Osnova rozborů hospodaření škol a školských zařízení zřizovaných krajem za rok 20xx

Příloha č. 15 k Metodickému pokynu

Osnova rozborů hospodaření škol a školských zařízení zřizovaných krajem za rok 20xx A) Základní údaje o organizaci (název, sídlo školy, odloučené pracoviště, stručné informace o zaměření školy či školského zařízení, organizační struktuře, složení studijních, učebních či zájmových oborů, údaje o počtech žáků a zaměstnanců) B) Rozbor hospodaření – náklady, výnosy, doplňková činnost, výsledek hospodaření 1. výnosy – rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty, v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití, rozbor příjmů z vlastní činnosti vč. hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 1) 2. náklady – analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši výdajů (přímé náklady, provozní výdaje – energie, opravy, služby, materiálové náklady), hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 2) 3. doplňková činnost – okruh jednotlivých činností v návaznosti na zřizovací listinu, rozpis jednotlivých nákladů a výnosy, hodnocení přínosu doplňkové činnosti pro organizaci vč. možnosti jejich opakování a vývoje výše v dalších letech 4. výsledek hospodaření - rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti, návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace C) Vyhodnocení čerpání účelových prostředků 1. účelové dotace ze státního rozpočtu – rozpis účelových dotací poskytnutých ze státního rozpočtu v členění podle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, okolnosti, které měly vliv na výši jejich čerpání, případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtovaných ukazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných 2. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat 3. účelové dotace z rozpočtu zřizovatele – rozpis účelových dotací poskytnutých z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání D) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce – údaje o stavech, tvorbě, čerpání jednotlivých peněžních fondů (fond odměn, rezervní fond, FKSP, investiční fond) E) Závodní stravování zaměstnanců organizace – způsob zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem – informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování), kalkulace výše stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek z FKSP, náklady hrazené strávníkem), způsob zajištění závodního stravování v době prázdnin F) Péče o spravovaný majetek 1. informace o nemovitém majetku ve správě organizace (počet budov dle zřizovací listiny) 2. informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku za hodnocený rok 3. informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech 4. informace o inventarizaci majetku vč. zápisu inventarizační komise 5. informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti na přílohu „Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce“, u pronájmů delších než 1 rok informaci o souhlasu zřizovatele, srovnání výše cen s cenou v místě obvyklou G) Pohledávky a závazky organizace 1. pohledávky – celkový objem pohledávek v návaznosti na účetní výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh řešení, komentář a jmenovitý rozpis dlužníků u pohledávek starších 1 roku v návaznosti na tabulku č. 6 a 6a 2. závazky – celkový objem závazků v návaznosti na účetní výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek H) Výsledky kontrol (dle čl. 14 odst. 6 Zásad vztahů orgánů kraje k PO), informace o dalších kontrolách, které v organizaci proběhly v roce 200x

Příloha č. 15 k Metodickému pokynu

I) Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace - nebo termín, kdy byla (bude) zpráva předána školské radě k vyjádření (tato zpráva nepodléhá schválení školskou radou dle § 10 školského zákona),informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou. J) Tabulková část (včetně účetních výkazů Úč OÚPO 3-02 Rozvaha, Úč OÚPO 4-02 Výkaz zisku a ztráty, Úč OÚPO 5-02 Příloha, výkazu rozboru plnění HV a tabulek Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce ).

Tabulková část k rozborům hospodaření škol a školských zařízení Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka

č. č. č. č. č. č. č. č. č. č. č. č.

1: 2: 3: 4: 5: 6: 6a: 7: 8: 9: 10: 11:

Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Příspěvek na provoz Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Stav pohledávek po lhůtě splatnosti - ošetřovné Hospodaření s peněžními fondy Spotřeba energií Údaje o použití finančních prostředků poskytnutých v roce 20xx Počet výkonů v roce 20xx Ukazatele nákladovosti v roce 20xx

Účetní výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha Účetní výkaz Úč OÚPO 4-02 Výkaz zisku a ztráty Úč OÚPO 5-02 Příloha Výkaz Rozbor plnění HV Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce

Tabulka č. 1 k příloze č. 15 Název školy a školského zařízení: Střední škola stavební a dřevozpracující, Ostrava IČ: 00845213 Číslo organizace: 1305

