B ÉKÉSCSABA MEGYEI JOGÚ VÁROS POLGÁRMESTERÉTŐL
Ikt. sz. : VIII. 42 1 -2/20 1 5. Előadó : Tarné Stuber Éva
B ékéscsab a, Szent István tér 7.
Mell. : 2 db
Telefax: (66) 523-808 E-mail: szarvaspeter@b ekescsab a.hu
Postacím : 560 1 Pf. 1 1 2. Telefon: (66) 523 -80 1
NYILVANOS ÜLES napirendj e A döntéshozatal minősített többséget igényel Tárgy: A 20 1 6. évi önkormányzati költségvetés koncepciója Előkészítő: Véleményező:
Pénzügyi és Gazdasági Osztály Pénzügyi , Gazdasági és Városfej lesztési Bizottság Szociális és Egészségügyi Bizottság Lakásügyi B izottság Közművelődési, Ifjúsági, Oktatási és Sportbizottság Nemzetiségi, Érdekegyeztető, Külkapcsolati és Egyházügyi B izottság Előterjesztés Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének a 20 1 5. december 1 7. napj án tartandó n yilvános ülésére
Tisztelt Közgyűlés! Bevezetés
Magyarország 20 1 6. évi központi költségvetéséről szóló 20 1 5 . évi C. törvényt ( a továbbiakban : Kv. törvény) az Országgyűlés a 20 1 5 . j únius 23-ai ü lésnapj án fogadta el. Az államháztartásról szóló 20 1 1 . évi CXCV. törvén y (a továbbiakban : Áht.) 24. § ( 3 ) b ekezdése szerint a költségvetési rendelettervezetet február 1 5-éig kel l a képviselőtestület számára benyúj tani. A rendelettervezet előkészítéseként a korábbi években alkalmazott gyakorlat szerint a közgyülés költségvetési koncepciót fogad el. Egyes törvényeknek a költségvetési tervezéssel, valamint a pénzpiaci es a közüzem i szolgáltatások hatékonyabb nyúj tásával összefüggő módosításáról szóló 20 1 4. évi XXXIX. törvény 62-64. §-a az Áht.-t módosította. Hatályát vesztette többek között az önkormányzatok költségvetési koncepció készítésére vonatkozó előírásokat tartalmazó paragrafus. Tekintettel azonban arra, hogy egy önkormányzat költségvetése az az alapdokumentum, amely meghatározza valam ennyi - kötelező, il letve önként vállalt - feladatának kereteit, fontosnak tartj uk, hogy a közgyülés, illetve valamennyi költségvetési kapcsolattal rendelkező bizottság ne csak februárban találkozzon először az adott év költségvetési lehetőségeit, j ogszabályait ismertető előterj esztéssel.
2 A költségvetési koncepcióban összefoglalásra kerülhetnek az elmúlt időszak legfontosabb változásai, meghatározhatóak a prioritások, valamint áttekinthetők az önkormányzati feladatellátás kockázati tényezői is. A költségvetési koncepcióban számba kel l venni a helyben képződő bevételeket, a kötelezettségeket, valamint meg kell határozni a költségvetés tervezésének főbb irányelveit. A költségvetési koncepció l egfontosabb célj a, hogy a feltételek bemutatása és számbavétele után olyan feladatokat j elölj ön ki, amelyek a költségvetés tervezésekor teljesíthetők és hivatkozási alapként szolgálhatnak az előirányzatok kialakításakor. 1. A költségvetés és tervezésének általános jellemzői 1/1. A költségvetés bevételeit és kiadásait meghatározó jogszabályi környezet bemutatása, a változásokkal
Egy önkormányzat költségvetését alapvetően a következő j ogszabályokban foglalt előírások határozzák meg: az adott évre vonatkozó költségvetési törvény, Áht. , Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 20 1 1 . évi C LXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.). A 20 1 6. évi költségvetés azon jogszabál yi környezetben kell , hogy tervezésre kerülj ön, amely már 20 1 3 . j anuár l-j étől lépett életbe. A helyi közügyek, valamint a helyben biztosítható közfeladatok körében ell átandó helyi önkormányzati feladatokat a Mötv. 1 3 . §-a részletezi. Az önkormányzat gazdálkodására vonatkozó legfontosabb előírásokat a Mötv. 1 1 1 . §-a tartalmazza, amely szerint a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapj a az éves költségvetése, amelyből finanszírozza és látj a el törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. Nagyon lényeges, továbbra is hatályos rendelkezés, hogy 20 1 3 . évtől a költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. A 20 1 3 . január l-j étől bevezetett feladatfinanszírozási rendszerben az Országgyűlés feladatalapú támogatást nyúj t az önkormányzatok kötelezően ellátandó feladatainak megvalósítására, amelyet kizárólag az adott feladat kiadásaira l ehet fordítani. Az önkormányzatok az önként vállalt feladatokkal csak olyan mértékben számolhatnak, amely nem veszélyezteti kötelező feladatellátásukat. Mivel az Országgyűlés már elfogadta a 20 1 6. évre vonatkozó költségvetési törvényt, az önkormányzatok jövő évi központi támogatására vonatkozóan már levonhatók bizonyos következtetések, amelyeket az alábbiakban foglalunk össze: (Meg kell azonban j egyezni, hogy az alábbiakban szereplő számadatokat a Magyar Államkincstár még nem i gazolta vissza, amennyiben változás l esz, azt a 20 1 6. évi költségvetési rendelettervezetben fogjuk bemutatni.)
