Osnova rozborů hospodaření škol a školských zařízení zřizovaných krajem za rok 2013

Příloha č. 13 k Metodickému pokynu

Osnova rozborů hospodaření škol a školských zařízení zřizovaných krajem za rok 2013 Základní údaje o organizaci (název, sídlo školy, odloučené pracoviště, stručné informace o zaměření školy či školského zařízení, organizační struktuře, složení studijních, učebních či zájmových oborů, údaje o počtech žáků a zaměstnanců) Rozbor hospodaření – (výnosy, náklady, doplňková činnost, výsledek hospodaření) a vyhodnocení čerpání účelových prostředků

A)

B)

1. výnosy – rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele (v členění na dotace ze státního rozpočtu a od zřizovatele) a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty, v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití, 2. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu v členění dle jednotlivých účelových znaků, zhodnocení okolností, které měly vliv na výši jejich čerpání, případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtovaných ukazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat 4. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání 5. rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 1) 6. náklady – analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši výdajů (přímé náklady, provozní výdaje – energie, opravy, služby, materiálové náklady), hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 2) 7. doplňková činnost – okruh jednotlivých činností v návaznosti na zřizovací listinu, rozpis jednotlivých nákladů a výnosů, hodnocení přínosu doplňkové činnosti pro organizaci vč. možnosti jejich opakování a vývoje výše v dalších letech (jednotlivé okruhy vyhodnotit samostatně (náklady i výnosy), zvlášť vyčlenit přípravné kurzy pro žáky ZŠ a SŠ a kurzy DVPP (náklady i výnosy)) výsledek hospodaření - rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti včetně komentáře, návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace C)

Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce – údaje o stavech, tvorbě, čerpání jednotlivých peněžních fondů (fond odměn, rezervní fond, FKSP, investiční fond)

D)

Závodní stravování zaměstnanců organizace – způsob zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem – informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování), kalkulace výše stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek z FKSP, náklady hrazené strávníkem), způsob zajištění závodního stravování v době prázdnin

E)

Péče o spravovaný majetek 1. informace o nemovitém majetku předanému organizaci k hospodaření (počet budov dle zřizovací listiny) 2. 3. 4. 5.

informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku za hodnocený rok informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech informace o inventarizaci majetku vč. zápisu inventarizační komise informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti na přílohu „Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce“, u pronájmů delších než 1 rok informaci o souhlasu zřizovatele, srovnání výše cen s cenou v místě obvyklou

Příloha č. 13 k Metodickému pokynu

F)

Pohledávky a závazky organizace 1. pohledávky – celkový objem pohledávek v návaznosti na výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh řešení, komentář a jmenovitý rozpis dlužníků (název, IČ) u pohledávek starších 1 roku v návaznosti na tabulku č. 6 a 6a 2. závazky – celkový objem závazků v návaznosti na výkazy; u nejvýznamnějších položek po lhůtě splatnosti do jednoho roku a u všech závazků starších 1 roku - jmenovitý rozpis věřitelů (název, IČ), vyčíslení, komentář, příčiny jejich vzniku a návrh řešení;

G)

Výsledky kontrol (dle čl. 16 odst. 6 Zásad vztahů orgánů kraje k PO), informace o dalších kontrolách, které v organizaci proběhly v roce 2013

H)

Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace - nebo termín, kdy byla (bude) zpráva předána školské radě k projednání (tato zpráva nepodléhá schválení školskou radou dle § 10 školského zákona), informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou

I)

Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů

J)

Tabulková část (včetně výkazů - Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha, výkazu rozboru plnění HV a tabulek Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce ).

Tabulková část k rozborům hospodaření škol a školských zařízení Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka

č. č. č. č. č. č. č. č. č.

