Pioneer Befektetési Alapkezelı Zrt. Hatályos: 2008. január 31.
Tájékoztatási szabályzat
A PIONEER BEFEKTETÉSI ALAPKEZELİ ZRT.
TÁJÉKOZTATÁSI SZABÁLYZAT
2008. január 31. -
TARTALOMJEGYZÉK
I. Általános elıírások............................................................................................................................ 3 II. A tájékoztatás alanyai és elızetes tájékozódási kötelezettség ......................................................... 4 III. Tájékoztatás módja ........................................................................................................................... 4 IV. Elızetes tájékoztatási kötelezettség ................................................................................................. 5 V. Ügyféllel kötött szerzıdésre vonatkozó tájékoztatási kötelezettség .................................................. 8 VI. Utólagos tájékoztatási kötelezettség ................................................................................................. 9
-2-
A Pioneer Alapkezelı Zrt. (székhely: 1011 Budapest, Fı u. 14., Nyilvántartja a Fıvárosi Bíróság,mint Cégbíróság, Cégjegyzékszám:01-10-0441149; a továbbiakban: „Alapkezelı”) a befektetési vállalkozásokról és az árutızsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhetı tevékenységek szabályairól szóló 2007. évi CXXXVIII. törvény (a továbbiakban: „Bszt.”, Törvény) alapján az Alapkezelı ügyfelei irányában az e Törvényben meghatározott tájékoztatási kötelezettség biztosítása érdekében az alábbi szabályzatot alkotja. Jelen szabályzat célja az Alapkezelı ügyfeleinek jogszerő tájékoztatásának biztosítása.
I.
Általános elıírások
1. Az ügyfelek vonatkozásában az Alapkezelınek háromlépcsıs – elızetes, befektetési szolgáltatási tevékenység teljesítése során felmerülı és utólagos – tájékoztatási kötelezettsége áll fenn. A tájékoztatandó ügyfelek körérıl, a tájékoztatás tartalmáról és megtételének idejérıl jelen szabályzat rendelkezik. 2. Jelen szabályzat hatálya alá tartozó minden tájékoztatásnak egyértelmőnek, kiegyensúlyozottnak és pontosnak kell lennie. A tájékoztatást a célzott ügyfélcsoport pénzügyi, befektetési ismereteinek megfelelı kifejezéseket, nyelvtani szerkezeteket használva kell megadni. A nem lakossági ügyfelek számára adott tájékoztatásnak a lakossági ügyfelek által is értelmezhetınek kell lennie, ha az a lakossági ügyfelek számára is hozzáférhetı, függetlenül attól, hogy az Alapkezelı a tevékenység végzését vagy szolgáltatás nyújtását kizárólag szakmai ügyfél vagy elfogadható partner számára biztosítja. 3. Összehasonlítást is tartalmazó tájékoztatás esetén, az összehasonlításnak tárgyilagosnak, tisztességesnek és kiegyensúlyozottnak kell lennie, feltőntetve az összehasonlítás alapjául szolgáló adatok és információk forrását. A tényeket és az összehasonlítás során használt feltételezéseket külön kell bemutatni. 