Výroční zpráva. GE Money Auto

2004

Výroční zpráva

GE Money Auto

Obsah 1 5 9 13 19 27

Úvodní slovo Zpráva představenstva Zpráva dozorčí rady a výrok auditora Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami Roční účetní závěrka Příloha účetní závěrky

Úvodní slovo

2 Úvodní slovo

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

1

ÚVODNÍ SLOVO

Petr Šaštinský Generální ředitel a předseda představenstva GE Money Auto, a.s.

Společnost GE Money Auto, a.s. potvrdila v roce 2004 silnou pozici na trhu financování osobních a lehkých užitkových automobilů. Naplno se ovšem projevil trend posunu od financování automobilů prostřednictvím leasingu k financování prostřednictvím úvěru, který naše společnost nabízí svým zákazníkům prostřednictvím sesterské společnosti GE Money Multiservis, a.s. Z celkového počtu 36 158 automobilů v celkové pořizovací ceně 6,5 miliardy Kč jsme v České republice financovali pouze 41 % prostřednictvím leasingu - 14 933 automobilů v pořizovací ceně 3,23 miliardy Kč a zbytek byl financován prostřednictvím úvěru. Oproti roku 2003, kdy jsme prostřednictvím leasingu financovali 27 021 automobilů v celkové pořizovací ceně 5,2 miliardy Kč tak došlo k poklesu o více než 55 % a podíl financování prostřednictvím úvěru nadále narůstá.

2

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

ÚVODNÍ SLOVO

Na prahu roku 2005 byla GE Capital Leasing, a.s., a její sesterské společnosti GE Capital Multiservis, a.s. a GE Capital Bank, a.s., v souladu s celosvětovou strategií GE Money přejmenovány v České republice na GE Money Auto, a.s., GE Money Multiservis, a.s. a GE Money Bank, a.s. Nadále proto budeme v této výroční zprávě uvádět pouze nová jména. Bezkonkurenčně nejoblíbenějším produktem na trhu financování ojetých automobilů se stal po své inovaci v květnu 2004 účelový úvěr autoCREDIT společnosti GE Money Multiservis, a.s. díky své jednoduchosti, rychlosti a dostupnosti. Právě proto jej loni využili zákazníci GE Money Auto, a.s. k zakoupení 21 166 automobilů, což představuje téměř 60% z celkového počtu financovaných vozů. Souhrnná pořizovací cena vozů financovaných prostřednictvím úvěru autoCREDIT dosáhla v roce 2004 hodnoty více než 3,3 mld. Kč.

a průběžně je vydávána rovněž nově příchozím klientům. Stálým zákazníkům je rovněž k dispozici „program plus“ – věrnostní program pro klienty s dobrou platební morálkou. Program plus zahrnuje také věrnostní certifikát, který zjednodušuje administrativní náležitosti při uzavírání dalších smluv o financování automobilu. K novým smlouvám GE Money Auto, a.s. rovněž nabízela kartu CCS v hodnotě 2000 Kč. Díky úzké spolupráci se sesterskou společností GE Money Multiservis, a.s. mohli zákazníci GE Money Auto, a.s. využívat mezinárodní kreditní karty MoneyCard, která jim nabídla úvěrový rámec až 150 000 Kč s měsíční úrokovou sazbou pouze 1,65 %. a 50 denním bezúročným obdobím. S velkým ohlasem se setkala také nabídka dodatečného zabezpečení vozu, kdy zákazníci GE Money Auto, a.s. získali při koupi vozu také mechanické zabezpečovací zařízení DEFEND LOCK nebo CONSTRUCT za zvýhodněnou cenu.

Kromě tradičních výhod produktů GE Money Auto, a.s., mezi něž patří například pojištění klienta proti případné neschopnosti splácet či možnost volby výše záloh, výše splátek a jejich počtu, se na těchto úspěšných výsledcích podílely i výhodné nabídky, které GE Money Auto, a.s. po celý rok 2004 svým zákazníkům ve spolupráci se svými smluvními partnery nabízela.

Svou roli inovátora leasingového trhu potvrdila GE Money Auto, a.s. i ojedinělou nabídkou na vyhledání a rezervaci vozu na splátky na internetu s následným zprostředkováním financování vozu prostřednictvím leasingu nebo autoCREDITU. Přes internetové stránky www.autoatlas.cz, www.cars.cz nebo www.auto.rychle.cz si mohli zájemci vybrat z více než 7000 vozů od 120 prodejců ojetý vůz přesně podle svých potřeb. Na stránkách se dozvěděli nejen technické detaily o voze, ale i přesný výpočet akontace a měsíčních splátek. Na jednom místě tak zákazník našel všechny potřebné informace ke koupi vozu včetně možnosti kontaktovat prodejce a vůz si rovnou zarezervovat.

V lednu 2005 se mezi ně zařadila také karta Benzin Plus, která opravňuje klienty GE Money Auto, a.s. ke slevě ve výši 2,2 % na pohonné hmoty čerpané v síti čerpacích stanic BENZINA. Kartu Benzin Plus získali v lednu všichni stávající zákazníci GE Money Auto, a.s.

Jak ukázaly výsledky roku 2004, strategie naší společnosti nabízet zákazníkům takové produkty, díky nimž se pro ně stane nový nebo ojetý automobil mnohem dostupnější, se ukázala jako velice úspěšná. Proto v této strategii budeme pokračovat i v roce 2005.

Zatímco v roce 2004 využilo služeb GE Money Auto, a.s. více jak 36 000 nových zákazníků, celkem jejich počet dosáhl na konci roku 2004 historického maxima téměř 83 000.

Rád bych poděkoval za projevenou důvěru všem našim klientům i obchodním partnerům a těším se na s vámi na úspěšný rok 2005. Petr Šaštinský

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

3

Zpráva představenstva

6 Zpráva představenstva

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

5

ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA

Rok 2004 byl pro celou společnost GE Money mimořádně příznivý. GE Money (GE Consumer Finance) je jednou ze čtyř finančních divizí General Electric. Další tři jsou GE Commercial Finance, GE Insurance Solutions a GE Equipment Services. Tyto čtyři společnosti jsou jednou z nejsilnějších finančních platforem na světě – celkem k 31. 12. 2004 spravovaly aktiva ve výši 600 miliard dolarů a jejich celkový čistý zisk dosáhl v roce 2004 výše 8,2 miliard dolarů. Zaměstnávají 24 000 lidí v 25 zemích světa.