1: 2: 3: 4: 5: 6: 6a: 7: 8:

Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Příspěvek na provoz Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Stav pohledávek po lhůtě splatnosti - ošetřovné Hospodaření s peněžními fondy Spotřeba energií

Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Výkaz Rozbor plnění HV Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce

Tabulka č. 1 k příloze č. 13 Název školy a školského zařízení: Gymnázium Františka Živného, Bohumín, Jana Palacha 794, příspěvková organizace IČ: 62331205 Číslo organizace: 1109

1. PŘEHLED VÝNOSŮ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI

v tis. Kč rok 2012 (předch. rok)

číslo řádk u

ukazatel

rok 2013 (hodnocený rok)

hlavní činnost

doplňková činnost

celkem

hlavní činnost


celkem

1

2

3

4

5

6

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Výnosy z prodaného zboží (604) Výnosy z prodeje vlastních výrobků a služeb (601, 602) z toho: výnosy za produktivní práci žáků (602 037x) výnosy ze školného (602 030x) výnosy za stravování (602 050x) výnosy za ubytování (602 051x) výnosy za úhradu neinv. nákladů v ZUŠ (602 031x-032x) Výnosy z pronájmu (603) z toho: čistý zisk z pronájmu bez služeb (603 0001-0004 a 603 0010-0014) Jiné výnosy z vlastních výkonů (609)

0,00 13,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,64 0,00 0,00

11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 *

Výnosy z transferů (672) 17 885,04 z toho: od zřizovatele (zdroj rozpočet MSK) 2 890,00 ze státního rozpočtu (např. MŠMT, MK) 14 807,24 projekty neinvestiční (z ESF) 60,30 časové rozpuštění investičních transferů ve věcné a časové souvislosti (672 03xx)* 0,00 Výnosy z prodeje dl. majetku, pozemků a materiálu (644, 645, 646, 647) 0,00 Čerpání fondů (648) 298,05 Ostatní výnosy (64x) 2,88 z toho: náhrady škod od pojišťoven (649 031x) 0,00 Úroky, kurzové zisky a ostatní finanční výnosy (66x) 2,31 výnosy celkem (č. ř. 1+2+8+10+11+16+17+18+20) 18 207,42

0,00 29,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 89,19 49,48 0,00

0,00 43,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 94,83 49,48 0,00

0,00 20,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,56 0,00 0,00

0,00 17 885,04 17 408,38 0,00 2 890,00 2 864,04 0,00 14 807,24 13 705,75 0,00 60,30 695,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,60 0,00 298,05 256,42 0,00 2,88 32,37 0,00 0,00 18,50 0,00 2,31 4,99 119,09 18 326,51 17 729,78

nový účet v roce 2013

Údaje uvedené v tabulkách musí navazovat na přiložené účetní výkazy - vyplňte na 2 desetinná místa Vypracoval(a): Ing. Svatava Ledwoňová Datum: 06. února 2014 Telefon: 596 012 211

Schválil(a): PaedDr. Miroslav Bialoň

Jméno a podpis ředitele (ředitelky)

vývojový ukazatel

vývojový ukazatel

7=4-1 0,00 6,96 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,08 0,00 0,00

8=5-2 0,00 -2,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2,75 -4,10 0,00

0,00 17 408,38 -476,66 0,00 2 864,04 -25,96 0,00 13 705,75 -1 101,49 0,00 695,09 634,79 0,00 0,00 0,00 0,00 1,60 1,60 0,00 256,42 -41,63 0,00 32,37 29,49 0,00 18,50 18,50 0,00 4,99 2,68 113,64 17 843,42 -477,64

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -5,45

0,00 27,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 86,44 45,38 0,00

0,00 47,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 92,00 45,38 0,00

index 9=6/3 1,10

0,97 0,92 0,97 0,99 0,93 11,53 0,86 11,24 2,16 0,97

Tabulky č. 2 a 3 k příloze č. 13

Název školy a školského zařízení: Gymnázium Františka Živného, Bohumín, Jana Palacha 794, příspěvková organizace IČ: 62331205 Číslo organizace: 1109

