ÚVODNÍ SLOVO ŘEDITELE PODNIKU... 3 PROFIL PODNIKU... 4

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013

OBSAH

KOPIE

ÚVODNÍ SLOVO ŘEDITELE PODNIKU .................................................................... 3 PROFIL PODNIKU ..................................................................................................... 4 Obchodní jméno a sídlo.................................................................................................... 4 Hlavní cíl podnikání .......................................................................................................... 4 Založení ............................................................................................................................. 4 Statutární orgán ................................................................................................................ 4 Dozorčí rada ...................................................................................................................... 4

ORGANIZAČNÍ USPOŘÁDÁNÍ ................................................................................. 5 Lokalita Šenov u Nového Jičína....................................................................................... 5 Lokalita Šternberk ............................................................................................................. 5

VÝVOJ PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI ...................................................................... 5 Výroba a služby pro speciální (vojenské) užití ............................................................... 5 Výroba a služby pro civilní sektor ................................................................................... 5

EKONOMIKA ............................................................................................................. 6 JAKOST A ENVIRONMENT ...................................................................................... 6 PERSONÁLNÍ A SOCIÁLNÍ VÝVOJ ......................................................................... 6 ROZVOJ INFORMAČNÍCH TECHNOLOGIÍ .............................................................. 7 VÝZKUM A VÝVOJ .................................................................................................... 7 VÝVOJ HOSPODAŘENÍ ............................................................................................ 9 ZPRÁVA AUDITORA ................................................................................................10 ROZVAHA .................................................................................................................11 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ........................................................................................13 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ..................................................................................14 1. Obecné informace ___________________________________________________________ 1.1. Popis účetní jednotky ___________________________________________________ 1.2. Změny a dodatky provedené v účetním období v obchodním rejstříku __________ 1.3. Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období _____________________________________________________________________ 1.4. Statutární a dozorčí orgány k rozvahovému dni _____________________________ 1.5. Významné skutečnosti uplynulého období _________________________________ 1.6. Vykazované údaje ______________________________________________________ 1.7. Přehled majetku a závazků k 1. 1. 2013 lokalita Šenov u Nového Jičína a Šternberk 1.8. Výsledovka lokalit Šenov u Nového Jičína a Šternberk za rok 2012 _____________ 1.9. Převody druhotných nákladů v účetním období 2012 _________________________ 1.10. Podíly na základním kapitálu v jiných společnostech _________________________ 1.11. Zaměstnanci podniku, osobní náklady _____________________________________ 1.12. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění _________________________________________

14 14 15 15 16 16 16 17 19 20 20 20 20

2. Obecné účetní zásady, používané účetní metody, způsoby oceňování a odpisování ____ 21 2.1. Oceňování zásob _______________________________________________________ 21

Výroční zpráva / 1

2.2. Oceňování dlouhodobého hmotného majetku _______________________________ 2.3. Oceňování cenných papírů a majetkových účastí ____________________________ 2.4. Odpisování ____________________________________________________________ 2.5. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování ___________________________ 2.6. Opravné položky k majetku a pohledávkám _________________________________ 2.6.1. Způsob stanovení opravných položek k majetku __________________________ 2.6.2. Opravné položky ____________________________________________________ 2.7. Přepočet cizích měn na českou měnu _____________________________________

21 21 21 22 23 23 23 23

3. Doplňující údaje k rozvaze a k výkazu zisku a ztráty _______________________________ 3.1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace podniku ________ 3.1.1. Doměrky k dani z příjmů za minulá účetní období _________________________ 3.1.2. Rozpis odložené daně ________________________________________________ 3.1.3. Dlouhodobé bankovní úvěry ___________________________________________ 3.1.4. Závazky ze soc. zabezpečení, zdravotního pojištění, daňové závazky vůči státu 3.1.5. Dotace ze státního rozpočtu, ostatní dotace a příspěvky ___________________ 3.2. Doplňující informace o hmotném a nehmotném majetku ______________________ 3.2.1. Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku _________________________ 3.2.2. Dlouhodobý nehmotný majetek ________________________________________ 3.2.3. Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu _________ 3.2.4. Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze ____________________________ 3.2.5. Hmotný majetek zatížený zástavním právem _____________________________ 3.2.6. Majetek zatížený věcným břemenem ____________________________________ 3.3. Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti _____________________ 3.4. Pohledávky ____________________________________________________________ 3.4.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti ________________________________________ 3.4.2. Pohledávky k podnikům ve skupině ____________________________________ 3.4.3. Pohledávky kryté podle zástavního a zajišťovacího práva __________________ 3.5. Vlastní kapitál _________________________________________________________ 3.5.1. Přehled o struktuře vlastního kapitálu ___________________________________ 3.5.2. Rozpis změn vlastního kapitálu v běžném období _________________________ 3.5.2.1. Kmenový kapitál _________________________________________________ 3.5.2.2. Ostatní kapitálové fondy __________________________________________ 3.5.2.3. Rezervní fond ___________________________________________________ 3.5.2.4. Fond kulturních a sociálních potřeb (FKSP) __________________________ 3.5.2.5. Fond zakladatele _________________________________________________ 3.5.2.6. Fond odměn ____________________________________________________ 3.5.2.7. Fond podnikových rezerv _________________________________________ 3.5.2.8. Nerozdělený zisk minulých let _____________________________________ 3.5.2.9. Jiný výsledek hospodaření minulých let _____________________________ 3.5.3. Rozdělení zisku______________________________________________________ 3.6. Závazky _______________________________________________________________ 3.6.1. Závazky po lhůtě splatnosti ___________________________________________ 3.6.2. Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze __________________ 3.6.3. Údaje o závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva ________ 3.7. Rezervy _______________________________________________________________ 3.7.1. Ostatní rezervy ______________________________________________________ 3.8. Odměny auditorské společnosti __________________________________________ 3.9. Tržby z prodeje výrobků, služeb, zboží, hmotného majetku a materiálu _________ 3.9.1. Přehled tržeb z prodeje vlastních výrobků, služeb, zboží, DLHM a materiálu ___ 3.9.2. Zeměpisné umístění trhů ______________________________________________ 3.10. Významné události po datu účetní závěrky _________________________________

24 24 24 24 24 24 24 25 25 25 26 26 26 26 27 27 27 27 27 27 27 28 28 28 28 28 28 28 28 29 29 29 29 29 30 30 30 30 30 31 31 31 31


Úvodní slovo ředitele podniku Vážení obchodní přátelé, vážené dámy, vážení pánové, rok 2013 byl rokem, kdy byla dokončena transformace podniku. Na základě transformačních záměrů Ministerstva obrany a vlády ČR byly převedeny k 1. 1. 2013 odštěpné závody Slavičín a Vyškov do nově vzniklého Vojenského technického ústavu, s. p. a odštěpný závod Brno do Vojenského výzkumného ústavu, s. p. k 1. 3. 2013 byl prodán nepotřebný majetek umístěný v lokalitě Šternberk. Po provedených transformačních krocích byly vytvořeny podmínky pro management podniku k maximální koncentraci na plnění výrobních úkolů a na další rozvoj podniku. V oblasti plnění výrobních úkolů byl rok poznamenán pokračující hospodářskou recesí, kdy téměř všichni naši významní zákazníci nenaplnili předpokládané objemy zakázek a zároveň posouvali plánované náběhy nových zakázek, které již prošly etapami přípravy v našem podniku. Významným milníkem bylo ukončení projektu vývoje, výroby a dodávek vozidel Pandur. V roce 2013 pokračovalo snižování zakázek ze strany MO ČR. Přes některé negativní dopady na hospodaření podniku z výše uvedených důvodů se podařilo dosáhnout dobrých výsledků hospodaření, čímž byly vytvořeny podmínky pro další zefektivnění práce podniku. V rámci dlouhodobé spolupráce s naším nejvýznamnějším obchodním partnerem se podařilo po několikaměsíční přípravě podepsat v dubnu 2013 smlouvu na výrobu a dodávky těžkotonážních vysokozdvižných vozíků. Od 1. listopadu podnik zahájil výrobu. Montáž byla umístěna do prostor po ukončeném projektu Pandur. V roce 2013 byla nemalá část kapacit managementu, ale i investičních prostředků věnována problematice celkové přestavby technologického toku výroby, včetně vybavení novým technologickým zařízením. Tím byl vytvořen další potenciál pro dlouhodobý rozvoj výrobních a obchodních aktivit podniku jak u našich stávajících, tak i u nových zákazníků. Celá přestavba technologického toku výroby byla realizována souběžně s plněním zakázek pro naše obchodní partnery, což vyžadovalo značné úsilí řídících i výkonných zaměstnanců všech výrobních i nevýrobních útvarů. Chtěl bych všem za odvedenou práci poděkovat. Významnou organizační složkou podniku je i výzkumně vývojová základna, jejíž kapacity a další rozvoj byly vybudovány na základech mezinárodních armádních projektů, které podnik realizoval. V minulosti se jednalo například o modernizaci tanku T-72 a projekt Pandur. Kapacity vývojových zaměstnanců byly soustředěny do nově vybudovaného vývojového centra, jehož úkolem je postupně rozvíjet vlastní finální výrobky s uplatněním na trhu jak v civilní, tak ve speciální výrobě. Na výše uvedených pozitivních výsledcích podniku se podíleli všichni zaměstnanci, za což je třeba jim poděkovat. Rovněž chci ocenit velmi dobrou spolupráci s našimi obchodními partnery. Také děkuji za velmi dobrou spolupráci pracovníkům MO ČR, Generálního štábu Armády ČR a Armádě ČR, členům dozorčí rady a financujícím bankám. Velice si vážím této spolupráce nejen na úrovni nejvyšších představitelů uvedených institucí, ale i na nižších stupních řízení. V dalším období přeji všem zaměstnancům podniku, zaměstnancům zakladatele a obchodním partnerům pevné zdraví a hodně pracovních úspěchů.

