Najaarsbericht Voorwoord

Najaarsbericht 2015 Voorwoord Het jaar 2015 kan financieel met een positief resultaat worden afgesloten. Dat is in belangrijke mate te danken aan de geplande onttrekkingen aan reserves zoals de reserve sociaal domein. Omdat we tijdig geanticipeerd hebben op de ontwikkelingen kan een tekort over 2015 worden vermeden. Dat is op hoofdlijnen de boodschap van het Najaarsbericht 2015. Die boodschap is meteen ook een waarschuwing voor het komende jaar. De financiële schuifruimte blijft beperkt en de incidentele dekkingsmiddelen nemen af. De reserve sociaal domein hebben we in 2014 speciaal aangelegd ter overbrugging van de twee overgangsjaren 2015 en 2016. Dat houdt in dat we in 2016 het beeld duidelijk moeten hebben of de financiële gevolgen van de decentralisaties tijdig zijn bijgebogen. Ook in het ruimtelijk domein is deze duidelijkheid op een aantal onderdelen nodig. Ten aanzien van vastgoed intensiveren we onze inzet om leegstand tegen te gaan. Daarnaast zullen we op het gebied van onderwijshuisvesting de gemeenteraad keuzes moeten voorleggen om het financiële plaatje haalbaar te maken. Ook is besluitvorming en implementatie van de sportvisie onontbeerlijk. Tenslotte zijn er ook ten aanzien van de bedrijfsvoering nog uitdagingen in de vorm van ambtelijke huisvesting en personele kosten. Dit alles maakt dat we ook in 2016 alle hens aan dek moeten zetten om het voorzichtige herstel, dat dit jaar is ingezet, ook duurzaam te verzilveren. Om de grip op de recente ontwikkelingen te verstevigen zijn in 2015 onder meer de voorschriften in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV voorschriften) aangescherpt. Als gevolg hiervan hanteren alle gemeenten met ingang van 2016 een gelijke set van kengetallen. Dit bevordert niet alleen de onderlinge vergelijkbaarheid maar ook de sturing van individuele gemeenten op belangrijke onderdelen van de balans, zoals het eigen vermogen en de schulden. Het voorgeschreven kengetal solvabiliteit drukt uit welk deel van onze bezittingen is gefinancierd met eigen vermogen (en dus indirect ook welk deel is gefinancierd met vreemd vermogen). BBV schrijft in dit kader geen normen voor. Elke gemeente kan hierin zelf keuzes maken. Hoewel onze reserves momenteel nog steeds hoger zijn dan voor de verkoop van het energiebedrijf, het waterbedrijf en de kabeltelevisie (zo’n 10 tot 15 jaar geleden) zien we in de laatste 5 jaar wel een verschuiving optreden van financiering met eigen vermogen naar financiering met vreemd vermogen. Dit binnen de kaders die de gemeenteraad hiervoor heeft vastgesteld. De wijziging van het BBV is echter een goede aanleiding om begin 2016 met de raad te verkennen of we onze kaders willen aanvullen met nieuwe normen, zoals bijvoorbeeld voor solvabiliteit. Het najaarsbericht is jaarlijks ook het moment om te kijken welke budgetten we moeten overhevelen van 2015 naar 2016 om de onderliggende doelen te realiseren. De raad heeft voor deze overhevelingen criteria vastgesteld. Structurele, jaarlijks terugkerende, budgetten nemen we nooit mee naar het volgende jaar. Overschotten op deze budgetten vallen vrij in het rekeningresultaat. In het volgende jaar is er immers opnieuw budget beschikbaar om de gestelde doelen te bereiken. Incidenteel beschikbaar

gestelde budgetten voor projecten en pilots kunnen wel worden meegenomen als deze (voornamelijk) in het eerste kwartaal van 2016 tot uitgaven leiden. In totaal dragen we voor €13,3 miljoen nieuwe reserveringen aan die aan de gestelde criteria voldoen. Besluitvorming hierover vindt plaats via een separaat raadsvoorstel voor de raad van 15 december. Na verwerking van de nieuwe reserveringen realiseren we naar verwachting over 2015 een positief resultaat van € 2,6 miljoen. Dit is een voorlopig bedrag. Het uiteindelijke resultaat is, mede naar aanleiding van de accountantscontrole, nog aan verandering onderhevig. In overleg met de accountant wordt eind 2015/begin 2016 o.a. gekeken naar de boekwaarde van de activa en de onderbouwing van de voorzieningen.

Inhoudsopgave 1. Inleiding

3

2. Resultaten per programma

5

3. Personeel

17

4. Investeringen

17

5. Reserveringen

18

6. Risico’s

18

7. Update begroting

18

8. Bijlagen

20

2

1. Inleiding Voor u ligt het najaarsbericht 2015. Het doel van het najaarsbericht is om het college te informeren en een prognose te geven over het jaarrekeningresultaat 2015. De raad wordt middels raads-informatiebrief geïnformeerd over het najaarsbericht. Parallel aan het najaarsbericht ontvangt u het reserveringsdossier. Dit voorstel wordt aan de raad ter besluitvorming voorgelegd. Samenvatting In het najaarsbericht maken we een actuele inschatting van het verwachte rekeningresultaat over 2015, de beoogde reserveringen en de stand van zaken met betrekking tot de investeringen. Het najaarsbericht heeft daarmee overwegend een financieel karakter. Op hoofdlijnen ontstaat het volgende beeld over het resultaat, de reserves en (het doorschuiven van) de investeringen:

De prognose voor het resultaat van de operationele activiteiten bedraagt € 2,6 miljoen. Dit resultaat bestaat uit diverse voor- en nadelen inclusief bijdragen uit reserves en inclusief de voorgestelde reserveringen van € 13,3 miljoen. In de rapportage wordt e.e.a. nader toegelicht. Met de afwikkeling van de resultaten van het sociaal domein op de reserve en de overige onttrekkingen aan de reserves, is de constatering dat er weinig vet meer op de botten zit. Daarnaast zijn er enkele onderwerpen met mogelijk financiële consequenties onder de aandacht, waarop door DR en college wordt gestuurd, zoals het IHP, taakstellingen op vastgoed en sport, het nog adequaat inregelen van de decentralisaties / WIJeindhoven, huisvesting, onderhoud wegen en personele kosten. Het advies is om ‘pas op de plaats’ te maken met nieuwe voorstellen. Ten opzichte van de eerste Turap zijn er enkele belangrijke verschillen. De onderdelen Betaald parkeren, Bouwvergunningen, Algemene Uitkering en het programma sociale

3

ondersteuning zijn verbeterd ten opzichte van de eerste Turap. Daar staat tegenover dat nadelig is gemeld het niet realiseren van de verkooptaakstelling vastgoed en de afwaardering van panden.

Resultaat per programma (x mln euro)

Afwijking Turap

1. Sociale basis

Afwijking najaarsbericht

2,4

3,0

2. Sociale ondersteuning

-1,1

2,4

3. Economie, cultuur en sport

-1,2

-1,4

4. Openbare ruimte

-3,4

-7,0

5. Ruimtelijke inrichting

1,7

1,5

6. Bestuur, dienstverlening en veiligheid

0,3

2,6

0

0

1,2

1,4

-0,1

2,6

Personeel Kapitaallasten Totaal

4

2

Resultaten per programma

Programma 1 Sociale basis Onderwerp (x 1.000 euro)

Afwijking Turap

Afwijking Najaarsbericht

Innovatiebudget sociale basis Vrijval gemeentelijke middelen irt VVE Buitenonderhoud PO-scholen

0

599

3.800

4.074

-1.500

-1.500

2.300

2.973

Overig

-200

1. Sociale basis Innovatiebudget sociale basis

We willen innoveren in de sociale basis, budgettair is hier ruimte voor gemaakt. De oorzaak dat de besteding achter blijft op het budget is dat de focus nog met name ligt op de implementatie van de 3D’s en de zorgcontinuïteit, ook extern. Dit betekent dat de middelen dit jaar niet volledig worden ingezet.Wel wordt dit jaar nog via twee casussen aan de Right to Challenge handen en voeten gegeven en ondersteunen we nog inwonersinitiatieven. Vrijval gemeentelijke middelen irt voor- en vroegschoolse educatie (VVE) De ontwikkeling van voor- en vroegschoolse educatie verloopt in lijn met de landelijke ambities. De Eindhovense aanpak dient op diverse onderdelen als voorbeeld voor anderen. Eindhoven heeft een heel hoog bereik voor wat betreft de doelgroep kinderen (geïndiceerd) en loopt daarnaast ook voorop bij een aantal ontwikkelingen zoals "spilcentra" en "HBO-er op de groep". De afgelopen jaren hebben we veel gemeentelijke middelen ingezet om het VVE beleid vorm te geven. Nu zijn we in de gelegenheid deze gemeentelijke middelen vrij te spelen omdat we daarvoor inmiddels rijksmiddelen hebben ontvangen. Deze rijksmiddelen worden ingezet voor het VVE beleid zodat we geen rijksmiddelen overhouden. De gemeentelijke middelen die eerder voor VVE waren bestemd, zijn daar niet meer voor nodig. Dit leidt tot een vrijval van € 4,1 miljoen aan gemeentelijke middelen. Onderwijshuisvesting Op Buitenonderhoud primair onderwijs (PO) is structureel gekort op het gemeentefonds die deels kan worden opgevangen binnen de aanwezige budgetten onderhoud. Een bedrag van € 1,5 miljoen is minder beschikbaar voor onderwijshuisvesting. In 2015 leidt dit tot een nadelig rekeningresultaat. Voor 2016 is dit bedrag eenmalig in de begroting opgenomen. Voor 2017 e.v. wordt naar een definitieve oplossing gezocht. Er wordt uitvoering gegeven aan het raadsbesluit juli 2014 met betrekking tot het IHP. Samen met de schoolbesturen wordt gekeken naar oplossingsmogelijkheden voor de uitname BUMA en buitenonderhoud uit het gemeentefonds. Daarnaast worden samen met de schoolbesturen businesscases uitgewerkt. Bovendien wordt uitvoering gegeven aan investeringen die voor de besluitvorming over het IHP (juli 2014) zijn besloten.

5

De uitvoering van de verbouwing aan de school De Boschuil is niet verwerkt in het periodieke dossier “losse eindjes”. Via dit najaarsbericht wordt dit gecorrigeerd en worden de kapitaalslasten in 2015 opgenomen in de exploitatie. Het saldo van de exploitatie wordt jaarlijks afgewikkeld op de reserve onderwijshuisvesting.

Programma 2 Sociale ondersteuning Onderwerp (x 1.000 euro)

Afwijking Turap

Afwijking Najaarsbericht

Armoederegelingen

866

0

Hulp bij het huishouden

2.130

2.513

Huishoudelijke Hulp Toelage (HHT)

2.400

2.500

WMO voorzieningen

0

1.249

WMO collectief vervoer

0

163

Eigen bijdrage ontvangsten

0

-197

Voorfinanciering transformatie

0

-3.800

5.396

2.428

Subtotaal Voorzieningen

WMO in natura

-3.300

Jeugd in natura

-2.900

Beschermd wonen in natura

800

Verrekening met reserve sociaal domein

5.400

Subtotaal Maatwerkarrangementen

0

Uitvoeringsprogramma Participatie

0

-1.100

Overig

179

Verrekening met reserve sociaal domein

921

Subtotaal participatie

Inkomen/buig

0

0

-6.450

-5.620

Verrekening met reserve buig

2.170

Verrekening met reserve sociaal domein

3.450

Subtotaal Inkomen

-6.450

0

2. Sociale ondersteuning

-1.054

2.428

Voorzieningen Op het onderdeel Voorzieningen is de prognose dat een voordeel wordt behaald. Dit voordeel ontstaat doordat bij de hulp bij het huishouden wordt gewerkt met zelfindicering, een verdere daling van het aantal cliënten bij hulp in huishouding natura en daling van het aantal cliënten met een PGB (persoonsgebonden budget) hulp in huishouden.

6

De Huishoudelijke hulp toelage heeft een lagere afname dan begroot ondanks de communicatiecampagne door de zorgaambieders. De uitnutting van de budgetten bij de WMO-voorzieningen van met name rolstoelvoorzieningen en woningaanpassingen blijven sterk achter bij de budgetten. Kleine afwijkingen ten opzichte van de begroting worden gerapporteerd op: 

armoedebeleid: nadeel door sterke toename bewindvoerderskosten bij de Bijzondere bijstand actieve cliënten. In 2015 wordt dekking gevonden in de reserve Armoedebeleid.



WMO collectief vervoer: voordeel door wisseling vervoerder.



En eigen bijdrage WMO-CAK: door dalende afname bij hulp in huishouden blijft de eigen bijdrage achter.

