PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA DANA TABARRU' I. NERACA Per Triwulan I Tahun 2016
No.
URAIAN
RINCIAN
(1)
(2)
(3)
8 9 10 11 12 13
Aset Investasi Deposito pada Bank Saham syariah Sukuk atau obligasi syariah Surat Berharga Syariah Negara Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh Negara selain Negara Republik Indonesia Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh lembaga multinasional Reksa dana syariah Efek beragun aset syariah Pembiayaan melalui kerjasama dengan pihak lain. murni Emas Investasi lain Jumlah investasi
14 15 16 17 18 19 20 21
Bukan investasi Kas dan bank Tagihan kontribusi Tagihan reasuransi Tagihan investasi Tagihan hasil investasi Aset lain Jumlah bukan investasi Jumlah aset
1 2 3 4 5 6 7
22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32
Kewajiban Utang Utang klaim Utang reasuransi Utang ujrah kepada perusahaan Utang alokasi surplus kepada tertanggung Utang alokasi surplus kepada perusahaan Utang bagi hasil investasi dana tabarru kepada perusahaan Utang zakat Utang lain Jumlah utang Penyisihan teknis Penyisihan kontribusi Penyisihan kontribusi yang belum menjadi pendapatan/hak Penyisihan klaim
33 34 35 Jumlah kewajiban 36 Qardh Ekuitas peserta 37 Akumulasi dana tabarru' 38 Kenaikan (penurunan) surat berharga 39 Selisih penilaian berdasar SAK & SAP 40 Kekayaan yang tidak diperkenankan 41 Jumlah ekuitas peserta Jumlah kewajiban, qardh dan ekuitas peserta 42
(dalam jutaan rupiah) 2015 Triwulan IV SAK SAP (6) (7)
2016 Triwulan I SAK SAP (4) (5)
A-4 B-4 C-4 D-4 E-4
11.900
11.787
8.580
-
-
-
-
7.796
7.796
7.436
7.436
22.308
22.308
21.963
21.963
-
-
-
-
F-4
-
-
-
-
G-4
-
-
-
-
H-4 I-4 J-4 K-4 L-4
931
931
855
855
-
-
-
-
-
-
-
-
42.934
42.821
38.833
38.833
1.155
1.155
834
834
4
4
4
4
7.030
7.030
10.032
10.032
KB
M-4 N-4 O-4 P-4 Q-4
-
8.580
-
-
-
-
-
306
306
541
541
8.573
8.496
11.661
11.410
51.507
51.317
50.495
50.243
-
-
-
-
-
-
3.878
3.878
188
188
(0)
(0)
UJ
-
-
-
-
UL
4.162
4.162
3.365
3.365
4.349
4.349
7.242
7.242
37.434
37.434
32.270
32.270
1.081
1.081
1.258
1.258
146
146
420
420
38.661
38.661
33.947
33.947
R-4 S-4 T-4
U-4
77
251
43.010
43.010
41.189
41.189
QRD
-
-
-
-
TBR
8.429
8.429
10.528
10.528
68
68
(1.223)
(1.223)
NAIK
(113)
-
(77)
(251)
8.497
8.307
9.305
9.054
51.507
51.317
50.495
50.243
PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA DANA TABARRU' II. A. PERHITUNGAN SURPLUS UNDERWRITING Untuk Periode Yang Berakhir Per Triwulan I Tahun 2016
No. (1) 1 2 3 4
5
6 7
8 9
URAIAN (2) Pendapatan underwriting Kontribusi para peserta*) Kontribusi reasuransi Penyisihan kontribusi yang belum menjadi pendapatan/hak (KYBMP)**) a. KYBMP tahun/triwulan lalu b. KYBMP tahun/triwulan berjalan Penurunan (kenaikan) penyisihan kontribusi***) a. Penyisihan kontribusi tahun/triwulan lalu b. Penyisihan kontribusi tahun/triwulan berjalan Jumlah pendapatan kontribusi neto (2-3-4b+4a-5b+5a) Beban klaim a. Klaim bruto b. Klaim reasuransi diterima c. Kenaikan (penurunan) penyisihan klaim c.1. Penyisihan klaim triwulan/tahun lalu c.2. Penyisihan klaim triwulan/tahun berjalan Jumlah beban klaim (7a-7b-7c1+7c2) Surplus (defisit) underwriting (6-8)
Catatan: *) Kon **) KYB MP : ***) Pen
(dalam jutaan rupiah) 2016 2015 RINCIAN Triwulan I Triwulan IV (3) (4) (5) V-4 KR
PR
6.467 669 (177) 1.258 1.081 (360) 30.763 30.404 6.335
26.160 15.931 347 907 1.253 (1.034) 26.122 25.089 10.916
4.047 556 (273) 420 146 3.218 3.117
20.045 10.375 (344) 763 420 9.326 1.590
PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA DANA TABARRU' III. LAPORAN AKUMULASI DANA TABARRU' Per Triwulan I Tahun 2016 (dalam jutaan rupiah) 1