Ing. Adolf Veřmiřovský ředitel podniku VOP CZ, s. p., Šenov u Nového Jičína


Profil podniku Obchodní jméno a sídlo VOP CZ, s. p., Dukelská 102, Šenov u Nového Jičína, PSČ 742 42 IČ: 000 00 493 DIČ: CZ00000493 Tel.: +420 556 783 111 Fax: +420 556 701 734 E-mail: [email protected] URL: http://www.vop.cz

Hlavní cíl podnikání VOP CZ, s.p. dlouhodobě posiluje a rozvíjí svou pozici v oblasti vědy, výzkumu, vývoje, výroby a v obchodu pro civilní a vojenský sektor. Dlouhodobé strategické cíle podniku jsou: trvale posilovat finanční stabilitu a růst, být stabilním, moderním a respektovaným podnikem v rámci českého a mezinárodního trhu, který aplikuje nejnovější vědecké poznatky cestou výzkumu, vývoje a výroby včetně zvyšování tržeb z výroby podnikem vyvinutých výrobků, disponovat produkty a komplexními službami převyšujícími konkurenci, a tím být trvale preferovaným obchodním partnerem v oblasti civilního sektoru a vojenského sektoru, být vyhledávaným partnerem na trhu pracovních sil, disponovat spokojenými a loajálními zaměstnanci a systémově podporovat jejich profesní růst.

Založení VOP CZ, s. p. (dále jen VOP CZ), je státní podnik založený Ministerstvem obrany ČR (dále jen MO ČR) provádějící podnikatelskou činnost s majetkem státu vlastním jménem a na vlastní odpovědnost. Podnik vznikl v roce 1951. Zápisem do obchodního rejstříku v roce 1989 se podnik považuje za podnik vzniklý podle zákona č. 77/1997 Sb. Do 15. dubna 2012 byl podnik registrován jako VOP-026 Šternberk, s. p., Olomoucká 1841/175, Šternberk, PSČ 785 01. Dne 16. dubna 2012 změnil své obchodní jméno a sídlo na VOP CZ, s. p., Dukelská 102, Šenov u Nového Jičína, PSČ 742 42.

Statutární orgán Ing. Adolf Veřmiřovský…………………………….. Štramberk, Novojičínská 960, PSČ 742 66 ředitel Ing. Lumír Hajný…………………………………… Nový Jičín, Skalky 1238/12, PSČ 741 01 1. zástupce ředitele

Dozorčí rada V roce 2013 došlo ke změně ve složení dozorčí rady a k 31. 12. 2013 bylo její složení následující: předseda brig. gen. Ing. Vladimír Halenka člen Ing. Jan Vylita, FCCA, CFE člen Ing. Michael Hrbata člen Ing. Libor Karásek člen Mgr. Kateřina Bartošová člen plk. gšt. Ing. Jaroslav Linhart, Ph.D. člen Ing. Karel Horník člen Ing. Jan Schwarzer člen Jaromír Kudela


Organizační uspořádání Lokalita Šenov u Nového Jičína V oblasti výroby a služeb pro civilní sektor se lokalita zaměřovala na rozvoj spolupráce se stávajícími zákazníky, ale i na vyhledávání dalších potenciálních partnerů a nových oblastí výroby. V oblasti výroby a služeb pro speciální užití byla činnost lokality zaměřena na vývojové dotační projekty pro Armádu České republiky (dále jen AČR) a opravy pozemní techniky.

Lokalita Šternberk V souvislosti s rozhodnutím dozorčí rady a MO ČR o prodeji nepotřebného majetku této lokality došlo v období leden až březen 2013 k převodu výroby do lokality Šenov u Nového Jičína.

Vývoj podnikatelské činnosti Výroba a služby pro speciální (vojenské) užití Prodej podle užití v %

Vlivem ukončení projektu Pandur pro zahraničního odběratele se proti roku 2012 snížil objem speciální produkce z 62 % celkové produkce na 33 %, přičemž ve speciální produkci tvořil projekt Pandur 63 % i přes jeho ukončení v květnu 2013.

38

67

62 33 2012 Speciál

2013 Civil

Výroba a služby pro civilní sektor Při významném poklesu speciální výroby a služeb se stává rozhodující oblastí výroba a služby pro civilní sektor. V roce 2013 dosáhly tržby z civilního sektoru výše 67 % celkových tržeb, přičemž export z této oblasti činil 92 %. Rozdělení celkových tržeb podle teritorií v % 17

25

83

75

2012 Export

2013 Tuzemsko

Na oblast civilní produkce podnik zaměřil rozhodující část své marketingové činnosti k získávání nových segmentů trhu a rozšiřování výroby pro své stávající zákazníky jak v tuzemsku, tak v zahraničí. Na podporu civilní produkce podnik významně investoval do rozšíření výrobních prostor, technologického vybavení a reorganizace toku výroby. Graficky je znázorněn podíl z celkových tržeb určený pro export.

Podnik ve svém vývojovém útvaru vyvinul víceúčelový stavební stroj Dapper, který bude v prodeji od roku 2014.


Ekonomika Přes pokles tržeb proti roku 2012, vlivem vyčlenění odštěpných závodů, prodeje nepotřebného majetku ve Šternberku a dále ukončením projektu Pandur, byl v roce 2013 hospodářský výsledek příznivý při dosažení zisku ve výši 60,66 mil. Kč. Celkový obrat podniku dosáhl v roce 2013 výše 1 429 mil. Kč. Podnik byl z titulu finanční situace v roce 2013 stabilní, měl dostatečné prostředky na provoz i investice. Detailní informace o hospodaření podniku jsou popsány v Příloze účetní závěrky, která je součástí této zprávy.

Jakost a environment Systém zabezpečování jakosti, certifikace a akreditace Strategickým cílem VOP CZ v roce 2013 byl další rozvoj integrovaného systému managementu podniku, spočívající v integraci požadavků norem ČSN EN ISO 9001, ČSN EN 14 001 a ČSN OHSAS 18 001 do podnikových procesů. Na základě kladných výsledků externích auditů akreditovanými organizacemi podnik úspěšně obhájil udělené certifikáty a osvědčení. V současné době je držitelem následujících certifikátů a osvědčení.

Přiznané certifikace a osvědčení -

Certifikát dle ČSN EN ISO 9001:2009, Systémy managementu jakosti. Certifikát dle ČSN EN ISO 3834-2:2006, Požadavky na kvalitu při svařování. Certifikát dle ČSN EN 15 085-2, Požadavky na svařování kolejových vozidel. Certifikát dle ČSN EN 1090-2:2009, Svařované konstrukce. Certifikát na provádění opravárenské činnosti výrobků TATRA typové řady T810. Osvědčení o shodě systému jakosti s požadavky ČOS 051622 (AQAP 2110).

Naplněním požadavků na řízení podnikových procesů a obhájenou certifikací integrovaného systému managementu podnik splňuje požadavky náročného trhu EU a náročné požadavky NATO k realizaci projektů pro komerční a speciální produkty.

Personální a sociální vývoj S realizací rozhodnutí zakladatele transformovat odštěpné závody Slavičín, Vyškov a Brno do nových státních podniků s účinností od 1. 1. 2013 souvisel i přechod práv a povinností z pracovně právních vztahů. Další rozhodnutí zakladatele o prodeji nepotřebného majetku Šternberk k 1. 3. 2013 bylo provázeno snížením stavu zaměstnanců v lokalitě Šternberk. Z důvodu snížení negativních dopadů reorganizace podniku byla zabezpečena rekvalifikace pro zaměstnance ohrožené ztrátou zaměstnání, na podporu jejich adaptability a udržení se na trhu práce. Ve 4 projektech bylo zapojeno celkem 105 zaměstnanců s celkovými náklady 1 956 800 Kč. Tyto dvě zásadní organizační změny hned v úvodu roku znamenaly v podniku celkový pokles stavu zaměstnanců o 433 osob, i přesto byly obchodní cíle podniku zabezpečeny s průměrným stavem 812 zaměstnanců evidovaných v Šenově u Nového Jičína. V průběhu celého roku podnik spolupracoval se školami všech stupňů vzdělávání formou prezentací pracovišť přímo ve VOP CZ, s. p. Spolupráci s odbornými učilišti a středními školami podnik navázal formou realizace učňovských a ročníkových praxí, zúčastnil se na „Dnech otevřených dveří“ a „Řemeslo má zlaté dno“. V neposlední řadě se účastnil veletrhu pracovních příležitostí „Kariéra plus“ a vyhlásil témata diplomových prací pro studenty vysokých škol. V zaměstnanecké politice preferuje podnik vytvářet klima a vhodné nástroje k rozvoji lidských zdrojů zvyšováním jejich znalostí, schopností, formováním pracovních postojů a zvyšováním motivace.


