Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a. s

výroèní zpráva 2003

Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a. s.

www.vakkv.cz

OBSAH 2 3 4

5 6 7 8 9 10 12 13 14 15 16 17 18 19 20 P-01 P-02 P-14

Orgány spoleènosti Úvodní slovo øeditele spoleènosti Profil spoleènosti Pøedmìt èinnosti Základní údaje o spoleènosti Hmotné ukazatele Vodohospodáøské sdruení obcí západních Èech Akcionáøi ONDEO Organizaèní schéma spoleènosti Zásobování pitnou vodou Odvádìní a èištìní odpadních vod Expanze spoleènosti Péèe o majetek VSOZÈ Investièní majetek Personální èinnost Rekonstrukce ÈOV Drahovice Péèe o zákazníky Automatizace a pøenos dat Informaèní technologie Vývoj hospodaøení Základní ekonomické údaje Události po datu úèetní závìrky Zpráva auditora Komentáø pøedsedy pøedstavenstva Pøíloha è. 1 - Úèetní závìrka k 31. 12. 2003 Pøíloha è. 2 - Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami

Upozornìní: Pokud tento výtisk neobsahuje pøílohu è. 1 - “Úèetní závìrka k 31. 12. 2003” a pøílohu è. 2 - “Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami”, pak se nejedná o výroèní zprávu, nýbr o výtah z výroèní zprávy pro reklamní úèely.

Pouité zkratky: VaK KV - Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a. s. VSOZÈ - Vodohospodáøské sdruení obcí západních Èech VtS Støíbro - Vodotechnické sluby, spol. s r. o. SFP - Státní fond ivotního prostøedí ÈR ÚV - úpravna vody ÈOV - èistírna odpadních vod ÈS - èerpací stanice pitné vody ÈSOV - èerpací stanice odpadních vod vdj. - vodojem

VÝROÈNÍ ZPRÁVA 2003 www.vakkv.cz

01

ORGÁNY SPOLEÈNOSTI pøedstavenstvo Henri Marie Sylvestre pøedseda pøedstavenstva [uprostøed] Ing. Jaroslav Vojta místopøedseda pøedstavenstva [2. zleva] Ing. Antonín Jágl èlen pøedstavenstva [1. zprava] Ing. František Vilím èlen pøedstavenstva [2. zprava] Mgr. Vladimír Kulhánek èlen pøedstavenstva [1. zleva] Ing. Jaroslav Vojta nahradil 27. 6. 03, po valné hromadì, Ing. Jana Zborníka.

dozorèí rada František Èurka pøedseda dozorèí rady [uprostøed] PhDr. Pavel Kavka místopøedseda dozorèí rady [1. zprava] Ing. Jan Flek èlen dozorèí rady [4. zleva] Ing. Jan Horník èlen dozorèí rady [4. zprava] Petr Nìmec èlen dozorèí rady [3. zprava] Martina Masopustová èlen dozorèí rady [2. zleva] Ing. Dagmar Sušková èlen dozorèí rady [3. zleva] Pavel Rùièka èlen dozorèí rady [2. zprava] Ing. František Velík èlen dozorèí rady [1. zleva] František Èurka po valné hromadì 27. 6. 2003 nahradil ve funkci Ing. Jaroslava Vojtu. Ing. František Velík po valné hromadì 27. 6. 2003 doplnil dozorèí radu po odchodu Ing. Jaroslava Vojty do pøedstavenstva.

výkonné vedení Ing. Antonín Jágl øeditel spoleènosti [v èele] Ing. Vít Hrubý ekonomický námìstek [1. zleva] Ing. Petr Lysák námìstek pro provoz sítí [2. zleva] Ing. Ladislav Rùièka námìstek pro provoz objektù [3. zleva] Ing. Jan Flek 1. námìstek øeditele a výkonný øeditel pro Tachovsko [3. zprava] Ing. Zdenìk Frèek, MBA technický námìstek [2. zprava] Mgr. Jiøí Kronus personální a právní námìstek [1. zprava]

02


KOMENTÁØ PØEDSEDY PØEDSTAVENSTVA

Váené dámy, váení pánové, váení akcionáøi, Domnívám se, e není nutné zakrývat skuteènost, e spoleènost prošla v roce 2003 nìkolika obtíemi. Tyto problémy z vìtší èásti vyvolala nejistota týkající se øešení sporu se spoleèností Vodohospodáøská spoleènost Sokolov s.r.o. (dále jen VOSS) o provozování mìsta Chodov, jeho pøíèinou byly ve svém koneèném dùsledku i prvky, které pøispìly ke sníení výsledkù spoleènosti za rok 2002 (nutné sníení ceny vodného a stoèného následnì na fúzi s VtS Støíbro, zavedení dvouslokové ceny, které nepøineslo pøedpokládané výsledky, povinnost pokraèovat v investicích do rozvoje a do vylepšování stavu jednotlivých zaøízení). Opatøení jako pøísné udrování provozních nákladù na úrovni minulých let, omezení investic na pouze nezbytné aktivity, opatrná politika vytváøení rezerv na pøípadná øešení nejvíce nepøíznivých dùsledkù sporu se spoleèností VOSS a nakonec pøátelské vyøešení tohoto konfliktu v posledních týdnech roku umonily, e dosaené výsledky spoleènosti byly lepší, ne jaké byly plánované v prùbìhu roku 2003. Z pøedbìných výsledkù dodaných pøed koneènou uzávìrkou úètù a pøed jejím schválením auditorem (uzávìrka ani audit nebyly pøi psaní tohoto textu ještì k dispozici), vyplývá, e zisk spoleènosti po zdanìní je opìt na úrovni roku 2000 a e se její finanèní situace vylepšila. Urovnání sporu se spoleèností VOSS, pøi kterém získaly obì strany vzájemnou výhodu, pøevzetí vodárenských a kanalizaèních slueb ve mìstì Chodov, nyní ji na zcela jasných základech, a nákup malé vodárenské spoleènosti ve Vejprtech, to vše vede k posílení územní pùsobnosti VaK KV, které tím získávají nové pøíleitosti k tomu, aby mohl ukázat svou odbornou znalost a zlepšit produktivitu kontrolovaným rozšiøováním aktivit. Návrat k èistému zisku na stabilizované úrovni minimálnì 4 % z obratu, nízké zadluení a kladná finanèní hotovost by mìly umonit VaK KV efektivnì doprovázet VSOZÈ pøi realizování a spolufinancování investièních projektù s moným vyuitím dotací z Evropské unie. Takové jsou, spolu se zajištìním kvalitních slueb poskytovaných zákazníkùm a udrením cen na pøijatelné úrovni, cíle spoleènosti do pøíštích let. Henri Sylvestre pøedseda pøedstavenstva


P-1

Pøíloha èíslo 1 - ÚÈETNÍ ZÁVÌRKA Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a. s., k 31. 12. 2003

1. - Obecné údaje 1.1. - Zaloení a charakteristika spoleènosti Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a.s. (dále jen „spoleènost“) byla zaloena v souladu s privatizaèním projektem è. 21415 pøevedením provozního majetku bývalého státního podniku Vodovody a kanalizace Karlovy Vary k datu 1.1.1994 jako akciová spoleènost a vznikla zapsáním do obchodního rejstøíku soudu v Plzni, odd.B, vloka è. 375 dne 1.1.1994. Hlavním pøedmìtem podnikání spoleènosti je provozování vodovodù a kanalizací. Sídlo spoleènosti je v Karlových Varech Doubí, Studentská 328/64, PSÈ 360 07. Spoleènost má základní kapitál ve výši 123 486 000 Kè. Úèetní závìrka spoleènosti je sestavena k 31.12.2003. Fyzické a právnické osoby podílející se více ne 20 % na základním kapitálu spoleènosti a výše jejich podílu jsou uvedeny v následující tabulce: Akcionáø

%podíl na základním kapitálu

SUEZ EVIRONNEMENT - Francie, (døíve ONDEO Services, S.A.)

49,78

Vodohospodáøské zdruení obcí západních Èech

46,76

Ostatní

3,46

Celkem

100 %

Rozhodnutí o zmìnì názvu bývalé obchodní firmy ONDEO Services, S.A. na nový název SUEZ ENVIRONNEMENT s úèinností od 1.5.2003 bylo pøijato na smíšené valné hromadì ONDEO Services, S.A. dne 30.4.2003. Mezi obìma hlavními akcionáøi spoleènosti byla uzavøena dne 8.12.1993 akcionáøská smlouva o vzájemných vztazích, právech a povinnostech. 1.2. - Zmìny a dodatky v obchodním rejstøíku v uplynulém úèetním období Na valné hromadì spoleènosti, konané 27.6.2003, byly schváleny personální zmìny v pøedstavenstvu a dozorèí radì spoleènosti. Uvedené zmìny jsou popsány v èásti 1.5. Tyto skuteènosti zaslané dne 12.8.2003 v ádosti o zapsání na obchodní rejstøík nejsou k datu sestavení pøílohy úèetní závìrky zapsány. 1.3. - Organizaèní struktura spoleènosti Organizaèní schéma spoleènosti nedoznalo v prùbìhu minulého úèetního období zmìny a je uvedeno na stranì 6 této výroèní zprávy. 1.4. - Identifikace skupiny Akciová spoleènost je podnikem ve skupinì, ve které mají podstatný vliv spoleènosti SUEZ ENVIRONNEMENT a Vodohospodáøské sdruení obcí západních Èech (dále jen „VSOZÈ“). 1.5. - Pøedstavenstvo a dozorèí rada Pøedstavenstvo

Dozorèí rada

Funkce

Jméno

pøedseda

Henri Marie Sylvestre

místopøedseda

Ing. Jaroslav Vojta

èlen

Ing. František Vilím

èlen

Ing. Antonín Jágl

èlen

Mgr. Vladimír Kulhánek

pøedseda

František Èurka

èlen

PhDr. Pavel Kavka

èlen

Ing. Dagmar Sušková

èlen

Ing. Jan Flek

èlen

Ing. Jan Horník

èlen

Ing. František Velík

èlen

Petr Nìmec

èlen

Martina Masopustová

èlen

Pavel Rùièka

V prùbìhu úèetního období došlo k následujícím zmìnám v pøedstavenstvu a dozorèí radì spoleènosti: pøedstavenstvo: funkce

pùvodní èlen

nový èlen

datum zmìny

místopøedseda

Ing. Jan Zborník

Ing. Jaroslav Vojta

27. 6. 2003

funkce

pùvodní èlen

nový èlen

datum zmìny

pøedseda

Ing. Jaroslav Vojta

František Èurka

27. 6. 2003

èlen

František Èurka

Ing. František Velík

27. 6. 2003

dozorèí rada:

2. - Úèetní metody a obecné úèetní zásady Úèetnictví spoleènosti je vedeno a úèetní závìrka byla sestavena v souladu se zákonem è. 563/1991 Sb., o úèetnictví, vyhláškou è. 500/2002 Sb., kterou se stanoví pøedpisy pro podvojné úèetnictví podnikatelù, opatøením ministerstva financí, kterým se stanoví úètová osnova a postupy úètování pro podnikatele èj. 281/89 759/2001, a opatøením ministerstva financí, kterým se stanoví obsah úèetní závìrky pro podnikatele, a to v rozsahu, v jakém pøedmìt jejich úpravy není obsaen ve vyhlášce. Úèetnictví respektuje obecné úèetní zásady, pøedevším zásadu o oceòování majetku historickými cenami, zásadu úètování ve vìcné a èasové souvislosti, zásadu opatrnosti a pøedpoklad o schopnosti úèetní jednotky pokraèovat ve svých aktivitách. Údaje v této úèetní závìrce jsou vyjádøeny v tisících korunách èeských (tis. Kè).

Ocenìní dlouhodobého hmotného majetku vytvoøeného vlastní èinností zahrnuje pøímé náklady, nepøímé náklady bezprostøednì související s vytvoøením majetku vlastní èinností (výrobní reie), popøípadì nepøímé náklady správního charakteru, pokud vytvoøení majetku pøesahuje období jednoho úèetního období. Reprodukèní poøizovací cenou se oceòuje dlouhodobý hmotný nabytý darováním, dlouhodobý hmotný majetek bezúplatnì nabytý na základì smlouvy o koupi najaté vìci (úètuje se souvztaným zápisem na pøíslušný úèet oprávek), dlouhodobý majetek novì zjištìný v úèetnictví (úètuje se souvztaným zápisem na pøíslušný úèet oprávek) a vklad dlouhodobého hmotného majetku. Reprodukèní poøizovací cena se stanovuje na základì vyhlášky o oceòování majetku, pokud se tento zpùsob pouívá. Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jeho doba pouitelnosti je delší ne jeden rok a jeho ocenìní je vyšší ne 40 000 Kè v jednotlivém pøípadì. Technické zhodnocení, pokud pøevýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaòovací období èástku 40 000 Kè, zvyšuje poøizovací cenu dlouhodobého majetku. Poøizovací cena dlouhodobého hmotného majetku, s výjimkou pozemkù a nedokonèených investic, je odepisována po dobu odhadované ivotnosti majetku lineární metodou následujícím zpùsobem: Poèet let u vlastního majetku Budovy

45 - 80

Výrobní stroje

4-8

4-8

Poèítaèové systémy

4-8

4-8

Dopravní prostøedky

4-8

4-8

Ostatní - vedení dálková a místní

15

20

Opravná poloka k nabytému majetku

15

-

Spoleènost úètuje o opravné poloce k nabytému majetku a tuto odepisuje rovnomìrnì po dobu 15 let v souladu s postupy úètování. V úèetní evidenci spoleènosti je veden vedle vlastního majetku i majetek v dlouhodobém pronájmu. Podle provozní smlouvy o dlouhodobém pronájmu odepisuje tento majetek (vèetnì drobného dlouhodobého hmotného majetku) nájemce, tj. VaK K.Vary, a.s. a to stejným zpùsobem. Dokonèená vodohospodáøská díla pøedává VSOZÈ dle provozní smlouvy k datu 1.1. bìného roku do majetku spoleènosti. Tím je umonìno uplatnit ve spoleènosti daòové odpisy v souladu se zákonem o dani z pøíjmù. Pøedpokládaná doba ivotnosti pronajatého majetku, pouitá pro stanovení úèetních odpisù, je uvedena v tabulce výše. Zpùsob tvorby opravných poloek V roce 2003 nebyly vytvoøeny ádné opravné poloky k dlouhodobému hmotnému majetku. Podle našeho názoru se nevyskytuje v úèetnictví spoleènosti majetek, jeho ocenìní by v úèetnictví pøechodnì neodpovídalo reálnému stavu. Majetek poøízený formou finanèního pronájmu je odepisován u pronajímatele. Majetek poøízený formou smlouvy o komplexním pronájmu je odpisován spoleèností jakoto nájemcem na základì smlouvy. Zisky èi ztráty z prodeje nebo vyøazení majetku jsou urèeny jako rozdíl mezi výnosy z prodeje a úèetní hodnotou majetku a jsou úètovány do výkazu zisku a ztráty spoleènosti. Opravná poloka k nabytému majetku obsahuje kladný (aktivní) rozdíl mezi ocenìním nabytého 100% obchodního podílu bývalé spoleènosti Vodotechnické sluby spol. s r.o., se sídlem ve Støíbøe a kupní cenou pøi jeho pøevodu od spoleènosti ONDEO Service, S.A. Francie, nyní SUEZ ENVIRONNEMENT. Aktivní oceòovací rozdíl k nabytému majetku se odpisuje rovnomìrnì patnáct let od rozhodného dne pøemìny (fúze VaK K.Vary s VtS Støíbro v roce 2001) do nákladù. Neodepsaná èást aktivního oceòovacího rozdílu k nabytému majetku se jednorázovì odepíše pøi vyøazení poslední sloky dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku. 3.2. - Dlouhodobý nehmotný majetek Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je vykázán v poøizovacích cenách. Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jeho doba pouitelnosti je delší ne jeden rok a jeho ocenìní je v pøípadì zøizovacích výdajù vyšší ne 60 000 Kè a v ostatních pøípadech vyšší ne 60 000 Kè v jednotlivém pøípadì. Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí, kromì jiného, nehmotné výsledky vývoje s dobou pouitelnosti delší ne jeden rok, tyto se aktivují pouze v pøípadì vyuití pro opakovaný prodej. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje, SW a ocenitelná práva vytvoøená vlastní èinností pro vlastní potøebu se neaktivují. Oceòuje se vlastními náklady, nebo reprodukèní poøizovací cenou, je-li niší. Technické zhodnocení, pokud pøevýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaòovací období èástku 60 000 Kè, zvyšuje poøizovací cenu dlouhodobého majetku. Dlouhodobý nehmotný majetek je odepisován lineárnì na základì jeho pøedpokládané doby ivotnosti následujícím zpùsobem: Poèet let

3. - Pøehled významných úèetních pravidel a postupù 3.1. - Dlouhodobý hmotný majetek Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je ocenìn poøizovacími cenami sníenými o oprávky a o pøípadnì zaúètovanou ztrátou ze sníení hodnoty.

P-2

Poèet let u pronajatého majetku

45

Software

5

Zpùsob tvorby opravných poloek V roce 2003 nebyly vytvoøeny opravné poloky k dlouhodobému nehmotnému majetku vzhledem k tomu, e inventarizací nebyl zjištìn ádný


Pøíloha èíslo 1. • ÚÈETNÍ ZÁVÌRKA Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a. s. k 31. 12. 2003

nevyuívaný dlouhodobý nehmotný majetek. 3.3. - Dlouhodobý finanèní majetek K datu sestavení úèetní závìrky je dlouhodobý finanèní majetek ocenìn v poøizovacích cenách. 3.4. - Zásoby Ocenìní Ve skladové evidenci je materiál veden v pevných skladových cenách. Pevné skladové ceny nelze v prùbìhu úèetního období mìnit. Nový materiál, který se ve skladovém ceníku nevyskytuje nebo má významnì odlišnou cenu, je do skladového ceníku v prùbìhu roku doplnìn. Rozdíl mezi cenou poøízení a pevnou skladovou cenou se úètuje do odchylek k cenì materiálu. Interní náklady na poøízení materiálu (napø. pøepravné) se úètují rovnì do odchylek k cenì materiálu. Zásoby vytvoøené vlastní èinností se oceòují vlastními náklady, které zahrnují pøímé náklady vynaloené na výrobu (pøímý materiál, mzdy a ostatní pøímé náklady napø. vnitrodoprava). Výdaje zásob ze skladu jsou úètovány v plánovaných skladových cenách. Úèty odchylek k cenì materiálu jsou mìsíènì rozpouštìny do nákladù v závislosti podílu spotøeby materiálu a podílù úètù odchylek na celkovém stavu materiálu na skladech. Zpùsob tvorby opravných poloek Hodnota nepotøebných a nepouitelných zásob se sniuje pomocí opravné poloky. Ta se stanovuje na základì inventarizace. Opravná poloka k zásobám za rok 2003 byla vytvoøena na zásoby, které bìhem posledních tøí let nezaznamenaly obrátku. Z tìchto zásob materiálu byly vylouèeny poloky tzv. „elezné rezervy“ (zásoby materiálu, které musí mít spoleènost ve skladech pro pøípad havárie). 3.5. - Pohledávky Pohledávky se úètují ve své nominální hodnotì. Hodnota pochybných pohledávek se sniuje na realizaèní hodnotu pomocí opravných poloek, vykázaných v rozvaze ve sl. korekce a úètovaných na vrub nákladù. Obvyklá doba splatnosti pohledávek je stanovena na 14 dnù. Zpùsob tvorby opravných poloek Splatnost pohled. OP daòovì uznatelné

OP úèetní

do 6 mìsícù

OP se netvoøí

nad 6 mìsícù

do výše 20 % hodnoty pohl.

u všech pohledávek

do výše 100 % pohl. u soudu a 50 % hodnoty u individuálnì posouzených rizik. pohl. do výše 50 % hodnoty pohl.

nad 12 mìsícù


u všech pohledávek


nad 18 mìsícù


soudní nebo správní øízení


nad 24 mìsícù




nad 30 mìsícù




nad 36 mìsícù

do výše 100 % hodnoty pohl. soudní nebo správní øízení


Na nesplacené pohledávky, které jsou povaovány za pochybné, byly v souladu s daòovými pøedpisy vytvoøeny daòovì úèinné opravné poloky na vrub nákladù. 3.6. - Závazky z obchodního styku Závazky z obchodního styku jsou zaúètovány v jmenovité hodnotì. 3.7. - Úvìry Ocenìní Úvìry jsou sledovány v jmenovité hodnotì. Za krátkodobý úvìr se povauje i èást dlouhodobých úvìrù, která je splatná do jednoho roku od data úèetní závìrky. Úroky z úvìrù jsou sledovány na samostatných analytických úètech. Z kontokorentního úvìru jsou placeny bìné provozní náklady a rovnì i investièní akce. Vdy ke konci mìsíce jsou rozpoèítány úroky z kontokorentního úvìru na úroky pøipadající na provozní náklady a na èást úrokù pøipadající na úhradu investic. Systém tohoto výpoètu vychází z pomìru úhrad provozních nákladù a investic. Èást úrokù pøipadající na úhradu investic je kapitalizována formou navýšení ceny poøízení u jednotlivých investièních akcí. Úroky pøipadající na úhradu provozních nákladù jsou zaúètovány do finanèních nákladù. 3.8. - Rezervy Rezervy jsou vytváøeny k pokrytí budoucích závazkù nebo výdajù, u nich je znám úèel, je pravdìpodobné, e nastanou, avšak zpravidla není jistá èástka nebo datum, k nìmu vzniknou. K datu úèetní závìrky nebyly vytvoøeny ádné úèetní rezervy. 3.9. - Pøepoèty údajù v cizích mìnách na èeskou mìnu Kadoroènì jsou ekonomickou smìrnicí vyhlašovány pevné kurzy pro pøepoèet majetku a závazkù, kterými jsou kursy vyhlášené ÈNB s platností od 31. 12. pøedchozího roku. Pøi úètování na bankovním úètu se dùslednì dodrují èástky a kurzy uvedené na pøíslušných výpisech z bankovních úètù vedených v èeské mìnì, tyto èástky jsou urèující pro úètování na souvztaných úètech výnosù a nákladù. Pøi úètování na vrub pohledávek v cizí mìnì, resp. ve prospìch závazkù v cizí mìnì se vychází z pevného kursu. Pevný kurs a z toho vyplývající èástka je urèující pro úètování na souvztané úèty nákladù, výnosù a majetkových poloek. Finanèní majetek, krátkodobá aktiva a závazky v cizí mìnì jsou k datu úèetní závìrky pøepoèteny dle platného kurzu vyhlášeného Èeskou národní bankou k tomuto datu a zjištìné kurzové rozdíly jsou proúètovány ve prospìch finanèních výnosù nebo na vrub finanèních nákladù bìného období.

