VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
1. Úvodní slovo ředitele podniku
4–5
2. Profil společnosti LOM PRAHA TRADE a. s.
6
3. Správa a řízení společnosti
7
4. Představenstvo společnosti LOM PRAHA TRADE a. s. k 31. prosinci 2015
8
5. Dozorčí rada společnosti LOM PRAHA TRADE a. s. k 31. prosinci 2015
9
6. Hlavní události roku 2015
10 – 11
7. Výhled do roku 2016
12
8. Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje
13
9. Péče o životní prostředí
14
10. Lidské zdroje
15
11. Odpovědnost za výroční zprávu
16
12. Přílohy
17 – 55
3
1.
ÚVODNÍ SLOVO ŘEDITELE PODNIKU
Vážení obchodní partneři, spolupracovníci a kolegové, v loňském roce dále eskalovala krize mezi EU a USA na jedné straně a Ruskou federací kvůli dění na Ukrajině. Dovoluji si zdůraznit, že výsledek hospodaření a zajištění zakázkové náplně jsou velmi závislé na korektních vztazích nejen se zákazníky, což považuji za samozřejmost, ale i s ruskými a ukrajinskými výrobci a konstrukčními kancelářemi. Uvalené sankce významně komplikují naši pozici, zejména v oblasti dodávky materiálu. A byly to právě dodávky materiálu, respektive jejich zdržení či úplné zrušení, které nám způsobily nejvíce starostí. Rok 2015, který reflektuje předkládaná výroční zpráva, byl i přes výše uvedené problémy pro naši společnost velmi úspěšný. Podařilo se uzavřít několik klíčových kontraktů, zejména kontrakt s americkou společností RAYTHEON, který považuji za zásadní, ale i celou řadu dalších kontraktů, které možná nejsou tak viditelné, ale i díky jim společnost LOM PRAHA TRADE a. s. skončila v prvním uceleném roce s kladným hospodářským výsledkem.
4
Je pro mě velkou ctí, že mohu pracovat jako ředitel společnosti LOM PRAHA TRADE a. s. Společnosti, která i s nevelkým počtem zaměstnanců dokázala za relativně krátkou dobu své existence ukázat svou sílu na poli zahraničního obchodu. Společnosti, která je stoprocentně vlastněnou dceřinou společností státního podniku LOM PRAHA, jehož zakladatelem je Ministerstvo obrany ČR. LOM PRAHA s. p. zosobňuje dlouhodobou tradici leteckého průmyslu a významnou měrou se podílí na zajišťování bezpečnosti České republiky. Závěrem si dovolím připomenout skutečnost, na kterou se často zapomíná. Nejhodnotnějším aktivem LOM PRAHA TRADE a. s. jsou zaměstnanci, kteří svou každodenní prací, nezřídka o víkendech či v osobním volnu pomáhají společnosti posouvat se stále kupředu a obstát tak v tvrdé konkurenci. Věřím, že v nastávajících časech zůstanou hrdí na dnes již velmi dobře vnímanou značku LOM PRAHA TRADE a přispějí k jejímu dalšímu rozvoji a růstu. Poděkování samozřejmě patří i pracovníkům Ministerstva obrany ČR, státního podniku LOM PRAHA a všem obchodním partnerům, kteří s námi spolupracují.
Ondřej Konývka
Generální ředitel
5
2.
PROFIL SPOLEČNOSTI LOM PRAHA TRADE A. S.
Společnost LOM PRAHA TRADE a. s. vznikla dne 7. dubna 2014 zápisem do obchodního rejstříku Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka 19701. Společnost se zaměřuje na zprostředkování obchodu, a to zejména v oblastech: •
Údržby vrtulníků (draků)
•
Údržby motorů, reduktorů a jiných agregátů
•
Výcviku leteckého i pozemního personálu
•
Zajišťování náhradních dílů pro údržbu vrtulníků a jejich agregátů
Zákazníky společnosti jsou vlády zemí ze všech kontinentů světa, ale i významné společnosti pohybující se v oblasti letecké techniky.
6
3.
SPRÁVA A ŘÍZENÍ SPOLEČNOSTI
Základní údaje Obchodní jméno:
LOM PRAHA TRADE a. s.
IČO:
02881845
DIČ:
CZ02881845
Vznik společnosti:
7. 4. 2014
Sídlo společnosti:
Tiskařská 270/8, Malešice, 108 00 Praha 10
Akcionář Jediným akcionářem společnosti LOM PRAHA TRADE a. s. je společnost LOM PRAHA s. p., IČO: 00000515.
Správní orgány Valná hromada je nejvyšším orgánem společnosti. Volí a odvolává členy statutárního i kontrolního orgánu. Představenstvo je statutárním orgánem společnosti, jenž řídí činnost společnosti a jedná za ni. Představenstvo je jednočlenné. Dozorčí rada je kontrolním orgánem společnosti. Dohlíží na výkon působnosti představenstva a uskutečňování podnikatelské činnosti společnosti.
Kontakt LOM PRAHA TRADE a. s. Tiskařská 270/8 108 00 Praha 10 – Malešice
E-mail:
[email protected] Webové stránky: www.lomtrade.cz
7
4.
PŘEDSTAVENSTVO SPOLEČNOSTI LOM PRAHA TRADE A. S. K 31. PROSINCI 2015
Společnost byla v průběhu roku 2015 řízena představenstvem o jednom členu. Člen představenstva Ing. Milan Doležal Změny v představenstvu společnosti LOM PRAHA TRADE a. s. v průběhu roku 2015: Ing. Roman Planička – zánik členství i funkce předseda představenstva 14. 1. 2015 Ing. Pavel Beran, FCCA – zánik členství i funkce člen představenstva 14. 1. 2015
8
5.
DOZORČÍ RADA SPOLEČNOSTI LOM PRAHA TRADE A. S. K 31. PROSINCI 2015
Dozorčí rada společnosti byla v průběhu roku 2015 sedmičlenná, k 31. 12. 2015 měla dozorčí rada 3 členy. Člen dozorčí rady Ing. Josef Kreuziger, Ph.D. Člen dozorčí rady Ing. Roman Planička Člen dozorčí rady Ing. Pavel Beran, FCCA Změny v dozorčí radě v průběhu roku 2015. Ing. Jaromír Šebesta – zánik členství i funkce člen dozorčí rady 6. 11. 2015 Mgr. Daniel Koštoval – zánik členství i funkce předseda dozorčí rady 31. 12. 2015 plk. Ing. Martin Zlatník – zánik členství i funkce člen dozorčí rady 31. 12. 2015 Ing. Tomáš Kuchta – zánik členství i funkce člen dozorčí rady 31. 12. 2015
9
6.
