ÜZLETI JELENTÉS. A Bükkalja Takarékszövetkezet évi működéséről, gazdálkodásáról

ÜZLETI JELENTÉS

A Bükkalja Takarékszövetkezet 2013. évi működéséről, gazdálkodásáról

Bükkalja Takarékszövetkezet

TARTALOMJEGYZÉK

I.

Bevezető

3

II.

Gazdálkodási körülmények

3

III.

A 2013. üzleti év teljesítményeinek és gazdálkodásának értékelése

4

1.

Az üzleti feladatok főbb mutatóinak alakulása

4

2.

Passzív pénzpiaci üzletág

6

3.

Aktív pénzpiaci üzletág

7

4.

Minősített hitelállomány és értékvesztés

9

5.

Jövedelmezőség 5.1.

10

A 2013. évi eredmény felosztása

11

6.

Hálózatfejlesztés

12

7.

Foglalkoztatáspolitika

12

2014. évi célkitűzések, a várható fejlődés

12

IV. V.

A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események, folyamatok

13

VI.

Kutatás és kísérleti fejlesztés

13

VII.

Pénzügyi instrumentumok hasznosításának bemutatás (befektetési és forgatási célú)

13

VIII.

Kockázatkezelési politika

13

Üzleti Jelentés 2013. évről

2


I.

Bevezető

Az üzleti jelentés célja, hogy a 2013. éves beszámoló adatainak értékelésével bemutassuk a Takarékszövetkezet vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetét. Ezáltal a tényleges körülményeknek megfelelő, megbízható és valós képet adjunk működésünkről. Az üzleti jelentés tartalmazza az üzletmenet fejlődéséről, teljesítményéről, a Takarékszövetkezet méretével és összetettségével összhangban álló elemzéseket, és a teljesítménymutatókat. II.

Gazdálkodási körülmények

A Bükkalja Takarékszövetkezet működési területe a Dél-borsodi térségben, a Bükk-hegység lábától a Tisza vonaláig terjedő terület. A Takarékszövetkezet központja: BOGÁCS, Táncsics út 2. szám alatt található. Működési hálózat Borsod-Abaúj-Zemplén megyében 32 településre terjed ki, ahol összességében 15 fiókban (14 kirendeltség, 1 betétgyűjtő pénztár) lát el hitelintézeti tevékenységet. A Takarékszövetkezet fiókjait és adatait az 1. számú melléklet ismerteti. Az előző évhez képest a gazdálkodás körülményei nem változtak. A gazdaság továbbra is stagnáló, csak a IV. negyedévtől indult meg a növekedés, melynek hatási vidéken még nem érezhetőek. A még meglévő gazdasági bizonytalanságok következtében a beruházások a vártnál alacsonyabb szinten maradtak. Működési körzetünk (területünk) gazdaságilag az országos átlagnál is kedvezőtlenebb adottságú: 

a munkanélküliségi ráta megyénkben az országos átlagnál magasabb,



a jól működő vállalkozások száma csökkent,



elszegényedő lakosság jellemzi.

A célkitűzések megvalósításakor az óvatosság, a piaci részesedés szintentartása és a biztonságos gazdálkodás dominált. Célul tűztük ki továbbá, hogy a Takarékszövetkezet feleljen meg a tagsága és az ügyfelei bizalmának. Biztosítsa a szövetkezet fizetőképességét, likviditását. Eredményes gazdálkodással növelje saját tőkéjét. A fenti célkitűzéseinket sikerült megvalósítani. A Takarékszövetkezet kamatpolitikájának, a szolgáltatások színvonalának, az ügyfelektől származó források bővülésének köszönhetően 

megőrizte a tagság és az ügyfelek bizalmát,



a térségben megtartotta a piaci pozícióját,



nyereséges gazdálkodásával tovább növelte a saját tőkéjét,



folyamatosan biztosította a szövetkezet fizetőképességét.


3


Lényegesebb külső körülmények:  A 2013. üzleti évre a kamatok folyamatos csökkenése volt jellemző.  A jegybanki alapkamat 12 alkalommal csökkent (5,75%-ról - 3,00%-ra) -

A tranzakciós illeték növekvő, illetve visszamenőleges hatályú adóterhe negatívan hatott a jövedelmezőségre.