V oblasti BOZP podnik pravidelně monitoroval a vyhodnocoval postupy při dosahování cílů a cílových hodnot v oblasti životního prostředí, zdraví a bezpečnosti všech zaměstnanců. Zvýšená pozornost je trvale věnována prevenci úrazů a nemocí z povolání. Stejně jako v předchozích obdobích i v roce 2013 podnik zabezpečil zaměstnávání osob se zdravotním postižením ve výši povinného 4 % podílu na celkovém počtu zaměstnanců v souladu s § 83, zákona 435/2004 Sb., o zaměstnanosti. Povinný podíl byl naplněn kombinací zákonem daných možností v zaměstnávání v pracovním poměru a náhradního plnění.

Rozvoj informačních technologií V roce 2013 se útvar informatiky zabýval dalším rozvojem v oblasti ERP systému. Úspěšně byl dokončen projekt integrace zakladačového systému Kardex. Modul Recepce byl doplněn o import SPZ z kamerového systému. Významným projektem byla také vizualizace výstupů z ERP systému ve výrobních halách, který umožňuje prezentovat výstupy z ERP systému a manažerského informačního systému (Business intelligence) ve formě přehledných grafů a tabulek. V oblasti manažerského informačního systému byla implementována oblast výroby – sledování výroby za podnik, segmenty nebo střediska pro výrobní úsek a také odvádění výrobků pro obchod. Některé výstupy byly optimalizovány pro účely vizualizace.

Výzkum a vývoj V roce 2013 byl výzkum a vývoj zaměřen na řešení projektů pro Zakladatele a na řešení vlastních projektů podniku. Z řešených projektů roku 2013 jsou uvedeny následující 4 projekty financované dotací:  V oblasti detekce chemických, radioaktivních a biologických látek - projekt obranného vývoje pro MO ČR - Souprava lehkého obrněného vozidla S-LOV-CBRN. Řešení projektu bylo ukončeno k datu 15. 11. 2013.

 V oblasti dekontaminace Zařízení pro dekontaminaci bojové techniky – LINKA-08. Řešení projektu bylo ukončeno k datu 31. 3. 2013. Prototyp LINKA-08 byl v srpnu 2013 předán do užívání AČR.


 V oblasti malokapacitní dekontaminace - Malý dekontaminační automobil - MDA.

 V oblasti bezpečnostních technologií, pro Pracoviště ochrany VIP osob – POVIPO. Řešení projektu bylo ukončeno k datu 31. 3. 2013.

Vlastními projekty podniku jsou:  Skener podvozků vozidel zaměřený do sféry bezpečnostních technologií. Byly provedeny činnosti vedoucí k doplnění technologie kontroly podvozků o obrazová data za účelem nabídnutí systému kontroly podvozků s technologii 3D scanu a 2D obrazu pod obchodním názvem „KERBEROS Vision 3D“.

 TARS (Taktický, Automatizovaný a Robotizovaný Systém) funkční vzorek TAROS 6x6 Furbo, jehož cílovým určením je autonomní pozemní robotizované vozidlo s vysokou mírou automatizace širokého spektra procesů včetně automatické navigace a činnosti ve složitém urbanizovaném nebo otevřeném terénu. Prostředek bude určen pro bojovou a logistickou podporu mechanizovaných, průzkumných a speciálních jednotek ve složitém operačním prostředí, schopný převzít plnění řady úkolů transportního, bojového a průzkumného charakteru a nasazení ve vysoce rizikovém prostředí. V roce 2013 byla provedena stavba funkčního vzorku, jeho oživení a provedeny základní jízdní a navigační testy.


 Kogenerace, kdy v průběhu roku 2013 byly zahájeny činnosti. Účelem je získání prototypu kogenerační jednotky pro výrobu elektrické energie s podmíněným využitím odpadního tepla spalovacího motoru. Účelem je získat pohonný agregát pro kogenerační jednotku, který by byl schopen spalovat za splnění všech požadavků (emisních, hlukových a teplotních) produkty PTR technologie – Pomalého Termického Rozkladu. Tento technologický PTR systém dokáže zpracovat biomasu, tříděný i netříděný komunální odpad, drť z pneumatik atd. na produkty, z nichž PTR olej a PTR plyn jsou využitelné jako palivo pro spalovací motor kogenerační jednotky.

 Kolový nakladač DAPPER U 5000 (typ 5009, 5005 a 5002). V rámci přípravy sériové výroby byla provedena optimalizace konstrukční a technologické dokumentace a pracovišť výroby.

Vývoj hospodaření Vzhledem k významnému snížení výroby, oprav a služeb pro MO ČR včetně dotačních projektů výzkumu a vývoje se bude podnik v následujících létech výrazněji orientovat na výrobu, opravy a služby pro civilní sektor. Současně se podnik bude nadále ucházet o zakázky ze strany MO ČR a jiných odběratelů ve speciální oblasti. Hledání nové výrobkové náplně, vyhledávaní nových odběratelů a zvýšení tržeb pro civilní sektor je jedním z hlavních cílů, které si podnik stanovil pro nejbližší období. Ve finančním plánu na rok 2014 podnik předpokládá dosažení tržeb ve výši 981 mil. Kč. Významnou výdajovou položkou plánu jsou investice především do strojního vybavení ve výši 181 mil. Kč. I přes významné investiční náklady bude finanční situace v následujícím období stabilní.


Zpráva auditora

Zpráva auditora / 10

Rozvaha Označ.

AKTIVA

Řádek

a

b

c

AKTIVA CELKEM (ř. 002+003+031+063)=067 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek (ř. 004+013+023) B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 005 až 012) B. I. 1. Zřizovací výdaje 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 3. Software 4. Ocenitelná práva 5. Goodwill 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 014 až 022) B. II. 1. Pozemky 2. Stavby 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 5. Dospělá zvířata a jejich skupiny 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 024 až 030) B. III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 2. Podíly v účet.jednot.pod podstatným vlivem 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 4. Půjčky a úvěry-ovládající a řídicí osoba, podstatný vliv 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek C. Oběžná aktiva (ř. 032+039+048+058) C. I. Zásoby (ř. 033 až 038) C. I. 1. Materiál 2. Nedokončená výroba a polotovary 3. Výrobky 4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 5. Zboží 6. Poskytnuté zálohy na zásoby C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 040 až 047) C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 2. Pohledávky-ovládající a řídící osoba 3. Pohledávky-podstatný vliv 4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 6. Dohadné účty aktivní 7. Jiné pohledávky 8. Odložená daňová pohledávka C. III. Krátkodobé pohledávky (ř. 049 až 057) C. III.1. Pohledávky z obchodních vztahů 2. Pohledávky-ovládající a řídící osoba 3. Pohledávky-podstatný vliv 4. Pohledávky za společníky, členy družstva a sdružení

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052

5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 6. Stát - daňové pohledávky 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 8. Dohadné účty aktivní 9. Jiné pohledávky C. IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 059 až 062) C. IV. 1. Peníze 2. Účty v bankách 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek D. I. Časové rozlišení (ř. 064 až 066) D. I. 1. Náklady příštích období 2. Komplexní náklady příštích období 3. Příjmy příštích období

053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066

Kontrolní číslo

(ř.001 až 066)

999

Běžné účetní období

Minulé úč. období

Brutto

Korekce

Netto

Netto

1

2

3

4

2 393 459

-859 826

1 533 633

2 372 051

1 351 313 70 530

-815 764 -55 038

535 549 15 492

1 047 027 16 503

61 698 8 008

-47 030 -8 008

14 668 0

15 003 110

824

0

824

1 280 783 26 418 491 032 575 891

-760 726 0 -325 821 -434 905

520 057 26 418 165 211 140 986

1 390 0 1 030 524 58 665 799 282 127 968

224 176 147 11 071

0 0 0

224 176 147 11 071

323 35 096 9 190

1 029 416 270 282 114 188 120 809 33 916

-44 062 -41 004 -36 086 -3 651 -1 063

985 354 229 278 78 102 117 158 32 853

1 309 781 342 470 121 466 180 574 40 215

862 507 0 0

-204 0 0 0

658 507 0 0

0 215 8 306 8 306

179 628 143 336

-3 058 -2 725

176 570 140 611

223 523 184 215

17 758 170 10 002 8 362 579 506 425 579 081

0 0 0 -333 0 0 0

17 758 170 10 002 8 029 579 506 425 579 081

13 225 2 817 0 23 266 735 482 720 734 762

12 730 754 10 685 1 291

0 0 0 0

12 730 754 10 685 1 291

15 243 317 14 920 6

9561106

-3439304

6121802

9472961

Rozvaha / 11

Označ.

PASIVA

a A. A. I. A. I. 1. 2. 3. A. II. A. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. A. III. A. III.1. 2. A. IV. A. IV.1. 2. 3. A. V. B. B. I. B. I. 1. 2. 3. 4. B. II. B. II.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. B. III. B. III.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. B. IV. B. IV.1. 2. 3. C. I. C. I. 1. 2.

b

řád.