6

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA

GE Money k 31. 12. 2004 spravovala aktiva ve výši 151 miliard USD ve více než 41 zemích světa a její čistý zisk v roce 2004 dosáhl 2,5 miliardy dolarů. Je vedoucím poskytovatelem uvěrových a ostatních finančních služeb pro drobnou a firemní klientelu. K službám, které poskytuje, patří například úvěrové a platební karty, spotřebitelské úvěry, hypotéky, konsolidaci pohledávek, pojištění schopnosti zákazníka splácet úvěr či leasing nebo úvěr na nákup automobilů. V České republice působí v rámci GE Money společnosti GE Money Multiservis, a.s., GE Money Bank, a.s., a GE Money Auto, a.s. GE Money Auto, a.s. je dnes jednou z největších leasingových společností v České republice, která poskytuje leasing nejen na nová osobní a užitková vozidla, ale je zároveň jedničkou na českém trhu leasingu ojetých vozů. Společnost nabízí profesionální a kvalitní služby široké skupině zákazníků.

Vysoká kvalita služeb, orientace na potřeby zákazníka a široká nabídka vedly k výborným výsledkům i v roce 2004: celkový objem poskytnutých finančních prostředků na financování automobilů prostřednictvím leasingu či úvěru autoCREDIT od společnosti GE Money Multiservis, a.s. dosáhl více než 6,5 miliardy Kč, kdy oproti roku 2003 souhrnná pořizovací cena všech vozů vzrostla o takřka 13 % a počet financovaných automobilů se zvýšil o 9,6 % na celkem 36 158 automobilů. GE Money Auto, a.s. chce v roce 2005 dále upevňovat svou pozici jedné z největších leasingových společností v České republice. Chce docílit ještě větší pružnosti při poskytování finančních služeb. Má rozsáhlou a velmi dobrou síť více než tisíce prodejců po celé České republice, která je předpokladem toho, že dokáže své služby kvalitně a rychle poskytovat všem spokojeným zákazníkům.

Petr Šaštinský Lucie Hadaričová Milan Beutl Představenstvo GE Money Auto, a.s.

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

7

Zpráva dozorčí rady a výrok auditora

10 Zpráva dozorčí rady 11 Výrok auditora

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

9

ZPRÁVA DOZORČÍ RADY A VÝROK AUDITORA

Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada vykonala své úkoly v souladu s legislativou České republiky, stanovami společnosti GE Money Auto, a. s. a svým jednacím řádem. Představenstvo GE Money Auto, a.s., jí poskytlo pro tuto kontrolní činnost veškeré podklady a informace. Dozorčí rada projednala výsledky činnosti společnosti za rok 2004 tak, jak jsou zobrazeny v účetní závěrce, včetně přílohy ověřené auditorem, a přijala závěr, který předkládá valné hromadě společnosti: Dozorčí rada doporučuje valné hromadě schválit účetní závěrku za rok 2004.

Jaroslav Hlavatý předseda dozorčí rady Jiří Daněk člen Vratislav Kejdana člen volený zaměstnanci

10

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

ZPRÁVA DOZORČÍ RADY A VÝROK AUDITORA

Výrok auditora

Zpráva auditora pro akcionáře společnosti GE Money Auto a.s. Na základě provedeného auditu jsme dne 15. června 2005 vydali o účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění: „Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti GE Money Auto a.s. k 31. prosinci 2004. Za účetní závěrku je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je vyjádřit na základě auditu výrok o této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a auditorskými směrnicemi Komory auditorů České republiky. Tyto směrnice požadují, abychom audit naplánovali a provedli tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrové ověření podkladů prokazujících údaje a informace uvedené v účetní závěrce. Audit rovněž zahrnuje posouzení použitých účetních zásad a významných odhadů učiněných společností a zhodnocení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku. Podle našeho názoru účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálu a finanční situace společnosti GE Money Auto a.s. k 31. prosinci 2004 a výsledku hospodaření za rok 2004 v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy České republiky.“ Ověřili jsme též soulad finančních informací uvedených v této výroční zprávě s auditovanou účetní závěrkou. Podle našeho názoru jsou tyto informace ve všech významných ohledech v souladu s námi ověřenou účetní závěrkou. Za úplnost a správnost zprávy o vztazích mezi propojenými osobami odpovídá statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je ověřit správnost údajů uvedených ve zprávě. Nezjistili jsme žádné skutečnosti, které by nás vedly k názoru, že zpráva obsahuje významné nesprávnosti.

V Praze, dne 12. prosince 2005

KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Osvědčení číslo 71

Ing. Pavel Závitkovský Osvědčení číslo 69

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

11

Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami

14 Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

13

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI

Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami V souladu s ustanovením § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, byla zpracována zpráva o vztazích mezi společností GE Capital International Holdings Corporation, se sídlem Stamfortd, USA, (dále jen „osoba ovládající“) jako osobou ovládající a společností GE Money Auto, a.s., se sídlem Praha, (dále jen „osoba ovládaná“ nebo „Auto“) jako osobou ovládanou a mezi osobou ovládanou a ostatními osobami ovládanými osobou ovládající za účetní období 1. 1. 2004 - 31. 12. 2004. Tato zpráva byla zpracována za účelem splnění informační povinnosti dle ustanovení § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb, obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů.

14

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI

1. Propojení osob Od 15. prosince 2004 vykonává akcionářská práva spojené s akciemi GE Money Auto, a.s. společnost GE Money Multiservis, a.s. GE Money Auto patří mezi skupinu GE Money nadnárodní GE korporace, která se soustřeďuje na poskytování finančních služeb

a to především drobným a středním klientům. Auto nejvíce spolupracuje s svými sesterskými společnostmi v rámci společností GE, které vzájemně využívají své distribuční sítě pro poskytování svých produktů a to za obvyklých obchodních podmínek.

Struktura GE

General Electric Company

100 %

GE Investments, Inc.

99,8 %

100 %

General Electric Capital Services, Inc.

0,2 %

MRA Systems, Inc.

100 %

General Electric Capital Corporation

100 %

100 %

Global Consumer Finance

GE Capital International Holdings Corporation

100 %

100 %

GE Money Bank, a.s.

GE Money Auto, a.s.

GE Money Multiservis, a.s.

GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o.

GE Money Auto, a.s. (SR)

99 % Global Finacial Restructuring Czech, s.r.o.