 A Takarékszövetkezet e folyamathoz alkalmazkodva alakította a betétek, illetve hitelek kamatait.  Év közben figyelembe kellett venni a már tényként bekövetkezett inflációs hatásokat, a betétekért folyó erős piaci versenyt.  Fontos feladat volt a szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló 2013. évi CXXXV. törvény szerinti előírásoknak való megfelelés biztosítása.  Kiemelt feladatként kezeltük a Szövetkezeti Hitelintézeteknek a Takarékbank által készített közvetlen és közvetett hatályú szabályzatokban foglalt előírásokat, és a szabályzatokban foglaltaknak megfelelően zártuk a 2013. üzleti évet.

III. 1.

A 2013. üzleti év teljesítményeinek és gazdálkodásának értékelése Az üzleti feladatok főbb mutatóinak alakulása Adatok eFt-ban

Elnevezés

2012.12.31.

Mérlegfőösszeg (e Ft)

2013.12.31.

Változás %

7 645 992

7 759 135

101,5

Saját tőke (e Ft)

674 670

709 728

105,2

Szavatoló tőke (e Ft)

679 091

711 373

104,8

Betétállomány (e Ft)

6 815 727

6 918 259

101,5

Hitelállomány (e Ft) Bruttó

3 870 415

3 539 894

91,5

Hitel folyósítás

1 077 978

955 298

88,6

Adózás előtti eredmény (e Ft)

58 461

42 552

72,8

Mérleg szerinti eredmény (e Ft)

47 209

34 448

73,0

Taglétszám alakulása Taglétszám 2012.12.31. fő

Belépett 2013. évben fő

Kilépett 2013. évben fő

Taglétszám 2013. 12. 31. fő

711

1

13

699


Részjegy állomány 2012. 12. 31. eFt 11 400

Részjegy állomány 2013. 12. 31. eFt 11 330

4


A működést jellemző főbb mutatószámok: 2012.12.31. %

Mutatók (%) Tőkemegfelelési mutató % I. pillér Tőkemegfelelési mutató % II. pillér Bruttó hitel/betétállomány Saját tőke mérlegfőösszeg %-ban (tőkeellátottság) Kamatbevétel/mérlegfőösszeg Kamatkülönbözet/mérlegfőösszeg Eszköz arányos adózás előtti eredmény (ROA) Saját tőke arányos adózás előtti eredmény (ROE)

2013.12.31. %

19,04 16,14 56,79 8,82 10,85 6,13 0,76 8,66

21,47 18,19 51,17 9,15 9,12 5,51 0,55 6,00

Változás % 112,8 112,7 90,1 103,7 84,1 89,9 72,4 69,3

 Takarékszövetkezetünk mérlegfőösszege terven felül nőtt, melyre a betétállomány növekedése volt pozitív hatással. Forrás oldalon a betétállomány az előző évekhez hasonlóan 89%-ot tesz ki.  A stagnáló gazdasági környezet ellenére gazdálkodásunk eredménye: 42 millió 552 eFt nyereség.  Hitelezés beszűkülése eredményeképpen csökkent a bruttó hitel- és betétállomány aránya. (56,79% 51,17%)  A bankbiztonságot kifejező tőkemegfelelési mutató (II. pillér) egy év alatt 12,7%-al nőtt, és így 18,19%-ra emelkedett, mely lényegesen meghaladja az előírt szintet.  Takarékszövetkezetünk stabilitása tovább növekedett, melyet a saját és a szavatoló tőke növekedése is mutat.

A saját tőkénk növekedését nyereség ágon folyamatosan biztosítani tudtuk.


5


2.

Passzív pénzpiaci üzletág  Betétállományunk 2013. évben 1,5%-al emelkedett.  Legdinamikusabban az Önkormányzatok betétállománya nőtt, bár állománya nem jelentős.  A betétállomány meghatározó részét (91,1%-át) a lakossági megtakarítások adják. A betétek termékcsoportonkénti megoszlási aránya az előző évhez képest jelentősen nem változott.  A vállalkozói betétállomány összege elenyésző, és az összes betétállományon belül 6,7%-os a részaránya.  A csökkenő kamatszintek és 2013. 08. 01. napjától bevezetett ügyfélkamatot terhelő 6%-os EHO adóteher ellenére sikerült a lakosság és az ügyfelek bizalmát megőrizni.  A stagnáló gazdasági környezetben csökkenő a lakosság megtakarítási képessége.