Van het totale voordeel op voorzieningen wordt € 3,8 miljoen ingezet voor de transformatie / reserve sociaal domein conform eerder gemaakte afspraken rondom de voorfinanciering. Per saldo wordt voor de jaarrekening een prognose van voordelig € 2,4 miljoen gemeld. Maatwerkarrangementen Op basis van de extrapolatie van facturatie en de ontvangen productiegegevens van de zorgaanbieders wordt op de WMO in natura en op Jeugd in natura een tekort verwacht. Dit tekort wordt via een begrotingswijziging verrekend met de reserve sociaal domein. Op de onderdelen Bureau Jeugdzorg, Jeugdzorgplus, Beschermd Wonen in natura en Persoonsgebonden Budget worden geen afwijkingen verwacht. Op Persoonsgebonden Budget bestaat een risico op zowel overbesteding als onderbesteding. Jeugd Bij Jeugd zijn enkele belangrijke mijlpalen gehaald. Zo is Spoed4Jeugd van start gegaan (crisisaanpak voor jeugdigen). Dit geldt ook voor Veilig Thuis dat een samenwerking is van het voormalige Advies en Meldpunt Kindermishandeling en de twee Steunpunten Huiselijk Geweld. Sinds september is de samenwerking met de 21 regiogemeenten en de Raad voor de Kinderbescherming bekrachtigd met een convenant. Het primair onderwijs en jeugdzorg hebben een agenda opgesteld over de raakvlakken tussen passend onderwijs en jeugdzorg. Het facturatie- en administratieve systeem is nog niet voldoende op orde bij zowel zorgaanbieders als gemeenten. Dit heeft verschillende oorzaken, zoals een te korte implementatietijd, maar ook een gegevensknooppunt dat nog onvoldoende functioneert. Voor 2015 is een praktische oplossing gevonden zodat dit niet tot problemen leidt. Vanaf 1 januari 2016 is dit wel op orde. Ook de monitoring en prestatiemanagement is nog niet voldoende ingericht. Participatie Het aantal WW-uitkeringen neemt langzaam af en het aantal participatiewet-uitkeringen stabiliseert. Het aantal bijstandsuitkeringen is in augustus voor het eerst in 2015 iets afgenomen.

7

Op het gebied van participatie is al enige tijd sprake van een toename van instroom en de afname van uitstroom naar werk valt tegen. Met bedrijven worden de mogelijkheden onderzocht voor werk aan personen behorende tot de onderkant van de arbeidsmarkt. We zijn bezig met het opzetten van het Regionaal Werkbedrijf (RWB). Dit is een netwerkorganisatie in ontwikkeling waarin werkgevers een stevige rol hebben. Onder het RWB valt het werkgeversservicepunt (WSP) welke een actieve rol krijgt in het bemiddelen van mensen naar werk. Op 13 april 2015 is er een intentieverklaring ‘Samen op weg naar het Regionaal Werkbedrijf Zuidoost-Brabant’ getekend waarin de ambities voor het RWB vastgelegd zijn. De vervolgstap is het optimaliseren van het WSP. Ook wordt er gekeken naar de werkwijze van het Werkleerbedrijf (WLB) en wordt er onderzocht hoe de positie en de werkwijze van het WLB verbeterd kunnen worden, zodat er een nog effectievere selectie aan de poort kan plaatsvinden. Hierbij wordt specifiek aandacht gegeven aan beroepen- en arbeidsmarktexploratie. Op deze manier kunnen we er namelijk ook voor zorgen dat WIJeindhoven haar taak op de meest optimale manier kan uitvoeren. Tevens wordt er bijgestuurd op de effectieve selectie aan de poort door de eigen uitvoering op orde te brengen. Dit gebeurt hand in hand met het inregelen van de overgang van bepaalde participatietaken naar WIJeindhoven. Er is echter tijd nodig om dit goed te laten landen. Er worden nu onder andere betere verbindingen gelegd door aan de hand van casuïstiek met elkaar het gesprek aan te gaan. De startersbeurs en Meesterbeurs zijn nieuwe instrumenten om uitstroom naar werk te stimuleren. Onlangs is een pilot met het UWV gestart die zich richt op het einde WW. Deze pilot zal ook bijdragen aan het vergroten van uitstroom. Op het onderdeel Participatiebudget uitvoeringsprogramma wordt een tekort verwacht. Dit wordt onder andere veroorzaakt door een bewuste overprogrammering, een doorbelasting vanuit WIJeindhoven en hogere loonkosten. In het uitvoeringsprogramma participatiebudget 2015 is een voordeel opgenomen in het kader van het BTW compensatiefonds. De ontvangen eindafrekening valt iets positiever uit. Met betrekking tot de WSW-gelden ontstaat naar aanleiding van de mei-circulaire een negatieve bijstelling. Het tekort wordt via een begrotingswijziging verrekend met de reserve sociaal domein. Inkomen Inkomensvoorzieningen in de vorm van uitkeringen worden gezien als een vangnet voor de inwoners van Eindhoven die dit echt nodig hebben. In 2015 is ingezet op een ambitieuze doelstelling waarbij het bijstandsvolume over het hele kalenderjaar slechts met 27 mensen stijgt. De realisatie over het eerste halfjaar e

laat een werkelijke stijging/realisatie van 47 per maand zien. Voor het 2 halfjaar laat augustus een daling zien van 34 cliënten waarop de prognose is bijgesteld. Desondanks is het aantal uitkeringen hoger dan begroot. Waarschijnlijk is dat te verklaren door de economische crisis: bij herstel van de arbeidsmarkt vinden met name de WW-gerechtigden het eerst werk. Pas in tweede instantie profiteren de inwoners met een bijstandsuitkering van dit herstel. De uitstroom naar werk van mensen met een

8

bijstandsuitkering was wat hoger ingeschat dan nu in de praktijk blijkt. Waar mogelijk wordt de instroom in de uitkering beperkt door een steviger inzet op de poortwachtersfunctie en het transparanter organiseren van vacatures via de inzet van het gemeentelijk werkgeversteam. Bij Inkomen worden op de onderstaande onderdelen financiële afwijkingen gemeld: 

Buig (WWB, IOAW, IOAZ en BBZ starters)



BBZ exclusief starters

Buig (bundeling inkomensvoorziening uitkeringen gemeenten) We hebben enkele jaren een overschot op de BUIG-budgetten van het Rijk gehad. Dit heeft geleid tot een interne bezuinigingstaakstelling op dit onderdeel. Door de Rijksbudgetsystematiek (aanpassing budget op basis van werkelijke aantal bijstandsontvangers) kan dit overschot alleen blijven bestaan als er elk jaar beter gepresteerd wordt qua uitstroom dan het landelijke gemiddelde. Omdat dit niet het geval is, is dit overschot in 2015 niet gerealiseerd. Vanaf 2016 wordt een nieuw verdeelmodel van kracht. Bij het nieuwe verdeelmodel spelen historische resultaten geen rol. Het budget wordt op basis van objectieve kengetallen verdeeld. Op basis van de prognoses van het nieuwe verdeelmodel zou Eindhoven vanaf 2016 (afhankelijk van invoeringstempo) weer geld overhouden op de buig-budgetten. Het is echter de vraag of dit € 7,5 miljoen is. Het aanpassen van de prognose van het bijstandsvolume betekent financieel een positieve bijstelling op het in de Turap geprognotiseerde tekort op de lasten. Aan de batenkant wordt door een bijstelling van het Rijksbudget een voordeel verwacht. Het tekort over 2015 wordt dus verklaard door: ontwikkelingen op de arbeidsmarkt, waardoor prestaties niet beter waren dan landelijk gemiddeld. En een deel verklaard door de nieuwe taken en reorganisaties, waardoor de focus op de uitvoering niet optimaal was. Het tekort in 2015 wordt verrekend met de reserve BUIG en de reserve Sociaal Domein. Voor 2016 en verder wordt bij de Kadernota bekeken wat de langere termijn verwachting is voor het BUIG-budget en de taakstelling van € 7,5 miljoen haalbaar blijft. Dit wordt in samenhang bezien met de bijdrage vanuit het BUIG-budget in het kader van de MKBA van het Sociaal Domein. Naast de WWB bestaat het BUIG-budget uit de regelingen IOAW, IOAZ en BBZ starters. Deze regelingen kennen kleine nadelige prijs- en hoeveelheidsverschillen. BBZ exclusief starters Ten opzichte van de begroting worden er minder verstrekkingen verleend zodat een voordeel ontstaat op de lasten. Dat betekent wel dat de Rijksbijdragen en corresponderende baten achterblijven (nadeel). Daarnaast is er een voordeel op levensonderhoud omdat er meer wordt teruggevorderd ten opzichte van wat begroot is. -

Afwikkeling reserves

Het nadeel op Inkomen wordt via een begrotingswijziging verrekend met de reserve Buig (die daarna leeg is) en voor het restant met de reserve sociaal domein.

9

De reserve sociaal domein omvat per 31-12-2015 een stand van € 14,0 miljoen (prognose). WIJeindhoven Het college van de gemeente Eindhoven heeft in juni jl de laatste besluiten genomen voor de oprichting van een onafhankelijke stichting WIJeindhoven. Doel van de oprichting van deze stichting is het onafhankelijk positioneren van de WIJteams waarbij generalisten bijdragen aan de zelfredzaamheid en samenkracht van de inwoners, zo nodig eerstelijns ambulante ondersteuning bieden en tevens de inkoop verzorgen van alle tweedelijns specialistische ondersteuning. Ondanks het feit dat de Stichting op afstand van de gemeente opereert, is het van belang om ook vanuit de gemeente sturing te kunnen behouden. Dat gebeurt via de subsidieafspraken die we momenteel met de Stichting aan het maken zijn.

Programma 3 Economie, cultuur en sport Onderwerp (x 1.000 euro)

Afwijking Turap

Afwijking Najaarsbericht

Resultaat sport

-1.222

-1.377

3. Economie, cultuur en sport

-1.222

-1.377

Sport De financiële afwijking betreft het nadeel op de exploitatie Sport dat wordt veroorzaakt door het achterblijven van de bezoekersaantallen. Vooral bij het golfslagbad de Tongelreep, maar ook het IJssportcentrum trekt minder bezoekers (jan-maart 2015). In het coalitieakkoord “Expeditie Eindhoven” is besloten de investeringen in het golfslagbad te beëindigen en te stoppen met het in de lucht houden van een lokaal gemeentelijk waterpretpark. Om zwemmen voor alle Eindhovenaren toegankelijk te houden wordt het recreatiegedeelte van de Tongelreep omgevormd naar een gezinsbad. Samen met partners in de stad (waaronder de Eindhovense Sportraad) wordt momenteel een visie op sport ontwikkeld. Hierbij gaat men tevens op zoek naar concrete maatregelen als invulling van de bezuinigingstaakstelling. Momenteel wordt gewerkt aan een aanpak volgens drie sporen: 1. (Regieteam) IJssportcentrum 2. Gebiedsontwikkeling Genneper Parken 3. Sportvisie De commissie wordt 1 december geïnformeerd door het regieteam. Voor spoor 1 geldt dat inzichtelijk wordt of er toekomstperspectief is om een ijsvoorziening voor Eindhoven te behouden met fors minder kosten. In spoor 2 wordt een toekomstvisie gepresenteerd over de Genneper Parken, waarbij gebruik wordt gemaakt van bestaande inzichten en waar nieuwe inzichten aan worden toegevoegd.

10

In spoor 3 worden de maatregelen uit de commissienotitie nader uitgewerkt op haalbaarheid en realisme. Daarbij gaat het om maatregelen rond tennis, voetbal, binnensport, bewegingsonderwijs, Indoor Sport Centrum, klantcontacten, tariefdifferentiatie, e-tickets en omvorming golfslagbad. Cultuur In juni 2015 is de Stichting Cultuur Eindhoven opgericht. Daarmee is, conform de bestuurlijke ambitie in het coalitieakkoord “Expeditie Eindhoven”, weer een stap vooruit gezet naar de invulling van de andere rol van de overheid. Deze lijn doortrekkend worden in november de resultaten van het onderzoek naar de mogelijke verzelfstandiging van het Van Abbemuseum aan de gemeenteraad gepresenteerd. Economie Op het gebied van economische zaken worden de vorming van het regionaal werkbedrijf en de verdere optimalisaties van het vestigingsklimaat voor bedrijven als highlights gemeld.