4. Pénzügyi eszköz, vagy pénzügyi eszközbıl képzett index vagy mutató múltbeli hozamára, változására, illetıleg az Alapkezelı múltbéli teljesítményére vonatkozó adat vagy információ nem képezheti a tájékoztatás legfontosabb elemét. A felhasznált indexnek vagy mutatónak illetve hivatkozott teljesítménynek ki kell térnie az elmúlt öt naptári év hozamára, változására, kitérve az adatok és információk forrására, valamint a referencia-idıszakra. Ha nincs öt évre visszamenı ilyen információ, akkor a tájékoztatást megelızı 12 teljes hónapot kell alapul venni. Amennyiben ez nem lehetséges, összehasonlítás nem alkalmazható. A tájékoztatásban jól látható módon ki kell emelni, hogy a hivatkozott adatok a múltra vonatkoznak, és abból a jövıbeni hozamokra, változásra illetve teljesítményre nem lehet megbízható következtetéseket levonni. Az eredményt befolyásoló díjak és költségek esetén a tájékoztatóban be kell mutatni ezek hatását az eredményre. A tájékoztatóban a valós adatok mellett becsült adat is feltőntethetı, feltéve ha a becslés valós adatokon alapszik, és a becslés ténye jól láthatóan feltőntetésre kerül. Jövıbeni hozamra, teljesítményre vonatkozó tájékoztatás nem alapulhat becsült múltbéli hozamára, változásra, illetıleg a befektetési szolgáltatási tevékenység múltbeli teljesítményre, hanem annak tényszerő adatokon alapuló, ésszerő és tárgyilagos feltételezésen kell alapulnia. A jövıbeni eredményt befolyásoló díjak és költségek esetén be kell mutatni ezek hatását az eredményre. A jövıbeni hozamra, változásra, teljesítményre való hivatkozásból ki kell tőnnie, hogy a valós eredmények a bemutatottaktól eltérhetnek. -3-
5. Külföldi valuta- vagy devizanem esetén az erre vonatkozó hivatkozást a tájékozatóban jól látható módon ki kell emelni, felhívva a figyelmet, hogy az egyes valuta- devizanemek esetén az átváltás befolyásolja az elérhetı eredményt. 6. Adóügyi elszámolásra, következményre vonatkozó információ esetén, a tájékoztatóban feltőnı módon fel kell hívni a figyelmet arra, hogy pontos információ csak az ügyfél egyedi körülményei alapján adható. 7. A tájékoztatás nem tartalmazhatja felügyeleti hatóság nevét olyan összefüggésben vagy szövegkörnyezetben, amelybıl olyan következtetést lehetne levonni, hogy az adott felügyeleti hatóság kifejezetten javasolná vagy elismerné az Alapkezelıt, az Alapkezelı tevékenységét vagy az adott pénzügyi eszközt. 8. A tájékoztatás nem irányulhat az ügyfél megtévesztésére, nem titkolhat el lényeges információt, szándékosan nem tartalmazhat félreértelmezhetı információt, vagy lényeges körülményt, tényt vagy adatot nem állíthat be lényegtelenként. A tájékoztatásban nem hangsúlyozható a tevékenység vagy szolgáltatás elınyös tulajdonságai anélkül, hogy hátrányos tulajdonságokat vagy kockázatot tárgyilagosan bemutatásra kerülne. A tájékoztatás terjedelme összhangban kell álljon a tartalmával. II. A tájékoztatás alanyai és elızetes tájékozódási kötelezettség 9. Az Alapkezelı a szerzıdés megkötését megelızıen köteles, az Ügyfélbesorolási Szabályzatban foglaltaknak megfelelıen a leendı szerzıdı felet lakossági vagy szakmai ügyfélként, illetve elfogadható partnerként minısíteni, illetıleg köteles az erre a célra készített formanyomtatvány kitöltetésével Alkalmassági tesztet lefolytatni. Jelen Szabályzatban meghatározott tájékoztatási kötelezettség mind a lakossági, mind a szakmai ügyfelekkel kapcsolatban fennáll, kivéve ha a szabályzat kifejezetten lakossági ügyfelet említ.
III.