A kezelt betétek darabszáma:

14 375 db

Betét tulajdonosok száma:

10 562 fő

A betéteknél folyamatosan biztosítani kellett a megfelelő kamatszintet, mely folyamatosan a jegybanki alapkamat, vagy azt meghaladó mértékű volt. A betétállomány szerkezete termékcsoportonként: Adatok eFt-ban

6 340 872 632 867 165 132 4 164 396 29 428 229 355 1 119 694 0

6 301 238 636 095 155 585 4 035 562 27 027 290 786 1 156 073 110

Változás % 99,4 100,5 94,2 96,9 91,8 126,8 103,2 -

2. Vállalkozói betét

418 061

461 818

110,5

3. Önkormányzatok

56 794

155 203

273,3

6 815 727

6 918 259

101,5

Megnevezés

2012.12.31. 2013.12.31.

1. Lakossági betétek  Könyves betét (1év, 2év, látraszóló)  Értékpapír jellegű hosszú (Takarék Levél)  Értékpapír jellegű rövid (Takarékszelvény, Matrac)  Lakáscélú betétek  Lakossági folyószámla betét  Lakossági folyószámlán lekötött betét  Csemete számlák

Összesen


6


Bankszámlák – bankkártyák – ATM:

2012.12.31. db Bankszámlák darabszáma  lakossági  csemete számlák  vállalkozói Bankkártyák darabszáma Pénzkiadó ATM

2013.12.31. db

5 505 4 860 0 645 1 322 3

5 618 4 981 22 615 1 383 5

Változás %

Változás db

102,1 102,5 95,4 104,6 166,7

+113 +121 +22 -30 +61 +2

 A megszűnő vállalkozások miatt csökkent a vállalkozói bankszámlák darabszáma  Új termékkent került bevezetésre a Csemete számla  Az 5 db ATM készpénzforgalma 1 milliárd 500 millió Ft. A készpénz-kivét tranzakciók száma 34 900 db. 3.

Aktív pénzpiaci üzletág

Aktív pénzpiaci tevékenységünket a hitelállomány folyamatos csökkenése jellemezte. Az állomány csökkenését befolyásoló tényezők:  magas munkanélküliség  eladósodott lakosság, vállalkozás – nem hitelképes ügyfelek  közmunkajövedelmek – nem hitelezhető  szigorodó hitelezési szabályok  csökkenő hitelkereslet Hitelállomány szerkezete termékcsoportonként:

Hitel típusa 1. Lakossági hitel a) Fogyasztási (személyi,zálog,folyósz) b) Lakáscélú  kiegészítő kamat támog. hitel  egyéb lakáscélú hitel

Adatok eFt-ban

2012. december 31.

2013. december 31.

3 415 460 2 382 584 1 032 876 327 781 705 095

3 051 966 2 132 124 919 842 278 963 640 879

89,4 89,5 89,1 85,1 90,9

445 410

464 779

104,4

9 815

23 149

235,9

3 870 415

3 539 894

91,5

2. Vállalkozói hitelek 3. Önkormányzati hitelek

Összesen:


Változás %

7


 A hitelállomány megoszlásában kisebb mértékű eltolódás következett be. Csökkent a lakossági hitelek összege, és csökkent az aránya is.  A vállalkozói szférában pozitív elmozdulás tapasztalható, de összege nem számottevő.  Csökkent a fogyasztási kölcsönök összege, mely az előző években nem volt tapasztalható.  A Növekedési Hitelprogram keretében 1 db 30 millió Ft-os hitelt folyósítottunk.  Az 1996. évi CXII. törvényben (Hpt-ben) meghatározott nagykockázat-vállalási korlátot hitelintézetünk betartotta. Nagykockázat alá eső kitettséget nem kezelünk.  A kockázatkezelési stratégiában megállapított limiteket, kereteket betartotta szövetkezetünk.  Az év végén 5 211 db hitelszámlát kezeltünk.  Egy hitelszámlára eső állomány év végén 679 ezer Ft, mely alapján megállapítható, hogy hitelportfoliónk apróbb hitelekből tevődik össze, így kockázataink is szóródnak. A hitelkihelyezés a tervezett szint alatt alakult, melynek okai már ismertek. A hitelkihelyezés megoszlása termékcsoportonként: Adatok eFt-ban