Programma 4 Openbare ruimte Onderwerp (x 1.000 euro)

Afwijking Turap

Afwijking Najaarsbericht

Beter benutten cultureel vastgoed Vastgoed: leegstand Vastgoed: systeeminnovaties Vastgoed: taakstelling verkoop

0

-500

-1.500

-1.500

-560

-560

0

-3.600

-358

-608

400

1.000

Overig

-1.347

-1.247

4. Openbare ruimte

-3.365

-7.015

Roadmap licht Inkomsten betaald parkeren

Beter benutten cultureel vastgoed Momenteel is een onderzoeksopzet Cultureel Vastgoed in voorbereiding. Hierbij wordt specifiek gekeken naar manieren om de taakstelling in te vullen. Vastgoed In de eerste helft van 2015 is de verdere professionalisering van het beheer van vastgoed doorgezet. Op 10 november is tijdens een A-avond de raad bijgepraat over de vorderingen van vastgoed en de rol en positie van de Taskforce. Vastgoed Door de verbetering van de informatiepositie van gemeentelijk vastgoed wordt gestuurd op bijvoorbeeld de bestrijding van leegstand (er wordt een plan van aanpak leegstand opgesteld) en het verhogen van de opbrengsten. Echter, dit heeft nog niet direct effect. Zo zijn de huidige marktontwikkelingen voor de verhuur nog niet optimaal, is de verkoop

11

van Marienhage uitgesteld en is het kunnen doorvoeren van huurverhogingen afhankelijk van diverse (juridische) stappen. Door de selectie van een voorkeurspropositie voor het TD-gebouw en het tijdelijk bevriezen van de onderhandelingen over de Steentjeskerk is inmiddels duidelijk geworden dat we de verkooptaakstelling in 2015 niet realiseren, waar we eerder nog rekenden op het volledig behalen daarvan. Momenteel wordt een verkoopstrategie ontwikkeld waarin wordt verwoord welke panden duurzaam in bezit blijven en welke panden voor verkoop in aanmerking komen. Voor deze laatste panden wordt een verkoopprocedure opgesteld. Uiteraard kan dat, zoals ieder jaar bij de jaarrekening, wellicht consequentie hebben dat de te verkopen panden moeten worden afgewaardeerd. De bezuinigingstaakstelling systeeminnovaties kent nog geen structurele invulling. De realisatie van de bezuiniging volgt de programmering van inhoudelijke beleidsontwikkelingen en krijgt bijvoorbeeld aandacht binnen de in voorbereiding zijnde onderzoeksopzet Cultureel Vastgoed. Licht De aanbesteding van de roadmap Licht was een nieuw en innovatief proces waar nog geen ervaring mee was opgedaan. Een inschatting van de benodigde inzet was daarom vooraf lastig te maken en wordt gaandeweg het proces inzichtelijk. Inmiddels kan op basis van ervaringen worden geconcludeerd dat het proces samen met marktpartijen en partners complexer en arbeidsintensiever is dan vooraf geraamd waardoor een tekort is ontstaan. Om het tekort te beperken worden maatregelen getroffen waaronder het stoppen van het project Enigma. Helaas is een aangevraagde externe subsidie niet gehonoreerd. Parkeeropbrengsten Met ingang van 1 januari 2014 zijn de tijden voor betaald parkeren verruimd. Het effect van deze maatregel is groter dan verwacht waardoor meer opbrengsten worden gerealiseerd dan geraamd. De verwachting is dat de meeropbrengsten € 2 miljoen gaan bedragen. Eerder is besloten dat alle meeropbrengsten in het MIP worden gestort. Conform bijsturingsacties uit de Turap wordt € 1 miljoen in het MIP gestort en wordt voorgesteld om € 1 miljoen voorlopig ten gunste van het resultaat te brengen. Diversen Een noemenswaardige inhoudelijke ontwikkeling is dat er een impasse is doorbroken met Brabant Water in het conflict met betrekking tot de kabels en leidingen onder andere in Kruidenbuurt Zuid. Door dit conflict stonden diverse projecten on hold, nu kunnen deze projecten weer doorgang vinden. Afhankelijk van de uitspraak van de rechter komen de kosten ofwel ten laste van de gemeente of van Brabant Water. In de projecten zijn reserveringen opgenomen indien de kosten alsnog door de gemeente moeten worden betaald.

12

Programma 5 Ruimtelijke inrichting Onderwerp (x 1.000 euro)

Afwijking Turap

Afwijking Najaarsbericht

Bouwvergunningen Gronddepot nieuwe Achtse Heide Strijp T, asbestsanering Uitgenomen gebieden Meerhoven Vrijval reserve explosieven Overig 5. Ruimtelijke inrichting

960

2.000

-560

-531

0

-1.200

-700

-700

2.000

2.000

0

-50

1.700

1.519

Legesinkomsten omgevingsvergunningen (bouwvergunning) De legesinkomsten voor de omgevingsvergunningen voor het bouwen (voorheen bouwvergunningen) zijn duidelijk hoger dan begroot. Belangrijkste oorzaak is een flinke toename aan bouwaanvragen in december 2014, veroorzaakt door een aanscherping van de bouwregelgeving per 1 januari 2015. Verder zijn er meer grote aanvragen binnen gekomen dan begroot en neemt het aantrekken van de economie structurele vormen aan. De verwachting is dat er een overschot van ca. € 2 miljoen ontstaat. Bij deze verwachting zijn de kosten voor personeel in mindering gebracht. Gronddepot Nieuwe Achtse Heide De tijdelijke opslag van grond die vrijkomt bij of wordt ingezet ten behoeve van ontwikkelingen in de stad vindt plaats in het gronddepot Nieuwe Achtse Heide. Conform regelgeving voor deze locatie mag de grond er niet langer liggen dan 3 jaar. Als gevolg van de economische crisis was er de afgelopen periode geen tot nauwelijks grond nodig waardoor het depot 3 jaar niet voor de functie in gebruik is geweest. De afgelopen 3 jaar zijn er geen inkomsten gegenereerd en door de regelgeving moest grond versneld tegen hogere kosten worden afgevoerd. Biomassacentrale De ondergrond van de centrale Meerhoven moet nog worden overgedragen vanuit de grondexploitatie Meerhoven naar het programma Duurzaamheid. Deze overdracht leidt tot structurele kapitaallasten en een eenmalige rentevergoeding. Daarnaast is de afgelopen jaren bij de centrale Meerhoven een exploitatietekort ontstaan als gevolg van zakelijke geschillen. De nadelen worden verrekend met de reserve biomassacentrale Meerhoven. De nieuwbouw in Meerhoven neemt gestaag toe vanaf 2017. Bovendien worden de resterende 65 gemeentelijke woningen in Meerrijk verkocht aan een belegger die de woningen spoedig zal verhuren. Als gevolg van de toename aan gebruikers neemt de opbrengst van de centrale voor 2015 ook toe. De bouw van de centrale Strijp T is volop bezig. Voorzien was dat de centrale in het najaar operationeel zou zijn en dan inkomsten zou genereren. De bouw is vertraagd door diverse omstandigheden waardoor de centrale pas begin 2016 operationeel wordt. De kapitaal- en exploitatielasten komen (deels) later op maar dit geldt ook voor de

13

inkomsten. Naar verwachting ontstaat er een aanloopverlies. Voorgesteld wordt om een reserve biomassacentrale Strijp in te stellen. Middels het reserveringsdossier wordt de besluitvorming hierover aangeboden. Momenteel loopt een onderzoek naar de mogelijkheden en wenselijkheid om de gemeentelijke biomassacentrales te verkopen aan marktpartijen. Asbestsanering De inschrijvingen bij de aangekondigde aanbesteding van de restant-sanering zijn inmiddels ontvangen. Daarbij is gebleken dat de geoffreerde bedragen substantieel hoger liggen dan het geraamde budget. Het college beraadt zich op dit moment hoe hiermee om te gaan. Een en ander betekent dat op basis van deze biedingen nog niet is overgegaan tot een gunning aan een van de inschrijvende partijen. Hierover zijn de inschrijvers geïnformeerd. Uitnemen van gebieden binnen grondexploitaties Met het vaststellen van de MPG 2014 (Meerjarenprognose grond) is besloten om een drietal gebieden in Meerhoven (Land Forum, Park Forum en Trade Forum) uit de lopende planexploitatie te nemen. Daarmee zijn de gebieden vast actief geworden. Het gaat hier om een structurele toename aan rentelasten van € 1,3 miljoen. Voor 2015 is hierop bijgestuurd met als resultaat een restant tekort van € 0,7 miljoen. In de begroting 2016 e.v. is rekening gehouden met deze structurele toename. Reserve explosieven De reserve explosieven kent als doel om de kosten van onderzoek en opruiming van explosieven te dekken. De reserve werd tot en met 2014 gevoed met de vaste jaarlijkse bijdrage welke de gemeente via de algemene uitkering vanuit het Rijk voor dit doel heeft ontvangen. Vanaf 2015 is de regeling aangepast en kunnen alle gemeenten in geval van opsporing en ruiming van explosieven een bijdrage van 70% in de kosten ontvangen. In de prognose is alvast rekening gehouden met een vrijval van € 2 miljoen. Besluitvorming hierover wordt voorgesteld in het raadsvoorstel m.b.t. de reserveringen. Diversen Hieronder staan enkele noemenswaardige inhoudelijke ontwikkelingen. 

Een concept-Woonvisie met ambities “Ambitieus, Solidair en Innovatief, is onlangs vrij gegeven voor in- en samenspraak (verwachting vaststelling raad december 2015).



Samen met gemeenten in de regio wordt ten aanzien van huisvesting een gezamenlijke urgentieregeling voorbereid. Met deze regeling geldt er voor alle urgent woningzoekenden in het stedelijk gebied één uniforme regeling. Alle corporaties en gemeenten nemen deel. (verwachting vaststelling raad december 2015).



De situatie in de wereld maakt dat Nederland en ook Eindhoven te maken krijgt met een (forse) toename van het aantal statushouders en vluchtelingen. Eindhoven is een sociale stad die hierin zijn verantwoordelijkheid neemt. De opvang van statushouders en vluchtelingen brengt een extra huisvestingsopgave met zich mee.

14

Samen met onze partners worden handen ineen geslagen om deze mensen passende huisvesting te geven. 

Het programma MIRT Brainport City leidt in 2015 tot enkele majeure besluiten in het BO MIRT betreffende de verdere ontwikkeling van Brainport City. In 2016 loopt dit adaptief programma door en zal het samen met rijk en provincie worden doorontwikkeld.



Er wordt momenteel een nieuwe Prioriteitennota opgesteld. Deze nota regelt de onderlinge prioritering en fasering van nieuwbouw- en transformatielocaties. Het is geen beleidsinstrument maar een op uitvoering gericht sturingsinstrument. (verwachting vaststelling college december 2015).

Programma 6 Bestuur, dienstverlening en veiligheid Onderwerp (x 1.000 euro)

Afwijking Turap

Afwijking Najaarsbericht

Algemene uitkering

-1.300

1.650

Ambtelijke huisvesting

-2.275

-2.313

Resultaat op financiering en belegging

700

700

Stelpost uitgestelde verkoop vastgoed

2.600

2.600

0

-3.000

Vrijval reserves

377

1.637

Overig

528

1.331

6. Bestuur, dienstverlening en veiligheid

253

2.605

Afwaardering panden

Algemene uitkering Met de septembercirculaire is de eerder gemelde nadelige afwijking komen te vervallen. Op basis van de septembercirculaire is de prognose geactualiseerd en omgeslagen in een voordeel: 

Een positief na-ijleffect van vorige jaren.



Er is landelijk een voordeel op het BTW-compensatiefonds dat ten gunste komt van



Een hoger acres sociaal domein.

de algemene uitkering.

Ambtelijke huisvesting Vanwege een ingezakte verhuurmarkt voor kantoorruimte en door het vertrek van enkele huurders worden de geraamde verhuuropbrengsten niet gerealiseerd. Ondanks alle inspanningen zijn nog geen nieuwe huurders gevonden. Momenteel wordt met 3 partijen overleg gevoerd over de verhuur van werkplekken en andere faciliteiten. e

In het 3 kwartaal van 2015 zijn de programma’s Huisvesting en HNW afgesloten. De restantbedragen zijn benodigd voor toekomstige huisvesting en HNW en zijn in het reserveringsdossier meegenomen.

15

Beleggingen en financiering In de begroting is een beleggingsopbrengst opgenomen waarvan de opbrengst in 2015 minimaal is, waardoor een nadeel ontstaat. De werkelijke netto rentekosten zijn lager dan begroot doordat minder lange financiering is opgenomen in voorgaande jaren (door minder investeringen) tegen lage rente. Door bijstelling van de investeringsplanning ontstaat een lagere interne renteopbrengst. De risicovoorziening geldleningen en garanties is geactualiseerd wat tot een voordeel leidt. Stelpost uitgestelde verkoop Vastgoed In de begroting is een stelpost opgenomen in verband met de overgehevelde taakstelling op de verkoop panden. Deze stelpost kan vrijvallen in relatie tot het gemelde nadeel bij Vastgoed. Afwaardering panden In verband met de verwachte verkoop van panden wordt het verwachte boekverlies als resultaat genomen. Toeristenbelasting De inschatting is dat de daadwerkelijke opbrengst toeristenbelasting in 2015 hoger is dan begroot. Daarnaast is er een positief resultaat naar aanleiding van de definitieve afrekening voorgaande jaren. Deze genoemde meeropbrengsten worden gestort in de reserve Citymarketing, toerisme, recreatie en evenementen (geen resultaat). Technische vrijval reserves Bij de begroting is gemeld dat dit jaar een periodieke doorlichting van alle reserves gaat plaatsvinden. Bij de integrale afwegingen bij de behandeling van de jaarrekening 2015 e/o kadernota 2017 worden hierover nadere voorstellen gedaan ter besluitvorming van de raad. In deze prognose is een vrijval van de reserve schades en vandalisme (€ 0,4 miljoen) en voor € 1,3 miljoen aan ‘technische’ vrijval reeds meegeteld omdat hiervoor geen alternatieven voorstellen ter afweging zijn. Besluitvorming hierover wordt voorgesteld in het raadsvoorstel m.b.t. de reserveringen. Diversen Hieronder staan enkele noemenswaardige inhoudelijke ontwikkelingen. 