1. PŘEHLED VÝNOSŮ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI v tis. Kč rok 2008 (předch.rok) číslo řádk u 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

ukazatel

Tržby za prodané zboží (604) Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb (601,602) z toho: tržby za produktivní práci žáků (602 37) tržby za školné (602 30) tržby za stravné (602 50-54) tržby za ubytování (602 55-59) tržby za úhradu neinv. nákladů v ZUŠ (602 31-32) Aktivace a změna stavu zásob (61x,62x) Provozní dotace (691) z toho: příspěvek na provoz od zřizovatele (závazný ukazatel)1 Tržby z prodeje dl.majetku a prodeje materiálu (651,654) Zúčtování rezerv a zákonných oprav. položek (656,659) Tržby z prodeje cenných papírů a podílů (653) Výnosy z finančního majetku (652,655) Ostatní výnosy (64x) z toho: výnosy z pojistných událostí (649 64) pronájem majetku (čistý zisk z pronájmu bez služeb) (649 30-34, 4x) výnosy celkem (č.ř. 1+2+8+9+11+12+13+14+15)

rok 2009 (hodnocený rok)

hlavní činnost

doplňková činnost

celkem

hlavní činnost


celkem

1

2

3

4

5

6

0,00 221,68 309,88 0,00 0,00 167,83 0,00 0,00 119,15 756,11 40,77 0,00 0,00 0,00 655,62 559,84

0,00 273,39 119,62 0,00 0,00 0,00 0,00 574,30 659,98 659,98 12,03 0,00 0,00 0,00 210,20 124,38

1 1

53 53

2

0,00 550,99 309,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 756,11 756,11 18,08 0,00 0,00 0,00 617,26 559,84

872,85 57 942,44

0,00 5 670,69 0,00 0,00 0,00 1 167,83 0,00 0,00 2 363,04 0,00 22,69 0,00 0,00 0,00 38,36 0,00

7 1

1

56 53

2

0,00 872,85 8 094,78 66 037,22

1 1

54 54

4

824,46 60 729,90

Vysvětlivky: 1 Závazný ukazatel (přímé a provozní náklady) snížený o vratky, tj. účty č. 691 30-39, 691 80-86

Údaje uvedené v tabulkách musí navazovat na přiložené účetní výkazy - vyplňte na 2 desetinná místa

Vypracoval(a): Ing. Marie Hrbáčková Datum: 25. února 2010 Telefon: 597494130

Schválil(a): Ing. Jan Štursa, ředitel SŠ

0,00 5 620,87 0,00 0,00 0,00 1 573,14 0,00 0,00 1 250,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 152,63

6 1

1

55 54

4

0,00 894,26 119,62 0,00 0,00 573,14 0,00 574,30 909,98 659,98 12,03 0,00 0,00 0,00 362,83 124,38

vývojový ukazatel 7=4-1 0,00 -277,60 -190,26 0,00 0,00 0,00 0,00 574,30 903,87 903,87 -6,05 0,00 0,00 0,00 1 592,94 -435,46

vývojový ukazatel 8=5-2 0,00 -49,82 0,00 0,00 0,00 405,31 0,00 0,00 -1 113,04 0,00 -22,69 0,00 0,00 0,00 114,27 0,00

0,00 824,46 -48,39 0,00 7 023,50 67 753,40 2 787,46 -1 071,28

index 9=6/3 0,95 0,85

1,35

1,00 1,02 0,30

1,64 0,22 0,94 1,03

Tabulky č. 2 a 3 k příloze č. 15

Název školy a školského zařízení: Střední škola stavební a dřevozpracující, Ostrava, příspěvková organizace

IČ: 00845213 Číslo organizace: 1305

2. PŘEHLED NÁKLADŮ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI v tis. Kč rok 2008 (předch.rok) číslo řádku 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29

ukazatel Prodané zboží (504) Spotřeba materiálu (501) z toho: učebnice (501 33,501 34), učební pomůcky (501 40-49) potraviny (501 30) Spotřeba energie (502) Opravy a udržování (511) Cestovné (512) Služby (518) z toho: nájemné (518 40) telekomunikace (518 32-34) služby školení a vzdělávání (518 35-37) věcná režie stravování žáků (518 57) Mzdové náklady (521) z toho: mzdové náklady z dotace zřizovatele (ÚZ 33353) Zákonné sociální pojištění a náklady (524,525,527,528) z toho: zákonné sociální pojištění (524) příspěvek na stravování zaměstnanců (527 5x) náhrady za dočasnou pracovní neschopnost (528 60-65) Daně a poplatky (531,532,538) Odpisy dl. nehmotného a hmotného majetku (551) Zůstatková cena prodaného dl.nehm.a hm.majetku, prodaný materiál, cenné papíry (552-554) Tvorba zákonných rezerv a zákonných opravných položek (556,559) Ostatní náklady (dopočet do celkových nákladů) (503,513,54x) z toho: výdaje na zákonné a smluvní pojištění (549 4x,549 50) technické zhodnocení (549 71-79) manka a škody (548 3x) odpis pohledávek (543) Daň z příjmů (591,595) Náklady celkem (č.ř. 1+2+5+6+7+8+13+15+19+20+21+22+23+28)


hlavní činnost


celkem

1

2

3

0,00 2 885,76 583,57 0,00 6673,72 1 057,89 115,78 5 531,50 100,31 413,61 132,84 0,00 28 650,59 27 354,00 10 613,55 9 680,62 311,37 0,00 52,68 722,14 0,00 0,00 1 242,34 133,14 3,95 0,00 59,42 0,00 57 545,95

