Stichting Voortgezet Onderwijs Gemert en omstreken

Stichting Voortgezet Onderwijs Gemert en omstreken Jaarrekening 2014

INHOUDSOPGAVE 1. ALGEMEEN .......................................................................................................................... 3 1.1 KERNACTIVITEITEN .............................................................................................................................................3 1.2 JURIDISCHE STRUCTUUR.....................................................................................................................................3 1.3 ORGANISATIESTRUCTUUR .................................................................................................................................3 2. BELANGRIJKSTE ELEMENTEN VAN HET GEVOERDE BELEID ................................. 4 INLEIDING ...................................................................................................................................................................4 2.1 ZAKEN MET EEN BEHOORLIJKE PERSONELE BETEKENIS ..................................................................................5 Aanschaf Ipads voor medewerkers ................................................................................................................. 5 Functiemix ...................................................................................................................................................... 5 Formatieplan 2014-2015 ................................................................................................................................ 5 Scholing MO ................................................................................................................................................... 5 CAO 2014-2015 en duurzame inzetbaarheid .................................................................................................. 6 Lerarenregister ............................................................................................................................................... 6 Incidenteel belonen ........................................................................................................................................ 6 Medewerkers tevredenheid onderzoek .......................................................................................................... 6 Ziekteverzuim ................................................................................................................................................. 6 Arbeidsvoorwaarden bestuurders .................................................................................................................. 7

2.2 ONDERWIJSKUNDIGE- EN ONDERWIJS PROGRAMMATISCHE ZAKEN ...........................................................7

Organisatiestructuur ...................................................................................................................................... 7 Sectorakkoord VO 2014-2017......................................................................................................................... 7 Communicatieplan ......................................................................................................................................... 7 Studie(mid)dagen ........................................................................................................................................... 8 Voorbereiding wijziging beroepsgerichte programma’s ................................................................................ 8 Zorgcoördinator en orthopedagoog ............................................................................................................... 8 Verzuimcoördinator ........................................................................................................................................ 8 Social media- en pestprotocol ........................................................................................................................ 9 Ouderbetrokkenheid ....................................................................................................................................... 9 Sector havo-vwo ............................................................................................................................................. 9 Sector vmbo-pro ........................................................................................................................................... 10

2.3 ONTWIKKELINGEN VAN DE INTERNE EN EXTERNE KWALITEITSZORG .................................................... 10

Audits in Orionverband ................................................................................................................................. 10 Bespreken Hinkelpaden en meerjarenopbrengst ......................................................................................... 11 Horizontale reacties...................................................................................................................................... 11 Scholen op de kaart ...................................................................................................................................... 11 Lidmaatschap VO-content ............................................................................................................................ 11 Klimaatbeheersing........................................................................................................................................ 11 Virtual Desktop Infrastructure (VDI) i.p.v. deskcomputers .......................................................................... 11 Vernieuwen server en back-up systeem ....................................................................................................... 12 Europees aanbesteden van de boeken ......................................................................................................... 12 Aanleg zgn. ‘Cruijff’ courts........................................................................................................................... 12 Schoolreizen.................................................................................................................................................. 12 Transitie van de Jeugdzorg ........................................................................................................................... 12 Medegebruik door derden van de schoolgebouwen .................................................................................... 12

2.4 ONTWIKKELINGEN BIJ OF IN RELATIE MET VERBONDEN PARTIJEN ........................................................... 13

Passend Onderwijs ....................................................................................................................................... 13 Overleg primair onderwijs – voortgezet onderwijs ...................................................................................... 13 Lidmaatschap van Orion............................................................................................................................... 13 Stichting VMBO Zuidoost Brabant ................................................................................................................ 13

2.5 GOVERNANCE ONTWIKKELINGEN ................................................................................................................ 14

Code goed bestuur........................................................................................................................................ 14 Evaluatie Raad van Toezicht......................................................................................................................... 14 Integriteitscode ............................................................................................................................................ 14 Verslag Raad van Toezicht ........................................................................................................................... 14

1

2.6 ZAKEN MET EEN POLITIEKE OF MAATSCHAPPELIJKE IMPACT ...................................................................... 15 Doordecentralisatie ...................................................................................................................................... 15

2.7 GEVOERD BELEID M.B.T. BEHEERSING VAN UITGAVEN INZAKE UITKERINGEN NA ONTSLAG ................ 15 GESPREKKENCYCLUS .................................................................................................................................................. 15 2.8 AFHANDELING VAN KLACHTEN..................................................................................................................... 15 BEROEPSCOMMISSIE................................................................................................................................................... 15 2.9 ENKELE SIGNIFICANTE AFWIJKINGEN TEN OPZICHTE VAN DE BEGROTING 2014 .................................. 16

Conclusies ..................................................................................................................................................... 16

2.10 BELEGGEN EN BELENEN................................................................................................................................. 16 2.11 TREASURY ....................................................................................................................................................... 16 3.

FINANCIËLE SITUATIE OP DE BALANSDATUM ................................................... 17 3.1SOLVABILITEIT .................................................................................................................................................... 17 3.2 LIQUIDITEIT ....................................................................................................................................................... 17 3.3 WEERSTANDSVERMOGEN ............................................................................................................................... 17 3.4 KAPITALISATIEFACTOR .................................................................................................................................... 17 3.5 ANALYSE VAN HET RESULTAAT ...................................................................................................................... 17

4. CONTINUÏTEITSPARAGRAAF ...................................................................................... 18 A1 KENGETALLEN .................................................................................................................................................. 18 Leeftijdsverdeling per 31-12-2014 ................................................................................................................ 18 Aantal leerlingen: ......................................................................................................................................... 19

A2 MEERJARENBEGROTING ................................................................................................................................... 20

Raming van baten en lasten ......................................................................................................................... 20

B OVERIGE RAPPORTAGES ..................................................................................................................................... 21

B1 Interne risicobeheersings- en controlesysteem ....................................................................................... 21 B2 Beschrijving van de belangrijkste risico’s en onzekerheden .................................................................... 22 B3 Rapportage van het toezichthoudend orgaan ........................................................................................ 23

SLOTWOORD ....................................................................................................................... 23 JAARREKENING GRONDSLAGEN ................................................................................................................... 24 GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA ................................................................ 24 GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING ..................................................................................................... 25 A. BALANS PER 31 DECEMBER 2014…………………………………………………….26 B. STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014……………………………………………...27 C. KASSTROOMOVERZICHT 2014……………………………………………………….28 TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN

2

1. Algemeen 1.1 Kernactiviteiten Het bestuur van de Stichting Voortgezet Onderwijs Gemert e.o. is het bevoegd gezag van het Commanderij College, een brede scholengemeenschap voor praktijkonderwijs, vmbo, havo, atheneum en gymnasium. Het bestuur stelt zich ten doel het doen geven van voortgezet onderwijs voor zoveel mogelijk leerlingen uit Gemert en omgeving, welk onderwijs toegankelijk is voor leerlingen van alle gezindten en stromingen. 1.2 Juridische structuur De rechtsvorm van de Stichting Voortgezet Onderwijs Gemert e.o. is een stichting. De stichting is in 1996 opgericht door de gemeente Gemert-Bakel en de toenmalige schoolbesturen voor voortgezet onderwijs te weten de Onderwijsstichting St. Willibrord en de NCB. Met deze oprichting werd beoogd dat de verantwoordelijkheid voor alle scholen voor voortgezet onderwijs binnen de gemeente Gemert-Bakel bij één rechtspersoon zou komen te liggen. De voormalige drie scholen voor voortgezet onderwijs te Gemert zijn per 1 augustus 1996 gefuseerd tot het Commanderij College. In 1997 is het Commanderij College uitgebreid door een fusie met scholengemeenschap Walterus de Beecke te Beek en Donk. Op 1 augustus 2002 is het Commanderij College gefuseerd met de Deken van den Heuvelschool te Gemert een school voor praktijkonderwijs. Op 15 november 2012 heeft de laatste statutenwijziging plaatsgevonden. Reden was de gewijzigde good governance code en Wet op de Medezeggenschap. 1.3 Organisatiestructuur Het bestuur van de Stichting voor voortgezet onderwijs Gemert e.o. wordt gevormd door een College van Bestuur bestaande uit 2 personen te weten: mw. drs. C.F.H. Grootjen voorzitter van het college van bestuur en dhr. M.I. Jacobs lid college van bestuur. Er is een Raad van Toezicht bestaande uit 5 leden, de leden ontvangen een bezoldiging conform de het advies van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in Onderwijsinstellingen (Honorering van raden van toezicht (besturen) van onderwijsinstellingen. Het College van bestuur wordt ondersteund door de sector Bureau Bedrijfsvoering. Bureau Bedrijfsvoering verzorgt de administratie, de inkoop, het onderhoud van de gebouwen en de ICT diensten voor alle locaties en sectoren van het Commanderij College. Het Commanderij College bestaat uit drie sectoren, de sector Bureau Bedrijfsvoering, de sector vmbo/praktijkonderwijs en de sector havo-vwo. Het praktijkonderwijs heeft een eigen locatie aan de Pater van den Elsenstraat te Gemert. Het vmbo is gehuisvest op 2 locaties, St. Josephstraat 17 te Gemert en aan de Muzenlaan 2 te Beek en Donk. De sector havo/vwo is gehuisvest aan de Sleutelbosch 2 te Gemert. Het management van het Commanderij College bestaat uit een directeur Bureau Bedrijfsvoering, een directeur en een adjunct-directeur voor de sector vmbo/praktijkonderwijs en een sectordirecteur voor de sector havo/vwo.

3

2. Belangrijkste elementen van het gevoerde beleid Inleiding In dit deel van het bestuursverslag zal worden ingegaan op de beleidszaken waar het college van bestuur (verder genoemd CvB) gedurende het verslagjaar 2014 aan heeft gewerkt en die van belang zijn als verantwoording voor het gevoerde beleid. De Raad van Toezicht (verder genoemd RvT) heeft haar toezicht hierop uitgeoefend middels de frequent gehouden vergaderingen waarbij het CvB aanwezig is geweest. Voor elk nieuw schooljaar stelt het CvB haar kadernota op. De kadernota vormt in feite de korte termijndoelstelling die is geformuleerd en valt binnen de kaders van het strategisch beleidsplan van het Commanderij College (het Schoolplan 2013-2017). De kadernota dient als uitgangspunt voor de sectorbeleidsplannen en de teambeleidsplannen. Dit bestuursverslag gaat echter over het kalenderjaar 2014. In dit kalenderjaar vallen de kadernota’s 2013-2014 voor zeven maanden en 2014-2015 voor vijf maanden. De thema’s van de beide kadernota’s waren: 2013-2014: ‘Goed zijn en beter worden’ Het thema kwam direct voort uit onze missie, het verbindt de thema’s van de jaren daarvoor n.l. ‘werken aan en in een professionele cultuur’ en ‘goed zijn’ Het nieuwe thema legt de nadruk op de verantwoordelijkheid van iedere medewerker om zichzelf en daarmee het onderwijs voor onze leerlingen voortdurend te verbeteren. 2014-2015: ‘Commitment, eigenaarschap en focus’ Die uitdaging vraagt om samenspel tussen docenten, medewerkers en schoolleiding. Samenwerking, waarin wederzijdse verwachtingen en verantwoordelijkheden werkende weg worden verduidelijkt. Het gaat er niet zozeer om dat vooraf uitgebreid wordt vastgelegd wie wat moet en mag doen. De essentie was dat medewerkers op ieder niveau in de school initiatieven zouden nemen. Dit vroeg om een positieve schoolcultuur, een cultuur waarin ‘ja, maar’ is vervangen door ‘ja, en’. Het vraagt ook om (zelf)reflectie en feedback. En het vraagt dus vooral om commitment, eigenaarschap en focus in je werk. De volgende omschrijvingen zijn thema’s die op de agenda van de RvT of van het Managementoverleg (MO) hebben gestaan en afgeleid zijn van de kadernotitie en de begroting 2014.