In 2015 is een nieuwe strategie dienstverlening ontwikkeld voor de periode 20152020. Deze strategie is gericht op alle publiekscontacten van de gemeente en wordt onder de slogan “Graag gedaan!” geïmplementeerd.



Per 1 juni is een kantoor in Den Haag geopend in het Plein Business Centre waar nauw wordt samengewerkt met collega’s van de grote steden en provincies. Met de opening van het kantoor is onze nationale informatiepositie versterkt, bouwen we ons relatienetwerk gericht uit en behartigen we, in nauwe samenwerking onze belangen richting het rijk.



Ten aanzien van informatie en beheer zijn in 2015 successen behaald ten aanzien: - Samenwerking met gemeenten Boxtel en Woerden voor het oprichten van een coöperatie voor gezamenlijke ontwikkeling van gemeentelijke software.

16

- Gegevens over luchtverontreiniging wordt realtime zijn via het open data portal beschikbaar gemaakt. - Het Sociaal Domein is aangesloten op het landelijke berichtenverkeer. - Eindhoven is een van de initiatiefnemers van de openbare landelijke aanbesteding mobiele telefonie. Inmiddels hebben zich 260 gemeenten ingeschreven voor deelname voor een totaal van 120.000 simkaarten 

Voor informatiebeveiliging ligt er een aantal uitdagingen in het verschiet. Per 1 januari 2016 treedt de Wet op de melding van datalekken in werking. Beleidskader over hoe hier invulling aan te geven moet nog worden ontwikkeld.

Overige Resultaten Onderwerp (x 1.000 euro)

Afwijking Turap

Afwijking Najaarsbericht

Personeel

0

0

Kapitaallasten

1.190

1.440

Overig

1.190

1.440

3

Personeel

Met ingang van 2015 is Route2014 afgerond. Van de opgave om jaarlijks € 12 miljoen, vertaald naar ca 400 medewerkers, te krimpen zijn door de inspanningen van het loopbaancentrum (Carriere040) door actieve inzet op vrijwillige mobiliteit ca 140 medewerkers door- of uitgestroomd van het totaal aangemelde medewerkers ( 259). Dit is een proces waar continu op wordt gestuurd en nog in volle gang is. Bij de jaarrekening zal een aanvullende storting in de voorziening boventalligen noodzakelijk zijn; er wordt op gestuurd om deze geheel te dekken uit personele budgetten in de komende jaren waardoor een storting per saldo over de jaren heen budgettair neutraal zal zijn. Verder hebben gemeenteambtenaren per 1 oktober 2015 een eenmalige uitkering van 0,74% gekregen. De VNG en de vakbonden hebben dit op 3 juli 2015 afgesproken ter uitvoering van het pensioenakkoord. Momenteel wordt er gewerkt aan oplossingrichtingen om een toename aan personeelskosten zoveel mogelijk te beperken.

4

Investeringen

De totale investeringsopgave voor 2015 is € 186,5 miljoen. Deze opgave is gepresenteerd in het Meerjaren Investeringsprogramma (MIP) 2015-2018. In dit bedrag is een bedrag van € 29,8 miljoen opgenomen van het MPG. De totale investeringsopgave exclusief MPG maar inclusief doorschuivingen uit 2014 bedraagt € 199,6 miljoen. Van de oorspronkelijk geplande investeringen 2015 wordt voor een bedrag van € 87,8 miljoen aan investeringen doorgeschoven naar 2016 en verder. In de

17

Kadernota 2016-2019 is al aangekondigd dat de sturing op de investeringen verder zal worden aangescherpt. Bij investeringen maatschappelijk nut betreffen de doorschuivingen € 22,1 miljoen. Bij investeringen economisch nut betreffen de doorverschuivingen € 65,7 miljoen. De actualisatie op de investeringen economisch nut leidt tot een voordeel op de kapitaallasten (prognose jaar) van € 1,4 miljoen. Op basis van de inzichten nu (analyse op hoofdlijnen) geeft het MPG geen aanleiding tot melding in het najaarsbericht.

5

Reserveringen

Separaat met het najaarsbericht wordt het reserveringendossier aangeboden. Jaarlijks wordt aan het eind van het jaar beoordeeld welke bedragen bij de jaarrekening gereserveerd dienen te worden in verband met de lopende werkzaamheden. De raad heeft hiervoor criteria gesteld.

6

Risico’s

In de bijlage is een actualisatie van de risico’s opgenomen. Dit betreft een update ten opzichte van de eerste Turap 2015 / begroting 2015. Achtereenvolgens is aangegeven welke nieuwe risico’s zijn ontstaan en hoe de bestaande risico’s zich ontwikkelen. Per saldo is het totaal aan risico’s niet toegenomen ten opzichte van de begroting. Het weerstandsvermogen is nog voldoende.

7

Update begroting

Middels de financiële verordening van de gemeente Eindhoven heeft de raad het college gemandateerd om bepaalde begrotingswijzigingen door te voeren (art. 5 lid 4 e.v.). Ten opzichte van de primaire begroting en de tussentijdse rapportage geeft de actuele begroting nu het volgende beeld waarin de goedgekeurde begrotingswijzigingen tot en met 06 oktober 2015 zijn verwerkt. Ten opzichte van de Turap 2015 stijgt als gevolg van wijzigingen het begrotingstotaal lasten met € 3,8 miljoen, nemen de toevoegingen aan reserves met € 12,0 toe, stijgt het begrotingstotaal opbrengsten met € 2,8 miljoen en nemen de onttrekkingen aan de reserves met € 14,2 miljoen toe. De begroting 2015 sluit in deze update met een positief saldo van € 1,2 miljoen. In de bijlagen wordt een nadere uitsplitsing gegeven. Actualisatiedossier Met dit najaarsbericht worden de begrotingsmutaties ter besluitvorming voorgelegd welke nog dienen te worden vastgesteld. Het betreft hier de begrotingsmutaties welke met uitzondering van de actualisatie kapitaallasten - budgettair-neutraal zijn; de kosten en de opbrengsten worden met hetzelfde bedrag aangepast. De actualisatie op de investeringen economisch nut resulteert in deze periode (ten opzichte van de eerste Turap) in een incidenteel voordeel op kapitaallasten netto € 0,25 miljoen. Voor deze besluiten – die passen binnen het bestaand beleid – ligt de bevoegdheid bij het college,

18

met uitzondering van de begrotingswijzigingen boven € 0,5 miljoen. Deze worden aan de raad voorgelegd (verzameldossier).

Bijlagen: Risico’s Begrotingswijzigingen Investeringen Actualisatie begroting Reserveringen: zie separaat dossier.

19

Bijlagen

pagina Risico’s Investeringen Voorgestelde begrotingswijzigingen Actualisatie begroting

21 28 30 34

20

Bijlage:

Risico’s

In deze paragraaf zijn de risico’s opgenomen. Dit betreft een update ten opzichte van de verantwoordingen in de begroting 2016 en de Turap 2015. Achtereenvolgens is aangegeven welke nieuwe risico’s zijn ontstaan, hoe de bestaande risico’s zich ontwikkelen en welke zijn vervallen.

NIEUWE RISICO’S Raadsprogramma 4 Overschrijding curatieve middelen als gevolg van asbestverwijdering openbare ruimte Zwaanstraat

Schadekans: mogelijk, risicobedrag: 0,3 miljoen + PM In februari heeft de gemeente van de Arbeidsinspectie een melding ontvangen over asbest in de omgeving van de Zwaanstraat. Bron van de vervuiling zijn de bovengrondse asbesthoudende warmetransportleidingen die geïsoleerd zijn met asbesthoudend materiaal dat is losgelaten. Het asbest is meteen verwijderd en ook in de daarop volgende weken is diverse keren asbest verwijderd. De kosten hiervan bedragen € 270.000 en zijn betaald uit de curatieve middelen. Hier is echter niet in voorzien. De kosten van de asbestsanering, beveiliging en wegafzetting kunnen wellicht worden verhaald bij de opstalhouder van de bovengrondse leidingen dan wel de eigenaren van de percelen waarop de bron van de vervuiling aanwezig is. Op dit moment wordt onderzocht wat de kans van verhaling is en wat de kosten zijn die hier aan verbonden zijn. Zodra dit bekend is wordt een voorstel wordt voorgelegd aan het college. Mogelijkheid op het verhalen van deze kosten wordt op dit moment onderzocht. Verwachting is dat deze kosten niet binnen de projecten kunnen worden opgevangen. De lopende nazorg m.b.t. de sanering van de openbare ruimte kan in de nabije toekomst nog leiden tot noodzakelijke vervolgacties De eventuele kosten daarvan zijn nog niet bekend.

STAND VAN ZAKEN ACTUELE RISICO’S (in begroting 2016 of Turap 2015 opgenomen) Achtervang Meerrijk (update)

Schadekans: hoog/mogelijk, Risicobedrag: € 1,9 miljoen Voor de afwaardering van 70 woningen heeft de gemeente een risicovoorziening ingesteld. In hoeverre de omvang van deze risicovoorziening in de toekomst voldoende is moet blijken. De risicovoorziening is o.a. gevoed met een bedrag van € 1,9 miljoen dat bestemd was voor een ander bouwproject. Men is niet in hoger beroep gegaan bij de Raad van State. Wel is men voornemens om langs civielrechtelijke weg gelijk te verkrijgen.

Raadsprogramma 1 Internationale School Eindhoven (ISE) (Ongewijzigd) Schadekans: mogelijk, risicobedrag: € 1,6 miljoen. De ISE Campus is gerealiseerd in samenwerking met de Stichting Primair en Voortgezet Onderwijs ZuidNederland (SPVOZN). De ISE Campus is gerealiseerd met een DBFMO-contract (Design Build Finance Maintain Operate). Externe adviseurs hebben een rekenmodel ontwikkeld dat door een accountant is gevalideerd. In het model is een rekenfout ontdekt. Het onderzoek naar de impact van de fout van het rekenmodel, en de gesprekken hierover met de verschillende betrokken partijen, bevinden zich in een vergevorderd stadium. Daarnaast is er ook sprake van een boven verwachting sterke groei van de Internationale School. De vervolgstappen voor de toekomst en de rekening uit het verleden kunnen niet los van elkaar worden gezien. Daarom is een stappenplan opgesteld, waarbij we enerzijds samen met de school zoeken naar mogelijkheden om het tekort te verkleinen, en anderzijds ook door met het schoolbestuur en andere belanghebbenden zoals de campus-gemeenten, de provincie en diverse bedrijven en instellingen samenwerken om de Internationale School robuust en toekomstbestendig te houden. De omvang van het te dekken tekort veroorzaakt door de rekenfout is afhankelijk van de stappen die we aan u hebben gepresenteerd.

21

Raadsprogramma 2 Sociaal domein (update) Schadekans: waarschijnlijk, risicobedrag: € 0 – 13,7 miljoen. De begroting Sociaal Domein maakt een grote ontwikkeling door en de realisatiecijfers zijn of nog niet voldoende inzichtelijk (3D’s, Maatwerk, WIJeindhoven) of laten een kostenstijging zien in 2015 (Inkomen). Met betrekking tot het aspect Inkomen is voor de jaren 2016 en 2017 de begroting sluitend maar laat de populatieontwikkeling in combinatie met de nieuwe verdeelnorm vanuit het Rijk in de realisatie een risico zien . Voor de grote transitievraagstukken is in de gemeentelijke begroting rekening gehouden met deze onzekerheid door het instellen van de reserve Sociaal Domein en verhoging van het Weerstandsvermogen. Deze twee maatregelen moeten vooralsnog de zachte landing opvangen. Update: Stichting WIJeindhoven heeft de begroting en subsidieaanvraag 2016 ingediend. Deze worden op dit moment beoordeeld. De verwachting is dat hier een groot verschil ontstaat tussen de aanvraag van de stichting en het reeds geoormerkte bedrag in de begroting van de gemeente.