3.10. - Finanèní leasing s následnou koupí najaté vìci Finanèním leasingem se rozumí poøízení dlouhodobého hmotného majetku zpùsobem, pøi kterém se po uplynutí nebo v prùbìhu sjednané doby úplatného uívání majetku uivatelem pøevádí vlastnictví majetku z vlastníka na uivatele a uivatel do pøevodu vlastnictví hradí platby za nabytí v rámci nákladù. Celkový závazek z finanèního leasingu s následnou koupí je zachycen v podrozvahové evidenci a je postupnì sniován v souladu s úhradou tohoto závazku. Leasingové smlouvy mají sjednány pravidelné mìsíèní splátky bez èasového rozlišení první splátky. Pouze u tøí leasingových smluv, které spoleènost pøevzala pøi fúzi s bývalou VtS Støíbro, bylo sjednáno èasové rozlišení zálohy na budoucí splátky. Tyto leasingové smlouvy byly v r. 2003 ukonèeny následnou koupí najatých automobilù. 3.11. - Danì 3.11.1. - Daòové odpisy dlouhodobého majetku

Pro úèely výpoètu daòových odpisù je pouita lineární i zrychlená metoda. Splatná daò Splatná daò za úèetní období vychází ze zdanitelného zisku. Zdanitelný zisk se odlišuje od èistého zisku vykázaného ve výsledovce, nebo nezahrnuje poloky výnosù nebo nákladù, které jsou zdanitelné nebo uznatelné v jiných obdobích, a dále nezahrnuje poloky, které nepodléhají dani ani nejsou daòovì odpoèitatelné. Závazek spoleènosti z titulu splatné danì se vypoèítává pomocí daòové sazby platných k datu úèetní závìrky. Odloená daò Výpoèet odloené danì je zaloen na závazkové metodì vycházející z rozvahového pøístupu. Závazkovou metodou se rozumí postup, kdy pøi výpoètu bude pouita sazba danì z pøíjmù platná v období, ve kterém budou daòový závazek nebo pohledávka uplatnìny. Rozvahový pøístup znamená, e závazková metoda vychází z pøechodných rozdílù, jimi jsou rozdíly mezi daòovou základnou aktiv, popøípadì pasiv a výší aktiv, popøípadì pasiv uvedených v rozvaze. Daòovou základnou aktiv, popøípadì pasiv je hodnota tìchto aktiv, popøípadì pasiv uplatnitelná v budoucnosti pro daòové úèely. Odloené daòové pohledávky a závazky jsou vzájemnì zapoèítány a v rozvaze vykázány v celkové netto hodnotì. Úèetní hodnota odloené daòové pohledávky je ke kadému rozvahovému dni posuzována a sníena v rozsahu, v jakém ji není pravdìpodobné, e bude k dispozici dostateèný zdanitelný zisk, proti nìmu by bylo mono tuto pohledávku nebo její èást uplatnit. V pøípadì majetku pronajatého formou komplexního pronájmu je rozdíl mezi úèetní a daòovou zùstatkovou hodnotou povaován za trvalý rozdíl, který není zahrnut do výpoètu odloené danì. 3.12. - Výnosy Výnosy za vodné a stoèné jsou vykazovány jednak jako skuteènì vyfakturované, tzn. k datu odeètu vodomìru a po odeètení danì z pøidané hodnoty a jednak jako èasové rozlišení výpoètem dohadné poloky. Výpoèet dohadné poloky vychází z rozdílu mezi mnostvím vody dodané do sítì a mnostvím vody skuteènì vyfakturované se zohlednìním rozdílu cen mezi pøedchozím a sledovaným rokem. Ostatní výnosy jsou zaúètovány k datu uskuteènìní slueb a jsou vykázány po odeètení pøípadných slev a danì z pøidané hodnoty. 3.13. - Pouití odhadù Sestavení úèetní závìrky vyaduje, aby vedení spoleènosti pouívalo odhady a pøedpoklady, je mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazkù k datu úèetní závìrky a na vykazovanou výši výnosù a nákladù za sledované období. Vedení spoleènosti je pøesvìdèeno, e pouité odhady a pøedpoklady se nebudou významným zpùsobem lišit od skuteèných hodnot v následných úèetních obdobích. 3.14. - Mimoøádné náklady a mimoøádné výnosy Tyto poloky obsahují výnosy/náklady z operací zcela mimoøádných vzhledem k bìné èinnosti spoleènosti, jako i výnosy/náklady z mimoøádných událostí nahodile se vyskytujících. 3.15. - Zmìny zpùsobu oceòování, postupù odpisování a postupù úètování oproti pøedcházejícímu úèetnímu období Ve výkazech za období roku 2002 byly provedeny reklasifikace odráející zmìny ve formátu výkazù pro rok 2003. Hlavní zmìny pøedstavují následující poloky: - Tvorba rezerv a opravných poloek se úètuje na vrub nákladù a jejich pouití, sníení nebo zrušení pro nepotøebnost ve prospìch nákladù. - Trby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu se vykazují na samostatných øádcích, zatímco k 31.12.2002, resp. k 31.12.2001 byly vykázány spoleènì. - Zùstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu se vykazují na samostatných øádcích, zatímco k 31.12.2002, resp. k 31.12.2001 byly vykázány spoleènì. - Ostatní poskytnuté zálohy se vykazují samostatnì, zatímco k 31.12.2002, resp. k 31.12.2001 byly vykázány v rámci øádku pohledávky z obchodních vztahù. - Krátkodobé pøijaté zálohy se vykazují samostatnì, zatímco k 31.12.2002, resp. k 31.12.2001 byly vykázány v rámci øádku závazky z obchodních vztahù. - Dohadné úèty aktivní (resp. pasivní) se vykazují v pohledávkách (resp. závazcích z obchodního styku), zatímco k 31.12.2002 byly vykázány jakou souèást èasového rozlišení.


P-3


3.16. - Pøehled o penìních tocích Pøehled o penìních tocích byl sestaven nepøímou metodou. Penìní ekvivalenty pøedstavují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotovì pøevést na pøedem známou èástku v hotovosti. Penìní prostøedky a penìní ekvivalenty lze analyzovat takto:

[tisíce Kè]

31. 12. 2003

31. 12. 2002

31. 12. 2001

Pokladní hotovost a peníze na cestì

271

775

Úèty v bankách

464

20

401

Penìní prostøedky a penìní ekvivalenty celkem

735

795

1 400

999

Penìní toky z provozních, investièních nebo finanèních èinností jsou uvedeny v pøehledu o penìních tocích nekompenzovanì.

4. - Doplòující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 4.1. - Dlouhodobý majetek 4.1.1. - Dlouhodobý nehmotný majetek - vlastní Ukazatel

Poøizovací cena

[tisíce Kè]

Oprávky

Zùstatková hodnota

1.1.2001 pøírùstky úbytky 31.12.2001 pøírùstky úbytky 31.12.2002 pøírùstky úbytky 31.12.2003 1.1.2001 pøírùstky úbytky 31.12.2001 pøírùstky úbytky 31.12.2002 pøírùstky úbytky 31.12.2003 31.12.2001 31.12.2002 31.12.2003

Zøizovací výdaje

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Nehm. výsled. výzkumu a vývoje

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2 943

501

0

3 444

0

0

3 444

409

0

3 853

1 930

301

0

2 231

426

0

2 657

405

0

3 062

1 213

787

791

Ocenitelná práva

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Goodwill

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Jiný DNM

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Nedokonèený DNM

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Poskytnuté zálohy na DNM

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2 943

501

0

3 444

0

0

3 444

409

0

3 853

1 930

301

0

2 231

426

0

2 657

405

0

3 062

1 213

787

791

Software

Celkem

0

4.1.2. - Dlouhodobý nehmotný majetek - pronajatý Ukazatel

Poøizovací cena

[tisíce Kè]

Oprávky



Zøizovací výdaje

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2 120

774

0

2 894

0

0

2 894

0

0

2 894

1 044

599

0

1 643

543

0

2 186

250

0

2 436

1 251

708

458

Ocenitelná práva

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Goodwill

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Jiný DNM

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Nedokonèený DNM

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2 120

774

0

2 894

0

0

2 894

0

0

2 894

1 044

599

0

1 643

543

0

2 186

250

0

2 436

1 251

708

458

Software

Celkem

0

4.1.3. - Dlouhodobý nehmotný majetek - celkem Ukazatel

Poøizovací cena

[tisíce Kè]

Oprávky



Zøizovací výdaje

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5 063

1 275

0

6 338

0

0

6 338

409

0

6 747

2 974

900

0

3 874

969

0

4 843

655

0

5 498

2 464

1 495

1 249

Ocenitelná práva

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Goodwill

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Jiný DNM

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Nedokonèený DNM

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5 063

1 275

0

6 338

0

0

6 338

409

0

6 747

2 974

900

0

3 874

969

0

4 843

655

0

5 498

2 464

1 495

1 249

Software

Celkem

Spoleènost má veškerý majetek zahrnutý v rozvaze, cizí majetek nevlastní a majetek nepronajímá. V roce 2003 byl poøízen dlouhodobý nehmotný majetek v hodnotì 372 tis. Kè (Software GENESIS). Ocenìní dlouhodobého nehmotného majetku se v úèetnictví neodlišuje od trního ocenìní. Celkové odpisy dlouhodobého nehmotného majetku zaúètované do nákladù v roce 2003 èinily 655 tis. Kè (z toho odpisy vlastního dlouhodobého

0

nehmotného majetku 405 tis. Kè). V roce 2002 èinily celkové odpisy dlouhodobého nehmotného majetku 969 tis. Kè (z toho odpisy vlastního dlouhodobého nehmotného majetku 426 tis. Kè) a v roce 2001 èinily 900 tis. Kè (z toho odpisy vlastního dlouhodobého nehmotného majetku 301 tis. Kè). Poøizovací cena drobného nehmotného majetku neuvedeného v rozvaze èiní k 31.12.2003 celkem 1 138 tis. Kè (k 31.12.2002 èinila 1 133 tis. Kè, k 31.12.2001 èinila 1 126 tis. Kè).

4.1.4. - Dlouhodobý hmotný majetek - vlastní Ukazatel [tisíce Kè] Pozemky

Poøizovací cena

Oprávky 15 626

0

0

15 626

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

16 312

15 626

15 626

0 135 254

776

0

136 030

56 886

2 700

-255

59 331

2 743

-2 490

0

59 584

2 760

0

62 344

78 085

75 670

73 686

119 740

7 619

-2 002

125 357

76 195

10 691

-4 423

82 463

14 922

-7 393

82

90 074

9 432

-2 002

97 504

38 430

29 666

27 853

0

68 588

2 110

-1 009

69 689

44 273

5 363

-2 294

47 342

6 130

-732

0

52 740

4 991

-1 009

56 722

19 706

15 848

12 967

-6 660

0

50 787

5 500

-992

55 295

31 748

5 313

-2 129

34 932

8 771

-6 661

0

37 042

4 420

-992

40 470

18 667

13 745

14 825

0

0

246

0

0

246

174

15

0

189

14

0

0

203

8

0

211

57

43

35

21

0

98

119

9

-1

127

0

0

0

0

7

0

82

89

13

-1

101

0

30

26

98

0

0

-98

0

0

0

0

72

10

0

82

0

0

-82

0

0

0

0

16

0

0

-20 173

4 153

7 904

-6 449

0

5 608

7 713

-8 395

4 926

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4 153

5 608

4 926

16 291

27

-6

16 312

0

-686

Stavby

127 983

10 028

-595

137 416

328

-2 490

Samostatné movité vìci

115 903

10 109

-5 119

120 893

6 141

-7 392

98

- stroje a zaøízení

64 714

4 976

-2 642

67 048

2 272

-732

- dopravní prostøedky

50 943

5 133

-2 477

53 599

3 848

246

0

0

246

0

0

0

0

0

89

9

0

16 717

7 609

- inventáø - ostatní Ostatní DHM Poøízení DHM

0

Nedokonèený DHM

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Zálohy na DHM

2

41

-43

0

125

-125

0

0

1 217

-1 057

160

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

160

0

66 875

0

0

66 875

0

2 229

0

2 229

4 459

0

0

6 688

4 458

0

11 146

64 646

60 187

55 729

0 343 103

17 325

-11 545

348 974

133 153

15 630

-4 678

144 105

22 124

-9 883

0

156 346

16 650

-2 002

170 994 201 642

186 757

177 980

Oceò. rozdíl k nabyt. maj. Celkem

66 875

0

0

66 875

0

0

343 860

27 823

-25 936

345 747

14 498

-17 142

Opravná poloka k nabytému majetku vznikla v roce 2001 jako rozdíl mezi cenou poøízení a nominální hodnotou obchodního podílu Vodotechnické sluby, spol. s r.o. (dále jen „VtS Støíbro“), který spoleènost odkoupila od spoleènosti ONDEO Services S.A. Opravná poloka k nabytému majetku ve výši 66 875 tis. Kè je rovnomìrnì odepisována po dobu 15 let v souladu s postupy úètování. K 31.12.2002 dosáhlo zúètování oprávky k opravné poloce k nabytému majetku výše 6 688 tis. Kè, a k 31.12.2003 výše 11 146 tis. Kè. Významné pøírùstky vlastního dlouhodobého majetku Nemovitý: - K. Vary Rùový vrch provozní zázemí a sklad vod.materiálu 459 tis. Kè Støíbro Sokolská provozní areál 263 tis. Kè. Movitý: - dopravní prostøedky osobní (Škoda Fabia, terénní auto SANTANA) celkem v hodnotì 1 934 tis. Kè, - dopravní prostøedky nákladní (Avia 80, Malotraktor, Tatra HR, Kia Pregio, IVECO 35S9V) celkem v hodnotì 2 664 tis. Kè P-4


1.1.2001 pøírùstky úbytky 31.12.2001 pøírùstky úbytky pøevody 31.12.2002 pøírùstky úbytky 31.12.2003 1.1.2001 pøírùstky úbytky 31.12.2001 pøírùstky úbytky pøevody 31.12.2002 pøírùstky úbytky 31.12.2003 31.12.2001 31.12.2002 31.12.2003

- stroje a zaøízení (hydraulické agregáty, hydralické kladivo, vibraèní pìch, laboratorní mikroskop, svaøovací automat) celkem v hodnotì 1 037 tis. Kè. Významné úbytky vlastního dlouhodobého majetku Jedná se o dopravní prostøedky po skonèeném leasingu (LIAZ 110.031 JNR, mikrorypadlo DH115, AVIA A80-L), které byly nahrazeny novými s vyšším výkonem a širším pouitím. Spoleènost pronajímá èást vlastního majetku firmì REDI, spol s r.o. Karlovy Vary. Jedná se o nebytové prostory o rozloze 21 019 m2 v areálu bývalé úpravny vody Karlovy Vary v Tuhnicích dle smlouvy è.116/99 ze dne 1.8.1999. 4.1.5. - Dlouhodobý hmotný majetek - pronajatý

K 1.1.2003 byl do dlouhodobého pronájmu spoleènosti pøeveden majetek od VSOZÈ ve smyslu platné Smlouvy z 8.9.1994 v poøizovací hodnotì 218 432 tis. Kè. Mezi významné pøírùstky vodohospodáøských dìl staveb patøí: - èást technologie i stavby ÚV Svobodka v poøizovací hodnotì 39 915 tis. Kè; - kanalizace Karlovy Vary - Dvory v poøizovací hodnotì 13 476 tis. Kè;



- kanalizaèní výtlak Karlovy Vary - Doubí v poøizovací hodnotì 2 195 tis. Kè; - ÈOV Bor - biologické èištìní a dosazovací nádr v poøizovací hodnotì 5 494 tis. Kè (z toho èinila 2 659 tis. Kè dotace). Z movitého majetku: - Ostrov technologie dosazovací nádre v poøizovací hodnotì 5 706 tis. Kè, a na Ukazatel

ÈOV Støíbro bubnový filtr MBF a tlaková doflotace v poøizovací hodnotì 2 028 tis. Kè. Mezi významné úbytky patøí vrácení pronajatého nepotøebného majetku: - mìstu Støíbru vrácen movitý majetek v zùstatkové cenì 373 tis. Kè; - mìstu Tachov vrácen movitý majetek v zùstatkové hodnotì 344 tis. Kè.

Poøizovací cena

[tisíce Kè]

Oprávky



Pozemky Stavby

36 692

36

1 816 256

771 831

132 856

111 912

-1 572

243 196

5 010

-303 1 846

249 749

24 377

-4 771

269 355

131 553

111 173

-1 572

241 154

4 830

-271

0

245 713

23 610

-4 241

265 082

Samostatné movité vìci - stroje a zaøízení - dopravní prostøedky

-1

36 727

128

-7

0 2 588 087

88 377

-1 502

36 848

144

0 2 674 962

193 911

0

36 986

0

0

0

0

0

-28 2 868 845

-6

740 548

53 266

0 793 814

54 078

-1 502

89 856

14 685

-1 572 102 969

14 083

-303

284

88 741

14 472

-1 572 101 641

13 729

-271

0

0

0

0

0

0 846 390

55 106

-28

117 033

16 345

-4 771

128 607

140 227 132 716

140 748

115 099

15 618

-4 242

126 475

139 513 130 615

138 607

0

0

36 727

36 848

36 986

901 468 1 794 273 1 828 572 1 967 377

1 250

739

0

1 989

0

0

0

1 989

138

-527

1 600

1 062

213

0

1 275

120

0

0

1 395

454

-527

1 322

714

593

- inventáø

53

0

0

53

0

0

0

53

0

0

53

53

0

0

53

0

0

0

53

0

0

53

0

0

0

- ostatní

0

0

0

0

180

-32 1 846

1 994

629

-3

2 620

0

0

0

0

234

-32

284

486

273

-2

757

0

1 508

1 863

Ostatní DHM Poøízení DHM

605

1 241

0

1 846

0

32 217

58 562

-32 343

58 436

37 619

278

0 -1 846

0

0

0

0

101

183

0

284

0

0

-284

0

0

0

0

1 562

0

0

0

42 929

35 030

-37 305

40 654

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

58 436

42 929

40 654

-53 126

Nedokonèený DHM

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Zálohy na DHM

0

1 841

-1 283

558

1 130

-1 085

0

603

10

-310

303

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

558

603

303

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-35 199 2 928 850

132 264

-56 023

-42 420 3 216 143

830 505

68 134

-1 572 897 067

68 161

-1 805

0 963 423

71 451


0

0

2 018 626

945 423

0 3 005 091 253 472

-4 799 1 030 075 2 031 783 2 041 668 2 186 068

4.1.6. - Dlouhodobý hmotný majetek - celkem Ukazatel

Poøizovací cena

[tisíce Kè]

Oprávky



Pozemky Stavby

52 983

63

1 944 239

781 859

248 759

122 021

192 267

116 149

52 193 299 0

Samostatné movité vìci - stroje a zaøízení - dopravní prostøedky - inventáø - ostatní Ostatní DHM Poøízení DHM

53 039

128

-693

-595 2 725 503

88 705

-3 992

-6 691

364 089

11 151

-7 695 1 944

369 489

31 996

-6 773

-4 214

308 202

7 102

-1 003

0

314 301

25 720

-5 250

5 872

-2 477

55 588

3 848

-6 660

0

52 776

5 638

-1 519

56 895

32 810

5 526

0

0

299

0

0

0

299

0

0

299

227

15

0

0

0

201

-32 1 944

2 113

638

-4

2 747

0

-7

694

1 250

0

1 944

0

48 934

66 171

-52 516

62 589

45 523

52 474

144

0 2 810 216

194 687

0

0

-6

52 612

0

0

0

0

0

0

0

55 966

-255 853 145

0

56 821

-3 922

0

0 905 974

57 866

-28

394 712 166 051

25 376

-5 995 185 432

29 004

-7 696

366 207 107

25 777

-6 773

226 111

178 657

162 382

168 601

334 771 133 014

19 835

-3 866 148 983

19 859

-1 003

0 167 839

20 609

-5 251

183 197

159 219

146 463

151 574

-2 129

36 207

8 891

-6 661

0

38 437

4 874

-1 519

41 792

19 381

14 338

15 103

0

242

14

0

0

256

8

0

264

57

43

35

0

0

0

241

-32

366

575

286

-3

858

0

1 538

1 889

0

53 039

52 474

52 612

963 812 1 872 358 1 904 242 2 041 063

0

0

0

0

173

193

0

366

0

0

-366

0

0

0

0

1 578

0

0

48 537

42 743

-45 700

45 580

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

62 589

48 537

45 580

0 -1 944 -59 575

0

-28 3 004 875 797 434

Nedokonèený DHM

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Zálohy na DHM

2

1 882

-1 326

558

1 255

-1 210

0

603

1 227

-1 367

463

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

558

603

463

0

66 875

0

0

0

66 875

0

0

66 845

0

2 229

0

2 229

4 459

0

0

6 688

4 458

0

11 146

64 646

60 187

55 729

-61 135 3 274 597

146 762

-73 165

0 3 348 194

270 797

-53 874 3 565 117 963 658

83 764

-6 250 1 041 172

90 285

-11 688

0 1 119 769

88 101


66 875

0

2 362 486

973 246

-6 801 1 201 069 2 233 425 2 228 425 2 364 048

Spoleènost má veškerý majetek zahrnutý v rozvaze, cizí majetek nevlastní. Ocenìní dlouhodobého hmotného majetku v úèetnictví se neodlišuje od trního ocenìní, pokud se nìjaký majetek takto ocenìný v úèetnictví spoleènosti nachází. Na základì inventarizace 2003 nebyl zjištìn ádný majetek, který by bylo nutno novì zavést do úèetnictví, neprovádìly se mimoøádné odpisy ani úprava odpisových plánù. Spoleènost poøídila v roce 2003 hmotný majetek úètovaný pøímo do nákladù v èástce 2 185 tis. Kè, v roce 2002 ve výši 1 664 tis. Kè, v roce 2001 ve výši 3 462 tis. Kè. Tento majetek pøedstavuje drobný hmotný majetek, co jsou ostatní movité vìci a soubory movitých vìcí s dobou pouitelnosti delší ne

jeden rok nevykázané v poloce dlouhodobého majetku úètuje se o nich jako o zásobách pøímo jednorázovì do nákladù. Celková výše úrokù z kontokorentního úvìru, je byly aktivovány do dlouhodobého hmotného majetku, k 31.12.2003 èiní 21 tis. Kè, k 31.12.2002 èinila 60 tis. Kè, v roce 2001 byly vykázány jako nedaòový náklad ve výši 73 tis. Kè. V roce 2003 neprobìhly transakce, jejich dùsledkem by byl pøevod vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí. Pøevody technického zhodnocení z poloky jiný dlouhodobý majetek na samostatné movité vìci nebo stavby nejsou provádìny. Technické zhodnocení se vdy týká konkrétního movitého èi nemovitého majetku.

4.1.7. - Dlouhodobý majetek zatíený zástavním právem

4.3.1. - Podíly v ovládaných a øízených osobách

Vlastní majetek spoleènosti není zatíen zástavním právem ani vìcným bøemenem. 4.1.8. - Majetek najatý formou finanèního a operativního leasingu

Celkový závazek z finanèního leasingu s následnou koupí je zachycen v podrozvahové evidenci a je postupnì sniován v souladu s úhradou tohoto závazku. Spoleènost mìla v r. 2003 v nájmu 43 nákladních a 11 osobních automobilù, kopírovací stroj a iontový chromatograf. Finanèní leasing s následnou koupí najaté vìci [tisíce Kè] bez DPH Pøedmìt

Cena pøedmìtu leasingu bez DPH

Splátky Skuteènì za celou uhrazené dobu splátky k pronájmu 31.12.2002

Uhrazené splátky od poèátku do 31.12.2003

Rok 2004

Rok 2005

Rok 2006

Zùstatková kupní cena

[tisíce Kè] Název spoleènosti (sídlo)

Poøizovací Vlastnický Vlastní Výsledek cena podíl kapitál hospov% spoleènosti daøení

5 551

5 777

4 399

3 674

994

709

400

66

Nákladní automobily

36 561

44 280

20 758

24 997

10 056

7 814

1 413

4 341

Celkem

42 112

50 057

25 157

28 471

11 050

8 523

1 813

4 407

Skuteènì Skuteènì Odhad uhrazené uhrazené splátek v splátky k splátky k roce 2004 31.12.2002 31.12.2003

Odhad v dalších letech

[tisíce Kè]

Datum zahájení

Datum ukonèení

Celková hodnota pronájmu

29.2.2004

263

Pøedmìt Nebytové prostory Chodov Správa eleznic Nebytové prostory Bochov Celkem

5.2.2002

115

127

21

100

-28

112

0

0

3 900

Celkem

3 900

100

-28

112

0

0

3 900

4.4. - Zásoby Hodnota zásob vèetnì odchylek ke skladovým zásobám k 31.12.2003 èiní 16 909 tis. Kè, k 31.12.2002 èinila 21 449 tis. Kè a k 31.12.2001 èinila 22 455 tis. Kè. Zmìnu opravné poloky lze rozèlenit následovnì: 2003

Poèáteèní stav k 1. lednu Tvorba Rozpuštìní

rok 1995

doba neurèitá

84

13

13

15

15

-

12

12

12

12

347

140

152

48

27

4.3. - Dlouhodobý finanèní majetek Spoleènost zakoupila v prosinci 2003 100%-ní obchodní podíl ve Vodohospodáøské spoleènosti Vejprty, spol. s.r.o. Poøizovací cena tohoto obchodního podílu èiní 3 900 tis. Kè. Jedná se o podíl na ovládané spoleènosti. V roce 2002 a 2001 spoleènost nevlastnila ádné podíly v jiných ovládaných spoleènostech. Na ostatních finanèních investicích spoleènost vykazuje zakoupené právo uívání k drustevnímu bytu ve výši 650 tis. Kè. Od roku 2001 je tato hodnota stejná.

