Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, Karlovy Vary. O b s a h :

Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, 360 09 Karlovy Vary

Obsah: Základní údaje o společnosti................................................................................... 2 Statutární orgány společnosti .............................................................................. 3 Předmět podnikání společnosti .............................................................................. 4 Slovo předsedy představenstva akciové společnosti ........................................... 5 Slovo místopředsedy představenstva .................................................................... 6 Stanovisko dozorčí rady .......................................................................................... 7 Zpráva o vztazích mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za uplynulé účetní období - rok 2014........................................................................... 8 Roční účetní závěrka a výrok auditora za rok 2014 ..............................................21

Strana 1 (celkem 34)


Základní údaje o společnosti Akciová společnost Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. byla zapsána do obchodního rejstříku, vedeného Krajským soudem v Plzni oddíl B, vložka 341 dne 1.května 1993. Obchodní jméno:

Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s.

Sídlo:

Sportovní 656/1, Karlovy Vary, PSČ 360 09

IČ:

48 36 42 82

DIČ:

CZ 48 36 42 82

Datum založení:

1.května 1993

Právní forma:

akciová společnost

Základní kapitál k 31.12.2014:

78.200.000,- Kč

Zakladatel:

Fond národního majetku

Akcionář:

Město Karlovy Vary 100%



Statutární orgány společnosti Představenstvo : Předseda představenstva Místopředseda představenstva Člen představenstva Člen představenstva Člen představenstva

Jiří V a n ě č e k, BBA Ing. Pavel B o h á n e k Vlastimil L e p í k Petr S z k a t u l a Ing.Petr Č o l á k

Dozorčí rada : Předseda dozorčí rady Místopředseda dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady

Ing.Pavel A n d r e j k i v, DiS Jiří T l u č h o ř Tomáš G a z á r e k Jan M ä r z Lucie Samcová Domesová

Vedení společnosti: Místopředseda představenstva pověřený vedením společnosti Zástupce ředitele a.s. – vedoucí dopravního útvaru Vedoucí ekonomického útvaru Vedoucí technického útvaru Vedoucí dopravních středisek a dopravního terminálu Vedoucí střediska opravárenství


Ing. Pavel B o h á n e k Jiří T l u č h o ř Ing. Zdeněk B a l a d a Jiří V y v a d i l Petr S l a b i h o u d Roman B r a t r š o v s k ý


Předmět podnikání společnosti Dle výpisu z obchodního rejstříku, vedeného Krajským soudem v Plzni, oddíl B, vložka 341 : 

Silniční motorová doprava - nákladní provozovaná vozidly nebo jízdními soupravami o největší povolené hmotnosti přesahující 3,5 tuny, jsou-li určeny k přepravě zvířat nebo věcí, - osobní provozovaná vozidly určenými pro přepravu více než 9 osob včetně řidiče, - nákladní provozovaná vozidly nebo jízdními soupravami o největší povolené hmotnosti nepřesahující 3,5 tuny, jsou-Ii určeny k přepravě zvířat nebo věcí



zámečnictví, nástrojařství



opravy silničních vozidel



klempířství a oprava karosérií



výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona



hostinská činnost



provozování dráhy a drážní dopravy na drahách lanových "Imperiál" a "Diana"



Slovo předsedy představenstva akciové společnosti Vážení akcionáři, vážení obchodní přátelé, dámy a pánové, předkládám Vám výroční zprávu obchodní společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. za rok 2014. Výroční zpráva obsahuje ucelený přehled o hospodaření celé akciové společnosti. Společnost za rok 2014 skončila své hospodaření s kladným hospodářským výsledkem ve výši 100.201,28 Kč, při čemž rozpočet pro rok 2014 byl stanoven ve výši -3.082.000 Kč. Meziroční objem celkových výnosů se podařilo společnosti zvýšit o 7,017 mil. (index 102,84%) a dosáhly tak částky 254,040 mil.. Výnosy společnosti jsou tak nejvyšší v historii Dopravního podniku Karlovy Vary, a.s. od svého založení v roce 1993. Tyto dobré výsledky jsou důsledkem akvizic z let 2011 – 2012, kdy došlo k převzetí dopravního trhu od soukromého dopravce Františka Faráře a společnosti ČI-DU, spol. s r.o.. Mezi nejvýznamnější rozhodnutí představenstva v roce 2014 byl projekt Karlovarská karta. Počáteční práce na tomto projektu započaly v březnu 2014 první prezentací zástupců Plzeňských městských dopravních podniků pro vedení a radu města, představenstvo a dozorčí radu našeho dopravního podniku. V červenci 2014 jsme obdrželi definitivní oznámení od Agentury projektového a dotačního managementu Karlovarského kraje, že realizace projektu Karlovarská karta K3 nebude realizován. Po letech stagnace v tomto směru začal tzv. boj s časem. Dne 1.srpna 2014 představenstvo schválilo definitivní nabídku Plzeňských městských dopravních podniků, a.s. na implementaci jejich kartového odbavovacího systému pro Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s.. Zároveň byla schválena investice ve výši 300 tis.Kč na zpracování prováděcího projektu Implementace kartového systému. Na zářijovém zastupitelstvu města Karlovy Vary bylo přijato rozpočtové opatření na neinvestiční dotaci ve výši 1,25 mil. Kč na možnost bezplatného pořízení Karlovarské karty pro všechny žadatele s termínem do konce roku 2014. Na počátku října byla zastupitelstvem města schválena změna tarifu MHD v návaznosti na rozhodnutí zavedení Karlovarské karty od nového roku 2015. Zároveň na konci října 2014 představenstvo schválilo Smlouvu o spolupráci při vybudování a provozování společného odbavovacího systému veřejné dopravy. Do konce roku 2014 bylo proinvestováno dalších 566 tis. Kč na zavedení funkčního systému Karlovarské karty od 1.1.2015. Pořízení Karlovarské karty cestující veřejností byl přijat velmi kladně a do konce roku 2014 si kartu pořídilo více než 26.000 žadatelů. Představenstvo pracovalo do listopadu 2014 ve čtyřčlenném obsazení, od prosince 2014 v novém pětičlenném složení. Za velmi dobré výsledky a aktivní přístup bych chtěl poděkovat všem minulým i současným členům. Závěrem bych chtěl vyjádřit poděkování i všem představitelům Statutárního města Karlovy Vary, členům dozorčí rady, našim obchodním partnerům a v neposlední řadě vedení společnosti a všem zaměstnancům, kteří se jako každý rok podíleli na dosažení velmi dobrých výsledků společnosti v roce 2014.



Slovo místopředsedy představenstva Vážení akcionáři, vážení obchodní přátelé, vážení spolupracovníci, dovolte mi, abych stručně zhodnotil celkové hospodářské výsledky společnosti za rok 2014. Naše společnost skončila hospodaření celého roku s kladným hospodářským výsledkem ve výši 100.201,28 Kč. Po zúčtování všech záloh a skutečných nákladů a ujetých kilometrů v MHD Karlovy Vary činilo celkové cenové vyrovnání jízdného městské hromadné dopravy z rozpočtu města Karlovy Vary v roce 2014 celkem 70.474.124 Kč a od obcí a Karlovarského kraje 3.733.661 Kč. V rámci schváleného plánu investic bylo v roce 2014 objednáno celkem 7 ks nových autobusů v celkové hodnotě 32,978 mil. Kč. Společnost pokračovala v nákupu dalších 2 ks ekologických autobusů s pohonem na CNG a ve svém vozovém parku už má celkem 22 ks těchto vozidel. Mezi další významné investiční akce patřil nákup včetně instalace 3 ks nových parkovacích automatů do Zahradní ulice v celkové hodnotě 758 tis. Kč, dále nákup a montáž nového stojanu na čerpací stanici za 548 tis. Kč a nákup starší dodávky pro potřeby střediska kovovýroby v hodnotě 468 tis. Kč. Naše společnost byla v roce 2014 velmi úspěšná v poptávkových a výběrových řízení na zajištění náhradní autobusové dopravy pro železniční dopravce České dráhy, a.s. a GW Train Regio a.s., což se mimo jiné projevilo meziročním nárůstem tržeb z nepravidelné dopravy o 5,49 mil. Kč. Realizací Projektu vnitrostátní fúze sloučením obchodní společnost ČI-DU spol. s.r.o. do Dopravního podniku Karlovy Vary, a.s. od 01.01.2014 došlo rovněž k meziročnímu nárůstu tržeb okresní dopravy o 2,292 mil. Kč a zvýšení cenového vyrovnání od Karlovarského kraje a MDČR o 5,536 mil. Kč. Stejně jako v minulých letech se podařilo udržet sociální smír mezi vedením společnosti a zaměstnanci a došlo k naplnění všech požadavků podle uzavřeného dodatku ke kolektivní smlouvě na rok 2014. V rámci kolektivního vyjednávání se vedení společnosti dohodlo s odborovou organizací o navýšení tarifních mezd o 2,5 %. Závěrem bych chtěl poděkovat všem představitelům jediného akcionáře za vytváření podmínek pro naši každodenní náročnou práci, dále všem bývalým a současným členům představenstva a dozorčí rady za jejich aktivní přístup při plnění úkolů ve prospěch společnosti a všem spoluzaměstnancům za jejich aktivní podíl na velmi dobrých hospodářských výsledcích v roce 2014 a samozřejmě i všem obchodním partnerům za jejich dosavadní přízeň a velmi dobrou obchodní bilanci. V neposlední řadě bych chtěl poděkovat i široké cestující veřejnosti, která každodenně využívá služeb Dopravního podniku Karlovy Vary, a.s..