Stav v běžném účetním období

Stav v minulém účetním období

c

5

6

PASIVA CELKEM (ř. 068+086+119)=ř. 001 Vlastní kapitál (ř. 069+073+078+081+085) Základní kapitál (ř. 070 až 072) Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu Kapitálové fondy (ř. 074 až 077) Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací. rozdíly z přecenění při přeměnách Rozdíly z přeměn společností Rozdíly z ocenění při přeměnách společností Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř. 079 až 080)

067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080

1 533 633 1 267 042 721 035 1 721 035

2 372 051 1 813 200 1 175 137 1 175 137

0

135 643

0

135 643

480 769

243 936

Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let (ř.082 až 084) Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Jiný výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospod. běžného účet .období (+/-) [ř. 001-(069+073+078+081+086+119)] =ř.060 VZaZ Cizí zdroje (ř. 087+092+103+115) Rezervy (ř. 088 až 091) Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezervy na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky (ř. 093 až 102) Závazky z obchodních vztahů Závazky-ovládající a řídící osoba Závazky-podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky (ř. 104 až 114) Závazky z obchodních vztahů Závazky-ovládající a řídící osoba Závazky-podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bank. úvěry a výpomoci (ř. 116 až 118) Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Časové rozlišení (ř. 120 až 121) Výdaje příštích období Výnosy příštích období

081 082 083 084 085 086

144 207 336 562 4 578 8 812

117 514 126 422 90 254 90 254

-4 234 60 660

0 168 230

266 082 28 888

557 089 213 482

28 888 4 035 4 035

213 482 140 140

233 159 197 907

343 467 227 862

17 133 9 909 2 774 0

29 328 16 383 64 131 115

4 619 817 0

4 695 953 0

Kontrolní číslo

999

(ř. 067 až 121)

087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123

0 509 509 0

1 762 167 1 595

6073363

9318212

Rozvaha / 12

Výkaz zisku a ztráty Skutečnost v účetním období běžném

minulém

c

1

2

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10

33 127 28 260 4 867 1 104 428 1 096 506 -64 907 72 829 746 634 565 637 180 997

51 994 51 333 661 2 180 036 2 185 947 -99 151 93 240 1 198 217 996 983 201 234

Přidaná hodnota (ř. 03+04-08) Osobní náklady (ř. 13 až 16) Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20 + 21) Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23 + 24) Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opr. položek v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů (-) Převod provozních nákladů (-) Provozní výsledek hospodaření [ř. 11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29)] Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34+35+36) Výnosy z podílů v ovlád. a řízených osobách a v účetních jednot .pod podst. vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů (-) Převod finančních nákladů (-) Finanční výsledek hospodaření [ř. 31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45+(-46)-(-47)] Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50+51) - splatná - odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost (+/-) (ř. 30+48-49) Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56+57) - splatná - odložená Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54-55) Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52+58-59) Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30+48+53-54)

11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61

362 661 356 737 265 572

982 480 595 265 447 207

87 170 3 995 13 952 41 626 195 347 143 356 51 991 337 457 273 574 63 883 -197 673 31 616 30 822

142 489 5 569 4 134 99 255 54 680 2 257 52 423 64 549 30 64 519 126 402 188 096 101 324

6 703

234 327

490

70

3 772 0 59 762 10 397

1 284 216 24 608 34 517

53 627 -330 -330

-8 771 57 326 57 326

60 660

168 230

60 660 60 330

168 230 225 556

Kontrolní číslo

99

6146205

10754092

TEXT

a

b

I. A. + II. II. 1. 2. 3. B. B.1. 2. + C. C.1. 2. 3. 4. D. E. III. III. 1. 2. F. F. 1. 2. G. IV. H. V. I. * VI. J. VII. VII. 1. 2. 3. VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q. Q.1. 2. ** XIII. R. S. S.1. 2. * T. *** ****

Číslo řádku

Označení

Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby

(ř. 01-02) (ř. 05 až 07)

(ř. 09+10)

(ř. 01 až 61)

Výkaz zisku a ztráty / 13

Příloha účetní závěrky Příloha je zpracována v souladu s vyhláškou číslo 500/2002 Sb., ze dne 6. listopadu 2002, kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví. Údaje přílohy vycházejí z účetních záznamů účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní záznamy) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici.

1. Obecné informace 1.1. Popis účetní jednotky Rozvahový den, k němuž se sestavuje účetní závěrka: Obchodní firma: Sídlo: Právní forma: Den zápisu: Den vzniku: Zapsán: Identifikační číslo: Daňové identifikační číslo: Telefon: Fax: URL:

31. prosinec 2013 VOP CZ, s. p. Šenov u Nového Jičína, Dukelská 102, PSČ 742 42 státní podnik 30. června 1989 1. července 1989 u Krajského soudu v Ostravě, oddíl AXIV, vložka 150 000 00 493 CZ00000493 +420 556 783 111 +420 556 701 734 www.vop.cz

Hlavní předmět podnikání: 1. Uspokojování strategických a dalších podstatných zájmů státu v oblasti obrany a bezpečnosti a rozvoje schopností Armády České republiky a dalších ozbrojených bezpečnostních sborů a integrovaného záchranného systému výkonem činnosti průmyslové a obchodní povahy při zajišťování dodávek a služeb potřebných pro zabezpečení obrany a bezpečnosti České republiky a plnění závazků vyplývajících z členství České republiky v NATO a EU. 2. Přednostní strategické dodávky a služby pro obranu a bezpečnost státu, generální a jiné opravy vojenské techniky, výroby a dodávky nové speciální techniky, výzkum, vývoj a modernizace speciální vojenské techniky a materiálů, výzbroje a jejich zkoušení, montážní a servisní služby a technická pomoc vojskům. Realizace hlavního předmětu podnikání představuje zejména: - vývoj, výroba, opravy, úpravy, přeprava, nákup, prodej, půjčování, uschovávání, znehodnocování a ničení zbraní a přeprava, nákup, prodej, půjčování a uschovávání střeliva, - nákup a prodej, půjčování, vývoj, výroba, opravy, úpravy, uschovávání, skladování, přeprava, znehodnocování a ničení bezpečnostního materiálu, - nákup a prodej výbušnin, - provádění zahraničního obchodu s vojenským materiálem v rozsahu povolení vydaného podle zákona č. 38/1994 Sb., o zahraničním obchodu s vojenským materiálem a o doplnění zákona č. 455/1991 Sb., o živnostenském podnikání (živnostenský zákon), ve znění pozdějších předpisů a zákona č. 140/1961 Sb., trestní zákon, ve znění pozdějších předpisů, - montáž, opravy, revize a zkoušky zdvihacích zařízení, Příloha účetní závěrky / 14

- podnikání v oblasti s nebezpečnými odpady. Úplný výčet předmětů činností a živnostenských oprávnění je uveden v obchodním rejstříku.

1.2. Změny a dodatky provedené v účetním období v obchodním rejstříku V účetním období 2013 došlo k následujícím změnám, dodatkům v obchodním rejstříku. Druh změny (dodatku)

Datum změny Zapsáno Vymazáno

Předmět podnikání: Vymazány předměty podnikání, které souvisely s odštěpenými závody a prodanou lokalitou Šternberk (plný výčet vymazaných titulů předmětu podnikání uveden v obchodním rejstříku)

18. 6. 2013

Kmenové jmění: 1 175 137 000,00 Kč - vymazáno 592 868 000,00 Kč - zapsáno

9. 7. 2013 9. 7. 2013

Určený majetek: Podniku se určuje majetek státu, s nímž má právo hospodařit, ve výši veškerých aktiv zahajovací rozvahy ve smyslu ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, která je přílohou 1 úplného znění zakládací listiny č.j. 251-106/2008/DP-2697 Určený majetek: Určení a ocenění majetku státu, s nímž má podnik právo hospodařit: Podniku se určuje majetek státu, s nímž má právo hospodařit, ve výši veškerých aktiv rozvahy ve smyslu ustanovení § 24 a následných zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, která je přílohou 1 úplného znění zakládací listiny čj. 351-25/2012-2697, dále doplněné majetkem dle smlouvy o změně příslušnosti hospodařit s majetkem státu na právo státního podniku hospodařit s majetkem státu uzavřenou mezi Českou republikou Ministerstvem obrany a VOP CZ, s. p. č. 121803561-rozpis položek je uveden v příloze vymezeného určeného majetku v části movitý majetek.

18. 6. 2013

18. 6. 2013

1.3. Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období Dne 4. 12. 2012 byla podepsána smlouva o bezúplatném převodu příslušnosti hospodařit s majetkem státu, činností a souvisejících práv a povinností, mezi VOP CZ, s. p. a novými státními podniky Vojenský výzkumný ústav, s. p. (dále jen VVÚ) a Vojenský technický ústav, s. p. (dále jen VTÚ) s datem účinnosti 1. ledna 2013. Dne 1. ledna 2013 byly do nových státních podniků převedeny majetky a závazky související s odštěpnými závody Vyškov, Slavičín, Brno, které v minulých obdobích zabezpečovaly činnosti podniku v oblasti:  odštěpný závod Vyškov, V. Nejedlého 693, 682 03 Vyškov - speciální technika, zkušebnictví (akreditovaná zkušební laboratoř č. 1103). 

odštěpný závod Slavičín, Dlouhá 300, 763 21 Slavičín - výzkumná a vývojová činnost (zbraně, zbraňové systémy, munice a výbušniny, optika a logistické zabezpečení vojsk) Příloha účetní závěrky / 15

a v oblast zkušebnictví (akreditovaná zkušební laboratoř č. 1128 a č. 1128.2, mobilní zkušebna, zkušebna optiky a robotických a senzorových subsystémů), 

odštěpný závod VTÚO Brno, Veslařská 230, 637 00 Brno - výzkum, vývoj a testování speciálních materiálů a technologií pro vojenské účely i pro civilní sektor, a to v oblastech vojenské chemie, elektronického boje a maskování, materiálového inženýrství.