0,00 749,77 0,00 0,00 1 508,87 17,69 0,81 802,06 8,47 139,23 181,75 0,00 3 400,29 0,00 1 273,27 1 078,83 48,89 0,00 111,83 13,83 0,00 0,00 102,43 5,85 0,00 0,00 14,49 0,00 7 980,85

hlavní činnost

4 0,00 0,00 3 635,53 3 826,60 583,57 1 075,22 0,00 0,00 8 182,59 7 309,48 1 075,58 1 185,19 116,59 133,47 6 333,56 5 768,63 108,78 85,96 552,84 433,98 314,59 123,70 0,00 2,80 32 050,88 28 793,62 27 354,00 22 108,00 11 886,82 10 055,54 10 759,45 9 136,19 360,26 287,97 0,00 39 661,00 164,51 52,87 735,97 738,07 0,00 0,00 0,00 0,00 1 344,77 3 005,37 138,99 141,54 3,95 16,52 0,00 0,00 73,91 36,77 0,00 0,00 65 526,80 60 868,84


celkem

5

6 0,00 0,00 793,38 4 619,98 0,00 1 075,22 0,00 0,00 1 206,69 8 516,17 87,21 1 272,40 1,38 134,85 664,26 6 432,89 6,38 92,34 106,45 540,43 147,88 271,58 0,00 2,80 2 759,35 31 552,97 0,00 22 108,00 1 016,03 11 071,57 826,15 9 962,34 34,16 322,13 0,60 39 661,60 91,53 144,40 10,97 749,04 0,00 0,00 0,00 0,00 51,28 3 056,65 41,56 183,10 0,00 16,52 0,00 0,00 0,00 36,77 0,00 0,00 6 682,08 67 550,92

vývojový ukazatel 7=4-1 0,00 940,84 491,65 0,00 5 800,61 127,30 17,69 237,13 -14,35 20,37 -9,14 2,80 143,03 -5 246,00 -558,01 -544,43 -23,40 39 661,00 0,19 15,93 0,00 0,00 1 763,03 8,40 12,57 0,00 -22,65 0,00 8 487,74

vývojový ukazatel 8=5-2 0,00 43,61 0,00 0,00 -302,18 69,52 0,57 -137,80 -2,09 -32,78 -33,87 0,00 -640,94 0,00 -257,24 -252,68 -14,73 0,60 -20,30 -2,86 0,00 0,00 -51,15 35,71 0,00 0,00 -14,49 0,00 -1 298,77

index 9=6/3 1,27 1,84 1,04 1,18 1,16 1,02 0,85 0,98 0,86 0,98 0,81 0,93 0,93 0,89 0,88 1,02

2,27 1,32 4,18 0,50 1,03

3. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI v tis. Kč rok 2008(předch. rok) číslo řádku 1

ukazatel

Výsledek hospodaření (výnosy - náklady)

hlavní činnost 1 396,49

doplňková činnost 2 113,93

celkem 3 510,42

rok 2009(hodnocený rok) hlavní činnost 4 -138,94

Údaje uvedené v tabulkách musí navazovat na přiložené účetní výkazy - vyplňte na 2 desetinná místa Vypracoval(a): Ing. Marie Hrbáčková Datum: 26. února 2010 Telefon: 597494130


doplňková činnost 5 341,41

celkem 6 202,47

vývojový ukazatel 7=4-1 -535,43

vývojový ukazatel 8=5-2 227,48

index 9=6/3 0,40

Tabulky č. 4 a 5 k příloze č. 15

Název školy a školského zařízení: Střední škola stavební a dřevozpracující, Ostrava, příspěvková organizace IČ: 00845213 Číslo organizace: 1305

4. PŘÍSPĚVEK NA PROVOZ v tis. Kč Příspěvek na provoz

rok 2008 (předch.rok)


od zřizovatele - provoz (691 30-34)

15 678,97

17 807,93

ze státního rozpočtu a státních fondů přes rozpočet zřizovatele (691 35-39, 691 80-88, 90-98, atd.)