4

2.1 Zaken met een behoorlijke personele betekenis Aanschaf Ipads voor medewerkers Om de ontwikkelingen rond het gebruik van devices voor het onderwijs en de organisatie te bevorderen heeft het CvB in januari 2014 binnen de nieuw ontwikkelde secundaire arbeidsvoorwaarden de medewerkers een Ipad ter beschikking gesteld. Medewerkers die gebruik maakten van de speciale CoCo bapo-regeling hadden de keus om a) vast te houden aan die regeling waarbinnen géén Ipad werd aangeboden of b) voor de nieuwe regeling arbeidsvoorwaarden waarbinnen de Ipad wél werd aangeboden. Uiteindelijk hebben alle medewerkers die de CoCo Bapo-regeling hebben, gekozen voor die regeling. Met het verschaffen van de Ipads voor medewerkers hebben we tevens de aan- en afwezigheidsregeling met de Ipad ingevoerd. Functiemix Omdat slechts ten dele de kosten van de functiemix bekostigd worden heeft het CvB i.o.m. de MR a.d.h.v. een ministerieel format besloten andere streefcijfers te hanteren. Zie hiervoor de onderstaande tabel.

LB LC LD Totaal

Huidige formatie maart 2015 fte % 115 57 46 23 40 20 201 100

Streefformatie 1 oktober 2020 fte % 107 53 52 26 42 21 201 100

Formatieplan 2014-2015 Door de leerling toename met 51 leerlingen voor het schooljaar 2014-2015 krijgt de school in 2015 via de lumpsum hogere bekostiging van ± € 300.000,-- voor meer fte’s. De kosten van ± € 89.000,-voor de maanden augustus t/m december (3 fte) moesten echter gemaakt worden vanaf 1 augustus 2014. Het schooljaar 2013-2014 diende als experiment m.b.t. het een op een doorzetten van de ministeriele ratio’s naar de sectoren. Hiermee zijn goede ervaringen opgedaan en heeft het CvB ook voor het schooljaar 2014-2015 dezelfde systematiek doorgevoerd. In de uitvoering is er, mede op verzoek van de directeuren een wijziging in de doorberekening van ziektevervanging, bapo, zwangerschapsverlof en ouderschapsverlof. De kosten hiervoor zijn vastgesteld op 7,5% van de formatie en zijn college breed op het budget geplaatst. De sectoren bleven wel verantwoordelijk voor de lerarenbeurs, de detachering, levensloop en coco-bapo. Scholing MO Nadat de nieuwe organisatiestructuur i.v.m. het vertrek van het lid CvB, de adjunct-directeur vmbo en de controller vaste vormen had gekregen, hebben de leden van het managementoverleg twee studiebijeenkomsten gehad. Deze studiebijeenkomsten waren zowel gericht op de inhoud (toekomst school) als op de processen (MO als team). Ook de wijze van communiceren naar de sectoren stond in deze bijeenkomsten centraal op de agenda.

5

CAO 2014-2015 en duurzame inzetbaarheid Een aantal weken voor de zomervakantie van 2014 werden de contouren van de nieuwe cao bekend. Binnen het MO is de cao frequent onderwerp van gesprek geweest. Met de toen bekende informatie is het MO het communicatietraject richting medewerkers ingegaan. We waren er snel bij. Dat was nodig omdat de nieuwe regeling ‘Levensfasebewust personeelsbeleid’ binnen de cao een aantal keuzes voor de medewerkers mogelijk maakt en de school daar graag bijtijds op wil anticiperen. Overwogen wordt of een voorziening moet worden opgebouwd in het kader van de persoonlijke budgetten van alle medewerkers en de aanvulling voor medewerkers, die 57 jaar of ouder zijn. Uit deze voorziening kunnen de vervangingen voor de verschillende verloven worden bekostigd. Lerarenregister Nu is registerleraar.nl een vrijwillig register waarmee de leraar laat zien dat hij goed is opgeleid en zijn vak goed bijhoudt. Het ligt in de verwachting dat het register en de nascholing verplicht gaat worden. Ook de omschrijving van het beroep en de professionele ruimte die de leraar nodig heeft, worden wettelijk vastgelegd. Rechten en plichten horen in balans te zijn. Op grond hiervan is het ook mogelijk om het register verplichten. Dat werkt net zo als bij andere registerberoepen zoals advocaten, accountants of in de medische wereld. Binnen het Commanderij College is er via studiemiddagen, formeel en informeel overleg geïnformeerd over het lerarenregister. Binnen de LC en LD sollicitatieprocedures is het een verplicht item. Geregistreerde sollicitanten hebben een voorrangspositie bij vacature invullingen. Momenteel zijn er 54 leraren van de 207 die zich hebben geregistreerd. Incidenteel belonen We hebben ervoor gekozen om de systematiek m.b.t. de incidentele beloning 1 x per jaar vast te stellen en uit te keren, los te laten en wel door de leidinggevende de mogelijkheid te geven de werknemer incidenteel te belonen na het verrichten van een uitzonderlijke prestatie. Leidinggevenden kunnen nog steeds medewerkers voordragen, maar ook dat is niet meer gebonden aan een vast moment in het jaar. Belonen kan in de vorm van een cadeau als een dinerbon, een theaterbon, een boekenbon, of een ictdevice. De waarde ligt tussen de 100 en de 250 euro netto. Ook is het mogelijk een heel specifieke scholing toe te staan, (deels) op rekening van de school. Afwijking van genoemde bedragen is mogelijk na overleg en afstemming in het MO. De beloning is dus niet meer gekoppeld aan een (jaarlijks) vast moment, maar geschiedt onmiddellijk na afronding van de betreffende prestatie, zoals de afronding van een project. Medewerkers tevredenheid onderzoek Eind 2014 zijn de eerste stappen gezet in het proces voor een medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO) van het Commanderij College. De school streeft naar tevreden én bevlogen medewerkers ter realisatie van de missie . Hoe tevreden en bevlogen zijn onze medewerkers? We brengen dit met behulp van een MTO in beeld. De instrumenten die voor de meting gebruikt worden zijn een (anonieme) enquête gevolgd door verdiepende gesprekken met groepen medewerkers. Begin 2015 zullen de enquêtes worden verspreid en in het voorjaar van 2015 worden de eerste resultaten besproken. Ziekteverzuim Om zieke medewerkers te begeleiden teneinde het ziekteverzuim terug te dringen hebben alle leidinggevenden een basistraining gehad. Frequent overleg en regelgeving staan daarbij centraal. De leidinggevende volgt het ziekteverzuim en rapporteert daarover. Samen met de arbeidsdeskundige, de medewerker P&O, de leidinggevende, de sectordirecteur en soms de arbo-arts werden 8 bijeenkomsten van het Sociaal Medisch Team (SMT) gehouden. In dit team werden de situaties van zieke medewerkers en het perspectief besproken. Het ‘Klein SMT’ bestaande uit de voorzitter CvB, de arbeidsdeskundige en de P&O-medewerker kwam 4 maal bij elkaar. In het klein-SMT werd het ziekteoverzicht besproken en werden tendensen getoetst aan het personeelsbeleid. Ondanks de geleverde inspanningen is het gemiddelde ziekteverzuim van 3,97% in 2013 gestegen naar 4,51% in 2014. Dit is met name gekomen door de toename van het lang-middel verzuim dat ligt tussen 43 tot 366 dagen. In 2014 is door het management de stap gezet om Arbo-organisatie Tredin te verlaten en per 2015 verder te gaan met Arbo-organisatie Human Capital Care (HCC). 6

Arbeidsvoorwaarden bestuurders Door de VTOI zijn voor bestuurders van scholen in het voortgezet onderwijs arbeidsvoorwaarden opgesteld. Deze arbeidsvoorwaarden wijken op veel punten af van de cao-voorwaarden zoals die zijn opgesteld voor bestuurders in het voortgezet onderwijs. De beide regelingen zijn in de vergadering van de raad van toezicht besproken. In het overleg van RvT en CvB is ook voor 2014 gekozen voor de vigerende cao afspraken. 2.2 Onderwijskundige- en onderwijs programmatische zaken Organisatiestructuur De in 2012 en 2013 ontwikkelde nieuwe organisatiestructuur die m.i.v. het schooljaar 2015-2016 van toepassing is, heeft in 2014 een eerste praktische invulling gekregen. De procedure voor de benoeming van een directeur financiën werd gestart en er kon aan het einde van 2014 worden overgegaan tot invulling van de vacature per 1 januari 2015. Hiermee werd een eerste stap gezet in de transitie van de organisatiestructuur. Sectorakkoord VO 2014-2017 Met het Sectorakkoord wordt invulling gegeven aan de ambities die zijn geformuleerd in het Regeerakkoord en zijn beschreven in het Nationaal Onderwijsakkoord en de Lerarenagenda. Met het Sectorakkoord wordt voortgebouwd op het eerder uitgebrachte Bestuursakkoord VO 2012-2015 en het Actieplan Beter Presteren. In het Sectorakkoord is een splitsing gemaakt in twee hoofdgroepen n.l. 1. Toekomstbestendig onderwijs 2. Professionele scholen Onder toekomstbestendig onderwijs worden de volgende ambities gerekend:  Uitdagend onderwijs voor elke leerling  Eigentijdse voorzieningen  Brede vorming voor alle leerlingen  Partnerschap in de regio  Nieuwe verhoudingen in verantwoording en toezicht Onder Professionele scholen worden de volgende ambities gerekend:  Scholen als lerende organisatie  Toekomstbestendigheid organiseren Het CvB heeft snel na het uitkomen van het sectorakkoord de beschikbare informatie d.m.v. themabijeenkomsten gedeeld met de leden van de schoolleiding, de MR en de RvT. De financiële vooruitzichten voor het Commanderij College m.b.t. het uitvoeren van de ambities komen voor 2015 neer op een begroot budget van ± € 690.200,-- Dat was in 2014 n.a.v. bet bestuursakkoord € 571.300,-Communicatieplan Het Commanderij College is een brede scholengemeenschap voor voortgezet onderwijs, met drie vestigingen in de plattelandsgemeente Gemert-Bakel (havo/vwo, vmbo, pro) en een vestiging in de plattelandsgemeente Laarbeek (vmbo). Binnen die gemeenten is het Commanderij College de enige school voor voortgezet onderwijs. Dat betekent dat voor veel leerlingen en hun ouders in die gemeenten de keuze voor het Commanderij College voor de hand ligt. Ze kunnen kiezen voor scholen elders (bijv. in Helmond of Veghel), maar de eventuele voordelen daarvan zullen voor velen niet opwegen tegen de nadelen (afstand, vriendjes/vriendinnetjes die hier blijven). Het gegeven dat een deel van de ouders zelf ook leerling van het Commanderij College is geweest, versterkt het ‘institutionele’ karakter van de school binnen de relatief kleine, lokale gemeenschap. Die positie van de school kan leiden tot een gelaten houding van leerlingen en hun ouders, en breder, van de lokale gemeenschap ten opzichte van de school. Daarin schuilt een risico: als de school langere tijd niet goed presteert 7