Raadsprogramma 3 Buma Korting (Ongewijzigd)

Schadekans: waarschijnlijk, Risicobedrag: Overeenkomstig het raadsbesluit Financieringsopgave & -constructie IHP (d.d. 1 juli 2014) dienen bij wijziging van wet- en regelgeving, die gevolgen heeft voor de gemeentelijke financiering van onderwijshuisvesting, schoolbesturen en gemeente in overleg te treden. Eind 2014 is bekend geworden dat schoolbesturen niet de verplichting hebben om de extra ontvangen BUMA-gelden in te zetten voor onderwijshuisvesting. Hierdoor worden we geconfronteerd met een nieuwe financieringsopgave voor de gemeentelijke onderwijshuisvesting. Voor het Voortgezet Onderwijs heeft de Staatssecretaris hierover op 7 oktober 2014 een brief aan de Tweede Kamer verzonden, waarin hij aangeeft dat deze gelden bedoeld zijn voor het primaire proces en horen worden opgenomen in het personele deel van de lumpsum. Voor het Primair Onderwijs worden deze gelden beschikbaar gesteld voor de totale lumpsum. In het sectorakkoord van 10 juli 2014 dat afgesloten is tussen het Ministerie van OC&W en de PO-Raad is duidelijk gemaakt dat de beschikbare middelen uit het Gemeentefonds ingezet dienen te worden voor de verbetering van de onderwijskwaliteit. Voor beide onderwijssoorten geldt dat de middelen in eerste instantie niet ingezet worden voor huisvesting.

Raadsprogramma 4 ENIGMA (Update) Schadekans: waarschijnlijk, risicobedrag: € 1 miljoen. Binnen dit project besteedt Eindhoven aan namens meerdere Europese steden gebruikmakend van de innovatieve tendervorm ‘Pre Commercial Procurement’. Er is veel afstemming tussen de steden, de kennispartners en de Europese Commissie nodig om duidelijkheid en overeenstemming te krijgen over de inhoud en het proces van de aanbesteding van het ENIGMA-project. In het oorspronkelijke ‘Description of Work’ is hier financieel geen rekening mee gehouden. Het project ENIGMA betreft voor de gemeente Eindhoven daarnaast niet alleen leiding geven aan het ENIGMA-consortium maar ook de implementatie van het project in het pilotgebied tussen de TU/e en Strijp S. Hiervoor zijn door de Europese Commissie geen middelen gereserveerd. Ook is financieel geen rekening gehouden met intern en extern overleg (samenspraak) voor deze implementatie. Een belangrijk actueel risico binnen dit project is de huidige discussie met de Europese Commissie (EC) over de ‘boundary condition’ van de steden dat zij de ENIGMA-oplossing na afronding van het project willen behouden. De EC stelt dat de ENIGMA-oplossing niet om niet overgenomen kan worden maar dat voor het niet-R&D deel van de oplossing een nieuwe aanbesteding moet plaatsvinden waar gemeentelijke middelen voor moeten worden gereserveerd en dat de gemeente dus opnieuw moet betalen voor hetgeen op straat staat. Het college heeft besloten om het project Enigma te stoppen. Stoppen van het project betekent dat er geen nadeel op Enigma ontstaat en dat er innovatiemiddelen vrijvallen die worden ingezet voor het dekken van het tekort op de roadmap licht.

22

Op 30 juli is een brief naar de Europese Commissie gestuurd over hoe het Enigma Consortium om wil gaan met de suspension letter. De Europese commissie heeft laten weten het project te willen beëindigen. Er blijft een risico aanwezig omdat het stoppen van het project en de vergoeding van reeds gemaakte kosten op dit moment wordt besproken met de Europese commissie. Staat bruggen/viaducten (Ongewijzigd) Schadekans: mogelijk, risicobedrag € 2,5 miljoen. Bij bruggen en viaducten die ouder zijn dan 20 jaar bestaat het risico dat de constructie niet meer voldoet aan de huidige verkeersintensiteit. Met visuele inspecties kan niet in beeld worden gebracht of de constructie voldoende is. Door middel van risicoanalyses wordt nader onderzocht of maatregelen noodzakelijk zijn. In totaal zijn er 37 risicoanalyses uitgevoerd. Uit deze analyses blijkt dat 26 kunstwerken voldoen aan de regelgeving. Voor 9 kunstwerken is een herberekening noodzakelijk. Momenteel zijn twee kunstwerken afgekeurd op basis van regelgeving, dat zijn de brug Wolvendijk (over de Kleine Dommel) en de Zeelsterbrug (Noord Brabantlaan, zuidelijke deel, over het Beatrixkanaal). Voor beide kunstwerken zijn inmiddels maatregelen getroffen om de veiligheid te waarborgen. In 2015 en 2016 wordt de Zeelsterbrug vervangen. De brug Wolvendijk moet in 2018 vervangen worden. Door middel van een strikt monitoringsprogramma worden risico’s tot een minimum beperkt. In 2016 worden 12 nieuwe risicoanalyses uitgevoerd en worden naar aanleiding van de resultaten van de risicoanalyse eventuele nadere onderzoeken uitgevoerd. Verhardingen (Update) Schadekans: mogelijk, risicobedrag: €3 miljoen. Door het wegvallen van middelen, areaaluitbreidingen, bezuinigingen en het minder mee kunnen liften met rioolen onderhoudsprojecten, wordt het financieel steeds lastiger om achterstanden weg te werken. De afgelopen periode zijn de ambitie en de bijbehorende middelen in beeld gebracht. Hieruit is geconcludeerd dat er sprake is van achterstanden, maar ook dat we sinds kort een andere weg ingeslagen hebben op het gebied van de aanpak van de openbare ruimte. Wat de gevolgen hiervan zijn voor de beheeropgave wordt inzichtelijk gemaakt. In 2016 stellen we met het oog op de begroting 2017 een nieuwe visie vast met bijpassende middelen. In augustus heeft ambtelijk overleg plaatsgevonden, waarbij is aangegeven dat we een jaar uitstel krijgen. 9 Oktober vindt bestuurlijk overleg plaats. Uitstel heeft geen gevolgen voor het risicobedrag. Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant (ODZOB) (Ongewijzigd) Schadekans: onbekend, risicobedrag: € 100.000. In de ontwerpbegroting 2016 van ODZOB is een aantal risico’s opgenomen, de belangrijkste zijn:  De opdrachtverlening door zowel deelnemers als niet-deelnemers staat, net als in 2015, onder druk. Deelnemers schatten in dat de structurele verzoektaken binnen de werkprogramma’s worden verlaagd en ook de werkzaamheden voor derden lijken verder terug te lopen. Daar tegenover staat dat het aantal incidentele opdrachten van deelnemers buiten het werkprogramma in 2014 is toegenomen. De ODZOB gaat ervan uit dat deze trend zich in 2016 doorzet tot een hoogte van € 1,7 mln. Vanwege het incidentele karakter is het onzeker of deze opbrengsten worden gerealiseerd.  Er moet een bezuinigingstaakstelling van 3% worden gerealiseerd. In 2016 wordt 1,8% gerealiseerd door kostenbesparing en 1,2% door verlaging van het aantal benodigde uren per product vanwege efficiencyverbetering. Het realiseren van deze taakstelling kent meerdere onzekerheden. In de begroting van de ODZOB zijn niet alle risico’s gekwantificeerd en het is dus niet mogelijk de benodigde weerstandscapaciteit te berekenen. Er wordt daarom uitgegaan van een streefwaarde voor de weerstandscapaciteit van een algemene reserve van 5% van de totale exploitatielast. Bovenstaande risico’s kunnen leiden tot negatieve resultaten die eerst worden opgevangen door afboeking van reserves en daarna ten laste te brengen van de deelnemers. Met de zienswijzenbrief van de raad is de ODZOB verzocht verdergaande maatregelen te treffen om risico’s te beperken en daar continu aandacht voor te hebben. Afvalverwerking Attero (Ongewijzigd) Schadekans: mogelijk, risicobedrag: € 4 miljoen. Het gaat om een contract tussen het gewest (SRE) en Attero (voorheen Essent Milieu). De 21 samenwerkende gemeenten binnen de regio Eindhoven hebben tot en met 2012 gezamenlijk minder (rest)afval aangeboden dan

23

contractueel vastgelegd. Het contract loopt tot 1 februari 2017. Verwacht wordt dat de 21 gemeenten ook in de resterende periode minder (rest)afval zullen aanbieden. De gewesten staan op het standpunt dat ze de naheffing niet hoeven te betalen. De Vereniging van Contractanten Afvalsturing Brabant (VvC) heeft Attero schriftelijk laten weten dat de gewesten op het standpunt staan dat de naheffing onterecht is. Het is aan Attero om eventuele juridische stappen te zetten. Elektronisch fietsparkeren (Update) Schadekans: onbekend, risicobedrag: € 0 - € 0,8 miljoen. Er is een verschil van mening over het functioneren van de elektronische fietsparkeerplaatsen. Daarom is een juridische procedure opgestart. Er is een deskundige benoemd door de rechtbank. De deskundige heeft het onderzoek afgerond. De rechtbank gaat nu uitspraak doen. Er is een zitting gepland op 3 november. Kabels en leidingen (Update) Schadekans: mogelijk, Risicobedrag: €3,5 miljoen Bij de Verkoop van Endinet, medio 2010, is een bestendige gedragslijn afgesproken voor 5 jaar na verkoop (juli 2015). In dit kader heeft gemeente Eindhoven met Endinet een Addendum op de bestaande verlegregeling Kabels& Leidingen opgesteld. Het addendum beschrijft wat gemeente en Endinet als bestendige gedragslijn zien bij verlegging van kabels en leidingen, ingeval van uitvoering van een gemeentelijk infrastructuurproject. Endinet en de gemeente geven op onderdelen een ander uitleg aan het addendum. Endinet heeft sinds eind 2011 in een 16 tal projecten kabels en leidingen verlegd waar de gemeente van te voren had aangegeven dat dat volgens addendum niet nodig was. Toch heeft Endinet hiervoor facturen naar de gemeente gestuurd welke de gemeente niet heeft betaald. Sinds het najaar 2012 praten gemeente en Endinet met elkaar, zowel op ambtelijk als bestuurlijk niveau. Tijdens die gesprekken zijn de wederzijdse zienswijzen en compromissen verkend. Endinet wil echter vrijwel volledige betaling, waar de gemeente meent dit niet verschuldigd te zijn. Eind 2013 gaf Endinet aan ook niet in te stemmen met een gemeentelijk voorstel om arbitrage in te roepen. De kosten welke Endinet claimt over de jaren 2011 t/m 2013 bedragen € 842.495. Momenteel loopt de juridische procedure die zal moeten uitwijzen of en hoeveel de gemeente van dit bedrag moet betalen. Binnen de betreffende projecten kan € 685.708 worden opgevangen. Een aantal projecten is reeds afgesloten waardoor er een ongedekt risico overblijft van € 156.787. Nadat de rechtszaak is gestart, zijn nieuwe projecten opgestart. Uitspraak van de rechter kan gevolgen hebben voor deze projecten. Voor deze projecten geldt dat op dit moment een totaalbedrag van € 401.108 niet is betaald. Hier is sprake van een ongedekt risico van € 179.461. Update: Er is nog geen uitspraak van de rechter. Het ongedekte risico is € 35.000 hoger geworden als gevolg van het niet kunnen dekken van het risico binnen het betreffende project.