3 Azon feladatok, amelyekhez nevesített központi támogatások kapcsolódnak j elentősen nem változnak, csak néhány új jogcím j el enik meg. Ezen j ogcímek közül kiemelendő a hátrányos helyzetű gyermekek szünidei étkeztetésének biztosítása. Megállapítható az i s, hogy a feladatokhoz kapcsolódó faj lagos összegek szinte kivétel nélkül változatlanok maradnak a 20 1 5 . évhez viszonyítottan. Emelkedéssel az óvodapedagógusok bértámogatásának j ogcíme rendelkezik, amely a pedagógus életpálya modell több éven keresztül biztosított illetmény emelkedéséhez kapcsolódik. A központi támogatások m eghatározása több esetben kapcsolódik az önkormányzat adóerő-képességéhez, vagyis a helyi iparűzési adóalap egy főre j utó nagyságrendj éhez . B ékéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat adóerő-képessége: 3 2 . 3 84 Ft/fő lett, amely azt jelenti, hogy az adóbevételek örvendetes növekedését követően átléptük a költségvetési törvényben nevesítetten szereplő 32.000 Ft/fő határt, amelyhez támogatáscsökkenési következmények társulnak. A következmények egyike, hogy az önkormányzat nem fog kapni szociális feladataihoz egyéb támogatási összeget, amely 20 1 5 . évben 82 .243 ezer Ft volt. Növekedni fog az iparűzési adóból fedezhető támogatások b eszámítási nagyságrendje, amely közel 60.000 ezer Ft-os támogatáscsökkenést j elent. Az egyéb j ogcímek esetében (pl . az étkeztetés üzemeltetési támogatása, a hátrányos helyzetű gyerekek étkeztetése) várhatóan csökkenni fog az elmúlt évhez viszonyítva a kapott tám ogatások összege az adóerő-képesség emelkedése miatt. Az óvodai feladatellátást szolgáló, l ehívható támogatások i s csökkennek. A csökkenés alapvetően a gyermeklétszám csökkenéshez kapcsolódik, a 20 1 5 . évi igényléshez viszonyítva több, m int 80 óvodás gyerekkel kevesebb van a rendszerben, amely közel 5 %-os csökkenést j elent. A gyermeklétszám csökkenése miatt kevesebb üzemeltetési támogatásban, valamint kevesebb foglalkoztatotti létszám (óvónők) utáni b értámogatásban részesülünk. A gyermekétkeztetési feladatoknál is közel 4 %-os az étkezők számának csökkenése. E j ogcímnél azonban többletforrásokhoz j ut az önkormányzat a 20 1 5. szeptember l-j étől kiterj esztett ingyenes étkezési lehetőségek legalább részbeni ellentételezése miatt. A kistérségi fenntartásban megvalósuló fel adatoknál mind a j ogcímek, mind a faj lagos összegek, mind a kiegészítő többlettámogatások százalékai azonosak a 20 1 5 . évi lehetőségekkel. A családsegítés és gyermekj óléti szolgáltatásokhoz kapcsolódó jogszabályi és központi támogatási változásokról a közgyűlés részletes táj ékoztatót kapott az októberi ülésén, amelynek következtében meghozta az ezen feladatokat ellátó intézmény fenntartóváltásához kapcsolódó döntését a 608/20 1 5 . (XI. 2 5 . ) közgy. határozatával . E feladatellátáshoz is várhatóan több 1 0 millió forint forrás biztosítására lesz szükség. A színházak, a múzeum és a könyvtár működtetéséhez kötött felhasználású támogatások kapcsolódnak. Nagyságrendj ük azonban j elenleg szintén nem ismert. A pontos nagyságrendet még nem lehet meghatározni, de a központi támogatások csökkenése közelítheti a 200.000 ezer Ft-ot.
A központi támogatások feladatonkénti összegei a helyi önkormányzatokért felelős miniszter által üzemeltetett elektronikus rendszeren keresztül kerülnek közzétételre 20 1 6. j anuár 5 -éig. 112. A 2016. évi költségvetés tervezésének általános irányelvei
A bemutatott költségvetési lehetőségekből adódóan B ékéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata 20 1 6 . évi költségvetése kialakításának főbb alapelvei az alábbiakban foglalhatók össze:
4
1 .) Alapvető követelmény a bevétel ek megalapozott tervezése, a kiadások teljes körű számbavétele. Működési hiány nem tervezhető . • Biztosítani kell a működési kiadások prioritását, mind a közvetlen finanszírozású feladatok, mind az i ntézmények működésének pénzügyi feltételeit. A működési kiadások elsődlegesen a kötelező feladatellátásokhoz kell, hogy kapcsolódj anak. • folyam atosan törekedni kell az önkormányzati (saját) bevételek fokozására a reáli s teljesíthetőség mértékéig. • A j ogszabályi változások kihatásait továbbra is következetesen érvényesíteni kell és a döntéshozóknak a szükséges intézkedések megtételével biztosítani kel l az előirányzatok rendelkezésre állását. • Az önkormányzat költségvetése végrehajtásának operatív folyamatában továbbra is meghatározó szerepet kell kapnia az önkormányzati kincstári pénzkezelési rendszer alkalmazásának, amelyhez kapcsolódóan a folyószámla-hitelkeret szerződés további fenntartása indokolt. 2.) Kiemelt cél a fej lesztések folytatása, az Integrált Területfej lesztési Program megvalósítása, a TOP-ban a Békéscsaba Megyei Jogú Város részére elkülönített 13, 2 Mrd Ft összegű pénzügyi forrás 20 1 5-ben már meghatározott célokra történő hatékony felhasználása, az ágazati operatív programok - ma még nem teljes körűen ismert - lehetőségeinek kihasználása, a Modern Városok kormányzati program keretében újszerű, innovatív fej lesztések, projektek kidolgozása és megvalósítása. A költségvetésben elkülönített pénzügyi alapot, m int előirányzatot célszerű biztosítani a • fej lesztési program ok, előkészítéséhez, tervezéséhez, amely folyamatosan felhasználható e célok „előfinanszírozására" és a pályázati források terhére visszapótlásra kerülnek, így biztosítva az új abb fejlesztések előkészítésének szükséges pénzügyi hátterét. • A megvalósítani tervezett fej l esztéseknek gazdaságos, költségtakarékos m űködtetésére fokozott figyelmet kell fordítani, azoknak gazdasági, környezetvédelmi szempontból hosszútávon fenntarthatónak kell lenniük. • A 2014-2020-as időszakra vonatkozóan mindent meg kel l tenni annak érdekében - már a pályázatok tervezése során -, hogy a lehető legszűkebb mértékűre csökkenjen a nyertes pályázatokhoz kapcsolódó önerő fizetési-, és megelőlegezési kötelezettség. 3 . ) Az önkormányzati szolgáltatások elért színvonalát, a hatékony, biztonságos feladatellátás feltételeit biztosítani kell m ind a közfeladatokat ellátó intézményrendszer m ind a hivatal tekintetében. Az önkormányzat büszke a kultúra, a közművelődés, az oktatás, a sport, a szociális és egészségügyi ellátás területén a városi lakosság által elérhető szolgáltatások színvonalára, célj a és érdeke ezek fenntartása és a pénzügyi lehetőségekre építve ezek fej lesztése is. • A kötelező feladatok ellátását tudatosan, a kapacitásokkal, forrásokkal való szigorú és hatékony gazdálkodást eredményező tervező munkával kell biztosítani • A költségvetés kiadási oldalán, épp szolgáltatások széles körének megtartása, azok fej l esztése érdekében az ésszerű takarékosság elvét kell követni, úgy az intézményi körben, mint a központi kezelésü feladatok esetében, megfelelő ellenőrzési módszerekkel folyamatosan kontroll alatt tartva ezen elvárások érvényesül ését. • A működtetés terén továbbra is fontos a gazdaságos megoldások keresése és gyakorlati alkalmazása, valamint a feladatellátás során a racionális munkaszervezésből eredő m egtakarítások feltárása. • Az önk01mányzat nem törvényi kötelezettség m ellett ellátott feladatait, amennyiben a források, b evételek rövid távon nem lennének elegendőek, a hatékonyság, eredményesség,