Tájékoztatás módja
10. Ha a Bvtv. tartós adathordozón teljesítendı tájékoztatási kötelezettséget ír elı, az Alapkezelı kötelezettségének írásban, vagy egyéb tartós adathordozón tesz eleget. Egyéb tartós adathordozón való tájékoztatás csak akkor lehetséges, ha a tájékoztatás eszköze megfelel az Alapkezelı és a leendı szerzıdı fél vagy ügyfél között létrejövı vagy meglévı szerzıdésben foglaltaknak és a szerzıdı fél kifejezetten a tájékoztatásnak ezt a formáját választja. Egyéb tartós adathordozásnak minısül minden olyan megoldás, mely az ügyfél tájékoztatását az adatok változatlan formában és tartalommal való reprodukciójával, az elıírt ideig lehetıvé teszi. Az Alapkezelı jelen szabályzatban meghatározott tájékoztatási kötelezettségeinek az alábbi dokumentumokban tesz eleget:
Ügyféllel kötött szerzıdésben
Az Alapkezelı honlapján (www.pioneerinvestments.hu)
Alapkezelı szabályzataiban
Nyomtatott tájékoztató anyagaiban
-4-
11. A tájékoztatást az Alapkezelı honlapján ( http://www.pioneerinvestments.hu ), vagy más, általa meghatározott honlapon is megadhatja, feltéve ha azt nem egy adott leendı szerzıdı félnek vagy ügyfélnek címezi, és a. a tájékoztatás eszköze megfelel az Alapkezelı és a leendı szerzıdı fél, vagy ügyfél között létrejött, illetve létrejövı szerzıdésben foglaltaknak, b. a leendı szerzıdı fél, vagy ügyfél kifejezetten hozzájárul a tájékoztatás ezen formájához c. a leendı szerzıdı felet, vagy ügyfelet az Alapkezelı értesítette a tájékoztatás pontos elérhetıségérıl d. az Alapkezelı gondoskodik a honlapon elérhetı információ minden pillanatában aktuális legyen, és e. az Alapkezelı gondoskodik, hogy a honlapon elhelyezett információ folyamatosan hozzáférhetı legyen mindaddig, amíg az ügyfél számára annak ismerete szükséges lehet. 12. Ha a leendı szerzıdı fél, vagy ügyfél rendszeres Internet hozzáféréssel rendelkezik és a kapcsolattartás formájaként az elektronikus levelezést választotta, az elektronikus levélben, vagy a honlapon elhelyezve közölt tájékoztatás eszközére vonatkozó tájékoztatásra a leendı szerzıdı fél, vagy ügyfél hozzájárulása megadottnak tekintendı.
IV. Elızetes tájékoztatási kötelezettség Az Alapkezelı ügyfeleit az alábbi pontokban részletezett információkról legkésıbb a szerzıdés megkötését megelızıen tájékoztatja. 13. Az Alapkezelıre vonatkozó alapvetı információk tekintetében az Alapkezelı tájékoztatja a leendı szerzıdı felet, amely a szerzıdéskötést követıen lakossági ügyfélnek minısül, vagy a lakossági ügyfelet az alábbiakról: a. Alapkezelı neve, címe, elérhetısége; b. kapcsolattartás során használható nyelve c. ügyfelekkel való kapcsolattartás módja, eszköze d. a kompetens hatóság(ok) címe és elérhetısége, és az Alapkezelı tevékenységi engedélyeinek száma; e. függı ügynök (meghatalmazottak) igénybevételének ténye, valamint annak az EGTállamnak megnevezése ahol a függı ügynököt nyilvántartásba vették. 14. Az Alapkezelı portfoliókezelési tevékenység folytatásakor tájékoztatja a leendı szerzıdı felet, amely fél a szerzıdéskötést követıen lakossági ügyfélnek minısül, vagy a lakossági ügyfelet az alábbiakról: a. a kezelt portfolióban lévı eszközök értékelésének módja és gyakorisága;
-5-