38 077,14

36 852,05

2 363,04

1 250,00

56 119,15

55 909,98

od jiných subjektů (obce, zahraničí, ostatní) (691 xx) Příspěvek celkem

5. KRYTÍ ÚČTŮ PENĚŽNÍCH FONDŮ A ZÁVAZKŮ Z VYÚČTOVÁNÍ MEZD v Kč k 31. 12. 2009 (hodnoceného roku) Výpočet finančního krytí fondů Stav na účtech fondů + závazky z vyúčtování mezd + VH

Krytí peněžních fondů finančními prostředky

Pokladna 261

Běžný účet

Ostatní běžné účty

Běžný účet FKSP

241

245

243

Finančně nekryto

Výpočet finančního krytí fondů peněžními prostředky

sl. a Stav finančních prostředků na BÚ + pokl. (261 + 241) ř.č.1 Finanční prostředky na platy za 12/20xx (tzn. všechny závazky z ř.č.2 vyúčtování mezd za 12/20xx - hodnoceného roku) (331, 336, 341, …) Fond odměn (911) ř.č.3 FKSP (912) ř.č.4 Rezervní fond (914) ř.č.5 Investiční fond (916) ř.č.6 Výsledek hospodaření za hodnocený rok (963) (dále jen VH) ř.č.7 CELKEM FONDY + MZDY 12/0x (hodnoceného roku) + VH ř.č.8 Rozdíl (nemůže být záporná hodnota) ř.č.9

xxx

3 605 384,00 139 220,00 149 356,00 762 567,00 74 208,00 202 470,00 4 933 205 xxx

sl. b 76 624

sl. c 4 695 145

sl. d 200 707

3 605 384,00 139 220,00 21 962,00

21 962 54 662

655 916,00 74 208,00 202 470,00 4 677 198 17 947

106 651,00

106 651 94 056

sl. e 127 394

sl. f xxx

xxx xxx 127 394,00 xxx xxx 127 394 0

0 0 0 0 0 0 0 xxx

Poznámky: Vyplňte podbarvenou část tabulky sl. a (ř.č. 2) - všechny závazky z vyúčtování mezd za hodnocený rok sl. a (ř.č. 3-6) - vyk. Rozvaha řádky č. 132-135 sl. a (ř.č. 7) - výk. Rozvaha řádek č. 152 ř.č.1 (sl. b - sl. e) - výk. Rozvaha řádky č. 76, 80-82 sl. b - sl. e (v ř.č. 2-7) - rozepište výši krytí příslušných fondů finančními prostředky uvedenými v ř.č. 1 - v jednotlivých sloupcích rozepisujete max. do výše hodnoty v řádku č. 1 příslušného sloupce ( zůstatek na účtu se projeví kladnou hodnotou v ř. 9 ) - v jednotlivých řádcíh rozepisujete max. do výše hodnoty ve sloupci a příslušného řádku - v případě nepřevedení přídělu FKSP za prosinec na účet 243 uveďte dle skutečného stavu, např. část 243 a zbytek 241 ř.č. 9 - nelze vykazovat záporné hodnoty, tzn. nelze rozdělit více prostředků než je uvedeno v řádku č. 1 sl. f - kladné hodnoty uvádějí výši nekrytí prostředků na platy, peněžních fondů a výsledku hospodaření finančními prostředky Komentář: Všechny fondy máme 100% finančně kryty financemi z běžného účtu. Pouze FKSP je kryt z účtu FKSP a částečně pokladnou. Ostatní účty nám kryjí ještě

nespotřebované finanční prostředky víceletého projektu OP VK.

Vypracoval(a): Marcela Lančová Datum: 26. února 2010 Telefon: 597494132


Tabulky č. 6, 6a k příloze č. 15

Název školy a školského zařízení: Střední škola stevební a dřevozpracující, Ostrava IČ: 00845213 Číslo organizace: 1305

6. STAV POHLEDÁVEK A POHLEDÁVEK PO LHŮTĚ SPLATNOSTI v Kč Členění

rok 2009 (hodnocený rok) 1 262 034,00 1 192 708,00

rok 2008 (předch. rok)

1 2 3 4 5 6 7 8 9

840 596,00 80 286,00 22 548,00 10 120,00 44 400,00 24 555,00 658 687,00 580 459,00

731 030,00 31 656,00 26 325,00 4 805,00 10 574,00 26 387,00 631 283,00 533 029,00

-109 566,00 -48 630,00 3 777,00 -5 315,00 -33 826,00 1 832,00 -27 404,00 -47 430,00

15 561,00 289 711,14

0,00

-15 561,00

326 480,14

36 769,00

Pohledávky celkem (SÚ 311, 316, 378) z toho: po lhůtě splatnosti do 30 dnů v tom: do 60 dnů do 90 dnů do 1 roku do 3 let starší tří let (všechny) v soudním nebo exekučním řízení vymáháno Částka vymožená soudně nebo v exekučním řízení v daném roce

10

Pohledávky evidované v podrozvahové evidenci

11

Zpracovala: Ing. Marie Hrbáčková V Ostravě dne 22.2.2010

Rozdíl

ř.