5 a fenntarthatóság figyelembevételével l ehet és kell újraszervezni, az elért színvonal és értékek megőrzését szem előtt tartva. 4. ) Tovább kell erősíteni a vállalkozásokkal való kapcsolattartást és a velük való együttműködést, ösztönözni, támogatni kell azok fej lődését, és ezzel párhuzamosan intenzív városmarketing politikát kell folytatni, mert mindezek a város hosszú távú fej lődését, lakosság megtartó képességének növekedését alapozzák meg. E célok eléréséhez a költségvetésben továbbra is forrásokat kell biztosítani. 5.) Racionális, hatékony, eredményes gazdálkodást kell folytatni, az önkormányzat valamennyi területén, kiemelten a vagyongazdálkodást, a városi tulaj donú cégeket . • A kiadási többletet eredményező vagyonhasznosítási módokat, formákat meg kell szüntetni, törekedni kell az elérhető bevételek növelésére. • A vagyonhasznosítás területén az értékesítés mellett keresni kel l a hosszabb távon nagyobb bevételt eredményező hasznosítási módokat, lehetőségeket. • Az önkormányzati tulaj donban, résztulaj donban lévő cégek tekintetében a veszteségforrásokat fel kell tárni, a nyereséggel működő tevékenységek, cégek hosszabb távú eredményességét megfelelő stratégiai intézkedésekkel stabilizálni, növelni kell, az eredményt nem hozó vállalkozások veszteségességét mérsékelni kell. II. A bevételek tervezésére ható körülmények bemutatása 1111. A központi támogatásokból képződő bevételek tervezésének szempontjai
Az elfogadott 20 1 6. évi költségvetési törvény B ékéscsaba M egyei Jogú Város Önkormányzatának költségvetési lehetőségeit várhatóan a központi támogatások tekintetében szűkíteni fogja, amelyeket részleteiben az I/l. fej ezetben mutattunk b e. A központi támogatáscsökkenés a következő főbb okok miatt következik be várhatóan : adóerő-képesség növekedése, a beszámítási hányad növekedése, óvodai gyermeklétszám csökkenése, étkezői létszám csökkenése, a családsegítésre és gyermekjóléti szolgáltatásra vonatkozó központi támogatás változások. A központi támogatások összege várhatóan növekedni fog: az ingyenes étkezések kiterj esztéséből adódó bevételkiesések támogatása, a hátrányos helyzetű gyermekek szünidei étkezésének biztosítása miatt, amely új, megoldandó feladatként j elentkezik. 11/2. Az önkormányzati szintű bevételek alakulása
1)
A szabályozásban a 20 1 3 . január l -j étől bekövetkezett változások kiemelt fontosságot adnak a helyi adóbevételekből származó forrásoknak. A helyben képződő bevételek meghatározó részét 20 1 6-ban is a helyi adók jelentik, amelyekből a feladatfinanszírozás keretében érkező központi támogatásokon, valamint az egyéb müködési bevételeken kívül a feladatokat finanszírozni lehet. A helyi adókról szóló 1 990. évi C. törvény akként
6 módosult, hogy az eddigi egységes önkormányzati adó kivetése - amelyek fő szabályait a törvény szabta meg, ám bevezetéséről a helyi önkormányzat döntött - helyett a j övőben minden olyan vagyontárgyat települési adóval leh et sújtani, amelyet más központi vagy önkormányzati adó nem terhel, illetve bevezetését törvény nem tiltj a. Hangsúlyozni szükséges a korábban már említett alapelvet, hogy a közfeladatok finanszírozását az önkonnányzat úgy oldj a meg, hogy 20 1 6. évben nem tervez a helyi adók vonatkozásában adóemelést, a lakosságot közvetlenül terhelő helyi adót nem kíván bevezetni. A helyi adóbevétel tervszámát a 20 1 5 . évi telj esítés összegében célszerű meghatározni. Az adóerő-képesség növekedése miatt minden többletadó forintnak helye van a kötelező feladatellátás finanszírozásában. 2)
A gépjárműadó bevételi előirányzatának meghatározásakor azt a tervezési elvet j avasolj uk követni, hogy a 20 1 5. évi tényleges bevételi szintet vegyük irányadónak. 20 1 3 . j anuár 1 j étől a gépjárműadóból befolyt összeg 60 %-a a központi költségvetés b evétele.
3)
A vagyoni bevételek tervezésénél i s fő szempont a reális telj esíthetőség, amely előirányzatban természetesen figyelembe kell venni a meghozott közgyűlési és b izottsági döntések 20 1 6. évben realizálódó eredményeit. Várhatóan 20 1 6 . évben kevesebb vagyoni bevétellel tud az önkormányzat számolni összegszerűen.
4)
A közgyűlés korábbi döntése alapj án a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. (a továbbiakban: Vagyonkezelő) törzsházként működik, amelynek üzleti terve, valamint a terv végrehaj tásáról szóló beszámolói telj esen összhangban l esznek m aj d az önkormányzati költségvetési rendelet megalkotásának és beszámolásának időpontj aival, a finanszírozás egyensúlyának biztosítása érdekében. A közgyűlés által elfogadott módon telj es körűen bevezetésre került bruttó elszámolás elvének szem előtt tartásával, ha szükséges új elszámolási technikák alkalmazása mellett továbbra i s elvárás, hogy a tervezési irányelvek alapj án a Vagyonkezelő az önkormányzat feladatellátását j elentős bevételekkel segítse elő, és a társaság külön döntések alapj án célj elleggel kapj on egyes m eghatározott feladatokhoz támogatást.
5)
A 20 1 6. évi költségvetésben továbbra is bruttó módon szükséges tervezni a pályázati támogatással megvalósuló feladatokat, azaz a pályázatok adott évi támogatási összege is számbavételre kell, hogy kerülj ön.
6)
Az adósságkonszolidációt követően Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat költségvetésének bevételi oldalán 20 1 5. évben eredeti előirányzatként szerepelt egy korábbi hitelszerződésből le nem hívott 93.86 1 ezer Ft-os összeg, amely kommunáli s út-, j árdaberuházásokra és felújításokra szolgál. 20 1 5. év során az önkor m ányzat kormányzati engedéllyel 3 3 0.000 ezer Ft fej lesztési hitel igénybevételére kötött szerződést az OTP Bank Nyrt.-vel . Bár mindkét hitel a 20 1 5. évi költségvetési rendeletben meghatározottak szerint a 20 1 5. évi költségvetésben tervezett beruházások és felúj ítások finanszírozására szolgál, hitellehívásra azonban csak telj esített számlák esetén van lehetőség. Mindez azt j elenti, hogy mind a kiadási oldalon tervezett feladatok, mind a hitelből származó forrás a 20 1 6. évi költségvetésben j elentős részben ismételten szerepeltetésre kerül. -
7)
Az i ntézmények működési bevételeit egyeztetéssel, a reál is teljesíthetőség szintj én szükséges tervezni, amely vonatkozik a Polgármesteri Hivatal b evételeire is. Külön szerződéseken alapuló, vagy évközi feladatváltozás miatt bekövetkező bevéte li
7 módosításokat tervezni szükséges. A bevételi előirányzatok meghatározása azonban úgy kel l történjen, hogy annak teljesítési, il letve túltelj esítési ösztönző vonatkozásai is megmaradj anak. 8)
Az élelmezési térítési díjak emelésére a közbeszerzési elj árások lefolytatása után, az elért beszerzési áraknak megfelelően kerülhet sor, amelyre vonatkozó előterj esztés várhatóan a közgyűlés februári ülésének napirendj én szerepelhet. A díjtételeket érvényesíteni szükséges az érintett intézmények költségvetési el őirányzataiban. Meg kel l jegyezni, hogy az étkeztetés biztosítása kötelező önkormányzati feladat.