HLAVNÍ UDÁLOSTI ROKU 2015
Leden 2015 Proběhlo jednání s tajemníkem pro otázky národní bezpečnosti a s velvyslankyní Nigerie v Praze. Cílem jednání bylo prohloubení obchodní spolupráce, provádění generálních oprav, provádění leteckých a pozemních výcviků. Únor 2015 Bylo uspořádáno obchodní jednání s polskými státními podniky za účelem provádění technických a leteckých výcviků, kooperací a generálních oprav agregátů ruské letecké techniky. Březen 2015 Do Prahy byla pozvána delegace ministra obrany Ghany. Cílem jednání bylo dokončení kontraktu na GO vrtulníku Mi-17 a rozvoj spolupráce v oblasti výcviku pilotů a mechaniků. Duben 2015 Bylo uskutečněno obchodní jednání v Thajském království, jehož cílem je navázání a rozvoj obchodní spolupráce s ozbrojenými složkami Thajska. Květen 2015 Společnost LOM PRAHA TRADE a. s. byla představena v rámci tradiční vrtulníkové techniky v Moskvě – HeliRussia 2015. Byl uzavřen významný kontrakt s největším světovým civilním provozovatelem vrtulníků řady Mi na generální opravy motorů. Červen 2015 Společnost LOM PRAHA TRADE a. s. byla prezentována také na veletrhu Le Bourget v Paříži.
10
Červenec 2015 Představitelé významné americké společnosti navštívili podnik a centrum leteckého výcviku (CLV) za účelem kontroly výcvikového programu, který společnost LOM PRAHA TRADE vyhrála. Zároveň probíhala obchodní jednání a příprava na tendry v zemích na Balkánském poloostrově. Srpen 2015 Společnost LOM PRAHA TRADE a. s. se společně s LOM PRAHA s. p. a AERO Vodochody AEROSPACE a. s. zúčastnila druhé největší výstavy letectví na světě – MAKS v Moskvě. Září 2015 Společnost LOM PRAHA TRADE a. s. byla společně se státním podnikem LOM PRAHA prezentována na mezinárodní výstavě obranného průmyslu MSPO Kielce, která proběhla v Polsku. Byly započaty generální opravy 2 vrtulníků Mi-17 pro významného afrického zákazníka. Bylo uvítáno 49 studentů a tím zahájen výcvikový program pro významnou americkou společnost. Zároveň byl s americkou společností podepsán kontrakt na generální opravy 21 kusů reduktorů VR-24. Říjen 2015 Začátkem měsíce proběhlo významné setkání generálních ředitelů předních opravárenských podniků Evropy, součástí setkání byla konference. LOM PRAHA TRADE a. s. byly společně s LOM PRAHA s. p. organizátory této důležité akce. Listopad 2015 Probíhal výcvik brazilských vzdušných sil v taktickém simulačním centru (TSC). Prosinec 2015 Bylo realizováno jednání se společností Helisota, jehož cílem bylo řešení projektů Etiopie, Indonésie, Lotyšska.
11
7.
VÝHLED DO ROKU 2016
Společnost se bude i v roce 2016 zaměřovat na realizace zakázek nasmlouvaných dle platných smluv. Bude se také snažit dále rozšiřovat služby pro externí zákazníky a získávat nejen další zakázky od stávajících klientů, ale také nové kontrakty.
12
8.
AKTIVITY V OBLASTI VÝZKUMU A VÝVOJE
Společnost nemá žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje.
13
9.
PÉČE O ŽIVOTNÍ PROSTŘEDÍ
Společnost LOM PRAHA TRADE a. s. uzavřela smlouvu o sdruženém plnění se společností EKO-KOM, a. s., a tím plní své povinnosti zajistit zpětný odběr a využití odpadu z obalů dle §13 odst. 1 písmene c) zákona o obalech a zapojila se do Systému sdruženého plnění EKO-KOM.
14
10.
LIDSKÉ ZDROJE
Společnost LOM PRAHA TRADE a. s. má k 31. 12. 2015 celkem 14 zaměstnanců.
Generální ředitel
Africkoasijská zóna obchodního oddělení
Euroamerická zóna obchodního oddělení
Rusky mluvící zóna obchodního oddělení
Oddělení logistiky a řízení zakázek
Oddělení celní deklarace
Finanční oddělení
15
11.
ODPOVĚDNOST ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU
Údaje uvedené ve výroční zprávě za rok 2015 odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které mohly ovlivnit přesné a správné posouzení společnosti, nebyly vynechány.
16
V Praze, 7. dubna 2016
12.
PŘÍLOHY
Účetní závěrka LOM PRAHA TRADE a. s. podle českých účetních předpisů k 31. 12. 2015
Rozvaha k 31. 12. 2015
18 – 21
Výkaz zisků a ztrát za období končící 31. 12. 2015
22 – 23
Příloha účetní závěrky za rok končící 31. 12. 2015
24 – 42
Výkaz o peněžních tocích za období končící 31. 12. 2015
43
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2015
44 – 52
Zpráva nezávislého auditora pro akcionáře společnosti
54 – 55
17
ROZVAHA
Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 500/2002 Sb.
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky:
LOM PRAHA TRADE a.s. Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště:
v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2015
Tiskařská 270/8 Praha 10 108 00
(v celých tisících Kč)
Označ.
AKTIVA
Číslo řádku
b
c
a AKTIVA CELKEM
001
Rok
Měsíc
IČ
2015
12
02881845 Minulé účetní období
Běžné účetní období
Brutto
Korekce
Netto
1
2
3
696 272,00
-328,00
Netto 4
695 944,00
1 348,00
A.
Pohledávky za upsaný základní kapitál
002
0,00
0,00
0,00
1 100,00
B.
Dlouhodobý majetek
003
158 012,00
-328,00
157 684,00
29,00
B. I.
Dlouhodobý nehmotný majetek
004
0,00
0,00
0,00
0,00
1.
Zřizovací výdaje
005
0,00
0,00
0,00
0,00
2.
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
0,00
0,00
0,00
0,00
3.
Software
007
0,00
0,00
0,00
0,00
4.
Ocenitelná práva
008
0,00
0,00
0,00
0,00
5.
Goodwill
009
0,00
0,00
0,00
0,00
6.
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
0,00
0,00
0,00
0,00
7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
011
0,00
0,00
0,00
0,00
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
012
0,00
0,00
0,00
0,00
Dlouhodobý hmotný majetek
013
158 012,00
-328,00
157 684,00
29,00 0,00
B. I.
B. II. B. II. 1.
Pozemky
014
0,00
0,00
0,00
2.
Stavby
015
0,00
0,00
0,00
0,00
3.
Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí
016
2 445,00
-328,00
2 117,00
29,00
4.
Pěstitelské celky trvalých porostů
017
0,00
0,00
0,00
0,00
5.
Dospělá zvířata a jejich skupiny
018
0,00
0,00
0,00
0,00
6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
0,00
0,00
0,00
0,00
7.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
020
131 736,00
0,00
131 736,00
0,00
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
021
23 831,00
0,00
23 831,00
0,00
9.
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
022
0,00
0,00
0,00
0,00
Dlouhodobý finanční majetek
023
0,00
0,00
0,00
0,00
B. III. B. III. 1.
18
Podíly - ovládaná osoba
024
0,00
0,00
0,00
0,00
2.
Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
025
0,00
0,00
0,00
0,00
3.
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
0,00
0,00
0,00
0,00
4.
Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv
027
0,00
0,00
0,00
0,00
5.
Jiný dlouhodobý finanční majetek
028
0,00
0,00
0,00
0,00
6.
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
029
0,00
0,00
0,00
0,00
7.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
030
0,00
0,00
0,00
0,00
Označ.
AKTIVA
Číslo řádku
Brutto
Korekce
Netto
b
c
1
2
3
031
532 490,00
a C.
Oběžná aktiva
Minulé účetní období
Běžné účetní období
Netto
0
0,00
532 490,00
532 490,00 83 454,00
C. I.
Zásoby
032
83 454,00
0,00
83 454,00
C. I. 1.
Materiál
033
0,00
0,00
0,00
0,00
Nedokončená výroba a polotovary
034
65 562,00
0,00
65 562,00
65 562,00
2. 3.
Výrobky
035
0,00
0,00
0,00
0,00
4.
Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny
036
0,00
0,00
0,00
0,00 17 892,00
5.
Zboží
037
17 892,00
0,00
17 892,00
6.
Poskytnuté zálohy na zásoby
038
0,00
0,00
0,00
0,00
C. II.
Dlouhodobé pohledávky
039
0,00
0,00
0,00
0,00
C. II. 1.
Pohledávky z obchodních vztahů
040
0,00
0,00
0,00
0,00
2.
Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
041
0,00
0,00
0,00
0,00
3.
Pohledávky - podstatný vliv
042
0,00
0,00
0,00
0,00
4.
Pohledávky za společníky
043
0,00
0,00
0,00
0,00
5.
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
0,00
0,00
0,00
0,00
6.
Dohadné účty aktivní
045
0,00
0,00
0,00
0,00
7.
Jiné pohledávky
046
0,00
0,00
0,00
0,00
8. C. III. C. III. 1.
Odložená daňová pohledávka
047
0,00
0,00
0,00
0,00
Krátkodobé pohledávky
048
309 120,00
0,00
309 120,00
309 120,00 216 692,00
Pohledávky z obchodních vztahů
049
216 692,00
0,00
216 692,00
2.
Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
050
0,00
0,00
0,00
0,00
3.
Pohledávky - podstatný vliv
051
0,00
0,00
0,00
0,00
4.
Pohledávky za společníky
052
0,00
0,00
0,00
0,00
5.
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
053
0,00
0,00
0,00
0,00
6.
Stát - daňové pohledávky
054
0,00
0,00
0,00
0,00
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
88 268,00
0,00
88 268,00
88 268,00
8.
Dohadné účty aktivní
056
0,00
0,00
0,00
0,00
9.
Jiné pohledávky
057
4 160,00
0,00
4 160,00
4 160,00 139 916,00
C. IV.
Krátkodobý finanční majetek
058
139 916,00
0,00
139 916,00
C. IV. 1.
Peníze
059
826,00
0,00
826,00
826,00
Účty v bankách
060
139 090,00
0,00
139 090,00
139 090,00
2. 3.
Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
0,00
0,00
0,00
0,00
4.
Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
062
0,00
0,00
0,00
0,00
D. I.
Časové rozlišení
063
5 770,00
0,00
5 770,00
5 770,00
D. I. 1.
Náklady příštích období
064
5 770,00
0,00
5 770,00
5 770,00
2.
Komplexní náklady příštích období
065
0,00
0,00
0,00
0,00
3.
Příjmy příštích období
066
0,00
0,00
0,00
0,00
19
Označ.
PASIVA
Číslo řádku
Běžné účetní období
Minulé účetní období
b
c
5
6
a PASIVA CELKEM
001
695 944,00
A.
Vlastní kapitál
002
30 264,00
594,00
A. I.
Základní kapitál
003
2 000,00
2 000,00
A. I. 1.
1 347,00
Základní kapitál
004
2 000,00
2 000,00
2.
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly ( - )
005
0,00
0,00
3.
Změny základního kapitálu
006
0,00
0,00
A. II.
Kapitálové fondy
007
0,00
0,00
A. II. 1.
Ážio
008
0,00
0,00
2.
Ostatní kapitálové fondy
009
0,00
0,00
3.
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
010
0,00
0,00
4.
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách společností obchodních korporací
011
0,00
0,00
5.
Rozdíly z přeměn společností obchodních korporací
055
0,00
0,00
6.
Rozdíly z ocenění při přeměnách společností obchodních korporací
056
0,00
0,00
A. III.
Fondy ze zisku
012
0,00
0,00
A. III. 1.
Rezervní fond
013
0,00
0,00
Statutární a ostatní fondy
014
0,00
0,00
Výsledek hospodaření minulých let
015
-1 406,00
0,00
Nerozdělený zisk minulých let
016
0,00
0,00
Neuhrazená ztráta minulých let
017
-1 406,00
0,00
2. A. IV. A. IV.1. 2.
Jiný výsledek hospodaření minulých let
057
0,00
0,00
A. V. 1
3.
Výsledek hospodaření běžného účetního období ( + / - )
018
29 670,00
-1 406,00
A. V. 2
Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku ( - )
058
0,00
0,00
B.
Cizí zdroje
019
237 864,00
669,00
B. I.
Rezervy
020
0,00
0,00
B. I. 1.
Rezervy podle zvláštních právních předpisů
021
0,00
0,00
2.
Rezerva na důchody a podobné závazky
022
0,00
0,00
3.
Rezerva na daň z příjmů
023
0,00
0,00
4.
Ostatní rezervy
024
0,00
0,00
B. II.
Dlouhodobé závazky
025
0,00
0,00
B. II. 1.
Závazky z obchodních vztahů
026
0,00
0,00
2.
Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
027
0,00
0,00
3.
Závazky - podstatný vliv
028
0,00
0,00
4.
Závazky ke společníkům
029
0,00
0,00
5.
Dlouhodobé přijaté zálohy
030
0,00
0,00
20
Označ.
a
PASIVA
Číslo řádku
Běžné účetní období
b
c
5
Minulé účetní období
6
6.
Vydané dluhopisy
031
0
0
7.
Dlouhodobé směnky k úhradě
032
0
0
8.
Dohadné účty pasivní
033
0
0
9.
Jiné závazky
034
0
0
10.
Odložený daňový závazek
035
0
0
Krátkodobé závazky
036
237 864,00
669,00
B. III. B. III. 1.
Závazky z obchodních vztahů
037
73 322,00
217,00
2.
Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
038
0,00
0,00
3.
Závazky - podstatný vliv
039
0,00
0,00
4.
Závazky ke společníkům
040
0,00
0,00
5.
Závazky k zaměstnancům
041
1 370,00
216,00
6.
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
042
748,00
137,00
7.
Stát - daňové závazky a dotace
043
37 192,00
56,00
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
044
125 191,00
0,00
9.
Vydané dluhopisy
045
0,00
0,00
10.