V roce 2011 dozorčí rada a Ministerstvo obrany ČR, jako zakladatel rozhodl o prodeji nepotřebného majetku lokality Šternberk. Prodej majetku se uskutečnil k 1. březnu 2013. 

lokalita Šternberk, Olomoucká 1841/175, 785 01 Šternberk zabezpečovala do 1. března 2013 úkoly v oblasti oprav a modernizace kolové a pásové techniky, sériovou kooperační výrobu v oboru svařovaných ocelových konstrukcí a montáže strojních celků.

Lokalita Šenov u Nového Jičína, Dukelská 102, 742 42 Šenov u Nového Jičína zabezpečovala v období 2013 úkoly podniku v oblasti sériové kooperační výroby v oboru svařovaných ocelových konstrukcí a montáže strojních celků. Podniková struktura byla rozdělena na samostatné organizační útvary, které neměly právní subjektivitu. Útvary spolupracovaly v rámci dělby práce na základě platných podnikových norem VOP CZ, nařízení a příkazů vydaných nebo schválených ředitelem podniku.

1.4. Statutární a dozorčí orgány k rozvahovému dni Statutární orgán ředitel Zástupci ředitele 1. zástupce ředitele

Ing. Adolf Veřmiřovský tel.: +420 556 783 200 Ing. Lumír Hajný tel.: +420 556 783 204

Členové dozorčí rady k rozvahovému dni předseda brig. gen. Ing. Vladimír Halenka člen Ing. Jan Vylita, FCCA, CFE člen Ing. Michael Hrbata člen Ing. Libor Karásek člen Mgr. Kateřina Bartošová člen plk. gšt. Ing. Jaroslav Linhart, Ph.D. člen Ing. Karel Horník člen Ing. Jan Schwarzer člen Jaromír Kudela

1.5. Významné skutečnosti uplynulého období Dne 1. ledna 2013 byly bezúplatně předány majetky státu do příslušnosti hospodařit, státním podnikům VVÚ a VTÚ. Dne 1. března 2013 se uskutečnil prodej lokality Šternberk.

1.6. Vykazované údaje Vykazované údaje v Rozvaze, Výkazu zisku a ztráty i v Příloze k účetní závěrce jsou za minulé období (tj. účetní období 2012) vykazovány za podnik jako celek včetně odštěpných závodů Vyškov, Slavičín, Brno a lokality Šternberk. Z důvodu nesrovnalosti údajů minulého účetního období 2012 jsou v části 1. 7. a 1. 8. uvedeny hodnoty majetku a závazků, výsledek hospodaření s vyloučením údajů odštěpených státních podniků VVÚ a VTÚ.

Příloha účetní závěrky / 16

1.7. Přehled majetku a závazků k 1. 1. 2013 lokalita Šenov u Nového Jičína a Šternberk Označ.

AKTIVA

Řádek

a

b

c

A. B. B. I. B. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. B. II. B. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B. III. B. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. C. C. I. C. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. C. II. C. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. C. III. C. III.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. C. IV. C. IV. 1. 2. 3. 4. D. I. D. I. 1. 2. 3.

AKTIVA CELKEM (ř. 002+003+031+063)=067 Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek (ř. 004+013+023) Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 005 až 012) Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 014 až 022) Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek (ř. 024 až 030) Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účet.jednot.pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry-ovládající a řídicí osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva (ř. 032+039+048+058) Zásoby (ř. 033 až 038) Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky (ř. 040 až 047) Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky-ovládající a řídící osoba Pohledávky-podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky (ř. 049 až 057) Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky-ovládající a řídící osoba Pohledávky-podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a sdružení

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek (ř. 059 až 062) Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení (ř. 064 až 066) Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období

053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066

Kontrolní číslo

999

(ř.001 až 066)

Stav k 1. 1. 2013 po převodu majetků státním podnikům VVÚ a VTÚ Brutto

Korekce

Netto

1

2

3

2 970 294

- 1 216 472

1 753 822

1 752 808 64 564

-1 159 335 -48 297

593 473 16 267

55 166 8 008

-40 289 - 8 008

14 877 0

1 390

0

1 390

1 688 244 34 100 927 590 682 044

-1 111 038 0 -540 662 -570 376

577 206 34 100 386 928 111 668

224 35 096 9 190

0 0 0

224 35 096 9 190

1 202 472 362 276 142 082 179 259 40 720

-57 137 -44 594 -40 486 -1 816 -2 292

1 145 335 317 682 101 596 177 443 38 428

215 8 306 8 306

0 0 0

215 8 306 8 306

192 412 151 471

-12 543 -8 450

179 869 143 021

13 225 360 3 912 23 444 639 478 715 638 763

0 0 -3 912 -181 0 0 0

13 225 360 0 -23 263 639 478 715 638 763

15 014 88 14 920 6

0 0 0 0

15 014 88 14 920 6

11866162

-4865888

7000274


Označ.

PASIVA

řád.

a

b

c

A. A. I. A. I. 1. 2. 3. A. II. A. II. 1. 2. 3. 4. A. III. A. III.1. 2. A. IV. A. IV.1. 2. 3. A. V. B. B. I. B. I. 1. 2. 3. 4. B. II. B. II.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. B. III. B. III.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. B. IV. B. IV.1. 2. 3. C. I. C. I. 1. 2.

Stav k 1. 1. 2013 po převodu majetků státním podnikům VVÚ a VTÚ

PASIVA CELKEM (ř. 068+086+119)=ř. 001 Vlastní kapitál (ř. 069+073+078+081+085) Základní kapitál (ř. 070 až 072) Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu Kapitálové fondy (ř. 074 až 077) Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř. 079 až 080)

067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078

1 753 822 1 231 059 592 868 592 868

Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let (ř.082 až 084) Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Výsledek hospod. běžného účet .období (+/-) [ř. 001-(069+073+078+081+086+119)] =ř.060 VZaZ Cizí zdroje (ř. 087+092+103+115) Rezervy (ř. 088 až 091) Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezervy na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky (ř. 093 až 102) Závazky z obchodních vztahů Závazky-ovládající a řídící osoba Závazky-podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky (ř. 104 až 114) Závazky z obchodních vztahů Závazky-ovládající a řídící osoba Závazky-podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 116 až 118) Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Časové rozlišení (ř. 120 až 121) Výdaje příštích období Výnosy příštích období

079 080 081 082 083 084

117 514 126 550 258 484 90 254

Kontrolní číslo

999

(ř. 067 až 121)

085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121

135 643 135 643

244 064

168 230

521 001 213 482

213 482 140 140

307 379 203 471

22 251 16 383 61 840 115 2 386 933 0

1 762 167 1 595 7013526


1.8. Výsledovka lokalit Šenov u Nového Jičína a Šternberk za rok 2012 Číslo Označení

TEXT

a

b

I. A. + II. II. 1. 2. 3. B. B.1. 2. + C. C.1. 2. 3. 4. D. E. III. III. 1. 2. F. F. 1. 2. G. IV. H. V. I. * VI. J. VII. VII. 1. 2. 3. VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q. Q.1. 2. ** XIII. R. S. S.1. 2. * T. *** ****

Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby

řádku

Údaje za rok 2012 bez odštěpných závodů

c 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10

51 783 51 333 450 2 048 530 2 010 627 -33 696 71 599 883 697 725 492 158 205

Přidaná hodnota (ř. 03+04-08) Osobní náklady (ř. 13 až 16) Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20 + 21) Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23 + 24) Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opr. položek v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů (-) Převod provozních nákladů (DRUHOTNÉ NÁKLADY) (Provozní -) výsledek hospodaření [ř. 11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29)] Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34+35+36) Výnosy z podílů v ovlád. a řízených osobách a v účetních jednot .pod podst. vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů (Převod -) finančních nákladů (-) Finanční výsledek hospodaření [ř. 31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45+(-46)-(-47)] Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50+51) - splatná - odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost (+/-) (ř. 30+48-49) Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56+57) - splatná - odložená Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54-55) Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52+58-59) Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30+48+53-54)

11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61

1 165 283 428 499 322 592

Kontrolní číslo

99

9746921

(ř. 01-02) (ř. 05 až 07)

(ř. 09+10)

(ř. 01 až 61)

101 694 4 213 2 992 56 652 54 068 2 257 51 811 64 066 30 64 036 115 321 61 023 41 926 353 655 217 263

70

1 283 216 22 740 33 362

- 9 485 57 326 57 326 150 452

150 452 207 778


1.9. Převody druhotných nákladů v účetním období 2012 Lokalita / odštěpný závod

Příjem druhotných nákladů

Šenov u Nového Jičína

Odvod druhotných nákladů

Rozdíl vlivu druhotných nákladů

374 605,00

20 950,00

353 655,00

Šternberk

4 673,00

4 673,00

0,00

Vyškov

6 540,00

18 757,00

-12 217,00

Slavičín

7 737,00

352 532,00

-344 795,00

Brno

6 345,00

2 988,00

3 357,00

399 900,00

399 900,00

0,00

1.10. Podíly na základním kapitálu v jiných společnostech Podnik neměl žádný podíl na základním kapitálu v jiných podnicích a neměl uzavřeny žádné ovládací smlouvy s jinými podniky.