A helyben képződő bevételek tervezett nagyságrendj ét az 1. mellékletben foglaltak mutatj ák be. A 2. melléklet az em lített hitel tőke- és kamatfizetési kötelezettségeit mutatj a be. III. A kiadások tervezésére ható körülmények bemutatása 111.1. Az intézmények működési kiadásai tervezésének irányelvei
Valamennyi költségvetési szerv j övő évi gazdálkodásával kapcsolatban elmondható, figyelemmel a bevételek tervezése során kifejtett várható hatásokra, hogy a kiadások tervezése a feladatellátáshoz kapcsolódó legszükségesebb előirányzatok figyelembevételével kell, hogy történj en. Az év során az intézmények feladatellátása a szokásoknak megfelelően áttekintésre, értékelésre fog kerülni, és a finanszírozást az igazolt, valós igényekhez fogjuk szabni. Az egyes intézményekhez kapcsolódóan a következők kiemelése indokolt : 1.) A bölcsődei ellátást érintően az elmúlt években jelentős korszerűsítés és bővítés valósult meg. A bölcsődei ellátással szemben megjelenő növekvő igényeket a közgyűlés egyrészt a bölcsődei férőhelyekkel kapcsolatos döntésével, másrészt az óvodákkal való még szorosabb együttműködéssel tudta ez évben kezelni. 2.) Az óvodai feladatellátás kötelező önkormányzati feladat. Az óvodapedagógusok kedvezményezettj ei a pedagógus életpálya-modell bevezetéséből következő jelentős illetményemel ésnek. Az óvodai feladatellátáshoz i s a feladatfinanszírozásban többféle j ogc ím kapcsolódik, és az előzőekben ismertetettek szerint az óvodai gyerekszám csökkenés központi támogatás-csökkenéssel j ár, amelyhez a kiadások fokozatos igazításának is meg kel l történnie. 3 . ) Az étkeztetés is az önkormányzat kötelező feladata. A Gyermekélelmezési Intézményben koncentráltan, ezáltal a közbeszerzésekkel elért eredményekkel elérhető áron biztosítható az él elmezési szolgáltatás. Ezen fel adathoz kapcsolódó központi támogatások rendszere az elmúlt évek során jelentősen megváltozott, amely több részből tevődik össze és bonyolult számítások alapj án - figyelembe véve egy elvárt térítési díjakból származó bevétel i szintet - határozza meg a támogatás összegét. A Gyennekélelmezési Intézményben 20 1 6-ban csak az lehet az elvárás, hogy egyszerre biztosítsuk a szo lgáltatások, a gyermekek ételei minőségének további j avulását, és a takarékos, hatékony, biztonságos működés feltétel eit. Az étkezők számának csökkenéséhez kapcsolódó központi támogatáscsökkenés e területen is kiadáscsökkenéssel kell, hogy j á1jon. Ugyanakkor az intézményben ütemezett megvalósítással felúj ítások és eszközbeszerzések végrehaj tása indokolt.
8
4.) A köznevelési intézmények működtetési feladatainak végrehaj tását a nemzeti köznevelésről szóló 20 1 1 . évi CXC. törvény (a to ".'ábbiakban: Nktv.) 76. §-a alapj án a B ékéscsabai Intézményell átó Centrum (a továbbiakban: BIC) végzi. Az intézmény összevont, koncentrált feladatellátást végez mind gazdasági, mind a vagyon karbantartása területen. 20 1 6-ban is úgy kell szervezni e tevékenységét, hogy a köznevelési intézmények zökkenőmentes működését, a szülők, gyerekek megelégedésére valósítsa meg. B ékéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata az ÁROP 1 . A. 5-20 1 3 -20 1 3 -0034. proj ekt végrehaj tása során vállalta, hogy az intézmények fokozott együttműködésére törekszik. 20 1 5 . évtől az együttműködés kiterjedt a bölc sődék és óvodák ellátottjaira vonatkozó koordinációj ára, val amint a B IC és az említett intézményi kör közös, egyeztetett munkavégzésére több területen, amelyből a karbantartási tevékenység a legjelentősebb. 2 q 1 6. évben tovább kel l erősíteni az említett intézmények együttműködési rendszerének gyakorlati alkalmazását. 5.) A színházak fenntartását a 20 1 6. évi központi költségvetés a korábbi évekhez hasonlóan nevesítetten támogatj a. Az összeg nagyságrendj e m ég nem ismert. B ékéscsaba M egyei Jogú Város Ö nkormán yzat Közgyűlése a 6 1 4/20 1 5. (XI. 25.) és a 6 1 5/20 1 5. (XI. 25.) közgy. határozatokkal elfogadta a B ékéscsabai Napsugár Bábszínházzal és a B ékéscsabai Jókai Színházzal kötendő fenntartói megállapodásokat. A megállapodás a szolgáltatások ellátását biztosító feltételek részében a 4. 3 . pont a következő váll al ást tartalmazza: "Az önkormányzat törekszik arra, hogy az állami támogatással azonos arányú önkormányzati támogatást biztosítson anyagi lehetőségei függvényében. " A vállal ást az önkormányzat 20 1 6-ban i s tartani kívánj a. 6.) A Munkácsy M ihály Múzeum és B ékés M egyei Könyvtár fenntartásához a 20 1 6. évben is állam i támogatás kapcsolódik, amelynek összege még nem i smert. Ezen intézmények költségvetését alapvetően a központi támogatás kell, hogy biztosítsa kiegészülve a működési bevételekkel, ezzel kívánunk számolni a költségvetések tervezése során. A könyvtár az említett támogatáson kívül a kistelepülési könyvtári és közművelődési célú tevékenység ellátásához 20 1 6. évben is részesül majd kiegészítő ál lami támogatásban. A 2016. évi tervezés során tekintettel kel l lenni a könyvtár esetében a Kiss Ernő utca 3 . szám alatti i ngatlan üzemeltetéséhez kapcsolódó kiadási és bevételi előirányzatok meghatározására. 7.) A Csabagyöngye Kulturális Központ korszerű infrastruktúráj a, megúj ult és bővülő feladatellátással j árt. A központi épület átadása óta telj es kihasználtsággal működik, az intézményhez kapcsolt egységeket is színvonalas tevékenység j ellemzi. Az intézmény tevékenységéhez az elmúlt években programfinanszírozás is társult, amelynek további fenntartása, a szükséges kiadások költségvetésben történő tervezése indokolt azon esetekben, am ikor saj át szervezésben való sul m eg a rendezvény. 8.) Az önkormányzat fenntartásában lévő intézmények száma - az Áht. módosítása miatt 20 1 5. április l -j étől bővült a Békéscsaba Kulturális El látó Központtal. Ezen intézmény végzi a B ékés Megyei Könyvtár, a Csabagyöngye Kulturális Központ, valamint a saját maga p énzügyi-gazdasági feladatellátását. A központ finanszírozása - 20 1 6-ban telj es évre - a költségvetés részét fogja képezni.