Ügyfélkör 1. Lakossági lakáscélú és egyéb építési fogyasztási (zálog, személyi) 2. Vállalkozói 3. Önkormányzati Összesen

Kihelyezett állomány

megoszlás

Kihelyezett állomány

2012. évben

%

2013. évben

megoszlás

Változás % 2013/2012

%

837 628

77,7

634 419

66,4

75,7

85 138

7,9

75 785

7,9

89,0

752 490 207 350

69,8 19,2 3,1 100,0

558 634 276 479

58,5 28,9 4,7 100,0

74,2 133,3 134,6 88,6

33 000 1 077 978

44 400 955 298


8


90 napon túli késedelemben lévő hitelek: Takarékszövetkezetünk fontosnak tartja, hogy 90 napon túli késedelemben lévő hitelekből a várható veszteségek fedezettségét, a fedezetek prudens értékelésével, és a szükséges értékvesztés megképzésével biztosítsuk. Ezen hitelek esetén a Felügyelet elvárása alapján képeztük meg az értékvesztést. A 90 napon túli késedelemmel rendelkező hitelek kimutatása:

Ingatlannal fedezett Fedezet nélküli

Összesen 4.

Hitelállomány 2013.12.31. eFt

90 napon túli hitelállomány 2013.12.31. eFt

Megképzett értékvesztés eFt

Fedezettség %

90 napon túli hitel/összes hitel %

-

150 541 152 631

124 811 127 107

82,91 83,28

4,25 4,31

3 539 894

303 172

251 918

83,09

8,56

Minősített hitelállomány és értékvesztés

A minősített hitelállomány és értékvesztés alakulása: Adatok eFt-ban Minősítési kategóriák Problémamentes Külön figyelendő Átlag alatti Kétes Rossz Összesen:

2012. december 31. Hiteláll. Hitel Értékmegoszl állomány vesztés % 2 914 794 75,3 0

2013. december 31. Hiteláll Hitel Értékmegoszl állomány vesztés % 2 811 019 79,4 0

337 467 106 603 224 766 286 785

8,7 2,8 5,8 7,4

26 121 19 461 123 155 275 984

281 739 98 882 123 194 225 060

8,0 2,8 3,5 6,4

22 311 19 741 73 875 210 881

3 870 415

100,0

444 721

3 539 894

100,0

326 808

 A minősített eszközökön belül legnagyobb jelentőségű a hitelállomány.  A szigorú- és következetes portfolió kezelés eredményeképpen 75,3%-ról 79,4%-ra nőtt a problémamentes állomány aránya.  A Takarékszövetkezet 2013. évben is elszámolta a szabályzataiban meghatározott mértékű értékvesztést, illetve visszaírásra is sor került a befolyt tételeknél.  Hatékony intézkedéseket tettünk a problémás állomány megtérülése, behajtása érdekében, mivel az adósok fizetőkészsége nem javult.  A Takarékszövetkezet a 2013. december 17-én elfogadott Monitoring-, Eszközértékelési-, Értékvesztés-elszámolási-, és Céltartalékképzési Szabályzatban foglaltak alapján képezte az értékvesztést.  Az átvilágítási folyamat keretében a vizsgálat által megállapított, a Takarékbank által megküldött és javasolt pótlólagos értékvesztést Takarékszövetkezetünk megképezte. Melynek értéke: 3 466 eFt.  Az értékvesztés aránya a minősített hitelállományhoz viszonyítva: 9,23%.


9


Egyéb pénzügyi tevékenység A hitelezéshez fen nem használt szabad források hasznosítása Adatok eFt-ban

Állam felé: - konsz. államkötvényben - központi kormányzat, jegybanki kötvény Bankközi piacon: - Takarékbanknál lekötött állomány Összesen:

2012. december 31. 2 721 732 6 570 2 715 162 727 000 727 000 3 448 732

2013. december 31. 3 026 378 4 260 3 022 118 679 000 679 000 3 705 378

Változás % 111,2 64,8 111,3 93,4 93,4 107,4

 A Takarékszövetkezet súlyponti feladatának tartotta a likviditási feladat kezelését. 2013. évben sem kényszerült banki pénzpiaci forrásbevonásra, mivel forrás többlet mutatkozott.  A hitelezéshez fel nem használt szabad pénzeszközeit a Takarékszövetkezet állampapírokba és Takarékbanknál helyezte el. Ezen állomány 7,4%-al nőtt. Eszközállományunk között a likvid eszközeink aránya magas. Biztosítási tevékenység: A SIGNÁL Biztosítóval között együttműködési megállapodás alapján, a biztosítási tevékenységből származó jutalékbevételünk: 7 millió 296 ezer Ft, mely 497 eFt-al nőtt az előző évhez képest. Valutaforgalmazás: E tevékenységünket az idegenforgalom miatt Bogácson végezzük. Valutavétel 2013. évben 16 millió Ft volt, árfolyamnyeresége 504 eFt. 5.

Jövedelmezőség

Takarékszövetkezetünk nyereséges gazdálkodása megvalósult, de az üzletpolitikai célkitűzéseink nem minden területen teljesültek. A beszámolási időszakban a Takarékszövetkezet 708 millió kamatbevétel, 281 millió kamatráfordítás mellett, 427 millió nettó kamatbevételt realizált. A nettó kamatbevétel 41 millió Ft-al elmaradt az előző évi értéktől. Ennek okai:  Csökkenő hitelállomány

-

csökkenő kamatbevétel

 Csökkenő kamatszintek

-

jegybanki alapkamat változás miatt

 Hitelkihelyezések lassulása

-

elmaradt bevételek

 Állampapírok kamatbevételének

-

csökkenése


10


Általános igazgatási költség összege, a tervezett szint felett alakult. Értékcsökkenési leírásunk 3 millió Ft-al nőtt, értéke 16 millió Ft. A bevételek és költségek alakulását, szerkezetét az Eredménykimutatás szemlélteti. Adózás előtti eredményünk 43 millió Ft, mely 5,4%-al a tervezett szint alatt teljesült. Mérlegszerinti eredmény: 34 millió Ft, melyet a saját tőkénk növekedésére fordítunk a Küldöttgyűlés határozata alapján. A tervezett nyereség elérését negatívan befolyásolta a visszamenőleges hatállyal megállapított és befizetett tranzakciós illeték, mely 17 millió Ft adóterhet jelentett szövetkezetünknek. 5.1. A 2013. évi eredmény felosztása Adatok eFt-ban

Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény Általános tartalékképzés Jóváhagyott osztalék Mérleg szerinti eredmény

2012. 12. 31. 58 461 -6 006 52 455 -5 246 0 47 209

2013. 12. 31. 42 552 -4 276 38 276 -3 828 0 34 448

Az adózott eredmény terhére osztalék fizetést nem javasolunk. Összegezve a Takarékszövetkezet 2013. évi gazdálkodását megállapíthatjuk, hogy vagyona tovább gyarapodott, pénzügyi helyzete stabil, likviditása jó. A rendelkezésre álló erőforrások biztosítják a további fejlődését és eredményes működését.


11


6. Hálózatfejlesztés A Küldöttgyűlés által elfogadott hálózatfejlesztési és beruházási feladatok részben kerültek végrehajtásra.  Az Emődi irodaház külső-belső felújítása, a fűtési rendszer korszerűsítése megvalósult.  Tiszapalkonyán új irodaház építését az igazgatóság felfüggesztette.  Hejőpapi és Tiszakeszi kirendeltségen ATM-ek kerültek elhelyezésre.  Műszaki gépek fejlesztését, cseréjét folyamatosan biztosítottuk. 2013. évben a beruházások az alábbiak szerint alakultak: Bekerülési értéke

7.

 Épületek, egyéb építmények

8 824 eFt

 Műszaki gépek, ATM-ek

9 522 eFt

 Szoftverek

3 045 eFt

 Egyéb berendezések

1 373 eFt

Foglalkoztatáspolitika

A Takarékszövetkezetnél foglalkoztatott adminisztrációs dolgozók létszáma 53 fő. Dolgozói állományunk stabil. 2013. évben a 20. évnél régebben foglalkoztatottak aránya 42% volt. A dolgozók 100%-a rendelkezik szakirányú végzettséggel. Célunk a létszám megtartása. Foglalkoztatáspolitikánk lényege a dolgozók szakmai továbbképzése.