(en communiceert), kan er een omslagpunt worden bereikt waarop mensen de school de rug toekeren. Door middel van doelbewuste en -gerichte communicatie moeten we ver weg zien te blijven van zo’n omslagpunt. In plaats van dat belanghebbenden de school als een ‘institutie’ ervaren - een instelling die is zoals ze is maar waaraan je weinig kunt veranderen - willen we bereiken dat directe belanghebbenden vanuit de eigen positie duurzaam betrokken zijn bij de school. Met andere woorden, we willen dat ze het gevoel hebben dat het Commanderij College van hen is. De communicatie vanuit de school moet hieraan bijdragen. Kortom, we willen bereiken dat de communicatie bijdraagt aan duurzame betrokkenheid van directe belanghebbenden bij de school. Vandaar dat in 2014 is gestart met het maken van een communicatieplan waarin het gebruik van de huidige en nieuwe communicatiemiddelen worden geïnventariseerd en al dan niet worden meegenomen in het nieuwe communicatieplan. In 2014 is tevens gestart met het inlenen van communicatiedeskundigheid. Deze deskundige is in dienst van een Woningbouwvereniging en kan op momenten waarbij het Commanderij College deskundigheid op communicatieterrein nodig heeft over de medewerker beschikken. Studie(mid)dagen Binnen de nieuwe vakantieregeling 2014-2015 zijn er mogelijkheden ontstaan om studiedagen in te voeren waarbij de leerlingen niet op school zijn. Deze mogelijkheid is door de beide sectoren aangegrepen om een zinvolle invulling te geven in overleg met de PMR. Het streven is om drie studiemiddagen al dan niet geknipt in dagdelen in het jaarprogramma op te nemen. Voorbereiding wijziging beroepsgerichte programma’s In 2014 is er weer een stap gezet in de richting van de veranderingen van de beroepsgerichte programma’s. Binnen het vmbo zijn er werkgroepen aan het werk geweest die zich hebben beraden over de aan te bieden profielen en bijbehorende profielen keuzevakken. De volgende profielen zijn door het Commanderij College gekozen:  Dienstverlening en Producten (i.p.v.: Groen, Bedrijf & Ondernemen, Technologie/Dienstverlening en commercie;  Produceren, Installeren en Energie (i.p.v.: Metaaltechniek, Elektrotechniek)  Bouwen, Wonen en Interieur (i.p.v. metselen en timmeren)  Zorg en Welzijn (i.p.v. Zorg en Welzijn breed) Onder leiding van de betreffende en betrokken teamleiders is er gewerkt aan verdere vormgeving van de profielen keuzedelen. Daarbij zijn de onderwijsprogramma’s, de inrichting en de ruimtelijke indelingen onderwerp van gesprek. In 2015 zal er opnieuw rond dit thema de dan huidige stand van zaken worden weergegeven. Zorgcoördinator en orthopedagoog In 2014 zijn belangrijke stappen gezet in het kader van de zorgstructuur. Na onderzoek met betrekking tot de benodigde uren en de beschikbare budgetten zijn twee nieuwe functies in ons functieboek opgenomen en in 2014 ingevuld. De zorgcoördinator is een belangrijke schakel tussen allen die de zorg intern en vanuit externe organisatie verzorgen. Daarbij is de lijn in het kader van passend onderwijs naar het Samenwerkingsverband ook een van de redenen om tot deze functie en de invulling daarvan te komen. De orthopedagoog werd in 2014 in eerste instantie vanuit het OPDC van Zicht op afroep gevraagd ondersteuning te verlenen. Dat de school een behoefte had, ook weer mede in het kader van de selecties rond toelating en passend onderwijs, werd duidelijk. De orthopedagoog is een niet meer weg te denken functie in een grote school als het Commanderij College. Verzuimcoördinator Met ingang van het schooljaar 2014-2015 is vanaf augustus 2014 invulling gegeven aan een nieuwe functie. Het betreft de verzuimcoördinator. Deze functie is op verzoek van het havo-vwo in het leven geroepen. De verzuimcoördinator volgt het leerlingenverzuim dagelijks en houdt daarover contact met de teamleider, de mentor, de leerling en zijn ouders. De start van de verzuimcoördinator is in een pilotproject geplaatst. Na een jaar volgt een evaluatie.

8

Social media- en pestprotocol Het gebruik van Ipad’s, notebooks en mobiele telefoons heeft ook binnen het Commanderij College bij de leerlingen een hoge vlucht aangenomen. Heel veel leerlingen weten hoe zij daar in het normale maatschappelijke verkeer mee om moeten gaan. Maar ook binnen ons College zijn er excessen waar we op moeten reageren. Landelijk zien we dat excessen hier en daar in combinatie met het pestgedrag via social media tot ernstige gevolgen kan leiden. Reden temeer om de leerlingen te informeren over het goed gebruik van social media. Vandaar dat de brugklassen bij de start van het schooljaar twee routewijzers krijgen aangeboden hoe ze met social media en pestgedrag om moeten gaan. Daarnaast word mentoren via het teamoverleg regelmatig gevraagd aandacht aan deze thema’s te wijden. Ouderbetrokkenheid De ouderbetrokkenheid binnen het Commanderij College is op een prima niveau. Bij de beide sectoren zijn de ouderraden ruim bezet met vaders, moeders of verzorgenden. Vanuit de beide ouderraden zijn vier ouders vertegenwoordigd in de oudergeleding van de MR. Het CvB is verheugd over deze inzet van zoveel ouders ten dienste van de gehele school. Desalniettemin bestaat bij het CvB de behoefte met een beperkt aantal ouders, onafhankelijk van welke geleding ook maar wel betrokken bij de school, van gedachten te wisselen over bestaand beleid en nieuw te ontwikkelen beleid. In 2014 is het idee in het MO en de MR besproken en positief geadviseerd zodat in 2014 ook de eerste stappen voor de bezetting van deze ouder-klankbordgroep kon worden gestart. Sector havo-vwo Deze sector heeft gedurende het verslagjaar o.a. de volgende doelen bereikt of in werking gezet:  Toetsen worden conform Reproductie, Toepassen in een bekende situatie, Toepassen in een nieuwe situatie ‘RTTI-methode’ in vakgroepen minimaal een keer opgesteld;  Masterclasses over spelling en stijl binnen het taalbeleid zijn uitgevoerd. Nieuwe en andere masterclasses staan in de steigers;  Haalbaarheidsonderzoek naar Filosofie 2.0 i.s.m. de SLO is afgerond;  Teams en secties zijn geïnformeerd over het dyslexiebeleid en voeren dat uit. De dyslexie coördinator zorgt er voor dat elke dyslectische leerling een plan van aanpak heeft;  Het kader voor ‘een goede les’ is uitgewerkt en beproefd door docenten die betrokken zijn bij de pilot collegiale consultatie;  In het kader van hoogbegaafdheid zijn er n.a.v. casuïstiek rond overgang van leerlingen in schooljaar 2013-2014 afspraken gemaakt voor een scholingstraject voor team 3 over hoogbegaafdheid en gepersonaliseerd leren;  Er is in het kader van het Goethe-project gestart met het aanbieden van Duits dat is gericht op het behalen van Zertifikat B1 voor geïnteresseerde leerlingen in havo en vwo 4 en 5;  Rondom het voorgaande Goethe-project heeft er een verkenning plaatsgevonden van de mogelijkheid van een I-padklas in de bovenbouw bij Duits;  Er is een verzuimcoördinator aangesteld die het verzuim volgens het bestaande protocol afhandelt;  Secties aardrijkskunde en biologie gaan VO-content gebruiken om de leerlijn te complementeren en om te kunnen differentiëren;  Er is een studiemiddag geweest m.b.t. overgang van mavo 4 naar havo 3 en havo 4;  Evaluatie m.b.t. de gehouden beoordelingsgesprekken hebben plaatsgevonden, op basis waarvan verbeterpunten zijn geformuleerd.  In het kader van de gesprekkencyclus hebben de doelstellingengesprekken plaatsgevonden.  Met de docenten die op basis van het entreerecht dit jaar in aanmerking komen voor LD zijn procesafspraken gemaakt over hun ontwikkelpad richting structurele opname in LD;  Het Sectoroverleg (directeur en teamleiders) heeft actiepunten geformuleerd t.a.v. kort frequent verzuim, kwalitatieve aspecten van verzuimbegeleiding en voeren van preventieve gesprekken,

9

Sector vmbo-pro Deze sector heeft gedurende het verslagjaar o.a. de volgende doelen bereikt of in werking gezet:  Leerlingen worden op verschillende momenten bij Nederland, wiskunde en Engels getoetst. Docenten stellen hun onderwijs bij en de resultaten worden t.b.v. de gesprekkencyclus inzichtelijk gemaakt;  Op basis van ‘Het Gele Boekje’ met handreikingen voor de docenten leggen vakdocenten verbinding tussen taal en/of rekenen met onderdelen van het eigen vak;  Vaardigheidsscores van alle leerlingen m.b.t. spelling/grammatica, begrijpend lezen en rekenen zijn in beeld. Er zijn invallessen rekenen gedurende het gehele schooljaar;  Er is gewerkt aan een structuur op basis waarvan het resultaat gericht werken vorm moet krijgen;  Rond het thema ‘sterke teams’ hebben teams hun aanpak explicieter gemaakt, hebben a.d.h.v. indicatoren m.b.t. de leerprestaties, rendement en tevredenheid geëvalueerd en hun aanpak bijgesteld;  In ieder team werken teamleider, tib-er en mentoren optimaal samen, zodat mentoren de eerstelijnsfunctionarissen in de leerlingondersteuning zijn;  Als het team geen resultaat bereikt met de afgesproken aanpak die is vastgelegd in het handelingsplan (ontwikkelperspectief), wordt de leerling door de tib-er tijdig aangemeld in het zorgteam;  Commanderij College breed worden door de docenten de absenties in Magister ingevoerd mbv een mobiele device die zij van de school beschikbaar hebben gekregen;  Twee teams voeren in samenwerking met BBV een concrete pilot uit ‘klassenboek in magister via je mobiele device;  M.b.t. nieuwe beroepsgerichte examenprogramma’s is er informatie en oriëntatie daarop gegeven. Dit ter voorbereiding van de besluitvorming over ambities van de sector en hoe de sector de programma’s vorm wil gaan geven. Op basis hiervan wordt een invoeringsplan gemaakt;  Er is voor competentieontwikkeling een gemeenschappelijk kader ontwikkeld over hoe men om gaat met competentie ontwikkeling;  In het Praktijkonderwijs worden de competenties gekoppeld aan de uitstroomprofielen;  Topklassen krijgen een professionele PR;  MAVO XL is onderscheiden in een stroom richting havo en een stroom richting mbo en het borgen van de kwaliteit ervan. Er zijn afspraken gemaakt m.b.t. de doorstroom naar havo;  Maatschappelijke stage blijft, zij het met minder financiële middelen, aangepast gehandhaafd. Mas is een onderdeel geworden van de ontwikkeling tot Burgerschap;  Er is opnieuw geschoold door docenten/mentoren door deelname aan een of meer modules van de Master SEN opleiding;  Ondersteuning van teamleiders zodat zij in staat zijn de gesprekkencyclus goed uit te voeren inclusief de beoordelingsgesprekken die in 2014 op de rol stonden. 2.3 Ontwikkelingen van de interne en externe kwaliteitszorg Audits in Orionverband Groot voordeel van het lidmaatschap van de Orion Scholengroep is de mogelijkheid, in het kader van de kwaliteitsverbetering, audits bij de deelnemende scholen af te nemen. In 2014 hebben het vmboGemert en het Strabrechtcollege in Geldrop audits bij elkaar afgenomen voor de vakgebieden Nederlands, Engels en wiskunde. Door middel van lesbezoek, gesprekken met docenten en leerlingen is een beeld ontstaan over de kwaliteit waarmee deze vakken in de betreffende scholen wordt verzorgd. Na de audits volgt een mondelinge terugkoppeling gevolgd door een schriftelijke rapportage.