Surplus underwriting dana tabarru' (dasar akrual)
2
Dikurangi: A. Surplus underwriting dibagikan ke peserta B. Surplus underwriting dibagikan ke perusahaan (pengelola)
3
Surplus underwriting yang diakumulasikan untuk dana tabarru' (1-2a-2b)
4
Hasil investasi dana tabarru' (dasar akrual) A. Hasil investasi dana tabarru' (dasar akrual) B. Bagi hasil investasi dana tabarru' ke perusahaan
3.116,60
118,57 118,57 2.879,46
601,56 0,00
5
Hasil investasi dana tabarru' yang tersedia untuk dana tabarru' (4a - 4b)
6
Penerimaan lain-lain (a.l. Penerimaan surplus underwriting reasuransi dan jasa giro)
2,41
7
Biaya lain-lain (a.l biaya-biaya bank)
2,34
8
Pembentukan dana tabarru' periode berjalan (3 + 5 + 6 - 7)
(2.099,25)
9
Saldo awal dana tabarru'
10.528,12
10 Saldo akumulasi dana tabarru' (8 + 9)
601,56
8.428,87
5
PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA DANA TABARRU' V. RASIO KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU' A. PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS DANA TABARRU' Per Triwulan I Tahun 2016 (dalam jutaan rupiah) No.
Keterangan
(1)
(2)
2016 Triwulan I (3)
2015 Triwulan IV (4)
1 Tingkat solvabilitas A. Kekayaan yang diperkenankan B. Kewajiban (termasuk pinjaman qardh ) 2 Jumlah tingkat solvabilitas (1a - 1b)
51.316,98 43.010,12
50.243,08 41.189,47
8.306,86
9.053,61
611,97 1.497,34
791,32 1.290,80
0,00
0,00
12.493,46
19.538,53
0,00
0,00
281,21
287,42
14.883,98
21.908,07
3 Risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan kekayaan dan/atau kewajiban A. Kegagalan pengelolaan kekayaan (schedule a) B. Ketidakseimbangan antara proyeksi arus kekayaan dan kewajiban (schedule b) C. Ketidakseimbangan antara nilai kekayaan dan kewajiban dalam setiap mata .....uang (schedule c) D. Perbedaan antara beban klaim yang terjadi dan beban klaim yang .....diperkirakan (schedule d) E. Ketidakcukupan kontribusi akibat perbedaan hasil investasi yang diasumsikan .....dalam penetapan kontribusi dengan hasil investasi yang diperoleh (schedule e) F. Ketidakmampuan pihak reasuradur untuk memenuhi kewajiban pembayaran .....klaim (schedule f) 4 Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan kekayaan dan/atau kewajiban (3a+3b+3c+3d+3e+3f) 5 Rasio pencapaian tingkat solvabilitas ( 2 dibagi dengan 4; dalam %)
55,81%
41,33%
Dalam hal dana tabarru' mengalami kekurangan solvabilitas, jumlah dana yang dibutuhkan untuk mencapai Rasio RBC dana tabarru' 30,00%
No. (1) 1
2
3
4
5
PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA DANA TABARRU' V. RASIO KESEHATAN KEUANGAN B. KESEHATAN KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS Per Triwulan I Tahun 2016 (dalam jutaan rupiah ) (rasio dalam persentase) 2016 2015 Uraian Triwulan I Triwulan IV (2) (3) (4) Likuiditas A. Kekayaan lancar (rincian z-4) B. Kewajiban lancar (rincian z-4) C. Rasio (a : b) Perimbangan investasi dengan kewajiban A. Investasi, kas dan bank (lihat neraca pada kolom SAP untuk jenis Investasi dari no. 1 s/d no 11) B. Penyisihan teknis C. Utang klaim retensi sendiri C. Rasio [a : (b + c)] Pendapatan investasi neto A. Pendapatan investasi neto B. Rata-rata investasi C. Rasio (a : b) Rasio beban klaim A. Beban klaim neto B. Kontribusi neto C. Rasio (a : b) Rasio perubahan dana tabarru' A. Dana tabarru' tahun/triwulan berjalan B. Dana tabarru' tahun/triwulan lalu c. Perubahan dana tabarru' (a - b) d. Rasio (c : b)
51.507,39 43.010,12 119,76%
50.494,52 41.189,47 122,59%
43.976,76
39.667,01
38.660,99 113,75%
33.947,22 116,85%
601,56 42.934 1,40%
2.408,23 38.833 6,20%
3.218,18 6.334,79 50,80%
9.326,31 10.916,09 85,44%
8.428,87 10.528,12 (2.099,25) -19,94%
10.528,12 6.570,44 3.957,68 60,23%