Raadsprogramma 5 Woningen Aquaveste (Update) Schadekans: mogelijk, risicobedrag: € 0,5 miljoen. In 2011 zijn 17 woningen als uitvloeisel van de achtervangconstructie gekocht waarvan 1 woning inmiddels is verkocht. Eind 2011 heeft een eerste afwaardering plaats gevonden. In 2013 heeft een tweede afwaardering plaatsgevonden. Gezien de kleine verschillen tussen WOZ-waarde en boekwaarde heeft in 2014 geen afwaardering plaatsgevonden. Het risico van verdere afwaardering blijft aanwezig, tegelijk zien we dat de verkoop woningen en verkoopprijs aantrekt in Eindhoven. We streven ernaar om de appartementen op het juiste moment te verkopen. In het 2e kwartaal 2015 zijn 7 woningen verkocht. Dit heeft tot gevolg dat er nog 9 appartementen moeten worden verkocht. Getracht wordt de 9 appartementen dit jaar nog te verkopen. Het risico van een mogelijke afwaardering blijft aanwezig. Catharina kerk (Ongewijzigd) Schadekans: mogelijk, risicobedrag: € 0,5 miljoen. In de tussenrapportage monumenten is gemeld dat de verkoop van monumenten ten behoeve van het onderhoud van de overige monumenten vertraging oploopt. Dat betekent dat er nog geen dekking is voor het onderhoud van

24

de Catharinakerk en het risico aanwezig blijft. Ook zijn er gesprekken met het kerkbestuur gaande over het in evenwicht brengen van de maatschappelijke kosten en baten. Omzettingsvergunningen (Ongewijzigd) Schadekans: onbekend, risicobedrag € 100.000. Momenteel zijn circa 30 schadegevallen binnengekomen. De financiële gevolgen van deze schadegevallen zijn verzekerd via onze WA-verzekeraar, Centraal Beheer. Echter het eigen risico per schadegeval is € 2.500. Claims onder het eigen risico worden door ons zelf afgehandeld. Ook bestaat de kans dat de aansprakelijkheid niet wordt gehonoreerd, aangezien er nooit in bezwaar is gegaan. WABO-vergunning (Ongewijzigd) Schadekans: onbekend, risicobedrag: € 0,5 miljoen. De Rechtbank Oost-Brabant heeft in 2013 uitspraak gedaan in een zaak betreffende aansprakelijkstelling van de gemeente Eindhoven. De gemeente is bij verstek veroordeeld tot het betalen van € 472.000 (excl. rente). De verzetprocedure is door de gemeente gewonnen bij de Rechtbank Oost-Brabant, maar hiertegen is door de tegenpartij hoger beroep aangetekend. Het Gerechtshof heeft eind 2014 het hoger beroep afgewezen. De zaak heeft gediend bij de rechtbank en er zal alsnog een inhoudelijke behandeling van de vorderingen plaatsvinden. Parkeren Eindhoven Airport e.o. (Ongewijzigd) Schadekans: onbekend, risicobedrag: € 0 - € 3,5 miljoen. Op 7 april 2011 is een voorbereidingsbesluit genomen waardoor de vestiging van commerciële parkeerbedrijven rondom het vliegveld niet meer is toegestaan. Er zijn al procedures tegen de handhavingsbesluiten aanhangig gemaakt. Deze verlopen nog steeds positief, maar vernietiging van handhavingsbesluiten kan leiden tot schadeclaims. Er lopen nog drie procedures in hoger beroep bij de Raad van State. Daarnaast hebben een aantal parkeerbedrijven hun concept aangepast en zijn overgegaan naar het verhuren van flexplekken met gratis parkeergelegenheid. Deze activiteiten zijn door de rechtbank niet stilgelegd zodat er momenteel geen grond is of lijkt te bestaan voor een schadeclaim op dit punt. Ondergrond van de biomassacentrale Strijp T (Update) Schadekans: onbekend, risicobedrag: Onbekend De ondergrond is nog niet verworven. De bouw is gestart. Verwerving vindt tegelijkertijd plaats met verkoop van oude TR-centrale (transacties aan elkaar verbonden). Verkoop TR i.v.m. asbestproblemen is vertraagd. Inmiddels is duidelijk dat -mocht verkoop TR onverhoopt niet doorgaan- de ondergrond biomassacentrale toch wordt geleverd. (schriftelijke vastlegging dient nog plaats te vinden). Exploitatie van de centrale Strijp T (Update) Schadekans: onbekend, risicobedrag: Onbekend De exploitatie van de centrale Strijp T zal pas begin 2016 starten. Mogelijk kan daardoor niet aan de leveringsverplichting richting Ennatuurlijk worden voldaan. Op niet volledig leveren staat een boete. Met Ennatuurlijk wordt overlegd over een andere verdeling van de warmtelevering over het jaar. Exploitatie van de centrale Strijp T (Update) Schadekans: onbekend, risicobedrag: Onbekend De exploitatie na oplevering van de centrale Strijp T is nog niet belegd binnen de organisatie. Ook de houtinkoop voor 2016 is nog niet afgerond. Het college heeft het voornemen uitgesproken om de biomassacentrale z.s.m. na ingebruikname te verkopen, in principe aan Ennatuurlijk. Door PE is de houtinkoop inmiddels opgestart. Met MVS lopen gesprekken over het exploiteren van de centrale. Onderzoek naar verkoop is opgestart. Cycloon van de biomassacentrale Meerhoven (Update) Schadekans: onbekend, risicobedrag: Onbekend De cycloon van de biomassacentrale Meerhoven vertoont een aantal mankementen. Deze zijn in de afgelopen jaren een aantal keren opgelost. Inmiddels is de garantie verlopen. Als de cycloon niet meer funcioneert komt de

25

centrale stil te staan met forse inkomstenverliezen als gevolg. Er wordt onderzocht of reparatie nog zinvol is of dat vervanging noodzakelijk is.

Raadsprogramma 6 Mobiliteitsbudget (Update) Schadekans: onbekend, risicobedrag: € 0,5 miljoen. Dit budget is bedoeld om met name de uitvoeringskosten van Carriere040 uit te betalen. Daarnaast wordt het ingezet voor andere kosten die direct en indirect verband houden met het oplossen van de boventalligen problematiek. In 2015 is een bedrag van 1,5 mln vanuit de reserve gestort; resteert nog een bedrag van 1,5 mln in de reserve. Van de gestorte 1,5 mln is per 1 oktober 2015 nog een bedrag van 400K over. De mogelijkheid bestaat dat een deel van nog af te sluiten RMU’s ten laste van dit budget moeten worden geboekt; een eerdere inschatting hiervan is 1,2 mln. Daarnaast is door de DR besloten dat een mogelijke overschrijding op de (sectorale) opleidingsbudgetten ten laste van dit mobiliteitsbudget kan worden gebracht. In dit stadium is het nog onduidelijk of en zo ja in welke omvang dit zich gaat voordoen. Al met al staat dit budget onder druk. OZB-opbrengsten (Update) Schadekans: mogelijk, risicobedrag: € 300.000. Als gevolg van lopende beroepszaken bestaat een risico voor de daadwerkelijke OZB opbrengst van maximaal € 365.000. Dit bedrag heeft betrekking op meerdere belastingjaren. Of het risico zich voordoet, is afhankelijk van rechterlijke uitspraken. Het bedrag is naar beneden bijgesteld in verband met een andere beroepszaak die inmiddels is afgehandeld. Afhandeling bezwaren (Update) Schadekans: onbekend, risicobedrag: € 0,5 miljoen. We zien nog onvoldoende afname van bezwaarschriften. De achterstanden worden onder andere door extra inzet weggewerkt. We hebben nog een aantal bezwaren uit de interne organisatie door de uitwerking van Route 2014 en de vorming van het Ruimtelijk en Sociaal domein. Nieuwe bezwaarschriften komen binnen als gevolg van de 3 decentralisaties. Formatie hiervoor wordt meegenomen in het dossier van het Sociaal Domein. Er wordt gestuurd op het voorkomen/beperken van ingebrekestellingen Wet dwangsom, doorlooptijden en vermindering van bezwaren.

VERVALLEN RISICO’S Tivoli-kerk Bestaand, schadekans: onbekend, risicobedrag: € 4,5 miljoen. Ontwikkelaar DNC stelt dat zij met de gemeente een koopovereenkomst had gesloten voor de bouw van een SPIL gebouw. DNC zou een appartementengebouw bouwen met op de eerste twee verdiepingen SPIL. De gemeente stelt dat uiteindelijk geen koopcontract tot stand is gekomen. Het complex is er ook nooit gekomen. De ontwikkelaar vraagt nu ontbinding van de door haar gestelde (door de gemeente ontkende) overeenkomst en schadevergoeding voor de verwervingskosten van de bouwgrond en de (totale) ontwikkelingskosten, in totaal voor €4,5 miljoen. 2 september is uitspraak geweest waarbij de gemeente in het gelijk is gesteld. DNC is niet in hoger beroep gegaan. Risico is hiermee opgelost. Apparaatskosten Strijp S Het risico betreft een overschrijding van de apparaatskosten ten behoeve van Strijp S vanwege verlenging van looptijd, intensievere inzet en gewijzigde gemeentelijke kostentoerekeningsstructuur. In onderhandeling tussen de aandeelhouders zijn de financiële mogelijkheden ter dekking vanuit de gezamenlijke Park Strijp GREX verkend. Recent is een resultaat bereikt waarbij de gemeente de overschrijding tot en met 2014 26

voor eigen rekening neemt (bij jaarrekening 2014 is hierin voorzien) en de voor de resterende looptijd in de komende jaren gereserveerde GREX-uitkeringen met € 2 miljoen extra worden verhoogd. De extra uitkering wordt in vier termijnen uitgekeerd (2015-2018, 4x € 0,5 miljoen). Bovendien is afgesproken dat de gemeente de gelegenheid krijgt om bij eventuele toekomstige onvoorziene projecten of activiteiten vooraf op basis van offerte vergoedingenafspraken te maken. Risico is met de gemaakte afspraken opgelost. Boventallig personeel Schadekans: mogelijk, risicobedrag: € 2 miljoen. Er is een voorziening gevormd voor de loonkosten van boventallig personeel. Bij de berekening van de voorziening is ervan uitgegaan dat een deel van het boventallig personeel geplaatst kan worden in of buiten de organisatie. Daarnaast is rekening gehouden met RMU-regelingen en terugverdiencapaciteit. Bijsturingsacties moeten leiden tot het realiseren van deze aannames. Verder zal een maandelijkse monitoring plaatsvinden en zal worden gestuurd op de aannames. Waar mogelijk worden loonkosten in rekening gebracht bij inzet van het boventallig personeel. In november 2015 wordt een modelberekening opgesteld, waardoor meer zicht komt op het benodigde bedrag in de voorziening en daarmee de extra storting per 31 december 2015. Bij de jaarrekening zal een aanvullende storting in de voorziening boventalligen noodzakelijk zijn; er wordt op gestuurd om deze geheel te dekken uit personele budgetten in de komende jaren waardoor een storting per saldo over de jaren heen budgettair neutraal zal zijn. Groen (Ongewijzigd) Schadekans: mogelijk, risicobedrag: € 0. Catharinaplein: Ondanks een aantal maatregelen die de aannemer onder garantie voor eindresultaat in 2013 en 2014 heeft uitgevoerd, doen de meeste bomen het niet goed op het Catharinaplein. Het is de aannemer vooralsnog niet gelukt de ondergrond duurzaam geschikt te krijgen voor bomen. De gemeente is in overleg met de aannemer. Inhoudelijk ligt er het risico dat de doelstelling van ‘een gesloten kronendak’ niet zal kunnen worden gehaald op afzienbare termijn. Betreft uitsluitend een inhoudelijk risico zonder effect op het weerstandsvermogen. Roadmap Licht (Ongewijzigd) Schadekans: waarschijnlijk, risicobedrag: € 1,2 miljoen. De aanbesteding van de Roadmap Licht is een nieuw en innovatief proces waar nog geen ervaring mee is opgedaan. Een inschatting van de benodigde inzet was daarom vooraf niet te maken en wordt gaandeweg het proces inzichtelijk. Eind 2014 heeft de selectie van de marktpartijen plaatsgevonden en zijn gesprekken met de marktpartijen gevoerd. Op dat moment werd het mogelijk een realistische capaciteitsraming op te stellen waarbij de conclusie is getrokken dat het project dermate complex en arbeidsintensief is dat hierin veel ambtelijke uren en externe kennis in is gaan zitten. Het tekort voor dit project kan gedekt worden uit het onderhoudsbudget licht (€ 200.000), en de bijdrage van OPZuid/SRE (€ 250.000). De oplossingsmogelijkheden voor het restanttekort worden verder onderzocht. Middels het collegebesluit om het tekort te dekken middels het stopzetten van project Enigma vervalt het risico.

27

Bijlage:

Investeringen

De totale investeringsopgave voor 2015 is € 186,5 miljoen. Deze opgave is gepresenteerd in het Meerjaren Investeringsprogramma (MIP) 2015-2018. In dit bedrag is een bedrag van € 29,8 miljoen opgenomen van het MPG. De totale investeringsopgave exclusief MPG bedraagt € 156,7. De actualisatie per oktober 2015 van de investeringsopgave ziet er als volgt uit: Planning in 2015 (x € 1 miljoen) Investeringsopgave 2015 (MIP 2015-2018)

186,5

Af: MPG

-29,8

Af: Correctie n.a.v. jaarrekening

-11,1 54,0

Bij: Investeringen (voornamelijk doorschuiven 2014)

199,6

Investeringsopgave 2015

-7,3

Af: resultaat afgesloten investeringen Af: Doorschuiven van 2015 naar 2016 e.v.