b. a portfoliókezelı szabad mérlegelési jogának részletei; c. a referenciaérték, melyhez képest az ügyfél portfoliójában lévı pénzügyi eszköz hozama meghatározásra kerül; d. az ügyfél portfoliójában szerepeltethetı eszközök, a végrehajtható tranzakciók és kapcsolódó korlátozások; e. portfoliókezelés során érvényesülı célkitőzések, a portfoliókezelı mérlegelése során szerepet játszó kockázati szint, és a portfoliókezelı mérlegelési jogának korlátai. 15. Az Alapkezelı mőködési és tevékenységi szabályai tekintetében tájékoztatja a leendı szerzıdı felet, amely fél a szerzıdéskötést követıen lakossági ügyfélnek minısül, vagy a lakossági ügyfelet az alábbiakról: a. ügyfél számára végzett portfoliókezelési tevékenységrıl szóló jelentés gyakorisága, idızítése, jellege; b. ügyfél pénzügyi eszközeinek vagy pénzeszközeinek kezelése esetén ezen eszközök megóvását biztosító intézkedések összefoglalása, ideértve az ügyfél rendélezésére álló befektetıvédelmi rendszer és annak mőködése c. összeférhetetlenségi politika (összefoglaló formában is megadható – ügyfél kérésére teljes egészében rendelkezésére bocsátandó) d. végrehajtási politika releváns pontjai (végrehajtási helyszín; végrehajtási helyszín megválasztását befolyásoló feltételek; ügyfél utasításának hatása a legkedvezıbb végrehajtásra) 16. Az ügyfél tulajdonában lévı vagy ıt megilletı pénzügyi eszközök és pénzeszközök kezelésének szabályai tekintetében az Alapkezelı: a. ha a lakossági ügyfél tulajdonában álló vagy ıt megilletı pénzügyi eszköz vagy pénzeszköz az Alapkezelı nevében eljáró harmadik fél kezelésébe kerülhet, tájékoztatást ad errıl a lehetıségrıl, az Alapkezelıt a székhelye szerinti állam joga alapján e harmadik személy tevékenységért terhelı felelısségrıl, valamint a harmadik fél esetleges fizetésképtelenségének az ügyfélre vonatkozó következményeirıl – ha a teljes ár összegszerően nem állapítható meg, az Alapkezelı megadja a számítás módját és alapját képezı információt úgy, hogy az ügyfél számára az megítélhetı legyen, b. ha a székhelye szerinti vagy a harmadik személy székhelye szerinti állam joga alapján a lakossági ügyfél tulajdonát képezı vagy ıt megilletı pénzügyi eszköz harmadik fél kezelésében lévı győjtıszámlára kerülhet, tájékoztatja az ügyfelet errıl a lehetıségrıl és kifejezetten, jól érthetıen felhívja a figyelmet az ebbıl adódó kockázatokra, c. ha a székhelye szerinti állam vagy a nevében eljáró harmadik személy székhelye szerinti állam joga nem teszi lehetıvé a lakossági ügyfél tulajdonát képezı vagy ıt megilletı pénzügyi eszközök és az Alapkezelı vagy a nevében eljáró harmadik személy saját eszközeinek elkülönített kezelését, tájékoztatást ad errıl a tényrıl, valamint kifejezetten és jól érthetıen felhívja a figyelmet az ebbıl adódó kockázatokra,
-6-
d. ha az ügyfél tulajdonát képezı vagy ıt megilletı pénzügyi eszköz vagy pénzeszköz olyan számlára kerül, amelyre vonatkozóan az egyébként az Alapkezelı és az ügyfél között fennálló szerzıdésre irányadó jogtól eltérı jog érvényesül, tájékoztatja az ügyfelet az ebbıl adódó, az ügyfél jogaira és kötelezettségeire irányadó szabályok eltérésérıl, e. tájékoztatja az ügyfelet az ügyfél tulajdonában lévı vagy ıt megilletı pénzügyi eszközre vagy pénzeszközre vonatkozó biztosítéki kötelezettségérıl vagy beszámítási jogosultságáról, illetve – ha ilyen létezik – a letétkezelınek ugyanezen pénzügyi eszköz vagy pénzeszköz vonatkozásában fennálló hasonló kötelezettségérıl vagy jogosultságáról, f.
egy olyan értékpapír alapú finanszírozási ügyletet megelızıen, amely a lakossági ügyfél tulajdonában lévı vagy ıt megilletı pénzügyi eszközre vonatkozik, vagy bármely más ügyletet megelızıen, amely ugyanezen eszközt érinti és az Alapkezelı saját számlájára vagy más ügyfél számlájára kerül végrehajtásra, teljes körő, világos és pontos tájékoztatást ad az ügyfél számára e pénzügyi eszköz használatával kapcsolatos kötelezettségérıl és felelısségérıl, ideértve az eszköz visszaszolgáltatásának szabályait, valamint a kockázatokról.