Schválil: Ing. Jan Štursa, ředitel střední školy

Tabulka č. 7 k příloze č. 15 Název školy a školského zařízení: Střední škola stavební a dřevozpracující, Ostrava IČ: 00845213 Číslo organizace: 1305

7. HOSPODAŘENÍ S PENĚŽNÍMI FONDY NA ROK 2009 INVESTIČNÍ FOND (916) Stav investičního fondu k 1. 1. 2009

tis.Kč 661,00

TVORBA FONDU: příděl z odpisů dlouhodobého majetku (916 13,14)

FKSP (912)

tis. Kč

Stav FKSP K 1. 1. 2009

140,00

TVORBA FONDU: 749,00

investiční dotace z rozpočtu kraje (916 20-27)

zákl. příděl (dle vyhl. MF 114/2002 Sb.) (912 12)

598,00

ostatní příjmy (912 13)

investiční příspěvky ze státních fondů ( 916 15) převod z rezervního fondu (916 12)

200,00

výnosy z prodeje dlouhodobého majetku (916 18) dary a příspěvky od jiných subjektů (916 11) investiční dotace z rozpočtu obcí (916 28-29) ZDROJE FONDU CELKEM

1 610,00

POUŽITÍ FONDU: opravy a údržba nemovitého majetku (916 5x) rekonstrukce a modernizace (916 41-49) použití fondu k financování investic - pořízení dl.majetku (916 6x)

POUŽITÍ FONDU CELKEM

738,00

POUŽITÍ FONDU: 119,00 1 287,00

stravování (912 4x)

215,00

penzijní připojištění (912 70)

135,00

příspěvek odborové organizace (912 71)

ostatní použití (např.splátky inv.úvěrů) (916 xx) odvod do rozpočtu zřizovatele (916 35-39)

ZDROJE FONDU CELKEM

sociální výpomoci (912 72-79) 130,00

0,00

dary (912 8x)

8,00

ostatní použití (912 51,60,62,63,12)

231,00

1 536,00


589,00

Stav investičního fondu k 31. 12. 2009

74,00

Stav FKSP k 31. 12. 2009

149,00

z toho finančně kryto:

74,00


Změna stavu za rok 2009

REZERVNÍ FOND (914) Stav rezervního fondu k 1. 1. 2009

-587,00

tis.Kč 2 448,00

TVORBA FONDU: příděl z hospodářského výsledku (914 12)


FOND ODMĚN (911) Stav fondu odměn k 1. 1. 2009

149 9,00

tis.Kč 105,00

TVORBA FONDU: 397,00

příděl z hospodářského výsledku (911 12)

113,00

ZDROJE FONDU CELKEM

218,00

peněžní dary (914 13) nevyčerpaná část provozních výdajů podle mezinárodních smluv - projekty EU (914 14-19) 107,00

ZDROJE FONDU CELKEM

2 952,00

POUŽITÍ FONDU: převod do investičního fondu (914 20))

POUŽITÍ FONDU: 200,00

použití fondu k dalšímu rozvoji (914 3x) časové překlenutí rozdílů mezi výnosy a náklady (914 4x) úhrady příp. sankcí za porušení rozpočtové kázně (914 5x) použití fondu z darů (914 6x) použití nevyčerpané dotace z finančních mechanismů EU (914 90)

použití fondu na překročení limitu prostředků na platy (911 2x) na odměny (911 30)

79,00

1 990,00

ost.použití fondu (mj.ztráta z min.let) POUŽITÍ FONDU CELKEM Stav rezervního fondu k 31. 12. 2009

2 190,00 762,00

z toho finančně kryto: Změna stavu za rok 2009

-1686,00


139,00


139,00


Poznámka Všechny fondy jsou 100% finančně kryty.

Vypracoval(a): Marcela Lančová Datum: 26.2. 2009 Telefon: 597494132

79,00

Stav fondu odměn k 31. 12. 2009


34,00

Tabulka č. 8 k příloze č. 15

Název školy a školského zařízení: Střední škola stavební a dřevozpracující, Ostrava IČ: 00845213 Číslo organizace: 1305

8. SPOTŘEBA ENERGIÍ

Druh energie:

Voda (502 30) Teplo (502 40) TUV (502 4x) Plyn (502 50) Elektrická energie (502 60) Pevná paliva (501 60) Jiné (502 7x, 8x)

Druh měrné jednotky

2008 (předcházející rok) Spotřeba celkem vč. z toho: doplňkové činnosti

2009 (hodnocený rok) Spotřeba celkem vč. z toho: doplňkové činnosti

m3 GJ

54866 9558

2 560 616 3 720 160

z toho z prostředků zřizovatele v Kč 2 062 160 1 881 662 3 026 333 2 745 293

MW MW

387,206 420,268

369 953 1 531 853

317 771 1 267 452

v MJ

v Kč

hrazeno z hlavní činností v Kč

168 965 1 114 844

51164 8723

2 867 357 3 523 843

2 451 350 3 111 437

z toho z prostředků zřizovatele v Kč 2 051 034 2 575 793

384,226 422,656

434 434 1 904 707

380 764 1 365 929

363 745 1 151 375

v MJ

v Kč

hrazeno z hlavní činností v Kč

Index

1,12 0,95 1,17 1,24

Poznámka: Index - spotřeba celkem v Kč rok 2009 (hodnocený rok)/rok 2008 (předcházející rok) Komentář: V roce 2008 proběhla rekonstrukce výměníku na objektový a v roce 2009 došlo k 1. etapě revitalizace budov U Studia 33 (cca poloviny budov). Z uskutečněnýcxh akcí je patrna nižší spotřeba tepla na zateplených objektech a to o 835 GJ. Je dále nutno úprovést dokončení revitalizace a vyvážení topné soustavy. Vypracoval: Milan Gajdoš, Hana Čejková Datum: 26.2.2010 Telefon:597494170