IV.

2014. évi célkitűzések, a várható fejlődés

A 2014. évi célkitűzéseink meghatározásakor az alábbi tényezőket és körülményeket vettük figyelembe:  makrogazdasági környezet alakulása,  jogszabályi változások hatásai,  gazdálkodási környezet várható hatásai. Főbb célkitűzések:  A Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezetének tagjaként együttműködni és megfelelni a 2013. évi CXXXV. törvényben foglalt előírásoknak.  Jó üzleti hírnév megőrzése, az ügyfelek bizalmának erősítése.  Nyereséges gazdálkodás révén a stabil működés feltételeinek biztosítása a jövőben is.


12

Bükkalja Takarékszövetkezet Adatok eFt-ban

Tervezett főbb adatok 2014. év Mérlegfőösszeg Betétállomány Hitelállomány (bruttó) Saját tőke Hitel/betét arány % Adózás előtti nyereség

7 900 000 7 000 000 3 540 000 732 000 50,6% 25 000

Kiemelt feladat 2014. évben is a kockázatok rendszeres mérése, elemzése, a folyamatos hitel monitoring és a kockázatok kezelése.

A mérleg fordulónapja folyamatok

V.

után

bekövetkezett

lényeges

események,

 A számviteli politika alapján lényegesnek ítélt portfolió változás nem történt.  A fordulónap után megismert negatív információk miatt 9 millió Ft értékvesztés történt. 

2014. évben is szeretnénk részt venni a Magyar Nemzeti Bank - Növekedési Hitelprogramjában (NHP) igény esetén.

 A hitel kihelyezések beszűkülése tovább folytatódott.  A lakosság megtakarítási képessége véges – alacsony betétkamatok.  A kamatrés szint csökkenése folytatódott.

Kutatás és kísérleti fejlesztés

VI.

Nem jellemző. VII.

Pénzügyi instrumentumok hasznosításának bemutatás

(befektetési és forgatási

célú)

Nem rendelkezünk ilyen jellegű állománnyal, joggal vagy kötelezettséggel. VIII. Kockázatkezelési politika A kockázati stratégia a belső tőkeellátottság biztosítására irányul, az üzleti stratégiával összhangban bemutatja a takarékszövetkezet kockázatokkal kapcsolatos általános irányvonalát. A tőkemegfelelés belső értékelési folyamatára vonatkozó útmutatója szerint a Stratégia terjedelme és tartalma összhangban kell, hogy álljon a Takarékszövetkezet méretével és tevékenységével és az alábbi témakörökre terjedhet ki:  Kockázatvállalási politika  Kockázati étvágy, kockázatvállalási hajlandóság  Kockázati szerkezet /annak tervezés/  Kockázatkezelési szervezet