17. A szerzıdésben foglalt ügyletben érintett pénzügyi eszközzel és a szerzıdésben foglalt ügylettel kapcsolatban az Alapkezelı tájékoztatja ügyfelet az alábbiakról: a. a pénzügyi eszköz kockázata, ideértve a tıkeáttétel lényegére és hatásaira vonatkozó tájékoztatást és a teljes befektetett összeg esetleges elvesztésének kockázatára vonatkozó felhívást, b. a pénzügyi eszköz piaci helyzete, c. a pénzügyi eszköz árának volatilitása, illetve a piac elérésében tapasztalható esetleges korlátok, d. a pénzügyi eszköz szerzıdéskötés idıpontját megelızı idıszakra vonatkozó árfolyamalakulás az 1287/2006/EK bizottsági rendelet szerint, e. a tény, hogy az adott pénzügyi eszközre vonatkozó tranzakció, pénzügyi kötelezettségvállalás és a további kapcsolódó kötelezettségek – ideértve a feltételes kötelezettségvállalást is – eredményeképpen az ügyfél pótlólagos befizetési kötelezettségre számíthat a pénzügyi eszköz megszerzésének költségén felül, f.
a pénzügyi eszközzel kapcsolatos letéti követelmény vagy hasonló kötelezettség érvényesülése,
g. azon szerzıdı fél, amely a szerzıdéskötést követıen lakossági ügyfélnek minısül, és a lakossági ügyfél esetében, a pénzügyi eszköz forgalomba hozatala esetén a 2003/71/EK bizottsági irányelv szerinti kibocsátási tájékoztató közzétételi helye, h. annak a kölcsönhatásnak a lényege, amely eredményeképpen egy egynél több összetevıbıl álló pénzügyi eszköz kockázata esetleg meghaladhatja az egyes összetevık kockázatainak összegét, i.
a h. pontban meghatározott, egynél több összetevıbıl álló pénzügyi eszköz egyes összetevıinek leírására, és
-7-
j.
a garanciát magában foglaló pénzügyi eszköz esetében a garancia természetének részletezése oly módon, hogy abból mind a garanciavállaló, mind a garantált intézmény megismerhetı legyen és a garancia lényege a lakossági ügyfél számára megítélhetı legyen.
18. Az ügyfelet terhelı, szerzıdéskötéshez, valamint egyes ügyletek megkötéséhez kapcsolódó költség, díj tekintetében az Alapkezelı tájékoztatja a leendı szerzıdı felet, amely fél a szerzıdéskötést követıen lakossági ügyfélnek minısül, vagy a lakossági ügyfelet az alábbiakról: a. az ügyfél által a pénzügyi eszköz megszerzésével, tartásával, az Alapkezelı befektetési szolgáltatási tevékenysége vagy kiegészítı befektetési szolgáltatása keretében számára nyújtott szolgáltatásáról szóló szerzıdés létrehozatalával, fenntartásával és teljesítésével kapcsolatos – ideértve a keretszerzıdés alapján adott megbízáshoz kapcsolódóan – viselendı minden költségrıl, ideértve bármilyen, díjat, jutalékot (pénzügyi eszközönként és ügyleteként), hozzájárulást, valamint adót, amelyet az Alapkezelı von le vagy számol el (a továbbiakban: teljes ár), b. az egyes devizák vagy valuták megnevezésérıl, az alkalmazott átváltási árfolyamról és az átváltás költségeirıl, ha az a. pontban meghatározott teljes árat vagy annak egy részét külföldi valutában vagy devizában kell megfizetni, c. a szerzıdésben meghatározott pénzügyi eszközre vonatkozó ügylet kapcsán olyan költség, illetve adófizetési kötelezettség keletkezhet, amely megfizetése nem az Alapkezelın keresztül történik, d. a fizetésre vagy a teljesítés módjára vonatkozó egyéb szabályokról. 19. Az Alapkezelı tájékoztatja a leendı ügyfeleit az egyes portfólióelemekre (eszközcsoport) vonatkozó elsıdleges, illetve – ha ez lehetséges – másodlagos kereskedési helyeket (a teljesítési helyeket elsıdlegesen az Alapkezelıvel szerzıdött partnerek, az adott megbízás lebonyolításában résztvevı üzleti partnerek, az Alapkezelı meglévı elszámolási csatornái, illetve az adott termék kereskedhetısége határozza meg)
V. Ügyféllel kötött szerzıdésre vonatkozó tájékoztatási kötelezettség 20. Az Alapkezelı portfoliókezelési rendelkeznie kell:
tevékenysége
keretében
létrehozandó
szerzıdésében
a. a portfoliókezelés megkezdéséhez szükséges feltételekrıl b. a portfoliókezelési tevékenység keretében létrejött szerzıdés megszőnésének módjáról és feltételeirıl c. a befektetési politikáról d. a portfoliókezeléssel összefüggı összes költségrıl e. a d. pontban foglalt költség megfizetésének, elszámolásának módjáról f.