Stanovisko dozorčí rady

Vážené dámy, pánové akcionáři a obchodní přátelé, Složení dozorčí rady v roce 2014 bylo na základě rozhodnuti jediného akcionáře a je uvedeno v příloze - Roční účetní závěrka a výrok auditora za rok 2014 (str.21). Dozorčí rada prováděla kontrolu chodu společnosti a vyhodnocování kontrol, které probíhaly podle schváleného plánu práce a podle potřeby i jiných kontrol. Kontrolní zjištění, jak v oblasti realizace podnikatelských záměrů, tak v oblastech personálních a systému vnitřní kontroly dodržování bezpečnostních předpisů a dalších zákonných předpisů byla hodnocena pozitivně. Dozorčí rada pravidelně vyhodnocovala plnění smluvních vztahů v dopravě MHD se statutárním městem Karlovy Vary, obcemi Dalovice, Otovice, Hory, Jenišov, Loket, Březová, KÚKK, včetně obchodních řetězců Tesco, Globus a Interspar. Vyúčtování autobusové dopravy byla dle platné vyhlášky předkládána pravidelně. Vzhledem k rozsáhlým stavebním pracím a stanoveným objízdným trasám linek MHD, bylo provedeno i doúčtování vícenákladů. V oblasti linkové dopravy to pak byly smlouvy s KÚKK a obcí Hroznětín. Rovněž zde probíhalo plnění uzavřeného závazku bez závad a vyúčtování včetně objížděk proběhla řádně. V roce 2014 nebylo potřebné žádat o kompenzace v oblasti cen pohonných hmot. Dozorčí rada provedla kontrolu smluvních vztahů při nákupu pohonných hmot a ostatního materiálu, zejména náhradních dílů, zda jsou dodržovány poptávky o co nejlepší cenu. Kontrola byla vyhodnocena kladně. Spolupráce s představenstvem probíhala na velmi dobré úrovni, stejně tak i s vedením společnosti. Dozorčí rada se v celém minulém období trvale věnovala efektivnosti hospodaření společnosti a jejímu dalšímu rozvoji. Pravidelně v jednotlivých měsících prováděla rozbor hospodaření společnosti. Velmi pečlivě se věnovala přípravě a zavádění Karlovarské karty v MHD, kdy se tato velmi náročná činnost podařila zajistit v rekordním čase tří měsíců a nedošlo k problémům s termínem zavedení od 1.1.2015. Podařilo se to díky mimořádnému pracovnímu nasazení celé řady pracovníků společnosti. Dozorčí rada si nechala předložit i další harmonogram vývoje Karlovarské karty, zejména zavedení elektronické peněženky. Dozorčí rada kontrolovala plnění záměrů akcionáře v oblasti zajištění plnění závěrů akcionáře v oblasti zajištění kvalitních služeb v MHD. Dozorčí rada provedla kontrolu a ověření roční účetní uzávěrky za rok 2014 s kladným hospodářským výsledkem ve výši 100.201,28 Kč a schválila ji. Dozorčí rada vzala na vědomí výrok auditora k řádné účetní uzávěrce za rok 2014. Dozorčí rada projednala Výroční zprávu společnosti za rok 2014 a doporučuje jedinému akcionáři tuto zprávu schválit. Dozorčí rada přezkoumala Zprávu o vztazích mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za uplynulé účetní období ze dne 27.3.2015, bez zjištěných závad ve vztazích mezi propojenými osobami. Dozorčí rada doporučuje jedinému akcionáři schválit hospodářský výsledek společnosti za rok 2014 a návrh představenstva na rozdělení zisku.



Zpráva o vztazích mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za uplynulé účetní období - rok 2014 vypracovaná ve smyslu § 82 zákona č. 90/2012 Sb. – o obchodních korporacích (dále jen „ZOK“)

Ovládaná osoba :

Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. se sídlem: Karlovy Vary, Sportovní čp. 656/1, PSČ: 360 09 IČ: 48 36 42 82 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Plzni v oddíle B, vložka 341

Ovládající osoba:

Statutární Město Karlovy Vary (dále jen Město) se sídlem: Karlovy Vary, Moskevská čp. 2035/21, PSČ: 361 20 IČ: 00 25 46 57

Ostatní ovládané osoby:

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

Městská galerie Karlovy Vary, s.r.o. se sídlem: Karlovy Vary, Moskevská 2035/21, PSČ: 360 01 IČ: 26 39 21 94 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Plzni v oddíle C, vložka 17371 KV City Centrum, s.r.o. se sídlem: Karlovy Vary, Moskevská 2035/21, PSČ: 360 01 IČ: 62 58 31 31 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Plzni v oddíle C, vložka 11079 Alžbětiny Lázně, a.s. se sídlem: Karlovy Vary, Smetanovy sady 1145/1, PSČ: 360 01 IČ: 26 34 24 21 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Plzni v oddíle B, vložka 968 KV Arena,s.r.o. se sídlem: Karlovy Vary, Západní 1812/73, PSČ: 360 01 IČ: 27 96 85 61 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Plzni v oddíle C, vložka 19200 Karlovarská městská ,a.s. se sídlem: Karlovy Vary, Moskevská 2035/21, PSČ: 360 01 IČ: 28 00 76 71 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Plzni v oddíle B, vložka 1420 Karlovarská teplárenská, a.s. se sídlem: Na Výšině 348/26, Bohatice , 360 04 Karlovy Vary IČ: 49 79 04 71 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Plzni v oddíle B, vložka 391 Bytové družstvo Drahovice – Krokova ulice se sídlem: Moskevská 2035/21, PSČ: 360 01 Karlovy Vary IČ: 26 36 33 13 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Plzni v oddíle Dr, vložka 1935



Termín a místo projednání: Posuzované období: Obsah zprávy:

dne 27.března 2015 na zasedání představenstva společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. v sídle společnosti na adrese Sportovní 656/1, Karlovy Vary 1. ledna 2014 až 31.prosince 2014 1. Struktura vztahů mezi ovládající osobou a osobou ovládanou (§ 82 odst.2 písmeno a) ZOK) 2. Struktura vztahů mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (§ 82 odst. 2 písmeno a) ZOK) 3. Úloha ovládané osoby (§ 82 odst. 2 písmeno b) ZOK) 4. Způsob a prostředky ovládání (§ 82 odst. 2 písemno c) ZOK) 5. Přehled jednání učiněných na popud nebo v zájmu ovládající osoby týkajících se majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní uzávěrky (§ 82 odst. 2 písmeno d) ZOK) 6. Přehled jednání učiněných na popud nebo v zájmu osob ovládaných téže ovládající osobou týkajících se majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní uzávěrky (§ 82 odst. 2 písmeno d) ZOK) 7. Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobou ovládající (§ 82 odst. 2 písmeno e) ZOK) 8. Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobami ovládanými touž ovládající osobou (§ 82 odst. 2 písmeno e) ZOK) 9. Protiplnění poskytnutá propojenými osobami ve prospěch společnosti v roce 2014 10. Posouzení, zda vznikla ovládané osobě újma a její vyrovnání (§ 82 odst. 2 písmeno f) ZOK) 11. Závěrečné zhodnocení vztahů mezi osobami ( § 82 odst. 4 ZOK).

1.

Struktura vztahů mezi ovládající osobou a osobou ovládanou (§ 82 odst. 2 písmeno a) ZOK)

Ovládaná osoba Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. je akciovou společností, jejíž jediným akcionářem je osoba ovládající – Statutární Město Karlovy Vary. 2.

Struktura vztahů mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (§ 82 odst. 2 písmeno a) ZOK)

Ovládané osoby uvedené v seznamu obsaženém v této zprávě jsou obchodní společnosti různých právních forem (s.r.o., a.s.), případně jiné ekonomické subjekty (družstvo), s majoritní majetkovou účastí Statutárního Města Karlovy Vary, které je jejich jediným, popřípadě většinovým společníkem, akcionářem, případně jiným způsobem splňuje definici ovládající osoby ve smyslu § 74 a následujících ZOK. Tyto osoby nemají žádný přímý vliv na činnost Dopravního podniku Karlovy Vary, a.s..



3.

Úloha ovládané osoby (§ 82 odst. 2 písmeno b) ZOK)

Stěžejní úlohou společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. v rámci uskupení subjektů ovládaných Statutárním Městem Karlovy Vary je provozování městské hromadné dopravy na jeho území formou silniční a drážní osobní dopravy. V této oblasti je společnost zcela autonomní a ovládající osoba, jakožto ani žádná z ostatních jí ovládaných osob se touto činností nezabývá ani do ní jakýmkoli způsobem nezasahuje. 4.

Způsob a prostředky ovládání (§ 82 odst. 2 písemno c) ZOK)

Statutární Město Karlovy Vary je jediným akcionářem společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s., tudíž v ní může přímo uplatňovat rozhodující vliv ve smyslu § 74 odst.1 ZOK. Definici ovládající osoby naplňuje i podle § 75 odst.1 ZOK, jelikož v souladu s platnými stanovami společnosti představuje valnou hromadu společnosti a jmenuje či odvolává všechny osoby, které jsou členy statutárního orgánu (představenstva) společnosti a většinu členů kontrolního orgánu (dozorčí rady) společnosti. 5.

Přehled jednání učiněných na popud nebo v zájmu ovládající osoby týkajících se majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní uzávěrky (§ 82 odst.2 písmeno d) ZOK)

Ve sledovaném účetním období nebyla učiněna žádná taková jednání. 6.

Přehled jednání učiněných na popud nebo v zájmu osob ovládaných téže ovládající osobou týkajících se majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní uzávěrky (§ 82 odst. 2 písmeno d) ZOK)

Ve sledovaném účetním období nebyla učiněna žádná taková jednání. 7.

Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobou ovládající (§ 82 odst.2 písmeno e) ZOK)

Se Statutárním Městem Karlovy Vary byly během sledovaného účetního období účinné následující smlouvy: 1)

2)

Rámcová smlouva o závazku veřejné služby a úhradě prokazatelné ztráty z provozu městské hromadné dopravy v Karlových Varech na rok 2009 ze dne 11.3.2009, Dílčí smlouva č.01/2014 ze dne 11.3.2014 předmět smlouvy: úhrada prokazatelné ztráty z provozu městské hromadné dopravy a provozu LD Imperiál v Karlových Varech včetně přiměřeného zisku na kalendářní rok 2014, kdy na tento kalendářní rok byla na jednání Rady města Karlovy Vary dne 18.2.2014 dle Výpočtu předběžného odborného odhadu prokazatelné ztráty stanovena částka ve výši 69.829.000,- Kč (MHD 65.457.000,- Kč a LD Imperiál 4.372.000,Kč). Na základě ročního vyúčtování kompenzace pro rok 2014 byla doúčtována částka ve výši 661.124,- Kč (MHD v rámci objížděk na Vítězné ul.) a vrácena kompenzace za LD Imperiál ve výši -16.000,Kč. Smlouva o poskytnutí neinvestiční dotace ze dne 14.10.2014 předmět smlouvy: závazek města poskytnout příjemci neinvestiční dotaci ve výši 1,250.000,-Kč na zavedení tzv. Karlovarské karty



3)

Stanovení nájemného pro rok 2014 ze dne 11.6.2014, Dodatek č. 6 ze dne 31.3.2014 nájemní smlouvy č.9547000001 ze dne 25.2.1998 předmět smlouvy dodatek k nájmu nemovitostí – pozemku parc.č.827, 821, 819, 744, 774, vše v katastrálním území Karlovy Vary – změna čl.I, čl.IV (parkoviště-Kome, Pošt.dvůr) 4) Stanovení nájemného pro rok 2014 ze dne 11.6.2014, Dodatek č. 2 ze dne 9.1.2007 nájemní smlouvy č.9547000003 ze dne 9.10.2000 předmět smlouvy dodatek k nájmu nemovitosti - pozemku parc.č.2382, 2377, 2378, 2379, 2381, 2384 v katastrálním území Karlovy Vary, (Dolní nádraží) 5) Stanovení nájemného pro rok 2014 ze dne 11.6.2014 ke smlouvě o nájmu č. 90840000244 ze dne 1.května 2005 předmět smlouvy nájem nemovitosti na parc.č. 2410/1 v katastrálním území Karlovy Vary (parkoviště Tržnice) 6) Stanovení nájemného pro rok 2009 ze dne 20.1.2009 dodatek č.3 ze dne 28.5.2007 nájemní smlouvy ze dne 15.6.1999 předmět smlouvy dodatek k nájmu nemovitostí – pozemku parc.č.2747 v katastrálním území Karlovy Vary (nábřeží Jana Palacha-stánky) 7) Stanovení nájemného pro rok 2014 ze dne 11.6.2014 ke smlouvě o nájmu č.9084000186 ze dne 01.01.2002 předmět smlouvy stanovení nájmu nemovitostí –část pozemku p.č.935 v katastrálním území Drahovice,část p.č.492/16 v k.ú. Stará Role, část p. č. 645/1 v k.ú. Čankov (mobilní buňka) 8) Mandátní smlouva ze dne 9.1.2007 Dodatek č.1 ze dne 26.11.2007 Dodatek č.2 ze dne 01.03.2013 Dodatek č.3 ze dne 22.04.2013 Dodatek č.4 ze dne 11.07.2013 Dodatek č.5 ze dne 17.09.2013 předmět smlouvy dodatek k nájmu nemovitostí – místních komunikací a jejich úseků určených k stání silničního motorového vozidla v obci pouze na dobu časově omezenou, nejvýše 24 hodin. Seznam těchto komunikací a jejich úseků je uveden v Nařízení města Karlovy Vary č. 12/2006. (parkovací automaty) 9) Smlouva o nájmu č.9084000300 ze dne 7.12.2010 předmět smlouvy nájem nemovitosti - je pozemek č.781/8 o výměře 57 m2 (požární nádrž) 10) Mandátní smlouva ze dne 21.10.2011 předmět smlouvy nájem nemovitosti –pozemku parc.č.774 o výměře 1000 m2 (parkoviště Galerie) p.č. 2746 o výměře 950 m2 v k.ú. Karlovy Vary,obec K.V. (parkoviště Nábřeží Palacha) 11) Dodatek č.1 ze dne 2.8.2012 ke smlouvě o nájmu č.9547000006 ze dne 30.9.2011 předmět smlouvy nájem nemovitosti –pozemku parc.č.2572/1 o výměře 3511 m2 (Varšavská parkoviště) 12) Smlouva o nájmu nebytových prostor ze dne 30.8. 2013 předmět smlouvy nájem nebytových prostor č.508 o výměře 12,36 m2 umístěné v 1.nadzemním podlaží nemovitosti-domu čp.1401 v ulici Západní 1401/63 v K.V. vystavěném na pozemku p.č.152-zast.plocha,vše v k.ú. Tuhnice, obec a okres K.V. (kancelář odtahové služby)



13)

Smlouva o nájmu č. 9084000318 ze dne 30.8.2013 předmět smlouvy nájem nemovitosti – je pozemek p.č.151/1 o výměře 622 m2 část pozemku p.č.153 dle návrhu GP č.708-56/2013 část „b“ o výměře 20 m2 a část p.č. 148/1 dle návrhu GP č.70856/2013 část „a“ o výměře 140 m2 vše v k.ú. Tuhnice obec a okres Karlovy Vary. (plocha odtahové služby) 14) Rámcová smlouva o odtahu vozidel ze dne 30.7.2013 předmět smlouvy provádění odtahu silničních vozidel do 3,5 tun, provádění střežení odtažených silničních vozidel, provádění inkasa peněžních prostředků od majitelů odtažených a střežených silničních vozidel a s tím spojených činností pro Statutární město, a to za úplatu stanovenou touto smlouvou (odtahová služba) 15) Smlouva o právu provést stavbu ze dne 20.12. 2013 předmět smlouvy právo stavebníka umístit a provést stavbu s názvem „Karlovy Vary, Zahradní ulice, Osazení a připojení parkovacích automatů“, a to na pozemku ve vlastnictví Města parc.č. 1679,k.ú. KV obec a okres Karlovy Vary. (parkovací automaty)

8.

Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobami ovládanými touž ovládající osobou (§ 82 odst. 2 písmeno e) ZOK)

S níže uvedenými ovládanými osobami byly během sledovaného období účinné následující smlouvy: KV City Centrum, s.r.o. Mezi společností Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. a obchodní společností KV City Centrum, s.r.o. byly v roce 2014 uzavřeny smluvní vztahy 1) Kupní – prodejní smlouva ze dne 15.3.2011 předmět smlouvy: odběr motorové nafty v areálu Dopravního podniku, a.s. 2) Konkludentně uzavřená smlouva o zajištění farmářských trhů v roce 2014. předmět smlouvy: zajištění provozu farmářských trhů 3) Podnájemní smlouva ze dne 29.6.2012 předmět smlouvy: podnájem stávající informační vitríny v areálu dopravního terminálu Dolního nádraží v K.V. Alžbětiny Lázně, a.s. Mezi společností Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. a obchodní společností Alžbětiny Lázně, a.s. byly v roce 2014 uzavřeny smluvní vztahy 1) Smlouva o vzájemné spolupráci ze dne 14.7.2014 Předmět smlouvy je vzájemná spolupráce smluvních stran spočívající v umístění reklamy na vozidlech DP K.V. a poskytování Lázeňských služeb ze strany Alžbětiných Lázní, a.s. 2) Smlouva na základě objednávky na provedení folio práce – reklama na autobus MHD. KV Arena,s.r.o. Mezi společností Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. a obchodní společností KV Arena, s.r.o. byly v roce 2014 uzavřeny smluvní vztahy 1) Barterová smlouva ze dne 30.6.2011 Předmět smlouvy pronájem reklamní plochy na dopravním prostředku a reklamních službách S ovládanými osobami v tomto bodě neuvedenými, nebyly ve sledovaném účetním období účinné žádné smlouvy.



9)

Protiplnění poskytnutá propojenými osobami ve prospěch společnosti a společností propojeným osobám v účetním období roku 2014 (s výjimkami uvedenými v jiných bodech této zprávy) V účetním období roku 2014 byla obchodní společností Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. propojeným osobám tvořícím společně s touto společností koncern a naopak poskytnuta následující plnění: Město Karlovy Vary Společností Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. byla Městu Karlovy Vary v roce 2014 poskytnuta následující plnění: (i) celkem v účetním období roku 2014 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 16.124,00 Kč jako úhrada za správní úkony Města Karlovy Vary (včetně jeho orgánů), např. správní poplatky, poplatky - autobusy, úplata za kopírování apod. (ii) celkem v účetním období roku 2014 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 1.813.040,00 Kč jako splátky nájemného dle smlouvy o nájmu ze dne 9.října 2000, jejímž předmětem je nájem nemovitostí – pozemku parc. č. 2382, parc. č. 2377, parc. č. 2378, parc. č.2379, parc. č.2381, parc. č.2384, vše v katastrálním území Karlovy Vary, obec a okres Karlovy Vary, zapsaných u Katastrálního úřadu Karlovy Vary, Městem Karlovy Vary jako pronajímatelem společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. jako nájemci (dolní nádraží) (iii) celkem v účetním období roku 2014 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 3.221.430,00 Kč jako splátky nájemného dle smlouvy o nájmu ze dne 25.února 1998, jejímž předmětem je nájem nemovitosti – pozemku parc. č.827, parc. č.821, parc. č.819 a parc. č.774 vše v katastrálním území Karlovy Vary, obec a okres Karlovy Vary, zapsané u Katastrálního úřadu Karlovy Vary, Městem Karlovy Vary jako pronajímatelem společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. jako nájemci (parkoviště Kome, Poštovní Dvůr) (iv) celkem v účetním období roku 2014 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 1.679.287,00 Kč jako splátky nájemného dle smlouvy o nájmu ze dne 15.června 1999, jejímž předmětem je nájem nemovitosti – část pozemku parc. č.2747 o výměře 537 m2 v katastrálním území Karlovy Vary, obec a okres Karlovy Vary, zapsané u Katastrálního úřadu Karlovy Vary, Městem Karlovy Vary jako pronajímatelem společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. jako nájemci (Palach-stánky) (v) celkem v účetním období roku 2014 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 196,60 Kč jako splátka nájemného dle smlouvy o nájmu ze dne 1.ledna 2002, jejímž předmětem je nájem části pozemku p.č.935 v katastrálním území Drahovice, části p.č.492/16 v k.ú. Stará Role, části p. č. 645/1v k.ú. Čankov (mobil.buňky umístěné na konečných zastávek-Drahovice,Stará Role, Čankov) (vi) celkem v účetním období roku 2014 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 680.531,60 Kč jako splátky nájemného dle smlouvy o nájmu ze dne 1.května 2005, jejímž předmětem je nájem nemovitosti – pozemku parc. č. 2410/1 v katastrálním území Karlovy Vary, obec a okres Karlovy Vary, zapsané u Katastrálního úřadu Karlovy Vary, Městem Karlovy Vary jako pronajímatelem společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. jako nájemci (parkoviště Tržnice) (vii) celkem v účetním období roku 2014 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 7.919.384,00 Kč odvod tržeb z parkovacích automatů dle mandátní smlouvy ze dne 9.ledna 2007. (viii) celkem v účetním období roku 2014 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 25.236,00 Kč za odvoz odpadu (ix) celkem v účetním období roku 2014 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 20.691,00 Kč jako splátky nájemného dle smlouvy o nájmu ze dne 7. prosince 2010, jejímž předmětem je nájem za požární nádrž (x) celkem v účetním období roku 2014 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 1.451.966,00 Kč odvod tržeb dle mandátní smlouvy ze dne 21.10.2011 (parkoviště Palach,Galerie)