10

Bespreken Hinkelpaden en meerjarenopbrengst Jaarlijks brengt de onderwijsinspectie de zgn. ‘hinkelpaden’ en meerjarenopbrengsten uit over een schooljaar. In het derde kwartaal van 2014 hebben we kennis genomen van de gegevens van het schooljaar 2013-2014. De hinkelpaden geven inzicht in de door- af- en uitstroomgegevens van de school in dat schooljaar. In de meerjarenopbrengsten staat aangegeven welk percentage van de leerlingen vanaf het 3e leerjaar zonder onderbreking de schoolloopbaan heeft doorlopen. Zowel de hinkelpaden als de meerjarenopbrengsten zijn onderwerp van gesprek binnen het managementoverleg, bij de MR en bij de RvT. Aan de hand van de feiten geeft de voorzitter van het CvB een uiteenzetting en wordt besproken waar de school verbeteringen behoeft. De sectordirectie is gevraagd met een plan van aanpak te komen. Horizontale reacties De onderzoeksresultaten in de Volkskrant en Elsevier worden door ons jaarlijks gevolgd. Los van het feit dat in wezen de inspectiegegevens maatgevend voor de kwaliteit van het onderwijs zijn, kunnen we niet om deze horizontaal verantwoorde informatie heen. Geleidelijk worden onze resultaten beter wat zijn doorwerking heeft in de uitslagen van De Volkskrant en Elsevier. Scholen op de kaart Vergelijken op Scholenopdekaart.nl heeft de website Schoolkompas.nl per 1 februari 2015 vervangen. Op deze website kan informatie over tal van aspecten die bij de schoolkeuze een rol spelen en met name voor groep 8 leerlingen en hun ouders van belang gepubliceerd worden. Het gaat dan om de indicatoren zoals het profiel van de school, examencijfers, de ervaren veiligheid op school en de doorstroom van leerlingen naar het vervolgonderwijs. In totaal kunnen scholen op 13 verschillende onderdelen met elkaar vergeleken worden. Lidmaatschap VO-content Jaarlijks geeft ons College een groot bedrag uit aan de aanschaf van de boeken. Hiervoor zijn procedures ontwikkeld m.b.t. inleveren, bestellen en uitleveren. Naast de bestaande traditionele methoden heeft de VO-Raad enige jaren geleden VO-Content in het leven geroepen. Een abonnement bij VOContent stelt de leraren van de aangesloten scholen in de gelegenheid lesmateriaal, dat al dan niet digitaal door de leerlingen kan worden gebruikt te downloaden en in de klas toe te passen. Anderzijds kunnen docenten het door hen ontwikkelde materiaal beschikbaar stellen aan collega’s van andere scholen eveneens met een abonnement. Het Commanderij College is in 2014 lid geworden van VO-Content en stelt daarmee de docenten in de gelegenheid gebruik te maken van het beschikbare materiaal. Klimaatbeheersing Dat het klimaat in sommige lokalen van de locaties te wensen overlaat is vanaf de ingebruikname regelmatig onderwerp van gesprek geweest en er is veel over geschreven. In 2014 is een aanzet gegeven tot verbetering van het klimaat in het A-gebouw van het vmbo in Gemert en in het 200-gebied (havo) van de locatie aan de Sleutelbosch. De nieuwe apparatuur deed als snel zijn werk en werd in de zomer van 2014 in gebruik genomen met goed resultaat. Echter, in het najaar van 2014 behoefde de installatie bijstellingen i.v.m. te lage temperaturen. Na deze ingreep werden geen klachten meer vernomen. Desalniettemin blijft het CvB zoeken naar optimalisatie van de klimatologische situaties in de gebouwen en zullen de verbeteringen fasegewijs worden doorgevoerd. Virtual Desktop Infrastructure (VDI) i.p.v. deskcomputers Het gebruik van de computers is sterk afhankelijk van de personen die deze gebruiken. Het gaat hierbij om een groot aantal medewerkers én leerlingen. De computers hebben veel geleden onder dit verschillende gebruik. Vandaar dat door de ICT medewerkers is geadviseerd over te gaan op het VDI systeem. Met dit systeem zijn de desktop computers niet meer nodig. Via een interface (klein kastje op het bureau) wordt er verbinding gelegd met een centraal opgestelde server waarop de benodigde software is geïnstalleerd. Via die route kan er ook worden ingelogd op het internet. De aanleg heeft al bewezen minder storingsgevoelig en uiteindelijk kostenbesparend te zijn. Het doorzetten van deze systemen in de andere locaties is een logisch gevolg. 11

Vernieuwen server en back-up systeem In 2014 is opdracht gegeven om het server en back-up systeem te vernieuwen. De bestaande installatie stamde uit 2010 en was verouderd en te complex. Vernieuwing met een investeringsbedrag van € 90.000,-- kon niet lang op zich laten wachten. Er is ook ter sprake geweest om de serveromgeving uit huis te plaatsen in een soort “private Cloud-omgeving”, echter gezien de huidige ontwikkelingen van zowel ELO als educatieve “Cloud-oplossingen” bleek dit nog te vroeg te zijn. Bovendien praten we dan over kostbare oplossingen met een hoog maandtarief. Wellicht is het een optie voor de toekomst. Europees aanbesteden van de boeken In 2014 heeft de Europese aanbesteding van de boeken na drie jaar opnieuw plaatsgevonden. Het resultaat was dat de plaatselijke leverancier zijn positie moest inleveren voor een goedkopere organisatie n.l. Van Dijk’s Boekhuis. Deze wisseling heeft de nodige ongemakken veroorzaakt in de inleveren uitleverprocedures. Uitvoerige gesprekken daarover vanuit BBV met de leverancier hebben geleid tot betere afspraken voor het schooljaar 2015-2016. Aanleg zgn. ‘Cruijff’ courts Het aanleggen van de zgn. ‘Cruijff’ Courts (overigens zonder subsidie van de Cruijff foundation en aangepast aan de wensen van de school) heeft helaas geleid tot de aanleg van slechts één van de drie beoogde courts. De realisatie op het terrein van het havo-vwo had veel minder voeten in de aarde dan de aanleg bij de locaties vmbo-Gemert en vmbo-Laarbeek. De plaatselijke situatie aldaar vraag meer overleg gezien de beperkte mogelijkheden op eigen terrein. In de beide nog te realiseren courts is medewerking nodig van externen waaronder gemeente en particulieren. Dit kost meer tijd dan verwacht. De plannen liggen echter niet stil, de voortgang is helaas vertraagd. Schoolreizen Het Commanderij College verzorgt van tijd tot tijd voor de leerlingen (educatieve) reizen. Voorbeelden daarvan zijn Amsterdam, Rome, Verviers en Melle. Hieronder vallen ook enkele uitwisselingsreizen. Ontvangst van de leerlingen uit België en/of Duitsland vindt dan in het havo-vwo plaats. Om de organisatie in goede banen te leiden is er in 2014 een ‘protocol reizen’ ontwikkeld. Teneinde de kosten van deze reizen binnen de perken te houden wordt er kritisch gekeken naar de uitgaven. Het MO heeft in 2014 besloten de meereizende docenten niet meer via het taakbeleid te compenseren maar d.m.v. een dagvergoeding van bruto € 100,-- Zodoende blijven er binnen het taakbeleid uren beschikbaar voor andere taken. Transitie van de Jeugdzorg Vanaf 1 januari 2015 heeft de gemeentelijke overheid de verantwoording voor de jeugdzorg overgedragen gekregen van de provincie. De gemeente Gemert-Bakel heeft de schoolbesturen die deelnemen aan de regiegroep mee laten denken over de organisatie van de jeugdzorg binnen haar gemeente. Vanuit het lokaal samenwerkingsconcept heeft ook het Commanderij College meegedacht over de inzet van Dorps- en Opvoedondersteuners relatie tot het onderwijs. De rol en de uitvoeringsbevoegdheden van het interne schoolmaatschappelijk werk is daar sterk aan gelinkt. De werkwijze van de gemeente Gemert-Bakel vooraf aan de uitvoering van de Jeugdzorgwetgeving is goed verlopen. D.m.v. informatiebijeenkomsten voor de onderwijsmedewerkers met ondersteuning in hun pakket zoals TIB-ers, zorgcoördinatoren, directieleden e.d. werden zeer goed bezocht en kregen een positieve waardering van de aanwezigen. Medegebruik door derden van de schoolgebouwen Schoolgebouwen zijn er voor om overdag onderwijs in te verzorgen. Over het algemeen staan de schoolgebouwen ’s-avonds leeg. In veel gevallen worden schoolgebouwen in de avonduren gebruikt door plaatselijke verenigingen met cursussen en/of sportactiviteiten. Zo ook in Gemert waar de gebouwen van het Commanderij College gebruikt worden voor diverse activiteiten. Voor het gebruik van de verschillende ruimten vragen we als Commanderij College een vergoeding voor medegebruik die gebaseerd is op de exploitatiekosten. Vanaf 2004 heeft het Commanderij College de tarieven niet geïndexeerd. In 2014 is de eerste aanzet gegeven om te komen tot indexering vanaf augustus 2015. 12

Hiervoor is een zorgvuldig proces afgesproken dat met zowel de gemeente Gemert-Bakel als met de verenigingen die gebruik maken van de schoolaccommodaties zal worden gecommuniceerd. 2.4 Ontwikkelingen bij of in relatie met verbonden partijen Passend Onderwijs Het Commanderij College vormt met 15 andere scholen het Samenwerkingsverband Passend Onderwijs Helmond/Peelland aangeduid met VO3008. Het SWV had van het ministerie in 2013 de status van Pilot gekregen. Er is veel voorwerk verricht door eerst het Algemeen Bestuur i.o. en later door het Algemeen Bestuur. Namens het Commanderij College maakt het lid van het college van bestuur deel van het AB. De verwachte terugloop van het vso heeft niet echt plaatsgevonden. Na de pilot van 2013 is het Samenwerkingsverband Passend Onderwijs geconfronteerd met de vraag of het de indicatie van LWOO en PrO in een pilot wil oppakken en opting-out (door het SWV zelf in te richten) wil toepassen of het huidige beoordelingsproces via de Regionale VerwijzingsCommissie (RVC) wil laten lopen. Voor de laatste mogelijkheid heeft het SWV gekozen. De zorg over de gedwongen terugloop aan instroom in het vso is niet afgenomen. Het SWV zal extra alert zijn op de vso-instroom die wellicht ook naar het reguliere onderwijs had kunnen gaan. Overleg primair onderwijs – voortgezet onderwijs Ook in 2014 is er samengewerkt met het basisonderwijs. Goede samenwerking binnen het plaatselijke PO-VO is belangrijk voor de warme overdracht van leerlingen vanuit PO naar VO. In 2014 is de groep PO uitgebreid met de basisscholen in Beek en Donk. Kennis nemen van elkaars pedagogische en didactische aanpak heeft centraal gestaan bij de docentenuitwisselingen in oktober 2014 tussen het Commanderij College en de basisscholen in Gemert-Bakel, Laarbeek en Boekel. Een nieuwe aanpak waarbij docenten van deze organisaties bij elkaar in de klas lessen en workshops hebben gevolgd. Lidmaatschap van Orion Het Commanderij College is samen met 12 andere scholen voor voortgezet onderwijs lid van het Orion Kennisnetwerk. In 2014 heeft het Commanderij College dankbaar gebruik gemaakt van de ontwikkelde Klokkenluidersregeling en het reglement in het kader van de beroepscommissies. Ook het beschikbaar stellen van stageplaatsen voor de lerarenopleidingen en het bijhouden van een vacaturebank worden binnen de Orion organisatie gestimuleerd. Visitatieprogramma’s in het kader van kwaliteitszorg zijn op vrijwillige basis eveneens tot stand gekomen en het Commanderij College, sector vmbo, heeft daar in 2014 aan deelgenomen. Het Commanderij College is blij met deze ontwikkelingen en neemt daar waar maar enigszins mogelijk is deel aan een of meerdere activiteiten. Voor leden van aangesloten Raden van Toezicht en/of voor leden van de directies van de scholen zijn in 2014 interessante lezingen verzorgd. Stichting VMBO Zuidoost Brabant De Stichting VMBO is een samenwerkingsverband van de vmbo-scholen in de regio EindhovenHelmond. Alle 13 vmbo scholen zijn lid van de Stichting. De Stichting stelt zich ten doel om kennis te delen en eventueel samen projecten aan te vragen. Bovendien is de Stichting een gesprekspartner voor ROC ter Aa en het Summa College waar het gaat om doorlopende leerlijnen en ontwikkelingen in MBO. Binnen de stichting wordt samengewerkt om de leerlingen bij de ROC 's met een doorstroomportfolio goed in beeld te brengen. Acties ter ondersteuning van de keuzebegeleiding van leerlingen en de ontwikkeling van loopbaanleren worden gezamenlijk opgepakt (beroepenmarkt, bedrijvenbezoek en kennismakings- en meeloop dagen op ROC 's) .