a 16. pontban foglaltakról. -8-
21. Az Alapkezelı tájékoztatja az ügyfelet, hogy a szerzıdéskötést megtagadja, ha a. a leendı szerzıdı fél, illetıleg az ügyfél személyazonosságának igazolását vagy az azonosítást megtagadta, valamint ha a személyazonosság vagy az azonosítás más okból sikertelen volt, b. az Alkalmassági teszt lefolytatásához szükséges információhoz az Alapkezelı nem jutott hozzá c. az Alkalmassági teszt eredménye nem teszi lehetıvé a kért szolgáltatás nyújtását.
VI. Utólagos tájékoztatási kötelezettség Az Alapkezelı köteles a jelen fejezetben meghatározott tájékoztatási kötelezettségét az ügyfél részére teljesíteni, azonban az Alapkezelı és az ügyfél közötti megállapodás – szerzıdés – ettıl eltérı gyakoriságú és adattartalmú tájékoztatást is megállapíthat. VI. I.
Jelentés portfoliókezelés esetén
22. Az Alapkezelı rendszeresen, de legalább félévente a 23-24. pontban részletezett tartalommal jelentést készít az ügyfél számára. Ennek keretében az ügyfél rendelkezhet úgy, hogy az Alapkezelı a végrehajtott ügyletetekkel kapcsolatos tájékoztatást a 24. pontban meghatározott tarlommal ügyletenként adja meg. 23. Az Alapkezelı lakossági ügyfél számára adott rendszeres jelentése az alábbiakat tartalmazza: a. az Alapkezelı neve, b. az ügyfél neve vagy azonosítója, c. a jelentésben foglalt idıszakra érvényes portfolió összetétele és értékelése, ideértve minden, az Alapkezelı kezelésében lévı pénzügyi eszköz piaci értékét és a pénzeszközök kezdı és záró egyenlegét, és a portfoliónak a jelentésben foglalt idıszakra érvényes hozamát, d. az Alapkezelı által a jelentésben foglalt idıszakban az ügyfél felé felszámított jutalékok, díjak és egyéb költségek teljes összege, legalább a kezeléssel és a megbízás végrehajtásával összefüggı tételek elkülönítésével, vagy az ügyfél kifejezett kérésére, az általa megadott részletezettséggel, e. a jelentésben foglalt idıszakra vonatkozó hozam összehasonlítása az Alapkezelı és az ügyfél között létrejött megállapodásban foglalt referenciaértékkel, f.
a jelentésben foglalt idıszakban az ügyfél portfoliójában lévı pénzügyi eszközön realizált osztalék, kamat, kamatnak minısülı vagy egyéb hozamjellegő kifizetés összege jogcímenként,
g. a jelentésben foglalt idıszakban történt olyan társasági események, amelyek az ügyfél portfoliójában lévı pénzügyi eszköz kapcsán valamilyen jog vagy jogosultság keletkezésével jártak, és h. minden egyes, a jelentésben foglalt idıszakban végrehajtott ügylet kapcsán ha. a kereskedési nap, hb. a megbízás végrehajtásának idıpontja, -9-
hc. a megbízás típusa, hd. a kereskedési helyszín neve, illetve azonosítója, he. a pénzügyi eszköz megnevezése és azonosítója, hf. az eladás/vétel megjelölés, hg. a megbízás természete, ha sem eladásnak, sem vételnek nem tekinthetı, hh. a pénzügyi eszköz mennyisége, hi. a pénzügyi eszköz kereskedési egységének ára, megjelölve a kereskedési egységet is, hj. a teljes költség kivéve, ha az ügyfél az ügyletenkénti tájékoztatást választotta. 24. Amennyiben az ügyfél az ügyletenkénti értesítést választotta, az Alapkezelı tájékoztatási kötelezettségének ügyletenként, írásban vagy egyéb tartós adathordozón, legkésıbb az ügylet végrehajtásának napját követı elsı kereskedési napon, vagy ha a megbízást az Alapkezelı harmadik személy közremőködésével hajtotta végre, a harmadik személy igazolásának kézhezvételét követı kereskedési napon tesz eleget, az alábbi tartalommal: a. az Alapkezelı / harmadik személy neve vagy más azonosítója, b. az ügyfél neve vagy más azonosítója c. a kereskedési nap, d. a megbízás végrehajtásának idıpontja, e. a megbízás típusa, f.