(xi)

(xii)

(xiii)

(xiv)

celkem v účetním období roku 2014 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 1.014.585,00 Kč jako splátky nájemného dle smlouvy o nájmu č. 9547000006 ze dne 30.září 2011, jejímž předmětem je nájem nemovitosti – pozemku parc. č.2572/1 v katastrálním území Karlovy Vary, obec a okres Karlovy Vary, zapsané u Katastrálního úřadu Karlovy Vary, Městem Karlovy Vary jako pronajímatelem společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. jako nájemci; (parkoviště Varšavská). celkem v účetním období roku 2014 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 104.143,20 Kč jako splátky nájemného dle smlouvy o nájmu č.9084000318 ze dne 30.8.2013 jejímž předmětem je nájem nemovitosti – pozemeku p.č.151/1 o výměře 622 m2 část pozemku p.č.153 dle návrhu GP č.708-56/2013 část „b“ o výměře 20 m2 a část p.č. 148/1 dle návrhu GP č.708-56/2013 část „a“ o výměře 140 m2 vše v k.ú. Tuhnice obec a okres Karlovy Vary zapsané u Katastrálního úřadu Karlovy Vary, Městem Karlovy Vary jako pronajímatelem společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. jako nájemci; (odtahová služba-nájem pozemku) celkem v účetním období roku 2014 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 10.248,00 nájemné, 19.692,00 zálohy na služby Kč jako splátky nájemného a služeb dle smlouvy o nájmu nebytových prostor ze dne 30.8.2013 jejímž předmětem je nájem nemovitosti – nájem nebytových prostor č.508 o výměře 12,36 m2 umístěné v 1.nadzemním podlaží nemovitosti-domu čp.1401 v ulici Západní 1401/63 v K.V. vystavěném na pozemku p.č.152-zast.plocha,vše v k.ú. Tuhnice, obec a okres K.V. zapsané u Katastrálního úřadu Karlovy Vary, Městem Karlovy Vary jako pronajímatelem společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. jako nájemci; kancelář (odtahová služba-nájem kancelář a zálohy na služby) částka -2.498,00 jako vyúčtování služeb za rok 2013 celkem v účetním období roku 2014 uhrazena společností Městu Karlovy Vary částka 1.313.400,00 odvod tržeb dle rámcové smlouvy o odtahu vozidel ze dne 30.7.2013.

Městem Karlovy Vary byla společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. v roce 2014 poskytnuta následující plnění: (i) (ii)

(iii) (iv) (v) (vi) (vii) (viii) (ix)

úhrada v celkové výši 1.383.146,90 Kč za plnění – výlepy letáků, přepravy osob, oprava zastávek,odběr PHM, zajištění festivalu, foliopráce, parkovné, apod..; úhrada celkem 69,829.000,00,- Kč jako záloha v rámci závazku veřejné služby na rok 2014 na provoz MHD a LD Imperiál, následně v roce 2015 bude dle dosažené skutečnosti za rok 2014 doúčtována kompenzace ve výši 645.124,00 Kč (navýšení u MHD o 661.124,00 Kč a unížení kompenzace LD Imperiál o -16.000,00Kč) v roce 2014 byla vrácena částka v rámci vyúčtování závazku veřejné služby za rok 2013 ve výši -300.223,00 Kč úhrada v celkové výši 2.836.144,80 Kč dle mandátní smlouvy ze dne 9.1.2007 za provoz parkovacích automatů ; úhrada v celkové výši 227.265,00 Kč za přefakturaci parkovacích lístků ; úhrada v celkové výši 1.147.189,20 Kč dle mandátní smlouvy ze dne 21.10.2011 za provoz parkovišt- Galerie, nábřeží Palacha ; úhrada v celkové výši 995.714,70 Kč dle rámcové smlouvy o odtahu vozidel ze dne 30.7.2013 za odtahovou službu úhrada v celkové výši 212.772,10 Kč za SMS služby parkovné úhrada v celkové výši 1.250.000,00 Kč na pořízení karlovarské karty



Městská galerie Karlovy Vary, s.r.o. Společnost Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. neposkytla obchodní společnosti Městská galerie Karlovy Vary, s.r.o. v roce 2014 žádná protiplnění. Obchodní společností Městská galerie Karlovy Vary, s.r.o. nebyla v účetním období roku 2014 poskytnuta společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. žádná protiplnění. KV City Centrum, s.r.o. Mezi společností Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. a obchodní společností KV City Centrum, s.r.o. byly v roce 2014 uzavřeny smluvní vztahy, a to Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. poskytl služby (prodej PHM, nájem parkoviště Tržnice,nájem plochy pro umístění vitríny) ve výši 130.018,40 Kč; obchodní společností KV City Centrum, s.r.o. ,nebyla v účetním období roku 2014 poskytnuta společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. žádná protiplnění. Alžbětiny Lázně, a.s. Společnost Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. poskytla obchodní společnosti Alžbětiny Lázně, a.s. v roce 2014 plnění ve výši 61.105,00 Kč za léčebné procedury. Obchodní společností Alžbětiny Lázně, a.s. byla v účetním období roku 2014 poskytnuta společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. plnění ve výši 115.555,00 Kč za nájem reklamní plochy na autobuse,folio práce. KV Arena, s.r.o. Společnost Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s.poskytla obchodní společnosti KV Arena, s.r.o. v roce 2014 plnění ve výši 27.830,00 Kč za reklamu. Obchodní společností KV Arena, s.r.o. byla v účetním období roku 2014 poskytnuta společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. plnění ve výši 27.830,00 Kč za pronájem reklamní plochy. Karlovarská městská, a.s. Společnost Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. neposkytla obchodní společnosti Karlovarská městská, a.s. v roce 2014 žádné plnění. Obchodní společností Karlovarská městská, a.s. nebyla v účetním období roku 2014 poskytnuta společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. žádná protiplnění. Karlovarská teplárenská, a.s. Společnost Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. neposkytla obchodní společnosti Karlovarská teplárenská, a.s v roce 2014 žádné plnění. Obchodní společností Karlovarská teplárenská, a.s nebyla v účetním období roku 2014 poskytnuta společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. žádná protiplnění. Bytové družstvo Drahovice – Krokova ulice Společnost Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. neposkytla obchodní společnosti Bytové družstvo Drahovice – Krokova ulice v roce 2014 žádné plnění. Obchodní společností Bytové družstvo Drahovice – Krokova ulice nebyla v účetním období roku 2014 poskytnuta společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. žádná protiplnění. 10.

Posouzení, zda vznikla ovládané osobě újma a její vyrovnání (§ 82 odst. 2 písmeno f) ZOK)

Během sledovaného účetního období nevznikla Dopravnímu podniku Karlovy Vary, a.s. v souvislosti s plněním výše uvedených smluv ani v důsledku žádného jiného právního jednání ve vztahu k ovládající osobě nebo ostatním v této zprávě uvedeným ovládaným osobám, žádná újma.



11. Závěrečné zhodnocení vztahů mezi osobami ( § 82 odst. 4 ZOK). Vztahy mezi ovládanou a ovládající osobou vyplývající ze smluv uvedených v této zprávě, jsou pro ovládanou osobu vyhodnoceny jako výhodné. Stěžejní činností ovládané osoby je zajišťování provozu MHD na území Statutárního města Karlovy Vary, přičemž Statutární Město Karlovy Vary na smluvním základě kompenzuje ovládané osobě veškeré náklady na tuto činnost včetně přiměřeného zisku. Vztahy s ostatními ovládanými osobami probíhají na obchodní bázi, přičemž přístup k těmto osobám je zásadně shodný jako ke kterémukoliv jinému obchodnímu partnerovi. Ovládání těchto ovládaných osob stejnou ovládající osobou nemá na jednání plynoucích ze vzájemných vztahů žádný vliv a ovládané společnosti z něj nevzniká žádná újma. V Karlových Varech, dne 27.března 2015

Jiří Vaněček, BBA, předseda představenstva

Ing.Pavel Bohánek, místopředseda představenstva



Schváleno MF ČR č.j. 281/71 701/1995 Účetní jednotka doručí účetní závěrku současně s doručením daňového přiznání za daň z příjmů

k

1x příslušnému finančnímu úřadu

označ.

B. I.

B. II.

B. III. B. III.

Měsíc

IČO

01

801095

2014

12

48364282

řád.

b (ř. 02 + 03 + 31 + 63)

001

(ř. 04 + 13 + 23)

003

(ř. 05 až 12)

004

Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek 3. Software

007

4. Ocenitelná práva

008

Dlouhodobý hmotný majetek

014 015

3. Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

016

9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

022

Dlouhodobý finanční majetek

(ř. 24 až 30)

1. Podíly- ovládaná osoba

C. I.

Zásoby

C. I.

1. Materiál

C. III.

013

2. Stavby

Oběžná aktiva

C. II.

011 (ř. 14 až 22)

1.Pozemky

C.

C. II.

Dopravní podnik Karlovy Vary a.s. Sportovní 656/1 Karlovy Vary 360 09

Dlouhodobé pohledávky

020 023 031

(ř. 33 až 38)

032 033

(ř. 40 až 47)

039

1. Pohledávky z obchodních vztahů

040

2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba

041

5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy

44

7. Jiné pohledávky

46

Krátkodobé pohledávky

(ř. 49 až 57)

48 49

6. Stát - daňové pohledávky

54

7. Krátkodobé poskytnuté zálohy

55

8. Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek

57 (ř. 60 až 62)

C. IV. 1. Peníze

D. I.

Časové rozlišení

60 (ř. 64 až 66)

1. Náklady příštích období

63 64

3. Příjmy příštích období Kontrolní číslo

58 59

2. Účty v bankách D. I.

c

Běžné účetní období Brutto 1

Korekce 2

616 501 568 571 8 051 2 987 4 734 330 560 520 9 021 93 427 457 420 571 81 0

-381 345 -380 344 -7 315 -2 581 -4 734

46 829 4 120 4 120 1 156 1 000

-1 001 0

-373 029 -61 797 -311 216 -16 0

Netto 3

235 156 188 227 736 406 330 187 491 9 021 31 630 146 204 571 65 0

024 (ř. 32 + 39 + 48 + 58)

C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů

C. VI.

Název a sídlo účetní jednotky

Rok

7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B. II.