1%

GE Money Multiservis, k.s. (SR)

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

15

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI

2.

3.

Výčet jiných smluv a právních úkonů

Jiná opatření, poskytnutá plnění a protiplnění

(A) VÝČET SMLUV

V průběhu účetního období nebyla v zájmu či na popud osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající ze strany ovládané osoby přijata či uskutečněna žádná jiná opatření, plnění a protiplnění mimo rámec běžných opatření, plnění a protiplnění uskutečňovaných ovládanou osobou ve vztahu k osobě ovládající jako akcionáři ovládané osoby.

Smlouvy placené - závazky Auto uzavřel níže uvedené smlouvy se společnostmi skupiny GE, z níž jí vyplývají závazky. Jedná se o mandátní smlouvu s GE Money Bank a o smlouvu o spolupráci s GE Capital (Czech) Holdings, na jejichž základě společnosti přefakturovávají poměrnou část nákladů. Dále se jedná o závazky z podnájemních smluv na obchodních místech GE Money Bank a jednu kupní smlouvu na sady Twist s GE Money Bank. GE Money Bank vede několik běžných účtů a kontokorentní úvěr GE Money Auto. Auto uzavřel dohodu se společností GE Capital European Investments, Inc. o využívání revolvingového úvěru. Dalším typem smlouvy, ze které plynou závazky, je smlouva o používání loga a ochranné známky GE. Dále má Auto uzavřeny smlouvy o využívání podpory společností GE v Dublinu a Stamfordu, kterou poskytují oddělením na centrále a managementu Auta.

4. Zhodnocení Společnost prohlašuje, že jí nevznikla z titulu uzavření výše uvedených smluv, výše uvedených jiných právních úkonů, ostatních opatření a poskytnutých plnění či přijatých protiplnění žádná újma.

Pohledávkové smlouvy Od 29. 11. 2002 je v platnosti Smlouva o spolupráci s GE Money Multiservis, a.s. (B) VÝČET JINÝCH PRÁVNÍCH ÚKONŮ V průběhu účetního období nebyly ve prospěch osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající učiněny žádné právní úkony mimo rámec běžných právních úkonů uskutečňovaných ovládající osobou v rámci výkonu jejích práva jako akcionáře ovládané osoby.

Smlouvy se sesterskými společnostmi GE GE Money Auto, a.s.,

GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o.,

Smlouva o spolupráci

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4

Smlouva ukončena k 31. 10. 2004

GE Money Auto, a.s.,

GE Money Bank, a.s.,

Smlouvy o vedení běžných účtů

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4

GE Capital Leasing, a.s.,

GE Money Bank, a.s.,

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4

GE Money Auto, a.s.,

GE Money Bank, a.s.,

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4

Kupní smlouva Twist sada Smlouva o kontokorentním úvěru

Smlouvy s ostatními společnostmi GE skupiny GE Money Auto, a.s.,

Global Consumer Finance,

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Summer Street 1600, Stamford, U.S.A

Smlouva o poskytování služeb (MSA) IT služby

GE Money Auto, a.s.,

Global Consumer Finance,

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Summer Street 1600, Stamford, U.S.A

GE Money Auto, a.s.,

GE Capital Woodchester Limited,

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Golden Lane, Dublin 8, Ireland

GE Money Auto, a.s.,

GE Capital Registry, Inc.

Používání ochranné známky

GE Capital European Investments, Inc.

Dohoda o využívání revolvingového úvěru

General Electric Company

e-mail služby

Smlouva o poskytování služeb (MSA) Smlouva o poskytování služeb(MSA)

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 GE Money Auto, a.s., Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 GE Money Auto, a.s., Vyskočilova1422/1a, 140 00 Praha 4

16

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI

Podnájemní smlouvy - závazky GE Money Auto, a.s.,

GE Money Bank, a.s.,

Smlouva o podnájmu BB Centrum,

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Praha 4, Vyskočilova

GE Money Auto, a.s.,

GE Money Bank, a.s.,

Smlouva o podnájmu

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Praha 4, V Parku 2294/2, PSČ 148 00

GE Money Auto, a.s.,

GE Money Bank, a.s.,

Smlouva o podnájmu

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Olomouc, Opletalova ul.

GE Money Auto, a.s.,

GE Money Bank, a.s.,

Smlouva o podnájmu

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Brno, Lidická 31

GE Money Auto, a.s.,

GE Money Bank, a.s.,

Smlouva o podnájmu

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Hradec Králové, Karla IV.

GE Money Auto, a.s.,

GE Money Bank, a.s.,

Smlouva o podnájmu

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Jaroměř, Ve Sladovnách

GE Money Auto, a.s.,

GE Money Bank, a.s.,

Smlouva o podnájmu

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Plzeň, Anglické nábř.

GE Money Auto, a.s.,

GE Money Bank, a.s.,

Smlouva o podnájmu

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

České Budějovice, Jírovcova

GE Money Auto, a.s.,

GE Money Multiservis, a.s.,

Smlouva o nájmu věci movité - nájem automobilu

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4

Ford Mondeo (SPZ 2A92282)

GE Money Auto, a.s.,

GE Money Bank, a.s.,

Mandátní smlouva

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

GE Money Auto, a.s.,

GE Money Multiservis, a.s.,

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Vyskočilova 1422/1a,

Podnájemní smlouvy - pohledávky

Mandátní smlouva

Mandátní smlouva

Pohledávky vůči sesterským společnostem GE Money Auto, a.s.,

GE Money Multiservis, a.s.,

Smlouva o spolupráci Autocredit-poskytování

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4

úvěrů klientům Auta

GE Money Auto, a.s.,

GE Money Multiservis, a.s.,

Licenční smlouva

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4

Užívaní ochranné známky Autocredit

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

17

Roční účetní závěrka

Obchodní firma: sídlo: identifikační číslo: okamžik sestavení účetní závěrky:

GE Money Auto a.s. Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 60112743 31. prosinec 2004

20 22 24 26

Aktiva Pasiva Výkaz zisku a ztráty Přehled o peněžních tocích

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

19

ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

AKTIVA Rozvaha k 31. prosinci 2004 Běžné účetní období v tis. Kč

AKTIVA CELKEM A.

Pohledávky za upsaný základní kapitál

B.

Dlouhodobý majetek

B.I.

