PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA DANA TABARRU' I. NERACA Per Triwulan I Tahun 2013
No. (1)
URAIAN (2)
8 9 10 11 12 13
Aset Investasi Deposito pada Bank Saham syariah Sukuk atau obligasi syariah Surat Berharga Syariah Negara Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh Negara selain Negara Republik Indonesia Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh lembaga multinasional Reksa dana syariah Efek beragun aset syariah Pembiayaan melalui kerjasama dengan pihak lain. Emas murni Investasi lain Jumlah investasi
14 15 16 17 18 19 20 21
Bukan investasi Kas dan bank Tagihan kontribusi Tagihan reasuransi Tagihan investasi Tagihan hasil investasi Aset lain Jumlah bukan investasi Jumlah aset
1 2 3 4 5 6 7
22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32
Kewajiban Utang Utang klaim Utang reasuransi Utang ujrah kepada perusahaan Utang alokasi surplus kepada tertanggung Utang alokasi surplus kepada perusahaan Utang bagi hasil investasi dana tabarru kepada perusahaan Utang zakat Utang lain Jumlah utang Penyisihan teknis Penyisihan kontribusi Penyisihan kontribusi yang belum menjadi pendapatan/hak Penyisihan klaim
33 34 35 Jumlah kewajiban 36 Qardh Ekuitas peserta 37 Akumulasi dana tabarru' 38 Kenaikan (penurunan) surat berharga 39 Selisih penilaian berdasar SAK & SAP 40 Kekayaan yang tidak diperkenankan 41 Jumlah ekuitas peserta 42 Jumlah kewajiban, qardh dan ekuitas peserta
RINCIAN (3)
A-4 B-4 C-4 D-4 E-4
(dalam jutaan rupiah) 2012 Triwulan IV SAK SAP (6) (7)
2013 Triwulan I SAK SAP (4) (5)
3.788 -
3.396 -
4.300 -
4.300 -
5.104
3.396
5.171
5.171
2.441
2.441
2.480
2.480
-
-
-
-
F-4
-
-
-
-
G-4
-
-
-
-
H-4 I-4 J-4 K-4 L-4
5.645
5.599
5.090
5.090
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
16.978
14.832
17.041
17.041
KB
1.569
1.569
1.737
1.737
M-4 N-4 O-4 P-4 Q-4
1.055
R-4 S-4 T-4
UJ
UL
U-4
QRD
TBR
NAIK
1.138 199
1.138 -
3.165
3.165
1.664
1.664
-
-
199
139
4.270
2.906
6.704
6.704
21.248
17.737
23.745
23.745
1.726
1.726
1.157
1.157
826
826
1.870
1.870
309
-
139
-
-
-
-
1.454
1.454
1.381
1.381
4.006
4.006
4.408
4.408
9.282
9.282
7.347
7.347
20
20
68
68
226
226
5.577
5.577
9.528
9.528
12.992
12.992
13.534
13.534
17.401
17.401
-
-
7.427
7.427
286
286
6.488 (144)
-
6.488 (144) (0)
(3.510)
-
7.714
4.203
6.344
6.344
21.248
17.737
23.745
23.745
PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA DANA TABARRU' II. A. PERHITUNGAN SURPLUS UNDERWRITING Untuk Periode Yang Berakhir Per Triwulan I Tahun 2013
No. (1)
URAIAN (2)
(dalam jutaan rupiah) 2013 2012 RINCIAN Triwulan I Triwulan IV (3) (4) (5)
1 Pendapatan underwriting 2 Kontribusi para peserta*)
V-4
3 Kontribusi reasuransi
KR
4 Penyisihan kontribusi yang belum menjadi pendapatan/hak (KYBMP)**) a. KYBMP tahun/triwulan lalu b. KYBMP tahun/triwulan berjalan
37.398
1.538
11.322
(48) 68 20
5 Penurunan (kenaikan) penyisihan kontribusi***) a. Penyisihan kontribusi tahun/triwulan lalu b. Penyisihan kontribusi tahun/triwulan berjalan 6 Jumlah pendapatan kontribusi neto (2-3-4b+4a-5b+5a) 7 Beban klaim a. Klaim bruto b. Klaim reasuransi diterima c. Kenaikan (penurunan) penyisihan klaim c.1. Penyisihan klaim triwulan/tahun lalu c.2. Penyisihan klaim triwulan/tahun berjalan 8 Jumlah beban klaim (7a-7b-7c1+7c2) 9 Surplus (defisit) underwriting (6-8)
2.358
PR
(1.148) 1.215 68
(1.820) 7.462 9.282
2.129 9.591 7.462
(952)
29.352
9.100 4.268 (5.351) 5.577 226 (519) (433)
38.058 9.990 1.777 2.975 4.752 29.846 (493)
Catatan: *) Kontribusi para peserta yang diakumulasikan ke dana tabarru' **) KYBMP : kontribusi yang belum merupakan pendapatan/ hak adalah untuk produk asuransi yang mempunyai jangka waktu pertanggungan kurang dari 1 tahun ***) Penyisihan kontribusi untuk produk asuransi yang mempunyai jangka waktu pertanggungan lebih dari 1 tahun.
PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA DANA TABARRU' III. LAPORAN AKUMULASI DANA TABARRU' Per Triwulan I Tahun 2013 (dalam jutaan rupiah) 1
Surplus underwriting dana tabarru' (dasar akrual)
2
Dikurangi: A. Surplus underwriting dibagikan ke peserta B. Surplus underwriting dibagikan ke perusahaan (pengelola)
3
Surplus underwriting yang diakumulasikan untuk dana tabarru' (1-2a-2b)
4
Hasil investasi dana tabarru' (dasar akrual) A. Hasil investasi dana tabarru' (dasar akrual) B. Bagi hasil investasi dana tabarru' ke perusahaan
(433,01)
0,00 0,00 (433,01)
806,92 0,00
5
Hasil investasi dana tabarru' yang tersedia untuk dana tabarru' (4a - 4b)
806,92
6
Penerimaan lain-lain (a.l. Penerimaan surplus underwriting reasuransi dan jasa giro)
690,92
7
Biaya lain-lain (a.l biaya-biaya bank)
8
Pembentukan dana tabarru' periode berjalan (3 + 5 + 6 - 7)
1.060,98
9
Saldo awal dana tabarru'
6.366,14
10 Saldo akumulasi dana tabarru' (8 + 9)
3,85
7.427,12
PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA DANA TABARRU' V. RASIO KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU' A. PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS DANA TABARRU' Per Triwulan I Tahun 2013 (dalam jutaan rupiah) No.
Keterangan
(1)
(2)
2013 Triwulan I (3)
2012 Triwulan IV (4)
1 Tingkat solvabilitas A. Kekayaan yang diperkenankan B. Kewajiban (termasuk pinjaman qardh ) 2 Jumlah tingkat solvabilitas (1a - 1b)
17.737,20 13.534,03
23.745,19 17.400,73
4.203,17
6.344,46
705,23 371,28
980,90 293,90
0,00
0,00
5.212,47
6.165,38
13,25
18,17
374,56
374,56
6.676,80
7.832,92
3 Risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan kekayaan dan/atau kewajiban A. Kegagalan pengelolaan kekayaan (schedule a) B. Ketidakseimbangan antara proyeksi arus kekayaan dan kewajiban (schedule b) C. Ketidakseimbangan antara nilai kekayaan dan kewajiban dalam setiap mata .....uang (schedule c) D. Perbedaan antara beban klaim yang terjadi dan beban klaim yang .....diperkirakan (schedule d) E. Ketidakcukupan kontribusi akibat perbedaan hasil investasi yang diasumsikan .....dalam penetapan kontribusi dengan hasil investasi yang diperoleh (schedule e) F. Ketidakmampuan pihak reasuradur untuk memenuhi kewajiban pembayaran .....klaim (schedule f) 4 Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan kekayaan dan/atau kewajiban (3a+3b+3c+3d+3e+3f) 5 Rasio pencapaian tingkat solvabilitas ( 2 dibagi dengan 4; dalam %)
62,95%
81,00%
Dalam hal dana tabarru' mengalami kekurangan solvabilitas, jumlah dana yang dibutuhkan untuk mencapai Rasio RBC dana tabarru' 30,00% 2.003
No. (1) 1
2
3
4
5
PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA DANA TABARRU' V. RASIO KESEHATAN KEUANGAN B. KESEHATAN KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS Per Triwulan I Tahun 2013 (dalam jutaan rupiah ) (rasio dalam persentase) 2013 2012 Uraian Triwulan I Triwulan IV (2) (3) (4) Likuiditas A. Kekayaan lancar (rincian z-4) B. Kewajiban lancar (rincian z-4) C. Rasio (a : b) Perimbangan investasi dengan kewajiban A. Investasi, kas dan bank (lihat neraca pada kolom SAP untuk jenis Investasi dari no. 1 s/d no 11) B. Penyisihan teknis C. Utang klaim retensi sendiri C. Rasio [a : (b + c)] Pendapatan investasi neto A. Pendapatan investasi neto B. Rata-rata investasi C. Rasio (a : b) Rasio beban klaim A. Beban klaim neto B. Kontribusi neto C. Rasio (a : b) Rasio perubahan dana tabarru' A. Dana tabarru' tahun/triwulan berjalan B. Dana tabarru' tahun/triwulan lalu c. Perubahan dana tabarru' (a - b) d. Rasio (c : b)
21.247,64 13.534,03 156,99%
23.745,19 17.400,73 136,46%
16.400,21
18.778,03
9.527,98 172,13%
12.992,35 144,53%
806,92 16.978 4,75%
2.722,65 17.041 15,98%
(518,87) (951,88) 54,51%
29.845,55 29.352,28 101,68%
7.427,12 6.366,14 1.060,98 16,67%
6.488,03 4.271,65 2.216,38 51,89%