13

2.5 Governance ontwikkelingen Code goed bestuur De Raad van Toezicht en het College van Bestuur hebben de door de VO-Raad in 2008 uitgegeven code ‘Goed Onderwijsbestuur’ destijds onderschreven. Ook in 2014 is de code ten volle nageleefd. Evaluatie Raad van Toezicht De Raad van Toezicht is lid van de VTOI, de Vereniging van Toezichthouders in Onderwijsinstellingen. De door deze vereniging uitgebrachte ’10 lessen uit incidenten’ hebben daar waar toepasbaar als vervolg op 2013 en ter afronding ook op de agendapunten tijdens de vergaderingen van de Raad van Toezicht in 2014 gestaan. Of en hoe de Raad conform de 10 lessen heeft gehandeld, werd kritisch tegen het licht gehouden. In 2014 heeft een themabijeenkomst plaatsgevonden waarbij uitgenodigd waren de leden van de RvT, het CvB, de directieleden en de leden van de Medezeggenschapsraad. Het thema ‘Het Sectorakkoord’ was voorbereid door een petit comité met vertegenwoordiging vanuit de RvT, CvB en MR. De Raad van Toezicht heeft geen functie naar buiten. Overleg met Raden van Toezicht in de regio wordt op prijs gesteld. De scholingsbijeenkomsten binnen Orion waar RvT-leden voor uitgenodigd worden, werden door de leden van de RvT indien mogelijk bezocht. Integriteitscode Het Commanderij College is een lerende organisatie. De nog recent ingevoerde integriteitscode geldt voor iedereen die optreedt namens of ten behoeve van het Commanderij College. De in 2013 ingevoerde code werd in 2014 vervangen door een code die door alle Orion-scholen is ingevoerd. Verslag Raad van Toezicht De Raad van Toezicht heeft gedurende het verslagjaar 2014 vijf keer vergaderd conform een door de Raad opgestelde jaarkalender. De jaarkalender bevatte per vergadering een aantal vaste thema’s en per vergadering werden aanvullende agendapunten door de voorzitter van de RvT en de voorzitter van het CvB opgenomen in de agenda. De vaste agendapunten zijn: Maart: Resultaten Vensters voor verantwoording – kwaliteitsbeleid – evaluatie van RvT door RvT o.l.v een externe voorzitter Mei: Resultaten w.o. aanmeldingen en IDU gegevens – Goedkeuring jaarrekening 2013 Juni: Formatieplan 2014-2015 – Kadernota van het CvB voor 2014-2015 – resultaten sectoren Okt. Resultaten examens – evaluatie schooljaar 2013-2014 – evaluatie Kadernota 2012-2013 Dec.: Bespreking cao bestuurders door RvT – goedkeuring begroting 2015 – treasury Statuut – sectorbeleidsplannen. De leden van de RvT ontvangen de agendastukken twee weekenden voor de betreffende vergadering. Ten aanzien van de begroting spreekt de RvT hierover uitgebreid met het CvB. Bij de bespreking van de jaarrekening is de accountant aanwezig die de managementletter bespreekt en samen met het CvB en de controller vragen van de leden van de RvT beantwoord. Toezicht op de naleving door het CvB van de wettelijke verplichtingen en het toezien op de rechtmatige verwerving en de doelmatige en rechtmatige bestemming en aanwending van de middelen van de school deed de RvT vanuit haar toezichthoudende plicht en met de opgedane kennis vanuit de ‘10 lessen uit incidenten’ van de VTOI. De RvT heeft in 2013 besloten haar toezichthoudende taak te versterken middels een opdracht aan de accountant voor het uitwerken van een zgn. ‘In Control Framework’. De Items die halfjaarlijks via dit Framework worden gevolgd zijn onder andere: De administratieve organisatie – De meerjarenbegroting en begroting – De Jaarbegroting – Tussentijdse cijfers/prognose – Risicobeheersingssysteem. In 2014 is het Framework uitgewerkt en het resultaat zal begin 2015 aan de RvT worden aangeboden.

14

Aangaande de ondersteuning van het CvB rond beleidsvraagstukken en de financiële zaken geeft de RvT gevraagd en ongevraagd hierover haar adviezen. Dat kan omdat al deze documenten de Raad passeren. De leden van de RvT hebben op veel terreinen opgebouwde kennis. Deze kennis wordt binnen de discussies over beleids- en financiële vraagstukken door het CvB graag benut. De professionele kennis van de leden van de RvT zit op de terreinen onderwijs, juridische zaken, economische aspecten, HRM zaken. 2.6 Zaken met een politieke of maatschappelijke impact Doordecentralisatie Met de gemeente Gemert-Bakel zijn vanaf 2012 de eerste gesprekken over doordecentralisatie van de huisvestingsmiddelen gevoerd. In 2013 zijn deze gesprekken voortgezet en hoopten we dat er wellicht een definitief standpunt kon worden vastgesteld. Dat is binnen het gemeentelijk apparaat niet gelukt. De gesprekken gingen eind 2013 de goede richting op maar de regelgeving van het Ministerie van Financiën wierp nieuwe vragen op. Uiteindelijk heeft de school een gemeentegarantie nodig voor de door het ministerie verstrekte leningen ter financiering van de over te nemen schulden van de gemeente. Hierover moest nader overleg binnen de gemeente plaatsvinden. In 2014 heeft het CvB opnieuw gesprekken gevoerd over het thema en kon worden vastgesteld dat het gemeentebestuur niet voornemens is de doordecentralisatie in te zetten. Breekpunt daarbij is de gevraagde gemeentegarantie. Het CvB betreurt deze houding van het gemeentebestuur ten zeerste en hoopt alsnog dat B&W op haar schreden terugkeert. 2.7 Gevoerd beleid m.b.t. beheersing van uitgaven inzake uitkeringen na ontslag Gesprekkencyclus De gesprekkencyclus neemt binnen het Commanderij College een belangrijke plaats in binnen het integraal personeelsbeleid. De gesprekken kunnen zijn: loopbaangesprekken, functioneringsgesprekken, beoordelingsgesprekken of andersoortige gesprekken die hetzelfde beogen. We zijn van mening dat de medewerkers recht hebben op deze gesprekken. In 2014 is er een format functioneringsgesprek/beoordelingsgesprek voor het OOP vastgesteld. Ook werd in 2014 het drie-jaarlijks beoordelingsgesprek met de OP-medewerkers in gang gezet. In de cao –vo is het volgende vastgelegd betreffende de gesprekkencyclus: “Door of namens de werkgever worden periodiek met elke werknemer gesprekken gevoerd over het (toekomstig) functioneren van de werknemer. Dat gebeurt door middel van een professionele gesprekkencyclus. Aan een beoordeling van de medewerker kunnen rechtspositionele gevolgen worden verbonden. De werkgever stelt in overleg met de PMR een regeling vast waarin het doel, de onderwerpen, de procedure en de frequentie van de gesprekken zijn vastgelegd.” Daar waar het functioneren tekort schiet, worden door het Commanderij College coaching, training of op de medewerker afgestemde begeleiding geëvalueerd. Als er geen verbeteringen worden vastgesteld wordt met de medewerker de mogelijkheid van uit dienst treden conform spoor 2 besproken en geeffectueerd. In 2014 hebben zich geen situaties voorgedaan waarbij spoor 2 zou moeten worden gevolgd. 2.8 Afhandeling van klachten Beroepscommissie De school heeft een klachtenregeling. Ontevredenheid over de afhandeling van een klacht kan, nadat de sectordirectie niet tot een oplossing is gekomen, voorgelegd worden bij de interne beroepscommissie. Als een klager zich ook niet kan verenigen met de uitspraak van de interne beroepscommissie dan staat de weg open naar de Landelijke Geschillen Commissie waarbij de school in 2014 was aangesloten. In 2014 heeft de Beroepscommissie geen klachten aangeboden gekregen. Er zijn ook geen klachten direct bij de Landelijke Klachtencommissie terecht gekomen.

15

2.9 Enkele significante afwijkingen ten opzichte van de begroting 2014 1. De aanpassing van de lumpsum (GPL (gem. personeelslast) bedragen) is lager uitgevallen dan de verwachtingen van de VO raad waarmee in de begroting werd gerekend (€ 125.000). Bij het opstellen van de begroting was bekend dat er een subsidie zou komen om jonge leerkrachten (€185.000) in dienst te nemen dan wel in dienst te houden. Deze subsidie werd in december 2013 toegekend met de bepaling dat deze in het resultaat 2013 moest worden opgenomen. De inkomsten van het samenwerkingsverband vallen gunstiger uit dan verwacht. Per saldo vallen de ontvangsten ongeveer ± € 92.000 lager uit dan gepland in de begroting. 2. Van het UWV wordt ±€ 79.000 meer ontvangen i.v.m. zwangerschaps-/bevallingsverlof. 3. Van Loyalis zijn bijdragen ontvangen voor het opnemen van levensloopverlof ± € 85.000. 4. Lonen en salarissen: Het aantal vervangingen i.v.m. zwangerschaps- en bevallingsverlof is groter dan verwacht ± € 79.000. Verder is extra personeel (± 3,0fte) benoemd i.v.m. 51 extra leerlingen per 1 augustus 2014 ± € 59.000. Deze zullen pas in 2015 via de lumpsum worden bekostigd en leveren ± € 300.000 per jaar op. 5 Het inhuren van personeel op basis van detachering geeft meerkosten van ± € 51.000. 6 De bijdrage voor de eigen wachtgelders (25% van de uitkeringskosten) werd voorheen per jaar bij ons in rekening gebracht. In 2014 is ons voor 2 ½ jaar ineens in rekening gebracht. Meerkosten: ± € 100.000. 7 De afschrijvingen vallen iets lager uit dan geraamd i.v.m. lagere investeringen. 8 De huisvestingslasten vallen in totaal lager uit o.a. als gevolg van de zachte winter en minder onderhoudskosten. 9 In verband met het hogere aantal leerlingen is de post boekenfonds overschreden. Daarnaast is de huur van de kopieerapparatuur duurder uitgevallen. Het aantal centrale printers is toegenomen. Een verdere digitalisering van de lesmethoden leidt eveneens tot hogere licentiekosten. De bandbreedte van de internetverbinding is verruimd. Totaal betreft het hier ± 234.000 10 Onder de overige kosten waren o.a. de kosten van de cultuurkaart niet opgenomen en de opening van het nieuwe gebouw in Laarbeek was opgenomen in het bouwbudget en dit bleek niet toereikend. ± € 89.000 11 De renteontvangsten vallen hoger uit in verband met de spreiding over meerdere banken. Conclusies 1. De grote verschillen zijn met name te vinden in de personeelskosten die hoger uitvallen vanwege het hogere aantal leerlingen. Ook de kosten voor de eigen wachtgelders zijn veel hoger dan verwacht (2,5) jaar in één jaar verrekend). 2. De lagere inkomsten als gevolg van de te lage GPL aanpassing en het in 2013 moeten verantwoorden van de subsidie jonge leerkrachten zorgen ook voor een substantieel verschil in het begrote en het vermoedelijke eindresultaat. 2.10 Beleggen en belenen Omdat het bestuur van mening is dat met gelden van de school geen enkel risico mag worden gelopen is gekozen voor het schatkistbankieren bij het ministerie van Financiën. Een bijkomend voordeel van schatkistbankieren is dat er over rekeningcourantsaldo rente wordt ontvangen. Gelden die een langere tijd kunnen worden uitgezet leveren een rente op die gelijk is aan het euribor tarief. Momenteel is de renteopbrengst zeer gering i.v.m. het extreem lage rentetarief dat door de Europese bank is vastgesteld i.v.m. de kredietcrisis. Gezien de aanhoudende lage rentestand is het bestuur naar alternatieven aan het zoeken voor een hoger rendement. 2.11 Treasury Op 4-3-2013 is door het College van Bestuur van de stichting voortgezet onderwijs Gemert e.o. een gewijzigd treasurystatuut vastgesteld. Bij het opstellen van het statuut is voldaan aan de regels van de regeling beleggen en belenen circulaire d.d.16-9-2009 kenmerk FVE/CC/2009/150185.