13

Bükkalja Takarékszövetkezet A tőkemegfelelés belső értékelési folyamatának ki kell terjednie a hitelintézet minden lényeges és nem lényeges kockázatára, a kockázatok:  azonosítására  mérésére  kezelésére  figyelésére és  jelentésére, ellenőrzésére. A Takarékszövetkezet mindenkor úgy alakítja kockázatvállalását, kockázatkezelési és a belső tőkemegfelelés értékelési folyamatát, hogy az ne veszélyeztesse a Takarékszövetkezet biztonságos működését és a Felügyelet ne korlátozhassa tevékenységét. A Takarékszövetkezet által meghatározott belső tőkeszükségletnek mindig megfelelő tőketöbbletet kell biztosítania a szabályozás által meghatározott minimális tőkekövetelmény felett. A Takarékszövetkezet a kockázatkezelési módszereinek és folyamatainak kialakításánál alkalmazza az intézményvédelmi rendszer központi szervei által rendelkezésére bocsátott szabályzatokat, együttműködik az intézményvédelmi rendszerrel a kockázatkezelési módszerek fejlesztésében, a kockázatok alakulásának figyelésében és a minimális tőkekövetelmény mértékének, valamint a belső tőkeszükséglet nagysága meghatározásának kialakításában, a belső tőkeszükséglet megfelelőségének ellenőrzésében. A Takarékszövetkezet a kockázatokat a belső szabályokban meghatározott keretek között és mértékig vállal. A Takarékszövetkezet minden lényeges kockázatát azonosítja, méri, figyeli és jelentést készít róluk. A számszerűsíthető kockázatokat limitekkel és a szükséges belső kontrollokkal kezeli, a nemszámszerűsíthető kockázatoknál kontrollokat alkalmaz és a kockázatok alakulásáról rendszeres jelentést készít. A Takarékszövetkezet nem tervez lényegesnek minősített kockázatot vállalni. Amennyiben vállal, minden lényeges kockázat esetében gondoskodik az alábbi fő funkciók ellátásáról: a) Kockázati kitettségek és a kitettségeket mérséklő tételek azonosítása, számbavétele, nyilvántartása b) Kockázatok mérési módszereinek meghatározása, kockázatok számszerűsítése c) Kockázatok kezelése, ideértve a kockázatvállalásra vonatkozó döntéseket, a kockázatvállalás mértékének a korlátozását, a kockázatok csökkentését d) Kockázatok alakulásának figyelése e) Kockázatokra vonatkozó belső és külső jelentések Kockázatkezelési célok A Takarékszövetkezet, mint kisintézmény a belső tőkemegfelelés értékelési folyamatában a tőkeszükségletet a legegyszerűbb módszerekkel határozza meg. A Takarékszövetkezet elsősorban olyan kockázatokat vállal, amelyeknél helyismerete, az ügyfélhez való közelsége és/vagy a sztenderdizált termékkínálat előnyt jelentenek a kockázatok megítélésénél. A Takarékszövetkezet kockázatainak alakulását folyamatosan figyeli, folyamatosan gyűjti és elemzi.


14

Bükkalja Takarékszövetkezet Jelzálog fedezetű hiteleknél is kombinált biztosítékot, fedezetet kérünk:  ingatlan  adós jövedelme  készfizető kezes(ek) jövedelme. A szabályozási tőkekövetelmény méréséhez alkalmazott, a szabályozás szerint választott módszerek:  Hitelezési kockázat – sztenderd módszer  Működési kockázat – alapmutató módszer Hitelezési kockázat A hitelezési kockázat a Takarékszövetkezet szabályozói tőkekövetelménye és belső tőkeszükséglete szempontjából kiemelkedő jelentőségű. A hitelezési kockázat kezelésére vonatkozó szabályokat külön belső utasítások szabályozzák. A takarékszövetkezet hitelezési kockázatának a szabályozás szerinti tőkekövetelmény számítása és a belső tőkeszükséglet meghatározása a szabályozásban meghatározott sztenderd módszeren alapul. A sztenderd módszer szerint minimális tőkekövetelmény számítást és a kockázatmérséklés hatásának legegyszerűbb módszerekkel történő számítását a belső utasítások tartalmazzák. A kockázati súlyok meghatározásakor a Takarékszövetkezet minden esetben figyelembe veszi a Felügyelet által közzétett kiemelten kockázatosnak tekintett termékekre és portfóliókra vonatkozó ajánlását és ezen portfóliókra vonatkozóan többlet tőkeszükségletet határoz meg a felügyeleti útmutatóban foglaltaknak megfelelően. A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete lefolytatta a SREP módszertani útmutató szempontrendszerén alapuló belső tőkemegfelelés értékelési folyamatának felülvizsgálatát. Jelenleg a Felügyelet által megállapított tőkekövetelmény a mindenkori szabályozói tőkeszükséglet 118 százaléka. A Takarékszövetkezet első számú kockázata a hitelezési kockázat, melyet 2013. évben is megfelelően kezelt. A fizetőképességi mutató a hitelezési kockázat szintjén: 21,47%. Adatok eFt-ban

Tőkekövetelmény kitettségenként Központi kormányzat, központi bank Önkormányzatok Hitelintézetek Vállalkozói Lakosság Lakóingatlannal fedezett kit. Egyéb ingatlannal fedezet kit. Késedelmes tételek Egyéb tételek Eszközök (hitelek) tőkekövetelménye összesen


2012. 12. 31. 0 157 13 487 50 179 34 229 56 158 9 071 7 316 33 603 204 200

2013. 12. 31. 0 390 1 719 57 341 16 608 55 601 11 398 2 928 33 462 179 447

Változás +/0 +233 -11 768 +7 162 -17 621 -557 + 2 327 -4 388 -141 -24 753

15


Az ingatlan fedezetekhez folyamtatosan elkészültek az értékbecslések. A hitelezéshez kapcsolódó tőkekövetelmény csökkenése a hitelállomány csökkenéséhez vezethető vissza. A kockázatok fedezésére figyelembe vehető szavatoló tőke: SREP utáni tőkekövetelmény: Szavatoló tőke többlete:

711 373 eFt 312 814 eFt 398 559 eFt

Működési kockázat A működési kockázat tényleges tőkeszükséglete az intézmény mérete miatt kisintézményekben nem becsülhető. A működési kockázat tőkekövetelményét és a működési kockázat belső tőkeszükségletét is az alapvető mutató módszerrel méri a Takarékszövetkezet. Bogács, 2014. február 25.

____________________________________ ___________________________________ Verhóczki Istvánné Tóth Csabáné elnök-ügyvezető ügyvezető


16

1.

számú melléklet

Sor-szám

Bükkalja Takarékszövetkezet üzletegységeinek adatai 2013. december 31.

1 2 3 4 5 6

Fióktelepek

3412 Bogács Táncsics út 2. 3411 Szomolya Mária tér 8. 3416 Tard Béke út 42. 3413 Cserépfalu Kossuth út 147. 3414 Bükkzsérc Rákóczi út 120. 3417 Cserépváralja Alkotmány út 52/b.

7

3400 Mezőkövesd Szegfű út 1.

8

3432 Emőd Kossuth út 5. 3594 Hejőpapi Kossuth út 49. 3599 Sajószöged Ady Endre út 57/a

9 10 11

Ároktő

12

3458 Tiszakeszi Községháza út 38. 3433 Nyékládháza Kossuth út 59. 3587 Tiszapalkonya Dobó út 3. 3450 Mezőcsát Kossuth út 7. 3580 Tiszaújváros Szent István út 29/B.

13 14 15 16 17

Zálog Miskolc Bükkalja összesen:

Dolg. létsz. fő

Bankkártya db

Betétállomány e Ft 2013.01.01. nyitó

2013. 12.31

Egy dolg.jutó

Kölcsönállomány e Ft

Változás % ban

2013.01.01. nyitó

2013. 12.31

Változás % ban

Egy dolg.jutó

betét e Ft

Folyószámla db 2013.01.01 nyitó

kölcsön

2013. 12.31

4

230

1 222 535

1 184 558

96,9

803 427

750 044

93,4

296 140

187 511

602

619

3

65

420 041

451 391

107,5

243 579

205 480

84,4

150 464

68 493

373

389

3

84

619 291

649 822

104,9

251 953

259 222

102,9

216 607

86 407

362

385

2

134

464 183

467 415

100,7

177 129

162 845

91,9

233 708

81 423

329

332

2

72

463 275

556 775

120,2

167 215

131 901

78,9

278 388

65 951

253

237

1

0

112 754

125 263

111,1

0

0

0,0

125 263

0

113

114

4

139

1 065 659

1 037 244

97,3

580 830

568 508

97,9

259 311

142 127

547

563

3

29

537 544

530 137

98,6

198 743

173 535

87,3

176 712

57 845

378

385

3

102

60 710

71 363

117,5

394 544

387 899

98,3

23 788

129 300

410

423

2

89

256 141

249 395

97,4

206 248

167 564

81,2

124 698

83 782

255

258

0

0

28 849

27 053

93,8

0

0

0,0

0

0

0

0

3

89

424 705

443 275

104,4

234 996

179 237

76,3

147 758

59 746

516

512

2

61

472 052

451 569

95,7

103 424

88 635

85,7

225 785

44 318

252

275

2

83

108 686

117 438

108,1

142 585

121 568

85,3

58 719

60 784

243

239

3

144

240 358

247 010

102,8

253 662

214 295

84,5

82 337

71 432

808

806

2

62

318 944

308 551

96,7

100 273

119 064

118,7

154 276

59 532

64

81

0

0

0

0

0,0

11 807

10 097

85,5

0

0

0

0

6 815 727

6 918 259

101,5

3 870 415

3 539 894

91,5

177 391

90 767

5505

5618

39

1 383

ÜZLETI JELENTÉS. A Bükkalja Takarékszövetkezet évi működéséről, gazdálkodásáról

Recommend Documents