Dohadné účty pasívní
046
41,00
0,00
Jiné závazky
047
0,00
43,00
B. IV.
11.
Bankovní úvěry a výpomoci
048
0,00
0,00
B. IV. 1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
049
0,00
0,00
2.
Krátkodobé bankovní úvěry
050
0,00
0,00
3.
Krátkodobé finanční výpomoci
051
0,00
0,00
Časové rozlišení
052
427 816,00
84,00
C. I. 1.
Výdaje příštích období
053
15 606,00
84,00
2.
Výnosy příštích období
054
412 210,00
0,00
C. I.
21
VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁTY
Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 500/2002 Sb.
v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2015 (v celých tisících Kč) TEXT
Označení
a
b
I. A.
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky:
LOM PRAHA TRADE a.s. Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště:
Tiskařská 270/8 Praha 10 108 00 Rok
Měsíc
IČ
2015
12
02881845
Číslo řádku
c
Skutečnost v účetním období
běžném
minulém
1
2
Tržby za prodej zboží
001
11 757,00
0,00
Náklady vynaložené na prodané zboží
002
9 797,00
0,00
+
Obchodní marže
003
1 960,00
0,00
II.
Výkony
004
291 353,00
0,00
005
225 791,00
0,00
006
65 562,00
0,00
II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 3. Aktivace B.
Výkonová spotřeba
007
0,00
0,00
008
234 365,00
465,00
B.
1.
Spotřeba materiálu a energie
009
3 039,00
9,00
B.
2.
Služby
010
231 326,00
456,00 -465,00
+ C. C.
Přidaná hodnota
011
58 948,00
Osobní náklady
012
16 738,00
908,00
013
12 074,00
552,00
1. Mzdové náklady
C.
2. Odměny členům orgánů obchodní korporace
014
289,00
112,00
C.
3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
015
3 846,00
242,00
C.
4. Sociální náklady
016
529,00
2,00
D.
Daně a poplatky
017
59,00
0,00
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
018
313,00
14,00
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
019
34,00
0,00
020
0,00
0,00
021
34,00
0,00
022
0,00
0,00
E. III.
III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 2. Tržby z prodeje materiálu F.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
F.
IV.
22
023
0,00
0,00
2. Prodaný materiál
024
0,00
0,00
025
0,00
0,00
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období
G.
H.
1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
Ostatní provozní výnosy
026
19,00
2,00
Ostatní provozní náklady
027
4 806,00
0,00
TEXT
Označení
Číslo řádku
Skutečnost v účetním období
běžném a
b
V. I.
c
minulém
1
2
Převod provozních výnosů
028
0
0
Převod provozních nákladů
029
0
0 -1 385,00
*
Provozní výsledek hospodaření
030
37 085,00
VI.
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
031
0,00
0,00
Prodané cenné papíry a podíly
032
0,00
0,00
J. VII.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
VII. 1. Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
033
0,00
0,00
034
0,00
0,00
2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
035
0,00
0,00
3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
036
0,00
0,00
VIII. K. IX. L. M.
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
037
0,00
0,00
Náklady z finančního majetku
038
0,00
0,00
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
039
0,00
0,00
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
040
0,00
0,00
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
041
0,00
0,00
X.
Výnosové úroky
042
0,00
0,00
Nákladové úroky
043
132,00
0,00
XI.
Ostatní finanční výnosy
044
15 684,00
1,00
Ostatní finanční náklady
045
15 712,00
22,00
XII.
Převod finančních výnosů
046
0,00
0,00
Převod finančních nákladů
047
0,00
0,00 -21,00
N. O. P. * Q. Q.
1. 2. ** XIII.
R. S. S.
1. 2. *
T. *** ****
Finanční výsledek hospodaření
048
-160,00
Daň z příjmů za běžnou činnost
049
7 255,00
0,00
- splatná
050
7 255,00
0,00
- odložená
051
0,00
0,00
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
052
29 670,00
-1 406,00
Mimořádné výnosy
053
0,00
0,00
Mimořádné náklady
054
0,00
0,00
Daň z příjmů z mimořádné činnosti
055
0,00
0,00
- splatná
056
0,00
0,00
- odložená
057
0,00
0,00
Mimořádný výsledek hospodaření
058
0,00
0,00
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+ / - )
059
0,00
0,00
Výsledek hospodaření za účetní období (+ / - )
060
29 670,00
-1 406,00
Výsledek hospodaření před zdaněním (+ / - )
061
36 925,00
-1 406,00
23
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE SPOLEČNOSTI LOM PRAHA TRADE A. S. K 31. 12. 2015
Příloha je zpracována v souladu s Vyhláškou 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů, kterým se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Příloha je zpracována za účetní období počínající dnem 1. ledna 2015 a končící dnem 31. prosince 2015.
Obsah přílohy Obecné údaje 1. Popis účetní jednotky 2. Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech 3. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady 4. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování 1. Způsob ocenění majetku
1.1. Zásoby
1.2. Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku
vytvořeného vlastní činností
1.3. Ocenění cenných papírů a majetkových účastí
1.4. Ocenění příchovků a přírůstků zvířat
24
2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny 3. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování 4. Opravné položky k majetku 5. Odpisování 6. Přepočet cizích měn na českou měnu 7. Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisku a ztrát 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace společnosti
1.1. Doměrky daně z příjmů za minulá účetní období
1.2. Dlouhodobé bankovní úvěry
1.3. Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky
1.4. Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely
2. Doplňující informace o hmotném a nehmotném majetku
2.1. Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku
2.2. Hlavní skupiny dlouhodobého nehmotného majetku
2.3. Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu
2.4. Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze
2.5. Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem
2.6. Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním hodnocením
2.7. Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti
3. Vlastní kapitál
3.1. Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu
25
3.2. Návrh na rozdělení zisku běžného účetního období
3.3. Základní kapitál
4. Pohledávky a závazky
4.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti
4.2. Závazky po lhůtě splatnosti
4.3. Údaje o pohledávkách a závazcích k podnikům ve skupině
4.4. Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva
4.5. Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze
4.6. Doměrky splatné daně za minulá období
4.7. Závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku
zaměstnanosti a závazky veřejného zdravotního pojištění
5. Rezervy 6. Výnosy z běžné činnosti 7. Výdaje vynaložené v průběhu účetního období na výzkum a vývoj. 8. Údaje o přeměnách 9. Ostatní 10. Významné události po datu účetní závěrky
26
Obecné údaje 1. Popis účetní jednotky Obchodní firma:
LOM PRAHA TRADE a. s.
Sídlo:
Tiskařská 270/8, Praha 10 - Malešice
Právní forma:
akciová společnost
IČO: 02881845 Zápis do OR:
7. 4. 2014, odd. B, vložka 19701
Předmět podnikání: •
Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona
•
Galvanizérství, smaltérství
•
Výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení
•
Montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení
•
Zámečnictví, nástrojářství
•
Obráběčství
Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 20 %: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby LOM PRAHA s.p.
