PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA DANA TABARRU' I. NERACA Per Triwulan II 2012
No. (1)
URAIAN (2)
8 9 10 11 12 13
Aset Investasi Deposito pada Bank Saham syariah Sukuk atau obligasi syariah Surat Berharga Syariah Negara Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh Negara selain Negara Republik Indonesia Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh lembaga multinasional Reksa dana syariah Efek beragun aset syariah Pembiayaan melalui kerjasama dengan pihak lain. Emas murni Investasi lain Jumlah investasi
14 15 16 17 18 19 20 21
Bukan investasi Kas dan bank Tagihan kontribusi Tagihan reasuransi Tagihan investasi Tagihan hasil investasi Aset lain Jumlah bukan investasi Jumlah aset
1 2 3 4 5 6 7
22 23 24 25 26 27 28 29 30 31
Kewajiban Utang Utang klaim Utang reasuransi Utang ujrah kepada perusahaan Utang alokasi surplus kepada tertanggung Utang alokasi surplus kepada perusahaan Utang bagi hasil investasi dana tabarru kepada perusahaan Utang zakat Utang lain Jumlah utang Penyisihan teknis Penyisihan kontribusi
RINCIAN (3)
A-4 B-4 C-4 D-4 E-4
(dalam jutaan rupiah) 2012 Triwulan I SAK SAP (6) (7)
2012 Triwulan II SAK SAP (4) (5)
2.700 -
2.700 -
1.800 -
1.800 -
2.096
2.096
1.959
1.995
10.355
10.355
10.645
10.770
-
-
-
-
F-4
-
-
-
-
G-4
-
-
-
-
H-4 I-4 J-4 K-4 L-4
KB
M-4 N-4 O-4 P-4 Q-4
R-4 S-4 T-4
UJ UL
U-4
529
529
553
553
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
15.680
15.680
14.957
15.118
642
642
1.174
1.174
10 261
-
1.105
-
724
-
-
724 -
261
97
913
903
3.101
1.996
16.593
16.583
18.058
17.114
370
370
1.920
1.920
-
1.712
-
97
-
1.712
-
-
-
645
645
1.368
1.368
2.357
2.357
3.658
3.658
8.563
8.563
9.410
9.410
PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA DANA TABARRU' II. A. PERHITUNGAN SURPLUS UNDERWRITING Untuk Periode Yang Berakhir Per Triwulan II 2012
No. (1)
URAIAN (2)
1 Pendapatan underwriting 2 Kontribusi para peserta*) 3 Kontribusi reasuransi
(dalam jutaan rupiah) 2012 2012 RINCIAN Triwulan II Triwulan I (3) (4) (5) V-4 KR
4 Penyisihan kontribusi yang belum menjadi pendapatan/hak (KYBMP)**) a. KYBMP tahun/triwulan lalu b. KYBMP tahun/triwulan berjalan 5 Penurunan (kenaikan) penyisihan kontribusi***) a. Penyisihan kontribusi tahun/triwulan lalu b. Penyisihan kontribusi tahun/triwulan berjalan 6 Jumlah pendapatan kontribusi neto (2-3-4b+4a-5b+5a) 7 Beban klaim a. Klaim bruto b. Klaim reasuransi diterima c. Kenaikan (penurunan) penyisihan klaim c.1. Penyisihan klaim triwulan/tahun lalu c.2. Penyisihan klaim triwulan/tahun berjalan 8 Jumlah beban klaim (7a-7b-7c1+7c2) 9 Surplus (defisit) underwriting (6-8)
PR
8.541
3.785
1.454
275
(672) 1.215 543
(320) 1.215 895
(1.029) 9.591 8.563
(182) 9.591 9.410
8.788
4.012
18.483 5.085 (2.975) 2.975 10.423 (1.635)
14.462 4.705 (2.828) 2.975 148 6.929 (2.918)
Catatan: *) Kontribusi para peserta yang diakumulasikan ke dana tabarru' **) KYBMP : kontribusi yang belum merupakan pendapatan/ hak adalah untuk produk asuransi yang mempunyai jangka waktu pertanggungan kurang dari 1 tahun ***) Penyisihan kontribusi untuk produk asuransi yang mempunyai jangka waktu pertanggungan lebih dari 1 tahun.
PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA DANA TABARRU' II.C. HASIL INVESTASI DANA TABARRU' YANG SIAP DIBAGIKAN (AKAD MUDHARABAH DAN/ATAU AKAD MUDHARABAH MUSYTARAKAH ) Untuk Periode Yang Berakhir Per Triwulan II 2012
(dala No. (1)
URAIAN (2)
3
Hasil investasi dana tabarru' Penyesuaian hasil investasi dana tabarru' yang siap untuk dibagikan A. Ditambah: hasil investasi periode sebelumnya yang diterima secara kas periode berjalan B. Dikurangi: hasil investasi periode berjalan yang belum diterima secara kas Hasil investasi yang siap untuk dibagikan (1+2a-2b)
4 5
Hasil investasi untuk perusahaan Hasil investasi yang diakumulasikan ke dana tabarru'
1 2
2012 Rincian Triwulan (3) (4) X-4
579,4
579,4 0% 100%
579,4
PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA DANA TABARRU' III. LAPORAN AKUMULASI DANA TABARRU' Per Triwulan II 2012 (dalam jutaan rupiah) 1
Surplus underwriting dana tabarru' (dasar akrual)
2
Dikurangi: A. Surplus underwriting dibagikan ke peserta B. Surplus underwriting dibagikan ke perusahaan (pengelola)
3
Surplus underwriting yang diakumulasikan untuk dana tabarru' (1-2a-2b)
4
Hasil investasi dana tabarru' (dasar akrual) A. Hasil investasi dana tabarru' (dasar akrual) B. Bagi hasil investasi dana tabarru' ke perusahaan
5
Hasil investasi dana tabarru' yang tersedia untuk dana tabarru' (4a - 4b)
6
Penerimaan lain-lain (a.l. Penerimaan surplus underwriting reasuransi dan jasa giro)
7
Biaya lain-lain (a.l biaya-biaya bank)
8
Pembentukan dana tabarru' periode berjalan (3 + 5 + 6 - 7)
9
Saldo awal dana tabarru'
10 Saldo akumulasi dana tabarru' (8 + 9)
(1.635,44)
0,00 0,00 (1.635,44)
579,44 0,00 579,44 6,99 13,25 (1.062,27) 4.271,65 3.209,38
PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA DANA TABARRU' V. RASIO KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU' A. PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS DANA TABARRU' Per Triwulan II 2012 (dalam jutaan rupiah) No.
Keterangan
(1)
(2)
2012 Triwulan II (3)
2012 Triwulan I (4)
16.582,87 11.463,43
17.114,07 14.110,71
5.119,44
3.003,36
114,00 342,50
126,10 376,39
0,00
0,00
8.558,22
10.628,71
11,93
13,11
374,56
374,56
9.401,22
11.518,88
1 Tingkat solvabilitas A. Kekayaan yang diperkenankan B. Kewajiban (termasuk pinjaman qardh ) 2 Jumlah tingkat solvabilitas (1a - 1b) 3 Risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan kekayaan dan/atau kewajiban A. Kegagalan pengelolaan kekayaan (schedule a) B. Ketidakseimbangan antara proyeksi arus kekayaan dan kewajiban (schedule b) C. Ketidakseimbangan antara nilai kekayaan dan kewajiban dalam setiap mata .....uang (schedule c) D. Perbedaan antara beban klaim yang terjadi dan beban klaim yang .....diperkirakan (schedule d) E. Ketidakcukupan kontribusi akibat perbedaan hasil investasi yang diasumsikan .....dalam penetapan kontribusi dengan hasil investasi yang diperoleh (schedule e) F. Ketidakmampuan pihak reasuradur untuk memenuhi kewajiban pembayaran .....klaim (schedule f) 4 Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan kekayaan dan/atau kewajiban (3a+3b+3c+3d+3e+3f) 5 Rasio pencapaian tingkat solvabilitas ( 2 dibagi dengan 4; dalam %)
54,45%
26,07%
Dalam hal dana tabarru' mengalami kekurangan solvabilitas, jumlah dana yang dibutuhkan untuk mencapai Rasio RBC dana tabarru' 30,00% 2.820
No. (1) 1
2
3
4
5
PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA DANA TABARRU' V. RASIO KESEHATAN KEUANGAN B. KESEHATAN KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS Per Triwulan II 2012 (dalam jutaan rupiah ) (rasio dalam persentase) 2012 2012 Uraian Triwulan II Triwulan I (2) (3) (4) Likuiditas A. Kekayaan lancar (rincian z-4) B. Kewajiban lancar (rincian z-4) C. Rasio (a : b) Perimbangan investasi dengan kewajiban A. Investasi, kas dan bank (lihat neraca pada kolom SAP untuk jenis Investasi dari no. 1 s/d no 11) B. Penyisihan teknis C. Utang klaim retensi sendiri C. Rasio [a : (b + c)]
16.593,07 11.463,43 144,75%
18.057,58 14.110,71 127,97%
16.321,83
16.292,63
9.105,97 179,24%
10.452,43 155,87%
579,44 15.680 3,70%
361,05 14.957 2,41%
Rasio beban klaim A. Beban klaim neto B. Kontribusi neto C. Rasio (a : b)
10.422,96 8.787,52 118,61%
6.929,45 4.011,84 172,73%
Rasio perubahan dana tabarru' A. Dana tabarru' tahun/triwulan berjalan B. Dana tabarru' tahun/triwulan lalu c. Perubahan dana tabarru' (a - b) d. Rasio (c : b)
3.209,38 4.271,65 (1.062,27) -24,87%
1.710,16 4.271,65 (2.561,49) -59,96%
Pendapatan investasi neto A. Pendapatan investasi neto B. Rata-rata investasi C. Rasio (a : b)
