PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA DANA TABARRU' I. NERACA Per Tahunan Tahun 2015
No.
URAIAN
RINCIAN
(1)
(2)
(3)
8 9 10 11 12 13
Aset Investasi Deposito pada Bank Saham syariah Sukuk atau obligasi syariah Surat Berharga Syariah Negara Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh Negara selain Negara Republik Indonesia Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh lembaga multinasional Reksa dana syariah Efek beragun aset syariah Pembiayaan melalui kerjasama dengan pihak lain. murni Emas Investasi lain Jumlah investasi
14 15 16 17 18 19 20 21
Bukan investasi Kas dan bank Tagihan kontribusi Tagihan reasuransi Tagihan investasi Tagihan hasil investasi Aset lain Jumlah bukan investasi Jumlah aset
1 2 3 4 5 6 7
22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32
Kewajiban Utang Utang klaim Utang reasuransi Utang ujrah kepada perusahaan Utang alokasi surplus kepada tertanggung Utang alokasi surplus kepada perusahaan Utang bagi hasil investasi dana tabarru kepada perusahaan Utang zakat Utang lain Jumlah utang Penyisihan teknis Penyisihan kontribusi Penyisihan kontribusi yang belum menjadi pendapatan/hak Penyisihan klaim
33 34 35 Jumlah kewajiban 36 Qardh Ekuitas peserta 37 Akumulasi dana tabarru' 38 Kenaikan (penurunan) surat berharga 39 Selisih penilaian berdasar SAK & SAP 40 Kekayaan yang tidak diperkenankan 41 Jumlah ekuitas peserta Jumlah kewajiban, qardh dan ekuitas peserta 42
A-4 B-4 C-4 D-4 E-4
(dalam jutaan rupiah) 2014 Tahunan SAK SAP (6) (7)
2015 Tahunan SAK SAP (4) (5)
8.580
8.580
7.500
-
-
-
-
7.436
7.436
5.929
5.929
21.963
21.963
18.669
18.669
-
-
-
-
F-4
-
-
-
-
G-4
-
-
-
-
H-4 I-4 J-4 K-4 L-4
855
855
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
38.833
38.833
32.098
32.098
834
834
1.219
1.219
4
4
2.358
2.358
10.032
10.032
3.575
3.575
-
-
-
-
541
541
272
272
11.661
11.410
7.736
7.424
50.495
50.243
39.834
39.522
KB
M-4 N-4 O-4 P-4 Q-4
R-4 S-4 T-4
-
7.500
-
251
312
-
-
3
3
3.878
3.878
3.474
3.474
(0)
(0)
820
820
UJ
-
-
-
-
UL
3.365
3.365
141
141
7.242
7.242
4.437
4.437
32.270
32.270
27.654
27.654
1.258
1.258
907
907
420
420
763
763
33.947
33.947
29.325
29.325
U-4
41.189
41.189
33.762
33.762
QRD
-
-
-
-
TBR
10.528
10.528
6.570
6.570
NAIK
(1.223)
(1.223)
(498)
-
(498) -
(251)
(312)
9.305
9.054
6.072
5.761
50.495
50.243
39.834
39.522
PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA DANA TABARRU' II. A. PERHITUNGAN SURPLUS UNDERWRITING Untuk Periode Yang Berakhir Per Tahunan Tahun 2015
No. (1) 1 2 3 4
5
6 7
8 9
URAIAN (2) Pendapatan underwriting Kontribusi para peserta*) Kontribusi reasuransi Penyisihan kontribusi yang belum menjadi pendapatan/hak (KYBMP)**) a. KYBMP tahun/triwulan lalu b. KYBMP tahun/triwulan berjalan Penurunan (kenaikan) penyisihan kontribusi***) a. Penyisihan kontribusi tahun/triwulan lalu b. Penyisihan kontribusi tahun/triwulan berjalan Jumlah pendapatan kontribusi neto (2-3-4b+4a-5b+5a) Beban klaim a. Klaim bruto b. Klaim reasuransi diterima c. Kenaikan (penurunan) penyisihan klaim c.1. Penyisihan klaim triwulan/tahun lalu c.2. Penyisihan klaim triwulan/tahun berjalan Jumlah beban klaim (7a-7b-7c1+7c2) Surplus (defisit) underwriting (6-8)
RINCIAN (3)
(dalam jutaan rupiah) 2015 2014 Tahunan Tahunan (4) (5)
V-4 KR
PR
26.160 15.931 347 907 1.253 (1.034) 26.122 25.089 10.916
30.728 9.818 288 619 907 13.730 12.415 26.145 6.892
20.045 10.375 (344) 763 420 9.326 1.590
14.968 3.811 763 763 11.921 (5.029)
Catatan: *) Kontribusi para peserta yang diakumulasikan ke dana tabarru' **) KYBMP : kontribusi yang belum merupakan pendapatan/ hak adalah utk produk asuransi yg mempunyai jangka waktu pertanggungan kurang dr 1 thn ***) Penyisihan kontribusi untuk produk asuransi yang mempunyai jangka waktu pertanggungan lebih dari 1 tahun.
PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA DANA TABARRU' III. LAPORAN AKUMULASI DANA TABARRU' Per Tahunan Tahun 2015 (dalam jutaan rupiah) 1
Surplus underwriting dana tabarru' (dasar akrual)
2
Dikurangi: A. Surplus underwriting dibagikan ke peserta B. Surplus underwriting dibagikan ke perusahaan (pengelola)
3
Surplus underwriting yang diakumulasikan untuk dana tabarru' (1-2a-2b)
4
Hasil investasi dana tabarru' (dasar akrual) A. Hasil investasi dana tabarru' (dasar akrual) B. Bagi hasil investasi dana tabarru' ke perusahaan
1.589,78
22,43 22,43 1.544,91
2.408,23 0,00
5
Hasil investasi dana tabarru' yang tersedia untuk dana tabarru' (4a - 4b)
6
Penerimaan lain-lain (a.l. Penerimaan surplus underwriting reasuransi dan jasa giro)
7
Biaya lain-lain (a.l biaya-biaya bank)
8
Pembentukan dana tabarru' periode berjalan (3 + 5 + 6 - 7)
3.957,68
9
Saldo awal dana tabarru'
6.570,44
10 Saldo akumulasi dana tabarru' (8 + 9)
2.408,23 11,20 6,66
10.528,12
PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA DANA TABARRU' V. RASIO KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU' A. PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS DANA TABARRU' Per Tahunan Tahun 2015 (dalam jutaan rupiah) No.
Keterangan
(1)
(2)
2015 Tahunan (3)
2014 Tahunan (4)
1 Tingkat solvabilitas A. Kekayaan yang diperkenankan B. Kewajiban (termasuk pinjaman qardh ) 2 Jumlah tingkat solvabilitas (1a - 1b)
50.243,08 41.189,47
39.522,38 33.761,80
9.053,61
5.760,58
791,32 1.290,80
576,66 1.106,18
0,00
0,00
19.538,53
12.210,25
0,00
163,73
287,42
82,64
21.908,07
14.139,46
3 Risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan kekayaan dan/atau kewajiban A. Kegagalan pengelolaan kekayaan (schedule a) B. Ketidakseimbangan antara proyeksi arus kekayaan dan kewajiban (schedule b) C. Ketidakseimbangan antara nilai kekayaan dan kewajiban dalam setiap mata .....uang (schedule c) D. Perbedaan antara beban klaim yang terjadi dan beban klaim yang .....diperkirakan (schedule d) E. Ketidakcukupan kontribusi akibat perbedaan hasil investasi yang diasumsikan .....dalam penetapan kontribusi dengan hasil investasi yang diperoleh (schedule e) F. Ketidakmampuan pihak reasuradur untuk memenuhi kewajiban pembayaran .....klaim (schedule f) 4 Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan kekayaan dan/atau kewajiban (3a+3b+3c+3d+3e+3f) 5 Rasio pencapaian tingkat solvabilitas ( 2 dibagi dengan 4; dalam %)
41,33%
Dalam hal dana tabarru' mengalami kekurangan solvabilitas, jumlah dana yang dibutuhkan untuk mencapai Rasio RBC dana tabarru' 30,00%
40,74%
No. (1) 1
2
3
4
5
PT Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA DANA TABARRU' V. RASIO KESEHATAN KEUANGAN B. KESEHATAN KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS Per Tahunan Tahun 2015 (dalam jutaan rupiah ) (rasio dalam persentase) 2015 2014 Uraian Tahunan Tahunan (2) (3) (4) Likuiditas A. Kekayaan lancar (rincian z-4) B. Kewajiban lancar (rincian z-4) C. Rasio (a : b)
50.494,52 41.189,47 122,59%
39.833,94 33.761,80 117,99%
39.667,01
33.317,27
33.947,22 116,85%
29.324,59 3,22 113,60%
2.408,23 38.833 6,20%
2.614,57 32.098 8,15%
Rasio beban klaim A. Beban klaim neto B. Kontribusi neto C. Rasio (a : b)
9.326,31 10.916,09 85,44%
11.920,60 6.891,86 172,97%
Rasio perubahan dana tabarru' A. Dana tabarru' tahun/triwulan berjalan B. Dana tabarru' tahun/triwulan lalu c. Perubahan dana tabarru' (a - b) d. Rasio (c : b)
10.528,12 6.570,44 3.957,68 60,23%
6.570,44 6.328,19 242,25 3,83%
Perimbangan investasi dengan kewajiban A. Investasi, kas dan bank (lihat neraca pada kolom SAP untuk jenis Investasi dari no. 1 s/d no 11) B. Penyisihan teknis C. Utang klaim retensi sendiri C. Rasio [a : (b + c)] Pendapatan investasi neto A. Pendapatan investasi neto B. Rata-rata investasi C. Rasio (a : b)