-87,8

Bijgestelde planning 2015

104,5

De resultaten en vertragingen (doorschuiven) zijn voor een groot deel reeds gemeld bij de tussentijdse rapportage. Onderstaande onderbouwing betreft een actualisatie van de planning ten opzichte van de investeringsopgave, gemeld in het boekwerk MIP 2015. De correctie naar aanleiding van de jaarrekening betreft een actualisering van de investeringsopgave 2015, gepresenteerd in het boekwerk MIP 2015-2018. Van de oorspronkelijk geplande investeringen 2015 wordt voor een bedrag van € 87,8 miljoen aan investeringen doorgeschoven naar 2016 en verder. In de Kadernota 2016-2019 is al aangekondigd dat de sturing op de investeringen verder zal worden aangescherpt. Naast de benodigde middelen zal meer aandacht worden gegeven aan de aanwezigheid van de benodigde capaciteit. We gaan ook onderzoeken of we met een andere systematiek een snellere realisatie kunnen bevorderen. Bijvoorbeeld het in verschillende stadia van voortgang toekennen van kredieten en het toekennen van kleine voorbereidingskredieten voorafgaand aan, en ten behoeve van, de definitieve investeringsaanvraag. Bij investeringen maatschappelijk nut betreffen de doorschuivingen (€ 22,1 miljoen) onder andere het volgende: De meeste verschuivingen betreffen kleine vertragingen vanwege de financiële afwikkeling. Vertraging vindt ook e plaats bij complexere investeringen, zoals de 2 HOV lijn. Oorzaken van de vertraging zijn moeizame verwerving van panden aan de Pastoriestraat en afstemming met andere wegwerkzaamheden in Eindhoven Noord (o.a. Huizingalaan, Kennedylaan). Een andere oorzaak van vertraging is de looptijd van een investering. Over het algemeen hebben investeringen in de openbare ruimte een relatief korte doorlooptijd en worden binnen één jaar gerealiseerd. Uitzondering hierop zijn integrale wijkvernieuwingsprojecten. Bij de wijkvernieuwingsinvesteringen is de uitvoering gekoppeld aan investeringsprojecten van de woningbouwcorporaties (sloop-nieuwbouw, woningrenovaties). Wijzigt de planning van de woningbouwcorporaties, dan wijzigt daarmee ook de gemeentelijke planning. Bij investeringen economisch nut (€ 65,7 miljoen) zijn de grootste bedragen die doorgeschoven worden als volgt: -

Sport € 7,7 miljoen; afhankelijk van sportvisie, renovaties zijn samengevoegd en uitgesteld.

-

Verbouwingen dienstgebouwen € 1,0 miljoen; als gevolg van dialoogfase van slim verduurzamen dienstgebouwen.

-

Automatisering € 3,7 miljoen; software vervangingen zijn afhankelijk van keuze nieuw systeem.

-

Riolen en kanalen € 4,8 miljoen

-

Overige investeringen € 5,0 miljoen

-

Onderwijs: zie volgend overzicht

28

Nr.

Adres

School

Correcties

Frankrijkstraat 79

Tariq

€ 1.432.000

Orionstraat 5

De Tweelingen

€ 2.383.000

Reigerlaan 3

De Reigerlaan

€ 1.670.000

Bourgondielaan 2

De Troubadour

€ 1.220.000

Gereed dec 2016

5

van Wassenhovestraat 26

Augustinianum

€ 4.904.000

Uitvoering 2017

6

Avignonlaan 11

De Rungraaf/De Korenaer

€ 15.982.000

IHP

Diverse scholen

€15.896.000

Totaal

€ 43.487.000

1 2 3 4

7

Toelichting start aanbesteding sept 2015, oplevering dec 2016 In voorbereiding, start bouw sept 2016 Start uitvoering oktober 2015

VO gereed, nu opstellen business case, uitvoering 2017 Nieuwe investeringen IHP schuiven door naar 2016 en verder

BS Reigerlaan start een jaar later dan gepland (start realisatie eind 2015). Oorzaak van de vertraging is aanpassing van het ontwerp in antwoord op bezwaren uit de buurt. BS Tweelingen is vertraagd vanwege de hiervoor noodzakelijke sloop van sporthal Eckert. De start van deze sloop is afhankelijk van besluitvorming over de integrale sportvisie en zal naar verwachting in de zomer van 2016 plaats vinden. Start realisatie BS Tariq is vertraagd omdat de bouwvergunning vorig jaar is ingetrokken na discussies over het bestemmingsplan. Nu start realisatie zomer 2016. BS De Troubadour heeft ca 6 maanden vertraging opgelopen doordat het bestemmingsplan gewijzigd moest worden. Daarvoor was een onderzoek naar vleermuizen nodig dat eerst in juli 2015 afgerond. Scholengemeenschap Augustinianum is ca 6 maanden vertraagd als gevolg van problemen tijdens de aanbesteding.

De actualisatie op de investeringen economisch nut leidt tot een voordeel op de op de kapitaallasten (rente en afschrijvingen) van € 0,62 miljoen ten opzichte van de tussentijdse rapportage. Na aftrek van technische eliminaties voor bijvoorbeeld omslagrente resteert een netto voordeel, ten opzichte van de eerste turap, van € 0,25 miljoen (afschrijvingen). Hiervan wordt voorgesteld om dit via begrotingswijziging te verwerken ten gunste van het resultaat.

29

Bijlage:

Voorgestelde begrotingswijzigingen

Met het actualiseren en corrigeren houden we de meerjarenbegroting 2015-2018 actueel. Volgens de madaatregeling is het college bevoegd de begrotingswijziging vast te stellen. 1. 1.1

Personele mutaties: Bij het actualiseren van de formatie naar aanleiding van het OFP van de sector IB is 1 fte ‘Afdelingshoofd B’ abusievelijk begroot op de functie van ‘Bureauhoofd B’. De benodigde extra middelen worden gedekt uit de vrije ruimte binnen de stelpost Route 2014.

1.2

In 2015 wordt binnen de sector COM de functie van ‘adviseur relatie management’ (0,67 fte) gedekt uit het overschot op de middelen van het nieuwe cao-akkoord gemeenten 2013-2015.

1.3

Op basis van een besluit van de stuurgroep Huisvesting/HNW is de vervanging van de zgn. ‘Specials’ een afzonderlijk project, dat wordt aangestuurd door de sector IB. Vanuit het programma HNW wordt exploitatiebudget overgeheveld naar inhuurbudget binnen de sector IB.

1.4

Om bereikbaarheid te optimaliseren en de specialisten van het Sociaal Domein niet verder te belasten, is met PC-KCC afgesproken, dat zij in eerste instantie de telefoongesprekken opvangen en beantwoorden. Hiervoor wordt inhuurbudget overgeheveld vanuit de sector OP naar de sector PC.

1.5

Binnen de sector VB worden de afwijkingen op de budgetten voor inhuur gecorrigeerd met de beschikbaar gestelde middelen voor garantieschalen.

2. 2.1

Invulling stelposten: Eerder gerealiseerde aanbestedingsvoordelen worden in mindering gebracht op de bezuinigingstaakstelling, besloten in de Kadernota 2013-2016.

2.2

De middelen van het project Roadmap Digitalisering zijn begroot op een stelpost. Deze stelpost wordt in de begroting omgezet in diverse exploitatiebudgetten.

2.3

Binnen het Sociaal Domein worden de ultimo 2014 gereserveerde middelen aangewend om de transitie vorm te geven.

3. 3.1

Mutaties in het kader van reserves: Benodigde middelen voor de bouw van het VMBO Piuslaan zijn gestort in de reserve Huisvesting Onderwijs. Om diverse termijnbetalingen te kunnen doen, worden middelen onttrokken aan deze reserve.

3.2

Conform het dossier ‘Ambtelijke Huisvesting’ wordt het totaal van onbenutte budgetruimte over 2015 binnen de programma’s Huisvesting en HNW toegevoegd aan de reserve Huisvesting/HNW.

3.3

De opzegging van de erfpachtovereenkomst op de oude kantine evenals het vestigen van het recht van opstal op de huidige accommodatie op het sportcomplex Strijp, heeft geresulteerd in een naheffingsaanslag BTW. Deze middelen worden onttrokken aan de reserve Herstructurering Wijksportparken SDK.

3.4

Het nadeel armoede 2015 wordt onttrokken aan de Saldireserve-specifiek, claim armoedebeleid.

3.5

Voor reguliere bedrijfsvoering ISE worden middelen onttrokken aan de reserve Internationale School Eindhoven.

3.6

Voor het vervaardigen van een dashboard, het optimaliseren van managementinformatie en het innoveren van vormen van inhuur, alsmede voor modernisering van arbeidsvoorwaarden en werkgeverschap worden middelen onttrokken aan de Saldireserve-specifiek, claim “Weet wat Werkt”.

3.7

Het tekort 2015 in het kader van innovatie op het vlak van informatievoorziening wordt gedekt uit het innovatie-onderdeel van de reserve Sociaal Domein.

3.8

Bij de sector P&O wordt het tekort op inhuur ten behoeve van het Sociale Domein gedekt uit de reserve Sociaal Domein.

30

4. 4.1

Investeringen: Voor het thuisbezorgen van reisdocumenten is een investering nodig om een noodzakelijke ictkoppeling aan te brengen. De structurele lasten worden gedekt binnen de exploitatie van de sector PC.

4.2

Om de bedrijfsvoering van BenO verder te professionaliseren wordt geïnvesteerd in de aanschaf van een roosterprogramma. De structurele lasten worden gedekt binnen de exploitatie van de sector PC.

4.3

De camera’s bij de fietsenstallingen Heuvelgalerie en 18-Septemberplein zijn afgeschreven en moeten vervangen worden. De huidige camera’s zijn gefinancierd met incidentele middelen. De structurele lasten van de nieuwe camera’s worden gedekt door het structureel ophogen van de opbrengsten parkeergarages.

4.4

De aankoop van kassasystemen voor het bedrijfsrestaurant maakt onderdeel uit van de verbouwing van het NRE-gebouw. De kapitaallasten en de kosten voor onderhoud en beheer worden structureel gedekt uit de post onvoorziene ICT-middelen binnen de programma’s Huisvesting en HNW.

4.5

Als gevolg van tussentijdse wijzigingen en aanvullende wensen zijn de kosten van de verbouwing van het Stadskantoor hoger dan oorspronkelijk geraamd. De kosten voor de reparatie van het investeringskrediet worden gedekt uit vrijvallende kapitaallasten door het verlagen van het investeringskrediet meubilair (algemeen).

4.6

Binnen het dossier ‘Ambtelijke Huisvesting/HNW’ zijn middelen beschikbaar gesteld voor de uitbreiding van camera’s bij dienstgebouwen, interactieve vergaderschermen, bekabeling e.d. De investeringskredieten worden concreet en de beschikbare middelen worden overgeheveld naar de sector IB.

4.7

In 2015 is het materieel van de strooidienst verhuisd naar de Rooijakkerstraat. Dit gebouw had achterstallig onderhoud en voldeed op een aantal punten niet aan de eisen. De kosten van het achterstallig onderhoud en het benodigde investeringskrediet worden gedekt uit bestaande exploitatiebudgetten voor gladheidsbeheersing.

4.8

Om de uitfasering van Windows XP mogelijk te maken moeten oude PC’s met speciale functies en CAD/GIS werkstations binnen het Ruimtelijk Domein worden vervangen. De speciale PC’s zijn in het verleden gefinancierd met eenmalige middelen; de vervangingskredieten voor de CAD/GIS zijn ontoereikend. Met de begrotingswijziging worden de kapitaal- en onderhoudslasten structureel opgevangen binnen de exploitatiebegroting van de sector IB en het Ruimtelijk Domein.

5. 5.1

Overige actualisaties: Met het besluit om binnen de sector RBT vacatureruimte om te zetten in inhuur, is in de primaire begroting om praktische redenen het inhuurbudget begroot op 1 centrale kostenplaats. Dit budget wordt verdeeld over diverse collegeproducten. Daarnaast wordt het besluit vanaf begrotingsjaar 2016 gecorrigeerd met 0,2 fte.

5.2

Binnen de sector OP worden inhuurbudgetten van schuldienstverlening en WMO-voorzieningen ovegeheveld naar het centrale inhuurbudget van de sector.

5.3

Voor het in 2016 operationeel kunnen houden van een 20-tal iPads wordt incidenteel budget overgeheveld vanuit het programma HNW naar de sector IB.

5.4

De huurinkomsten Spil Gerardusplein wordt binnen de MJB geactualiseerd. De structureel lagere opbrengsten worden binnen de algemene budgetten van Spilcentra opgevangen.

5.5

Ten behoeve van het verzorgen van bewegingsactiviteiten 2015 - uitgevoerd door combinatiefunctionarissen - wordt de exploitatiebegroting binnen de sector MVS budgettair-neutraal gemuteerd.

5.6

De storting in de voorziening Meerhoven Meerrijk wordt verlaagd als gevolg van lagere opbrengsten BV Meerrijk.

5.7

De stuurgroep ‘Ambtelijke Huisvesting/HNW’ is met P&O overeengekomen de niet bestede middelen

31

binnen het programma Huisvesting voor opleiding en doorontwikkeling HRM-cyclus over te heven naar de sector P&O. De sector P&O gaat deze middelen voor dezelfde doeleinden inzetten. 5.8

Als gevolg van het later dan gepland besteden van investeringskredieten worden de kapitaallasten in de begroting 2015 bijgesteld. Het voordeel van de kapitaallasten bij het najaarsbericht 2015 bedraagt € 0,2 miljoen incidenteel.