Dlouhodobý nehmotný majetek

Min.účetní období

Brutto

Korekce

Netto

Netto

14 477 696

-7 666 604

6 811 092

8 918 982

0

0

0

0

13 344 422

-7 008 882

6 335 540

8 242 251

20 746

- 11 310

9 436

6 848

47

- 39

8

13

0

0

0

0

18 727

- 11 220

7 507

6 737 0

1.

Zřizovací výdaje

2.

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

3.

Software

4.

Ocenitelná práva

0

0

0

5.

Goodwill

0

0

0

0

6.

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

69

- 51

18

32

7.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

1 903

0

1 903

66

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

0

0

0

0

13 323 676

-6 997 572

6 326 104

8 235 403 0

B.II.

Dlouhodobý hmotný majetek 1.

Pozemky

0

0

0

2.

Stavby

0

0

0

0

3.

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

13 320 986

-6 997 572

6 323 414

8 229 147

4.

Pěstitelské celky trvalých porostů

0

0

0

0

5.

Základní stádo a tažná zvířata

0

0

0

0

6.

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

0

0

0

0

7.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

2 690

0

2 690

6 256

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

0

0

0

0

9.

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

0

0

0

0

Dlouhodobý finanční majetek

0

0

0

0

1.

Podíly v ovládaných a řízených osobách

0

0

0

0

2.

Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

0

0

0

0

3.

Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

0

0

0

0

4.

Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv

0

0

0

0

5.

Jiný dlouhodobý finanční majetek

0

0

0

0

6.

Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

0

0

0

0

7.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

B.III.

C.

Oběžná aktiva

C.I.

0

0

0

0

1 098 334

- 657 722

440 612

669 922

Zásoby

73 270

0

73 270

37 532

1.

Materiál

116

0

116

0

2.

Nedokončená výroba a polotovary

0

0

0

0

3.

Výrobky

0

0

0

0

4.

Zvířata

0

0

0

0

5.

Zboží

65 615

0

65 615

37 532

6.

Poskytnuté zálohy na zásoby

7 539

0

7 539

0

73 463

0

73 463

54 600

C.II.

Dlouhodobé pohledávky 1.

Pohledávky z obchodních vztahů

0

0

0

0

2.

Pohledávky - ovládající a řídící osoba

0

0

0

0

3.

Pohledávky - podstatný vliv

0

0

0

0

4.

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

0

0

0

0

5.

Dlouhodobé poskytnuté zálohy

0

0

0

0

6.

Dohadné účty aktivní

0

0

0

0

7.

Jiné pohledávky

0

0

0

0

8.

Odložená daňová pohledávka

73 463

0

73 463

54 600

pokračování na další straně

20

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

v tis. Kč

C.III.

Běžné účetní období

Min.účetní období

Brutto

Korekce

Netto

Netto

Krátkodobé pohledávky

947 236

- 657 722

289 514

343 257

1.

Pohledávky z obchodních vztahů

859 806

- 657 722

202 084

149 029

2.

Pohledávky - ovládající a řídící osoba

0

0

0

0

3.

Pohledávky - podstatný vliv

0

0

0

0

4.

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

0

0

0

0

5.

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

0

0

0

0

6.

Stát - daňové pohledávky

0

0

0

56 495

7.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

0

0

0

0

8.

Dohadné účty aktivní

87 284

0

87 284

137 583

9.

Jiné pohledávky

146

0

146

150 234 533

C.IV.

Krátkodobý finanční majetek

4 365

0

4 365

1.

Peníze

2 505

0

2 505

3 365

2.

Účty v bankách

1 860

0

1 860

231 168

3.

Krátkodobé cenné papíry a podíly

0

0

0

0

4.

Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

0

0

0

0

Časové rozlišení

34 940

0

34 940

6 809

1.

Náklady příštích období

14 340

0

14 340

995

2.

Komplexní náklady příštích období

0

0

0

0

3.

Příjmy příštích období

20 600

0

20 600

5 814

D.I.

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

21

ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

PASIVA Rozvaha k 31. prosinci 2004 v tis. Kč

PASIVA CELKEM

Běžné období

Minulé období

6 811 092

8 918 982

A.

Vlastní kapitál

985 554

569 037

A.I.

Základní kapitál

10 000

10 000

1.

Základní kapitál

10 000

10 000

2.

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)

0

0

3.

Změny základního kapitálu

0

0

700 000

700 000

A.II.

Kapitálové fondy 1.

Emisní ážio

2.

Ostatní kapitálové fondy

3. 4. A.III.

0

0

700 000

700 000

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

0

0

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách

0

0

Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku

11 062

11 062

1.

Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond

11 062

11 062

2.

Statutární a ostatní fondy

0

0

- 152 025

- 332 866

A.IV.

Výsledek hospodaření minulých let

1.

Nerozdělený zisk minulých let

2.

Neuhrazená ztráta minulých let

A.V.

Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)

B.

Cizí zdroje

B.I.

Rezervy

1 914

1 914

- 153 939

- 334 780

416 517

180 841

5 323 486

8 107 349

211 294

261 406

1.

Rezervy podle zvláštních právních předpisů

0

0

2.

Rezerva na důchody a podobné závazky

0

0

3.

Rezerva na daň z příjmů

0

0

4.

Ostatní rezervy

B.II.

Dlouhodobé závazky

211 294

261 406

1 553 558

2 792 220

1.

Závazky z obchodních vztahů

0

0

2.

Závazky - ovládající a řídící osoba

0

0

3.

Závazky - podstatný vliv

0

0

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

0

0

5.

Dlouhodobé přijaté zálohy

1 553 558

2 705 220

6.

Vydané dluhopisy

0

0

7.

Dlouhodobé směnky k úhradě

0

0

8.

Dohadné účty pasivní

0

0

9.

Jiné závazky

0

87 000

Odložený daňový závazek

0

0

3 297 079

4 895 160

10. B.III.

Krátkodobé závazky

1.

Závazky z obchodních vztahů

319 431

406 449

2.

Závazky - ovládající a řídící osoba

0

0

3.

Závazky - podstatný vliv

0

0

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

5.

Závazky k zaměstnancům

6.

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

7.

Stát - daňové závazky a dotace

8. 9.

0

0

3 194

2 688

2 158

1 881

51 974

827

Krátkodobé přijaté zálohy

0

0

Vydané dluhopisy

0

0

89 198

107 189

10.

Dohadné účty pasivní

11.

Jiné závazky

2 831 124

4 376 126 pokračování na další straně

22

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

v tis. Kč

B.IV.