9 9.) Az önkormányzati intézmények száma 20 1 6. j anuár l -j étől is bővülni fog, fenntartóváltással az önkormányzathoz kerül a B ékéscsabai Családsegítő és Gyermekj óléti Központ, amelynek tervezése új feladatot j elent. l 0.)
Az Áht. előírásai alapj án a költségvetési szerveknél foglalkoztatott létszám is kiemelt előirányzat. Mivel az intézmények esetében az személyi j uttatások és azok j árulékvonzatai j elentős kiadási hányadot képviselnek, fontos, hogy a feladatellátáshoz szükséges l étszám kerülj ön tervezésre. A feladatellátás számos esetben a közfoglalkoztatottak jelentős alkalmazásával valósul meg.
1 1 .) A 20 1 6. évben a j el enleg ismert j ogszabályok nem tartalmaznak illetményemelést sem a közalkalmazottak, sem a közszolgálati tisztvi selők esetében. A Kv. törvény ugyanazon összegeket tartalmazza mind az illetményalapra, mind a pótlékalapra, de a bruttó cafetéria j uttatásra, valamint a bankszámla hozzáj árulásra is. A szociáli s területen dolgozók számára 20 1 4. j anuár l -j étől szociális ágazati pótlék, 20 1 5 . j úlius l-j étől szociáli s kereset kiegészítés került b evezetésre, amely az ezen területen dolgozók életpálya m odel lj ének bevezetéséig biztosít pótlólagos kereset-kiegészítési lehetőséget. Természetesen a soros előlépések, valamint a várható minimálbér-emel és fedezetét biztosítani kívánjuk a költségvetési szervek részére. 1 2 .) A dologi előirányzatokon belül továbbra is külön számítandóak az energiaköltségek. Az eredményes közbeszerzési elj árásoknak köszönhetően csökkennie kell az i ntézményi energiaköltségeknek, de a mennyiségi felhasználásnak feltétlenül , ezt a tervezésnél szem előtt kel l tartani. 1 3 .) Az egyéb dologi kiadások előirányzata indokolt esetben növelhető figyelembe véve a saj át intézményi bevételek előirányzatait, a tervezés során az egyedi mérlegelés és az ellenőrzött, takarékos gazdálkodás alap elvének kel l érvényesülnie. 1 4.) A Polgármesteri H ivatalban történik az önkormányzat működésével kapc solatos feladatok végrehaj tása, amelyekre központi kezelésű pénzügyi előirányzatok szolgálnak. A Polgármesteri Hivatal szorosan vett működési kiadásainak meghatározásakor is érvényesíteni szükséges a takarékosság elvét, a forrásokkal való szigorú és hatékony gazdálkodást. A Polgármesteri Hivatal l étszámát csökkenteni szükséges a B ékéscsabai Városfej l esztési Kft.-be kiszervezett feladatok miatt az oda átkerült 4 fővel. Az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal (és az intézmények) folyamatos működése érdekében 20 1 6. évben szükségessé válik új szerver beszerzése, valamint a hálózati operációs rendszer új verzióra történő cseréje, amelynek fedezetét tervezni szükséges. 1 5 .) A céltartalékok rendszerét 20 1 6. évben is indokolt megtartani. Hl. 2.
Az önkormányzat működési kiadásai tervezésének irányelvei
Az önkormányzati kiadások a Pol gármesteri Hivatal központi kezelésében kerülnek lebon yo lí tásra. Az önkormányzat kötelező feladatellátásának két nagy területe a kommunális (városüzemeltetési) és a szociális ellátás. Ezen feladatokra a korábbi években feladatfinanszírozás is társult, amely a 20 1 6. évre vonatkozó Kv. törvény szerint jelentősen módosulni - sajnos csökkeni - fog.
10 1.) Az önkormányzat fontos feladata a kommunáli s üzemeltetési feladatok ellátása. Az e feladatokra tervezett előirányzatok a közbeszerzési eljárások után megkötött szerződéseken alapulóak, valamint a reális, szükséges, és finanszírozható nagyságrendűek. 2.) Békéscsaba Megyei Jogú Város területén közszolgáltatási szerződés keretében autóbusszal végzett menetrend szerinti helyi személyszállítási feladatok ellátására kiírt pályázatot a Körös Volán Zrt. nyerte, a szerződés szerinti összeget a 20 1 6. évi költségvetésben tervezni szükséges. A szol gáltatási színvonallal szembeni elvárásokat ugyanakkor az önkormányzat következetesen érvényesíteni kívánj a, a lakosság megalapozott és ésszerű menetrend változtatásra igényeivel együtt. 3 . ) 20 1 5. évben j elentős szervezeti változással volt érintett a hulladékgazdálkodás. Várhatóan 20 1 6. évben is folytatódnak a változások, amelyet egyrészt az önkormányzat DAREH tagsága, másrészt a várható áll ami közszolgáltató l étrehozása j el ent. E nnek megalakulásáig azonban a feladat csak j elentős kiadási többlettel oldható meg, m ert az önkormányzat a vonatkozó törvényi szabályozás szerint kívánj a a feladatot ellátni. (Házhoz menő szelektív hulladékgyűjtés, új 60 és 80 literes edényzetek igénylésének lehetősége stb.) A Békéscsabai Hulladékgazdálkodási Nonprofit Kft. részére az ez évben eredeti előirányzatként tervezett 70.000 ezer Ft-on felül 80.000 ezer Ft további támogatás, illetve tagi kölcsön biztosítása i s szükséges volt, azaz kb. 150.000 ezer Ft többletfinanszírozási igény alakult k i az é v végére. A hulladékgazdálkodás az egyik legnagyobb veszteségforrás, ha az előző évhez képest
Az új edényzet m értékek igén yl ésének tényleges alakulásától függően, a 20 16. évi költségvetésben akár 200-240.000 ezer Ft összegű fedezet biztosításával kell, számolj on az önkormányzat e területen. A kiadási többlet a költségvetés tervezése során i s csak b ecslésen alapulhat, pontosabb összeget a januári, februári lakossági igények tényleges ismerete alapján lehet maj d tervezni. várható kiadási többletigényeket vesszük számba.