2001

109

2 186

756

115 0

861

4

6

2 186

861

109

Pohledávky z obchodního styku: [tisíce Kè]

stav k stav k stav k 31.12.2003 31.12.2002 31.12.2001 44 362

53 119

35 367

5 703

7 280

6 924

21

36

80

Opravné poloky

-9 825

-18 011

-10 386

Celkem

40 261

42 424

31 985

Odbìratelé Poskytnuté provozní zálohy

12.9.2001 31.12.2006

2002

861

4.5. - Pohledávky 4.6. - Krátkodobé pohledávky

Krátkodobé 0

Ocenìní k 31.12.2003

3 900

Koneèný zùstatek k 31. prosinci

4.2. - Operativní pronájem (leasing)

Pøíjem z dividend za rok

Vodárenská spoleènost Vejprty s.r.o. (Vejrty)

[tisíce Kè]

Osobní automobily

Opravná poloka

Jiné pohledávky

4.6.1. - Vìková struktura pohledávek z obchodních vztahù - odbìratelé: Pohledávky celkem celkem po lhùtì po lhùtì po lhùtì po lhùtì po lhùtì celkem dle èlenìní ve lhùtì do 30 30 - 90 90 - 180 180 - 365 více ne po 30 k 31.12.2001 dnù dnù dnù dnù 365 dnù dnech [tisíce Kè] splatnosti

pohledávky celkem

11 493

2 510

1 893

1 042

1 865

5 765

10 565

24 568

3 442

-157

721

496

820

1 243

3 280

6 565

Fakturace Støíbro

0

0

0

0

0

1 855

1 855

1 855

Fakturace úrokù

2

29

1 736

612

0

0

2 348

2 379

14 937

2 382

4 350

2 150

2 685

8 863

18 048

35 367

Vodné a stoèné Fakturace zakázek

Celkem brutto Opravná poloka Celkem netto


0

0

0

479

1 361

8 546

10 386

10 386

14 937

2 382

4 350

1 671

1 324

317

7 662

24 981

P-5

Pøíloha èíslo 1. • ÚÈETNÍ ZÁVÌRKA Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a. s. k 31. 12. 2003 Pohledávky celkem celkem po lhùtì po lhùtì po lhùtì po lhùtì po lhùtì celkem dle èlenìní ve lhùtì do 30 30 - 90 90 - 180 180 - 365 více ne po 30 k 31.12.2002 dnù dnù dnù dnù 365 dnù dnech [tisíce Kè] splatnosti Vodné a stoèné

15 080

3 334

2 179

704

847

Fakturace zakázek

6 005

pohledávky celkem

9 753

28 167

14 112

1 541

1 496

309

1 476

4 005

7 286

22 939

Fakturace Støíbro

0

0

0

0

0

1 446

1 446

1 446

Fakturace úrokù

2

4

58

3

16

484

561

567

29 194

4 879

3 751

1 016

2 339

11 940

19 046

53 119

Celkem brutto

4 882

0

578

0

1 093

11 458

13 129

18 011

24 312

4 879

3 173

1 016

1 246

482

5 917

35 108

Pohledávky celkem celkem po lhùtì po lhùtì po lhùtì po lhùtì po lhùtì celkem dle èlenìní ve lhùtì do 30 30 - 90 90 - 180 180 - 365 více ne po 30 k 31.12.2003 dnù dnù dnù dnù 365 dnù dnech [tisíce Kè] splatnosti

pohledávky celkem

Opravná poloka Celkem netto

Vodné a stoèné Fakturace zakázek

16 703

6 947

2 865

1 314

897

4 985

10 061

33 711

3 999

1 726

663

737

62

2 156

3 618

9 343

0

0

0

0

0

936

936

936

Fakturace Støíbro

0

0

0

0

32

340

372

372

20 702

8 673

3 528

2 051

991

8 417

14 987

44 362

0

0

0

1 221

528

8 076

9 825

9 825

20 702

8 673

3 528

830

463

341

5 162

34 537

Fakturace úrokù Celkem brutto Opravná poloka Celkem netto

Na nesplacené pohledávky, které jsou povaovány za pochybné, byly v souladu s daòovými pøedpisy vytvoøeny daòovì úèinné opravné poloky na vrub nákladù: Splatnost pohledávek: 2003 2002 2001 Opravné poloky k pohledáv- [tisíce Kè] kám v konkurzu (100 %) dosáhly v 501 168 406 nad 6 mìsícù r. 2003 výše 3 487 tis. Kè, (2002: 633 582 1 313 nad 12 mìsícù 4 166 tis. Kè, 2001: 4 603 tis. Kè). 307 147 123 Spoleènost vytvoøila k 31. 12. nad 18 mìsícù 114 127 319 2003 daòovì neúèinné opravné po- nad 24 mìsícù 172 146 463 loky k rizikovým pohledávkám ve nad 30 mìsícù 1 611 2 336 2 083 splatnosti do 6 mìsícù v celkové nad 36 mìsícù výši 1 152 tis. Kè. V r. 2003 byly rozpuštìny opravné poloky k rizikovým pohledávkám za VOSS Sokolov ve výši 4 882 tis. Kè (2002: tvorba opravných poloek k rizikovým pohledávkám 578 tis. Kè a ve výši 4 882 tis. Kè k rizikovým pohledávkám za VOSS Sokolov ).

4.7. - Pøechodné úèty aktiv Náklady pøíštích období vykázané k 31.12.2003 ve výši 26 tis. Kè (rok 2002: 41 tis. Kè, rok 2001: 310 tis. Kè) jsou tvoøeny pøedevším èasovým rozlišením nákladù vyplývajících z pojistných a leasingových smluv. Pøíjmy pøíštích období vykázané k 31.12.2003 ve výši 325 tis. Kè (rok 2002: 3 525 tis. Kè, rok 2001: 2 tis. Kè) jsou tvoøeny nevyúètovanými výkony, pøedevším bonusem Èeské pošty a pøedpisem vratky úplat za vypouštìní odpadních vod za rok 2003. Dohadné úèty aktivní obsahují zejména dohadnou poloku na vodné a stoèné ve výši 66 568 tis. Kè (rok 2002: 58 935 tis. Kè, rok 2001: 65 444 tis. Kè). Nárùst oproti roku 2002 ve výši 7 633 tis. Kè odpovídá meziroènímu navýšení ceny vodného a stoèného. 4.8. - Vlastní kapitál Základní kapitál spoleènosti se skládá ze 122 985 kusù akcií na majitele a 501 kusù akcií na jméno, plnì upsaných a splacených, s nominální hodnotou 1 000 Kè. Upsaný základní kapitál je plnì splacen. Kapitálové pøíspìvky pøesahující jmenovitou hodnotu pøi koupi jsou zaúètovány na úèet emisní áio ve výši 25 249 tis. Kè. Na úètu ostatních kapitálových fondù eviduje spoleènost rozdíl z privatizace státního podniku VaK na akciovou spoleènost, který vznikl z ocenìní majetku v návrhu privatizaèního projektu a jeho aktualizací ve výši 8 774 tis. Kè a zùstatek nerozdìleného zisku minulých let od VtS Støíbro ve výši 5 906 tis. Kè. Tento nerozdìlený zisk byl pøeveden do kapitálových fondù k 1.1.2001 pøi fúzi s VtS Støíbro. Dotace do kapitálových fondù nebyly do konce úèetního období spoleènosti poskytnuty.

4.8.3. - V souladu se stanovami vytváøí spoleènost ze zisku sociální fond:

Sociální fond (dále jen „SF“) slouí spoleènosti k financování aktivit zamìstnancù a dalších nákladù, ve smyslu kolektivní smlouvy a pøijaté [tisíce Kè] Sociální fond koncepce sociálního programu. 236 Pokud to pøipouští kolektivní Zùstatek k 31. 12. 2000 s m l o u v a n e b o u s t a n o v e n í Zvýšení ze zisku 869 dokumentu o èerpání SF, lze SF Pouití (651) pouít i ve prospìch dùchodcù, Ostatní zmìny 0 bývalých zamìstnancù spoleènosti, Zùstatek fondu k 31. 12. 2001 454 kteøí do prvého odchodu do dùchodu Zvýšení ze zisku 900 ve spoleènosti pracovali, a dále ve Pouití (730) prospìch rodinných pøíslušníkù Ostatní zmìny 0 zamìstnancù spoleènosti.

Zùstatek k 31. 12. 2000

Poèet akcií

Základní jmìní

123 486

Ostatní kapitálové fondy

25 249

8 774 9 616

Zvýšení 2001 - fúze s VtS Støíbro

125

Sníení 2001 Zùstatek k 31. 12. 2001

123 486

123 486

25 249

18 265

123 486

123 486

25 249

14 680

123 486

123 486

25 249

14 680

Zvýšení k 1.1.2002 3 585

Sníení 2002 Zùstatek k 31. 12. 2002 Zvýšení k 1.1.2003 Sníení 2003 Zùstatek k 31. 12. 2003

4.8.2. - Zákonný rezervní fond [tisíce Kè]

Pøi vzniku

2001

2002

2003

12 029

-

-

-

K 1. lednu

-

14 906

16 134

17 090

Pøídìl ze zisku

-

1 228

956

123

Rezervní fond pøi vzniku spoleènosti

Další povinné pøídìly K 31. prosinci

-

-

-

-

12 029

16 134

17 090

17 213

Do rezervního fondu je pøidìlováno 5 % ze zisku po zdanìní a do doby, kdy spoleènost dosáhne zákonem poadované výše 20 % základního kapitálu, tj. 24 697 tis. Kè. Zùstatek takto tvoøeného rezervního fondu pøedstavuje k 31.12.2003 èástku 17 213 tis. Kè. Tyto zdroje jsou urèeny ke krytí ztrát spoleènosti. P-6

(967)

Pouití

0

Ostatní zmìny

557

Zùstatek fondu k 31. 12. 2003

Na valné hromadì spoleènosti konané dne 27. 6. 2003 bylo schváleno následující rozdìlení zisku za rok 2002: 2 457 D i v i d e n d y z a r o k 2 0 0 0 Zisk roku 2002 0 vyplacené v roce 2001 v èástce 180 Pøevod z ostatních kapitál. fondù Kè na akcii, v celkové výši 22 227 tis. Celkem k rozdìlení v r. 2002 2 457 Kè. 123 Pøídìl rezervnímu fondu 900 ostatním fondùm (soc.fondu) Dividendy za rok 2001 vyplacené v roce 2002 v èástce 167 Výplaty dividend ze zisku 0 Kè na akcii, v celkové výši Ostatní - tantiémy 270 20 622 tis. Kè. 1 165 Pøevod do nerozdìleného zisku Dividendy za rok 2002 nebyly v roce 2003 vypláceny . 4.9. - Rezervy Spoleènost pøevzala v dùsledku fúze k 1.1.2001 zùstatek zákonných rezerv vytvoøených na opravy hmotného majetku ve VTS Støíbro do 31.12.2000 podle zák. è. 593/92 Sb. ve výši 13 547 tis. Kè. Ze zùstatku roku 2001 bylo rozpuštìno v roce 2002 do výnosù 2 047 tis. Kè (zmìny podmínek pro plánované opravy a tím neèerpání rezervy). V roce 2003 nebyly vytvoøeny ádné rezervy. 4.10. - Závazky 4.10.1. - Dlouhodobé závazky

Na úètu dlouhodobých závazkù je vykazován zejména zùstatek dlouhodobého závazku z titulu majetku pøevzatého do komplexního pronájmu od VSOZÈ v zùstatkových cenách: rok 2001 èástka 1 974 040 tis. Kè rok 2002 èástka 1 998 843 tis. Kè rok 2003 èástka 2 145 569 tis. Kè 4.11. - Krátkodobé závazky K 31.12.2003 spoleènost eviduje závazky po lhùtì splatnosti 180 a více dnù ve výši 16 tis. Kè (v roce 2002 ve výši 123 tis. Kè, v r. 2001 ve výši 7 tis. Kè). Spoleènost neeviduje krátkodobé závazky kryté podle zástavního práva nebo zárukami.

Závazky z obchodního styku: [tisíce Kè] stav k stav k stav k Krátkodobé závazky 31.12.2003 31.12.2002 31.12.2001 Dodavatelé

13 502

13 354

8 976

Pøijaté zálohy

29 660

26 880

30 269

265

62

69

43 427

40 296

39 313

Jiné závazky Celkem

4.11.1. -Závazky k podnikùm ve skupinì Název spoleènosti

[tisíce Kè]

31. 12. 2003

31. 12. 2002

31. 12. 2001

Krátkodobé závazky - z obchodního styku VSOZÈ (è.ú. 479)

2 416

17 609

32 029

SUEZ ENVIRONNEMENT (è.ú. 389)

3 900

3 978

1 989


0

0

57


0

5 240

0

1 200

0

0

0

0

0

7 516

28 827

34 075

- k ovládaným a øízeným osobám

Emisní áio

123 486

900

Zvýšení ze zisku

4.8.1. - Pøehled zmìn na nìkterých úètech vlastního kapitálu: [tisíce Kè]

624

Zùstatek fondu k 31. 12. 2002

Vodárenská spoleènost Vejprty, spol. s r. o. - k úèetním jednotkám pod podstatným vlivem Celkem krátkodobé závazky k podnikùm ve skupinì Závazky mimo skupinu

61 950

55 447

25 886

Celkem krátkodobé závazky k podnikùm ve skupinì

69 466

84 274

59 961

Závazek ke spoleènosti SUEZ ENVIRONNEMENT vykázaný k 31. 12. 2003 jako souèást dohadných úètù pasivních vznikl z titulu nepodepsání smlouvy o technické spolupráci pro rok 2003 k datu sestavení úèetní závìrky spoleènosti. Závazek k Vodárenské spoleènosti Vejprty, spol. s r.o. ve výši 1 200 tis. Kè vykázaný k 31.12.2003 pøedstavuje neuhrazenou èást kupní cenys 100% podílu na této spoleènosti. Závazek bude uhrazen v souladu s uzavøenou smlouvou o koupi. 4.11.2. - Bankovní úvìry dlouhodobé

Dne 4.10.2001 byla s Komerèní bankou uzavøena dlouhodobá smlouva o úvìru ve výši 67 mil. Kè. Tyto penìní prostøedky byly dne 31.10.2001 pouity na nákup spoleènosti Vodotechnické sluby, spol.s r.o. se sídlem ve Støíbøe. Úvìr je splatný k 30.6.2011. Úvìr je úroèen sazbou 6M Pribor + 0,9 % p.a. Na úvìr nebyla bance poskytnuta ádná záruka ani zástava. Finanèní podmínkou banky je dodrování ukazatele maximální míry zadluenosti spoleènosti v jednotlivých letech splácení úvìru. Pro období 2001 a 2003 stanovená míra zadluení 13,5 % byla dodrena.


Pøíloha èíslo 1. • ÚÈETNÍ ZÁVÌRKA Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a. s. k 31. 12. 2003 2003: Banka

[tisíce Kè]

mìna

Komerèní banka

zùstatek k zùstatek k zùstatek k 31.12.2003 31.12.2002 31.12.2001

CZK

Celkem

55 500

62 000

67 000

55 500

62 000

67 000

forma zajištìní ádná

Splátkový kalendáø: Banka / vìøitel

2004

2005

Komerèní banka - dlouhodobý úvìr

6 500

7 500

Celkem

6 500

7 500

2006

2007

2008

v dalších obdobích

8 500

9 000

9 000

21 500

8 500

9 000

9 000

21 500

4.11.3. - Krátkodobé bankovní úvìry a krátkodobé finanèní výpomoci

Spoleènost má uzavøenou smlouvu s Komerèní bankou na èerpání kontokorentního úvìru do výše 25 mil. Kè k úhradám krátkodobých pohledávek do doby splatnosti. Spoleènost bìhem roku vyuívala kontokorentní úvìr na úhradu provozních nákladù a z èásti na úhradu investièních faktur. Úroky z kontokorentu, které byly pouity pro úhradu investic, jsou kapitalizovány formou nárùstu poøizovací ceny jednotlivých investièních akcí. Tato kapitalizace probíhá v kadém mìsíci. Kontokorent je splatný k 30.7.2004 a je úroèen sazbou 6 M Pribor + 0,9 % p.a. Dlouhodobý investièní úvìr je rozdìlen na èást dlouhodobou a krátkodobou (tj. splatnou do 1 roku). K 31.12.2003 byl celkový nesplacený úvìr ve výši 62 000 tis. Kè rozdìlen na dlouhodobý úvìr ve výši 55 500 tis. Kè a krátkodobý se splatností k 31.12.2004 ve výši 6 500 tis. Kè. Finanèní podmínka banky u tohoto úvìru bylo nepøekroèení míry zadluenosti 93 %, co bylo spoleèností k 31.12.2003 dodreno. Spoleènost má dále uzavøenu smlouvu o úvìru s Vodárenským sdruením obcí Hale ve výši 1 700 tis. Kè za úèelem posílení finanèních zdrojù spoleènosti. Úvìr je splatný k 31.12.2004. Úvìr je úroèený 7 %. Rovnì ani na tento úvìr nebyla poskytnuta ádná záruka ani zástava. Banka / vìøitel

zùstatek k zùstatek k 31.12.2003 31.12.2002

zùstatek k 31.12.2001

4.15. - Transakce se spøíznìnými osobami Spoleènost je dceøinou spoleèností ve skupinì s VSOZÈ a SUEZ ENVIRONNEMENT, které mají ve spoleènosti podstatný vliv. Spoleènost má dále dceøinou spoleènost Vodohospodáøskou spoleènost Vejprty, spol. s r.o., ve které zakoupila k datu 31.12.2003 100 %-ní obchodní podíl. S touto spoleèností bude v prùbìhu roku 2004 realizovaná fúze. 4.15.1. - Výnosy realizované se spøíznìnými subjekty (vè. prodeje majetku)

V prùbìhu roku provádìla spoleènost se spøíznìnými osobami transakce v rámci své bìné podnikatelské èinnosti. Tyto transakce pøedstavovaly poskytování slueb a prodej dokonèených investic vodohospodáøských zaøízení - do VSOZÈ. Výnosy z prodeje majetku jsou zahrnuty v ostatních výnosech viz níe. Zùstatková hodnota prodaného majetku je zahrnuta v ostatních nákladech viz bod 4.15.2. [tisíce Kè]

subjekt

2003

VSOZÈ

vlastník

1 905

37 306

SUEZ ENVIRONNEMENT

vlastník

0

0

0

1 905

37 306

39 211 54 594

vzah ke spoleènosti

sluby

Celkem 2002

celkem 39 211

VSOZÈ

vlastník

1 508

53 086

SUEZ ENVIRONNEMENT

vlastník

0

0

0

1 508

53 086

54 594 33 277

Celkem 2001

ostatní výnosy

VSOZÈ

vlastník

1 902

31 375

SUEZ ENVIRONNEMENT

vlastník

0

0

0

1 902

31 375

33 277

Celkem

4.15.2. - Nákupy (vèetnì majetku) [tisíce Kè]

subjekt

2003

VSOZÈ

vlastník

4 000

37 306

SUEZ ENVIRONNEMENT

vlastník

3 900

0

3 900

7 900

37 306

45 206 57 599

forma zajištìní

vzah ke spoleènosti

sluby

Celkem

ostatní výnosy

celkem 41 306

Komerèní banka - kontokorentní úvìr

8 336

20 818

8 148

není

VSOZÈ

vlastník

4 513

53 086

Komerèní banka - krátkodobý úvìr

6 500

5 000

0

není

SUEZ ENVIRONNEMENT

vlastník

4 051

0

4 051

Vodárenské sdruení obcí Hale - úvìr

1 700

1 500

1 200

není

Celkem

8 564

53 086

61 650

16 536

27 300

9 348

34 375

Celkem

2001

4.12. - Odloená daò Odloenou daòovou pohledávku (závazek) lze analyzovat následovnì: Odloená daò z titulu Banka / vìøitel

stav k stav k 31.12.2003 31.12.2002

Oprávky dlouhodobého majetku

-6 168

-5 084

1 090

1 269

-

Zásoby

525

33

-

Pohledávky

680

1 140

-

Rezervy

0

378

Daòová ztráta minulých let

35 931

38 100

-

Celkem

33 147

34 752

-5 084

25 033

(2 627)

Pøipoèitatelné poloky

16 063

17 035

6 467

Odpoèitatelné poloky (zejm. rozdíl úèet. a daò. odpis.)

(69 366)

(75 986)

(58 191)

Základ danì (daòová ztráta)

(28 270)

(61 358)

(31 892)

31 %

31 %

31 %

0

0

0

19 832

2001

Výnosy celkem

491 598

467 854

440 178

1) Trby za prodej vlastních výrobkù a slueb

386 521

440 340

389 980

- trby za dodávku pitné vody

245 926

228 078

211 409

- trby za odvádìní odpadních vod

145 014

132 286

122 562 17 249

7 358

-6 477

26 145

17 478

18 186

2) Aktivace

12 340

15 604

18 644

3) Trby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

39 360

61 874

35 013

38 701

61 037

34 502

- z toho prodej investic

36 362

4.16. - Spotøebované nákupy stav k stav k stav k 31.12.2003 31.12.2002 31.12.2001

Spotøeba materiálu

70 067

63 174

64 900

Spotøeba energie

28 739

29 455

29 947

Spotøeba ostatních neskladovatelných poloek

33 195

29 998

28 046

132 001

122 627

122 893

stav k stav k stav k 31.12.2003 31.12.2002 31.12.2001

Opravy a udrování

10 405

8 168

10 732

Leasing

10 348

11 324

9 297

Náklady na spoje (automatizace pøenosu dat)

4 886

5 351

4 883

Technická spolupráce ONDEO

3 900

3 978

3 998

Likvidace kalù

3 505

2 495

2 161

Nájemné (VSOZÈ, Planá, Èernošín)

4 883

7 013

5 515

3 634

4 088

3 655

Ostatní sluby

22 793

11 462

15 853

Celkem

64 354

53 879

56 094

Subdodávky

[tisíce Kè]

2002

- trby za stavební výkony

31 375

4.18. - Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

2003

- zmìna stavu aktivní doh. poloky (vodné a stoèné)

1 989

4 989

Celkem

Ostatní sluby pøedstavují zejména náklady na èištìní odpadních vod, auditorské a poradenské sluby.

4.14. - Výnosy z bìné èinnosti podle hlavních èinností [tisíce Kè]

0

[tisíce Kè]


Zisk (ztráta) pøed zdanìním

Ukazatel

31 375

1 989

4.17. - Sluby

Výpoèet danì z pøíjmù:

Daò z pøíjmù za bìnou èinnost a z mimoøádné èinnosti

3 000

vlastník

Spotøebované nákupy celkem

4.13. - Daò z pøíjmu za bìnou èinnost a mimoøádnou èinnost

Sazba danì

vlastník

SUEZ ENVIRONNEMENT

[tisíce Kè]

Od roku 2002 propoèetla spoleènost odloenou daò v souladu s postupy úètování ze všech doèasných rozdílù. Vzhledem k tomu, e není jistota, zda bude tato pohledávka vyuita v budoucnu, z principu opatrnosti o ní spoleènost neúètovala. Spoleènost úètovala do konce roku 2001 o odloeném závazku pouze z rozdílu daòových a úèetních odpisù u vlastního majetku.

[tisíce Kè]

VSOZÈ

stav k 31.12.2001

-5 079

Reinvestièní odpoèet

2002

Vyšší výnosy za pitnou vodu a odvádìní odpadních vod jsou výsledkem úpravy ceny vodného a stoèného. Rovnì tak nárùst dohadné poloky. Rozdílnost realizovaných objemù treb z prodeje dlouhodobého majetku je dána mnostvím dokonèených vodohospodáøských akcí, které byly fakturovány VSOZÈ na základì plánù investièní èinnosti. Na hospodáøský výsledek tyto výkyvy nemají ádný vliv, nebo fakturace dokonèených investic se zùstatkovou hodnotou promítne ve stejné výši i v nákladech.