Bankovní úvěry a výpomoci

Běžné období

Minulé období

261 555

158 563

1.

Bankovní úvěry dlouhodobé

0

0

2.

Krátkodobé bankovní úvěry

261 555

158 563

3.

Krátkodobé finanční výpomoci

0

0

502 052

242 596

C.I.

Časové rozlišení 1.

Výdaje příštích období

35 131

1 894

2.

Výnosy příštích období

466 921

240 702

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

23

ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY – druhové členění k 31. prosinci 2004 Skutečnost v účet. obd. v tis. Kč

sledovaném

minulém

I.

Tržby za prodej zboží

301 961

88 239

A.

Náklady vynaložené na prodané zboží

301 949

88 168

+

Obchodní marže

II.

12

71

Výkony

6 454 118

6 813 106

1.

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

6 454 118

6 813 106

2.

Změna stavu zásob vlastní činnosti

0

0

3.

Aktivace

0

0

1 448 974

1 683 865

B.

Výkonová spotřeba 1.

Spotřeba materiálu a energie

26 381

2.

28 394

Služby

1 422 593

1 655 471

+

Přidaná hodnota

5 005 156

5 129 312

C.

Osobní náklady

80 900

78 494

1.

Mzdové náklady

58 997

57 158

2.

Odměny členům orgánů společnosti a družstva

3.

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

4.

0

0

20 605

20 009

Sociální náklady

1 298

1 327

D.

Daně a poplatky

8 401

7 482

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

4 137 557

4 584 222

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

624 247

608 564

1.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

624 247

608 564

2.

Tržby z prodeje materiálu

0

0

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

709 439

693 431

1.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

709 439

693 431

2.

Prodaný materiál

F.

G.

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích

0

0

35 286

112 767

období IV.

Ostatní provozní výnosy

405 553

534 263

H.

Ostatní provozní náklady

276 563

306 976

V.

Převod provozních výnosů

0

0

I.

Převod provozních nákladů

0

0

*

Provozní výsledek hospodaření

786 810

488 767

VI.

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

0

0

J.

Prodané cenné papíry a podíly

0

0

VII.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

0

0

Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným

0

0

1.

vlivem 2.

Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

0

0

3.

Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

0

0

VIII.

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

0

0

K.

Náklady z finančního majetku

0

0

IX.

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

0

0

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

0

0

M.

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

0

0

X.

Výnosové úroky

N.

Nákladové úroky

XI. O.

862

489

243 137

279 143

Ostatní finanční výnosy

9 117

4 874

Ostatní finanční náklady

5 371

2 045 pokračování na další straně

24

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

Skutečnost v účet. obd. v tis. Kč

sledovaném

minulém

0

0

XII.

Převod finančních výnosů

P.

Převod finančních nákladů

0

0

*

Finanční výsledek hospodaření

- 238 529

- 275 825

Q.

Daň z příjmů za běžnou činnost

131 764

31 718

1.

-splatná

150 627

86 318

2.

-odložená

- 18 863

- 54 600

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

416 517

181 224

XIII.

Mimořádné výnosy

0

0

R.

Mimořádné náklady

0

383

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti

0

0

1.

-splatná

0

0

2.

-odložená

0

0

*

Mimořádný výsledek hospodaření

0

- 383

T.

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

0

0

***

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

416 517

180 841

****

Výsledek hospodaření před zdaněním

548 281

212 559

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

25

ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (nekonsolidovaný) k 31. prosinci 2004 v tis. Kč

P.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období

Běž. úč. období

Min. úč. období

234 533

42 562

Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti Z:

Účetní zisk nebo ztráta z provozní činnosti před zdaněním

786 810

488 767

A.1.

Úpravy o nepeněžní operace

4 530 729

4 989 724

1.

Odpisy stálých aktiv

4 137 557

4 584 222

2.

Změna stavu:

4 066

- 12 379

1. goodwillu a oceňovacího rozdílu k nabytému majetku 2. rezerv a opravných položek v provozní oblasti 3. A*

Zisk(-) ztráta(+) z prodeje stálých aktiv Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu,

0

0

4 066

- 12 379

389 106

417 881

5 317 539

5 478 491

-1 601 273

- 132 868

- 47 429

- 31 509

-1 518 106

- 78 961

- 35 738

- 22 398

0

0

finančními a mimořádnými položkami A.2.

Změna potřeby pracovního kapitálu 1.

Změna stavu pohledávek z provozní činnosti a aktivních účtů časového rozlišení

2.

Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti a pasivních účtů časového rozlišení

3.

Změna stavu zásob

4.

Změna stavu finančního majetku, který není zahrnut do peněžních prostředků

A.**

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, finančními a mimořádnými položkami

3 716 266

5 345 623

A.3.

Zaplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků

- 243 137

- 279 143

A.4.

Přijaté úroky

A.5.

Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období

A.6.

Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy

A.7.

Ostatní finanční příjmy a výdaje

A.8.

Přijaté dividendy a podíly na zisku

A.***

Čistý peněžní tok z provozní činnosti

862

489

- 39 283

- 169 763

0

- 383

3 746

2 829

0

0

3 438 454

4 899 652

Peněžní toky z investiční činnosti B.1.

Nabytí stálých aktiv

-3 244 199

-5 180 977

1.

Nabytí dlouhodobého hmotného majetku

-3 238 690

-5 177 554

2.

Nabytí dlouhodobého nehmotného majetku

- 5 509

- 3 423

3.

Nabytí dlouhodobého finančního majetku

0

0

Příjmy z prodeje stálých aktiv

624 247

608 564

1.

Příjmy z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku

624 247

608 564

2.

Příjmy z prodeje dlouhodobého finančního majetku

0

0

B.3.

Půjčky a úvěry spřízněným osobám

0

0

B.***

Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti

-2 619 952

-4 572 413

B.2.

Peněžní toky z finančních činností

26

C.1.

Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků z finanční oblasti

-1 048 670

- 135 268

C.2.

Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky

0

0

1.

Zvýšení základního kapitálu, emisního ážia event. rezervního fondu

0

0

2.

Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům

0

0

3.

Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů

0

0

4.

Úhrada ztráty společníky

0

0

5.

Platby z fondů tvořených ze zisku

0

0

6.

Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně

0

0

-1 048 670

- 135 268

C.***

Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti

F.