Bydliště, sídlo Praha 10, Tiskařská 270/8, 108 00
Sledované účetní období Podíl
tj. %
2 000 000
100
27
Základní kapitál: dne 2. 7. 2014 LOM PRAHA s. p. nabyl 20 ks kmenových akcií na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100 000 Kč za kus a stal se tak jediným akcionářem. S akciemi jsou spojena práva a povinnosti dle stanov společnosti uložených ve Sbírce listin.
Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období: Z hlediska funkčního členění je podnik rozdělen na: •
Generální ředitel
•
Obchodní oddělení
•
Oddělení logistiky a řízení zakázek
•
Oddělení celní deklarace
•
Finanční oddělení
28
Změny a dodatky provedené v účetním období v obchodním rejstříku: Změny v obchodním rejstříku v roce 2015 14. 1. 2015 odvolání z představenstva:
Ing. Roman PLANIČKA, předseda představenstva
Ing. Pavel BERAN, FCCA, člen představenstva
6. 11. 2015 odvolání z dozorčí rady:
Ing. Jaromír Šebesta, člen dozorčí rady
31. 12. 2015 odvolání z dozorčí rady:
Mgr. Daniel Koštoval, předseda dozorčí rady
Plk. Ing. Martin Zlatník, člen dozorčí rady
Ing. Tomáš Kuchta, člen dozorčí rady
Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni: Funkce
Příjmení
Jméno
Člen představenstva
Ing. Doležal
Milan
Člen dozorčí rady
Ing. Planička
Roman
Člen dozorčí rady
Ing. Beran, FCCA
Pavel
Člen dozorčí rady
Ing. Kreuziger, Ph.D.
Josef
29
2. Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech Společnost nemá.
3. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady Zaměstnanci celkem (v tis. Kč) Počet zaměstnanců
Sledované účetní období
Minulé účetní období
14
3
12 074
552
289
112
3 846
242
Zákonné sociální náklady
336
1
Ostatní sociální náklady
193
1
Osobní náklady celkem
16 738
908
Mzdové náklady Odměny členům orgánů obchodní korporace Zákonné sociální a zdravotní pojištění
30
4. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění Výše peněžního a naturálního plnění stávajícím členům orgánů Druh plnění
statutárních
řídících
dozorčích
běžné období
minulé období
běžné období
minulé období
běžné období
minulé období
Půjčky a úvěry
0
0
0
0
0
0
Poskytnuté záruky
0
0
0
0
0
0
Důchodové připojištění
0
0
0
0
0
0
Bezplatné užívání os. auta
0
0
107
16
0
0
Jiné
0
0
186
31
0
0
Celkem
0
0
293
47
0
0
Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování Účetní jednotka se při vedení účetnictví řídí účetními zásadami stanovenými vyhláškou č. 500/2002 Sb., ve znění vyhlášky č. 472/2003 Sb., a vyhlášky č. 397/2005 Sb. Tyto zásady jsou dále rozpracovány v příslušných vnitropodnikových směrnicích. Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována v souladu s českými účetními předpisy. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Společnost je součástí konsolidačního celku LOM PRAHA s. p.
31
1. Způsob ocenění majetku 1.1. Zásoby Nakoupené zásoby jsou oceněny pořizovací cenou a sníženy o opravnou položku v případech, kdy existují důvody pro její tvorbu. Pořizovací cena zahrnuje veškeré náklady související s pořízením těchto zásob (zejména dopravné). Pro úbytky nakoupených zásob užívá společnost metodu váženého aritmetického průměru. Jelikož se jedná o mladou účetní jednotku, zatím netvoří opravné položky k zásobám. •
účetní jednotka účtuje metodou A
•
nedokončená výroba je vytvořena do výše skutečných přímých nákladů
1.2. Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 40 tisíc Kč za jednu položku. Hmotný majetek, jehož pořizovací cena nepřevyšuje 40 tisíc Kč za jednu položku, je účtován do nákladů při pořízení. Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je oceněn pořizovací cenou. Ta zahrnuje cenu, za kterou byl majetek pořízen, a náklady související s jeho pořízením. Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 60 tisíc Kč za jednu položku. Nehmotný majetek, jehož pořizovací cena nepřevyšuje 60 tisíc Kč za jednu položku, je účtován do nákladů při pořízení. Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou.
32
1.3. Ocenění cenných papírů a podílů Společnost nemá. 1.4. Ocenění příchovků a přírůstků zvířat Společnost nemá.
2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Společnost nemá.
3. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování Ve sledovaném účetním období nedošlo v účetní jednotce k žádným změnám.
4. Opravné položky k majetku Nebyly tvořeny žádné opravné položky k majetku.
33
5. Odpisování Účetně: •
drobný hmotný a nehmotný majetek (do zákonného limitu podle ZDP) společnost účtuje
přímo do nákladů
•
hmotný majetek společnost odepisuje podle zákona o daních z příjmů
(účetní odpisy = daňové odpisy)
•
nehmotný majetek společnost odepisuje podle zákona o daních z příjmů
(účetní odpisy = daňové odpisy)
6. Přepočet cizích měn na českou měnu Při přepočtu cizích měn na českou měnu používá společnost v průběhu účetního období denní kurz vyhlašovaný ČNB. Všechna peněžní aktiva a pasiva vedená v cizí měně jsou k datu účetní závěrky přepočtena dle platného kurzu vyhlášeného Českou národní bankou k tomuto datu a zjištěné kurzové rozdíly jsou proúčtovány ve prospěch finančních výnosů nebo na vrub finančních nákladů daného účetního období.
7. Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou Ve sledovaném období společnost nepoužila ocenění reálnou hodnotou.
34
Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace společnosti 1.1. Doměrky daně z příjmů za minulá účetní období Společnost neměla. 1.2. Dlouhodobé bankovní úvěry Společnost neměla dlouhodobý úvěr. 1.3. Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky Společnost neúčtuje o odložené dani. 1.4. Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely Společnost nebyla příjemcem dotací.
35
2. Doplňující informace o hmotném a nehmotném majetku 2.1. Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku Skupina majetku
Pořizovací cena ve sledovaném období
Oprávky ve sledovaném období
Zůstatková cena ve sledovaném období
Pozemky
0
0
Stavby
0
0
Samostatné movité věci a soubory m. věcí
2 445
Jiný DHM Nedokončený DHM Skupina majetku
328
2 117
0
0
131 736 Pořizovací cena ve minulém období
0 Oprávky ve minulém období
131 736 Zůstatková cena ve minulém období
Pozemky
0
0
Stavby
0
0
Samostatné movité věci a soubory m. věcí
43
Jiný DHM
0
Nedokončený DHM
0
14
0 0
2.2. Hlavní skupiny dlouhodobého nehmotného majetku Společnost nemá. 2.3. Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu Společnost nemá.