Odpisy DNM a DHM - vlastní

12 573

13 294

13 703

Odpisy DNM a DHM - pronajatý

70 963

67 236

66 966

Odpisy celkem

83 536

80 530

80 669

Nejvýznamnìjší náklady výnosy z prodeje majetku jsou prodeje dokonèených investic - vodohospodáøských dìl - realizovaných spoleèností, které jsou v souladu s provozní smlouvou prodávány do VSOZÈ. Náklady a výnosy z titulu prodeje investic jsou uvedeny v tabulce výnosù a nákladù v bodì 4.15.1 a 4.15.2 v oddíle Spøíznìné subjekty. 4.19. - Zmìna stavu rezerv a opravných poloek v provozní oblasti a komplexních nákladù pøíštích období [tisíce Kè]


Zmìna stavu rezerv dle zvláštních pøedpisù - opravy majetku

0

0

-2 047

Zmìna stavu ostatních rezerv (specifikujte jednotlivé rezervy)

0

0

0

Zmìna stavu komplexních nákladù pøíštích období

0

0

0

Zmìna stavu opravných poloek k materiálu

2 186

861

109

Zmìna stavu OP podle zvláštních pøedpisù - pohledávky (daòové)

6 992

8 838

7 941

Zmìna stavu úèetních opravných poloek - pohledávky (úèetní )

2 834

9 137

2 446


P-7


4.20. - Dotace

2001 [tisíce Kè]


Pøijaté dotace na provozní úèely

0

4 088

9 781

Pøijaté dotace na investièní úèely

0

0

0

Pøijaté dotace celkem

0

4 088

9 781

5. - Zamìstnanci, vedení spoleènosti a statutární orgány 5.1. - Osobní náklady a poèet zamìstnancù 2003

2002

2001

Zamìstnanci - mzdové náklady

83 885

83 395

82 635

Èlenové vedení spoleènosti - mzdové náklady

13 986

13 502

10 294

119

119

95

78

73

65

34 082

33 781

32 430

Odmìny dozorèí rada Odmìny pøedstavenstvo Náklady na sociální zabezpeèení a zdravotní pojištìní

3 263

3 147

3 009

Celkem

135 413

134 017

128 528

poèet zamìstnancù

2003

2002

2001

482

502

502

28

28

24

510

530

526

Sociální náklady

Zamìstnanci Èlenové vedení spoleènosti Celkem

5.2. - Poskytnuté pùjèky, úvìry èi ostatní plnìní V roce 2003, 2002 a 2001 obdreli èlenové pøedstavenstva, dozorèí rady a èlenové øídících orgánù pùjèky a odmìny nad rámec základního platu: pøedstavenstvo

dozorèí rada

èlenové øídících orgánù 3 331

[tisíce Kè] Odmìny

78

119

Tantiémy

110

159

0

Osobní vozy / jiné vìci s moností vyuití pro soukromé úèely*

0

0

977

Ostatní plnìní

0

0

30

dozorèí rada

èlenové øídících orgánù 3 523

2002

pøedstavenstvo [tisíce Kè]

Odmìny

73

119

Tantiémy

121

108

0

21

0

957

0

0

30

Osobní vozy / jiné vìci s moností vyuití pro soukromé úèely* Ostatní plnìní

P-8

2 606

64

96

133

93

0

36

0

842

0

0

0

*Osobní vozy / jiné movité a nemovité vìci s moností vyuití pro soukromé úèely (údaj pøedstavuje èástku, o kterou se zvyšuje daòový základ pracovníkù)

6. - Závazky neuvedené v úèetnictví Spoleènost uzavøela dne 23.4.2003 dohodu s Komerèní Bankou a.s. o pøistoupení k závazku a pøevzetí dluhu, která potvrzuje dohodu ze dne 4.10.2001, vyplývající z úvìrového vztahu mezi VSOZÈ a Komerèní bankou a.s. v celkové výši 42 000 tis. Kè. Spoleènost se tím stala osobou povinnou vyrovnat závazek vedle pùvodního dluníka (VSOZÈ). Obdobnou dohodu s Komerèní bankou uzavøela spoleènost 27.10.2003 v souvislosti s dalším úvìrem VSOZÈ od Komerèní banky ve výši 31 000 tis. Kè. V souvislosti s poskytnutím úvìru VSOZÈ od Èeskomoravské záruèní a rozvojové banky a.s. ve výši 25 748 tis. Kè, avalovala spoleènost dne 3.12.2002 zajišovací biankosmìnku vlastní s dolokou „bez protestu“ na øad Èeskomoravské záruèní a rozvojové banky a.s. bez uvedení penìité sumy a údaje splatnosti. Dále spoleènost dne 12.3.2003 avalovala 40 ks zajišovacích smìnek vlastních, vystavených VSOZÈ, znìjících kadá na èástku 1 546 tis. Kè na øad Èeskomoravské záruèní a rozvojové banky a.s., s dolokou „bez protestu“, a to v souvislosti s poskytnutím úvìru VSOZÈ od Èeskomoravské záruèní a rozvojové banky a.s. ve výši 58 735 tis. Kè. Pùvodní zajišovací smìnky avalované spoleèností dne 17.12.2001 byly z dùvodu zmìn ve splácení úvìru znièeny a plnì nahrazeny tìmito novými. Na základì uzavøené smlouvy s VSOZÈ spoleènosti vznikne v roce 2004 závazek z titulu nájmu majetku v rámci komplexního pronájmu (nájemné nad odpisy a nájemné z krátkodobého pronájmu) v celkové výši 8 mil. Kè. Výše závazku v následujících letech bude aktualizována dle upøesnìných roèních smluv. Soudní spory K 31.12.2003 se spoleènost neúèastnila ádného soudního sporu, jeho rozhodnutí by mìlo podstatný dopad na spoleènost.

7. - Události, které nastaly po datu úèetní závìrky

Poèet zamìstnancù vychází z prùmìrného pøepoèteného stavu pracovníkù. Pod pojmem èlenové øídících orgánù se rozumí management (øeditel, námìstci a vedoucí provozních sloek).

2003

èlenové øídících orgánù

Tantiémy Ostatní plnìní

4.21. - Ostatní provozní náklady Nejvìtší poloky k 31.12.2003 tvoøí pojistné majetku spoleènosti ve výši 3 164 tis. Kè (v roce 2002 èinilo 3 086 tis. Kè a v roce 2001 èinilo 2 563 tis. Kè) a odpis pohledávek ve výši 2 003 tis. Kè (v roce 2002 èinily 984 tis. Kè a v roce 2001 èinily 1 220 tis. Kè).

[tisíce Kè]

dozorèí rada

Odmìny Osobní vozy / jiné vìci s moností vyuití pro soukromé úèely*

Výmìrem MF è. 1/2001 bylo stanoveno opatøení ke sjednocení cen fakturované vody u domácností a ostatních odbìratelù nejpozdìji k datu 1. 4. 2001. Vzhledem k rozdílným cenám schválených pro spoleènost a v souladu s usnesením valné hromady VSOZÈ, poskytoval VSOZÈ z vlastních zdrojù spoleènosti od 1.4.2001 dotaci k cenì vodného a stoèného ve výši rozdílu mezi cenou pro domácnosti a ostatními odbìrateli jako opatøení do doby monosti uplatnìní dvouslokové ceny vodného a stoèného na jednotnou cenu a to nejdéle k datu 31.12.2001. V roce 2002 se promítnul pololetní zpùsob odeètù vodomìrù, a tím i fakturace dotované spotøeby vodného a stoèného pøedchozího roku.

osobní náklady

pøedstavenstvo [tisíce Kè]

Po datu sestavení závìrky pøipravuje spoleènost fúzi se spoleèností Vodárenská spoleènost Vejprty, spol. s.r.o. Fúzí se zvýší základní kapitál spoleènosti o 120 tis. Kè a obrat v rozsahu o cca 11 mil. Kè.

Podpis statutárního orgánu: jméno: Ing. Antonín Jágl funkce: øeditel


podpis:


Rozvaha v plném rozsahu k 31.12.2003 [v tisících Kè] 31. 12. 2003 Brutto

B. I. 3. II.

Korekce

31. 12. 2002

31. 12. 2001

Netto

Netto

Netto

AKTIVA CELKEM

3 714 816

1 218 578

2 496 238

2 359 255

2 362 780

Dlouhodobý majetek

3 576 414

1 206 567

2 369 847

2 230 720

2 236 689 2 464

Dlouhodobý nehmotný majetek

6 747

5 498

1 249

1 495

Software

6 747

5 498

1 249

1 495

2 464

3 565 117

1 201 069

2 364 048

2 228 425

2 233 425

52 612

52 474

53 039

3 004 875

963 812

2 041 063

1 904 242

1 872 358

394 712

226 111

168 601

162 382

178 657

45 580

48 537

62 589

Dlouhodobý hmotný majetek 1.

Pozemky

2.

Stavby

3.

Samostatné movité vìci a soubory movitých vìcí

6.

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

7.

Nedokonèený dlouhodobý hmotný majetek

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

9.

Oceòovací rozdíl k nabytému majetku

52 612

1 578 45 580 463 66 875

11 146

463

603

558

55 729

60 187

64 646

800

800

Dlouhodobý finanèní majetek

4 550

4 550

1.

Podíly v ovládaných a øízených osobách

3 900

3 900

5.

Jiný dlouhodobý finanèní majetek

650

650

800

800

III.

C.

Obìná aktiva

138 051

12 011

126 040

124 969

125 779

I.

Zásoby

16 909

2 186

14 723

21 449

22 455

1.

Materiál

16 474

2 186

14 288

20 443

22 346

2.

Nedokonèená výroba a polotovary

431

431

1 006

109

6.

Poskytnuté zálohy na zásoby

4

4

Dlouhodobé pohledávky

4

10

Jiné pohledávky

4

10

II. 6. III.

Krátkodobé pohledávky

120 407

9 825

110 582

102 721

101 914

50 086

9 825

40 261

42 424

31 985

1.

Pohledávky z obchodních vztahù

5.

Sociální zabezpeèení a zdravotní pojištìní

6.

Stát - daòové pohledávky

8.

Dohadné úèty aktivní

9.

Jiné pohledávky

409

409

446

503

Krátkodobý finanèní majetek

735

735

795

1 400

IV.

165

165 3 179

3 179

916

3 982

66 568

66 568

58 935

65 444

1.

Peníze

271

271

775

999

2.

Úèty v bankách

464

464

20

401

Èasové rozlišení

351

351

3 566

312

26

26

41

310

325

325

3 525

2

9 984 601

9 433 454

9 450 808

D. I. 1.

Náklady pøíštích období

3.

Pøíjmy pøíštích období Kontrolní èíslo

14 858 913

4 874 312


P-9


Rozvaha v plném rozsahu k 31.12.2003 [v tisících Kè] období do 31. 12. 2003

I. 1.

2 359 255

Vlastní kapitál

207 383

183 586

202 713

Základní kapitál

123 486

123 486

123 486

Základní kapitál

2 362 780

123 486

123 486

123 486

Kapitálové fondy

39 929

39 929

43 514

1.

Emisní áio

25 249

25 249

25 249

2.

Ostatní kapitálové fondy

14 680

14 680

18 265

II.

III.

Rezervní fondy, nedìlitelný fond a ostatní fondy ze zisku

17 770

17 714

16 589

1.

Zákonný rezervní fond/Nedìlitelný fond

17 213

17 090

16 134

2.

Statutární a ostatní fondy

557

624

455

25 033

2 457

19 124

2 287 071

2 172 435

2 158 058

IV.

1 165

Výsledek hospodaøení minulých let 1.

V.

1 165

Nerozdìlený zisk minulých let Výsledek hospodaøení bìného úèetního období (+ - )

B.

Cizí zdroje I.

Rezervy 1.

II.

2 047

Rezervy podle zvláštních právních pøedpisù

2 047

Dlouhodobé závazky

2 145 569

1 998 843

2 011 153

Jiné závazky

2 145 569

1 998 843

2 006 069

Krátkodobé závazky

69 466

84 274

59 961

1.

Závazky z obchodních vztahù

43 427

40 296

39 313

4.

Závazky ke spoleèníkùm, èlenùm drustva a k úèastníkùm sdruení

55

5 339

80

5.

Závazky k zamìstnancùm

6 243

6 113

6 019

6.

Závazky ze sociálního zabezpeèení a zdravotního pojištìní

3 808

3 430

3 340

7.

Stát - daòové závazky a dotace

856

802

774

8 328

8 616

9 558

6 749

19 678

877

72 036

89 318

84 897

9.

10. Odloený daòový závazek III.

5 084

10. Dohadné úèty pasivní 11. Jiné závazky IV.

Bankovní úvìry a výpomoci 1.

Bankovní úvìry dlouhodobé

55 500

62 000

67 000

2.

Krátkodobé bankovní úvìry

14 836

25 818

13 697

3.

Krátkodobé finanèní výpomoci

1 700

1 500

4 200


1 784

3 234

2 009

Výdaje pøíštích období

1 784

3 234

2 009

9 958 135

9 431 329

9 429 987

C. I. 1.

Kontrolní èíslo

P-10

období do 31. 12. 2001

2 496 238

PASIVA CELKEM A.

období do 31. 12. 2002

Datum sestavení úèetní uzávìrky:

Podpis èlena statutárního orgánu:

Podpis osoby odpovìdné za úèetnictví:

Podpis osoby odpovìdné za úèetní závìrku:

16. 4. 2004

Ing. Antonín Jágl

Ing. Vít Hrubý

Ing. Jaroslava Matyšèáková



Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31.12.2003 [v tisících Kè] období do 31. 12. 2003

období do 31. 12. 2002

období do 31. 12. 2001

Výkony

452 106

406 480

404 487

1.

Trby za prodej vlastních výrobkù a slueb

440 340

389 980

386 521

2.

Zmìna stavu zásob vlastní èinnosti

-574

896

-678

3.

Aktivace

12 340

15 604

18 644

II.

Výkonová spotøeba

196 355

176 506

178 987

1.

Spotøeba materiálu a energie

132 001

122 627

122 893

2.

Sluby

64 354

53 879

56 094

Pøidaná hodnota

255 751

229 974

225 500

B.

+

Osobní náklady

135 413

134 017

128 528

1.

Mzdové náklady

97 871

96 897

92 929

2.

Odmìny èlenùm orgánù spoleènosti a drustva

197

192

160

3.

Náklady na sociální zabezpeèení a zdravotní pojištìní

34 082

33 781

32 430

4.

3 009

C.

Sociální náklady

3 263

3 147

D.

Danì a poplatky

1 828

1 950

1 887

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

83 536

80 530

80 669

Trby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

39 360

61 874

35 013

1.

Trby z prodeje dlouhodobého majetku

38 701

61 874

35 013

2.

Trby z prodeje materiálu

III.

659

Zùstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

37 821

58 996

33 763

1.

Zùstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

37 330

58 996

33 763

2.

Prodaný materiál

-2 403

10 788

-8 101

64

1 190

2 279

9 415

6 930

5 292

29 565

-173

20 754

F.

G.

491

Zmìna stavu rezerv a opravných poloek v provozní oblasti a komplexních nákladù pøíštích období Ostatní provozní výnosy

IV.

Ostatní provozní náklady

H.

Provozní výsledek hospodaøení

* VI.

Trby z prodeje cenných papírù a podílù

16

J.

Prodané cenné papíry a podíly

25

X.

Výnosové úroky

Nákladové úroky

N. XI. O.

2. ** XIII.

2

65

4 325

1 199

Ostatní finanèní výnosy

66

14

20

Ostatní finanèní náklady

735

665

973

-4 532

-4 974

-2 096

Daò z pøíjmù za bìnou èinnost

-5 084

708

- odloená

-5 084

708

-63

17 950

2 522

1 178

Finanèní výsledek hospodaøení

* Q.

1 3 864

Výsledek hospodaøení za bìnou èinnost

25 033

Mimoøádné výnosy Mimoøádné náklady

R. * ***

Mimoøádný výsledek hospodaøení Výsledek hospodaøení za úèetní období (+/-) Kontrolní èíslo

2

4

2 520

1 174

25 033

2 457

19 124

2 150 066

2 004 237

1 930 884





16. 4. 2004

Ing. Antonín Jágl

Ing. Vít Hrubý



P-11


Výkaz Cash - Flow k 31. 12. 2003 [v tisících Kè] Oznaèení

P.

Text

Poèáteèní stav penìních prostøedkù

období do 31.12.2003



795

1 400

710

18 658

Penìní toky z hlavní výdìleèné èinnosti (provozní èinnost) Z.

Výsledek hospodaøení za bìnou èinnost pøed zdanìním

25 033

-5 147

Úpravy o nepenìní operace

85 628

94 198

80 297

A.1.1.

Odpisy stálých aktiv

87 994

84 988

81 889

A.1.

A.1.2.

Zmìna stavu opravných poloek a rezerv

-6 861

6 330

-1 612

A.1.3.

Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv

-1 371

-2 427

-1 114

A.1.5.

Nákladové a výnosové úroky

3 863

4 323

1 134

A.1.6.

Opravy o ostatní nepenìní operace

2 003

984

110 661

89 051

-2 827

-5 702

6 850

3 536

-13 168

-2 395

-11 764

7 212

15 111

5 401

254

-5 866

107 834

83 349

105 805

-3 864

-4 291

-1 199

1

2

65

504

-295

A.*

Èistý provozní penìní tok pøed zmìnami pracovního kapitálu

A.2.

Zmìna stavu pracovního kapitálu

A.2.1.

Zmìna stavu pohledávek a èasového rozlišení aktiv

A.2.2.

Zmìna stavu závazkù a èasového rozlišení pasív

A.2.3.

Zmìna stavu zásob

A.**

Èistý provozní penìní tok pøed zdanìním a mimoøádnými polokami

A.3.

Vyplacené úroky

A.4.

Pøijaté úroky

A.5.

Zaplacená daò z príjmù za bìnou èinnost

A.6.

Pøíjmy a výdaje spojené s mimoøádnými úèetními pøípady

A.***

Èistý penìní tok z provozní èinnosti

98 955

2 520

1 174

103 971

82 084

105 550

-87 065

-84 543

-142 207

1 394

7 951

34 518

-85 671

-76 592

-107 689

Penìní toky z investièní èinnosti

B.1.

Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv

B.2.

Pøíjmy z prodeje stálých aktiv

B.***

Èistý penìní tok z investièní èinnosti

Penìní toky z finanèních èinností

P-12

C.1.

Zmìna stavu závazkù z financování

C.2.

Dopady zmìn vlastního kapitálu

C.2.1.

Penìní zvýšení základního kapitálu

C.2.6.

Vyplacené dividendy

C.2.7.

Ostatní

C.***

Èistý penìní tok z finanèní èinnosti

-17 282

10 115

16 437

-1 078

-16 212

-13 608

-15 609

-22 454

9 496

-1 078

-603

-650

-18 360

-6 097

2 829

F.

Èistá zmìna penìních prostøedkù

-60

-605

690

R.

Koneèný stav penìních prostøedkù

735

795

1 400





16. 4. 2003

Ing. Antonín Jágl

Ing. Vít Hrubý




Pøehled o zmìnách vlastního kapitálu k 31. 12. 2003 [v tisících Kè] Základní kapitál

Text

Stav k 31.12.2000

123 486

Zvýšení základního kapitálu (fúze VTS Støíbro)

Kapitálové fondy

34 023

Rezervní fondy, nedìlitelný fond a ostatní fondy ze zisku

Nedìlitelný zisk minulých let

15 142

24 551

2 097

- 2 097

Výdaje z kapitálových fondù

- 125

197 202

- 22 454

- 22 454

19 124

19 124

16 589

19 124

202 713

1 857

- 1 857

- 650

- 775

Hospodáøský výsledek bìného roku 123 486

43 514

Rozdìlení výsledku hospodaøení Vyplacené dividendy a tantiemy

- 3 585


- 17 267

- 20 852

2 457

2 457

2 457

183 586

- 732

- 732

Hospodáøský výsledek bìného roku 123 486

39 929

Rozdìlení výsledku hospodaøení

17 714 1 292


1 165

- 2 457

- 1 236

- 1 236

Hospodáøský výsledek bìného roku Stav k 31.12.2003

Vlastní kapitál celkem

9 616

Vyplacené dividendy

Stav k 31.12.2002

Výsledek hospodaøení bìného úèetního období

9 616

Rozdìlení výsledku hospodaøení

Stav k 31.12.2001

Neuhrazená ztráta minulých let

123 486

39 929

17 770

1 165

25 033

25 033

25 033

207 383





16. 4. 2003

Ing. Antonín Jágl

Ing. Vít Hrubý



P-13

Pøíloha èíslo 2 - Zpráva statutárního orgánu spoleènosti Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a. s., o vztazích mezi propojenými osobami k 31. prosinci 2003 podle ustanovení § 66a) Obchodního zákoníku

oddíl I. - Osoby tvoøící holding 1.1 • Ovládaná osoba Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a.s., se sídlem na adrese Studentská 328/64, Karlovy Vary - Doubí, 360 07, IÈ: 49789228, zapsaná k 1. 1. 1994 v obchodním rejstøíku vedeném Krajským soudem v Plzni, oddíl B, vloka 375, zastoupená panem Henri Marie Sylvestrem, pøedsedou pøedstavenstva (dále jen „ovládaná osoba”). Ovládaná osoba je obchodní spoleènost, která se zabývá zejména provozováním vodovodù a kanalizací. Podrobnì je pøedmìt podnikání specifikován ve stanovách spoleènosti. 1.2. • Ovládající osoby 1.2.1. •

ONDEO Services S.A. do 30. 4. 2003

se sídlem na adrese Parc de I´Ile, 15-27 Rue Du Port, 92000 Nanterre, Francouzská republika, zapsaná v Obchodním rejstøíku a rejstøíku spoleèností vedeném Spisovnou Obchodního soudu v Nanterre, èíslo obchodního rejstøíku: R.C.S NANTERRE B 410 118 608 (1996B06712), od 1. 5. 2003 zmìna na SUEZ ENVIRONNEMENT

zastoupená panem Jacques Petry ve funkci pøedsedy správní rady a generálního øeditele (dále jen ”ovládající osoba ) se sídlem na nové adrese 18, sguare Edouard VII. 75009 Paris. 1.2.2. • Vodohospodáøské sdruení obcí západních Èech

se sídlem na adrese Studentská 328/64, Karlovy Vary Doubí, 360 07, IÈ: 47700521, zapsané k 9. 2. 1993 do registru Okresního úøadu v Karlových Varech pod poø.è. 1/1993, zastoupené ing.Jaroslavem Vojtou, pøedsedou Vodohospodáøského sdruení obcí západních Èech ( dále jen ”ovládající osoba VSOZÈ” ). Ovládající osoba je dobrovolným svazkem obcí, která se zabývá zejména jednotnou správou a øízením obecních vodovodù a kanalizací, skupinových vodovodù a kanalizací a dalších spoleèných èástí z majetku obcí, které slouí k výrobì a rozvodu vody, k odvodu a likvidaci odpadních vod na principu investièní a cenové solidarity èlenù Vodohospodáøského sdruení obcí západních Èech ve smyslu zákona o obcích è.128/200 Sb. Podrobnì je pøedmìt podnikání specifikován ve stanovách spoleènosti.

1.3. • Propojené osoby 1.3.1. • Brnìnské vodárny a kanalizace, a.s.

se sídlem na adrese: Brno, Hybešova 254/16, PSÈ 657 33, IÈ: 46347275, zapsaná v obchodním rejstøíku vedeném Krajským soudem v Brnì, oddíl B, vloka 783, zastoupená Ing. Miroslavem Nováèkem, pøedsedou pøedstavenstva (dále jen ”propojená osoba”). 1.3.2. • Ostravské vodárny a kanalizace, a.s.

se sídlem na adrese: Nádraní 28/3114, 729 71 Ostrava Moravská Ostrava, IÈ: 45193673, zapsaná v obchodním rejstøíku vedeném Krajským soudem v Ostravì, oddíl B, vloka 348, zastoupená Ing. Èestmírem Vlèkem, pøedsedou pøedstavenstva (dále jen ”další propojená osoba”). 1.3.3. • Šumperská provozní vodohospodáøská spoleènost, a.s.

se sídlem na adrese: Jílová 6, èp. 2769, 787 01 Šumperk, IÈ: 47674911, zapsaná v obchodním rejstøíku vedeném Krajským soudem v Ostravì, oddíl B, vloka 699, zastoupená Ing. Ondøejem Špálou, pøedsedou pøedstavenstva. (dále jen ”další propojená osoba”). 1.3.4. • Vodárenská akciová spoleènost, a.s.

se sídlem na adrese: Sobìšická 820/156, 638 01 Brno, IÈ: 49455842, zapsaná v obchodním rejstøíku vedeném Krajským soudem v Brnì, oddíl B, vloka 1181, zastoupená RNDr. Miroslavem Vykydalem, pøedsedou pøedstavenstva (dále ”další propojená osoba”). 1.3.5. • Severomoravské vodovody a kanalizace Ostrava, a.s.

se sídlem na adrese: 28. øíjna 169, 709 45 Ostrava, IÈ: 45193665, zapsaná v obchodním rejstøíku vedeném Krajským soudem v Ostravì, oddíl B, vloka 347, zastoupená panem Peterem Simpsonem, pøedsedou pøedstavenstva (dále ”další propojená osoba”). 1.3.6. • Vodohospodáøská spoleènost Benešov, s.r.o.

se sídlem na adrese: Èernoleská 1600, 256 13 Benešov u Prahy, IÈ: 47535865, zapsaná v obchodním rejstøíku vedeném Krajským soudem v Praze, oddíl C, vloka 16659, zastoupená Ing. Antonínem Stibùrkem a Ing. Ondøejem Špálou (dále ”další propojená osoba”). 1.3.7. • ONDEO Services CZ, s.r.o.

se sídlem na adrese: Španìlská 10, 120 00 Praha 2, IÈ: 44851481, zapsaná v obchodním rejstøíku vedeném Mìstským soudem v Praze, oddíl C, vloka 6636, zastoupená panem Henri Marie Sylvestre, jednatelem (dále ”další propojená osoba” ). 1.3.8. • SITA Bohemia, a.s.

se sídlem na adrese Konìvova 1107/75, 130 00 Praha, IÈ: 63079241, zapsaná v obchodním rejstøíku vedeném Mìstským soudem v Praze, oddíl B, vloka 3160, zastoupená pøedsedou pøedstavenstva Ing. Jiøím Hnízdilem (dále „další propojená osoba“).

oddíl II. - Vztahy mezi osobami holdingu

P-14

statutárního orgánu Brnìnské vodárny a kanalizace, a.s., èlenem statutárního orgánu propojené osoby Ostravské vodárny a kanalizace, a.s., èlenem statutárního orgánu Severomoravské vodovody a kanalizace Ostrava, a.s., èlenem statutárního orgánu Šumperská provovozní vodárenská spoleènost a jednatelem propojené osoby ONDEO Services CZ. Èlenka dozorèího orgánu ovládané osoby Ing. Dagmar Sušková byla v roce 2003 místopøedsedkyní dozorèího orgánu Ostravské vodárny a kanalizace, a.s., èlenkou dozorèího orgánu propojené Brnìnské vodárny a kanalizace, a.s. a èlenkou dozorèího orgánu propojené osoby Šumperská provozní vodárenská spoleènost a.s. Èlen dozorèího orgánu ovládané osoby PhDr. Pavel Kavka byl v roce 2003 2. místopøedsedou dozorèího orgánu propojené osoby Vodárenská akciová spoleènost, a.s.