(v celých tisících Kč) IKF

AKTIVA CELKEM B.

Rozvaha Úč POD 1-01

Čís. ř.

AKTIVA

a

ROZVAHA ve plném rozsahu 31.12.2014

66 (ř. 01 až 66)

999

154 2 12 520 7 280 1 845 2 899 496 29 033 1 278 27 755 1 101 382 719 2 463 802


0

-1 001 -1 001

0

0

-1 525 380

45 828 4 120 4 120 1 156 1 000 154 2 11 519 6 279 1 845 2 899 496 29 033 1 278 27 755 1 101 382 719 939 523

Minulé úč.období Netto 4

230 774 194 944 721 721

193 676 9 021 34 341 150 207 36 71 547 547 34 042 4 393 4 393 1 906 975 765 164 2 14 131 7 177 2 768 2 928 1 258 13 612 1 388 12 224 1 788 887 901 921 308


Označ. a

PASIVA b

řád.

PASIVA CELKEM A.

Vlastní kapitál

A. I.

Základní kapitál

A. I.

1. Základní kapitál

A. II.

Kapitálové fondy

(ř. 68 + 88 + 121)

67

(ř. 69 + 73 + 80 + 83 + 87)

68

(ř. 70 až 72)

69

(ř. 81 + 82 )

(ř. 91 + 92 + 93 + 94)

4. Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky

Krátkodobé závazky

B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů

689 27 941 400 400 9 306 582 8 724

16 417 6 692 4 713 3 032 735 199 184 862 0

17 035 7 885 4 693 2 859 674 175 245 504 1 200 1 200 4 262 2 674 1 588 918 145

90 95

106 107

5. Závazky k zaměstnancům

111

6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

112

7. Stát - daňové závazky a dotace

113

8. Krátkodobé přijaté zálohy

114

10. Dohadné účty pasívní

116

11. Jiné závazky

117 (ř. 119 až 121)

B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé C. I.

100 26 932 800 800 9 715 581 9 134

105 (ř. 107 až 117)

Časové rozlišení

118 119

(ř. 123 až 124)

1. Výdaje příštích období

122 123

2. Výnosy příštích období Kontrolní číslo

6 117

89

100

10. Odložený daňový závazek

Bankovní úvěry a výpomoci

6 117

87

94 (ř. 96 až 105)

5. Dlouhodobé přijaté zálohy

C. I.

80 82

Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) A. V. 1. [ř. 01 - (+ 68 + 72 + 77 + 80 + 84 + 117)] B. Cizí zdroje (ř. 90 + 95 + 106 + 118)

B. IV.

73

81

2. Statutární a ostatní fondy

B. III.

230 774 198 571 78 200 78 200 114 254 64 118 252 -4 062 5 428 546 4 882

76

Fondy ze zisku

A. III. 1. Rezervní fond

B. II.

235 156 198 671 78 200 78 200 114 254 64 114 190

75

3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

Rezervy

Stav v minulém účet. období 6

74

2. Ostatní kapitálové fondy

B. I.

Stav v běžném účet. období 5

70 (ř. 74 až 79)

A. II. 1. Ážio

A. III.

c

124 (ř. 67 až 123)

999


9 553 1 900 7 653 930 971


VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu k 31.12.2014

Výsledovka Úč POD 2-01 Název a sídlo účetní jednotky

(v celých tisících Kč) Čís. ř.

IKF

Rok

01

803095

2014

Měsíc

I. A. + II. II.1. 3. B. B.1. 2. + C. C.1. 2. 3. 4. D. E. III. III.1. 2. F. F.1. 2. G. IV. H. *

IČO

12

48364282

Číslo řádku c

TEXT b Tržby za prodej zboží

01

Náklady vynaložené na prodané zboží

02

Obchodní marže Výkony

(ř.01 - 02)

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

05

Aktivace

07

Výkonová spotřeba

(ř. 09 + 10)

Spotřeba materiálu a energie

08 09

Služby Přidaná hodnota

03 04

(ř. 05 + 06 + 07)

10 (ř. 03 + 04 - 08)

Osobní náklady

(ř. 13 až 16)

Dopravní podnik Karlovy Vary a.s. Sportovní 656/1 Karlovy Vary 360 09

11 12

Mzdové náklady

13

Odměny členům orgánůobchodní korporace

14

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

15

Sociální náklady

16

Daně a poplatky

17

Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmotného majetku

18

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

19

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

20

Tržby z prodeje materiálu

21

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

22

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

23

Prodaný materiál

24

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a kom

25

Ostatní provozní výnosy

26

Ostatní provozní náklady

27

Provozní výsledek hospodaření

30


Skutečnost v účetním období sledovaném 1

minulém 2

27 661 26 976 685 130 961 130 454 507 78 809 54 339 24 470 52 837 109 810 76 525 1 166 26 164 5 955 453 30 239 1 041 799 242 257 69 188 512 94 358 3 887 3 078

31 297 30 638 659 127 881 127 683 198 72 977 51 867 21 110 55 563 104 439 72 726 860 24 932 5 921 325 29 377 4 343 4 052 291 3 463 3 216 247 216 83 215 1 567 3 734


X. N. XI. O. * Q. 2. ** *** ****

Výnosové úroky

42

Nákladové úroky

43

Ostatní finanční výnosy

44

Ostatní finanční náklady

45

Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost

48 (ř. 50 + 51)

-odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Výsledek hospodaření za účetní období Výsledek hospodaření před zdaněním Kontrolní číslo

49 51

(ř. 30 + 48 - 49)

52

(ř. 52 + 58 - 59)

60

(ř.30+ř.48+(XIII.-R.))

61

(ř. 01 až 60)

999


1 35 16 2 550 -2 568 410 410 100 100 510 883 496

2 32 284 2 463 -2 209 836 836 689 689 1 525 866 419


Roční účetní závěrka a výrok auditora za rok 2014 sestavená k 31.12.2014 pro právnické osoby účtující v podvojném účetnictví Při sestavování přílohy k účetní závěrce se vycházelo z Vyhlášky 500/2002 Sb.,§ 39. V příloze jsou uvedeny pouze významné údaje k posouzení finanční, majetkové a důchodové situace účetní jednotky z hlediska externích uživatelů.

Čl.I. - Obecné údaje 1) Popis: Firma:

Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s.

Sídlo:

Sportovní 656/1, Karlovy Vary, PSČ 360 09

IČO :

48 36 42 82

DIČ :

CZ 48 36 42 82

a) datum vzniku společnosti: b) právní forma:

1.května 1993

akciová společnost, zapsaná v obchodním rejstříku vedeného Krajským soudem v Plzni, oddíl B, vložka 341

b) rozhodující předmět činnosti: silniční motorová doprava c) osoby s podílem 20 a více procent na základním kapitálu (% podílu): -

město Karlovy Vary vlastní 100 % podíl ZM

d) členové statutárních orgánů:

Předseda představenstva Místopředseda představenstva Člen představenstva Člen představenstva Člen představenstva Ukončení platnosti člena představenstva v roce 2014: Místopředseda představenstva Člen představenstva Člen představenstva

e) členové dozorčích orgánů:

Jiří Vaněček, BBA Ing.Pavel Bohánek Vlastimil Lepík Petr Szkatula Ing.Petr Čolák

od 13.05.2014 od 12.08.2014 od 02.12.2014 od 02.12.2014

Ing.Pavel Bohánek do 13.05.2014 RNDr.Jaroslav Růžička do 30.11.2014 Ing.Libor Šembera do 02.12.2014

Předseda dozorčí rady Ing.Pavel Andrejkiv, DiS od 02.12.2014 Místopředseda dozorčí rady Jiří Tlučhoř Člen dozorčí rady Tomáš Gazárek Člen dozorčí rady Jan März od 02.12.2014 Člen dozorčí rady Lucie Samcová Domesová od 02.12.2014 Ukončení platnosti člena dozorčího orgánu v roce 2014: Člen dozorčí rady Josef Murčo do 02.12.2014 Člen dozorčí rady Vlastimil Lepík do 10.06.2014 Člen dozorčí rady Ing.Josef Janů do 02.12.2014 Člen dozorčí rady Bc.Petra Kadlečková do 02.12.2014



f) konání valných hromad za rok 2014 a ke dni zpracování účetní závěrky: 1. konání valné hromady dne 18.02.2014 – schválení mzdového výměru ředitele a.s. 2. konání valné hromady dne 13.05.2014 – dovolení člena představenstva, schválení auditora a účetní závěrky společnosti ČI-DU, spol. s r.o. a zahajovací rozvahy společnosti Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. 3. konání valné hromady dne 10.06.2014 - řádná valná hromada a.s. 4. konání valné hromady dne 21.07.2014 - notářský zápis - schválení nového znění stanov společnosti 5. konání valné hromady dne 22.07.2014 - řešení pracovně právních vztahů - souběh funkcí 6. konání valné hromady dne 12.08.2014 - schválení smlouvy o výkonu funkce se členem představenstva 7. konání valné hromady dne 23.09.2014 - schválení dohody o narovnání a smlouvy o výkonu funkce 8. konání valné hromady dne 02.12.2014 - vypořádání rezervního fondu, dovolání a schválení členů představenstva a dozorčí rady 2) Účast v jiných společnostech a družstvech s větším jak 20% podílem na ZK, respekt. na rozhodovacím právu): Do doby fůze schválené valnou hromadou dne 13.5.2014 Obch.jméno

Sídlo

%podíl

ČI-DU, spol. s r.o.