36
29
0
2.4. Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze Běžné období Název majetku
Minulé období pořizovací cena Název majetku
pořizovací cena
Drobný majetek
821 Drobný majetek
0
Celkem
821 Celkem
0
2.5. Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem Nevyskytuje se. 2.6. Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním ohodnocením Nevyskytuje se. 2.7. Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti Společnost nevlastní dlouhodobé majetkové cenné papíry. 2.8. Změna stavu nedokončené výroby Položka rozvahy C.1.2. – Nedokončená výroba a polotovary obsahuje dvě rozpracované zakázky oceněné ve výši 65.562 tis. Kč. S touto položkou koresponduje položka výkazu zisku a ztráty II.2 – Změna stavu nedokončené výroby.
37
3. Vlastní kapitál 3.1. Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu Sledované účetní období (v tis. Kč) Základní kapitál
Minulé účetní období (v tis. Kč)
2 000
2 000
Ostatní kapitálové fondy
0
0
Zákonný rezervní fond
0
0
Statutární a ostatní fondy
0
0
0
0
Neuhrazená ztráta minulých let
Nerozdělený zisk minulých let
-1 406
0
Výsledek hospodaření běžného období
29 670
-1 406
Vlastní kapitál celkem
30 264
594
3.2. Návrh na rozdělení zisku běžného účetního období Položka Výsledek hospodaření (+zisk, -ztráta)
Částka 29 670
Tvorba (+) nebo čerpání (-) rezervního fondu
0
Tvorba (+) nebo čerpání (-) statutárních fondů
0
Tvorba (+) nebo čerpání (-) nerozděleného zisku minulých let
29 670
Tvorba (+) nebo čerpání (-) neuhrazené ztráty minulých let
-1 406
Výplata dividend
3.3. Základní kapitál Základní kapitál společnosti činí 2 000 tis. Kč.
38
0
4. Pohledávky a závazky 4.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti Počet dnů
Sledované období (v tis. Kč) Z obchodního styku
Do 30
Minulé období (v tis. Kč)
Ostatní
Z obchodního styku
Ostatní
21 470
0
0
0
30 – 60
0
0
0
0
60 – 90
4 320
0
0
0
90 – 180
3 521
0
0
0
0
0
0
0
180 a více
4.2. Závazky po lhůtě splatnosti Počet dnů
Sledované období (v tis. Kč) Z obchodního styku
Minulé období (v tis. Kč)
Ostatní
Z obchodního styku
Ostatní
Do 30
1
0
20
0
30 – 60
0
0
0
0
60 – 90
0
0
0
0
90 – 180
0
0
0
0
180 a více
0
0
0
0
39
4.3. Údaje o pohledávkách a závazcích k podnikům ve skupině Pohledávky k podnikům ve skupině (v tis. Kč) Běžné období Dlužník
Minulé období Částka Dlužník
LOM PRAHA s.p.
Částka
4 542 LOM PRAHA s.p.
1 100
Závazky k podnikům ve skupině Běžné období
Minulé období
Věřitel
Částka Věřitel
LOM PRAHA s.p.
27 266 -
Částka -
4.4. Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva Společnost nemá. 4.5. Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze Společnost nemá. 4.6. Doměrky splatné daně za minulá období Společnost nemá. 4.7. Závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti a závazky veřejného zdravotního pojištění Částka
Splatnost
Sociální pojištění
493
20. 1. 2016
Zdravotní pojištění
255
20. 1. 2016
40
4.8. Výnosy příštích období Na účtu Výnosy příštích období je zaúčtováno 412.209 tis. Kč. Jedná se o budoucí výnosy za letecký výcvik pro zákazníka, který bude trvat minimálně 15 měsíců. Zákazník zaplatil významnou část z celého kontraktu na začátku výcviku. Časově rozlišené výnosy příštích období budou postupně podle pokračujícího výcviku rozpouštěny do výnosů v letech 2016 a 2017.
5. Rezervy Společnost netvoří rezervy.
6. Výnosy z běžné činnosti Sledované období Celkem Tržby za prodej zboží
225 791
Minulé období
Tuzemsko
Zahraničí
Celkem
Tuzemsko
Zahraničí
25 667
200 124
0
0
0
Tržby z prodeje služeb
11 757
10 881
876
0
0
0
Změna stavu zásob vlastní činnosti
65 562
14 164
51 398
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
19
0
0
2
0
303 128
50 731
252 397
0
2
0
Aktivace Ostatní výnosy Celkem
7. Výdaje vynaložené v průběhu účetního období na výzkum a vývoj Společnost nemá výdaje na výzkum a vývoj.
41
8. Údaje o přeměnách Společnost nemá.
9. Ostatní
10. Významné události po datu účetní závěrky Společnost nemá.
Sestaveno dne:
Sestavil:
Podpis:
Podpis:
7. 4. 2016
Ing. Jan Hutira, Finanční ředitel
Ondřej Konývka, Generální ředitel
Ing. Milan Doležal, Člen představenstva
42
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky: Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 500/2002 Sb.
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (výkaz cash-flow) ke dni 31. 12. 2015 (v celých tisících Kč)
LOM PRAHA TRADE a.s. Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště:
Tiskařská 270/8 Praha 10 108 00
P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období
183
Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z.
Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním
A.
1
A.
1
A.
36 925
Úpravy o nepeněžní operace
445
1
Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku
313
1
2
Změna stavu opravných položek, rezerv
0
A.
1
3
Zisk z prodeje stálých aktiv
0
A.
1
4
Výnosy z podílů na zisku
A.
1
5
Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou kapitalizovaných a vyúčtované výnosové úroky
A.
1
6
Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace
A.
*
A.
2
A.
2
1
Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv
A.
2
2
Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv
664 927
A.
2
3
Změna stavu zásob
-83 454
A.
2
4
Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostř. a ekvivalentů
A.
**
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami
A.
3
Vyplacené úroky s vyjímkou kapitalizovaných
A.
4
Přijaté úroky
A.
5
Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období
A.
6
Příjmy a výdaje spojené s mimořádným hospodářským výsledkem včetně daně z příjmů
A.
***
Čistý peněžní tok z provozní činnosti
B.
1
Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv
B.
2
Příjmy z prodeje stálých aktiv
B.
3
Zápůjčky a úvěry spřízněným osobám
B.
***
Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti
C.
1
Dopady změn dlouhodobých,resp. krátkodobých závazků
C.
2
Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty
1 100
C.
2
1
Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení základního kapitálu, ážia a fondů ze zisku
1 100
C.
2
2
Vyplacení podílů na vlastním jmění společníkům
0
C.
2
3
Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů
0
C.
2
4
Úhrada ztráty společníky
0
C.
2
5
Přímé platby na vrub fondů
0
C.
2
6
Vyplacené podíly na zisku včetně zaplacené daně
C.