9. ÚDAJE O POUŽITÍ FINANČNÍCH PROSTŘEDKŮ POSKYTNUTÝCH V ROCE 2009 (hodnocený rok) Finanční prostředky a 1 Poskytnuté NIV dotace na přímé výdaje na vzdělávání v členění stanoveném Rozhodnutím MŠMT: a) Závazné ukazatele: MP2 celkem v tom: aa) platy ab) OON b) Orientační ukazatele: Odvody na pojistné Odvody na FKSP ONIV4

Poskytnuté k 31.12.2009 1

Použité k 31.12.2009 2

31 353 000,00

31 353 000,00

22 108 670 7 744 442 389

22 108 670 7 378 442 754

000,00 000,00 000,00 000,00 000,00

000,00 000,00 009,00 161,00 830,00

Vratky dotací celkem 3 x 0,00 0,00 0,00 365 991,00 -161,00 -365 830,00

Vysvětlivky: NIV - neinvestiční výdaje celkem 2 MP - mzdové prostředky 3 OON - ostatní osobní náklady 4 ONIV - ostatní běžné výdaje (= ONIV přímý + ONIV náhrady) sloupec 1 - poskytnuto = výše dotací převedených na účet příjemce do 31.12. sledovaného roku sloupec 2 - použito = výše dotací skutečně použitých příjemcem pro stanovené účely do 31.12. sledovaného roku sloupec 3 - vratky účelově nepoužitých dotací = sl. 1 minus sl. 2 1

Vypracoval: Alena Kocurová, Marcela Lančová

Schválil: Ing. Jan Štursa, ředitel SŠ

Telefon: 597494132

Datum: 26.2.2010



10. POČET VÝKONŮ V ROCE 2009 počet výkonů Jednotlivé součásti školy a školského zařízení (podle § rozpočtové skladby)

SOU a U - §3123

Celkem za jednotlivé součásti (§) OU - §3124

Celkem za jednotlivé součásti (§)

Statistický výkaz Statistický výkaz Průměr roku 2009 škol. roku škol. roku 2008-1/2009 2009/2010+1 3 1 2 579 603 587 0 0 579 603 587 104 73 94 0 0 104 73 94

Vysvětlivky: Jednotka výkonu - podle § 1 vyhl. č. 492/2005 Sb., o krajských normativech Jednotky výkonu dále čleňte do jednotlivých řádků : - u předškolních zařízení podle druhu docházky (celodenní, polodenní, nepravidelná) - u základních škol podle formy vzdělávání (denní, individuální dle § 41 školského zákona, studium v zahraničí dle § 38 školského zákona) - u středních a vyšších odborných škol podle formy studia (denní, večerní, kombinovaná, dálková, distanční, individuální vzdělávací plán) - u školních jídelen (školní jídelna MŠ, školní jídelna ZŠ, SŠ; školní jídelna - výdejna MŠ, školní jídelna - výdejna ZŠ, SŠ; školní jídelna - vývařovna MŠ, školní jídelna - vývařovna ZŠ, SŠ) - u školních družin (školní družina, školní klub) Jednotky výkonu, které byly v normativním rozpise přímých nákladů upraveny příslušným koeficientem, budou ve sloupci 3 vzorcem automaticky vynásobeny tímto koeficientem Sl. 3 = ze zahajovacího výkazu přepočtený na kalendářní rok podle vzorce 2/3 školního roku 20xx-1/20xx (sl. 1) a 1/3 školního roku 20xx/20xx+1 (sl. 2) sl. 3 = (8 x sl. 1) + (4 x sl. 2) / 12 - vzorec již nastaven Vypracoval(a): Alena Kocurová Datum: 26.2.2010 Telefon: 597494135