Sportovní 656/1, 360 01 Karlovy Vary

100%

3)Zaměstnanci a odměny : a) průměrný počet zaměstnanců: 257 z toho řídící pracovníci (ředitel, vedoucí útvarů, vedoucí středisek): 6 dle současně platné organizační struktury (tj. od 01.09.2014) - místopředseda představenstva pověřený řízením společnosti (dříve ředitel společnosti) - zástupce ředitele společnosti a.s. (vedoucí dopravního útvaru) - vedoucí ekonomického útvaru - vedoucí technického útvaru - vedoucí střediska MHD - vedoucí střediska opravárenství b) výše osobních nákladů (mzdy, zákonné pojištění) na zaměstnance (tis.Kč): 102.280 z toho řídící pracovníci (tis.Kč): 5.825 1.166 c) odměny členům statutárních orgánů (tis.Kč): 4)Výše plnění orgánům (tis. Kč): Poskytnuté:

Půjčky

Záruky

- společníkům a stat.orgánům

ž á d n é

- řídícím orgánům

ž á d n é


Ost.plnění


Čl.II. - Informace o účetních metodách a obec.účetních zásadách 2.1) Způsoby ocenění: a) nakupované zásoby - pořizovací cenou vytvořené ve vlastní režii vlastními náklady b) DHM a DNHM vytvořený vlastní činností – u generálních oprav pořizovací nákladovou cenou na základě kalkulace c) cenných papírů a majetkových účastí – nepřichází v úvahu d) příchovků a přírůstků zvířat - nepřichází v úvahu 2.2) Způsob stanovení reprodukční ceny - nepřichází v úvahu 2.3) Druhy vedlejších pořiz.nákladů - nepřichází v úvahu složky vlastních nákladů zásob - dopravné, cen.odchylky apod. 2.4) Změny ve způsobu oceňování – k 31.12.2013 byla provedena změna Změna ocenění - k 31.12.2013 byla provedena změna ocenění finanční Investice ČI-DU, spol.s r.o. Změny postupů odpisování – odpisy účetní se rovnají daňovým (rozdílné daňové odpisy převážně u nově pořízených autobusů) Změny postupů účtování - nepřichází v úvahu 2.5) Způsob stanovení opravných položek - uveden v interním účtovém rozvrhu a.s., kdy na základě inventarizačních prací, s přihlédnutím na posouzení stavu pohledávek naším právním zástupcem Mgr. Mrázem byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám, které byly uníženy o přijaté úhrady; 2.6) Způsob sestavení odpisových plánů pro DM a DNM – v převážné míře se účetní odpisy rovnají daňovým lineárním odpisům s výjimkou převážně u odpisů nově pořízených autobusů, kdy se přihlíží k reálné životnosti autobusů (klasické autobusy se odepisují 10 let a nízkopodlažní 12 let); 2.7) Způsob uplatnění kurzů - uvedeno v interním účtovém rozvrhu a.s., kdy přepočet cizích měn je řešen formou pevného denního kurzu stanoveného dle směného kursu ČNB, při uzavírání účetních knih je postupováno dle zákona č.563/91 Sb. ve znění pozdějších předpisů; 2.8) Způsob vykazování stavu u kontokorentního úvěru - kontokorentní úvěr je veden jako krátkodobý úvěr a není zahrnut v peněžních účtech; 2.9) Způsob vykazování přijatých a poskytnutých záloh - přijaté a poskytnuté zálohy jsou vykázány v rozvaze v plné výši, DPH z těchto záloh je vykázáno na řádcích jiné pohledávky resp. jiné závazky; 3.0) Změna v účtování tržeb u MHD - do roku 2013 ve formě opakovaného plnění od doby vzniku akciové společnosti bylo účtování tržeb realizováno dle uskutečnění daňového plnění, zavedením Karlovarské karty, kdy časovou jízdenku je možné si zakoupit až 60 dnů před uskutečněním přepravního výkonu, což je významný rozdíl v možnosti zakoupení časového kupónu, dochází ke zcela rozdílnému vykazování tržeb od cestujících, tj. tržba je zúčtována - časově rozlišená dle uskutečnění vlastního přepravního výkonu (např. roční časová jízdenka pro rok 2015 s platností od 1.1.2015 do 31.12.2015, která byla zakoupena v měsíci prosinci 2014, bylo v rámci uskutečnění zdanitelného plnění odvedeno za měsíc prosinec DPH, ale do tržeb bude zúčtována ve formě časového rozlišení od 1.1.2015 po dobu 365 dnů), touto změnou v účtování tržeb MHD dochází v rámci zakoupených časových jízdenek v měsíci prosinci 2014 ke zúčtování časově rozlišených tržeb v roce 2015 (dle typu časové jízdenky) v celkové abs. částce 6.298 tis.Kč, cash flow v tomto případě zůstává zachováno;



Čl.III. - Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát 3.1) Dlouhodobý majetek: DRUH r.11

POŘÍZOVACÍ CENA 24 721

r.12

24 726

21 560

r.13

24 928

22 213

r.14

26 587

23 204

r.11

399 560

257 866

r.12

426 740

284 302

r.13

415 402

267 910

r.14

425 948

283 127

r.11

708

708

r.12

708

708

r.13

708

708

r.14

708

708

r.11

3 799

2 392

r.12

2 771

1 650

r.13

2 771

2 050

r.14

2 842

2 436

r.11

4 734

4 734

r.12

4 734

4 734

r.13

4 734

4 734

r.14

4 734

4 734

r.11

144

144

r.12

144

144

r.13

144

144

r.14

144

144

c) Dlouhodobý

r.11

0

0

Finanční

r.12

4 608

0

Majetek

r.13

547

0

r.14

0

0

a) movité věci,stroje,přístroje,zař.

Dopravní prostředky

Inventář

Nehmotný DM b) software

ocenitelná práva

jiný NDM

d)

finanční leasing - pronájem:

celkem splátky Nemovitosti

Movitosti

Výše úvěru

placeno v daném

v PC 31.12.

Roce

Zůstává Uhradit

r.11

0

0

0

r.12

0

0

0

r.13

0

0

0

r.14

0

0

0

r.11

0

0

0

r.12

0

0

0

r.13

0

0

0

r.14

276

276

0


OPRÁVKY 21 100


e) přehled o dlouhodobém majetku: ea) Počáteční Stav (Netto)

Nákup

r.11

1 195

525

73

0

937

-624

1 480

r.12

1 480

115

8

0

1 219

-737

1 121

r.13

1 121

0

0

0

0

r.14

721

71

0

0

0

386

406

r.11

9 071

0

0

0

0

0

9 071

r.12

9 071

0

0

0

0

0

9 071

r.13

9 071

0

0

50

0

0

9 021

r.14

9 021

0

0

0

0

0

9 021

r.11

39 543

632

0

0

0

2 689

37 486

r.12

37 486

638

0

0

0

2 704

35 420

r.13

35 420

4 929

0

3 336

0

2 672

34 341

r.14

34 341

58

0

0

0

2 769

31 630

r.11

135 968

37 613

0

0

0

28 266

145 315

r.12

145 315

27 587

0

0

0

27 298

145 604

r.13

145 604

30 733

0

0

0

26 130

150 207

r.14

150 207

21 278

1 867

0

0

27 148

146 204

Dlouhodobý

r.11

0

0

0

0

0

0

0

finanční

r.12

0

4 608

0

0

0

0

4 608

majetek

r.13

4 608

-4 062

0

0

0

0

547

r.14

547

0

0

0

0

547

0

Nehmotný majetek

Pozemky

Budovy, stavby

Stroje

Jiný

Prodej

Přírůstek

Nehmotný majetek

Budovy, stavby

Stroje

Počáteční

Odpisy

Vyřazení

Konečný

0

937

Stav 1 480

5 309

0

1 219

1 121

7 649

6 928

0

0

721

7 720

7 314

0

0

406

r.11

91 138

53 652

0

0

37 486

r.12

91 776

56 356

0

0

35 420

r.13

93 368

55 691

3 336

0

34 341

r.14

93 426

61 796

0

0

31 630

r.11

429 911

284 596

0

0

145 315

r.12

456 526

310 922

0

0

145 604

r.13

445 325

295 118

0

0

150 207

r.14

r.11

Stav 8 750

6 333

r.12

7 649

r.13 r.14

Prodej

452 535

306 331

0

0

146 204

Pěst. celky

0

0

0

0

0

Zákl.stádo

0

0

0

0

0

Jiný HDM

0

0

0

0

0

Opravné položky

0

0

0

0

0


Jiný Úbytek

eb) DRUH

Výřad

400

Konečný Stav (Netto)

721


f)

majetek neuvedený v rozvaze: předměty dlouhodobé spotřeby neuvedené na ú.022/082 (v rozvaze) - účtují se na účtech 501/395200,395300,395203 finanční vyjádření majetku dle inventarizace činí ostatní hmotný majetek 9.057.776,00 Kč a ostatní nehmotný majetek 384.876,59 Kč

g) hmotný majetek zatížený zástavním právem či věcným břemenem – ne h)

majetek u něhož je tržní ocenění vyšší než ocenění v účetnictví - nezjištěno

ch) cenné papíry a majetkové účasti - nepřichází v úvahu i)

audit společnosti – audit společnosti provedla společnost planetlink k.s., odštěpný závod Karlovy Vary, se sídlem Na Ořechovce 16, Praha 6, IČ 26187833, číslo oprávnění KA ČR 358, smluvní cena za provedení auditu činí 50.000,00 Kč bez DPH.