1.11. Zaměstnanci podniku, osobní náklady 2013 Zaměstnanci celkem

Průměrný počet zaměstnanců (v osobách) Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem

2012

Z toho - řídící pracovníci

Zaměstnanci celkem

Z toho - řídící pracovníci

812

28

1 321

49

265 572 87 170

26 332 9 247

447 207 142 489

45 982 14 124

3 995

30

5 569

125

356 737

35 609

595 265

60 231

Odměny členů dozorčích orgánů podniku

83

60

Odměny členů statutárních a dozorčích orgánů podniku celkem

83

60

1.12. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění Podnik v běžném období neposkytoval žádné půjčky, úvěry, zajištění ani ostatní plnění jak v peněžní, tak v nepeněžní formě členům statutárních, dozorčích a řídících orgánů, ani bývalým členům těchto orgánů, mimo poskytnutí 8 osobních vozidel používaných i k soukromým účelům, které účetní jednotka danila v souladu s § 6, odst. 6 zákona 586/1992 Sb., o daních z příjmů, v platném znění.


2. Obecné účetní zásady, používané účetní metody, způsoby oceňování a odpisování Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování v předkládané účetní závěrce jsou v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví a Českými účetními standardy pro účetní jednotky, které účtují podle vyhlášky 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Účetní závěrka byla vypracována na principu historických cen. Podnik použil účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že podnik bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. V podniku nenastává žádná skutečnost, která by omezovala nebo zabraňovala v další činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. Veškeré údaje v tabulkách jsou uváděny v tisících korunách, pokud není uvedeno jinak.

2.1. Oceňování zásob Účtování zásob bylo prováděno způsobem „A“ i „B“. Oceňování nakupovaných zásob bylo prováděno v pořizovacích cenách (předem stanovená cena pořízení a odchylka od skutečné ceny pořízení). Do nákladů souvisejících s pořízením zásob účetní jednotka zařazovala dopravné, clo, provize, pojistné, odchylky vzniklé z nákupních objednávek proti předem stanoveným cenám pořízení, dále odchylky vzniklé z fakturačních cen proti předem stanoveným cenám pořízení a jiné (skonto, balné, nájemné). Oceňování zásob vytvořených vlastní činností bylo prováděno ve vlastních nákladech propočtených z kalkulací zahrnujících: přímé náklady (materiál, mzdu, kooperaci) a výrobní režii. Způsobem „B“ byly účtovány platby kartou CCS (benzín, nafta).

2.2. Oceňování dlouhodobého hmotného majetku Dlouhodobý hmotný majetek byl oceňován v pořizovacích cenách, které zahrnovaly cenu pořízení, náklady na dopravu a další náklady s pořízením související. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku zvyšovaly jeho pořizovací cenu. Běžné opravy a údržba se účtovaly v běžném období přímo do nákladů. Dlouhodobý hmotný majetek vytvořený vlastní činností byl oceňován skutečnými náklady ve skladbě zahrnující materiál, mzdu, kooperaci a výrobní režii.

2.3. Oceňování cenných papírů a majetkových účastí K rozvahovému dni podnik nevlastnil cenné papíry a neměl žádnou majetkovou účast.

2.4. Odpisování Plán účetních odpisů dlouhodobého majetku byl sestaven v podnikové normě, kde se vycházelo z předpokládaného opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícího běžným podmínkám jeho používání (hledisko času, doba upotřebitelnosti). Účetní a daňové odpisy se nerovnají.


Pro účetní odpisování majetku pořízeného do 31. 12. 2010 byly použity následující odpisové sazby:

Odpisová skupina

Lokalita Šenov u Nového Jičína

1. 2. 3. 4. 5. 6.

25 % 12,50 % 6,70 % 3,40 % 2,25 % x

Lokalita Šternberk

Majetek převedený z VOP 012

další roky

první rok

25 % 16,70 % 8,40 % 5% 3,40 % x

20 % 11 % 5,50 % 2,15 % 1,40 % 1,02 %

pro zvýšenou cenu

40 % 22,25 % 10,50 % 5,15 % 3,40 % 2,02 %

33,30 % 20 % 10 % 5% 3,40 %

2%

U převedeného majetku z podniku Vojenský opravárenský podnik 012 (dále jen VOP 012) a u majetků převedených z VOP-026 Šternberk podnik pokračoval v započatém způsobu odepisování. U nově pořizovaného majetku od 1. 1. 2011 se účetní odpisování ve všech lokalitách jednotně řídilo podle sloupce „Lokalita Šenov u Nového Jičína“. Plán účetních odpisů dlouhodobého nehmotného majetku u: programového vybavení zařazeného do používání od 1. 1. 2005 byl sestaven rovnoměrně na dobu 3 let od zařazení do používání, technických nebo jiných hospodářsky využitelných znalostí byl sestaven na dobu pět let od pořízení, licencí byl sestaven na 72 měsíců od pořízení. U technického zhodnocení nehmotného majetku postupovala účetní jednotka podle §32a zákona o daních z příjmů. Daňové odpisy - byla použita metoda:

- lineární - zrychlená (u vybraných položek dlouhodobého hmotného majetku) 2013 315 200 313 177 2 023

Účetní odpisy (podle odpisového plánu) Daňové odpisy včetně ZH vyřazeného DLHM likvidací Rozdíl účetní - daňové

2012 99 284 122 267 -22 983

Způsob odpisování drobného hmotného a nehmotného majetku Drobný hmotný majetek byl veden jako zásoba a byl účtován jednorázově do nákladů podniku při vyskladnění. Dále je veden v operativní evidenci. Pořízení do 31. 12. 2010 Majetek Drobný hmotný majetek

Od 1. 11. 2011

Majetek převedený z VOP 012

Lokalita Šenov

Lokalita Šternberk

Všechny lokality

500,00 - 40 000,00

200,00 - 40 000,00

300,00 - 40 000,00

500,00 - 40 000,00

(údaje jsou uvedeny v Kč)

Drobný nehmotný majetek v ceně pořízení do 60 tis. Kč byl účtován do nákladů v době pořízení a současně podchycen v operativní evidenci.

2.5. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování Ve sledovaném účetním období nedošlo ke změně způsobů účtování. Příloha účetní závěrky / 22

2.6. Opravné položky k majetku a pohledávkám 2.6.1. Způsob stanovení opravných položek k majetku Zdroj informací k určení výše opravných položek Při provádění inventarizace byly zjištěny rozhodné skutečnosti k vytvoření opravných položek. Opravná položka ve výši 39 737 tis. Kč byla vytvořena k zásobám materiálů a polotovarů bez výdeje více než 1 rok ve výši 100 %. Opravná položka k dosud neprodaným výrobkům bez pohybu déle než 1 rok činí 1 063 tis. Kč. Na základě posouzení nedobytnosti pohledávek splatných po 31. 12. 1994, u nichž od konce sjednané lhůty splatnosti uplynulo více než 6 měsíců, byly vytvořeny zákonné opravné položky a současně ostatní opravné položky do výše zůstatku jmenovité hodnoty pohledávky. 2.6.2. Opravné položky Opravné položky jsou vyjádřeny v rozvaze ve sloupci "korekce" u jednotlivých titulů aktiv, s výjimkou dlouhodobého majetku.

2013 Opravné položky k: dlouhodobému majetku zásobám pohledávkám - zákonné pohledávkám - ostatní Celkem opravné položky

Zůstatek k 1.1. před delimitací

53 66 893 34 556 17 877 119 379

Delimitace 1.1.

0 22 299 33 507 6 384 62 190

Tvorba

48 41 004 1 611 1 433 44 096

2012 Zúčtování

53 44 594 251 12 277 57 175

Zůstatek k 31.12.

48 41 004 2 409 649 44 110

Zůstatek k 1.1.

59 88 455 34 288 16 779 139 581

Tvorba

Zúčtování

53 59 56 982 78 544 34 206 33 938 6 563 5 465 97 804 118 006

Zůstatek k 31.12.

53 66 893 34 556 17 877 119 379

2.7. Přepočet cizích měn na českou měnu Pro přepočet cizí měny na českou měnu podnik používal v běžném období pevný kurz vyhlášený ČNB. S ohledem na vývoj české koruny k významným zahraničním měnám dominujícím v oceňování majetku a závazků byl pevný kurz v průběhu účetního období 2013 změněn. Ke konci roku podnik majetek a závazky přepočítal kurzem, vyhlášeným ČNB k 31. 12. 2013. Kurzové rozdíly zjištěné u majetku a závazků při uzavírání účetních knih ke dni sestavení účetní závěrky se zúčtovaly ve prospěch výnosů, resp. na vrub nákladů.