a kereskedési helyszín neve, illetve azonosítója,
g. a pénzügyi eszköz megnevezése és azonosítója, h. az eladás/vétel megjelölés, i.
a megbízás természete, ha sem eladásnak, sem vételnek nem tekinthetı,
j.
a pénzügyi eszköz mennyisége,
k. a pénzügyi eszköz kereskedési egységének ára, megjelölve a kereskedési egységet is, l.
a teljes költség
m. az Alapkezelı által az ügyfél felé felszámított jutalékának, díjának és egyéb költségeinek teljes összege, és – a lakossági ügyfél kifejezett kérésére – ennek jogcímenkénti lebontása, n. az ügyfél kötelezettségei az ügylet teljesítésével kapcsolatosan, ideértve a pénzügyi teljesítés, vagy a fizikai leszállítással történı teljesítés határideje, és a teljesítéshez szükséges számlaszámok és egyéb információk, és o. ha az ügylet során az ügyféllel szemben álló partner az Alapkezelı maga, az Alapkezelıvel azonos vállalatcsoportba tartozó személy, vagy az Alapkezelı egy másik ügyfele volt, akkor ennek ténye, kivéve, ha a megbízás végrehajtására olyan
- 10 -
kereskedési rendszeren keresztül került sor, amelyben a kereskedési szabályok ezt nem teszik lehetıvé. 25. Amennyiben ezeket az információkat az ügyfél harmadik személytıl is haladéktalanul megkapja, a tájékoztatást az Alapkezelınek nem szükséges végrehajtásának napját követı elsı kereskedési napon teljesítenie. 26. A rendszeres jelentést amennyiben az ügyfél az ügyletenkénti tájékoztatást választotta:
ügyfél kifejezett kérésére negyedévente,
az ügyfél kifejezett kérésének hiányában évente,
tıkeáttételes portfolió kialakítását lehetıvé tevı szerzıdés esetén legalább havonta
kell teljesíteni. 27. Az éves jelentési kötelezettséget lehetıvé tévı rendelkezés nem alkalmazható, ha a jelentés olyan értékpapírra vonatkozik, amely átruházható értékpapír megszerzésére vagy értékesítésére jogosít, vagy amely átruházható értékpapír, deviza, kamatláb vagy hozammutató, áru, index vagy más hasonló referenciaként értelmezhetı intézkedés változásán alapul és készpénzben teljesítendı, és az jelentés alábbi eszközökre vonatkozik: a. az értékpapírhoz, devizához, kamatlábhoz vagy hozamhoz kapcsolódó opció, határidıs ügylet, csereügylet, határidıs kamatláb-megállapodás, valamint bármely más származtatott megállapodás, eszköz, pénzügyi index vagy intézkedés, amely fizikai leszállítással teljesíthetı vagy pénzben kiegyenlíthetı, b. az áruhoz kapcsolódó opció, határidıs ügylet, csereügylet, határidıs kamatlábmegállapodás, valamint bármely más származtatott megállapodás, eszköz, amelyet pénzben kell kiegyenlíteni vagy az ügyletben résztvevı felek valamelyikének választása szerint pénzben kiegyenlíthetı, ide nem értve a teljesítési határidı lejártát vagy más megszőnési okot, c. az áruhoz kapcsolódó opció, határidıs ügylet, csereügylet, valamint bármely más származtatott megállapodás, eszköz, amely fizikai leszállítással teljesíthetı, feltéve hogy azzal szabályozott piacon vagy multilaterális kereskedési rendszerben kereskednek, d. a c) pont alá nem tartozó, más származtatott pénzügyi eszköz jellemzıivel rendelkezı, áruhoz kapcsolódó opció, tızsdei és tızsdén kívüli határidıs ügylet, csereügylet, valamint bármely más származtatott megállapodás, amely fizikai leszállítással teljesíthetı, és nem kereskedelmi célt szolgál, ha azt elismert elszámolóházon keresztül számolják el vagy rendszeres pótbefizetési kötelezettség érvényes rá, e. a hitelkockázat átruházását célzó származtatott eszköz, f.