2. PŘEHLED NÁKLADŮ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI


číslo řádku 1 2 3 5 6 7 8 9 10 11 12 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38

ukazatel Prodané zboží (504) Spotřeba materiálu (501) z toho: učebnice (501 033x a 034x) a učební pomůcky (501 038x) potraviny (501 030x) Spotřeba energie (502) Opravy a udržování (511) Cestovné (512) Aktivace vnitroorganizačních služeb (506, 507, 508, 516) Ostatní služby (518) z toho: nájemné (518 038x) telekomunikace (518 031x-033x) věcná režie stravování žáků (518 043x) služby školení a vzdělávání (518 034x-036x)* Mzdové náklady (521) z toho: mzdové náklady z dotace zřizovatele (ÚZ 33353) náhrady za dočasnou pracovní neschopnost (521 06xx)* Zákonné sociální pojištění a sociální náklady (524, 525, 527, 528) z toho: zákonné sociální pojištění (524) náklady na stravování zaměstnanců (527 032x) služby školení a vzdělávání (527 036x-038x)** Daně a poplatky (531, 532, 538) Odpisy (551) z toho: odpisy majetku pořízeného z investičního transferu (551 06xx a 551 07xx) snížení odpisů z důvodu nekrytí investičního fondu (551 05xx) Prodaný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek (552, 553) Tvorba a zúčtování rezerv a opravných položek (555, 556) Náklady z odepsaných pohledávek (557) Náklady z drobného dlouhodobého majetku (558)* z toho: učební pomůcky (558 05xx-06xx) Ostatní náklady - dopočet do celkových nákladů (503, 513, 54x, 56x) z toho: výdaje na pojištění (549 031x a 549 032x) technické zhodnocení (549 030x) manka a škody (547 03xx) odvody za neplnění povinnosti zaměstnávat osoby se zdravotním omezením (549 042x) Daň z příjmů (591, 595) Náklady celkem (č. ř. 1+2+6+7+8+9+10+16+19+23+24+27+28+29+30+32+37)

hlavní činnost


1

2

0,00 450,90 87,50 1,84 870,74 66,70 62,60 0,00 1 006,19 83,98 87,03 319,75 20,77 11 025,10 10 869,00 29,26 3 899,26 3 705,36 29,29 x 0,00 194,24 x 0,00 0,00 0,00 0,00 610,70 499,55 20,40 0,00 0,60 0,00 0,00 0,00 18 206,83

celkem

rok 2013 (hodnocený rok) hlavní činnost

3 4 0,00 0,00 0,00 8,21 459,11 341,19 0,00 87,50 96,47 0,00 1,84 2,24 32,77 903,51 894,30 0,00 66,70 491,54 0,00 62,60 436,52 0,00 0,00 0,00 0,32 1 006,51 1 103,80 0,00 83,98 72,55 0,00 87,03 75,97 0,00 319,75 295,39 0,00 20,77 x 10,31 11 035,41 10 181,35 0,00 10 869,00 9 955,00 0,00 29,26 49,19 0,10 3 899,36 3 600,61 0,10 3 705,46 3 374,48 0,00 29,29 29,84 0,00 x 51,42 0,00 0,00 0,36 1,08 195,32 258,92 x x 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 610,70 401,37 0,00 499,55 121,99 0,00 20,40 46,79 0,00 0,00 1,00 0,00 0,60 1,50 0,00 0,00 19,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 52,79 18 259,62 17 756,75


celkem

5

6

0,00 7,87 0,00 0,00 32,38 0,00 0,00 0,00 0,30 0,00 0,00 0,00 x 8,84 0,00 0,00 0,79 0,76 0,00 0,00 0,00 1,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 52,04

0,00 349,06 96,47 2,24 926,68 491,54 436,52 0,00 1 104,10 72,55 75,97 295,39 x 10 190,19 9 955,00 49,19 3 601,40 3 375,24 29,84 51,42 0,36 260,78 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 401,37 121,99 46,79 1,00 1,50 19,81 0,00 0,00 17 808,79

vývojový ukazatel 7=4-1 0,00 -109,71 8,97 0,40 23,56 424,84 373,92 0,00 97,61 -11,43 -11,06 -24,36 20,77 -843,75 -914,00 19,93 -298,65 -330,88 0,55 51,42 0,36 64,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -209,33 -377,56 26,39 1,00 0,90 19,81 0,00 0,00 -450,08

vývojový ukazatel 8=5-2 0,00 -0,34 0,00 0,00 -0,39 0,00 0,00 0,00 -0,02 0,00 0,00 0,00 0,00 -1,47 0,00 0,00 0,69 0,66 0,00 0,00 0,00 0,78 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,75

index 9=6/3 0,76 1,10 1,22 1,03 7,37 6,97 1,10 0,86 0,87 0,92 0,92 0,92 1,68 0,92 0,91 1,02 1,34