3. Doplňující údaje k rozvaze a k výkazu zisku a ztráty 3.1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace podniku 3.1.1. Doměrky k dani z příjmů za minulá účetní období Ve zdaňovacím období roku 2013 nebyla podniku místně příslušným správcem daně dodatečně vyměřena žádná daň z příjmů právnických osob, nebo daň ze závislé činnosti za minulá zdaňovací období. Po datu sestavení účetní závěrky 2012 byla k datu podání daňového přiznání doúčtována daň ve výši 454 tis. Kč; následně bylo podáno dodatečné daňové přiznání k dani z příjmů právnických osob s vratkou na dani 784 tis. Kč. Z tohoto titulu je na řádku č. 50 výkazu zisku a ztráty uvedena záporná hodnota ve výši -330 tis. Kč. 3.1.2. Rozpis odložené daně Přechodné rozdíly zachycené v účetním období roku 2013 generují odloženou daňovou pohledávku ve výši 24 621 tis. Kč. Z propočtu odložené daně nebyl vyloučen bezúplatně nabytý majetek, jehož vliv je z hlediska významnosti na výši vypočtené odložené daňové pohledávky zanedbatelný. Ze zásady opatrnosti o ní není účtováno. 3.1.3. Dlouhodobé bankovní úvěry Podnik ke dni účetní závěrky nečerpal dlouhodobý úvěr. 3.1.4. Závazky ze soc. zabezpečení, zdravotního pojištění, daňové závazky vůči státu Řádek rozvahy

Závazek z titulu

Částka

Poznámka

B.III.6

Pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti za 12/2013

6 831

Zaplaceno 17. 1. 2014

B.III.6

Veřejného zdravotního pojištění za 12/2013

3 078


Celkem řádek B.III.6

9 909

B.III.7

Daň z příjmů ze závislé činnosti za 12/2012

2 658


B.III.7 B.III.7 B.III.7

Daň z příjmů vybíraná srážkou Daň z příjmů zahraniční srážka Daň z převodu nemovitostí Poplatek z ubytovací kapacity, za rekreační pobyt Celkem řádek B.III.7

2 4 108

Zaplaceno 17. 1. 2014 Zaplaceno 15. 1. 2014 Zaplaceno 13. 1. 2014

B.III.7

Řádek rozvahy C.III.6 C.III.6 C.III.6

2


2 774

Pohledávka z titulu

Částka

Poznámka

Daň z příjmů-pohl.za úč.období 2012 Daň z přidané hodnoty Silniční daň za období 12/2013 Celkem řádek C.III.6

784 16 908 66 17 758

Zaplaceno 12. 2. 2014 Zaplaceno 25. 2. 2014 Zaplaceno 12. 2. 2014

3.1.5. Dotace ze státního rozpočtu, ostatní dotace a příspěvky V roce 2013 byly podniku poskytnuty dotace od Ministerstva obrany ČR ve výši 12 748 tis. Kč na řešení 4 výzkumných a vývojových projektů. Dále byla podniku poskytnuta veřejná podpora v rámci De minimis ve výši 120 tis. Kč. Příloha účetní závěrky / 24

3.2. Doplňující informace o hmotném a nehmotném majetku 3.2.1. Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku 2013 Skupina majetku

Pozemky Umělecká díla Budovy, haly, stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Nedokonč. DLHM Poskytnuté zálohy Rozvaha B.II

Pořizov. cena k 1.1.

Přírůstky (nákup)

Oprávky k 1.1.

Přírůstky (ZC vyřazení)

Úbytky (odpis)

Opravná Úbytky (PC Zůstat. cena položka k vyřazení) k 31.12. DLHM

58 665 323 1 920 405

0 0 1 121 123

0 0 82 0 42 508 1 469 898

0 0 674 549

32 247 181 1 471 880

0 0 48

26 418 224 165 211

1 260 821 35 096 9 190 3 284 500

1 132 853 0 0 2 253 976

75 601 837 671 259 031 0 61 806 0 439 028 2 307 569

139 722 0 0 814 271

760 532 117 980 59 925 2 442 745

0 0 0 48

140 986 176 147 11 071 520 057

Sloupce „Pořizovací cena a Oprávky“ k 1. 1. jsou uvedeny bez zohlednění delimitace. Hodnoty převodu majetků na VVÚ a VTÚ jsou součástí sloupců „Přírůstky a Úbytky“. 2012 Skupina majetku

Pozemky Umělecká díla Budovy, haly, stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Nedokonč. DLHM Poskytnuté zálohy Rozvaha B.II

Pořizov. cena k 1.1.

Přírůstky (ZC vyřazení)

Přírůstky (nákup)

Oprávky k 1.1.

Úbytky (odpis)

Opravná Úbytky (PC Zůstat. cena položka k - vyřazení) k 31.12. DLHM

58 512 323 1 873 545

0 0 1 046 667

153 0 47 790

0 0 930

0 0 75 333

0 0 930

0 0 53

58 665 323 799 282

1 249 917 22 882 7 201 3 212 380

1 096 942 0 0 2 143 609

24 521 81 486 4 319 158 269

47 469 0 0 48 399

83 380 0 0 158 713

13 617 69 272 2 330 86 149

0 0 0 53

127 968 35 096 9 190 1 030 524

3.2.2. Dlouhodobý nehmotný majetek 2013 Skupina majetku Software Ocenitelná práva Nedokonč. DLNM Poskytnuté zálohy Rozvaha B.I

Pořizov. cena k 1.1. 70 910 8 174 1 390 0 80 474

Oprávky k 1.1. 55 907 8 064 0 0 63 971

Přírůstky (nákup) 7 009 0 6 443 0 13 452

Přírůstky (ZC vyřazení) 16 222 167 0 0 16 389

Úbytky (odpis) 7 345 110 0 0 7 455

Úbytky (PC vyřazení) 16 221 167 7 009 0 23 397

Zůstat. cena k 31.12. 14 668 0 824 0 15 492

Sloupce „Pořizovací cena a Oprávky“ k 1. 1. jsou uvedeny bez zohlednění delimitace. Hodnoty převodu majetků na VVÚ a VTÚ jsou součástí sloupců „Přírůstky a Úbytky“. 2012 Skupina majetku Software Ocenitelná práva Jiný DLNM Nedokonč. DLNM Rozvaha B.I

Pořizov. cena k 1.1. 69 179 8 174 100 188 77 641

Oprávky k 1.1. 49 134 8 036 0 0 57 170

Přírůstky (nákup) 3 011 0 4 301 -188 7 124

Přírůstky (ZC vyřazení) 1 805 0 0 0 1 805

Úbytky (odpis) 8 578 28 0 0 8 606

Úbytky (PC vyřazení) 1 280 0 3 011 0 4 291

Zůstat. cena k 31.12. 15 003 110 1 390 0 16 503


3.2.3. Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu V průběhu roku 2013 podnik účtoval o najatých majetcích tak, že zahrnoval leasingové splátky do nákladů. Splátky nájemného hrazeného předem se časově rozlišovaly. V průběhu roku 2005 podnik pořídil formou finančního pronájmu následující dlouhodobý hmotný majetek: Běžné období

Zahájení

1.1.2005

Ukončení

Název majetku

Výrobní hala č.p. na 1.1.2015 parcele 1638/1, 1638/2 a 1638/79

Měna

Uhrazené Splátky včetně splátky pojistného a kauce včetně celkem (za celou dobu uhrazené předpokládaného kauce (ke dni pronájmu) 31.12.2013)

Neuhrazené splátky do 1 roku

po 1 roce

EUR (tis.)

984

885

99

0

CZK (tis.)

26 286

23 542

2 744

0

(Údaje jsou uváděny bez DPH)

V průběhu roku 2009 podnik pořídil metodou sale-and-lease-back následující dlouhodobé hmotné majetky: Běžné období

Zahájení

11.6.2009

11.6.2009

11.6.2009

Ukončení

5.5.2014

Název majetku

Měna

Splátky celkem (za Uhrazené celou dobu splátky ke dni předpokládaného 31.12.2013 pronájmu)

Svařovací robot RTP EUR (tis.) 9610 CZK (tis.)

Svařovací robot RTP EUR (tis.) 9609 CZK (tis.) Vodorovný frézovací EUR (tis.) 5.5.2014 a vyvrtávací stroj WHQ 105 CNC CZK (tis.) 5.5.2014

Neuhrazené splátky do 1 roku

po 1 roce

260

238

22

0

6 751

6 155

596

0

264

242

22

0

6 866

6 260

606

0

478

438

40

0

12 413

11 318

1 095

0

(Údaje jsou uváděny bez DPH)

3.2.4. Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze Drobný hmotný majetek (DHM) a drobný nehmotný majetek (DNM), vedený v operativní evidenci. Název majetku DHM v používání od 501 Kč do 40 tis. Kč DNM - software Přípravky Celkem

Pořizovací cena 2013 2012 49 772 1 907 46 332 98 011

158 574 2 048 62 045 222 667

Uvedený majetek je oceněn pořizovacími cenami. 3.2.5. Hmotný majetek zatížený zástavním právem Podnik neměl hmotný majetek zatížený zástavním právem. 3.2.6. Majetek zatížený věcným břemenem Dle výpisu z katastru nemovitostí má podnik v lokalitě:


- Šenov u Nového Jičína oprávnění pro parcelu číslo 690/2 a povinnost k parcele číslo 1660/2, 1638/1, 1638/2, 1693/1, 1638/79, 1909/2, 1648/1, Detailní popis typu vztahu, povinností a oprávnění pro parcelní čísla je uveden ve výpisech z katastru nemovitostí.

3.3. Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti Podnik v uplynulém období nevlastnil žádné dlouhodobé cenné papíry a majetkové účasti v tuzemsku, ani v zahraničí.

3.4. Pohledávky 3.4.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti Pohledávky v tabulce jsou uvedeny ve jmenovité hodnotě, bez ohledu na vytvořené opravné položky. U zahraničních pohledávek jsou hodnoty uvedeny po přepočtu cizí měny kurzem k 31. 12. 2013. k 31. 12. 2013 Počet dnů

Z obchodního Z obchodního styku styku (tuzemské) (zahraniční)

30 - 90 91 - 180 181 - 1800 více jak 5 let Celkem

290 0 2 384 100 2 774

k 31. 12. 2012 Ostatní

3 238 0 242 0 3 480

0 0 314 17 331

Z obchodního Z obchodního styku styku (tuzemské) (zahraniční) 4 505 72 39 637 3 359 47 573

4 975 1 179 5 255 48 11 457

Ostatní

144 0 4 086 7 4 237

3.4.2. Pohledávky k podnikům ve skupině Podnik není začleněn do podniků ve skupině. 3.4.3. Pohledávky kryté podle zástavního a zajišťovacího práva Podnik nemá své pohledávky vykázané k rozvahovému dni kryté podle zástavního, ani podle zajišťovacího práva.