***
Čistý peněžní tok z prov.činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mim. položkami Změny stavu nepěněžních složek pracovního kapitálu
0 132 0 37 370 266 618 -314 855
0 303 988 -132 0 -7 255 0 296 601
Peněžní toky z investiční činnosti -157 968 0 0 -157 968
Peněžní toky z finančních činností
Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti
0
0 1 100
F. Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků
139 733
R. Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období
139 916
43
ZPRÁVA O VZTAZÍCH PODLE § 82 ZÁKONA Č. 90/2012 SB. SPOLEČNOSTI LOM PRAHA TRADE A. S. ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ 2015
Obsah 1. Ovládaná osoba 2. Ovládající osoba 3. Osoby ovládané stejnou ovládající osobou – „Propojené osoby“ 4. Struktura vztahů, úloha ovládané osoby, způsob a prostředky ovládání 5. Přehled jednání učiněných na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo propojených osob 6. Přehled vzájemných smluv uzavřených s ovládající osobou nebo propojenými osobami 7. Posouzení vzniku újmy ovládané osobě a její vyrovnání 8. Zhodnocení výhod a nevýhod ze vztahů s ovládající osobou a s propojenými osobami, včetně
případných rizik
9. Důvěrnost informací
Představenstvo společnosti LOM PRAHA TRADE a. s. se sídlem Tiskařská 270/8, Praha 10 – Malešice, IČO 02881845 jako statutární orgán ovládané osoby, vypracovalo podle § 82 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích, dále také „ZOK“) následující zprávu o vztazích mezi ovládající osobou a společností LOM PRAHA TRADE a. s. jako ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (dále jen „Propojené osoby“), a to za účetní období roku 2015, tedy za období od 1. ledna 2015 do 31. prosince 2015 (dále jen „Rozhodné období“).
44
1. Ovládaná osoba Společnost s obchodní firmou:
LOM PRAHA TRADE a. s.
Se sídlem:
Tiskařská 270/8, Malešice, 108 00 Praha 10
IČO: 02881845 Zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 19701 (dále jen „Ovládaná osoba”).
2. Ovládající osoba Společnost s obchodní firmou:
LOM PRAHA s. p.
Se sídlem:
Tiskařská 270/8, Malešice, 108 00 Praha 10
IČO: 00000515 Zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, ALX 283 (dále jen „Ovládající osoba”).
45
3. Osoby ovládané stejnou ovládající osobou – „Propojené osoby“ 3.1. Společnost s obchodní firmou: VR Group, a. s. Se sídlem:
Tiskařská 270/8, 108 00 Praha 10 – Malešice
IČO: 25699091 Zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 5580 (dále jen „Propojená osoba 3.1.“) 3.2. Společnost s obchodní firmou: L D Aviation Prague, s.r.o. Se sídlem:
Mladoboleslavská - letiště Kbely 58, 197 21 Praha 19 – Kbely
IČO: 61504297 Zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 29608 (dále jen „Propojená osoba 3.2.“)
4. Struktura vztahů, úloha Ovládané osoby, způsob a prostředky ovládání 4.1. Struktura vztahů LOM PRAHA TRADE a. s. je 100% dceřinou společností společnosti LOM PRAHA s. p.
46
Personální unie Ovládané osobě, jednající s péčí řádného hospodáře, je ke dni vypracování této zprávy známo, že: •
Ing. MILAN DOLEŽAL, dat. nar. 24. prosince 1955; bytem Jindřichova 2075/7, Žabovřesky,
616 00 Brno je od 18.4.2014 předsedou představenstva VR Group, a. s. a od 14.1.2015 členem představenstva Ovládané osoby. •
Ing. ROMAN PLANIČKA, dat. nar. 14. září 1969; bytem Polní 778, Mařatice, 686 05 Uherské
Hradiště. Byl do 14. 1. 2015 předsedou představenstva Ovládané osoby, od 14. 1. 2015 je členem dozorčí rady Ovládané osoby, od 1. 3. 2012 statutárním orgánem Ovládající osoby, od 12. 4. 2012 předsedou dozorčí rady VR Group, •
Ing. PAVEL BERAN, FCCA, dat. nar. 22. března 1976; bytem Kostelní 67, 431 51 Klášterec
nad Ohří. Byl členem představenstva Ovládané osoby do 14. 1. 2015, je členem dozorčí rady Ovládané osoby od 14. 1. 2015, byl 1. zástupcem ředitele v Ovládající osobě do 31. 5. 2015, je členem dozorčí rady VR Group od 12. 4. 2013. 4.2. Úloha Ovládané osoby Úlohou společnosti LOM PRAHA TRADE a. s. je zprostředkovávání zahraničního (nejen) obchodu pro svou mateřskou společnost. Jedná se především o zajištění zakázek mimo AČR, ale i zajištění případných kooperujících společností, pokud by některé činnosti nebyla mateřská společnost (z kapacitních či jiných důvodů) schopna zvládnout. 4.3. Způsob a prostředky ovládání LOM PRAHA s. p., jako jediný akcionář, ovládá společnost pomocí Rozhodnutí jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady.
47
5. Přehled jednání učiněných na popud nebo v zájmu Ovládající osoby nebo Propojených osob Na popud nebo v zájmu Ovládající osoby ani Propojených osob nebylo v Rozhodném období učiněno žádné jednání týkající se majetku přesahujícího 10 % vlastního kapitálu Ovládané osoby.
6. Přehled vzájemných smluv uzavřených s Ovládající osobou nebo Propojenými osobami Přehled smluv s Ovládající osobou (LOM PRAHA s. p.):
48
Smlouvy LOM PRAHA TRADE a.s. Číslo smlouvy
Číslo smlouvy partnera
Popis
Výnosová/ nákladová
Nájemní smlouva - pronájem movitých a nemovitých věcí
náklad
LOM/O/2015/0004
GO 2 ks motorů AI-25TL(M) + přestavba na verzi TL
náklad
LPT-071/2015
---
GO and service life extension of 2x TV3-117 and 1x VR-14
náklad
LPT-072/2015
---
Installation of PRS-17R and APU SAFIR 5K/G-MIS
náklad
LPT-103/2015
---
Rozebírka reduktoru VR-24
náklad
LPT-105/2015
---
Smlouva o dílo - GO 4x TV3-117VM + 3x VR-14 + 1x AI-9V (Helisota)
náklad
LPT-118/2015
---
Smlouva o výcviku na simulátoru CPT Mi-2
náklad
LPT-135/2015
---
GO 4 ks hlavních reduktorů VR-14
náklad
LPT-153/2015
---
GO agregátů 3 vrtulníků Mi-171Š - Elektrovybavení (část 11.)