0,66 0,24 2,29 2,50

0,98

* účet v roce 2012 ** nový účet v roce 2013

3. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI


číslo řádku

ukazatel

hlavní činnost 1

1

Výsledek hospodaření (výnosy - náklady)

0,59

doplňková činnost 2 66,30

celkem 3 66,89

rok 2013 (hodnocený rok) hlavní činnost 4 -26,97

Údaje uvedené v tabulkách musí navazovat na přiložené účetní výkazy - vyplňte na 2 desetinná místa Vypracoval(a): Ing. Svatava Ledwoňová Datum: 06. února 2014 Telefon: 596 012 211



doplňková činnost 5 61,60

celkem 6 34,63

vývojový ukazatel 7=4-1 -27,56

vývojový ukazatel 8=5-2 -4,70

index 9=6/3 0,52

Tabulky č. 4 a 5 k příloze č. 13


4. Výnosy z transferů (příspěvek na provoz)

v tis. Kč

Výnosy z transferů

rok 2012 (předch. rok)

Výnosy z transferů (příspěvek na provoz) celkem (672 05xx - 672 06xx) z toho: na provoz (zdroj rozpočet MSK) ze státního rozpočtu (např. MŠMT, MK)

rok 2013 (hodnocený rok)

17 885,04

17 408,38

2 890,00

2 864,04

14 807,24

13 705,75

na neinvestiční projekty (z ESF)

60,30

695,09

Časové rozpuštění inv.transferu ve věcné a časové souvislosti (672 03xx)

0,00

0,00

Přijaté transfery ostatní (mimo výše uvedené)

0,00

0,00

17 885,04

17 408,38

Výnosy z transferů celkem

Údaje uvedené v tabulkách musí navazovat na přiložené účetní výkazy - vyplňte na 2 desetinná místa

5. KRYTÍ ÚČTŮ PENĚŽNÍCH FONDŮ A ZÁVAZKŮ Z VYÚČTOVÁNÍ MEZD

v Kč k 31. 12. 2013 (hodnoceného roku)

Stav na účtech fondů + závazky Pokladna, Ceniny z vyúčtování 261, 263 mezd + VH

Krytí peněžních fondů finančními prostředky

Stav finančních prostředků na BÚ + pokl. (261 + 24x) Finanční prostředky na platy za 12/2013 (tzn. všechny závazky z vyúčtování mezd za 12/2013 - hodnoceného roku) (331, 336, 341, …) Fond odměn (411) FKSP (412) Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření (413) Rezervní fond z ostatních titulů (414) Investiční fond (416) Výsledek hospodaření běžného účetního období (dále VH) (493) CELKEM FONDY + MZDY 12/2013 (hodnoceného roku) + VH Rozdíl (nemůže být záporná hodnota)

sl. a ř.č.1

xxx

sl. b

Výpočet finančního krytí fondů Běžný účet

Ostatní běžné účty

Běžný účet FKSP

241

245

243

Kryto jinak

Výpočet finančního krytí fondů peněžními prostředky

sl. c

44 620,00 2 487 306,51

sl. d

sl. e

0,00

21 381,11

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

xxx xxx 21 381,11 xxx xxx xxx 0 21 381,11 0,00

sl.f

sl. g

xxx

ř.č.2 ř.č.3 ř.č.4 ř.č.5 ř.č.6 ř.č.7 ř.č.8 ř.č.9 ř.č.10

1 201 089,00 102 343,00 28 674,11 97 943,37 173 061,92 161 917,24 34 628,02 1 799 656,66