3.2.) P o h l e d á v k y a) souhrnná výše po lhůtě splatnosti (nad 180 dní) DRUH

Počáteční Stav

Pohledávky po lhůtě splatnosti v tis.Kč

r.11

462

nad 180 dní

r.12

1 145

r.13

1 118

r.14

1 079

V rámci pohledávek byly tvořeny dle zákona č.593/1992 Sb. ve znění pozdějších předpisů daňové opravné položky ve výši 139 tis. Kč (ú. 558 plusové položky), nedaňové opravné položky ve výši 83 tis.Kč (ú.558 plusové položky), odpis pohledávek ve výši 92 tis. Kč (ú.546), nedaňové odpisy pohledávek ve výši 2.894 tis. Kč (ú.546). Úhrada prokazatelné ztráty pro rok 2014 dle předběžného odborného odhadu činila 69.829.000,- Kč. Na základě vyhodnocení závazku veřejné služby z provozu MHD a LD Imperiál za rok 2014 bude v roce 2015 doplacena kompenzace MHD ve výši 661.124,00 Kč a vrácena kompenzace LD Imperiál ve výši 16.000,- Kč V roce 2014 byla vrácena kompenzace za rok 2013 ve výši 300.223,00 Kč. b) pohledávky k podnikům ve skupině - žádné c) kryté zástavním právem nebo zjištěné jiným způsobem (ručením) – žádné



3.3.) V l a s t n í k a p i t á l

A B C D E F

G H

název účtu základní kapitál emisní ážio ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků zákonný rezervní fond ostatní fondy / DM (tvorba) z toho čerpání na úhradu ztráty využití investičního fondu-evidenční zůstatek k použití v rámci inv.fondu-evidenční neuhrazená ztráta min.let VH ve schvalovacím řízení Vlastní kapitál celkem

Počáteční stav 78 200 64 118 252 -4 062 546 5 441 -559 -1 381 3 501 0 689 198 571

MD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 689 689

D 0 0 -4 062 4 062 -546 1 235 0 0 1 235 0 100 789

Konečný Stav 78 200 64 114 190 0 0 6 676 -559 -1 381 4 736 0 100 198 671

Návrh na rozdělení zisku ve výši 100.201,28 Kč za účetní rok 2014 je následující:  do ostatního fondu – reinvestice ve výši 100.201,28 Kč a) základní kapitál – nebyl žádný pohyb Akcionáři Město Karlovy Vary Restituční fond Nadační fond

Podíl % 100%

Podíl v tis. Kč

Nesplaceno

78 200

-

Lhůta splatnosti -

b) emisní ážio – nebyl žádný pohyb c) ostatní kapitálové fondy – byly zúčtovány oceňovací rozdíly ve výši 4,061.616,00 Kč d) oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků –– přecenění finanční investice ČI-DU, spol. s r.o. k 31.12.2013, oceň.rozdíly vyplývají z přecenění majetku a závazků (ú.414100 –D) -4,061.616,00 Kč v roce 2014 byly zúčtovány vůči kapitálovým fondům, což bylo součástí při schválení zahajovací rozvahy valnou hromadou dne 13.5.2014, e) zákonný rezervní fondy – zůstatek zákonného rezervního fondu z předchozích let byl převeden do ostatních fondů ve výši 545.813,01 Kč – rovněž na základě rozhodnutí valné hromady konané dne 2.12.2014, f) ostatní fondy – rozdělení zisku (úhrada ztráty):  dle „Rozhodnutí jediného akcionáře .“ byl zisk za rok 2013 ve výši 688.553,41 Kč zúčtován v roce 2014: do ostatních kapitálových fondů HM (ú.427 200 D) 688.553,41 Kč zákonný rezervní fond byl převeden do ostatních fondů 545.813,01 Kč g) neuhrazená ztráta minulých let – nebyl žádný pohyb h) výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení (ú.431 100 MD) :  dle „Rozhodnutí jediného akcionáře …“ byl v roce 2014 zúčtován zisk za rok 2013 ve výši 688.553,41 Kč do ostatních kapitálových fondů – viz uvedeno výše,



3.4.) Z á v a z k y a) souhrnná výše po lhůtě splatnosti (po 180 dnech): DRUH

Počáteční Stav

Závazky po lhůtě splatnosti v tis.Kč

r.2011

0

nad 180 dní

r.2012

0

r.2013

0

r.2014

14

b) závazky k podnikům ve skupině): žádné c) kryté zástavním právem: nepřichází do úvahy d) další závazky (nepeněžní i peněžní, které nejsou účtovány v účetnictví)): nepřichází do úvahy 3.5.) R e z e r v y (tis.Kč): a) zákonné: žádné b) ostatní:opravy kolejiště lanové dráhy Diana stř.832 ve výši 400 tis.Kč-rok 2013 opravy kolejiště lanové dráhy Diana stř.832 ve výši 400 tis.Kč-rok 2014 3.6.) Dlouhodobé a střednědobé úvěry (tis.Kč): 3.7) Výnosy z běžné činnosti rozvržené podle hlavních činnosti (tis.Kč) - viz výsledovka uvedená níže; výnosy jsou tuzemského původu 3.8) Celkové výdaje na výzkum a vývoj (tis.Kč) – žádné Prohlášení:

Mezi rozvahovým dnem 31.12.2014 a mezi dnem zpracování účetní závěrky 17.04.2014 nedošlo k podstatným událostem, které by významně ovlivnily a.s.

V Karlových Varech, dne 17.04.2014

Příloha: č.1 Výsledky hospodaření za rok 2014 č.2 Přehled o peněžních tocích - cash flow v plném rozsahu č.3 Odložená daň



Příloha č.1

Výsledky hospodaření za rok 2014 Účet 602150 602160

Název účtu

rok 2010

rok 2011

rok 2012

rok 2013

rok 2014

602220 602320 602420 602620 602520 604xxx 611070 621+622 624120 641xxx 642050 644-645xxx 646050 64802-12x 648220 668350 648650 648 320 648050-550 662xxx 663xxx

Tržby obch. činnosti Tržby opr.pro cizí Tržby osobní dopravy - pravidelná MHD - pravidelná Imperial - nepravidelná Diana+VV - nepravidelná AO - okresní doprava Tržby zboží Aktivace nedok. výroby Aktivace DHIM a vnitropod.služeb Aktivace HIM Prodej majetku Tržby z prodeje materiálu Smluvní a ost.pokuty a penále Výnosy z odep.pohl. Cen.vyr.jízd. - MHD+LD Cen.vyr.jízd. - okr.doprava Cen.vyr.ostatní (KK) Cen.vyr.ostatní karl.karta Cen.vyr. z EU Ost.prov.výnosy Bankovní úroky Kurzové zisky

24 997 179,04 2 928 603,78 106 260 884,55 61 791 611,03 1 145 468,01 6 715 147,59 14 718 262,46 21 890 395,46 15 921 738,45 4 500,00 44 768,12 85 414,32 285 000,00 67 999,93 8 749,00 13 939,00 70 504 775,02 6 439 716,90 0,00 0,00 427 078,03 1 164 939,77 19 758,01 490,10

23 292 289,76 3 150 173,23 97 189 461,63 57 552 762,08 1 190 294,23 8 120 414,11 7 645 595,02 22 680 396,19 20 601 388,54 -4 500,00 131 236,70 140 672,00 112 500,00 436 153,14 8 927,00 43 894,51 74 369 627,01 6 807 449,06 0,00 0,00 1 923 833,65 1 249 258,35 110 083,47 12 532,34

22 844 292,31 2 101 529,24 100 399 623,92 60 008 198,72 1 246 186,68 8 089 950,50 8 039 762,34 23 015 525,68 24 534 429,13 0,00 100 531,49 218 925,00 60 000,00 497 627,49 107 145,00 50 286,63 73 976 098,37 8 056 970,43 0,00 0,00 1 678 640,43 1 611 248,43 51 574,97 66 077,52

24 078 903,59 3 285 938,43 100 318 162,63 57 982 639,23 1 247 036,38 8 623 157,23 9 148 676,43 23 316 653,36 31 296 923,47 0,00 72 078,63 126 150,00 4 051 952,25 290 581,24 203 089,00 71 038,76 73 232 115,00 8 366 043,97 68 000,00 0,00 290 839,82 984 114,37 2 521,38 284 369,51

26 201 947,21 2 096 952,66 102 155 585,25 51 513 294,23 1 119 573,94 9 275 665,87 14 638 224,29 25 608 826,92 27 661 481,03 0,00 216 174,60 291 025,00 799 301,20 241 690,31 3 920 559,00 88 226,98 74 207 781,55 13 902 028,25 0,00 1 124 521,51 0,00 1 115 069,24 1 083,82 16 396,31

9xxxxx

TRŽBY CELKEM Vnitropodnikové výnosy

229 175 534,02 44 628 334,73

229 574 980,39 41 643 210,15

236 355 000,36 41 279 640,68

247 022 822,05 41 308 534,05

254 039 832,92 43 913 664,61

5110xx 5110xx 5111xx 512xxx 513x, 501x 5181xx 5182xx 5183xx 518550

VÝNO SY CELKEM Mater i ál Materialové náklady Materiál-opravy pro cizí Pneu PHM Oleje+ pali vo Energie Prod.zboží Opr avy - přímé - malá údržba - velká údržba C estovné Reprezentace P ř epr avné Spoje Ostatní vý kony Nájemné

273 803 868,75 13 204 411,27 12 190 356,30 1 014 054,97 1 529 316,10 35 257 592,00 750 084,17 4 137 953,47 15 598 055,72 2 357 021,62 388 469,63 1 968 551,99 0,00 402 365,80 278 739,00 1 095,79 751 151,05 7 187 557,26 8 775 162,76

271 218 190,54 10 428 200,26 9 314 080,42 1 114 119,84 1 377 759,89 36 622 228,92 736 006,85 4 023 754,88 20 164 592,69 2 719 381,80 424 139,48 2 295 242,32 0,00 256 404,16 77 810,00 215,00 795 785,78 8 322 221,99 7 571 814,70

277 634 641,04 10 283 922,03 9 515 921,31 768 000,72 1 419 617,46 37 580 176,41 789 580,16 4 086 878,89 24 002 601,20 2 381 784,48 634 368,63 1 747 415,85 0,00 404 322,11 250 597,00 0,00 738 207,84 8 041 529,65 7 907 515,18

288 331 356,10 11 262 622,46 9 927 916,51 1 334 705,95 1 754 326,95 35 435 141,14 864 383,90 3 874 501,03 30 637 947,82 2 863 756,65 569 246,55 1 894 510,10 400 000,00 362 224,72 192 659,00 0,00 653 761,26 7 651 210,08 8 219 139,98

297 953 497,53 12 901 537,77 11 964 884,01 936 653,76 1 877 728,30 36 820 014,98 780 329,63 3 353 263,10 26 976 520,61 3 713 358,63 764 507,20 2 548 851,43 400 000,00 328 005,44 106 630,00 3 477,42 645 522,01 10 335 224,06 7 963 683,58

5511xx

MNBOZP Odpi sy

90 230 506,01 30 545 525,47

93 096 176,92 31 268 361,46

97 886 732,41 30 409 378,10

103 771 674,99 29 376 927,10

105 805 295,53 30 239 467,10

5514xx 5211xx 5212xx

Odpi sy MZD Y OON

450 107,15 69 807 712,50 1 867 591,00

451 708,49 67 689 507,00 2 637 324,00

300 618,98 68 499 748,00 3 089 253,00

243 064,86 70 518 829,00 2 207 208,00

380 061,48 73 999 008,00 2 526 102,00

524xxx 523109 527-528xxx 531-538x 541xxx 542050 543xxx 544+545x 546xxx 5480xx 548150 552-559x 562xxx 563xxx 5681xx 5682xx 591-598xx