výnos
LPT-179/2015
---
GO agregátů 3 vrtulníků Mi-171Š - Elektrovybavení (část 1; 8; 9)
výnos
LPT-180/2015
---
GO agregátů 3 vrtulníků Mi-171Š - Elektrovybavení (část 5)
výnos
LPT-181/2015
---
GO agregátů 3 vrtulníků Mi-171Š - Avionika (část 1; 2; 7; 8; 9)
výnos
LPT-182/2015
---
GO agregátů 3 vrtulníků Mi-171Š - Avionika (část 3 a 4)
výnos
LPT-183/2015
---
GO agregátů 3 vrtulníků Mi-171Š - Radiovybavení (část 1 a 3)
výnos
LPT-212/2015
---
Výcvik pilotů (výnosová smlouva č. LPT-211/2015)
náklad
LPT-229/2015
LOM/L/2015/0059
Vícestranná rámcová smlouva na dodávku ND pro letecké motory a reduktory vrtulníků řady Mi
výnos
LPT-230/2015
LOM/O/2015/0010
Nákladová smlouva k LPT-158/2015 (zástavba CVFDR)
náklad
LPT-241/2015
LOM/O/2015/0011
Rámcová smlouva s LOM Praha - LOM/O/2015/0011
náklad
LPT-070/2015
49
LPT-242/2015
LOM/L/2015/0064
LOM Praha - prodej materiálu (10.000 USD) - zástavbové kity bulletinu
výnos
LPT-243/2015
LOM/L/2015/0067
LOM Praha - prodej materiálu (disk rotoru 1. a 2. stupeň) TV3-117 (227.000 USD)
výnos
LPT-247/2015
---
Zástavba CVFDR
náklad
LPT-253/2015
---
Odkup IT techniky od LOM Praha
náklad
LPT-260/2015
LOM 001/2015
Nákladová smlouva k akci LPT-22-001/2015-EAZ (letecký výcvik)
náklad
LPT-265/2015
LOM/O/2014/0062
LOM Praha - smlouva o leteckém výcviku (od 2015/092015/12)
náklad
LPT-276/2015
LOM/L2015/0074
Vícestranná rámcová smlouva na dodávku ND a agregátů pro konstrukce trupu vrtulníků řady Mi
výnos
LPT-280/2015
LOM/O/2015/0018
LOM Praha - výcvik pilotů
náklad
LPT-289/2015
LOM/L/2015/0075
Vícestranná rámcová smlouva na dodávky dílů a přístrojů elektrovybavení pro vrtulníky řady Mi
ostatní
LPT-295/2015
LOM/L/2015/0061
dodávka disků 1. a 2. stupně
výnos
LPT-296/2015
LOM/L/2015/0078
Kupní smlouva - nákup ND na opravy regulátoru 4000 a ND na opravy čerpadla 4001
výnos
LPT-305/2015
LOM/O/2015/0002
Smlouva o dílo - Oprava motoru M701c-500 (v.č. C832044)
náklad
LPT-306/2015
LOM/L/2015/0021
Smlouva na opravy agregátu v kooperaci (AGB-96R-S; BS-34; PP-29-2)
výnos
LPT-307/2015
LOM/L/2015/0006
Vícestranná rámcová smlouva na nákup použitých reduktorů a motorů - část 1.
ostatní
LPT-308/2015
LOM/L/2015/0007
Vícestranná rámcová smlouva na nákup použitých reduktorů a motorů - část 2.
ostatní
LPT-309/2015
LOM/L/2015/0008
Vícestranná rámcová smlouva na nákup použitých reduktorů a motorů - část 3.
ostatní
LPT-310/2015
LOM/L/2015/0009
Vícestranná rámcová smlouva na nákup použitých reduktorů a motorů - část 4.
ostatní
LPT-311/2015
LOM/L/2015/0048
Nákup náhradních dílů do vrtulníků typu Mi
výnos
Technický dozor při instalaci CVFDR (Mi-171V)
náklad
LPT-318/2015
50
LPT-323/2015
LOM/O/2015/0009
Vytvoření zástavbového bulletinu na CVFDR, provedení zástavby a potvrzení dokumentace (3x Mi-171V)
náklad
LPT-324/2015
LOM/O/2015/0019/2015
LOM Praha smlouva o leteckém výcviku
náklad
LPT-326/2015
LOM/L/2015/0030
Smlouva na opravy agregátů v kooperaci
výnos
LPT-353/2015
Nákup ložisek
náklad
LPT-354/2015
Rámcová smlouva na generální opravy regulátorů 4000
náklad
Výcvik pilotů v TSC
náklad
Výcvik na L-39
náklad
LOM/O/2015/0022
Boroskopie
náklad
LOM/L/2015/0083
Vícestranná rámcová smlouva na zajištění oprav v kooperaci leteckých agregátů vrtulníků řady Mi
výnos
LPT-400/2015
Smlouva o výcviku na simulátoru CPT Mi-2
náklad
LPT-403/2015
Nákup materiálu
výnos
LPT-405/2015
Objednávka o výcviku na simulátoru CPT Mi-2
náklad
LPT-413/2015
Objednávka výcviku na simulátoru CPT Mi-2
náklad
Objednávka kuličkových ložisek
náklad
Výcvik mechaniků
náklad
LPT-465/2015
Kupní smlouva s LOM PRAHA na UV bloky
náklad
LPT-466/2015
Kupní smlouva s LOM PRAHA na palivové nádrže
náklad
LPT-472/2015
Letecký výcvik
náklad
LPT-484/2015
Vícestranná rámcová smlouva na zajištění oprav v kooperaci - Draky
ostatní
Dohoda o vícenákladech k objednávce LPT-23-10/ 2015-RUZ
náklad
LPT-373/2015
13067/2015
LPT-376/2015 LPT-391/2015 LPT-394/2015
LPT-426/2016 LPT-448/2015
LOM/O/2015/0029
LOM/L/2015/0098
LPT-515/2015 LPT-517/2015
19888/2015
Smlouva o taktickém simulovaném leteckém výcviku
náklad
LTP-468/2015
14806/2015
Letecký výcvik
náklad
Smlouvy mezi Ovládanou osobou a Propojenými osobami Mezi Ovládanou osobou a Propojenými osobami nebyly podepsány žádné smlouvy.
51
7. Posouzení vzniku újmy Ovládané osobě a její vyrovnání Z jednání na popud nebo v zájmu Ovládající osoby či Propojených osob, ani z uzavřených smluvních vztahů, nevznikla Ovládané osobě žádná újma.
8. Zhodnocení výhod a nevýhod ze vztahů s Ovládající osobou a s Propojenými osobami, včetně případných rizik Ze vztahů s Ovládající osobou i Propojenými osobami plynou zejména výhody, a to vzhledem k silnému ekonomickému zázemí. Z těchto vztahů neplynou pro Ovládanou osobu žádná rizika.
9. Důvěrnost informací Za důvěrné informace, které nelze veřejně zpřístupnit, jsou považovány informace a skutečnosti, které jsou součástí obchodního tajemství Ovládající osoby, Ovládané osoby a Propojených osob a také ty informace, které byly za důvěrné jakoukoliv z těchto osob označeny. Dále jsou to veškeré informace z obchodního styku, které by mohly být samy o sobě nebo v souvislosti s jinými informacemi nebo skutečnostmi k újmě kterékoliv z uvedených osob. Podpis statutárního zástupce
Ondřej Konývka Generální ředitel
52
Ing. Milan Doležal Člen představenstva
53
ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA PRO AKCIONÁŘE SPOLEČNOSTI
54
55
LOM PRAHA TRADE a. s. Tiskařská 270/8, 108 00 Praha 10 - Malešice e-mail:
[email protected]
www.lomtrade.cz
56