Tabulka č. 10 k příloze č. 15 - podrobně


10. POČET VÝKONŮ V ROCE 2009 počet výkonů Jednotlivé součásti školy a školského zařízení (podle § rozpočtové skladby)

pravidelná docházka polodenní provoz nepravidelná docházka Celkem za jednotlivé součásti (3111) pravidelná docházka polodenní provoz nepravidelná docházka Celkem za jednotlivé součásti (3112) denní individuální dle § 41 škoského zákona studium v zahraničí dle § 38 škoského zákona Celkem za jednotlivé součásti (3114) denní forma studia večerní forma studia kombinovaná forma studia dálková forma studia distanční forma studia individuální vzdělávací plán Celkem za jednotlivé součásti (3121) denní forma studia večerní forma studia kombinovaná forma studia dálková forma studia distanční forma studia individuální vzdělávací plán Celkem za jednotlivé součásti (3122) denní forma studia večerní forma studia kombinovaná forma studia dálková forma studia distanční forma studia individuální vzdělávací plán Celkem za jednotlivé součásti (3123) denní forma studia večerní forma studia kombinovaná forma studia dálková forma studia distanční forma studia individuální vzdělávací plán Celkem za jednotlivé součásti (3124) denní forma studia večerní forma studia kombinovaná forma studia dálková forma studia distanční forma studia individuální vzdělávací plán Celkem za jednotlivé součásti (3128) školní jídelna školní jídelna - výdejna MŠ školní jídelna - výdejna ZŠ, SŠ, VOŠ školní jídelna - vývařovna MŠ školní jídelna - vývařovna ZŠ, SŠ, VOŠ Celkem za jednotlivé součásti (3141) školní jídelna školní jídelna - výdejna MŠ školní jídelna - výdejna ZŠ, SŠ, VOŠ školní jídelna - vývařovna MŠ školní jídelna - vývařovna ZŠ, SŠ, VOŠ Celkem za jednotlivé součásti (3142) školní družina školní klub Celkem za jednotlivé součásti (3143) internát Celkem za jednotlivé součásti (3145) domov mládeže Celkem za jednotlivé součásti (3147) PPP - uvést potenciální klienty, na které je organizace financována SPC - uvést potenciální klienty, na které je organizace financována Celkem za jednotlivé součásti (3146) denní forma studia večerní forma studia kombinovaná forma studia dálková forma studia distanční forma studia individuální vzdělávací plán Celkem za jednotlivé součásti (3150) ZUŠ Celkem za jednotlivé součásti (3231) DDM - uvést žákohodiny Celkem za jednotlivé součásti (3421) DD - uvést lůžkovou kapacitu, na kterou je organizace financována Celkem za jednotlivé součásti (3149)

Statistický výkaz škol. roku 2008-1/2009 1

Statistický výkaz škol. roku 2009/2010+ 1 2

Průměr roku 2009 3

0

0

0

0

0

0

0

0

0 483

0 511

483 104

511 73

104

73

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 492 0 0 0 0 0 492 94 0 0 0 0 0 94 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 0

Vysvětlivky: Jednotka výkonu - podle § 1 vyhl. č. 492/2005 Sb., o krajských normativech Jednotky výkonu dále čleňte do jednotlivých řádků : - u předškolních zařízení podle druhu docházky (celodenní, polodenní, nepravidelná) - u základních škol podle formy vzdělávání (denní, individuální dle § 41 školského zákona, studium v zahraničí dle § 38 školského zákona) - u středních a vyšších odborných škol podle formy studia (denní, večerní, kombinovaná, dálková, distanční, individuální vzdělávací plán) - u školních jídelen (školní jídelna MŠ, školní jídelna ZŠ, SŠ; školní jídelna - výdejna MŠ, školní jídelna - výdejna ZŠ, SŠ; školní jídelna - vývařovna MŠ, školní jídelna - vývařovna ZŠ, SŠ) - u školních družin (školní družina, školní klub) Jednotky výkonu, které byly v normativním rozpise přímých nákladů upraveny příslušným koeficientem, budou ve sloupci 3 vzorcem automaticky vynásobeny tímto koeficientem Sl. 3 = ze zahajovacího výkazu přepočtený na kalendářní rok podle vzorce 2/3 školního roku 200x- 1/200x (sl. 1) a 1/3 školního roku 200x/200x+ 1 (sl. 2) sl. 3 = (8 x sl. 1) + (4 x sl. 2) / 12 - vzocec již nastaven Vypracoval: Alena Kocurová


Telefon: 597494135

Datum: 26. 2. 2010


11. UKAZATELÉ NÁKLADOVOSTI V ROCE 2009 Druh školy nebo druh a typ školského zařízení: § 3124 Řádek číslo Dotace na přímé výdaje na vzdělávání (NIV celkem) z toho: mzdové prostředky celkem (platy a OON) v tom: na pedagogické pracovníky na nepedagogické pracovníky ONIV z toho: na učebnice, učební pomůcky a školní potřeby na DVPP Přepočtený počet jednotek výkonu Přímé výdaje na vzdělávání na jednotku výkonu Mzdové výdaje na jednotku výkonu ONIV na jednotku výkonu Náklady na učebnice, učební pomůcky a školní potřeby na jednotku výkonu