4.) A szociális segélyezési rendszer is jelentősen átalakult a 20 1 5. év folyamán. A közgyűlés megalkotta az új szociális támogatási rendszerhez kapcsolódó rendeletét. A 20 15. március l-j étől bevezetett települési támogatások fedezete 20 1 6. évben Békéscsaba adóerő-képességi mutatój a alapj án - kizárólag a helyi iparűzési adó. Mivel központi támogatást e célra már nem igényelhet az önkormányzat, a tervezés során csak a szükségesebb előirányzatok biztosítása i ndokolt. 5.) Továbbra is fontos feladat a közfoglalkoztatás működtetése, mert a közfoglalkoztatás fenntartása szerepel a következő év kormányzati célkitűzései között. Az önkormányzat számos alkalommal pályázott, támogatásban részesült és azóta is fol yamatosan, sikeresen kapcsolódik a meghirdetett programokhoz. A foglalkoztatással összefüggő központi célkitűzések helyi végrehajtása során a té li időszakban is fo lytatódik a munkavállalók foglalkoztatása, illetve képzése. Amennyiben a közfoglalkoztatási pályázati lehetőségek bővülnek, - valamint a pályázati feltételek sem lesznek a j elenleginél szigorúbbak például a szükséges önerőt tekintve - az önkormányzat a központilag meghi rdetett növekmény százalékával arányosan emelni kívánj a a tervezett önerő nagyságrendj ét is. 6.)
Békéscsaba Megyei Jogú Város Ö nkormányzata kötelező szociális intézményi feladate llátásának je lentős része a Békéscsaba és Térsége Többcélú Kistérségi Társulás (a továbbiakban : Társulás) fenntartásában működő költségvetési szerveknél valósul meg, ezáltal 20 16. évben is magasabb arányú központi támogatás igénybevételére van lehetőség. A Társulás tagönkonnányzatai 3 00,- Ft/fő társulási tagdíj at fizetnek. A Társulás központi támogatásai a székhely - azaz Békéscsaba - önkonnányzatán keresztül kerülnek maj d biztosításra, amely átfutó tétel.
11 B ékéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata 20 1 5 . évben csak a Kistérségi Csoport munkaszervezetének kiadásait támogatta a Polgármesteri Hivatal vonatkozásában, ezen túlmenően céltartalékot képzett a kistérségi intézmények felúj ítása célj ára. A 20 1 6. évre hasonló rendszerű támogatások tervezése indokolt. 7.) A 20 1 5 . évi költségvetés számos olyan új típusú kiadásra biztosított előirányzatot, amelyek egyediségükkel elősegítik a város hosszú távú megtartó- és eltartó képességének növelését, ösztönzik új vállalkozások b etelepedését, új fej lesztéseket generálnak, ezáltal a j övőt szolgálják és építik. A döntések ez évben megszülettek, 20 1 6 . évi költségvetés tervezésekor ezen feladatokra szükséges megfe lelő nagyságrendű előirányzatok tervezése: • Csaba-kártya, • A helyi vál lalkozások támogatása, • B ékéscsaba Hazavár Ö sztöndíj rendszer, • Nyomdaipari szakoktatók támogatása. 8 .) 20 1 5 . évben a médiatámogatás rendszere j elentősen átalakult. A Médiacentrum Kft. működéséhez szükséges támogatást a társaság elfogadott üzleti terve szerint kel l biztosítani, minél nagyobb h ányadban a pályázati források igénybevételével . 9 . ) A 20 1 5 . évi költségvetési rendelet az említetteken kívül m ég több új feladatra tartalmazott előirányzatot (Csaba baba életkezdési támogatás, közfeladatot ellátó rendelők felúj ítása, Csaba nap nagyrendezvény, l akáskoncepció végrehajtása), amelyek fenntartása 20 1 6-ban i s indokolt. 1 0.) A felsőoktatási rendszert érintő reformelképzelések kapcsán a város többször kinyilvánította, hogy fontos érdeke a békéscsabai felsőoktatás megtartása, és ezt az önkormányzatnak a saj át eszközeivel segíteni szükséges, a megvalósítható koncepciók tartalmától függ m aj d a 20 1 6. évi esetleges forrásigény. 1 1 .) A vagyongazdálkodással kapcsolatos elvárások i smertek, gondos, racionáli s, hatékony hasznosítást kel l m egvalósítani, és a forrásokat új ra és újra fej lesztésekbe kell befektetni . A 20 1 6. évben továbbra i s szigorú fel ügyeletet és felülvizsgálatot igényelnek a veszteséges tevékenységek - l egyenek azok a törzsházon belül vagy kívül (Csabai Parkolóház, B ékés Airport stb.) - a gazdálkodás eredm ényesebbé tételén kell dolgozni, illetve j elentősen alacsonyabb összegü önkormányzati támogatás mellett ellátni . 1 2 . ) A 20 1 6-os költségvetésben is támogatott és fenntaiiandó lesz a l akosság igényeit közvetlenül kezelő választókerületi célelőirányzat rendszere. 1 3 .) Az önkormányzat 20 1 6-ban is kiemelt figyelmet kíván fordítani a sport, a kulturális tevékenység támogatására, de az előirányzatok további növelése a költségvetés többletfinanszírozási l ehetőségeinek függvénye. 1 4.) A nemzeti ségi önkormányzatok tevékenységét B ékéscsaba Megyei Jogú Város Ö nk01mányzata közvetlenül támogatással, közvetetten a feladatellátás tárgyi, személyi feltételeinek biztosításával segíti a j övőben is. A nemzetiségi önkormányzatok száma növekedett a 20 1 4. október 1 2-ei választások eredményeképpen. Valam ennyi nemzetiségi önkormányzattal a közgyűlés által j óváhagyott módon együttműködési megállapodás került megkötésre. Az 5 nemzetiségi önkormányzat elkülönített beszámolási rendszerben müködik.