Čisté zvýšení nebo snížení peněžních prostředků

R.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

- 230 168

191 971

4 365

234 533

Příloha účetní závěrky

28 Příloha účetní závěrky

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

27

PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

1.

2.

Charakteristika a hlavní aktivity

Zásadní účetní postupy používané společností

ZALOŽENÍ A CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI Společnost byla založena 1. dubna 1994 jako IMP Leas, a.s. Dne 1. října 1999 byla společnost přejmenována na GE Capital Leasing, a.s.. Dne 17. ledna 2005 byla společnost přejmenována na GE Money Auto a.s. (dále „společnost“). Hlavním předmětem činnosti je finanční leasing automobilů.

A) DLOUHODOBÝ HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETEK Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč je účtován do nákladů v účetním období, ve kterém byl zařazen do používání.

VLASTNÍCI SPOLEČNOSTI 1. června 1997 byly veškeré akcie společnosti IMP Leas, a.s. odkoupeny společností GE Capital Services (dále pouze ”GEC”). Základní kapitál společnosti k 31. prosinci 2004 činí 10 000 tis. Kč. Před odkoupením akcií společností GEC byla společnost vlastněna třemi osobami. Původními majiteli společnosti byli Ing. Vít Volhejn (48,5%), Ing. Aleš Vrátný (34,7%) a Luboš Berkovec (16,8%).

B) ODPISOVÁNÍ DLOUHODOBÉHO MAJETKU Dlouhodobý hmotný majetek je odpisován na základě ekonomické životnosti.

SÍDLO SPOLEČNOSTI GE Money Auto a.s. Vyskočilova 1422/1a Praha 4 Česká republika ČLENOVÉ PŘEDSTAVENSTVA A DOZORČÍ RADY K 31. PROSINCI 2004 Členové představenstva Ing. Petr Šaštinský (předseda představenstva) Ing. Lucie Hadaričová Milan Beutl Členové dozorčí rady Ing. Jaroslav Hlavatý PaedDr. Vratislav Kejdana Jiří Daněk V průběhu roku 2004 došlo k následující změně ve složení představenstva. Do 25. listopadu 2004 byl členem představenstva Radan Šantora. Od 25. listopadu 2004 je členem představenstva Milan Beutl. ORGANIZAČNÍ STRUKTURA Společnost má síť regionálních zastoupení a obchodních zástupců v České republice. Ústředí společnosti je v Praze 4.

V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Majetek

Metoda

Doba odpisování

Budovy – vlastní

Lineární

30 let

Dlouhodobý hmotný majetek – leasing

Lineární

na základě leasingové smlouvy

Dlouhodobý hmotný majetek – vlastní

Lineární

- motorová vozidla

4 roky

- PC

3 roky

- tiskárny, kancelářská technika Software

5 let Lineární

5 let

Technická zhodnocení na pronajatém majetku jsou odpisována lineární metodou po dobu trvání nájemní smlouvy, nebo po dobu odhadované životnosti, a to vždy po tu, která je kratší. C) ZÁSOBY Nakoupené zásoby jsou účtovány v pořizovací ceně. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vlastní náklady na dopravu. Zásoby jsou oceňovány metodou FIFO. D) DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY Dlouhodobé závazky jsou rozlišeny na závazky ke společnosti s rozhodujícím vlivem a na přijaté zálohy od nájemců. Všechny závazky ke společnosti s rozhodujícím vlivem jsou dlouhodobé, neboť ani jeden z nich není splatný v průběhu následujícího roku. Tyto závazky jsou účtovány v nominální hodnotě. Přijaté zálohy od nájemců jsou časově rozlišovány po dobu trvání leasingové smlouvy. E) PRONAJATÝ MAJETEK Majetek, který je pronajatý klientům, společnost aktivuje a odpisuje po dobu trvání leasingové smlouvy. Výnosy z leasingu jsou účtovány lineárně po dobu trvání leasingové smlouvy. Zálohy přijaté společností od klientů jsou účtovány na účet dlouhodobých přijatých závazků a jsou po dobu trvání leasingové smlouvy účtovány do výnosů. F) OPRAVNÉ POLOŽKY A REZERVY Opravné položky tvoří společnost netto způsobem, tj. do nákladů se vždy účtuje částka ve výši rozdílu stavu opravných položek a rezerv na počátku a konci účetního období.

28

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

Rizikový majetek Společnost vytváří opravné položky k leasingovému rizikovému majetku, u kterého není možnost zajistit jeho okamžité navrácení nebo včasné splacení dlužných pohledávek. Opravná položka k rizikovému majetku je tvořena ve výši 100 % zůstatkové ceny. Zabavený leasingový majetek Společnost vytváří opravné položky k zabavenému leasingovému majetku jejichž výše je odvozována z průměrných ztrát z prodeje zabaveného majetku vykázaných v minulých letech. Pohledávky Společnost stanoví specifické opravné položky na pohledávky z leasingového majetku podle analýzy provedené vedením společnosti, jejímž cílem je zjistit míru pravděpodobnosti, s jakou pohledávky budou splaceny nebo majetek zhodnocen. Společnost dále vytváří na základě historické analýzy pohledávek všeobecnou rezervu na budoucí nesplacené pohledávky z leasingových splátek. Všeobecná rezerva na budoucí pohledávky z leasingových splátek je na základě nového objemu leasingů pravidelně upravována. Společnost účtuje o rezervách na základě finančního objemu předmětů leasingu. Tato rezerva je kalkulována za použití níže uvedených procentních sazeb: 2004

2003

Nově pronajaté automobily

3,5%

3,4%

Použité automobily

5,5%

4,7%

Nákladní automobily

5%

5%

Ostatní zařízení

8%

8%

G) ÚČTOVÁNÍ NÁKLADŮ A VÝNOSŮ Náklady a výnosy jsou účtovány na bázi časového rozlišení, a to na základě dodání služeb a zboží, bez ohledu na to, kdy jsou uskutečněny platby. H) DAŇ Z PŘÍJMŮ Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a odložené daně. Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. I) PŘEPOČTY CIZÍCH MĚN Společnost používá pro přepočet cizích měn denní kurz, který se stanovuje na základě denního kurzu ČNB. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle oficiálního kurzu ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny v hospodářském výsledku.