16

3. Financiële situatie op de balansdatum 3.1Solvabiliteit Een maatstaf om de financiële soliditeit van een instelling weer te geven is een kengetal voor de solvabiliteit. Solvabiliteit wordt gedefinieerd als de verhouding tussen het eigen vermogen en het totale vermogen. De solvabiliteitsratio is gelijk gebleven 0,51. Landelijk ligt dit cijfer voor brede scholengemeenschappen op 0,45. 3.2 Liquiditeit De quick ratio is een maatstaf die aangeeft of de school in staat is om op korte termijn aan zijn betalingsverplichtingen te voldoen. De quick ratio is een kengetal voor de zogenaamde statische liquiditeit. Indien de quick ratio een waarde heeft van 1,0, geeft dat aan dat dit precies het geval is. De quick ratio voor het Commanderij College is gedaald van 3,22 (ultimo 2013) naar 3,13 (ultimo 2014). Landelijk ligt dit cijfer voor brede scholengemeenschappen op 1,45. De afwijking t.o.v. het landelijk gemiddeld wordt voornamelijk veroorzaakt doordat geen liquide middelen voor langere tijd zijn vastgelegd. 3.3 Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen is het eigen vermogen uitgedrukt in een percentage van alle baten in een jaar inclusief de financiële baten en exclusief de buitengewone baten. Het weerstandsvermogen is een kengetal dat in eerste instantie wordt gebruikt voor het beoordelen van de reservepositie van een school. Als vuistregel kan daarbij de volgende indeling worden gemaakt:  weerstandsvermogen < 10% - mogelijk te weinig reserves- kan duiden op een risicovolle situatie;  10% < weerstandsvermogen<40% - in het middengebied zit het waarschijnlijk wel goed, maar dat hoeft niet zo te zijn;  weerstandsvermogen>40% - de kans is groot dat de financiële reserves te hoog zijn. Het weerstandsvermogen van het Commanderij College per 31 december 2014 bedraagt 22,5 % en is 2,2% gedaald. 3.4 Kapitalisatiefactor De door de regering ingestelde commissie Don heeft in 2009 haar eindrapport uitgebracht. In dit rapport komt de commissie tot een aantal aanbevelingen om de financiële situatie van scholen op een eenvoudige manier met elkaar te kunnen vergelijken. Naast solvabiliteit, liquiditeit en rentabiliteit introduceert de commissie een nieuw kengetal de kapitalisatiefactor. Onder de kapitalisatiefactor wordt in het VO en PO verstaan het totaal aan kapitaal excl. gebouwen en terreinen/ totale baten. Signaleringsgrenzen: PO en VO (exclusief gebouwen) een glijdende schaal met bovengrens: 60 % voor kleine besturen (totale baten < € 2 mln.) en 35 % voor grote besturen ( totale baten > € 11 mln.) ; er is geen ondergrens. Ultimo 2014 bedraagt het percentage voor het Commanderij College 44,4% een lichte daling t.o.v. 31-12-201 (48,8%). 3.5 Analyse van het resultaat De rentabiliteit is gedaald van 1% in 2013 naar -3,3% in 2014. Voor een toelichting van de verschillen tussen de begroting en de realisatie zie punt 1.7

17

4. Continuïteitsparagraaf Met ingang vanaf 2013 moeten besturen in de sectoren primair en voortgezet onderwijs op grond van een wijziging in de Regeling Jaarverslaggeving een zogenaamde continuïteitsparagraaf in hun jaarverslag opnemen. Als peildatum voor de leerlingaantallen en de aantallen fte’s wordt uitgegaan van 1 oktober van de genoemde jaren. A1 Kengetallen Leeftijdsverdeling per 31-12-2014

Leeftijdscategorie

Vrouw

Man

Totaal

15 tot 25 jaar

6

3

9

25 tot 35 jaar

52

31

83

35 tot 45 jaar

37

22

59

45 tot 55 jaar

38

30

68

55 tot 65 jaar

37

68

105

0

6

6

170

160

330

65+ jaar Totaal

18

Verdeling personele bezetting Per 31 december 2014 Mannen Vrouwen Totaal

parttime 48 135 183

Aantal personen per functiecategorie Per 31 december 2014 College van bestuur en directie OP OOP

Man

fulltime 112 35 147

Totaal 160 170 330

Vrouw

4 127 29 160

Totaal

1 121 48 170

5 249 77 330

Aantal leerlingen:

Vwo/havo/Vmbo Leerwegondersteunend* Praktijkonderwijs Totaal

2013 2070 491 75 2636

Personele bezetting in fte’s Bestuur en directie Onderwijzend personeel Overige medewerkers Totaal

2014 2119 505 64 2688

2014

2015 2119 473 64 2656

2016 2093 465 63 2621

2015 5 207 53 265

6 207 51 264

2017 2078 454 61 2593

2016 4 206 50 260

2018 2040 428 67 2535

2017 4 192 50 246

Bovenstaande tabel grafisch weergegeven geeft het volgende beeld: De daling van het leerlingenaantal is gebaseerd op de input van de basisscholen in het wervingsgebied. Door de daling van de basisschoolpopulatie en een stijging van de gemiddelde personeelslasten o.a. ten gevolge van de invoering van de functiemix zijn wij genoodzaakt het aantal formatieplaatsen terug te brengen. Dat kan echter veranderen als er leerling toename is. Deze daling werkt door in het aantal uit te geven Fte’s. De daling van het aantal Fte’s kan worden opgevangen door de tijdelijk benoemden die in de buitenste schil van de organisatie zitten geen verlenging van de arbeidsovereenkomst aan te bieden.

19

A2 Meerjarenbegroting Balans 2014

2015

2016

2017

Activa

Vaste activa

€

2.168.733

€

2.191.849

€

2.127.149

€

2.048.349

Vlottende activa

€

7.438.543

€

6.784.863

€

6.776.980

€

7.390.007

Activa totaal

€

9.607.276

€

8.976.712

€

8.904.128

€

9.438.356

Eigen Vermogen Algemene reserve

€

4.878.915

€

4.752.077

€

4.459.334 €

4.782.401

Voorzieningen

€

2.348.073

€

1.969.635 €

2.189.795 €

2.400.955

Kortlopende schulden

€

2.380.288

€

2.255.000 €

2.255.000 €

2.255.000

Passiva totaal

€

9.607.276

€

8.976.712 €

8.904.128 €

9.438.356

Passiva

Raming van baten en lasten :

2014

2015

2016

2017

Baten Rijksbijdragen OCW Overige overheidsbijdragen Overige baten

€ € €

21.265.656 25.400 399.125

€ € €

21.938.132 25.400 358.425

€ € €

21.471.407 25.400 267.650

€ € €

21.357.892 25.400 266.775

Totaal

€

21.690.181

€

22.321.957

€

21.764.457

€

21.650.067

Salarissen Lasten personeelsbeleid Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten

€ € € € €

16.750.000 1.112.030 519.400 1.752.000 1.763.468

€ € € € €

17.095.000 1.289.180 532.600 1.733.400 1.936.700

€ € € € €

16.813.000 1.143.400 514.700 1.733.400 1.927.700

€ € € € €

16.141.000 1.080.100 528.800 1.733.400 1.918.700

Totaal

€

21.896.898

€

22.586.880

€

22.132.200

€

21.402.000

Saldo baten en lasten

€

-206.717

€

264.923-

€

367.743-

€

248.067

Lasten

20

Financiële baten en lasten Financiële baten Financiële lasten Saldo financiële baten en lasten Resultaat

      

€

60.000

€ €

75.000 -

€ €

75.000 -

€ €

75.000 -

€ €

60.000 -146.717

€ €

75.000 189.923-

€ €

75.000 292.743-

€ €

75.000 323.067

De betreffende gegevens zijn ontleend aan de meerjarenbegroting 2015 – 2018; De bekostiging zal fluctueren in overeenstemming met het leerlingenaantal; Door het groot onderhoud van het gebied Biologie, Natuurkunde en scheikunde zal de voorziening huisvestingskosten lager worden; Door ingrepen in het personeelsbestand zal er naar verwachting in 2017 weer een positief saldo ontstaan; De verwachte leerlingenterugloop binnen het vmbo en pro en de toename bij het havo-vwo maken de vraag over de mogelijke verplaatsing van het Praktijkonderwijs naar het vmbo gebouw in Gemert actueler dan ooit daarvoor; De verwachte leerling toename bij het vmbo-Laarbeek heeft het CvB ertoe gebracht gesprekken met B&W te openen voor de plaatsing van noodlokalen aldaar. Uitgaande van de landelijke kengetallen kunnen we stellen dat de continuïteit op het financiële vlak gewaarborgd is. Het is voor de toekomst van belang om hier ook eigen beleid op te formuleren

B Overige rapportages B1 Interne risicobeheersings- en controlesysteem In 2014 zijn door de controller tien Managementrapportages (MaRap) over de stand van zaken rond de uitgegeven Fte’s en de budgetten gemaakt. Er werden per keer drie MaRap’s gepresenteerd.  MaRap betreffende de totale organisatie. Deze MaRap was gespreksonderwerp voor de controller en het CvB.  De MaRap voor de sector havo-vwo. Deze MaRap is besproken met de controller, lid CvB en de sectordirectie havo-vwo;  De MaRap voor de sector vmbo-pro. Deze MaRap was gespreksonderwerp voor de Controller, lid CvB en de sectordirectie vmbo-pro. De sector BBV informeert, samen met de Arbodienst, het management over de ziekteverzuimpercentages. In het klein en groot SMT worden de percentages en de ziektesituaties tegen het licht gehouden en plannen van aanpak voor (gefaseerde) terugkomst in de organisatie van herstellende medewerkers besproken. De RvT wordt geïnformeerd over de ziekteverzuimpercentage en de plannen van aanpak.

21

B2 Beschrijving van de belangrijkste risico’s en onzekerheden Thema Leerlingaantallen

Risico’s  

Kwaliteit van het onderwijs

   

Personeel

  

Organisatie

    

Huisvesting en inventaris

  

Beheersmaatregelen

Afnemende belangstelling uit de regio’s Boekel en Laarbeek Negatief imago door onvoldoende ondersteuning/begeleiding van leerlingen



Onvoldoende prestaties in de vakgebieden Slechte examenresultaten Onvoldoende veiligheid Geen moderne hulpmiddelen

 

Onbevoegde docenten Te weinig empatisch vermogen Onvoldoende (na)geschoold Te hoog ziekteverzuim Stijging salariskosten Onduidelijke lijnen Disbalans bekostiging versus verplichtingen Niet pro-actief op maatschappelijke ontwikkelingen

   

Te veel vierkante meters Onderhoud gebouw blijft achter Geen moderne onderwijshulpmiddelen

 

 

        

Goede communicatie met het basisonderwijs en ouders, hierbij specifiek aandacht voor leerlingbegeleiding Klantvriendelijkheid Vernieuwend werken Gesprekkencyclus Communiceren met medewerkers over kwaliteit In-, door- en uitstroom informatie in de organisatie bespreekbaar maken Bezoek van de onderwijsinspectie Gesprekkencyclus Empathie promoten Scholing stimuleren Flexibele schil op peil houden Kritisch volgen van de ziekteverzuimpercentage ’s Communicatie optimaal houden Meerjarenbegroting opstellen Natuurlijk verloop benutten Opbouwen van netwerken Huisvestingsmogelijkheden herzien M.O.P. tweejaarlijks actualiseren Zorg voor de uitvoerbaarheid van de examenprogramma’s Ruimte bieden voor innovatie

Op grond van bovenstaande risicoanalyse kunnen we de –voorzichtige- conclusie trekken dat we de risico’s voor onze school hebben geïdentificeerd en daar waar nodig beheersingsmaatregelen hebben gedefinieerd. Deze risicoanalyse is tot stand gekomen op basis van input van het bestuur. Ter verdere verbetering van onze planning en control cyclus en in het bijzonder het risicomanagement, zal de volgende risico-inventarisatie in een breder perspectief worden geplaatst.