16 697,00 1 184 392,00 0,00 102 343,00 1 985,00 9 348,00 0,00 97 943,37 7 100,00 165 961,92 0,00 161 917,24 18 364,00 45 159,50 44 146,00 1 767 065,03 474,00 720 241,48

xxx 0,00 120,00 0,00 0,00 0,00 2 080,00 2 200,00 xxx

Poznámky: Vyplňte podbarvenou část tabulky sl. a (ř. č. 2) - všechny závazky z vyúčtování mezd za hodnocený rok sl. a (ř. č. 3-6) - výk. Rozvaha SÚ 411, 412, 413, 414 sl. a (ř. č. 7) - výk. Rozvaha SÚ 416 ř.č.1 (sl. b - sl. e) - výk. Rozvaha SÚ 261, 263, 241, 245, 243 sl. b - sl. e (v ř. č. 2-7) - rozepište výši krytí příslušných fondů finančními prostředky uvedenými v ř. č. 1 - v jednotlivých sloupcích rozepisujete max. do výše hodnoty v řádku č. 1 příslušného sloupce (zůstatek na účtu se projeví kladnou hodnotou v ř. 10) - v jednotlivých řádcích rozepisujete max. do výše hodnoty ve sl. a příslušného řádku - v případě nepřevedení přídělu FKSP za prosinec na účet 243 uveďte dle skutečného stavu, např. část 243 a zbytek 241 ř. č. 10 - nelze vykazovat záporné hodnoty, tzn. nelze rozdělit více prostředků než je uvedeno v řádku č. 1 sl. f - kryto jinak - např. pohledávkami sl. g - kladné hodnoty uvádějí výši nekrytí prostředků na platy, peněžních fondů a výsledku hospodaření finančními prostředky V případě nekrytí peněžních fondů finančními prostředky uveďte v komentáři důvod (případně jiný způsob krytí) a navržené opatření k jeho odstranění.

Údaje uvedené v tabulkách musí navazovat na přiložené účetní výkazy

Vypracoval(a): Ing. Svatava Ledwoňová Datum: 06. února 2014 Telefon: 596 012 211

xxx

Finančně nekryto



0,00 0,00 -4 160,00 0,00 0,00 0,00 -30 975,48 -35 135,48 xxx

Tabulky č. 6, 6a k příloze č. 13


6. STAV POHLEDÁVEK A POHLEDÁVEK PO LHŮTĚ SPLATNOSTI Členění

ř.

v Kč

rok 2012 (předch. rok)

Pohledávky celkem (SÚ 31x, 335, 34x, 37x, 46x) z toho: po lhůtě splatnosti do 30 dnů v tom: do 60 dnů do 90 dnů do 1 roku do 3 let starší tří let (všechny) v soudním nebo exekučním řízení vymáháno

1 2 3 4 5 6 7 8 9

4 775,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Částka vymožená soudně nebo v exekučním řízení v daném roce

10

Pohledávky evidované v podrozvahové evidenci

11

0,00 0,00

rok 2013 (hodnocený rok) 5 247,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Rozdíl

0,00

0,00

0,00

0,00

Soupis pohledávek po lhůtě splatnosti do 3 let nebo starších 3 let Datum vzniku pohledávky

Přesná identifikace dlužníka

Částka

Druh pohledávky

Stav vymáhání

Poznámka: !!!! V ř. č. 2 uvádějte pouze pohledávky, které jsou k 31. 12. po lhůtě splatnosti. Pohledávky po lhůtě splatnosti rozdělte podle doby, která uplynula od data splatnosti na: V ř. 3 - od 1 do 30 dnů V ř. 4 - od 31 do 60 dnů V ř. 5 - od 61 do 90 dnů V ř. 6 - od 91 dne do 1 roku V ř. 7 - od 1 roku - do tří let V ř. 8 - starší 3 let Ř. 7, 8 hodnoceného roku - doložte soupisem pohledávek v samostatné příloze (uveďte datum vzniku pohledávky, přesnou identifikaci dlužníka, čátku, druh pohledávky, stav vymáháni). Dětské domovy u pohledávek za ošetřovné nedoloží soupisy, ale vyplní pomocnou tabulku č. 6a.

6a. STAV POHLEDÁVEK PO LHŮTĚ SPLATNOSTI - OŠETŘOVNÉ Členění Pohledávky za ošetřovné celkem (bez podrozvahové evidence) z toho: Pohledávky starší jenoho roku (jen ošetřovné) za děti, které již nejsou umístěny v zařízení z toho: jednotlivé pohledávky nad 20 tis. Kč (včetně) v tom: jednotlivé pohledávky do 20 tis. Kč v soudním nebo exekučním řízení v soudním nebo exekučním řízení celkem částka vymožená soudně v daném roce částka vymožená v daném roce jiným způsobem Pohledávky evidované v podrozvahové evidenci

ř.

