.713 totaal 12.713 Grond Huisvesting 0 23.823 totaal 23.823 Gebouw Huisvesting 2,5-20 985.236 totaal 985.236 Inrichting/inventaris Huisvesting 10 26.846
Vestiging Drachten
10-20
Boekwaarde Desinvestering 01-01-2014 2014
Investering 2014
Afschrijving 2014
Boekwaarde 31-12-2014
12.713 12.713
12.713 12.713
1.457 1.457
0 0
1.457 1.457
23.823 23.823
0 0
0 0
0 0
23.823 23.823
365.623 365.623
0 0
56.069 56.069
28.909 28.909
392.783 392.783
12.496
0
0
2.232
10.264
87.025
63.440
0
6.180
8.576
61.044
Educatieve dvl
10
3.411
686
0
0
307
379
Overhead
10
9.400
8.691
0
0
940
7.751
126.682
85.313
0
6.180
12.055
79.438
55.131
38.550
0
0
10.529
28.021
8.563
3.286
0
0
1.982
1.304
63.694
41.836
0
0
12.511
29.325
154.614
18.038
0
0
10.308
7.730
9.161 163.775 1.375.923
0 18.038 547.346
0 0 12.713
0 0 63.706
0 10.308 63.783
0 7.730 534.556
totaal Automatisering
Vestiging Drachten Overhead
totaal Transportmiddelen
Basisonderwijs Overhead
totaal Generaal totaal
20 10-33
6,67 20
17