12 A nemzeti ségi önkormányzatok a központi költségvetésből is részesülnek támogatásban. Ezen túlmenően a nemzetiségi önkormányzatok részére az önkormányzat által nyúj tott közvetlen pénzügyi támogatás nagyságrendj eként a 20 15. évi összeg határozható meg. 15.) A civi l szervezetek, egyházak és nemzetiségi szervezetek további támogatását is fenn kívánj uk tartani. 16.) A 20 16. évben a 3 településrészi önkormányzat támogatása a 20 15 . évi összegnek megfelelő előirányzattal tervezhető. 17.) A 20 15 . évi folyamán számos közgyűlési döntés született, amely fedezetként a 20 16. évi költségvetést j elölte meg forrásként. Mindezek hiánytalan számbavétele szükséges. 18.) Az önkonnányzat költségvetésében természetesen tervezni kel l általános, valamint a szükséges egyéb feladatokhoz céltartalék előirányzatokat. A korábbi évekhez képest a 20 16. évben a biztonságos gazdálkodás érdekében lehetőség szerint jelentősebb tartalékok képzése válhat indokolttá. 19.) A központi kezelésbe vont m inden egyéb feladatról elmondható, hogy azokat tételesen át kel l tekinteni és csak a legszükségesebb mértékű előirányzatok kerülhetnek tervezésre, mivel az önkormányzat központi támogatásai csökkenni fognak, ugyanakkor a hel yi adót, illetve az abból származó többl etbevételt a kieső központi támogatások pótlására kell fordítani, ezért külön egyeztetést i gényel az önkormányzat önként vállalt feladataira tervezett előirányzatok nagyságrendj e. III. 3.
A beruházási, felújítási kiadások tervezésének irányelvei
B ékéscsaba Megyei Jogú Város Ö nkormányzata a 2 17/20 15 . (IV. 2 3 .) közgy. határozatával fogadta el, maj d az 545/20 15 . (X. 29.) közgy. határozatával módosította „Békéscsaba Megyei Jogú Város Gazdasági program 20 14-2020." című dokumentumot. A stratégiai elképzeléseket a gazdasági program tartalmazza. Az éves költségvetések a gazdasági program ütemezett m egvalósítását kell, hogy szolgálják. Az önkormányzat fej lesztési célj aival kapcsolatban már elfogadásra kerültek a Terül et- és Településfej lesztési Operatív Programhoz i lleszkedő fej lesztési dokumentumok ( Békéscsaba Megyei Jogú Város Integrált Területi Program) . Fő célkitűzés, hogy a 20 14-2020-as Európai Uniós fej lesztési ciklusban a megoldandó fej lesztéseket mind nagyobb arányban, lehetőség szerint 100 %-os támogatási intenzitású pályázati forrásokból valósítsa m eg az önkormányzat. A 20 16. évben el kell, hogy induljon az új fej lesztési ciklusra vonatkozó proj ektek tervezése és reményeink szerint megvalósítása. A költségvetés tervezése során elkülönített pénzügyi alapot, mint előirányzatot célszerű biztosítani a fej lesztési programok, előkészítéséhez, tervezéséhez, amely fo lyam atosan felhasználható e célok „előfinanszírozására" és a pályázati források terhére visszapótlásra kerülnek, így biztosítva az új abb fej l esztések előkészítésének szükséges pénzügyi hátterét. Az 5 66/20 15. (X. 29.) közgy. határozat alapj án keret-megállapodás megkötésére került sor a B ékéscsabai Városfej lesztési Kft.-vel (a továbbiakban : Kft.) . A keret-megállapodás részletesen meghatározza a Kft. feladatait, amelyért a Kft.-t megbízási díj illeti meg. Az előkészítési, projektmenedzsmenti, közbeszerzési feladatel látási és műszaki ellenőrzési költségek a nyertes
13 pályázatok esetében leigényelhetőek, ezért a Kft. részére meghatározott díj ak alapvetően ehhez kell i gazodj anak. A Kormány az 1 8 8 5/20 1 5. (XII. 3 . ) Korm. határozatával döntött a Modem Városok Program végrehaj tása érdekében szükséges forrás biztosításáról. Rendkívül örvendetes, hogy Békéscsaba Megyei Jogú Város Ö nkormányzata 2 milliárd Ft támogatásban részesült meghatározott, alapvetően kommunális ( útfelúj ítás) feladatok megvalósítása érdekében. Az önkonnányzat költségvetése természetesen mindig is tartalmazott csak önkormányzati forrásból megvalósított beruházásokat, fel új ításokat (kommunál is előirányzatok, i ntézményi felúj ítási előirányzatok). A j övő évi költségvetésben azonban a tisztán önerőből finanszírozott beruházási, felúj ítási feladatokra csak nagyon indokolt esetben tervezhető előirányzat a pénzügyi lehetőségek függvényében. Az önkormányzati fej lesztések forrásaként pályázati pénzeszközök, felhalmozási célú vagyonértékesítési bevételek (vagyonért - vagyon elv érvényesítése), valamint mindezeket kiegészítve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 20 1 1 . évi CXCIV. törvény előírása szerinti hitelek - fej lesztési célú hitelek - szolgálhatnak. A 20 1 6. évi költségvetésnek továbbra is tartalmaznia kell olyan céltartalékot, amely az önkormányzat ingatlan és intézményhálózatának működtetéséhez kapcsolódó hibaelhárítási, fel halmozási célú kiadásokra nyúj t a l egindokoltabb esetekben fedezetet. Ö sszegzés
Ti sztelt Közgyűlés ! B ékéscsaba Megyei Jogú Város Ö nkormányzata 20 1 6. évi költségvetési koncepciój ának összegzéseként elmondhatj uk, hogy a város költségvetését továbbra is alapvetően befolyásolj a a központi költségvetés által j uttatott pénzeszközök nagyságrendj e, valamint a helyi b evételek alakulása. A 20 1 3. évtől kezdődően az önkormányzati rendszert jelentős feladatellátási és ehhez kapcsolt forrásszabályozási változások j ellemezték, amely feltételek 20 1 6. évre tovább módosulnak. Az önkormányzat ez évi költségvetési helyzetéről a közgyűlés a novem ber 25 -ei ülésén részletes táj ékoztatót kapott, amely a 20 1 5. év I- III. negyedéves telj esítését mutatta b e. B ékéscsaba Megyei Jogú Város Ö nkorm ányzata 20 1 5. november 3 0-án i smételten pályázatot nyújtott be rendkívüli központi támogatásra 449.000 ezer Ft összegben. A pályázat elbírálásról az előterj esztés készítésekor még nem rendelkezünk információval. A kedvező döntés lehetővé teszi a 20 1 5 . év eredményes lezárását. Amennyiben nem részesülne önkormányzatunk je lentős összegű rendkívüli működési támogatásban, annak következményei lehetnek a 20 1 6. évi költségvetési lehetőségekre, a m aradvány nagyságrendj ére. Megállapítható, hogy a hivatkozott kormánydöntés alapj án B ékéscsaba Megyei Jogú Város Ö nkom1ányzata részére 20 1 5. decemberében biztosított 2 milliárd Ft összeg rendkívüli nagyságrendű központi tám ogatás, amelynek köszönhetően több éves kommunál i s feladat telj es íthető, ezáltal az önkormányzatnak nem szükséges 20 1 6. évben e célra saját forrást, vagy újabb hitelfelvételt terveznie.