MZDOVÉ NÁKLADY Sociální a zdravotní zabezpečení Odměny stat. Orgánů Sociální náklady Daně a poplatky Prodaný HIM Prodaný material Bezúplatný převod Pokuty a penále Odpis nedobytných pohledávek Ostatní provozní náklady Pojištění majetku Tvorba zák.rez.a opr.pol. Úroky Kurzové ztráty Pojistné ostatní Bankovní výlohy Daň z příjmů

71 675 303,50 24 428 246,00 1 100 000,00 4 711 266,91 375 441,76 71 210,00 51 665,44 372 955,96 18 682,00 424 794,70 447 428,42 401 319,00 72 748,84 80 937,48 12 571,58 2 134 636,66 196 514,74 910 211,43

70 326 831,00 23 888 081,00 782 462,00 4 932 060,91 319 602,69 0,00 373 097,75 310 566,52 9 000,00 44 465,10 343 585,54 411 318,00 -429 759,28 139 743,44 14 426,80 2 035 609,50 231 094,13 587 683,26

71 589 001,00 24 416 312,00 692 609,00 5 318 660,16 312 999,88 0,00 436 046,09 346 495,00 19 249,00 151 847,40 378 717,98 405 804,80 274 843,10 90 184,92 102 862,69 2 118 081,97 230 739,97 662 309,16

72 726 037,00 24 931 819,00 860 000,00 5 921 486,20 325 160,44 3 216 769,13 246 620,14 275 482,98 0,00 412 817,00 482 875,41 395 476,75 -183 741,53 32 536,13 89 272,94 2 137 670,85 236 217,99 836 101,26

76 525 110,00 26 164 162,00 1 165 949,00 5 955 094,30 452 500,13 69 382,00 187 959,43 191 511,72 0,00 2 986 133,50 353 626,57 355 138,45 112 686,01 35 844,95 24 456,36 2 241 640,40 283 808,65 409 804,06

8

PRVOTNÍ NÁKLADY Vnitropodnikové náklady

8

Vnitropodn. nákl. správní režie

5011 501160 511220+501220 5013xx 5014xx 502050 504xxx

DHM

OSTATNÍ NÁKLADY

NÁKLADY

CELKEM

ZISK - ZTR ÁTA

35 810 630,92

33 993 037,36

35 957 763,12

40 216 564,69

40 989 697,53

228 712 073,05 27 335 558,86

229 136 115,23 24 612 037,03

236 143 493,61 23 463 290,56

246 334 268,64 23 264 323,22

253 939 631,64 25 558 946,09

17 292 775,87

17 031 173,12

17 816 350,12

18 044 210,83

18 354 718,52

273 340 407,78

270 779 325,38

277 423 134,29

287 642 802,69

297 853 296,25

463 460,97

438 865,16

211 506,75

688 553,41

100 201,28



Příloha č.2 Přehled o peněžních tocích – cash flow – v plném rozsahu 01-12/2014 Název a sídlo účetní jednotky Do p r a v n í p o d n i k Ka r l o v y Sportovni 656/1 360 09 Karlovy Vary IČ: 48 36 42 82

Va r y ,

a. s .

Měsíce 01.2014-12.2014 Tisk: 16.04.2015 07:37:41

PROSINEC 2014

P

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku období

14 186 657,27

P.1 P.2 Z A.1

- Peníze, ceniny, peníze na cestě - Peněžní ekvivalenty Účetní zisk nebo ztráta z běžné čin.před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace

14 186 657,27 0,00 510 005,34 29 765 970,04

A.1.1 A.1.2 A.1.3 A.1.4 A.1.5 A.1.6 A* A.2 A.2.1

30 239 467,10

- Odpisy stálých aktiv - Změna stavu OP, rezerv, přechodných účtů - Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv - Výnosy z dividend a podílů na zisku - Vyúčtované nákladové a výnosové úroky - Ostatní nepeněžní operace Čistý peněž.tok před zdaněním, změnami prac.kapitálu a mim.položkami Změna potřeby pracovního kapitálu - Změna stavu pohledávek (brutto) z provozní činnosti - Celkem

A.2.1.1 - Změna stavu pohledávek z provozní činnosti A.2.1.2 - Korekce stavu pohledávek o daň na účtě 341. Viz. A.5 A.2.2 - Změna stavu krátkodobých závazků (brutto) z provozní činnosti - Celkem A.2.2.1 - Změna stavu závazků z provozní činnosti A.2.2.2 - Korekce stavu závazků o daň na účtě 341. Viz. A.5 A.2.3 - Změna stavu zásob A** Čistý peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami A.3 Výdaje z plateb úroků A.4

Přijaté úroky

A.5 A.6 A*** B.1

Zaplacená DP za běžnou činnost Příjmy a výdaje z mimořádných činností Čistý peněžní tok z provozní činnosti Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv

B.1.1

512 686,01 -729 919,20 0,00 34 761,13 -291 025,00 30 275 975,38 7 951 279,79 3 331 138,95 3 333 -2 4 347 4 349 -2 272 38 227 -35

347,95 209,00 206,43 415,43 209,00 934,41 255,17 844,95

1 083,82 2 209,00 0,00 38 194 703,04 -21 981 137,29 8 036 686,81

- Změna stavu stálých aktiv

B.1.2 B.1.3 B.1.4 B.1.5 B.2 B.3 B*** C.1

- Majetkové odpisy - Opravné položky - Vyřazení majetku - Ostatní Příjmy z prodeje stálých aktiv Půjčky a úvěry spřízněným osobám Čistý peněžní tok z investiční činnosti Změna stavu dlouhodobých závazků

-30 239 467,10 0,00 -69 382,00 291 025,00 799 301,20 0,00 -21 181 836,09 -2 166 469,40

C.2

Dopady změn vlastního jmění na peněžní prostředky

C.2.1 C.2.2 C.2.3 C.2.4 C.2.5 C.2.6 C.3 C*** F

- Zvýšení peněžních prostředků z titulu zvýšení ZJ a RF - Vyplacení podílu na vlastním jmění společníkům - Peněžní dary a dotace do vlastního jmění a další vklady peněžních prostředků společníků a akcioná - Úhrada ztráty společníky - Přímé platby na vrub fondů - Vyplacené dividendy a podíly na zisku Přijaté dividendy a podíly na zisku Čistý peněžní tok z finanční činnosti Čisté zvýšení, nebo snížení peněžních prostředků

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2 166 469,40 14 846 397,55

R

Stav peněžních prostředků na konci období

29 033 054,82

X

Rozdíl mezi skutečným a vypočítaným stavem

0,00

0,00


Účetní ZC

ú.315104-z r.2001

Strana 31 (celkem 34) 0,00 800 000,00 0,00

ODLOŽENÁ DAŇ CELKEM Konečný stav k 31.12.2014 Počáteční stav účtu 481 k 01.01.2014 Změna = odložená daň za příslušný rok

sazba daně

Součet základů pro odloženou daň

0,00

0,00

Účetní stav

Dle DP

Ztráty z prodeje cenných papírů:

Rezervy nedaňové: na restrukturalizaci na záruční opravy na předpokládané sankce

Dle DP

540 088,00

Stav k 1.1.2014

0,00 0,00 0,00 0,00

V DP vyloučeno

3 167 637,00 0,00

V DP vyloučeno

"Reinvestiční odpočet" nevyužitý : viz daňová přiznání

Daňové ztráty : viz poslední daňové přiznání z r.2012

Nezaplacené závazky : pokuty,penále, úroky z prodl. S a Z poj.z mezd nezapl.do 31.1. daně z nemov.,z převodu nemov. úroky z úvěrů,půjček od subjektů

pokuty,penále, úroky z prodl. ú.315105-z r.2002

Nezaplacené pohledávky : pokuty,penále, úroky z prodl.

zústatková cena 187 325 727,00 neuplatněné daňové odpisy stř.621 - již uvedeny v sestavě "Přehled daňových a účetních odpisů..." Opravné položky účetní: Účetní opr.p. k dlouhodobému majetku 0,00 k zásobám 0,00 k pohledávkám ú.391109 0,00

Daňově odpisovaný dlouhodobý majetek:

x

x

x

-540 088,00

Čerpáno v r.2014

x

x

x

19 250 000,00

118 703 372,00

Daňová ZC

9 133 747,45 + 8 723 943,39 + 409 804,06 +

0,1900

48 072 355,00 +

0,00 800 000,00 0,00

Daň.použitelné

0,00

Daň.použitelné

0,00

Daň.použitelné

0,00

Daň.použitelné

0,00 0,00 0,00 0,00

Předpokl.zaplacení

500 000,00 0,00

Předpokl.zaplacení

0,00 0,00 0,00

Daň.použitelná

-

-

-

-

+ + + +

-

-

"+" = 59x/481; "-" = 481/59x

(Dal = "+", MD = "-")

inventurní stav účtu 481 ("+"=Dal, "-"=MD)

soudní spory,náhrady škod a pod.

lze využít jen v r.2002,2003 jen pokud bude zisk z prodeje CP

test 3 roky od použití: nevyřadit,nepronajmout prověřeno od r.1994 uplatnění HM-použitelnosti

test 7 let použití od roku vzniku

zaúčtované do tř. 5 -z obchod. vztahů včetně dluhů za min.roky včetně dluhů za min.roky neúčtujících v PÚ, od spřízn.osob

zaúčtované do tř. 6 -z obchod. vztahů

jen pokud se DM prodá či vyřadí(nikoliv škody,dary) jen pokud se zásoby spotřebují neb prodají (nikoliv škody,dary) mimo opr.pol.k pokutám,penále,úrokům (celk.ú.391109= přílohou je položkový seznam // pokuty,penále =

Znaménko "+" úč.>daň.; "-" úč.
49 372 355,00 +

Základ daně Rozdíl

Znaménk o "+" = odložený závazek (59x/481), "-" = odložená pohledávk a (481/59x). K 31.12.2001 se použije místo ú.59x, účet 428,429.


Příloha č.3

Analýza odložené daně ke dni 31.12.2014







Dopravní podnik Karlovy Vary, a.s. Sportovní 1, Karlovy Vary. O b s a h :

Recommend Documents