5.9

In het coalitieakkoord heeft het college besloten middelen beschikbaar te stellen voor het geven van techniekeducatie in het primaire onderwijs. Deze middelen worden in 2015 gedekt uit het restant van de gemeentelijke VVE-gelden.

5.10

Overige administratieve mutaties: - overheveling middelen naar een andere collegeproducten (verschuiving budget); - middelen reseveringsdossier 2014 betreffende veiligheidsfonds - kosten- en opbrengstbudgetten Veiligheidshuis - overheveling diverse taakstellingen vastgoed naar stelposten (verschuiving budget).

5.11

Actualisatie kostenverdeling.

5.12

Door het verplaatsen van kostenplaatsen in de ProgrammaProductstructuur 2015 worden budgetten c.q. begrotingsbedragen overgeheveld naar andere collegeproducten.

6. 6.1

Eerder genomen besluiten: De stelpost onvoorzien wordt deels ingezet voor de inhuur van specifieke expertise afdeling Kunst en Cultuur, besloten d.d. 23 juni 2015 met B&W-dossier 1526.504.

6.2

Dossier “Parkeerterrein Esp”; besloten d.d. 23 juni 2015 met B&W-dossier 1526.202.

Met het actualiseren en corrigeren houden we de meerjarenbegroting 2015-2018 actueel. Volgens de madaatregeling is de raad bevoegd de begrotingswijziging vast te stellen. 7. 7.1

Personele mutaties: In het kader van potentiële toekomstige bezuinigingen op personeel is rekening gehouden met aanvullende structurele kosten. Dit budget wordt in 2015 incidenteel ingezet in de personeelskostensfeer.

7.2

Door sturing op personele inzet is binnen het Ruimtelijk Domein financiële ruimte beschikbaar voor de inzet van tijdelijk personeel.

8. 8.1

Invulling stelposten: Een gedeelte van de door het rijk opgelegde korting voor buitenonderhoud PO-scholen wordt deels ingevuld met niet bestede budgetten voor onderhoud scholen en ISE. Conform IHP wordt de vrijval van de huur Avingnonlaan1 ingezet als dekking voor het uitvoeringsplan IHP.

8.2

Het restant 2015 van de stelpost ‘invulling middelen sociaal deelfonds’ wordt ingezet voor uitvoeringskosten van personele inhuur en inkoop.

9. 9.1

Mutaties in het kader van reserves: Naar aanleiding van de bevindingen van EY bij de controle van de jaarrekening 2014 is de reserve afvalstofheffing omgezet in een voorziening afvalstofheffing. In de begroting 2015 worden onttrekkingen aan deze reserve omgezet in onttrekkingen aan de voorziening.

9.2

Binnen het Sociaal Domein worden tekorten 2015 op personeel, maatwerkarrangementen, inkomen en participatie deels verrekenend met het positieve resultaat op het collegeproduct Voorzieningen. De reserves BUIG en Sociaal Domein worden ingezet om het resterende tekort op te vangen.

10. Overige actualisaties 10.1

Binnen de personeelskostenbegroting zijn voor garantieschalen en de gevolgen van de nieuwe cao centrale budgetten opgenomen. Deze worden verdeeld naar de sectoren.

10.2

Jaarlijks wordt binnen de sector MVS een sportcontract besloten. De financiële gevolgen van het Sportcontract 2015 worden in de begroting budgettair-neutraal verwerkt. 32

10.3

Het restant van de VVV-rijksmiddelen over de periode 2011-2015 staan in balans op een transitorische post. Deze middelen worden overgeheveld naar de exploitatie 2015.

10.4

De stelpost betreffende systeeminnovatie WIJeindhoven wordt overgeheveld van CPR2.1 Wijkteams naar het nieuwe collegeproduct CPR2.6 Persoonlijke dienstverlening.

10.5

Vanuit het ministerie van Veiligheid en Jeugd zijn middelen beschikbaar gesteld voor de pilot AFZ. Deze pilot wordt gebudgetteerd in de begroting 2015.

10.6

Gemeente Eindhoven beheert de middelen van het Veiligheidsfonds. Vanuit de Provinciale Staten worden voor de inrichting van een flexibel bestuurlijk ondersteuningsteam jaarlijks middelen ontvangen in de periode 2014 tot en met 2016. Het veiligheidsfonds BOT wordt verwerkt in de meerjarenbegroting.

11. Eerder genomen besluiten: 11.1

Dossier ‘Slim verduurzamen van gemeentegebouwen; Aanbestedingsfase 2’; besloten 3 februari 2015 met B&W-dossier 1506.501.

11.2

Diverse aanvragen voor voorzieningen in de onderwijshuisvesting met spoedeisend karakter; besloten d.d. 16 juli 2015 met P-dossier P-30.4020 en d.d.15 november 2015 met P-dossier P-48.4041.

33

Actualisatie begroting 2015 De begroting 2015 is opgebouwd uit 6 raadsprogramma’s. In deze paragraaf geven we korte omschrijving van deze programma’s en de actuele stand van de begroting. 1. Sociale basis: De transformatie sociaal domein, bekend onder de naam WIJeindhoven bestaat uit de sociale basis (nuldelijn), de generalistenteams (eerste lijn) en de specialistische zorg (tweede lijn). De sociale basis gaat over het versterken van eigen kracht en het sociaal netwerk. De sociale basis is voor en van iedereen. 2. Sociale ondersteuning: Het programma Sociale Voorzieningen betreft alle voorzieningen in de eerste en tweede lijn. Uit-gangspunt is dat de specialistische begeleiding met ingang van 2015 zoveel mogelijk zal worden ingekocht door de eerste lijn. 3. Economie, cultuur en sport: Kunst, cultuur, evenementen, sport en design dragen in belangrijke mate bij aan het aantrekkelijk houden van Eindhoven voor inwoners, bedrijven en (internationaal) talent. We gaan o.a. aan de slag met de Eindhovense Sportraad en de stichting Cultuur Eindhoven voor het oplossen van de vraagstukken. 4. Openbare ruimte: Het programma Openbare ruimte draagt bij aan de leefbaarheid van de stad door de kwaliteit van de openbare ruimte op een duurzame en innovatieve manier in stand te houden en te ontwikkelen. Hierbij streven we naar een basiskwaliteit. 5. Ruimtelijke inrichting: In dit programma draait het om de integrale ontwikkeling en de inrichting van de stad. De nadruk ligt op de ruimtelijke samenhang van het gebied, de gebouwde omgeving en haar functionaliteiten. In de komende periode werken we aan versterking van ons bruisende stadshart alsmede de opgave in Brainport Park (Eindhoven Noordwest). 6. Bestuur, dienstverlening en veiligheid: In dit raadsprogramma staat het domein van de gemeente zelf centraal. Het betreft de directe relatie tussen de gemeente en de inwoners via het door de Eindhovenaren democratisch verkozen bestuur en via de directe dienstverlening. Veiligheid is essentieel voor het vertrouwen dat mensen in hun overheid hebben. Middels de financiële verordening van de gemeente Eindhoven heeft de raad het college gemandateerd om bepaalde begrotingswijzigingen door te voeren (art. 5 lid 4 e.v.). Een overzicht van B&W-dossiers 2015, waarvan de begrotingswijzigingen zijn vastgesteld door het college, is op te vragen bij de sector CONTROL. Ten opzichte van de primaire begroting en de tussentijdse rapportage geeft de actuele begroting nu het volgende beeld. Hierin zijn de goedgekeurde begrotingswijzigingen tot en met 06 oktober 2015 verwerkt. 2015 x € 1 miljoen

Lasten

Baten

2. Sociale

Saldo

Pri-

Update

Update

Pri-

Update

Update

Pri-

Update

Update

Pri-

Update

Update

mair

Turap

Najaars-

mair

Turap

Najaars-

mair

Turap

Najaars-

mair

Turap

Najaars-

bericht 1. Sociale basis

Reserves

bericht

bericht

bericht

80,6

89,0

87,7

15,9

16,4

16,1

-13,9

-15,5

-16,0

50,8

57,1

55,6

347,9

342,5

347,8

116,2

111,8

111,7

-2,0

-6,5

-9,2

229,7

224,2

226,9

94,1

94,8

94,8

27,0

27,0

26,8

-0,3

-1,7

-2,2

66,8

66,1

65,8

131,9

142,9

142,8

77,7

78,9

79,5

-15,7

-24,5

-22,7

38,5

39,5

40,6

96,5

104,5

105,8

87,6

95,2

96,2

-6,3

-8,8

-9,0

2,6

0,5

0,6

103,1

115,7

114,3

496,6

499,4

501,2

5,1

-3,7

-3,8

-388,4

-387,4

390,7 V

854,1

889,4

893,2

821,0

828,7

831,5

-33,1

-60,7

-62,9

-

-

1,2 V

ondersteuning 3. Economie/ cultuur/sport 4. Openbare ruimte 5. Ruimtelijke inrichting 6. Bestuur/ dienstverlening/ veiligheid Totaal

34

Ten opzichte van de TURAP 2015 stijgt als gevolg van wijzigingen het begrotingstotaal lasten met € 3,8 miljoen, nemen de toevoegingen aan reserves met € 12,0 miljoen toe, stijgt het begrotingstotaal opbrengsten met € 2,8 miljoen en nemen de onttrekkingen aan de reserves met € 14,2 miljoen toe. De begroting 2015 sluit in deze update met een positief saldo van € 1,2 miljoen. Het verloop van het begrotingstotaal voor 2015 staat in onderstaande tabel : Omschrijving

Lasten Directe kosten

Dekking

Toevoe-ging reserves

Directe opbrengsten

889,4

27,3

828,7

88,0

0

Raadsvoorstel Jaarverslag en Jaarrekening 2014

1,1

9,0

0

10,1

0

Vervanging Zeelsterbrug

1,1

0

0

1,1

0

Jaarrekening CURE 2014

1,6

0

1,6

0

0

Subsidie stichting WIJeindhoven

1,5

0

0

1,5

0

0,9

0

0,9

0

0

-3,0

3,0

0

0

0

-1,4

0

-0,4

0,2

1,2 V

2,0

0

0,7

1,3

0

893,2

39,3

831,5

102,2

1,2 V

Omvang begroting 2015 TURAP

Meicirculaire gemeentefonds 2015 HOV Huizingalaan voorlopig ontwerp kruispunt 1 Lieven de Keylaan

Overige begrotingswijzigingen 2015 (< € 500.000) Omvang begroting 2015 najaarsbericht

-

-

Resultaat begroting (N=Nadeel; V= Voordeel)

e

TURAP 2015

-

reserves

Het positieve jaarrekening 2014 wordt in 2015 deels bestemd; - toekomstvisie brandweerzorg en effecten verdeelsystematiek; € 9,0 miljoen - uitvoeringsprogramma Participatie 2015; € 1,1 miljoen. Voor de vervanging van de Zeelsterbrug wordt uit de reserve financieringsfonds MIP € 1,1 miljoen beschikbaar gesteld. Cure behaalde in 2014 een positief jaarrekeningresultaat, waarvan de gemeente Eindhoven € 1,6 miljoen ontvangt. Deze middelen worden gestort in de voorziening afvalstofheffing. Voor de dekking van de kosten 2015 stichting WIJeindhoven wordt € 1,5 miljoen onttrokken aan de reserve Sociaal Domein. De effecten van de meicirculaire gemeentefonds 2015 resulteren in een extra budget bodemsanering en “We Can Young”, alsmede een korting voor Maatschappelijke Opvang; gezamenlijk € 0,9 miljoen. e De financiële herijking van het project HOV Huizingalaan/kruispunt 1 Lieven de Keylaan heeft geresulteerd dat middelen later worden uitgegeven dan gepland. De budgetten 2015 worden tijdelijk teruggestort in de bestemmingsreserve. Ten aanzien van het actueel houden van de begroting zijn met het dossier van de TURAP diverse begrotingswijzigingen besloten. De actualisatie op de investeringen economisch nut leidt in de begroting 2015 tot een incidenteel voordeel op kapitaallasten netto € 1,2 miljoen.

Actualisatiedossier Met dit najaarsbericht worden de begrotingsmutaties ter besluitvorming voorgelegd welke nog dienen te worden vastgesteld. Het betreft hier de begrotingsmutaties welke - met uitzondering van de actualisatie kapitaallasten budgettair-neutraal zijn; de kosten en de opbrengsten worden met hetzelfde bedrag aangepast. De actualisatie op de investeringen economisch nut resulteert in deze periode in een incidenteel voordeel op kapitaallasten netto € e 0,2 miljoen (incl. het voordeel bij de 1 turap, €1,4 miljoen). Voor deze besluiten – die passen binnen het bestaand beleid – ligt de bevoegdheid bij het college, met uitzondering van de begrotingswijzigingen boven € 0,5 miljoen. Deze worden doorgeleid naar de raad. Zie voor een specificatie van deze begrotingswijzigingen.

35