3. • Struktura propojení SUEZ ENVIRONNEMENT majetkové podíly 100 % podíl - ONDEO Services CZ 44 % podíl - Severomoravské vodovody a kanalizace, a.s. 50,7 % podíl - Ostravské vodárny a kanalizace, a.s. 98,7 % podíl - Šumperská provozní vodohospdárská spoleènost, a.s. 100 % podíl - Vodohospodáøská spoleènost Benešov, s.r.o. 46 % podíl - Brnìnské vodárny a kanalizace, a.s. 34 % podíl - Vodárenská akciová spoleènost, a.s., Brno - SITA Bohemia, a.s. Praha (bez upøesnìné výše obchodního podílu) Pøedstavenstvu ovládané osoby nejsou známy bliší vztahy s ohledem na pøesný termín zmìny vlastníka ve výše uvedených osobách .

oddíl III. - Rozhodné období Tato zpráva je zpracována za období od 1. ledna 2003 do 31. prosince 2003.

oddíl IV. - Smlouvy a dohody uzavøené mezi osobami Holdingu Vedení spoleènosti se domnívá, e níe uvedené smlouvy byly uzavøeny na základì bìných obchodních podmínek.

1. • ovládající osoba SUEZ Environnement (ONDEO Services, S.A.) 1a) - Smlouva 1: Licence na pøístup do technické databáze a na její pouívání na rok 2003

je rozpracována, dosud nepodepsána Název smlouvy : Licence na pøístup do technické databáze a na její pouívání na rok 2003. Smluvní strany: SUEZ ENVIRONNEMENT se sídlem 18, square Edouard VII. 75009 Paris, Francie a Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a.s., se sídlem Studentská 328/64, 360 07 Karlovy Vary - Doubí. Pøedmìt smlouvy: Poskytnout ovládané osobì právo na neomezený pøístup do poèítaèové databáze SUEZ ENVIRONNEMENT za úèelem vyuití informací v ní obsaených a poskytnout ovládané osobì licenèní právo na pouívání poèítaèových programù. Závazky, které plynou Vodárnám a kanalizacím Karlovy Vary, a.s.: Zaposkytnutí práva na pøístup do databáze a práva na pouívání programù zaplatí ovládající osobì sjednanou cenu 1 989 000,- Kè Závazky, které plynou ovládající osobì: Ovládající osoba se zavazuje, e po dobu trvání této smlouvy poskytne osobì ovládané právo na pøístup do databáze a právo na pouívání programù. Plnìní (protiplnìní) smluvních stran: dosud nebylo - Smlouva 2: Smlouva o poskytování slueb a technické spolupráci na rok 2003

je rozpracována, dosud nepodepsána Název smlouvy : Smlouva o poskytování slueb a technické spolupráci na rok 2003. Smluvní strany: SUEZ ENVIRONNEMENT se sídlem 18, square Edouard VII, 75009 Paris, Francie a Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a.s., se sídlem Studentská 328/64, 360 07 Karlovy Vary - Doubí. Pøedmìt smlouvy: Ovládající osoba poskytne ovládané osobì a ovládaná osoba poskytne osobì ovládající sluby související s výmìnou provozních zkušeností, a to ve formì písemné dokumentace, pracovních návštìv, školení, úèasti na akcích a expertíz technické pomoci. Závazky, které plynou Vodárnám a kanalizacím Karlovy Vary, a.s.: Za poskytnutí slueb souvisejících s výmìnou provozních zkušeností zaplatit ovládající osobì sjednanou cenu ve výši 1 989 000,- Kè a poskytnout po dobu trvání smlouvy ovládající osobì sluby podle tarifù dohodnutých ve smlouvì. Závazky, které plynou ovládající osobì: Ovládající osoba se zavazuje, e po dobu trvání této smlouvy poskytne osobì ovládané jakékoli sluby související s výmìnou provozních zkušeností, ve formì písemné dokumentace, pracovních návštìv, školení, úèasti na akcích a expertíz technické pomoci a zaplatit za sluby, které mu ovládající osoba poskytne, podle tarifù dohodnutých ve smlouvì. Plnìní (protiplnìní) smluvních stran: ádné Stadium plnìní pøedmìtu smlouvy ke dni 31.12.2003: Dosud nebylo plnìno.

1. • Zpùsob ovládání Ovládající osoba SUEZ ENVIRONNEMENT má akcie spoleènosti, jejich souhrnná jmenovitá hodnota èiní 49,78 % základního kapitálu ovládané osoby. Ovládající osoba Vodohospodáøské sdruení obcí západních Èech má akcie spoleènosti, jejich souhrnná jmenovitá hodnota èiní 46,76 % základního kapitálu ovládané osoby.

2. • ovládající osoba Vodohospodáøské sdruení obcí západních Èech

2. • Personální unie Pøedseda pøedstavenstva ovládané osoby Henri Marie Sylvestre je èlenem

Název smlouvy (èíslo a datum uzavøení): Smlouva o provozování vodovodù, kanalizací a dalších vodohospodáøských zaøízení a o poskytování slueb s tím souvisejících, uzavøená ve smyslu ust. § 663

2a) Smlouva: O provozování vodovodù, kanalizací a dalších vodohospodáøských zaøízení a o poskytování slueb s tím souvisejících


Pøíloha èíslo 2 - Zpráva statutárního orgánu spoleènosti Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a. s., o vztazích mezi propojenými osobami k 31. prosinci 2003

a násl. obèanského zákoníku a ust. § 261, § 566 a násl. obchodního zákoníku ze dne 8.9.1994 ve znìní pozdìjších zmìn a dodatkù. Smluvní strany: Vodohospodáøské sdruení obcí západních Èech jako vlastník a správce majetku (VSOZÈ) a Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a.s. jako provozovatel (VaK KV). Pøedmìt smlouvy: Smlouva je rozdìlena do 6ti kapitol (pøedmìt smlouvy, podmínky plnìní smlouvy, pøejímání majetku k provozování, provozování zaøízení VHZ a poskytování vodárenských a kanalizaèních slueb, finanèní reim - ceny - úèetnictví - pojištìní, trvání smlouvy). Pøedmìtem smlouvy je zabezpeèení zásobování veøejnosti (odbìratelù) pitnou vodou, sbìr, odvádìní a èištìní odpadních vod odbìratelù napojených na veøejnou kanalizaci, obsluha a údrba svìøeného majetku, jím se rozumí veøejné vodovody, veøejné kanalizace a jejich èásti, úpravny vody, èerpací stanice, èistírny odpadních vod a další zaøízení (dále jen VHZ), zajištìní oprav a investic slouících k udrení provozuschopnosti a zlepšování poskytovaných slueb, investorsko-inenýrská èinnost související s opravami a investicemi do VHZ a vedení veškeré dokumentace a písemností stávajících i novì budovaných VHZ, navrhování a zajišování rozvoje VHZ. Dalším pøedmìtem smlouvy je zajištìní administrativních a finanèních èinností spojených pro VaK KV a pro VSOZÈ v souvislosti s poskytováním vodárenských a kanalizaèních slueb vèetnì vybírání vodného a stoèného a poskytování dalších slueb pro VSOZÈ (napø. úèetnictví, daòová agenda). Doba plnìní: Smlouva je uzavøena na dobu urèitou na 25 let od data jejího uzavøení (tedy do r. 2019) s moností jejího prodlouení. Závazky ze smlouvy plynoucí spoleènosti Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a.s.: Øádnì provozovat veškerý svìøený majetek, provádìt opravy a údrbu tohoto majetku, provádìt inenýrskou èinnost, zajišovat odepisování svìøeného majetku, platit nájemné (kadoroènì upøesòované pøílohou smlouvy) a vybírat vodné a stoèné. Závazky ze smlouvy plynoucí pro ovládající spoleènost: Poskytnout ovládané osobì majetek formou nájmu k provozování a uívání. Plnìní (protiplnìní) smluvních stran: Ovládající spoleènost pøedala k 1. 1. 2003 ovládané osobì majetek ve výši 218 432 tis. Kè a ovládaná spoleènost uhradila nájemné ve výši 74 963 tis. Kè. za r. 2003. Úprava smlouvy: Smlouva byla upravena ètyømi dodatky, které upøesòovaly povinnosti ovládané osoby. Kadoroènì jsou aktualizovány pøílohy této smlouvy. Stadium plnìní: Smlouva je ve svém platném znìní prùbìnì naplòována v plném rozsahu. Územní pùsobnost: Do roku 2000 se smlouva a její realizace vztahovala pouze na okres Karlovy Vary, od r. 2001 platí i pro okres Tachov (pøevzetím pùsobnosti bývalé VTS Støíbro, s.r.o.) a èásteènì na okresy Sokolov a Rakovník. 2b) Smlouva: O provádìní finanèních operací a nakládání s finanèními prostøedky.

Název smlouvy: O provádìní finanèních operací a nakládání s finanèními prostøedky, uzavøená ve smyslu ust. § 261 a násl. obchodního zákoníku ze dne 8.9.1994. Smluvní strany: Vodohospodáøské sdruení obcí západních Èech (VSOZÈ) a Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a. s. (VaK KV). Pøedmìt smlouvy: Vedení úèetnictví, ekonomické a úèetní poradenství, vedené technických karet, evidence majetku a veškeré technické a ekonomické dokumentace a právní sluby. Doba plnìní: Smlouva byla uzavøena na dobu urèitou do 31.12.1995 s moností jejího prodluování. Toho je vyuíváno kadoroèním pøijímáním dodatku k této smlouvì. Závazky ze smlouvy plynoucí spoleènosti Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a. s.: Zajistit plnìní dohodnutých slueb, vyplývajících z pøedmìtu smlouvy. Závazky ze smlouvy plynoucí pro ovládající spoleènost: Za poskytované sluby ovládanou spoleèností bylo v roce 2003 uhrazeno ovládající spoleèností 1 905 tis.Kè. Stadium plnìní: Smlouva je prùbìnì naplòována ve smyslu kadoroèních dodatkù ke smlouvì. 2c) Smlouva: O pronájmu vodohospodáøského majetku mìsta Chodova, è. 103/2003

Název smlouvy: O pronájmu vodohospodáøského majetku mìsta Chodova, uzavøená ve smyslu ust. § 663 Obè.zákoníku v platném znìní a ust.§ 261, § 556 a násl. Obchodního zákoníku, ze dne 31. 10. 2003. Smluvní strany: Vodohospodáøské sdruení obcí západních Èech (VSOZÈ) a Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a. s. (VaK KV). Pøedmìt smlouvy: Na najatém vodohospodáøském majetku mìsta Chodova do VSOZÈ bude VaK KV provádìt odeèty vodného a stoèného. VaK KV bude z takto vytvoøených zdrojù (nájemné do výše vybraného vodného a stoèného) hradit investièní akce a opravy najatého majetku v Chodovì. Doba plnìní: Smlouva byla uzavøena na dobu urèitou do 31.12. 2003 se zpìtnou úèinností od 1.1.2003. Závazky ze smlouvy plynoucí ovládané spoleènosti : Zajistit plnìní pøedmìtu smlouvy, hradit nájemné najatého majetku. Závazky ze smlouvy plynoucí pro ovládající spoleènost:Poskytnout majetek formou nájmu k uívání a k provozování vodohospodáøské infrastruktury ve mìstì Chodovì. Stadium plnìní: Smlouva byla k 31.12.2003 splnìna, VaK KV uhradil nájemné ve výši vybraného vodného a stoèného, tj. 362 910,- Kè. Statutární orgán spoleènosti Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a.s. se domnívá, e výše uvedené smlouvy byly provádìny ve smyslu bìných obchodních podmínek.

oddíl V. - Právní úkony mezi osobami holdingu Ovládaná spoleènost uzavøela dne 23.4.2003 dohodu s Komerèní bankou, a.s. o pøistoupení k závazku a pøevzetí dluhu, která potvrzuje dohodu ze dne 4. 10. 2001, vyplývající z úvìrového vztahu mezi VSOZÈ a Komerèní bankou, a.s. v celkové výši 42 000 tis. Kè. Spoleènost se tím stala osobou povinnou vyrovnat závazek vedle pùvodní ho dluníka. Obdobnou dohodu s Komerèní bankou, a.s., uzavøela spoleènost dne 27. 10. 2003 s dalším úvìrem VSOZÈ od Komerèní banky, a. s., ve výši 31 000 tis. Kè. V souvislosti s poskytnutím úvìru VSOZÈ od Èeskomoravské záruèní a rozvojové banky a. s. ve výši 25 748 tis. Kè avalovala spoleènost dne 3. 12. 2002 zajišovací biankosmìnku vlastní s dolokou „bez protestu“ na øad Èeskomoravské záruèní a rozvojové banky a. s. bez uvedení penìní sumy a údaje splatnosti. Dále spoleènost dne 12.3.2003 avalovala 40 ks zajišovacích smìnek vlastních, vystavených VSOZÈ, znìjících kadá na èástku 1 546 tis. Kè na øad Èeskomoravské záruèní a rozvojové banky s dolokou „bez protestu“ , a to v souvislosti s poskytnutím úvìru VSOZÈ od Èeskomoravské záruèní a rozvojové banky a.s. ve výši 58 735 tis. Kè. Pùvodní zajišovací smìnky avalované spoleèností dne 17. 12. 2001 byly z dùvodù zmìn ve splácení úvìru znièeny a plnì nahrazeny tìmito novými. Statutární orgán spoleènosti prohlašuje, e ovládané osobì, Vodárnám a kanalizacím Karlovy Vary, a. s. nevznikla újma následkem výše uvedených smluv.

oddíl VI. - Ostatní transakce a opatøení mezi propojenými osobami Ovládaná osoba nepøijala v posledním úèetním období ádná opatøení v zájmu nebo na popud propojených osob kromì rozhodnutí o rozdìlení hospodáøského výsledku za rok 2002 na valné hromadì dne 27.6.2003 : èistý zisk po zdanìní èinil 2 457 tis. Kè. Z celkových zdrojù pro rozdìlení bylo rozhodnuto o pøídìlu do sociálního fondu 900 tis. Kè, do rezervního fondu 123 tis. Kè a tantiemy 270 tis. Kè. Propojená osoba Brnìnské vodárny a kanalizace, a. s. vyhrála výbìrové øízení na opravy vodomìrù pro r. 2003 a provedla v opravy vodomìrù pro propojenou osobu Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a.s. v celkové hodnotì 1 111 tis. Kè na základì jednotlivých objednávek. Propojená osoba SITA Bohemia a. s. na základì nabídkového øízení uzavøela s s propojenou osobou Vodárny a kanalizace Karlovy Vary a.s. dne 15.4.2003 smlouvu o dílo, jejím pøed-mìtem je zneškodnìní ve smlouvì vyjmenovaných odpadù. Za rok 2003 jí bylo uhrazeno 49 631,-Kè. Statutární orgán spoleènosti Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a.s. se domnívá, e tato transakce byla provádìna ve smyslu bìných obchodních podmínek a újma nevznikla, rovnì tak nevznikla újma z výše uvedených opatøení.

oddíl VII. - Právní úkony vlastní Ovládaná osoba uzavøela dne 31. 12. 2003 smlouvu o pøevodu obchodního podílu vodárenské spoleènosti Úèastníci: Svazek obcí Vejprtska, IÈO 47793040, se sídlem na adrese Vejprty, Tylova 6, 431 91 Vejprty (strana prodávající) Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a.s. IÈO 49789228, se sídlem na adrese Studentská 328/64, 360 07 Karlovy Vary - Doubí (strana kupující) Pøedmìt pøevodu: Pøevod obchodního podílu firmy VODÁRENSKÁ SPOLEÈNOST VEJPRTY, s. r. o., IÈO 49100998 se sídlem na adrese Vejprty, ikova 1189

oddíl VIII. - Závìr 1. Tato zpráva byla zpracována statutárním orgánem ovládané osoby, spoleènosti Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a. s. dne 22. 3. 2004 a pøedloena k pøezkoumání dozorèí radì a auditorovi, který bude provádìt kontrolu úèetní závìrky ve smyslu zvláštního zákona. Vzhledem k tomu, e ovládaná osoba je povinna ze zákona zpracovávat výroèní zprávu, bude tato zpráva do ní vloena jako její nedílná souèást. 2. Statutární orgán ovládané osoby zveøejní v Obchodním vìstníku oznámení, e výroèní zpráva byla uloena do sbírky listin vedené obchodním rejstøíkem Krajského soudu v Plzni.

V Karlových Varech, dne 22. 3. 2004 Podpisy èlenù statutárního orgánu ovládané osoby, spoleènosti Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a.s.: Henri Marie Sylvestre, pøedseda pøedstavenstva Ing. Jaroslav Vojta, místopøedseda pøedstavenstva Ing. František Vilím, èlen pøedstavenstva Ing. Antonín Jágl, èlen pøedstavenstva Mgr. Vladimír Kulhánek, èlen pøedstavenstva


P-15

POZNÁMKY

P-16


úvodní slovo øeditele akciové spoleènosti Váení pøátelé, rok 2003 ocení budoucnost jako zatím nejúspìšnìjší rok v dosavadní historii naší akciové spoleènosti. Dovršili jsme v nìm dynamickou ètyøletou etapu rozšiøování územního pùsobení, samozøejmì spojenou s rùstem obratu. Jsme nejvíce rozvíjející se vodárenskou spoleèností z pùvodnì privatizovaných státních podnikù, protoe jsme spoleènì s Vodohospodáøským sdruením obcí, pùvodnì Karlovarska, dnes západních Èech, vytvoøili fungující samofinancovatelný systém skuteènì slouící obcím a jejich obèanùm. Dokázali jsme o dvì tøetiny zvìtšit naši spoleènost za cenu symbolického zadluení a ještì vyplácet více ne 90 % zisku akcionáøùm ve formì dividend. V souètu rokù 2001 a 2003 jsme dokázali splnit plánovaný hospodáøský výsledek. Èeho nebylo dosaeno v letech 2001 a 2002, plnì vynahradil rok 2003, kdy jsme oproti plánovanému hospodáøskému výsledku ve výši 6 milionù Kè dosáhli více ne 25 milionù Kè zisku. Dostali jsme se tak na úroveò zisku (dosahovaného pøed zahájením rozšiøování naší spoleènosti) o rok døíve, ne jsme pùvodnì akcionáøùm pøislíbili. V praxi jsme si všichni ovìøili, e umíme pøenášet své, léty ovìøené metody provozování do nových oblastí a díky nim rychle mìnit stav zaøízení vodovodù a kanalizací k lepšímu. Vnitøní kultura naší spoleènosti, vedoucí kadého pracovníka k odpovìdnosti za spokojenost odbìratelù, optimální vnitøní organizace, zaloená na specializaci èinností a decentralizaci èinností spojených s distribucí pitné vody, to je náš úspìšný recept na trhu vodárenských slueb. To, e nadprùmìrná kvalita slueb nemusí být zároveò spojena s nadprùmìrnou výší vodného a stoèného jsme dokázali tím, e oproti vyšším cenám v roce 1999 jsme se bìhem následujících 4 let dostali s cenami pod prùmìr ÈR a naše ceny jsou v souèasné dobì nejniší ze sousedících spoleèností. I v hektické pracovní atmosféøe, jaká panuje v naší spoleènosti, je tøeba si obèas pøipomenout, èím jsme úspìšnì prošli. Za poslední ètyøi roky toho bylo skuteènì hodnì. Museli jsme zavést jednotné vodné a stoèné pro domácnosti a ostatní odbìratele. Vypoøádali jsme se s klesající spotøebou pitné vody a s tím spojeným negativním vlivem na kvalitu dodávané pitné vody. Vytvoøili jsme tak postupnì soubor metod pøi úpravì a distribuci pitné vody, jen nám umonil pøedejít potíím, které mají vodárenské spoleènosti s podobnì pøedimenzovaným rozvodným systémem. Zavedli jsme dvouslokové vodné a stoèné, èím postupnì optimalizujeme velikosti fakturaèních vodomìrù, osazených u odbìratelù. To, spoleènì s nízkou agresivitou distribuované pitné vody, vede ke kadoroènímu sniování podílu nefakturované vody. Vypoøádáváme se úspìšnì i s neustále se zpøísòujícími podmínkami pro vypouštìní odpadních vod, nebo vlastními pracovníky a s minimálními náklady umíme zefektivnit èistící procesy na poadovanou úroveò. Zvládli jsme ohromný nápor administrativních úkonù v souvislosti s evidencí majetku VSOZÈ. Dokonèili jsme provozní evidenci a vypracování nových kanalizaèních a provozních øádù podle Zákona o vodovodech a kanalizacích. Jsme spoleèností s vysokou efektivitou práce, pøestoe v roce 2003 jsme mìli oproti roku 1999 jen o 40 % zamìstnancù více. Ti však dokázali peèovat o majetek v poøizovací hodnotì vyšší o 70 %, pracovat na dvakrát vìtším území a s poètem obyvatel o 65 % vyšším. Komu tato èísla nestaèí, a se seznámí s prací nezávislého kolektivu odborníkù, v garanci Vodárenské akciové spoleènosti, a. s., Brno, který pomocí srovnávacích matematických metod podle parametrù sítí, poètu a velikosti provozovaných zaøízení (ani zahrnul do srovnávání úroveò a podíl externích slueb) došel k jednoznaènému závìru, e souèasný stav pracovníkù v naší spoleènosti je optimální pro to, abychom nadále mohli vykonávat svoji èinnost ke spokojenosti VSOZÈ. K tomu je nutné dodat, e aktivita naší spoleènosti v oblasti zakázek, které tvoøí a 30 % obratu, a pøi zabezpeèování rozvoje provozovaného majetku, jen narùstá v posledních letech o cca 200 milionù Kè roènì, je významnì vyšší, ne je u srovnatelných provozních spoleèností v ÈR obvyklé. Systém vlastnického dobrovolného svazku obcí a provozní akciové spoleènosti, s významným podílem vlastníka na øízení provozní spoleènosti, se ukázal být tím optimálním modelem pro získávání investièních dotací z fondu EU. Pøedevším díky této výhodì nezùstaneme v blízké budoucnosti jediní v ÈR a budou nás následovat tam, kde zatím fungují smíšené vlastnicko-provozní akciové spoleènosti. O své zkušenosti se v pøípadì upøímného zájmu rádi podìlíme, co jistì povede nejen k dalšímu rùstu naší spoleènosti, ale vìøíme, e i spoleèností skupiny SUEZ a také ke kultivaci celého oboru vodovodù a kanalizací v ÈR.