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

29

PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

3. Dlouhodobý majetek A) DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK Pořízení nehmotného majetku

Celkem

69

66

15 237

--

1 903

5 509

--

--

--

--

66

--

--

-66

--

18 727

47

69

1 903

20 746

Zůstatek k 1. 1. 2004

8 318

34

37

--

8 389

Odpisy

2 902

5

14

--

2 921

Oprávky k úbytkům

--

--

--

--

--

Přeúčtování

--

--

--

--

--

11 220

39

51

--

11 310

Zůstatková hodnota 1. 1. 2004

6 737

13

32

66

6 848

Zůstatková hodnota 31. 12. 2004

7 507

8

18

1 903

9 436

Vlastní stroje, zařízení a rizikový majetek

Vlastní dopravní prostředky

Leasingový majetek

Pořízení hmotného majetku

Celkem

389 856

26 284

14 863 047

6 256

15 285 443

1 594

9 372

3 225 034

2 690

3 238 690

Úbytky

-5 571

-4 745

-5 187 728

-2 413

-5 200 457

Přeúčtování

38 455

--

-34 612

-3 843

--

424 334

30 911

12 865 741

2 690

13 323 676

21 810

10 194

6 687 165

--

6 719 169

4 662

6 372

4 123 601

--

4 134 635

-5 338

-4 315

-4 208 670

--

-4 218 323

v tis. Kč

Software

Zřizovací výdaje

Jiný nehmotný majetek

15 055

47

3 606

--

--

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2004 Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2004 Oprávky

Zůstatek k 31. 12. 2004

(B) DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK v tis. Kč

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2004 Přírůstky

Zůstatek k 31. 12. 2004 Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2004 Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování

--

--

--

--

--

21 134

12 251

6 602 096

--

6 635 481

Oprav. polož. k 1. 1. 2004

330 871

--

--

--

330 871

Oprav. polož. k 31. 12. 2004

362 091

--

--

--

362 091

Zůst. hodnota 1. 1. 2004

37 175

16 090

8 175 882

6 256

8 235 403

Zůst. hodnota 31. 12. 2004

41 109

18 660

6 263 645

2 690

6 326 104

Zůstatek k 31. 12. 2004 Opravná položka

30

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

4. Zásoby Zboží k 31. prosinci 2004 ve výši 65 615 tis. Kč (2003 – 37 532 tis. Kč) představuje zásoby související s financováním skladů dealerům. Poskytnuté zálohy na zásoby ve výši 7 539 tis. Kč představují zálohy vyplacené v souvislosti s financováním skladů dealerům (2003 – 0 Kč).

5. Pohledávky z obchodního styku Krátkodobé obchodní pohledávky činí 859 806 tis. Kč (2003 – 752 573 tis. Kč), ze kterých 773 224 tis. Kč (2003 – 687 329 tis. Kč) představují pohledávky po splatnosti. Opravná položka k pochybným pohledávkám k 31. prosinci 2004 činila 657 722 tis. Kč (2003 – 603 544 tis. Kč).

6. Opravné položky v tis. Kč

OP k zabav. majetku

OP k rizik. majetku

OP k pohledávkám

Celkem

14 788

316 083

603 545

934 416

1 091

30 129

109 940

141 160

--

--

-55 763

-55 763

15 879

346 212

657 722

1 019 813

Zůstatek k 1. 1. 2004 Tvorba Zúčtování Zůstatek k 31. 12. 2004

7. Ostatní aktiva a pasiva Dohadné účty aktivní ve výši 87 284 tis. Kč (2003 – 137 583 tis. Kč) představují především pohledávky za pojišťovnami ve výši 83 617 tis. Kč (2003 – 134 171 tis. Kč) v souvislosti s pojistnými nároky u poškozeného pronajatého majetku společnosti. Ostatní pasiva zahrnují výnosy příštích období ve výši 466 921 tis. Kč (2003 – 240 702 tis. Kč) a dohadné účty pasivní ve výši 89 198 tis. Kč (2003 – 107 189 tis. Kč). Výnosy příštích období se vztahují k leasingovým splátkám. Dohadné účty pasivní zahrnují veškeré provozní náklady vztahující se k tomuto účetnímu období, tj. provize dealerům, nezaplacené nákladové úroky z úvěrů poskytnuté tuzemskými bankami a nájemné, el. energie atd.

8. Krátkodobé závazky A) OBCHODNÍ A JINÉ KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY Krátkodobé závazky tvoří závazky z obchodního styku ve výši 319 431 tis. Kč (2003 – 406 449 tis. Kč), závazky ke státnímu rozpočtu – ve výši 51 974 tis. Kč (2003 – 827 tis. Kč), mzdy za prosinec 2004, požitky zaměstnanců ve výši 5 352 tis. Kč (2003 – 4 569 tis. Kč) a jiné závazky ve výši 2 831 124 tis. Kč (2003 – 4 376 126 tis. Kč) – viz bod 8b. Společnost platí obchodní závazky ve splatnosti, a tudíž nejsou takové, jejichž doba splatnosti by byla překročena.

B) KRÁTKODOBÉ ÚVĚRY Jiné závazky ve výši 2 831 124 tis. Kč představují závazky vůči podnikům ve skupině (2003 – 4 376 124 tis. Kč). Tyto závazky reprezentují krátkodobou část úvěrů poskytnutých v rámci celkového úvěrového limitu (blíže popsaného v bodě 9) od GE Capital European Investments (GECEI).

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

31

PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

9.

10.

Dlouhodobé závazky

Základní kapitál

A) LEASINGOVÉ ZÁLOHY K 31. prosinci 2004 měla společnost dlouhodobé závazky ve výši 1 553 558 tis. Kč (2003 – 2 705 220 tis. Kč), které představují zůstatek leasingových záloh přijatých od zákazníků.

K 31. prosinci 2004 tvořilo základní kapitál společnosti 1 000 akcií na jméno, jejichž nominální hodnota byla 10 000 Kč za akcii. Všechny akcie byly upsány a splaceny.

B) DLOUHODOBÉ ÚVĚRY Společnosti byl poskytnut úvěrový rámec (bez zajištění) od GECEI ve výši 3 600 000 tis. Kč (2003 – 7 000 000 tis. Kč). K 31. prosinci 2004 bylo z tohoto rámce čerpáno 2 831 124 tis. Kč (2003 – 4 463 124 tis. Kč), z čehož 2 831 124 tis. Kč (2003 – 4 376 124 tis. Kč) je klasifikováno jako krátkodobé (viz bod 8) a 0 Kč (2003 – 87 000 tis. Kč) jako dlouhodobé.