a különbözetre vonatkozó pénzügyi megállapodás,
g. az éghajlati, idıjárási változóhoz, fuvardíjhoz, légszennyezı anyag vagy üvegházhatású gáz kibocsátásához, inflációs rátához vagy más hivatalos gazdasági statisztikához kapcsolódó opció, határidıs ügylet, csereügylet, határidıs kamatlábmegállapodás vagy bármely más származtatott megállapodás, eszköz, amelyet készpénzben kell kiegyenlíteni, vagy amely az ügyletben résztvevı felek valamelyikének választása szerint készpénzben kiegyenlíthetı, ide nem értve azt az esetet, ha a megszőnés oka a nemteljesítés, - 11 -
h. egyéb, az a)–g) pontban nem említett eszközhöz, joghoz, kötelezettséghez, indexhez, intézkedéshez kapcsolódó származtatott ügylet, eszköz, amely rendelkezik a többi származtatott eszköz valamelyikének jellemzıivel, ideértve azt, hogy valamely szabályozott piacon vagy multilaterális kereskedési rendszerben kereskednek vele, elismert elszámolóházon keresztül számolják el és teljesítik, vagy rendszeres pótbefizetési kötelezettség érvényes rá, valamint a Bizottság 1287/2006/EK rendeletének 39. cikkében meghatározott származtatott ügylet. 28. Ha az Alapkezelı portfoliókezelési tevékenysége keretében az ügyfél számára vezetett számlán feltételes kötelezettségvállalással járó nyitott pozíciót tart nyilván, vagy ilyen pozíciót eredményezı ügylet végrehajtását vállalta, az ügyfél értesítésre vonatkozó rendelkezésétıl függetlenül, legkésıbb a veszteséget eredményezı ügylet végrehajtásának napját követı kereskedési napon tájékoztatja az ügyfelet, ha az ügyfél által realizált veszteség meghalad egy, az Alapkezelı és az ügyfél között létrejött szerzıdésben meghatározott határértéket. 29. Az Alapkezelı portfoliókezelési tevékenysége keretében kezelt, az ügyfél tulajdonában lévı vagy ıt megilletı pénzügyi eszközrıl és pénzeszközrıl legalább évente, az alábbi tartalommal jelentést készít és azt írásban vagy más tartós adathordozón az ügyfél rendelkezésére bocsátja. A jelentés tartalma: a. az ügyfél tulajdonában lévı vagy ıt megilletı pénzügyi eszközök és pénzeszközök állománya és részletezése a jelentésben foglalt idıszak végén, b. az ügyfél tulajdonában lévı vagy ıt megilletı pénzügyi eszközök és pénzeszközök azon állománya, amely értékpapír-finanszírozási ügylet tárgyát képezte a jelentésben foglalt idıszakban, és c. az értékpapír-finanszírozási ügylet tárgyát képezı, az ügyfél tulajdonában lévı vagy ıt megilletı pénzügyi eszközön és pénzeszközön realizált eredmény, és az eredmény számításának alapja. 30. Ha az ügyfél portfoliójában olyan pénzügyi eszköz vagy pénzeszköz található, amelyre vonatkozóan a teljesítés még nem történt meg, akkor a 29. a. pontban meghatározott információ esetében az Alapkezelı megjelöli, hogy az általa adott tájékoztatás a kereskedési napra vagy a teljesítés napjára vonatkozik-e, és 29. b. és c. pontjai vonatkozásában az információt az a) pontban foglaltakkal egyezı szemléletben adja meg. 31. Az Alapkezelı portfoliókezelési tevékenysége során tıke és hozam garanciát vállalhat. Ebben az esetben a 15. b. pontban foglaltakról az ügyfelet tájékoztatnia kell.
Jelen szabályzat 2008. január 31-tıl hatályos.
Pioneer Alapkezelı Zrt.
- 12 -