03

PROFIL SPOLEÈNOSTI Akciová spoleènost Vodárny a kanalizace Karlovy Vary vznikla po privatizaci státního podniku v roce 1994. Její historie však sahá a do roku 1882, kdy byl zaloen první karlovarský mìstský vodárenský podnik. Spoleènost od svého zaloení znaènì rozšíøila svou územní pùsobnost v regionu. Z karlovarského okresu vykroèila do pìti okresù ve ètyøech krajích. Od 1. 1. 2004 VaK KV provozuje na základì smluv zaøízení pro zásobování pitnou vodou, odkanalizování a èištìní odpadních vod ve více ne 80 obcích z okresù Karlovy Vary, Tachov, Sokolov, Chomutov a Rakovník, z nich vìtšina jsou èleny Vodohospodáøského sdruení obcí západních Èech. Úkolem VaK KV je v první øadì zajistit pro své odbìratele komplexní vodohospodáøské sluby na co nejvyšší úrovni. Spoleènost zabezpeèuje plynulou dodávku pitné vody

s vysokou úrovní kvality, odvádìní i èištìní odpadních vod a rozvoj vodohospodáøských zaøízení, která jsou v její správì. VaK KV zajišuje vodovodní sluby v rozsahu, který zaruèuje dostatek kvalitní pitné vody, odvádìní a èištìní bìných odpadních vod pro obyvatele i podniky, a to nejen pro souèasnou potøebu ale i pro budoucí rozvoj. VaK KV je spoleènost orientovaná na potøeby zákazníka. Spokojenost odbìratelù je jejím hlavním cílem. Pro zajištìní co nejkvalitnìjších slueb 24 hodin dennì, funguje centrální dispeèink, který pomocí špièkových technologií sleduje a øídí výrobu a distribuci vody. Dále usiluje o automatizaci provozù a optimalizaci technologických procesù. Pøi všech svých èinnostech VaK KV dùslednì dbá na ochranu ivotního prostøedí.

pøedmìt èinnosti Pøedmìt podnikání spoleènosti je vymezen ve Stanovách akciové spoleènosti Vodárny a kanalizace Karlovy Vary: • provozování vodovodù a kanalizací • projektová èinnost ve výstavbì • montá, oprava, údrba vyhrazených elektrických zaøízení a výroba rozvadìèù nízkého napìtí • silnièní motorová doprava nákladní • kovoobrábìèství • zámeènictví • podnikání v oblasti nakládání s odpady • koupì zboí za úèelem dalšího prodeje a prodej v ivnosti volné • rozbory pitné vody • rozbory odpadních vod • provádìní staveb, vèetnì jejich zmìn, udrovacích prací na nich a jejich odstraòování • inenýrská a investorská èinnost.

základní údaje o spoleènosti obchodní jméno: sídlo spoleènosti: datum vzniku: IÈO: právní forma: bankovní ústav: bankovní spojení: telefon: fax: e-mail: http: základní kapitál:

Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a. s. Studentská 328/64, Karlovy Vary 360 07 1. ledna 1994 49 78 92 28 akciová spoleènost Komerèní banka Karlovy Vary 1608-341 / 0100 +420 359 010 111 +420 353 332 211 [email protected] www.vakkv.cz 123 486 000,- Kè Spoleènost byla zaloena podle èeského právního øádu a obchodního zákoníku. Je zapsaná s úèinností od 1. 1. 1994 v Obchodním rejstøíku u Krajského soudu v Plzni,oddíl B, vloka è. 375.

04


HMOTNÉ UKAZATELE [tisíce m3 / rok] Voda vyrobená

1999

2000

2001

2002

2003

13 430

13 443

16 106

15 408

15 672

voda pøevzatá

12

14

21

16

16

voda pøedaná

2 316

2 083

2 628

2 741

2 982

8 112

8 076

10 096

9 929

9 990

4 802

5 037

6 190

6 194

6 218

Voda dodaná z toho domácnostem

3 310

3 039

3 906

3 735

3 772

7 180

7 779

9 438

9 401

9 414

z toho od domácností

4 076

4 474

5 311

5 362

5 334

z toho od ostatních odbìratelù

3 104

4 127

4 039

4 080

z toho ostatním odbìratelùm Voda odkanalizovaná

3 305

1999

2000

2001

2002

2003

15 338

23 533

31 550

30 866

41 469

1999

2000

2001

2002

2003

111 000

120 744

161 144

162 178

168 321

118,5

113,9

105,0

104,6

101,9

12 543

13 717

21 004

21 227

21 245

669,2

780,9

1 153,0

1 169,0

1 168,0

Poèet kanalizaèních pøípojek

9 671

10 057

14 743

15 094

14 791

Délka kanalizaèní sítì [km]

314,0

362,4

468,0

478,0

511,0

[tisíce Kè] Trby ze zakázkové èinnosti

Poèet obyvatel zásobovaných pitnou vodou Specifická spotøeba vody [litry / obyvatele a den] Poèet vodovodních pøípojek Délka vodovodní sítì [km]

Vodohospodáøské sdruení obcí západních Èech Vodohospodáøské sdruení obcí západních Èech (VSOZÈ) je dobrovolný svazek obcí. Zaloeno je dle zákona o obcích k zabezpeèení kvalitní správy a provozování veøejných vodovodù a kanalizací v majetku obcí, v rozsahu stanoveném zákonem. Podmínkou èlenství je vloení vodohospodáøského infrastrukturního majetku èlena do hospodaøení sdruení a pøijetí valnou hromadou. Èlen má právo být volen do všech orgánù, informován o èinnosti VSOZÈ, úèastnit se kontroly hospodaøení a kontroly plnìní rozpoètu a pøedkládat návrhy k èinnosti. Èlenství obcí ve VSOZÈ je dobrovolné, kadá obec mùe kdykoli i se svým obecním vodohospodáøským majetkem ze VSOZÈ vystoupit. Øídícím orgánem VSOZÈ je Valná hromada èlenù obcí. Podle schválených stanov jí pøísluší schvalovat rozpoèet VSOZÈ, jeho úèetní uzávìrku, pøijímat nové èleny, schvalovat vodné a stoèné a plán investic. Kadá obec povìøuje na jednání Valné hromady jednoho zástupce s hlasem rozhodujícím. Valná hromada volí Radu VSOZÈ, která je výkonným orgánem sdruení. VSOZÈ, jako vlastník infrastrukturního majetku obcí a øídící akcionáø VaK KV, má s touto provozní spoleèností uzavøenu pìtadvacetiletou nájemní smlouvu na pronájem tohoto zaøízení. VaK KV a VSOZÈ tak úzce spolupracují na zajištìní jak kvalitní péèe o vodárenská a kanalizaèní zaøízení, tak jeho rozvoje. Za deset let existence sdruení se podaøilo zvìtšit celkový majetek VSOZÈ z 1,2 na 3,6 miliardy Kè.

Pùvodnì se svazek, který byl zaloen 9. února 1993, nazýval Vodohospodáøské sdruení obcí Karlovarska (VSOK) a mìl 40 èlenù. Jeho úspìšné hospodaøení a zvolená forma vlastnictví i provozování vodohospodáøské infrastruktury, s prokazatelnými výsledky v rozvoji systému, pøivedly v dalších letech do sdruení nové obce, dokonce i z okolních regionù. První velká vlna rozšiøování probìhla v roce 2000, kdy se sdruení rozrostlo o 8 obcí z Karlovarska, Sokolovska, Tachovska a Rakovnicka, a pokraèovala v roce 2001, ve kterém do sdruení vstoupilo 18 nových obcí a 1 Dobrovolné sdruení obcí (DSO) z Tachovska. Z toho dùvodu v tomto roce také došlo ke zmìnì názvu sdruení na VSOZÈ. Na zaèátku roku 2003 mìlo VSOZÈ 70 obcí èlenù + 1 DSO, jeliko v prùbìhu roku 2002 pøistoupily ještì další 4 obce z Tachovska a Sokolovska. V prùbìhu roku 2003 se poèet èlenù sdruení dále zvýšil - do VSOZÈ vstoupily obce Bublava, Kováøská, Kryštofovy Hamry, Louèná, Mìdìnec, Tatrovice, Zadní Chodov a dále mìsta Pøimda, Vejprty a Vodárenské sdruení obcí Vejprtska. K 1. 1. 2004 bylo èleny VSOZÈ 79 mìst a obcí a 2 DSO z Karlovarského kraje (49 mìst a obcí), Plzeòského kraje (24 mìst a obcí a 1 DSO), Støedoèeského kraje (1 obec) a Ústeckého kraje (5 mìst a obcí a 1 DSO). VSOZÈ pùsobí na území o rozloze 3 000 km2, ve kterém trvale bydlí trvale 176 200 obyvatel.


05

AKCIONÁØI V letech 1998 a 2003 nenastala ádná zmìna v základním kapitálu spoleènosti. Poslední nárùst základního kapitálu se uskuteènil v roce 1997, kdy byl navýšen o 11 529 ks veøejnì obchodovatelných akcií, v nominální hodnotì 1 000,Kè za akcii. Od roku 1998 je základní kapitál spoleènosti 123 486 tis. Kè. Tento kapitál byl rozdìlen na 123 486 ks akcií, o nominální hodnotì 1 000,- Kè za jednu akcii. Z celkového poètu je 122 985 ks akcií na majitele (ISIN - CZ 0009060851) a 501 ks akcií na jméno (ISIN - 70020000137). Všechny akcie jsou registrovány ve støedisku cenných papírù. Zamìstnanecké akcie byly pøevoditelné pouze mezi zamìstnanci a spoleèností. Na valné hromadì spoleènosti, konané 29. 6. 2001, byla schválena a následnì upravena zmìna druhu zamìstnaneckých akcií na kmenové akcie na jméno. Následnì byla tato zmìna zanesena do stanov spoleènosti. Akcie na majitele byly veøejnì obchodovatelné akcie pouze v RM systému. Pro malou obchodovatelnost byly v pøedchozích letech tyto akcie vyøazeny z Burzy cenných papírù. Z tohoto dùvodu a z dùvodu malé rozptýlenosti tìchto akcií

mezi veøejností byl v prosinci roku 2001 doruèen RM systému poadavek na zrušení veøejné obchodovatelnosti. RM systém, jako organizátor veøejného trhu s cennými papíry, vylouèil tyto akcie z veøejného trhu s úèinností ke dni 19. 2. 2002 s tím, e poslední obchodní den na trhu RMS skonèil 28. 2. 2002. Dne 19. 1. 2001 získala spoleènost ONDEO Services S. A. od spoleènosti Lyonnaise des Eaux vlastnická práva na akcie naší spoleènosti ve výši 49,78 % na základním kapitálu a v souladu s obchodním zákoníkem uèinila nabídku k povinnému odkupu akcií ve výši 601,50 Kè za akcii. Souèasnì ONDEO Services a Vodohospodáøské sdruení obcí západních Èech prohlásily jednání ve shodì. S úèinností ode dne 1. 5. 2003 došlo k fúzi ONDEO Services S. A. se sesterskou spoleèností SITA tak, e ONDEO Services S. A. absorbovalo spoleènost SITA. Nástupnickou spoleèností je tedy subjekt døívìjší ONDEO Services S. A., který byl ale v momentu fúze pøejmenován na SUEZ ENVIRONNEMENT.

rozdìlení akcií k 31. 12. 2003

SUEZ Environnement - 49,78 % [61 474 ks akcií]

ostatní akcionáøi - 3,46 % [4 267 ks akcií]

Vodohodpodáøské sdruení obcí západních Èech - 46,76 % [57 745 ks akcií]

Spoleènost ONDEO, pro mnohé spíše známá pod tradièním názvem Lyonnaise des Eaux, byla první zahranièní spoleèností v oblasti vodárenství, která zaèala na zaèátku 90. let pùsobit v tehdejším Èeskoslovensku. Po jeho rozdìlení tato spoleènost rozvinula své aktivity naplno zejména v Èeské republice a na konci 90. let rovnì ve Slovenské republice. Poèátky pøítomnosti této francouzské spoleènosti na vodárenském trhu v Èeské republice souvisely s mezinárodní expanzí Lyonnaise des Eaux a pozdìji, po spojení spoleènosti SUEZ a spoleènosti Lyonnaise des Eaux v roce 1997, s budováním velké nadnárodní francouzsko-belgické skupiny.

06

Skupina SUEZ v souèasné dobì zamìstnává ve dvou hlavních oblastech své èinnosti, jimi jsou energetika (SUEZ Tractebel) a ivotní prostøedí - vodní a odpadové hospodáøství (SUEZ Environnement) pøes 185 000 zamìstnancù ve více ne 100 zemích po celém svìtì a øadí se mezi nejvìtší skupiny v oblasti tzv. „utilities“. Spoleènosti ONDEO/SUEZ Environnement se bìhem více jak desetiletého pùsobení na trhu v ÈR podaøilo vstoupit do 10 vodárenských spoleèností, prakticky na celém území ÈR. V souèasné dobì je po nìkolika uskuteènìných fúzích SUEZ Environnement pøítomen celkem v 7 vodárenských spoleènostech. Jedná se o spoleènosti z pøeváné vìtšiny provozního typu, pùsobící ve velkých mìstech jako jsou Brnìnské vodárny a kanalizace, a. s., v Brnì èi Ostravské vodárny a kanalizace a. s., v Ostravì, nebo spoleènosti velkého èi støednì velkého typu, pùsobící ve venkovských regionech (Vodárenská akciová spoleènost, a. s., v Jihomoravském kraji a kraji Vysoèina, Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a. s., v Karlovarském a Plzeòském kraji, Šumperská provozní a vo-


ORGANIZAÈNÍ SCHÉMA SPOLEÈNOSTI ØEDITEL 1. námìstek øeditele a výkonný øeditel pro Tachovsko sekretariát øeditele specialista pro územní rozvoj asistent øeditele pro komunikaci

Personální a právní námìstek

Technický námìstek

Námìstek pro provoz sítí

Námìstek pro provoz objektù

Ekonomický námìstek

Personální a právní úsek

Technický úsek

Úsek sítí

Úsek objektù

Ekonomický úsek

Úsek informatiky, obchodních a provozních slueb

personální referát

Technický útvar

Provoz vodovodu Karlovy Vary - mìsto

Úpravny vody sever

Útvar plánování a financování

Doprava a mechanizace

Útvar mzdové úètárny

oddìlení vodohospodáøského rozvoje Karlovy Vary

Provoz vodovodu Rybáøe

Úpravny vody jih

oddìlení financování a plánování

pracovištì Karlovy Vary

oddìlení smluv a pohledávek K.Vary

oddìlení vodohospodáøského rozvoje Støíbro

Provoz vodovodu Stará Role

Provoz èistíren odpadních vod Karlovarska

referát statistiky

oddìlení dokumentace

Provoz vodovodu Ostrov

ÈOV Drahovice

Útvar úètárny

venkovní ÈOV

Provoz vodovodu Touim

Oddìlení všeobecné úètárny

Provozní sluby

oddìlení projekce

referát finanèní úètárny

MTZ

Provoz vodovodu Tachov

Provoz èistíren odpadních vod Tachovska

referát energetika

referát smluv a pohledávek Støíbro referát BOZP, PO a CO

Technologický útvar

Provoz èerpacích stanic

ref. technologa pitných vod

Provoz vodovodu Støíbro

pracovištì K.Vary

ref. technologa odpad. vod

Provoz kanalizací

pracovištì Tachovsko

referát vodohospodáøe

pracovištì Karlovarsko

Útvar dispeèinku dispeèink

pracovištì Støíbro

Laboratoøe

referát materiálové úètárny

vodomìrová sluba

archiv, skartace

správa budov Útvar úèetnictví svazku obcí referát úèetnictví svazku obcí

pracovištì Tachovsko

Provoz vodovodu Chodov (v pøípravì)

oddìlení provozních slueb Støíbro

referát investic svazku obcí

Provoz automatizace a informaèních technologií

Útvar evidence majetku

Spec. pro rozvoj inf. techniky

referát evidence majetku VaK KV a VSOZÈ

oddìlení fakturace vodného a stoèného K.Vary

pátrací sluba

referát úèetnictví majetku VaK KV a VSOZÈ

Investièní útvar K.Vary

referát metodiky úèetnictví

referát vodného a stoèného Tachov referát vodného a stoèného Støíbro

oddìlení automatizace technologických procesù

Investièní útvar Støíbro

referát automatizace technologických procesù Tachov

oddìlení informaèní techniky

dohospodáøská spoleènost, a. s., v Šumperku a okolí a Vodohospodáøská spoleènost Benešov, pùsobící v Benešovském regionu). Poslední spoleèností, kde je SUEZ Environnement pøítomen, je spoleènost Severomoravské vodovody a kanalizace, a. s. Je to spoleènost tzv. smíšeného typu (provozního a vlastnického dohromady), kde je SUEZ Environnement jedním ze dvou nejvìtších akcionáøù. Celkem spoleènosti, kde má ONDEO/SUEZ Environnement svùj majetkový podíl, zásobují pøiblinì 2,3 milionù obyvatel pitnou vodou a odvádìjí odpadní vody pro pøiblinì 1,7 milionù obyvatel Èeské republiky. Tìmito èísly se ONDEO /SUEZ Environnement øadí mezi dva nejvìtší privátní zahranièní provozovatele v ÈR, s více jak 20 % podílem na trhu. ONDEO/SUEZ Environnement dokázalo v ÈR za dobu svého pùsobení vybudovat pomìrnì konsolidovanou skupinu vodárenských spoleèností, které se postupnì staly souèástí velké nadnárodní skupiny SUEZ. Filozofií pùsobení ONDEO/SUEZ Environnement

v ÈR bylo a i nadále zùstává, e z pùsobení soukromé spoleènosti by mìly mít prospìch všechny subjekty, které hrají na vodohospodáøském trhu svoji roli. Tedy koncový zákazník, kterému je poskytována kvalitní sluba dodávky pitné vody a odvádìní odpadních vod, dále mìsta a obce jako vlastníci infrastruktury a koneènì privátní provozovatel, který se podílí na øízení a správì spoleènosti v nároèném konkurenèním mezinárodním prostøedí. Pokud se tato filozofie pùsobení daøí naplòovat spolu s budováním dlouhodobých partnerských vztahù s mìsty a obcemi, které jsou zaloené na vzájemném partnerství a respektování rolí jednotlivých subjektù, potom je moné oznaèit skupinu vodárenských spoleèností ONDEO/SUEZ Environnement v Èeské republice jako dobrý pøíklad partnerství veøejného a soukromého sektoru.


07

ZÁSOBOVÁNÍ PITNOU VODOU V roce 2003 zásoboval VaK KV pitnou vodou 168 321 obyvatel. Zásobování bylo, podobnì jako v minulých letech, zajišováno z úpravny vody Bøezová, dále z úpraven lutice, Svobodka, Milíkov, Plavno, Myslivny a dalších zdrojù a probíhalo plynule. Provozy vodovodù pracovaly v rámci existující organizaèní struktury beze zmìn. V prùbìhu roku došlo ke sníení rozsahu provozovaných vodovodních sítí o 1 km. Poèet vodovodních pøípojek vzrostl o 18. To znamená, e akciová spoleènost zajišovala v roce 2003 provoz vodovodù o celkové délce 1 168 km, na nich bylo instalováno 21 245 vodovodních pøípojek, 162 vodojemù a 21

úpraven pitné vody. Pracovníci støedisek opravili v roce 2003 celkem 493 poruch na síti a 279 poruch na pøípojkách. Z celkového objemu pitné vody, vyrobeného v roce 2003 v zaøízeních provozovaných spoleèností VaK KV, bylo 89,0 % vody povrchové a 11,0 % vody podzemní. Výroba pitné vody byla v roce 2003 plynulá, bez mimoøádných výkyvù. Laboratoø v tomto roce odebrala a zpracovala celkem 1 897 vzorkù pitné vody. Kvalita vody byla po celý rok a na nepodstatné výjimky velmi dobrá a odpovídala v rozhodujících parametrech vyhlášce Ministerstva zemìdìlství ÈR è. 376/2000.

rozdìlení výroby pitné vody ÚV Svobodka - 9,3 %

ÚV lutice 19,2 % ÚV Bøezová - 45,7 %

ÚV Plavno - 4,1 % ÚV Krásný Jez - 2,7 % ÚV Milíkov - 5,4 % ÚV Myslivny- 2,2 % ostatní ÚV - 11,4 %

vývoj mnoství vyrobené pitné vody 20 712 18 368

17 902 16 276

16 106 14 633

11 089

13 430 10 459

10 147

15 672

9 929

9 990

2 741

2 982

13 443

9 085

10 096 8 187

15 408

8 112

8 076

2 316

2 083

4 121

tisíce m3 / rok

3 655

5 502

1994

4 254

1995

3 421

4 334 1996

voda dodaná voda pøedaná voda nefakturovaná *

08

3 209

2 779

2 628

3 982

3 667

3 002

3 284

3 382

2 738

2 700

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

* Voda nefakturovaná jsou úniky na vodovodní síti, technologická voda (zejména proplachy, odkalování sítì a mytí vodojemù), voda k haení poárù, krádee vody atd.


ODVÁDÌNÍ A ÈITÌNÍ ODPADNÍCH VOD V roce 2003 støedisko kanalizací zajišovalo v rámci územní pùsobnosti akciové spoleènosti komplexní sluby pro 145 472 obyvatel. Celková délka kanalizaèní sítì pøedstavuje 511 km. Na tuto sí je napojeno 14 791 nemovitostí, areálù a jiných objektù, které vypouštìjí odpadní vody. V tomto systému existuje 21 zvláštì sledovaných producentù odpadních vod, kteøí vypouštìjí odpadní vody pod zpøísnìným dohledem vzhledem k tomu, e kvalita jimi produkovaných vod neodpovídá klasickým splaškovým vodám z domácností. Celkem bylo odvedeno 15,8 milionu m3 odpadních vod. Pracovníci provozního støediska kanalizací odstranili v roce 2003 celkem 278 poruch a vyèistili 38 km kanalizaèní sítì.