22

Er zal input worden gevraagd van diverse betrokkenen, waaronder RvT, MR, directie en onderwijzend(ondersteunend) personeel. Op deze wijze ontstaat een breder gedragen risico ’kader’ en zal het belang ervan ook door een groter deel van de organisatie kunnen worden onderkend. B3 Rapportage van het toezichthoudend orgaan Hiervoor wordt verwezen naar het verslag van de Raad van Toezicht onder de kop ‘Governance ontwikkelingen’.

Slotwoord Ik hoop u met dit bestuursverslag op de hoogte te hebben gebracht m.b.t. de in 2014 ontwikkelde onderwijs- en organisatieactiviteiten van het Commanderij College. Een belangrijk jaar waarin tevens een nieuwe organisatiestructuur vanaf het schooljaar 2015-2016 werd voorbereid. Mijn dank gaat uit naar de controller Jack Adriaans die ook voor deze jaarverslaglegging gezorgd heeft voor de financiële informatie en voor de prettige samenwerking zowel dit jaar als de jaren hiervoor. Tevens dank aan de nieuwe directeur ‘financiën’ , Elise Swinkels, voor haar aanbevelingen voor aanpassing van het document. Martin Jacobs, Lid college van bestuur

23

A. Jaarrekening ALGEMENE TOELICHTING Algemeen De jaarrekening 2014 is opgesteld conform richtlijnen financieel jaarverslag (RJ 660). Zo kent het jaarverslag een verplichte indeling die gebaseerd is op de bepalingen uit het Burgerlijk Wetboek (in het bijzonder Titel 9Boek 2) en de Richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving.

Grondslagen Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Algemeen: De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Voor zover niet anders vermeld zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde, verminderd met de lineair bepaalde afschrijvingen, rekening houdend met de vermoedelijke gebruiksduur. Passiva Reserves Het eigen vermogen wordt gevormd door "algemene reserve" . De algemene reserve betreft een buffer ter waarborging van de continuïteit van de school. De reserves worden gevormd voor toekomstige uitgaven c.q. kosten die uit de huidige beschikbare middelen gedekt moeten worden gelet op het feit dat toekomstige middelen daartoe tekort (kunnen) schieten. De reserves worden gevormd door jaarlijkse toevoeging van het exploitatiesaldo op basis van de jaarlijkse resultaatverdeling. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor concrete of specifieke risico’s en verplichtingen die op de balansdatum bestaan. De voorzieningen worden te allen tijde gevormd door dotaties ten laste van de exploitatierekening voor resultaat bestemming. Het totaal van de voorzieningen heeft een langlopend karakter. N.b. de onderhoudsvoorziening dient ter egalisatie van de kosten van groot onderhoud. De dotatie aan de onderhoudsvoorziening vindt plaats op basis van de meerjarenonderhoudsplannen.

24

Grondslagen voor resultaatbepaling Algemeen De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan het jaar waarop deze betrekking hebben. Baten De baten bestaan voornamelijk uit subsidies, renteopbrengsten, projectgelden en leerlingenbijdragen. De rijksbijdrage zijn te onderscheiden in bijdragen voor: - normatieve rijksbijdrage OCenW voor personele en exploitatiekosten - overige OCenW-subsidies: meerjarige doelsubsidies en doelsubsidies verslagjaar Lasten De lasten bestaan zowel uit gesubsidieerde als niet gesubsidieerde kosten. Bij de splitsing hiervan zijn de door het Ministerie van OCenW gestelde richtlijnen in aanmerking genomen. Rentetoedeling De uit belegde liquide middelen verkregen opbrengsten worden via de resultaatverdeling toegevoegd aan het eigen vermogen

25

Jaarverslag 2014

Stg.VO Gemert e.o.

A

Balans per 31 december 2014, vergelijkende cijfers 2013

1

Activa 31 december 2014

31 december 2013

EUR

EUR

Vaste activa 1.2

Materiële vaste activa

1.3

Financiële vaste activa

2.168.733

Totaal vaste activa

2.168.895 2.168.733

2.168.895

Vlottende activa 1.5

Vorderingen

1.7

Liquide middelen

2

346.150

365.488

7.092.393

8.503.759

Totaal vlottende activa

7.438.543

8.869.247

Totaal activa

9.607.276

11.038.142

Passiva 31 december 2014

31 december 2013

EUR

EUR

2.1

Eigen vermogen

4.878.915

5.592.546

2.2

Voorzieningen

2.348.073

2.693.952

2.3

Langlopende schulden

2.4


Totaal passiva

2.380.289

2.751.644 9.607.276

11.038.142

26

Jaarverslag 2014

B

Stg.VO Gemert e.o.

Staat van baten en lasten jaar 2014 per 31-12-2014, vergelijkende cijfers jaar 2013

3

Baten

3.1

Rijksbijdragen OCenW

3.2

Overige overheidsbijdragen

3.5

Overige baten

2014

Begroting 2014

2013

EUR

EUR

EUR

21.173.587

21.265.656

22.198.650

26.561

25.400

25.999

341.673

399.125

279.086

Totaal baten

21.541.821

21.690.181

22.503.734

4

Lasten

4.1

Personele lasten

4.2

Afschrijvingen

504.619

519.400

448.825

4.3

Huisvestingslasten

1.674.006

1.752.000

1.544.371

4.4

Overige instellingslasten

2.095.860

1.763.468

3.077.265

18.086.698

Totaal lasten


5

Financiële baten en lasten

5.1

Financiële baten

5.3

Waardeveranderingen fin.actie

Saldo fin. baten en lasten

Resultaat uit gewone bedrijfsvoering

6

Buitengewone bedrijfsvoering

6.1

Buitengewone baten

6.2

17.862.030

17.315.478

22.361.184

21.896.898

22.385.939

-819.363

-206.717

117.795

105.731

60.000

96.929

105.731

60.000

96.929

-713.632

-146.717

214.724

-713.632

-146.717

214.724

Buitengewone lasten Resultaat uit buitengewone bedrijfsvoering

Netto resultaat

Afwijking t.o.v. de begroting wordt o.a. veroorzaakt doordat in de begroting rekening is gehouden met een subsidie voor jonge leerkrachten ± € 185.000. Deze subsidie is in december 2013 ontvangen, bij het opstellen van de begroting werd er van uit gegaan dat de verantwoording in 2014 zou kunnen plaatsvinden (voorschriften m.b.t. de verantwoording waren nog niet bekend), bij het opstellen van de jaarrekening 2013 moest deze subsidie conform de voorschriften opgenomen in de jaarrekening 2013. De subsidie van het samenwerkingsverband valt iets hoger uit dan geraamd. In 2014 zijn de eigen bijdrages van de wachtgelders van de jaren 2012, 2013 en het eerste halfjaar van 2014 verrekend. Het aantal leerlingen is tegen de verwachting in gestegen hierdoor was het noodzakelijk om meer personeel in te zetten vanaf 1 augustus 2014. Bij de overige instellingslasten zijn in 2013 nog de uitgaven van het Samenwerkingsverband verantwoord, de daar tegenover staande inkomsten zijn verantwoord bij de Rijksbijdragen OC&W.

27

Jaarverslag 2014

C

Stg.VO Gemert e.o.

Kasstroomoverzicht jaar 2014, vergelijkende cijfers jaar 2013 2014

2013

EUR

EUR


-819.363

117.795

Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutaties voorzieningen

504.619 -345.879

448.825 424.352

19.338

-187.034

-371.355 -352.017

-618.925 -805.959

-1.012.640

185.013

105.731

96.929

-906.908

281.942

-504.457

-792.488

-504.457

-792.488

-1.411.366

-510.546

Veranderingen in vlottende middelen Vorderingen Effecten Kortlopende schulden

Totaal kasstroom uit bedrijfsoperaties

Ontvangen interest / waardeveranderingen Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in financiële vaste activa

Mutatie liquide middelen

28

Jaarverslag 2014

Stg.VO Gemert e.o.

Toelichting op de onderscheiden posten van de balans 1

Activa

1.2.1

Gebouwen en terreinen Gebouwen

Terreinen

Totaal

€

€

€

Verkrijgingsprijs t/m 31-12-2013

-

-

-

Afschrijvingen t/m 31-12-2013

-

-

-

Boekwaarde per 31-12-2013

-

-

-

Investeringen 2014

-

60.119

60.119

Desinvesteringen

-

-

-

60.119

60.119

-

60.119

60.119

Afschrijvingen 2014 Boekwaarde per 31-12-2014

In december 2014 is een zg. "Cruijfcourt" aangelegd op de locatie Sleutelbosch.

1.2.2

Inventaris en apparatuur Inventaris en apparatuur

Totaal

Verkrijgingsprijs t/m 31-12-2013 Afschrijvingen t/m 31-12-2013

€ 4.925.035 2.756.140-

€ 4.925.035 2.756.140-

Boekwaarde per 31-12-2013 Investeringen 2014 Desinvesteringen aanschafwaarde

2.168.895 444.338 58.611-

2.168.895 444.338 58.611-

Afschrijvingen 2014 Desinvesteringen afschrijvingen

2.554.622 504.61958.611

2.554.622 504.61958.611

Boekwaarde per 31-12-2014

2.108.614

2.108.614

De volgende afschrijvingspercentages worden gehanteerd: automatisering 33,33%, kantoormeubilair 10 %, schoolmeubilair 6,67 %, apparatuur 10%. 31-12-2014 EUR

Totaal materiële vaste activa

2.168.733

31-12-2013 EUR

2.168.895

29

Jaarverslag 2014

1.5

1.5.1 1.5.2 1.5.4 1.5.5 1.5.6

1.7

1.7.1 1.7.2 1.7.3

Stg.VO Gemert e.o.

Vorderingen

Debiteuren Kortlopende vorderingen op OCenW Deelnemers/cursisten Overige vorderingen Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten Te vorderen rente Overige Totaal vorderingen

31-12-2014

31-12-2013

EUR

EUR

79.156

144.739

0

122.134

92.829

98.324

68.233

46.536

59.687

346.150

365.488

Liquide middelen 31-12-2014

31-12-2013

EUR

EUR

Banken Kasmiddelen Deposito's

7.089.962

8.501.105

2.431

2.653

Totaal liquide middelen

7.092.393

8.503.759

30

Jaarverslag 2014

2

Passiva

2.1

Eigen vermogen

Stg.VO Gemert e.o.

Mutaties Saldo 31-12-2013

Stelsel wijziging

EUR

2.1.2

Algemene reserve Reserve gespaarde bapo

Totaal eigen vermogen

Bestemming resultaat

Overige mutaties

Saldo 31-12-2014

EUR

EUR

EUR

5.436.546

-662.632

4.773.915

156.000

-51.000

105.000

5.592.546

-713.632

4.878.915

Het batig saldo wordt toegevoegd aan de algemene reserve. De reserve gespaarde bapo zal in loop der tijd worden afgebouwd. Sparen is niet meer mogelijk en dus zal er in de toekomst alleen maar worden opgenomen.