Počet dlužníků

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Kč 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Poznámka: řádek č. 6 se vztahuje k řádku č. 2 řádky č. 7, 8, 9 se vztahují vždy k řádku č. 1 ř. č. 7 Jedná se o vymožení pohledávky na základě dohody s dlužníkem, kdy dluh je splácen s jeho souhlasem z platu (sociální dávky).

Údaje uvedené v tabulkách musí navazovat na přiložené účetní výkazy Vypracoval(a): Ing. Svatava Ledwoňová Datum: 06. února 2014 Telefon: 596 012 211



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Tabulka č. 7 k příloze č. 13

Název organizace: Gymnázium Františka Živného, Bohumín, Jana Palacha 794, příspěvková organizace IČ: 62331205 Číslo organizace: 1109

7. PLÁN TVORBY A POUŽITÍ PENĚŽNÍCH FONDŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE NA ROK 2013 INVESTIČNÍ FOND (416) Stav investičního fondu k 1. 1. 2013

TVORBA FONDU:

příděl z odpisů dlouhodobého majetku (416 0311-0319) investiční dotace z rozpočtu zřizovatele (416 032x) investiční dotace ze státních fondů (416 033x) výnosy z prodeje svěřeného dlouhodobého majetku (416 034x) dary a příspěvky od jiných subjektů (416 035x) výnosy z prodeje vlastního majetku PO (416 036x) převod z rezervního fondu (416 037x) ZDROJE FONDU CELKEM

POUŽITÍ FONDU:

investiční výstavba, rekonstrukce, modernizace (416 040x) pořízení strojů a zařízení a ostatní nákupy (416 041x) čerpání IF z důvodu nekrytí finančními prostředky (§ 66 odst.8 vyhlášky) (416 042x) posílení zdrojů oprav a údržby majetku (416 047x) ostatní použití (např. splátky inv. úvěrů) (416 048x) odvody do rozpočtu zřizovatele (416 049x) POUŽITÍ FONDU CELKEM Stav investičního fondu k 31. 12. 2013 z toho finančně kryto: Změna stavu za rok 2013

REZERVNÍ FOND (413) ze zlepšeného výsledku hospodaření Stav rezervního fondu k 1. 1. 2013

TVORBA FONDU:

zlepšený výsledek hospodaření (413 051x) ZDROJE FONDU CELKEM

POUŽITÍ FONDU:

úhrada zhoršeného výsledku hospodaření (413 061x) úhrada sankcí (413 062x) posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele (413 063x) překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady (413 064x) ostatní čerpání fondu (413 065x -069x) POUŽITÍ FONDU CELKEM

tis.Kč 275,48 260,78 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 536,26 259,20 0,00 0,00 115,14 0,00 0,00 374,34 161,92 161,92 -113,56

tis.Kč 84,05 13,89 97,94

použití fondu na překročení limitu prostředků na platy (411 041x) na odměny (411 042x) POUŽITÍ FONDU CELKEM Stav fondu odměn k 31. 12. 2013 z toho finančně kryto: Změna stavu za rok 2013

ostatní tvorba fondů (412 019x) ZDROJE FONDU CELKEM stravování (412 022x) rekreace (412 023x)

53,00 102,34

0,00 0,00 0,00 109,69 61,12 0,00

sociální výpomoci (412 025x)

0,00

peněžní a nepeněžní dary (412 026x a 0290) penzijní připojištění (412 027x) úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění (412 028x) pořízení majetku (412 0291-0295) ostatní použití (412 xxxx) POUŽITÍ FONDU CELKEM Stav FKSP k 31. 12. 2013 z toho finančně kryto: Změna stavu za rok 2013

REZERVNÍ FOND (414) z ostatních titulů Stav rezervního fondu k 1. 1. 2013

TVORBA FONDU:

nespotřebované dotace z rozpočtu EU (414 052x) nespotřebované dotace z mezinárodních smluv (414 053x) peněžní dary účelové (414 054x)