V roce 2003 provozovala obì støediska èistíren odpadních vod celkem 59 èistíren (5 mechanických a 54 mechanicko-biologických), na kterých bylo vyèištìno 15,3 milionu m3 odpadních vod. Èištìní odpadních vod bylo zabezpeèováno z 47,82 % na ÈOV Karlovy Vary Drahovice, dále na ÈOV Ostrov (10,76 %), ÈOV Tachov (8,01 %) a na dalších èistírnách. V roce 2003 odebralo støedisko laboratoøí celkem 4276 vzorkù odpadních vod, jejich kvalita byla ve vìtšinì pøípadù vyhovující.

rozdìlení èitìní odpadních vod ÈOV Nová Role - 1,5 %

ostatní ÈOV 18,9 % ÈOV Drahovice - 47,8 %

ÈOV Touim - 2,3 % ÈOV Jáchymov - 4,7 % ÈOV Støíbro - 5,3 % ÈOV Tachov- 8,0 % ÈOV Ostrov - 10,8 %

vývoj mnoství vody odkanalizované 18 368

9 453

8 599

7 893

7 180

9 438

9 401

9 414

2001

2002

2003

7 779

tisíce m3 / rok

20 712

1994

1995

1996

1997

1998


1999

2000

09

EXPANZE SPOLEÈNOSTI

V roce 2004 slaví Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a. s., 10. výroèí svého vzniku. 1. 1. 1994, po privatizaci státního podniku, oddìlením provozního majetku od majetku infrastrukturního, vznikla akciová spoleènost Vodárny a kanalizace Karlovy Vary (dále jen VaK KV). V roce 1994 zásobovaly VaK KV pitnou vodou více ne 40 mìst a obcí karlovarského regionu se 112 tisíci obyvateli. Jejich historie však sahá a do roku 1882, kdy byl zaloen první karlovarský mìstský vodárenský podnik. Mìsta a obce, jako noví vlastníci vodovodního a kanalizaèního zaøízení, zodpovìdní za zásobování vodou a odkanalizování, se ji rok pøedtím spojily do dobrovolného svazku Vodohospodáøského sdruení obcí Karlovarska (VSOK). Cílem sdruení obcí byla jednotná správa a provozování obecních vodohospodáøských objektù a zaøízení ve 40 mìstech a obcích karlovarského regionu. Sdruení obcí se stalo jedním z hlavních

Zadní Chodov

Hale

Tisová

10


akcionáøù VaK KV. Uzavøelo s touto spoleèností pìtadvacetiletou provozní smlouvu a pøevedlo na ni starost o provozování, údrbu, opravy a další rozvoj veøejných vodovodù a kanalizací. Dlouhodobá provozní smlouva s VaK KV a obcemi, uplatòovaný podíl na výkonu akcionáøských práv, vedly postupnì k rostoucí úrovni slueb spojených s dodávkou pitné vody a odkanalizováním. Vybavenost obcí vodovody a kanalizacemi se díky významným investicím sdruení velmi rychle zlepšovala. Rovnì vybavení VaK KV se významnì zlepšilo a vedlo k významnému zlepšení poskytovaných provozních slueb. Systém zaloený na vzájemné solidaritì obcí a jejich úèasti na øízení a kontrole provozní spoleènosti se ukázal jako velmi pøitalivý i pro obce z okolních regionù. Zatímco se vìtšina provozních spoleèností soustøeïovala pouze na vlastní provozování pronajatých zaøízení, VaK KV usiloval pro obce a své odbìratele o úplné sluby, které zahrnují kromì bìné obsluhy a údrby i permanentní vylepšování stavu majetku, aby byl schopen plnit stále pøísnìjší nároky na kvalitu pitné vody a vypouštìných odpadních vod. Tento pøístup, opírající se pøedevším o vlastní pracovníky, o jejich odbornost a schopnost optimalizovat pomìr provozních a investièních nákladù, umonil, aby vodné a stoèné kleslo pod prùmìr v Èeské republice. První velká vlna rozšiøování VSOK, a tedy i majetku provozovaného VaK KV, pøišla v roce 2000, kdy se k tomuto systému rozhodlo pøidat sedm nových obcí ze Sokolovska, Tachovska a obec Lišany z Rakovnicka. V roce 2000 tak vzrostl poèet zásobovaných obyvatel na více ne 120 tisíc. Vlivem rozšiøování sdruení o nové obce, byl od 1. 1. 2001 zmìnìn jeho název na Vodohospodáøské sdruení obcí západních Èech (VSOZÈ). Další velké rozšiøování nastalo v letech 2001 a 2002, kdy ke VSOZÈ pøistoupilo témìø tøicet obcí z Tachovska. V roce 2002 zásoboval VaK KV pitnou vodou ji více ne 70 mìst a obcí karlovarského a tachovského regionu, s více ne 161 tisíci obyvateli. Dosavadní ohlasy novì pøistupujících obcí potvrzují, e zvolený systém péèe o vodovody a kanalizace je prùhledný, efektivní a pruný. Je schopen vyhovìt zvyšujícím se nárokùm spotøebitele, zpøísòujícím se normám na pitnou vodu i poadavkùm na ochranu ivotního prostøedí. Navíc je schopný získávat investièní dotace jak z èeských, tak i Evropských dotaèních fondù. V posledních letech tvoøí dotace, bezúroèné pùjèky a pùjèky s nízkým úrokem dvì tøetiny investièních zdrojù. Výše uvedené skuteènosti svìdèí o tom, e desetiletí fungování VaK KV v systému péèe o vodovody a kanalizace pro dobrovolný svazek obcí VSOZÈ bylo ku prospìchu provozovaného území i samotných odbìratelù. Zatím poslední rozšíøení VSOZÈ probìhlo koncem roku 2003, kdy se VSOZÈ rozrostlo o devìt nových obcí, pøevánì z Chomutovska, ale také z Tachovska a Sokolovska. Akciová spoleènost VaK KV tak v souèasné dobì provozuje více ne 80 mìst a obcí, èlenù VSOZÈ, s více ne 180 tisíci obyvateli a pùsobí na území pìti bývalých okresù (Karlovy Vary, Tachov, Sokolov, Chomutov a Rakovník) ve ètyøech krajích (Karlovarský, Plzeòský, Ústecký a Støedoèeský).

vývoj poètu zásobovaných obyvatel 168 321 161 144 162 178 111 000

1999

120 744

2000

2001

2002

2003

vývoj obratu [miliony Kè] celkové výnosy trby z vodného a stoèného

317

472

499

443

352

373 248

266

1999

2000

319

327

2001

2002

vývoj majetku VSOZÈ v poøizovacích cenách [miliony Kè]

2003

475 178

zmìna majetku v prùbìhu roku [pøírùstky sníené o úbytky] výe majetku na poèátku roku

788

268

111

1229

1994

139

95

55

123

157 3 143 2 177

1 340

1 479

1 573

1995

1996

1997


1 629

1998

1 752

1999

2 965

1 909

2000

2001

2002

2003

11

PÉÈE O MAJETEK VSOZÈ Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a. s., jako provozní spoleènost, a Vodohospodáøské sdruení obcí západních Èech, jako majitel provozované infrastruktury a zároveò øídící akcionáø VaK KV, úzce spolupracují na zajišování péèe o provoz a rozvoj veškeré vodohospodáøské infrastruktury. Vzájemná solidarita obcí umoòuje v rámci sdruení soustøedit dostatek finanèních prostøedkù na rozsáhlé akce, které se týkají rozšiøování skupinových vodovodù a budování skupinových kanalizací s èistírnami odpadních vod pro více obcí. A na výjimky je veškerá investièní výstavba nadobecních i obecních vodovodních a kanalizaèních systémù zajišována z prostøedkù sdruení, získaných z nájemného a dividend od VaK KV a také ve významné míøe za podpory státu, formou státních dotací. Sdruení se snaí získat finanèní prostøedky i z Evropské unie. Systém veøejné sluby pod veøejnou kontrolou, který VaK KV a VSOZÈ spoleènì uplatòují, umonil nebývalý rozvoj vodohospodáøské infrastruktury, spolu s vysokou úrovní vodohospodáøských slueb. Model zaloený na vzájemné solidaritì obcí a jejich úèasti na øízení a kontrole provozní spoleènosti, s dùrazem na rozvoj vodního hospodáøství a profesionalitu

poskytovaných slueb, se ukázal jako velmi pøitalivý i pro obce z okolních regionù. V roce 2000 se rozhodlo pøipojit k tomuto systému šest nových obcí ze Sokolovska, Tachovska a Rakovnicka. Rozšíøení pokraèovalo i v roce 2001, kdy pøistoupilo témìø tøicet obcí z Tachovska. Na zaèátku roku 2003 mìlo VSOZÈ 70 obcí èlenù + 1 Dobrovolný svazek obcí (DSO), jeliko v prùbìhu roku 2002 pøistoupily další 4 obce z Tachovska a Sokolovska. V prùbìhu roku 2003 se poèet èlenù sdruení dále zvýšil o 9 obcí a 1 DSO z Chomutovska a Tachovska. K 1. 1. 2004 bylo èleny VSOZÈ 79 mìst a obcí a 2 DSO z Karlovarského kraje (49 mìst a obcí), Plzeòského kraje (24 mìst a obcí a 1 DSO), Støedoèeského kraje (1 obec) a Ústeckého kraje (5 mìst a obcí a 1 DSO). VSOZÈ pùsobí na území o rozloze 3000 km2, ve kterém bydlí trvale 176 200 obyvatel. I v roce 2003 byla èinnost sdruení ovlivnìna zvyšujícími se poadavky na zpùsob a vypouštìní odpadních vod, vyvolanými zmìnou právních pøedpisù ve vodním hospodáøství. Ve vìtšinì nových vodoprávních øízení byl VaK KV úspìšný a podaøilo mu doèasnì prosadit zámìry v rozsahu moností VSOZÈ.

pøíprava investic z fondù EU V rámci projektové pøípravy na èerpání fondù EU byly v roce 2003 rozpracovány dokumentace v úrovni projektù pro stavební povolení. Probìhla nìkterá stavební øízení a jejich dokonèení se pøedpokládá v roce 2004. Pøipravovaná stavba øeší komplexnì odkanalizování a èištìní odpadních vod v regionu Karlovy Vary. Jedná se o stavbu nové ÈOV v Horním Slavkovì, rekonstrukci ÈOV

v Ostrovì a úpravu ÈOV Karlovy Vary do úrovnì nových pøedpisù EU v oblasti èištìní odpadních vod. Souèástí stavby je dále rekonstrukce a dostavba stokových sítí v mìstech Chodov, Nová Role, Karlovy Vary a Jáchymov. Odhadovaný investièní náklad èiní témìø 7,5 mil. euro, z toho podpora z programu fondù EU 5,2 mil. euro. Pøedpoklad zahájení staveb je v roce 2005.

významné investice, dokonèené v roce 2003 Karlovy Vary, Tøída TGM - vodovod a kanalizace Na poadavek Magistrátu mìsta byla tato stavba zrealizována za úèelem rekonstrukce vodohospodáøských sítí v prostoru budoucí „pìší zóny“. V rámci stavby byla nákladem 4,8 milionù Kè provedena výmìna vodovodních øadù a domovních pøípojek vody, v celkové délce 450 m. Kanalizaèní pøípojky splaškové a dešové vody byly zrekonstruovány v celkové

délce 444 m. Stavba byla zahájena v bøeznu 2003 a její prùbìh byl provázen øadou problémù organizaèního i technického charakteru. Stavba byla provádìna pouze s èásteèným omezením provozu na významné mìstské komunikaci. Podmínku MM, dokonèit stavbu do zahájení lázeòské sezóny, se podaøilo dodret. V èervnu byla stavba dokonèena.

významné investice, rozestavìné a zahájené v roce 2003 Bezdruicko - zásobování pitnou vodou Výstavba pøivadìèe pitné vody, napojeného v obci Tøebouò na skupinový vodovod lutice - Touim, byla zahájena v roce 2001. Investor se bìhem výstavby musel vypoøádat s problematikou finanèního zajištìní stavby za úèasti státní dotace. Její výši se nepodaøilo zajistit v poadovaném rozsahu z dùvodu prioritního financování následkù katastrofálních povodní, a tak se výstavba pøivadìèe vody musela rozèlenit do více etap. Dokonèením 1. etapy výstavby, bylo docíleno odstavení ÚV Bezdruice z provozu ji v prosinci roku 2002. Tímto bylo zahájeno zásobování Bezdruicka pitnou vodou z úpravny vody lutice. Stalo se tak díky provizornímu propojení nové trasy vodovodního pøivadìèe se stávajícím øadem surové vody do èerpací stanice v odstavené úpravnì vody Bezdruice. Z pùvodních 28 219 m vodovodního pøivadìèe, o celkovém nákladu 54 milionù Kè, bylo v 1. etapì realizováno 16 982 m vodovodního pøivadìèe, o celkovém nákladu 31,7 milionù Kè.

12

V roce 2003 stavební práce nepokraèovaly z dùvodù pøehodnocování finanèní zajištìnosti stavby a souèasného vyhledávání dalších dotaèních zdrojù. Navazující 2. etapa byla zahájena v lednu 2004 a její dokonèení bude uskuteènìno v 1. polovinì roku 2004. Tímto bude umonìno odstavení ÈS v ÚV Bezdruice z provozu. Zásobování vodojemu Bezdruice z vodojemu Tøebouò bude od té doby zajišováno výhradnì gravitaèním zpùsobem. K celkovému dokonèení stavby zbývá realizovat etapu zajišující pøívodní øady a distribuèní sítì pro obce Nová Ves, Polouèany a Okrouhlé Hradištì. Tato fáze bude realizována a dokonèena ve 2. pololetí roku 2004. Pøivadìè pitné vody Horní Slavkov V roce 2002 byl zajištìn pøíslib státní dotace na pokraèování rozhodující fáze stavby, jen navazuje na ji dokonèenou 1. etapu, která pøedstavovala pøívodní øad a nový


INVESTIÈNÍ MAJETEK Pronajatý majetek byl za dobu existence VSOZÈ, tj. od roku 1994, zvýšen z pùvodních 1 229 205 tis. Kè, v poøizovacích cenách na 3 178 079 tis. Kè k 31. 12. 2003. VaK KV zrealizoval v roce 2003 vlastní stavební a strojní investice ve výši 7 714 tis. Kè a nehmotné investice za 409 tis. Kè. VaK KV zakoupil v prosinci 2003 100% obchodní podíl ve Vodohospodáøské spoleènosti Vejprty, spol. s r.o. Poøizovací cena tohoto obchodního podílu èiní 3 900 tis. Kè. Na ostatních finanèních investicích vykazuje VaK KV zakoupené právo uívání k drustevnímu bytu, ve výši 650 tis. Kè.

V roce 2003 zajistil VaK KV v rámci realizace investièní výstavby a pøejímání dalších nových vodohospodáøských investic rozšíøení majetku VSOZÈ o 364 198 tis. Kè. Tento majetek bude k 1. 1. 2004 pøeveden do komplexního pronájmu. Z nájemného VSOZÈ, ve výši 74 963 tis. Kè, vynaloil VaK KV v roce 2003 celkem 10 613 tis. Kè na infrastrukturní investice dotované státem a 35 030 tis. Kè na ostatní infrastrukturní investice. Dále byl z nájemného VSOZÈ zajišován jeho provoz, spláceny investièní úvìry a pùjèky, vèetnì úrokù a bankovní záruky.

stav k 31.12.2001

stav k 31.12.2002

stav k 31.12.2003

Celkem poøizovací hodnota

274 719

270 620

277 013


132 843

120 962

117 165

Prùmìrný stupeò opotøebovanosti

51,64 %

55,30 %

57,70 %


2 869 856

2 961 559

3 175 186


1 972 789

1 998 136

2 145 111

31,26 %

32,53 %

32,44 %

3 444

3 444

3 853

[tisíce Kè] Dlouhodobý hmotný majetek - vlastní

Dlouhodobý hmotný majetek - pronajatý od VSOZÈ

Prùmìrný stupeò opotøebovanosti Dlouhodobý nehmotný majetek - vlastní

Celkem poøizovací hodnota Zùstatková hodnota Prùmìrný stupeò opotøebovanosti

Dlouhodobý nehmotný majetek - pronajatý od VSOZÈ

Celkem poøizovací hodnota Zùstatková hodnota Prùmìrný stupeò opotøebovanosti

Poøízení dlouhodobého majetku

Nedokonèený dlouhodobý hmotný majetek Nedokonèený dlouhodobý nehmotný majetek Zálohy na dlouhodobý majetek

Dlouhodobý finanèní majetek

1 213

787

791

64,78 %

77,15 %

77,15 %

2 894

2 894

2 894

1 251

708

458

56,77 %

75,54 %

84,17 %

62 589

48 537

45 580

0

0

0

558

603

463

800

800

4 550

Oceòovací rozdíl k nabytému majetku


66 875

66 875

66 875


64 646

60 187

55 729

Celkem hodnota majetku - stalých aktiv

Poøizovací

3 281 735

3 355 332

3 576 414

Zùstatková

2 236 689

2 230 720

2 369 847

vodojem Stanovice. Byl proveden výbìr zhotovitele a uzavøení smluvního vztahu se zhotovitelem stavby. Definitivní pøiznání dotaèního titulu a zahájení prací se pøedpokládá v roce 2004. Z tohoto dùvodu na stavbì nebyla v roce 2003 zahájena ádná stavební èinnost, s vyjímkou vykácení zelenì v èásti manipulaèního pruhu v zimním období. Nový pøívodní øad PE 280 (v délce 4 801 m) do èerpací stanice Krásný Jez, umoní dodávku pitné vody pro Horní Slavkov ze skupinového vodovodu Karlovy Vary. Zároveò bude moné odstavit úpravnu vody Krásný Jez. Celková cena dodávky èiní 22,9 mil. Kè. Øešení inenýrských sítí v regionu Perninský Vrch Výstavba tohoto integrovaného projektu, jeho pøedmìtem je zøízení kanalizace v obcích Horní Blatná a Pernink, spoleèné èistírny odpadních vod v Perninku, vodovodu Pernink - Horní Blatná a Pernink - Nové Hamry, vodojemu v Nových Hamrech a plynofikace obce Nové Hamry, byla

zahájena v záøí 2002. Bìhem zimního období 2002/2003 byla uskuteènìna plánovaná technologická pøestávka. Rozhodující fáze výstavby byla uskuteènìna v roce 2003. V zimním období 2003/2004 byla provádìna omezená stavební èinnost v závislosti na klimatických podmínkách. Prùmìrná rozpracovanost pro celou stavbu dosáhla koncem roku hodnoty 75 %. Koneèný termín stavby je stanoven na konec èervna 2004. Stavba je financována ze zdrojù EU - fondu PHARE CBC, Ministerstva zemìdìlství ÈR, Státního fondu ivotního prostøedí ÈR, obcí Pernink, Horní Blatná a Nové Hamry, Vodohospodáøského sdruení obcí západních Èech a Západoèeské plynárenské, a. s. Celkové náklady stavby èiní 108,0 mil. Kè. Hlavní technické parametry vodohospodáøské èásti díla jsou: Splašková kanalizace v délce 14 029 m. 444 domovních kanalizaèních pøípojek, v celkové délce 5 735 m. Mechanicko-biologická ÈOV pro 2 000 EO. Výtlaèné potrubí kanalizace délky 2 508 m a tøi ÈSOV. Vodovodní øady v celkové délce 6 932 m a vodojem.


13

PERSONÁLNÍ ÈINNOST V personální oblasti pokraèoval VaK KV v roce 2003 v naplòování dlouhodobého strategického cíle spoleènosti, tedy ve snaze o efektivní vyuití zamìstnancù formou prohlubování jejich profesních znalostí a zabezpeèení finanènì a morálnì motivujícího systému jako nástroje jejich ohodnocování, s cílem dosáhnout identifikace zamìstnancù se spoleèností. K 31. 12. 2003 byl pøepoètený stav zamìstnancù 510,31. Školení a semináøù se širokou škálou zamìøení se zúèastnilo celkem 784 zamìstnancù, z toho 398 THP. Celkové ná klady na tyto sluby (bez mezd a náhrad cestovného) èinily 624 tisíc Kè. Jako kadoroènì se jednalo pøedevším o pøede-

psaná pravidelná školení konkrétních profesí a dále o semináøe a odborné kurzy dle nabídek vzdìlávacích støedisek. Jejich cílem bylo prohlubování stávajících znalostí. Spoleènost klade dùraz i na péèi o zamìstnance, vycházejíc pøi tom zejména z ujednání zakotvených v kolektivní smlouvì. V dobì letních prázdnin byla zamìstnancùm k dispozici obytná maringotka na pøehradì Hracholusky, kterou vyuilo 44 zamìstnancù (vèetnì rodinných pøíslušníkù). Chatu na Høebeèné vyuilo v roce 2003 celkem 269 zamìstnancù (vèetnì rodinných pøíslušníkù). Tato chata byla rovnì vyuita k podnikovým úèelùm pro 24 zamìstnancù.

Vývoj poètu zamìstnancù 1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

Celkový poèet zamìstnancù

363

353

344

371

526

530

510

Poèet Dìlníkù

236

221

211

230

331

335

321

Poèet THP

127

132

133

141

195

195

189

rekonstrukce ÈOV Drahovice Èistírna odpadních vod v Karlových Varech - Drahovicích èistí odpadní vody z celé karlovarské aglomerace, co je nejvìtší sídlo na øece Ohøi. Byla vybudována v letech 1961 a 1967 a do zkušebního provozu byla uvedena v roce 1969. Jednalo se o mechanicko-biologickou ÈOV, se stabilizací kalù mezofilním vyhníváním za anaerobních podmínek. Vyhnilý kal byl odvodòován na kalových polích. Kapacita ÈOV byla 100 800 EO. První rekonstrukce 1991 V osmdesátých letech minulého století pøestala ÈOV kapacitnì postaèovat znaènému nárùstu mnoství pøitékajících odpadních vod a proto bylo rozhodnuto o jejím rozšíøení. Bylo vybudováno nové hrubé pøedèištìní, nová podélná usazovací nádr, velikostnì odpovídající zhruba dvìma pùvodním usazovacím nádrím, a nová paralelní monobloková aktivaèní linka s regenerací kalu, aktivací se støedobublinnou aerací a podélnou dosazovací nádrí. Odvodòování vyhnilého kalu na kalových polích bylo nahrazeno strojním odvodòováním na sítopásových lisech. Kapacita èistírny byla zvýšena na 35 600 m3/d a 6 048 kg/d BSK5, tj. 100 800 EO. Ji v roce 1991, kdy byla tato rekonstrukce dokonèena, bylo zøejmé, e trend ve spotøebì vody se obrátil, a e nová aktivaèní linka (R - A - DN) vlastnì nebude potøebná. Proto byla po nìkolika letech vyøazena z provozu. Nové uspoøádání ÈOV pro sníení poplatkù za vypouštìní V roce 1998 vstoupil v platnost nový zákon o poplatcích za vypouštìní odpadních vod. Protoe ÈOV by byla v pásmu zpoplatnìní a èástka za tyto poplatky by byla pomìrnì dost vysoká, provedla se analýza ÈOV, týkající se organického a dusíkatého zneèištìní. Z této analýzy vyplynulo, e nejvìtším problémem jsou vratné toky z kalového hospodáøství a zneèištìní dováené fekálními vozy. ÈOV Karlovy Vary toti slouila (a dodnes slouí) jako centrum pro likvidaci kalù pro všechny ostatní ÈOV z okresu Karlovy Vary, provozované VaK KV. Z tohoto dùvodu bylo nutné uspoøádat ÈOV tak, aby byly vratné toky a zneèištìní dováené fekálními vozy èištìny zvláš a do aktivaèní linky se nedostávalo pøíliš mnoho organického zneèištìní, které by bránilo nitrifikaènímu procesu. ÈOV toti nebyla projektována na nitrifikaci, ale pouze na odstraòování

14

uhlíkatého zneèištìní. Byla vyuita odstavená monobloková linka, do ní se zavedly všechny vratné toky z kalového hospodáøství a bylo zde rovnì odbouráváno zneèištìní, dováené fekálními vozy. Byla sem pøivádìna i menší èást zneèištìní z pøítoku, aby se zajistila pøítomnost uhlíkatého substrátu. Regeneraèní i aktivaèní nádr byly vybaveny støedobublinnou aerací a byly zde velmi vysoké doby zdrení. To mìlo za následek sníení koncentrace dusíku a na polovinu (z cca 1 na 0,5 g/l). Souèasnì bylo zahájeno dávkování elezitého koagulantu pøed usazovací nádre a na nátok do ètyø kruhových dosazovacích nádrí. Dávkování chemikálií pøed primární usazovací nádre mìlo za následek vysráení vìtšího mnoství uhlíkatého zneèištìní v tomto stupni, èím se odlehèilo zatíení aktivaèní nádre, která byla vystrojena jemnobublinnou aerací. Druhá rekonstrukce 2002 Pøestoe výsledky ÈOV po provedených úpravách byly uspokojivé a v aktivaèní nádri se do jisté míry rozebìhl i nitrifikaèní proces, i kdy ÈOV nebyla na nitrifikaci projektována. Zpøísòující se legislativní poadavky si však vyádaly další rekonstrukci. Stavební práce byly zahájeny v roce 2001, rekonstrukce probíhala za plného provozu ÈOV. V rámci rekonstrukce byly rehabilitovány betony v usazovacích nádrích, byly instalovány nové pojezdové mosty, monobloková linka navýšena o 30 cm, regeneraèní èást byla pøemìnìna na denitrifikaèní zónu, aktivaèní èást a podélná dosazovací nádr byla vystrojena jemnobublinnou aerací a odpadní voda se odvedla na pùvodní aktivaèní nádr. Ètyøi stávající kruhové dosazovací nádre, o prùmìru 20 m, byly rehabilitovány a dostaly nové vestavby. Pøepadové hrany z jedné tøetiny nádre byly pøesunuty na hranu nádre a vybaveny nornou stìnou. Bylo nainstalováno i zaøízení pro odtah plovoucích neèistot. Nátokový objekt se doplnil flokulaèní zónou. Dále byly vybudovány dvì zcela nové kruhové dosazovací nádre, o prùmìru 27 m, s ponoøenou dìrovanou trubkou pro odtok, flokulaèní zónou a zaøízením pro sbìr plovoucích neèistot. Stálá výška hladiny v nádri je udrována automaticky


PÉÈE O ZÁKAZNÍKY VaK KV, jako spoleènost zajišující veøejné sluby, si plnì uvìdomuje, jak citlivì je její pùsobení vnímáno veøejností. Proto je soustavná péèe o zákazníky významnou souèástí firemní strategie. Základním cílem VaK KV je poskytovat na všech úrovních profesionální a kvalitní sluby, být nablízku zákazníkovi a vyhovovat jeho potøebám. Ve VaK KV funguje moderní zákaznické centrum a systém øízení podniku zákazníky, jen pøináší úplné informace pracovníkùm v pøímém kontaktu se zákazníky a umoòuje tak pøesné a rychlé jednání. Zákazníci jsou informováni prostøednictvím regionálního tisku a v zákaznickém centru. Na jednotlivých provozech jsou jim k dispozici informaèní letáky, které spoleènost vydává. Mnoho informací o spoleènosti, poskytovaných slubách, kvalitì a cenì vody mùe veøejnost získat také prostøednictvím internetových stránek VaK KV.