2.2

2.2.1

2.2.3

Voorzieningen

Personeelsvoorzieningen Spaarverlof Ambtsjubilea Overige voorzieningen Totaal voorzieningen

Saldo 1-1-2014

Dotaties 2014

Onttrekkingen 2014

EUR

EUR

EUR

67.414 141.900

6.840 6.600

Stelsel wijziging

Vrijval 2014

Saldo 31-12-2014

EUR

EUR

60.574 148.500

209.314

6.600

6.840

209.074

2.484.638

685.000

1.030.639

2.138.999

2.693.952

691.600

1.037.479

2.348.073

2.2.1 Voor de regeling spaarverlof is een voorziening gecreëerd. Overeenkomstig de uurtarieven in de cao VO wordt aan deze voorziening op basis van de gespaarde uren onttrokken danwel toegevoegd. Op basis van de richtlijn voor de jaarverslaggeving is er een voorziening voor toekomstige ambtsjubilea gecreëerd. Bij het bepalen van de hoogte van de voorziening hanteren we de ervaringsgegevens van de VOS/ABB. Bij een instelling met meer dan 50 fte's kan men uitgaan van een voorziening van € 550 per fte. Het aantal fte's op 31 december 2014 bedroeg ± 270. De voorziening is vastgesteld op 270 x € 550 = € 148.500. 2.2.3 Op de korte termijn (2015) zullen volgens het onderhoudsplan de uitgaven ± € 288.000 bedragen, daarnaast wordt er in de begroting rekening gehouden met extra uitgaven (± 712.000) voor de renovatie en binas vleugel op de locatie havo/vwo. In de daarop volgende vijf jaren bedragen de uitgaven ± € 3.463.000 in de vijf jaren daarna wederom ± € 3.876.000. Het meerjarenonderhoudsplan wordt in 2015 geactualiseerd.

31

Jaarverslag 2014

2.3

Stg.VO Gemert e.o.

Langlopende schulden Er zijn geen langlopende schulden.

2.4

2.4.1 2.4.2 2.4.3 2.4.4 2.4.5


Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden ter zake pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva

Uitsplitsing Loonheffing/btw Premies sociale verzekeringen Belastingen en premies sociale verzekeringen Vooruit ontvangen termijnen Vakantiegeld en -dagen Overige Overlopende passiva

31-12-2014

31-12-2013

EUR

EUR

317.040

210.763

786.714

740.406

240.356

259.468

101.919

116.527

934.260

1.424.479

2.380.289

2.751.644

573.072

573.665

213.642 786.714

166.741 740.406

682.915

630.761

251.345 934.260

253.906 1.424.479

539.812

Niet uit de balans blijkende activa en verplichtingen De vordering op het ministerie van OC&W in het kader van de bevoorschotting lumpsum bekostiging personeel bedraagt €.1.533.622 (5/12 = 41,667% van de jaarbevoorschotting minus het voorschot over augustus tot en met december 5 x 6,4%= 32 % per saldo 9,1667%). Deze vordering is niet opgenomen onder de activa omdat zij slechts in een zeer uitzonderlijke situatie, opheffen van de instelling per 31 maart zonder overdracht aan een andere onderwijsinstelling en onvoldoende activa gefinancierd uit overheidsgelden om de verplichtingen jegens het personeel na te komen, ook daadwerkelijk te gelde gemaakt kan worden. Voor de kopieerapparaten zijn contracten afgesloten met Océ (afloop 1-1-2018). Voor de levering van energie is gebruik gemaakt van de collectieve Europese aanbesteding (energie voor scholen) dit heeft geresulteerd in een contract met Eneco en DVEP . Dit contract loopt tot en met 31 maart 2020. In 2013 is het schoonhouden Europees aanbesteed. Met de firma Hectas de meest voordeliger aanbieder is een contract gesloten tot en met 31-12-2015 met een mogelijkheid het contract telkens met één jaar te verlengen tot 31-12-2018. In 2014 heeft een Europese aanbesteding plaatsgevonden voor de aanschaf van leermiddelen. Van Dijk Educatie is uit de selectie als meest voordelige aanbieder naar voren gekomen met deze firma is een 4 jarig contract gesloten. De overeenkomst loopt tot 1 april 2018. Er is geen voorziening gevormd voor de gespaarde uren duurzame inzetbaarheid in het kader van de CAO VO 2014-2015. Aangezien er voor het opstellen van deze jaarrekening nog te weinig concrete afspraken zijn gemaakt over het opnemen van de uren van schooljaar 2014-2015, is deze verplichting niet redelijkerwijs in te schatten.

Overzicht verbonden partijen De school heeft géén meerder- of minderheidsdeelnemingen (BV of NV) noch heeft de school beslissende zeggenschap in andere stichtingen of verenigingen.

32

Jaarverslag 2014

Stg.VO Gemert e.o.

B

Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten

3

Baten

3.1

Rijksbijdragen OCenW 2014 EUR

3.1.1 3.1.2 3.1.4

(Normatieve) Rijksbijdrage OCenW Overige subsidies OCenW Ontvangen doorbetalingen

Uitsplitsing Reguliere subsidie Niet geoormerkte subsidies Geoormerkte subsidies Ontvangen doorbetalingen

2013 EUR

19.217.437

18.433.349

1.451.043

3.765.301

505.107 21.173.587

22.198.650

19.217.437

18.433.349

1.377.578

3.686.990

73.465

78.311

505.107 21.173.587

22.198.650

Totaal rijksbijdragen OCenW Onder de post overige subsidies zijn de subsidie van het samenwerkingsverband 2013 en de subsidie voor het verstrekken van lesmateriaal opgenomen.

3.2

Overige overheidsbijdragen 2014 EUR

3.2.1 3.2.2

Gemeentelijke bijdragen Overige overheidsbijdragen

2013 EUR

26.561

25.999

26.561

25.999

Van de gemeentes Boekel, Laarbeek en Gemert-Bakel wordt een bijdrage ontvangen voor schoolmaatschappelijk werk.

3.5

Overige baten 2014 EUR

3.5.1 3.5.2 3.5.5 3.5.6

24.902

2013 EUR 42.151

Verhuur onroerende zaken Detachering personeel Ouderbijdragen/boekenfonds Overige baten

54.183

63.247

262.588

173.687

Totaal overige baten

341.673

279.086

33

Jaarverslag 2014

Stg.VO Gemert e.o.

4

Lasten

4.1

Personele lasten 2014 EUR

4.1.1 4.1.2 4.1.3

4.1.1.1 4.1.1.2 4.1.1.3

Lonen en salarissen Overige personele lasten Af: uitkeringen Personeelslasten Uitsplitsing Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Lonen en salarissen

4.1.2.1 Dotatie overige personele voorzieningen 4.1.2.2 Uitzendkrachten en uitbesteding 4.1.2.3 Overige Overige personele lasten

2013 EUR

16.887.644

16.278.813

1.330.061

1.080.319

131.007

43.654

18.086.698

17.315.478

13.245.374

13.127.033

1.646.303

1.422.998

1.995.967

1.728.783

16.887.644

16.278.813

-240

-7.279

398.800

303.821

931.502

783.777

1.330.061

1.080.319

Bezoldiging college van bestuur Functie

Naam

Voorzitter Lid

mw.C.F.H.Grootjen dhr.M.I. Jacobs*

Ingangs-datum Omvang dienst-verband

Beloning

1 € 1 €

1-6-2009 1-8-1996

Belastbare Voorziening onkostenvergo beloning op edingen termijn

100.426,00

€

10.028,00

€

18.363,00

86.518,00

€

10.027,00

€

16.893,00

* de loonkosten van dhr.Jacobs zijn lager i.v.m. het opnemen van gespaarde bapo Bezoldiging toezichthouders Functie Naam

4.2

4.2.2 4.2.3

Ingangsdatum

Beloning

Voorzitter

dhr.A.M.A.F. Mickers

1-8-2006

€

4.000,00

Secretris

1-8-2010

€

3.250,00

Lid

dhr.H.C.L.M..van Rooy dhr.C.B.F.M.Boeijen

1-8-2007

€

2.350,00

Lid

dhr.J.M.M..van Lanen

1-8-2010

€

2.350,00

Lid

dhr.H.W.A..van Mierlo

1-8-2010

€

2.350,00

Afschrijvingen 2014

2013

EUR

EUR

Gebouwen Inventaris en apparatuur

504.619

448.825

Totaal afschrijvingen

504.619

448.825

34

Jaarverslag 2014

4.3

4.3.1 4.3.2 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7

Stg.VO Gemert e.o.

Huisvestingslasten

Huur Dotatie onderhoudsvoorziening Klein onderhoud en exploitatie Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige huisvestingslasten Totaal huisvestingslasten

2014

2013

EUR

EUR

49.704

99.195

685.000

600.000

118.988

108.327

279.357

329.839

420.844

307.160

8.509

13.285

111.605

86.982

1.674.006

1.544.788

Onder de overige huisvestingslasten zijn de kosten van enkele voorzieningen in de nieuwbouw opgenomen die niet door de gemeente Laarbeek worden bekostigd.

4.4

4.4.1 4.4.2 4.4.3 4.4.4

Overige instellingslasten

Administratie- en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Overige Totaal overige instellingslasten

2014

2013

EUR

EUR

198.153

170.669

1.507.052

1.480.551

390.655

1.425.585

2.095.860

3.076.805

Onder de administratie- en beheerslasten is post opgenomen van € 14.396 als honorarium van de accountant. Het honorarium betreft € 9.405 voor het onderzoek van de jaarrekening en € 4.991 voor andere niet controlediensten.

5

Financiële baten en lasten 2014 EUR

5.1 5.3

Financiële baten Waardeveranderingen financiële vaste activa

2013 EUR

105.731

96.929

105.731

96.929

35

Bestuur:

Commanderij College

Brinnr:

25MG

G1. Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule (Regeling ROS art. 13, lid 2 sub a) Toewijzing

Omschrijving

Kenmerk Lerarenbeurs voor scholing en zij-instroom 2009-2017 Praktijkleren en Groene plus (tbv ontvangen bedragen o.g.v. art.2, 3 en 11)

DL/B-2009/110284 171481

Datum 6-5-2009

Bedrag van

Ontvangen t/m

de toewijzing

verslagjaar

€

53.345,04

€

53.345,04

€

53.345,04

€

53.345,04

De prestatie is ultimo verslagjaar conform de beschikking

geheel uitgevoerd en afgerond

nog niet geheel afgerond X

13-12-2010 totaal

G2. Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule (Regeling ROS art. 13, lid 2 sub b) G2.A. Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving Praktijkleren en Groene plus (tbv alle andere subsidies en aanvullende bijdragen niet zijnde o.g.v. art. 2, 3 en 11)

Toewijzing Kenmerk Datum 489991-1

18-12-2012 totaal

Bedrag van de toewijzing

Ontvangen t/m verslagjaar

Totale kosten

€ €

€ €

€ 18.225,94 € 18.225,94

18.225,94 18.225,94

18.225,94 18.225,94

te verrekenen ultimo verslagjaar

€

-

G2.B. Doorlopend tot in een volgend verslagjaar. Omschrijving Praktijkleren en Groene plus (tbv alle andere subsidies en aanvullende bijdragen niet zijnde o.g.v. art. 2, 3 en 11)

Toewijzing Kenmerk Datum

602177-1

Bedrag van de toewijzing

20-1-2014

totaal

€

17.974,16

€

17.974,16

Saldo 1-1-2014

€

Ontvangen in verslagjaar

-

Lasten in verslagjaar

€ 17.974,16

€

687,06

€ 17.974,16

€

687,06

Totale kosten 31-12-2014

€

-

Saldo nog te besteden

€

17.287,16

€

17.287,16

Stichting Voortgezet Onderwijs Gemert en omstreken

Recommend Documents