Skutečné výdaje Jednotka k 31.12.2009 v Kč 1 7 541 143,00 Kč 2 5 613 594,00 Kč 2a 4 574 844,00 Kč 2b 1 038 750,00 Kč 3 119 738,00 Kč 3a 58 742,00 Kč 3b 1 620,00 Kč Skutečné výdaje na jednotku výkonu 4 94 osoba ř.1/ř.4 80 225 Kč/osoba ř.2/ř.4 59 719 Kč/osoba ř.3/ř.4 1 274 Kč/osoba ř.3a/ř.4 625 Kč/osoba Skutečné náklady na zaměstnance 5 21,338 osoba 5a 18,362 osoba 5b 2,976 osoba ř.2/ř.5 263 080 Kč/osoba ř.2a/ř.5a 249 147 Kč/osoba ř.2b/ř.5b 349 042 Kč/osoba

Přepočtený počet zaměstnanců v tom: pedagogičtí pracovníci nepedagogičtí pracovníci Mzdové prostředky na zaměstnance Mzdové prostředky na pedagogického pracovníka Mzdové prostředky na nepedagogického pracovníka Vysvětlivky: Jednotka výkonu - 1 dítě, žák, student, stravovaný, ubytovaný, 1 lůžko podle § 1 vyhl. č. 492/2005 Sb., ze zahajovacího výkazu přepočtený na kalendářní rok podle vzorce 2/3 předchozího školního roku a 1/3 stávajícího školního roku Počty zaměstnanců a mzdové prostředky na pedagog. i nepedagog. pracovníky ze Statistického výkazu škol P1-04 přepočtené na kalendářní rok Vypracoval: Alena Kocurová


Telefon: 597494135

Datum: 26. 2. 2010


11. UKAZATELÉ NÁKLADOVOSTI V ROCE 2009 Druh školy nebo druh a typ školského zařízení: § 3123

Dotace na přímé výdaje na vzdělávání (NIV celkem) z toho: mzdové prostředky celkem (platy a OON) v tom: na pedagogické pracovníky na nepedagogické pracovníky ONIV z toho: na učebnice, učební pomůcky a školní potřeby na DVPP Přepočtený počet jednotek výkonu Přímé výdaje na vzdělávání na jednotku výkonu Mzdové výdaje na jednotku výkonu ONIV na jednotku výkonu Náklady na učebnice, učební pomůcky a školní potřeby na jednotku výkonu

Řádek Skutečné výdaje k Jednotka číslo 31.12.2009 v Kč 1 23 811 857,00 Kč 2 17 164 406,00 Kč 2a 13 984 360,00 Kč 2b 3 180 046,00 Kč 3 635 092,00 Kč 3a 326 957,00 Kč 3b 9 014,00 Kč Skutečné výdaje na jednotku výkonu 4 587 osoba ř.1/ř.4 40 565 Kč/osoba ř.2/ř.4 29 241 Kč/osoba ř.3/ř.4 1 082 Kč/osoba ř.3a/ř.4 557 Kč/osoba Skutečné náklady na zaměstnance 5 73,622 osoba 5a 54,302 osoba 5b 19,320 osoba ř.2/ř.5 233 142 Kč/osoba ř.2a/ř.5a 257 529 Kč/osoba ř.2b/ř.5b 164 599 Kč/osoba



Telefon: 597494135

Datum: 26. 2. 2010

Tabulka č 11 k příloze č. 15


11. UKAZATELÉ NÁKLADOVOSTI V ROCE 2009 Druh školy nebo druh a typ školského zařízení: škola

Dotace na přímé výdaje na vzdělávání (NIV celkem) z toho: mzdové prostředky celkem (platy a OON) v tom: na pedagogické pracovníky na nepedagogické pracovníky ONIV z toho: na učebnice, učební pomůcky a školní potřeby na DVPP Přepočtený počet jednotek výkonu Přímé výdaje na vzdělávání na jednotku výkonu Mzdové výdaje na jednotku výkonu ONIV na jednotku výkonu Náklady na učebnice, učební pomůcky a školní potřeby na jednotku výkonu

Řádek Skutečné výdaje Jednotka číslo k 31.12.2009 v Kč 1 31 353 000,00 Kč 2 22 778 000,00 Kč 2a 18 559 204,00 Kč 2b 4 218 796,00 Kč 3 754 830,00 Kč 3a 385 699,00 Kč 3b 10 634,00 Kč Skutečné výdaje na jednotku výkonu 4 681 osoba ř.1/ř.4 46 040 Kč/osoba ř.2/ř.4 33 448 Kč/osoba ř.3/ř.4 1 108 Kč/osoba ř.3a/ř.4 566 Kč/osoba Skutečné náklady na zaměstnance 5 94,960 osoba 5a 72,664 osoba 5b 22,296 osoba ř.2/ř.5 239 869 Kč/osoba ř.2a/ř.5a 255 411 Kč/osoba ř.2b/ř.5b 189 218 Kč/osoba



Telefon: 597494135

Datum: 26. 2. 2010

Osnova rozborů hospodaření škol a školských zařízení zřizovaných krajem za rok 20xx

Recommend Documents