Schéma ÈOV Karlovy Vary - Drahovice 1 pøítok na ÈOV 3 jemné èesle 5 usazovací nádr 7 aktivace s denitrifikaèní a nitrifikaèní sekcí 9 dosazovací nádre 11 interní recykl

1

3

Dùleitá je rovnì oblast interní komunikace. Spoleènost se snaí své zamìstnance dostateènì informovat, a to pøedevším prostøednictvím vnitropodnikového intranetu, který zamìstnancùm poskytuje pøehled o dìní ve spoleènosti, o její struktuøe, èinnosti a slubách, které VaK KV poskytuje, nebo jsou to právì oni, kdo vytváøejí image spoleènosti. Aktuální informace ze spoleènosti zamìstnancùm pøináší i vydávaný vnitropodnikový èasopis.

po budoucí rekonstrukci : 2 odlehèení na pøítoku 4 lapák písku 6 usazovací nádre pøemìnìné na denitrifikaci 8 aktivace s jemnobublinnou aerací 10 vnìjí recykl 12 odtok z ÈOV

4

5

10

7

9

8

12

2 6

sklopnou hranou v odtokové jímce. Kalové hospodáøství bylo posíleno zahušováním pøebyteèného kalu flotací. Za tímto úèelem byla postavena kruhová nádr o prùmìru 7 m, do které je vhánìna vzduchem nasycená voda. Bez pøídavku flokulantu je dosahována sušina 3 a 4 %. U objektu se sítopásovými lisy byla postavena homogenizaèní jímka, vystrojená míchadlem, pomocí ní je dosahováno vyrovnané kvality pøitékajícího kalu na lisy. Rekonstruovaná ÈOV byla uvedena do zkušebního provozu od pololetí 2003. Kapacita ÈOV po rekonstrukci je 24 806 m3/den a 4800 kg BSK5/den, tj. 80 000 EO. Spolu s vìtší dobou zdrení kalu, vyšším stáøím kalu a spolu s tím i zvýšeným odstraòováním dusíku se po poslední rekonstrukci velmi rychle objevily do té doby neznámé potíe s pìnìním na hladinì aktivace a vysokými kalovými indexy. Po urèité dobì zaèala pìnit i vyhnívací nádr. Budoucí tøetí rekonstrukce Pøestoe výsledky rekonstruované ÈOV Karlovy Vary jsou vynikající, pøekotný vývoj legislativních poadavkù si vynucuje další, ji tøetí rekonstrukci, která by posílila kapacitu pro odstra-

11

òování dusíkatého zneèištìní tak, aby bylo s jistotou splnìn i poadavek na dodrení dvouhodinového maxima a poadavek na nitrifikaci v zimních podmínkách, kdy je pøitékající odpadní voda chladná. Aktivaèní proces bude podpoøen pøemìnou dvou menších usazovacích nádrí na denitrifikaèní zónu. Stávající monobloková linka s denitrifikaèní a nitrifikaèní zónou bude vystrojena tak, aby bylo moné aeraci støídavì vypínat nebo zapínat podle momentálních poadavkù na odstraòování jednotlivých forem dusíku. Bude vybudováno chemické hospodáøství pro dávkování methanolu do denitrifikace, nebo odpadní voda na pøítoku neposkytuje po celý rok dostatek rychle rozloitelného substrátu. Celá aktivaèní linka bude doplnìna interním recyklem z konce aktivaèní nádre A2 na pøítok do denitrifikace ve stávajících usazovacích nádrích. Kalové hospodáøství bude kompletnì pøebudováno a vnitøek vyhnívacích nádrí bude kompletnì rehabilitován. Zahuštìní pøebyteèného kalu flotací bude zdvojnásobeno nebo doplnìno zahušovací odstøedivkou. Sítopásové lisy se nahradí odstøedivkami, aby byl zvýšen obsah sušiny odvodnìného kalu, zrealizuje se i hygienizace vyhnilého kalu vápnem. Novou technologií bude vybaveno i pøijímací místo pro dováené kaly.


15

AUTOMATIZACE A PØENOS DAT Dispeèink VaK KV je tvoøen pøiblinì od roku 1966. Budování dispeèinku bylo vynuceno sloitostí vodovodního systému ve mìstì Karlovy Vary i v okolních obcích. Pùvodnì byl dispeèink øešen jako centrum pro sledování a ovládání vodárenského systému. Od roku 1986 je dispeèink pojat jako centralizovaný informaèní systém podniku. Slouí nejen ke sledování a øízení sítì vodárenských zaøízení, ale i jako informaèní centrum podniku pro hlášení poruch a organizování pohotovostní sluby. Dále dispeèink zabezpeèuje distribuci dat z vodárenských objektù pro jednotlivá støediska. První sídlo dispeèinku bylo na úpravnì vody v Tuhnicích a od roku 1997 pøesídlil do administrativní budovy v Doubí. V prùbìhu let se pouívaly rùzné technologie pro pøenos dat mezi dispeèinkem a vodárenskými objekty. Nejprve to byly pevné linky (pro zapínání a vypínaní èerpadel), pozdìji se pøenášelo po jednom páru i více informací (nejprve analogovì a pak digitálnì). Soubìnì se pøenášela data i pomocí radiostanic a vývoj byl podobný jako u pevných linek. Nejmodernìjší technologie, vyuití mobilních telefonù GSM, se uplatnily a v tomto století. Pro komunikaci mezi dispeèinkem a montáními partami se nejdøíve pouívaly radiostanice TESLA, je od roku 1993 nahradily moderní radiostanice MOTOROLA, které pro

pøenáené objekty na dispeèink Systém

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

Pevná linka

6

6

6

6

2

2

2

2

2

2

Radiostanice

22

25

32

32

38

43

45

65

72

74

0

0

0

0

0

0

0

4

12

32

28

31

38

38

40

45

47

71

86

108

GSM data Celkem

poèty vyuívaných fónických radiostanic Systém

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

Retranslace

1

1

1

1

1

1

1

2

2

2

Základová

5

5

5

7

7

7

7

2

2

2

Vozidlová

14

14

14

34

34

34

34

34

30

20

Pøenosná

29

29

29

41

41

40

40

40

35

30

Celkem

48

48

48

82

82

81

81

76

67

52

poèty prùmyslových automatù a vizualizace Systém

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

Prùmyslové automaty

5

5

12

17

18

36

59

85

97

114

Vizualizace

2

3

4

5

5

5

5

9

9

10

zvýšení dosahu umoòují pouívaní retranslací a vykrývají v podstatì území celého okresu K. Vary. Základní sí radiových stanic je potøeba zachovat i do budoucna, protoe v pøípadì mimoøádných situacích zajišuje základní komunikaèní infrastrukturu firmy, je je nezávislá na vnìjších poskytovatelích komunikaèních slueb. Mobilní telefony zaèaly postupnì od roku 2000 vytlaèovat radiostanice. S nástupem technologie GSM, kvalitou poskytovaných slueb, vykrytím signálem a cenou, se staly velkou konkurencí radiostanicím. V roce 1997 zaèalo vyuívat sluby mobilních operátorù vedení firmy, od roku 1999 støední èlánky øízení a k širokému nasazení pro jednotlivé pracovníky

16

v terénu došlo na pøelomu let 2000/2001. V souèasnosti má spoleènost 217 mobilních telefonù. Od roku 1993 vsadil VaK KV v oboru automatizovaného øízení technologických procesù na prùmyslové automaty (PLC). Jejich spolehlivost, variabilnost a rozšiøitelnost ovìøil na øízení distribuce vody z èelního vodojemu. První 4 automaty byly GE Fanuc 90-30 a všechny ostatní, a na pár výjimek, Allen-Bradley (SLC 500, MLX 1000, MLX 1500). 90 % všech prùmyslových automatù nasazovala spoleènost vlastními silami. Na velínech ÚV a ÈOV je provoz sledován stejnì jako na dispeèinku firmy pomocí PC s vizualizací.


INFORMAÈNÍ TECHNOLOGIE V roce 2003 byla vytvoøena a nová smìrnice k pouívání výpoèetní techniky, která systematizuje procedury spojené s ochranou dat a hardwaru proti ztrátì, odcizení i zneuití. V roce 2003 uskuteènilo støedisko informaèních technologií další posílení centrální poèítaèové sítì (dále jen CPS) a pøešlo u páteøní struktury na novou technologii o rychlosti 1 Gb/s. Servery hlavních aplikací mezi sebou komunikují po nové páteøní struktuøe a pro všechny uivatele to znamená vyšší prùchodnost dat CPS. Na tuto rychlejší páteø je pøipojen nový server pro zálohování dat celého podniku. Ten je umístìn do jiné budovy v areálu Doubí pro lepší zabezpeèení zálohovaných dat proti ztrátì. Také se podaøilo ukonèit vnitøní výbìrové øízení na rozšíøení a posílení virtuální privátní sítì (dále VPN) pro trvalé spojení provozù a administrativní budovy v Karlových Varech - Doubí. Realizace probìhla na zaèátku roku 2004. Souèasný stav VPN je uveden v tabulce. Pøipojení pøes ISDN se budou postupnì rušit a nahrazovat ADSL pøipojením.

Pevná linka centrály zajišuje i pøipojení všech pracoviš s pevnými linkami a ADSL do internetu. Internetový provoz je omezen na routerech a hlavní prioritu mají terminálová spojení do aplikací na serverech CPS a elektronická pošta. Propojení více pracoviš do CPS umonilo vylepšení následujících oblastí: • Rychlejší a trvalý pøístup k podnikovým datùm a aplikacím na CPS • Trvalé spojení pracoviš elektronickou poštou. • Dálková správa pøipojených poèítaèù výrazným zpùsobem redukuje prostøedky vynaloené na cesty pracovníkù za opravami poèítaèù na jednotlivá pracovištì a umoòuje provozovat HelpDesk pro uivatele. • Aktualizace antivirového systému AVG 6.0, který chrání všechny poèítaèe CPS i dislokovaných pracoviš.

typ pøipojení pøenosová rychlost 2 Mb/s

Pevná linka

128 kb/s

pøipojené objekty centrální pøipojení AB Doubí do internetu ÈOV Drahovice ÚV Bøezová provozy Støíbro

64 kb/s

provoz Ostrov provoz Tachov provoz Vejprty ÚV Svobodka

ADSL 512/128 kb/s

provoz Rùový Vrch provoz Stará Role provoz Chodov provoz Touim

Vytáèené pøipojení

ISDN router 64 kb/s ISDN modem 64 kb/s

ÈOV Tachov ÚV Milíkov ÚV lutice provoz Nejdek

vývoj poètu poèítaèù VaK KV

227 205

200

2001

2002

170 152

94

109

120

131

68

1994

1995

1996

1997

1998


1999

2000

2003

17

VÝVOJ HOSPODAØENÍ Z tabulek základních ekonomických údajù je patrný nárùst hmotného i nehmotného majetku v roce 2003 a na stranì druhé nárùst dlouhodobých závazkù. Nejvyšší zmìny nastaly v roce 2001, v dùsledku fúze spoleènosti VaK KV s VtS Støíbro. Fúze se rovnì projevila v nárùstu stavu zásob, krátkodobých pohledávek a závazkù z obchodního styku. Další výrazný nárùst je oèekáván v roce 2004, a to vlivem provozování mìsta Chodov a Vodohospodáøské spoleènosti Vejprty spol. s r.o. Ve druhé polovinì roku 2001 obdrela spoleènost od banky úvìr ve výši 67 milionù Kè, kterým byl uhrazen nákup 100% podílu na základním kapitálu ve VtS Støíbro. Splatnost úvìru je 10 let. Podle splátkového kalendáøe je první splátka úvìru v roce 2003 a poslední v roce 2011. Splátky úvìru jsou od roku 2003 plánovány s progresivním nárùstem. V letech 2001 a 2003 vyuívala spoleènost kontokorentní úvìr na profinancování pohledávek do doby splatnosti. Kontokorentní úvìr byl nejvíce pouíván z dùvodu provozování nových obcí a s tím souvisejících potøeb provozního charakteru. Od roku 1997 do roku 2000 spoleènost vykazovala neustálý nárùst zisku, který je zdrojem pro výplatu dividend a tvorbu rezervního a sociálního fondu. V roce 2001 se však plánovaného zisku dosáhnout nepodaøilo. Pøíèinou byly vyšší prvonáklady s dovybavením provozù døíve obhospodaøovaných VtS Støíbro. Na sníení zisku se významnou mírou podílelo i vyrovnání vodného a stoèného obou spoleèností, které se projevilo u vlastní spoleènosti znaèným poklesem cen u ostatních odbìratelù. V roce 2002 byl plánován zisk na úrovni roku 2001. Tohoto zisku však nebylo dosaeno, pøièem hlavní pøíèinou byla stále aktuální otázka provozování Chodova. Pøestoe se pøedpokládalo, e soudní jednání s Vodohospodáøskou spoleèností Sokolov skonèí ji na poèátku roku 2002 ve prospìch naší spoleènosti, nebylo do konce roku uzavøeno. V plánu bylo poèítáno s provozováním Chodova od 1. února 2002 a fakturací vodného a stoèného ve výši 27 445 tisíc Kè. Ve skuteènosti však bylo vyfakturováno pouze 11 355 tisíc Kè (10 403 tisíc Kè pøedaná voda + 932 tisíc Kè vodné a stoèné). Další pøíèinou nedosaení plánovaného zisku je i pokles prùmìrného vodného a stoèného oproti rozpoètu, a to z dùvodu nedosaení plánované pevné sloky. Dvouslokovou cenu spoleènost uplatnila v roce 2002 jako první v republice, bez pøedchozích zkušeností. I pøes snatisíce Kè Aktiva celkem

hu úspory vlastních nákladù se spoleènosti nepodaøilo výraznì upravit tento nepøíznivý stav. Vyšší nárùst zisku nebyl vzhledem k vývoji oèekáván ani v roce 2003. Do plánu roku 2003 se promítaly opravné poloky, vytvoøené na budoucí rizika a ztráty na soudní spory s Vodohospodáøskou spoleèností Sokolov. V prùbìhu roku 2003 však zvyšovala prùbìnì spoleènost svùj zisk. Aèkoliv plán poèítal s poklesem odbìru cca o 1,6 % oproti roku 2002, nedošlo prakticky k poklesu odebrané pitné a ani odvedené vody. Výnosy z vodného a stoèného tak byly oproti plánu vyšší o 8,2 mil. Kè. Výnosy se zakázek a ostatních provozních výnosù vykazovaly prùbìné navyšování, které dosáhlo ke konci roku oproti plánu i pøedchozímu roku 12 mil. Kè (z toho 2,8 mil. Kè fakturace vodného a stoèného v Chodovì). Pøestoe byl nárùst tìchto výnosù korigován nárùstem spotøeby materiálu o cca 6 mil. Kè, jednalo se o znaèný nárùst hospodáøského výsledku. Navýšení výnosù z vodného a stoèného, jiných provozních výnosù a externích zakázek i úsporou vìtšiny povozních i finanèních nákladù se podaøilo dosáhnout nejvyšší hospodáøský výsledek v její historii, ve výši 25 033 tis. Kè. Poté, co Vodohospodáøskou spoleènost Sokolov koupil nový vlastník, a to Severoèeské vodovody a kanalizace, a. s., došlo v prùbìhu posledního mìsíce roku k zásadnímu obratu ve vzájemných vtazích. Dlouhá snaha o provozování mìsta Chodova byla završena v prosinci tohoto roku „Dohodou o narovnání vzájemných vztahù“ za roky 2001 a 2003 mezi naší spoleèností a Vodohospodáøskou spoleèností Sokolov. Tímto byly vyøešeny i dlouhodobé soudní spory a aloby, které byly spoleènostmi vzaty u soudù zpìt. Od roku 1999 vyvíjela spoleènost aktivitu na rozšíøení své pùsobnosti. Tato expanze se v roce 2000 projevila pøipojením nových obcí v okresech Sokolov, Tachov, Rakovník a také Karlovy Vary. V porovnání s rokem 1999 se tak zvýšil poèet zásobovaných obyvatel o cca 9,5 %. Pøevzetím nových obcí, døíve provozovaných VtS Støíbro, se poèet zásobovaných obyvatel zvýšil v roce 2001 o dalších 33,4 %. K další významné expanzi dojde provozováním mìsta Chodov a Vodohospodáøské spoleènosti Vejprty v roce 2004. Hospodáøský výsledek pro rok 2004 je plánován na úrovni dosaeného zisku za rok 2003.

2000

1999

2001

2002

2003

1 220 700

1 428 307

2 362 780

2 359 255

2 496 238

31 513 26 767

37 853 35 786

101 914 31 985

102 721 42 424

110 582 40 261

Vlastní kapitál

195 814

197 197

202 713

183 586

207 383

Základní kapitál

123 486

123 486

123 486

123 486

123 486

33 176 23 987

39 668 28 831

59 961 39 313

84 274 40 296

69 466 43 427

988 100 972 200

1 180 586 1 156 980

2 011 153 1 974 040

1 998 843 1 998 843

2 145 569 2 145 569

Krátkodobé pohledávky celkem z toho pohledávky z obchodního styku

Krátkodobé závazky celkem z toho závazky z obchodního styku Dlouhodobé závazky z toho z komplexního pronájmu VSOZÈ

0

8 148

84 897

89 318

72 036

Hospodáøský výsledek za bìnou èinnost po zdanìní

23 198

24 745

17 950

- 63

25 033

Hospodáøský výsledek celkem po zdanìní

23 115

24 551

19 124

2 457

25 033

Bankovní úvìry a výpomoci

Hospodáøský výsledek za bìnou èinnost na 1 akcii

187,86 Kè

200,38 Kè

145,36 Kè

-

Hrubá dividenda v Kè pøipadající na 1 akcii

180,00 Kè

180,00 Kè

167,00 Kè

-

-

0

0

0

0

0

Emise dluhopisù

-

Poznámka: Roky 2001 a 2002 jsou upraveny na metodiku roku 2003 (došlo k pøesunu dohadných úètù z èasového rozlišení do krátkodobých pohledávek a závazkù). Roky 1999 a 2000 nejsou upraveny

18


ZÁKLADNÍ EKONOMICKÉ ÚDAJE rozvaha [v tisících Kè]

Aktiva celkem A

Pohledávky za upsaný vl. kapitál

B

Dlouhodobý majetek

2003

2002

2001

2 496 238

2 359 255

2 362 780

0

0

0

2 369 847

2 230 720

2 236 689

A

2003

2002

2001

Pasiva celkem

2 496 238

2 359 255

2 362 780

Vlastní kapitál

207 383

183 586

202 713

123 486

123 486

123 486

A.I.

základní kapitál

B.I.

dlouhodobý nehmotný majetek

1 249

1 495

2 464

A.II.

kapitálové fondy

39 929

39 929

43 514

B.II.

dlouhodobý hmotný majetek

2 364 048

2 228 425

2 233 425

A.III.

rezervní fond, nedìl. fond a ostatní fondy tvoøené ze zisku

17 770

17 714

16 589

B.III.

finanèní dlouhodobý majetek

4 550

800

800

± A.IV.

výsledek hospodaøení minulých let

z toho podíly v ovládaných a øízených osobách

3 900

0

0

± A.V.

výsledek hospodaøení bì. úèet. období

126 040

124 969

125 779

B

Cizí zdroje

14 723

21 449

22 455

B.I.

rezervy

0

4

10

B.II.

B.III.1. C

Obìná aktiva

C.I.

zásoby

C.II.

dlouhodobé pohledávky

C.III.

krátkodobé pohledávky

C.IV.

krátkodobý finanèní majetek

D

110 582

102 721

101 914

B.III.

735

795

1 400

B.IV.


351

3 566

312

B.IV.1. C

1 165

0

0

25 033

2 457

19 124

2 287 071

2 172 435

2 158 058

0

0

2 047

dlouhodobé závazky

2 145 569

1 998 843

2 011 153

krátkodobé závazky

69 466

84 274

59 961

bankovní úvìry a výpomoci

72 036

89 318

84 897

55 500

62 000

67 000

1 784

3 234

2 009

z toho bank. úvìry dlouhodobé Èasové rozlišení

výkaz zisku a ztráty [v tisících Kè] 2003 I+II I+II.1.

Výkony a prodej zboí z toho trby za prodej vlastních výrobkù, slueb a zboí

2001

2002

2003

452 106

406 480

404 487

*

440 340

389 980

386 521

VI+VII

Provozní výsledek hospodaøení Trby z prodeje cenných papírù a podílù a výnosy z dlouhodobého finanèního majetku Prodané cenné papíry a podíly a náklady z finanèního majetku

II.2.

Zmìna stavu vnitr. zás. vl. výroby

II.3.

Aktivace

A+B

Výkon. spotøeba a náklady na prodej zboí

196 355

176 506

178 987

+

Pøidaná hodnota

255 751

229 974

225 500

*

Finanèní výsledek hospodaøení vèetnì danì z pøíjmù z bìné èinnosti

C

Osobní náklady

135 413

134 017

128 528

Q

Daò z pøíjmù za bì. èinnost Výsledek hosp. za bì. èinnost

E

Odpisy dlouh. nehm. a hm. majetku

IV+V

Ostatní provoz. výnosy vè. jejich pøevodù

G+H

Zmìna stavu rezerv a OP v prov. obl. a komplexní náklady pøíštích obd. + ostatní prov. náklady

III D+F

-574

896

-678

12 340

15 604

18 644

J+K VIII+IX+X +XI+XII

Jiné finanèní výnosy

L+N +O+P

Jiné finanèní náklady

16

0

0

25

67

16

85

4 599

4 990

2 172

- 4 532

- 4 974

- 2 096

-

- 5 084

708

25 033

- 63

17 950

2 522

1 178

80 530

80 669

1 190

2 279

XIII

Mimoøádné výnosy

0

Mimoøádné náklady

0

2

4

Mimoøádný hosp. výsledek

0

2 520

1 174

25 033

2 457

19 124

7 012

17 718

-2 809

61 874

35 013

*

Jiné provozní náklady

39 649

60 946

35 650

***

rok 2003 103 971 -85 671 -18 360

ádné

20 754

0

64

39 360

Dceøiné podniky (název a sídlo)

- 173

0

83 536

Trby z prodeje dl. maj. a materiálu

** Penìní tok z provozní èinnosti: ** Penìní tok z investièní èinnosti: ** Penìní tok z finanèní èinnosti:

29 565

**

R+S

(tisíce Kè)

2001

2002

rok 2002

rok 2001

82 084 - 76 592 - 6 097

105 550 -107 689 2 829

Hosp. výsledek za úèet. období

Osoby s více ne 20 % podílu na ZJ (+ výše vkladu v %) SUEZ Environnement Vodohospodáøské sdruení obcí západních Èech - VSOZÈ

49,78 46,76

Pohledávky 180 dnù po lhùtì splatnosti (tis. Kè): Závazky 180 dnù po lhùtì splatnosti (tis. Kè): DHM (úè. zùst. hodnota) zatíený zást. právem nebo vìc. bøemeny:

9 408 16 není

Nedílnou souèástí této výroèní zprávy je “Pøíloha k úèetní závìrce za rok 2003” a “Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami”. Poznámka: Zmìna ekonomických ukazatelù v minulých obdobích oproti jejich hodnotì v pøedchozích výroèných zprávách je zpùsobena pøesunem dohadných úètù ve výkazech z èasového rozlišení do krátkodobých pohledávek.

události po datu úèetní závìrky Mezi datem úèetní závìrky a datem, ke kterému byly úèetní výkazy schváleny, nedošlo podle našeho názoru k ádným významným událostem, které by mohly ovlivnit finanèní, majetkovou a dùchodovou situaci akciové spoleènosti Vodárny a kanalizace Karlovy Vary.


19

ZPRÁVA AUDITORA

20


výroèní zpráva 2003

Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a. s.

koordinace a korektury: Martina Èajová, Ladislav Rùièka [Korektury se neprovádìjí v textu výroku auditora, pøíloze k úèetní závìrce a ve zprávì o propojených osobách. ] podklady:

Frantiek Barto, Jaroslav Bíba, Martina Èajová, Jan Flek, Zdenìk Frèek, Tomá Hertl, Jana Holásková, Vít Hrubý, Antonín Jágl, Pavel Kavka, Jiøí Kronus, Jaroslava Matysèáková, Ladislav Rùièka, Bohdan Soukup, Tomá Stehlík, Josef teker, Marta Vegrichtová, Frantiek Velík grafika a design:

Gitech - Jiøí Herian - www.gitech.cz

osvit a tisk:

RUDI Tábor - www.rudi.cz

www.vakkv.cz

Vodárny a kanalizace Karlovy Vary, a. s

Recommend Documents