Krátkodobý úvěr

Úrok. sazba %

Splatnost

Zůstatek v tis. Kč

PRIBOR + 1%

31.12.2005

2 744 124

6,00

31.07.2005

Zůstatek k 31. 12. 2004

87 000 2 831 124

Celkové úrokové náklady z těchto úvěrů za rok 2004 činí 240 003 tis. Kč (2003 – 277 772 tis. Kč).

11. Vlastní kapitál A) PŘEHLED POHYBŮ VLASTNÍHO KAPITÁLU Základní kapitál

Zisk / ztráta běž. období

Nerozdělený zisk

Neuhrazená ztráta

Zákonný rez. fond

Ostatní kapit. fondy

Celkem

10 000

180 841

1 914

-334 780

11 062

700 000

569 037

Převod zisku roku 2003

--

-180 841

--

180 841

--

--

--

Zisk běžného období

--

416 517

--

--

--

--

416 517

10 000

416 517

1 914

-153 939

11 062

700 000

985 554

v tis. Kč

Zůstatek k 1. 1. 2004

Zůstatek k 31. 12. 2004

B) PLÁNOVANÉ ROZDĚLENÍ ZISKU VYTVOŘENÉHO V BĚŽNÉM OBDOBÍ Společnost plánuje použít čistý zisk roku 2004 k úhradě nerozdělené ztráty předchozích období, zbývající část bude převedena do nerozděleného zisku předchozích let.

32

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

12. Rezervy v tis. Kč

Všeobecná rezerva na leasingové operace

Zůstatek k 1. 1. 2004 Tvorba rezerv

261 406 --

Čerpání rezerv

-50 112

Zůstatek k 31. 12. 2004

211 294

13. Operace s podniky ve skupině Níže uvedená tabulka uvádí pohledávky a závazky u podniků ve skupině k 31. prosinci 2004 a 2003: v tis. Kč

31. prosince 2004

Název společnosti

31. prosince 2003

Pohledávky

Závazky

Pohledávky

Závazky

--

2 831 124

--

4 463 124

GE Money Bank

1 454

262 287

580

5 210

GE Money Multiservis

7 612

944

972

5

--

--

172

--

GE Capital European Invest.

GE Money Auto, SR GE Capital Holdings GE Consumer Finance Europe GE Legal, igroup GE Corporation Leadership

--

--

19

930

102

64

--

--

67

--

67

--

--

72

--

--

14. Zaměstnanci Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady na tyto zaměstnance v roce 2004 a 2003: v tis. Kč

Počet zaměstnanců

Mzdové náklady

Náklady na sociální zabezpečení

Sociální náklady

94

51 790

18 083

1 140

3

7 207

2 522

158

97

58 997

20 605

1 298

97

50 284

17 603

1 009

3

6 874

2 406

318

100

57 158

20 009

1 327

2004

Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem 2003

Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem

V roce 2004 nebyly vyplaceny žádné odměny členům statutárních orgánů (stejně tak v roce 2003). Společnost neeviduje k 31. prosinci 2004 závazky vůči institucím zdravotního a sociálního pojištění po lhůtě splatnosti (2003 – 0 Kč).

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

33

PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

15. Daň z příjmů Společnost vykázala za rok 2004 daňovou povinnost ve výši 150 627 tis. Kč (2003 – 86 318 tis. Kč). Odložená daňová pohledávka a závazek: Pohledávka v tis. Kč

Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek

Celkem

2003

2004

2003

2004

2003

--

--

-210

-724

-210

-724

--

--

-652

-230

-652

-230

8 762

--

--

-5 272

8 762

-5 272

--

--

-3 659

-8 279

-3 659

-8 279

Opravné položky a rezervy

69 222

69 105

--

--

69 222

69 105

Celkem

77 984

69 105

-4 521

-14 505

73 463

54 600

Leasingový majetek Neuhrazené penalizační faktury

V souladu s bodem 2 odst. (h) je pro výpočet odložené daně použita sazba 26 %. K 31. prosinci 2004 byl zaúčtována celková odložená daňová pohledávka ve výši 73 463 tis. Kč (2003 – 54 600 tis. Kč).

16. Analýza výnosů podle segmentů Společnost poskytuje služby formou finančního leasingu. Výnosy z této činnosti jsou pouze tuzemské a jejich struktura je následující: 2004

2003

Použité automobily

74,7%

85,0%

Nové automobily

24,1%

14,5%

1,2%

0,5%

Ostatní

17. Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní výnosy zahrnují především přijatá pojistná plnění od pojišťoven a úroky z prodlení.

18. Ostatní provozní náklady Ostatní provozní náklady zahrnují především zůstatkovou cenu automobilů vyřazených v důsledku havárie nebo odcizení.

34

Závazek

2004

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

19. Bankovní úvěry K 31. prosinci 2004 společnost čerpala krátkodobý úvěr ve výši 261 555 tis. Kč. Úroková sazba je vázána na PRIBOR. Splatnost úvěru je 6. září 2005. Zajištění je upraveno ve smlouvě o postoupení pohledávek. K 31. prosinci 2003 společnost čerpala kontokorentní úvěr od ABN-Amro ve výši 158 563 tis. Kč. Úroková sazba byla vázána na PRIBOR. Úvěr nebyl zajištěn. Úvěr byl v roce 2004 plně splacen.

20. Složky peněžních prostředků (pro účely cash flow) Pro účely sestavení přehledu o peněžních tocích, peněžních prostředky a peněžní ekvivalenty jsou definovány tak, že zahrnují peníze v pokladně, peníze na cestě, peníze na bankovních účtech a další finanční aktiva, jejich ocenění může být spolehlivě určeno a které mohou být snadno přeměněny v peněžní prostředky. Zůstatek peněžních prostředků je na konci účetního období následující: Zůstatek k 31. 12. v tis. Kč

2004

2003

Peníze

2 505

3 365

Běžné účty v bankách

1 860

231 168

Celkem

4 365

234 533

21. Významné události po datu účetní závěrky Vedení společnosti nejsou známy žádné události, které by nastaly po rozvahovém dni a které by si vyžádaly úpravu účetní závěrky společnosti.

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

35

GE Money Auto a.s. BB Centrum Vyskočilova 1422/1a 140 28 Praha 4 - Michle Bezplatná informační linka: 800 103 050

Grafický design, produkce, výroba: FG Forrest, a. s., tel.: +420 222 242 204, e-mail: [email protected], www.fg.cz