3.5. Vlastní kapitál 3.5.1. Přehled o struktuře vlastního kapitálu Kmenový kapitál - z toho: kmenový kapitál zapsaný v obchodním rejstříku Ostatní kapitálové fondy Rezervní fond FKSP Fond zakladatele Fond odměn Fond podnikových rezerv Nerozdělený zisk minulých let Jiný výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období po zdanění Vlastní kapitál celkem

k 31. 12. 2013

k 31. 12. 2012

721 035 592 868 0 144 207 -179 200 000 17 753 118 988 8 812 -4 234 60 660 1 267 042

1 175 137 1 175 137 135 643 117 514 151 0 13 936 112 335 90 254 0 168 230 1 813 200


3.5.2. Rozpis změn vlastního kapitálu v běžném období 3.5.2.1. Kmenový kapitál Stav k 1. 1. 2013 Přírůstek: - převod z ostatních kapitálových fondů Úbytek: - bezplatný převod k 1.1.2013 Stav k 31. 12. 2013

1 175 137 128 167 582 269 721 035

3.5.2.2. Ostatní kapitálové fondy Stav k 1. 1. 2013 Úbytek: - převod do kmenového kapitálu - zúčtování zůstatkové hodnoty daru Stav k 31. 12. 2013

135 643 128 167 7 476 0

3.5.2.3. Rezervní fond Stav k 1. 1. 2013 Přírůstek: - příděl do fondu Stav k 31. 12. 2013

117 514 26 693 144 207

3.5.2.4. Fond kulturních a sociálních potřeb (FKSP) Stav k 1. 1. 2013 Přírůstek: - zálohový příděl za běžné období - vyúčtování zálohového přídělu za rok 2012 - podíl převáděný na VVÚ a VTÚ Úbytek: - čerpání FKSP Stav k 31. 12. 2013

151 4 983 995 128 6 436 -179

3.5.2.5. Fond zakladatele Stav k 1. 1. 2013 Přírůstek: - příděl do fondu Stav k 31. 12. 2013

0 200 000 200 000

3.5.2.6. Fond odměn Stav k 1. 1. 2013 Přírůstek: - příděl do fondu Úbytek: - čerpání fondu odměn Stav k 31. 12. 2013

13 936 10 000 6 183 17 753

3.5.2.7. Fond podnikových rezerv Stav k 1. 1. 2013 Přírůstek: - příděl do fondu Úbytek: - výzkum a vývoj financovaný z vlastních zdrojů Stav k 31. 12. 2013

112 335 7 000 347 118 988


3.5.2.8. Nerozdělený zisk minulých let Stav k 1. 1. 2013 Přírůstek: - zúčtování zálohového přídělu do FKSP za rok 2012 z rozdělení zisku - příděl z rodělení zisku roku 2012 Úbytek: - zálohový příděl do FKSP za rok 2013 - převod do fondu zakladatele - převod do rezervního fondu - převod do fondu odměn - převod do fondu podnikových rezerv Stav k 31. 12. 2013

90 254 7 401 159 833 4 983 200 000 26 693 10 000 7 000 8 812

3.5.2.9. Jiný výsledek hospodaření minulých let Stav k 1. 1. 2013 Úbytek: oprava účtování výnosů roku 2012 Stav k 31. 12. 2013

0 4 234 -4 234

3.5.3. Rozdělení zisku Návrh na rozdělení zisku účetního období 2013: Příděl do FKSP Fond odměn Fond podnikových rezerv Nerozdělený zisk Zisk účetního období 2013 celkem

4,999.806,00 Kč 20,000.000,00 Kč 25,000.000,00 Kč 10,660.296,17 Kč 60,660.102,17 Kč

Rozdělení zisku účetního období 2012: Příděl do FKSP Nerozdělený zisk Zisk účetního období 2012 celkem

8,396.433,00 Kč 159,833.612,61 Kč 168,230.045,61 Kč

3.6. Závazky 3.6.1. Závazky po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2013 Počet dnů

30 - 90 91 - 180 181 - 1800 Celkem

Z obchodního styku (tuzemské) 6 70 0 76

k 31. 12. 2012

Z obchodního styku (zahraniční) 130 146 0 276

Z obchodního styku (tuzemské) 12 0 84 96

Z obchodního styku (zahraniční) 128 131 2 025 2 284

Podnik k rozvahovému dni neevidoval závazky se splatností delší než pět let. U zahraničních závazků jsou hodnoty uvedeny po přepočtu cizí měny kurzem k 31. 12. 2013.


3.6.2. Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze Podnik v průběhu běžného období nepřevzal záruky za jiný podnik z titulu bankovního úvěru, akreditivu nebo směnečného práva. 3.6.3. Údaje o závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva Úvěrové závazky podniku jsou pro případ jejich nesplacení kryté zástavou pohledávek na základě smlouvy následovně: Věřitelská banka

Druh zajištění

Objem zajištěných pohledávek 2012 2013

Měna

Uni Credit Bank Czech Pohledávky do zahraničí v české i Republic, a.s., pobočka cizí měně Ostrava

CZK EUR GBP USD

32 681 3 588 0 0

129 288 4 394 210 42

(údaje v tabulce jsou uvedeny v tisících u všech měn)

3.7. Rezervy 2013 Druh rezervy

Zůstatek k 1.1.

Tvorba

2012

Zůstatek k Rozpuštění 31.12.

Zůstatek k 1.1.

Tvorba

Rozpuštění

Zůstatek k 31.12.

Ostatní rezervy

213 482

7 437

192 031

28 888

62 009

195 600

44 127

213 482

Celkem

213 482

7 437

192 031

28 888

62 009

195 600

44 127

213 482

3.7.1. Ostatní rezervy Zůstatek k 1.1.2013

Název rezervy Rezerva na záruční opravy Rezerva na zákonné soc. zabezpeč. a zdravot. pojištění k prémiím a odměnám Rezerva na opravy majetku Rezerva na smluvní sankce Rezerva na odstupné Rezerva na ztrátu z podnikání Celkem

Tvorba 2013

Zúčtování rezerv 2013

Zůstatek k 31.12.2013

35 458

7 437

14 007

28 888

6 134 4 538 60 16 131 151 161 213 482

0 0 0 0 0 7 437

6 134 4 538 60 16 131 151 161 192 031

0 0 0 0 0 28 888

Změna stavu opravných položek uvedená v bodě 2.6.2 bez vlivu delimitace činí výši 13 079 tis. Kč. Změna stavu rezerv činí hodnotu 184 594 tis. Kč. Celkově změna stavu rezerv a opravných položek uvedená ve výkaze zisku a ztráty na řádku č. 25 činí 197 673 tis. Kč.

3.8. Odměny auditorské společnosti Celkové náklady za odměny auditorské společnosti v účetním období 2013 činily: Auditorská společnost

Adresa

Titul

FAAT Consulting & Audit, s.r.o

Ostrava

Povinný audit závěrky za rok 2012

FAAT Consulting & Audit, s.r.o

Ostrava

Poradenské služby

ATLAS AUDIT s.r.o. Celkem

Čelákovice

Povinný audit závěrky za rok 2013-průběžný

Hodnota 140 40 110 290


3.9. Tržby z prodeje výrobků, služeb, zboží, hmotného majetku a materiálu Podniku k 31. 12. 2013 vznikly výnosy především z produkce pro zahraniční partnery. 3.9.1. Přehled tržeb z prodeje vlastních výrobků, služeb, zboží, DLHM a materiálu Hlavní činnost Opravy a výroba pro AČR

2013 Celkem

Tuzemsko

2012 Zahraničí

Celkem

Tuzemsko

Zahraničí

29 680

29 680

0

75 886

75 886

0

Opravy a výroba ostatní

944 485

11 491

932 994

1 861 463

69 164

1 792 299

Tržby z prodeje služeb

122 341

66 598

55 743

248 598

135 807

112 791

Tržby z prodeje hmotného majetku

143 356

143 356

0

2 257

2 257

0

51 991

49 671

2 320

52 423

50 805

1 618

Tržby z prodeje materiálu Tržby za prodeje zboží Celkem

33 127

32 701

426

51 994

47 430

4 564

1 324 980

333 497

991 483

2 292 621

381 349

1 911 272

3.9.2. Zeměpisné umístění trhů Číselník zemíkód záznamu 040 056 156 246 250 276 376 380 442 528 616 643 703 705 724 826 840

Název země Rakouská republika Belgické království Čínská lidová republika Fínská republika Francouzská republika Spolková republika Německo Izraelský stát Italská republika Lucemburské velkovévodství Nizozemské království Polská republika Ruská federace Slovenská republika Slovinská republika Španělské království Spojené království Velké Británie Spojené státy americké Ostatní země Celkem

2013 287 463 517 27 147 589 694 85 5 922 7 386 3 944 69 325 991 483

2012 1 140 532 2 851 668 647 19 014 621 290 3 185 2 145 4 642 12 225 360 13 092 182 89 84 218 5 803 329 1 911 272

3.10. Významné události po datu účetní závěrky Od rozvahového dne do data sestavení účetní závěrky nedošlo k žádným významným událostem.


ÚVODNÍ SLOVO ŘEDITELE PODNIKU... 3 PROFIL PODNIKU... 4

Recommend Documents