0,00 19,90 0,00 0,00 0,00 81,02 28,67 28,67 18,68

tis.Kč 184,90 0,00 0,00 129,44 0,00 0,00 314,34

úhrada zhoršeného výsledku hospodaření (414 061x) úhrada sankcí (414 062x) posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele (414 063x) překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady (414 064x) čerpání darů (414 065x)

0,00 141,28

čerpání dotací EU a mezinárodní smlouvy (414 066x) čerpání k dalšímu rozvoji své činnosti (414 068x) ostatní čerpání fondu (414 069x) POUŽITÍ FONDU CELKEM

0,00 0,00 0,00 141,28

Stav rezervního fondu k 31. 12. 2013 z toho finančně kryto: Změna stavu za rok 2013

173,06 173,06 -11,84

0,00 0,00 0,00 102,34 102,34 53,00

Poznámka Údaje uvedené v tabulkách musí navazovat na přiložené výkazy. V případě, že fondy nejsou finančně kryty, uveďte očekávanou výši finančního krytí k 31. 12. 2013 včetně zdůvodnění. Datum: 06. února 2014 Zpracoval: Ing. Svatava Ledwoňová

99,70

0,00

POUŽITÍ FONDU:

tis.Kč 49,34

9,99

kultura, tělovýchova, sport (412 024x)

0,00 0,00 0,00

tis. Kč

POUŽITÍ FONDU:

ZDROJE FONDU CELKEM

97,94 13,89

POUŽITÍ FONDU:

náhrada škod a pojistná plnění od pojišťovny k majetku FKSP (412 013x) peněžní a jiné dary (412 014x)

0,00

z toho finančně kryto: Změna stavu za rok 2013

příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření (411 031x) ZDROJE FONDU CELKEM

zákl. příděl dle vyhl. MF 114/2002 Sb. (412 011x)

peněžní dary neúčelové (414 055x) ostatní tvorba (414 056x)

97,94

TVORBA FONDU:

TVORBA FONDU:

0,00 0,00

Stav rezervního fondu k 31. 12. 2013

FOND ODMĚN (411) Stav fondu odměn k 1. 1. 2013

FKSP (412) Stav FKSP K 1. 1. 2013

Schválil: PaedDr. Miroslav Bialoň


0,00 0,00 0,00

Tabulka č. 8 k příloze č. 13


8. SPOTŘEBA ENERGIÍ

Druh energie:

Voda (502 03xx) Teplo (502 04xx) TUV (502 04xx) Plyn (502 05xx) Elektrická energie (502 06xx) Pevná paliva (501 041x) Jiné (502 07xx, 08xx)

Druh měrné jednotky m3 x x m3 kWh x x

2012 (předcházející rok) z toho: Spotřeba celkem vč. doplňkové činnosti v MJ 790 0 0 46 717 57 280 0 0

v Kč 90 242,00 0,00 0,00 551 035,50 262 238,00 0,00 0,00

hrazeno z hlavní činností v Kč 76 649,35 0,00 0,00 545 659,30 248 434,20 0,00 0,00

Poznámka: Index - spotřeba celkem v Kč rok 2013 (hodnocený rok)/rok 2012 (předcházející rok) K tabulce doložte komentář s popisem způsobu vytápění V tabulkách vyplňte měrné jednotky Komentář: Budova školy a školní vila jsou vytápěny zemním plynem. Položka voda v Kč obsahuje jak vodné a stočné, tak srážkovou vodu. Vypracoval(a): Ing. Svatava Ledwoňová Datum: 06. února 2014 Telefon: 596 012 211



2013 (hodnocený rok) z toho: Spotřeba celkem vč. doplňkové činnosti z toho z prostředků zřizovatele v Kč 74 774,05 0,00 0,00 545 574,70 248 053,50 0,00 0,00

v MJ 648 0 0 46 710 55 542 0 0

v Kč 85 691,00 0,00 0,00 578 912,20 262 076,09 0,00 0,00

hrazeno z hlavní činností v Kč 72 818,35 0,00 0,00 572 947,80 248 535,04 0,00 0,00

z toho z prostředků zřizovatele v Kč 70 858,45 0,00 0,00 572 836,60 248 270,94 0,00 0,00

Index

0,95 1,05 1,00

Osnova rozborů hospodaření škol a školských zařízení zřizovaných krajem za rok 2013

Recommend Documents