14 A költségvetés tervezésénél a pénzügyi egyensúly megteremtése m a már nem prioritás, hanem törvényi kötelezettség. A rendelkezésre álló bevétel i lehetőségek meg kell, hogy határozzák a kiadásokat. A kiadásoknál a kötelező feladatel látás meg kell, hogy előzze az önként váll alt feladatok vállalását. A kiadásokat rangsorolni szükséges, ha és amennyiben a bevételi előirányzatok, a részletesen ismertetett okok miatt, nem lesznek elegendőek az összes önkormányzati feladatra és tervezett fej lesztésre. Bármilyen költségvetési helyzetben a hangsúlyok k ij elölése elengedhetetlen feladat . Mindezeket fogl alta össze a 20 1 6. évre vonatkozó költségvetési koncepció . A z Állami Számvevőszék által ellenőrzött és hangsúlyozott pénzügyi egyensúly biztosításának szem előtt tartásával került összeállításra a beterj esztett költségvetési koncepció, a feladatok és a tervezési irányelvek meghatározása. A koncepció, valamint az ezt követően elfogadott törvények figyelembevételével kell m aj d összeállítani a költségvetési rendelettervezetet. A megfogalmazott gondolatoknak megfelelően kérem a Tisztelt Közgyűlést a 20 1 6. ev1 költségvetési koncepció megtárgyalására, valam int a költségvetés készítéshez szükséges, az előterj esztésben megfogalmazott irányelvek és feladatok elfogadására. Az előterj esztést véleményező bizottságok határozatai a közgyűlésen kerülnek i smertetésre. A határozat végrehaj tásában közreműködő hivatali egység a Pénzügyi és Gazdasági Osztály. Határozati javaslat: 1.
B ékéscsab a Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése a 20 1 6. évi költségvetési koncepcióban rögzített tervezési irányelveket elfogadj a, amelynek alapj án elkészített, és valamennyi bizottság által véleményezett költségvetési rendelettervezetet a törvényben meghatározott határidőben a közgyűlésre beterj eszteni szükséges. Felelős: Szarvas Péter polgármester Határidő : 20 1 6. február 1 5 . B ékéscsaba Megyei Jogú Város Ö nkormányzat Közgyűlése felkéri Dr. Bacsa Vendel j egyzőt, hogy a 20 1 6. évi költségvetés előirányzatait valamennyi intézményvezetővel egyeztesse le, amelynek eredménye kerüljön beépítésre a költségvetési rendelettervezetbe. Felelős: Dr. B acsa V endel j egyző Határidő : 20 1 5 . február 1 5. II.
B ékéscsaba, 2 0 1 5 . december 9 .
Ellenj egyzés :
Jogi :
Pénzügyi :
. . . . . . . . . '1. . . . �/
1 . mel lé klet
Ki m utatás Békéscsaba M egye i J o g ú Vá ros Ö n ko rm á n yzata 20 1 6 . évi h e lyben ké pződő bevéte l e i n e k tervezett nagyság re n dj é ről
A 20 1 6 . évre j avasolt e l ő i rá n yzat
Meg n evezés H e lyi adók Gépj á rm ű adó
M axi m u m a 2 0 1 5 . évi tényleges bevéte l összeg e . M axi m u m a 2 0 1 5 . évi té n yleges bevéte l összeg e , azaz az ö n ko rm á n yzat á lta l beszed ett gépj á rm ű adó 40 %-a . Vala m e n nyi kö ltségvetési sze rv saj átosság a it figye l e m b e véve k ü l ö n egyeztete n d ő a
M ű ködési bevéte lek
tervezett e l ő i rá n yzat összeg e , te k i n tettel a reá l is a n e l é rhető , d e m ég ösztö n ző e lemet tarta l m azó nagyság re n d re .
É le l mezés i té rítési d íj a k
A térítési d íj a kra von atkozó közgyűlési re n d e letnek megfelelő m é rtékű em elés .
F e l h a l mozási és tő kej e l leg ű bevételek,
Az e l ő i rá n yzatot a reá l is a n te ljesíthető n agyság re n d b e n ke l l tervezn i , figye le m be véve a
vagyo n i bevéte lek
vagyo n é rté kes ítésse l és h asznosításs a l kapcsolatban meg h ozott d ö n téseket .
Kö ltség vetési m a radvá ny
H ite lfelvéte l
A te rvezés n é l fi gyelembe ve hető n a gysá g re ndjét az évvég i pé nzügyi fo lya m ato k , té nyleges kö ltségvetési te ljes ítési a d atok h atá rozzá k m ajd meg . A M agya ro rszág g azd aság i sta b i l itásáró l szó l ó 2 0 1 1 . évi CXC IV. tö rvé ny szeri nt lehetség es .
2 . mel léklet
Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata hiteleinek tőke- és kamatfizetési kötelezettségei
e Ft
lgénybevett hitel célja (hitelező)
sorszám
1. 2.
'
hitelfelvétel éve és összege Fejlesztési célhitel (UniCredit Bank Zrt.) 201 3. évi hitelszerződésből fennmaradó 1 46 204 ezer Ft Fejlesztési célhitel (OTP Bank Nyrt.) 201 5. évi 330 OOO ezer Ft Összesen:
kamat % VÁLTOZÓ
1
2,553%
201 6 5 222 3 733
VÁLTOZÓ
2, 1 00% tőke kamat összesen
6 930 5 222 1 0 663 1 5 885
201 7 20 886 3 399 34 200 6 750 55 086 1 0 1 49 65 235
201 8 20 886 2 866 45 600 5 853 66 486 8 719 75 205
201 9 20 886 2 333 45 600 4 895 66 486 7 228 73 7 1 4
:
:
1 1 1
1 1 1
1
1
1
1
2020 : 2021 : 2022 : 20 886! 20 886 ! 20 886 ! 1 800 ! 1 266! 733! 45 600: 45 600 ! 45 600 ! 3 938 ! 2 980 ! 2 022 ! 66 486 66 486 66 486 4 246 5 738 2 755 7 2 224 70 732 69 241
Megjegyzés : Az 1 . sorszám alatti tőketartozás kamata változó, 3 hón apos EURI BOR + RK0 1 + 1 , 1 3% . (20 1 5 . november 1 0-én : -0 ,077%+1 ,50%+1 , 1 3%=2,553%) A 2 . sorszám alatti tőketartozás kamata változó, 3 hónapos B U BOR + 0,75%. (20 1 5 . november 1 1 -é n : 1 ,350%+0,75%=2, 1 00%)
1 1 1 1
1
1
1
2023
2024
1 5 666! 200: 45 600 ! 22 200 1 065! 1 73 61 266 22 200 1 265 1 73 62 531 22 373 1
1
Összes várható hiteltörlesztés 1 46 204 1 6 330 330 OOO 34 606 476 204 50 936 527 1 40
