DEKLARASI Dengan penuh kejujuran dan tanggung jawab bahwa Tugas Akhir ini tidak berisi materi yang pernah ditulis orang lain atau diterbitkan. Demikian juga Tugas Akhir ini tidak berisi satu pun pikiran-pikiran orang lain, kecuali informasi yang terdapat dalam referensi yang dijadikan bahan rujukan.
Pekalongan, Oktober 2011 Deklarator
NURUL SYAMSIYAH NIM. 231 208 041
ii
NOTA PEMBIMBING
Lampiran
: 4 (empat) eksemplar
Perihal
: Naskah Tugas Akhir Sdri Nurul Syamsiyah
Kepada Yth. Ketua Stain Pekalongan C/Q. Ketua Jurusan Syariah Di PEKALONGAN
Assalamu’alaikum Wr. Wb Setelah diadakan penelitian dan perbaikan seperlunya, maka bersama ini kami kirimkan naskah Tugas Akhir saudari: Nama
: Nurul Syamsiyah
NIM
: 231 208 041
Judul TA
: Mekanisme Pembiayaan Bai’u Bithaman Ajil di BMT Matra Pekalongan
Dengan ini kami mohon agar Tugas Akhir saudari tersebut dapat segera diujikan (dimunaqosahkan) Demikian, harap menjadi perhatian dan disampaikan terima kasih Wassalamu’alaikum Wr. Wb
Pekalongan, 11 Oktober 2011 Pembimbing I
Dr. Makrum Kholil M.Ag NIP. 196506211992031002
Pembimbing II
Ali Amin Isfandiar, M.Ag NIP. 197408122005011002
iii
KEMENTERIAN AGAMA SEKOLAH TINGGI AGAMA ISLAM NEGERI (STAIN) PEKALONGAN Alamat : Jl. Kusuma Bangsa No. 9 Telp. (0285) 412575-412572 Fax. 423418 E-mail : stainpkl@
[email protected]
PENGESAHAN Yang bertanda tangan di bawah ini, Ketua Sekolah Tinggi Agama Islam Negeri (STAIN) Pekalongan mengesahkan Tugas Akhir Saudari : Nama
: NURUL SYAMSIYAH
NIM
: 231.208.041
Judul
: MEKANISME PEMBIAYAAN BAI’U BITHAMAN AJIL DI BMT MATRA PEKALONGAN
Yang telah diujikan oleh dewan penguji pada hari Kamis tanggal 27 Oktober 2011 dan dinyatakan lulus, serta dapat diterima sebagai salah satu syarat guna memperoleh gelar Ahli Madya (A.Md) dalam Ilmu Perbankan Syariah. Dewan Penguji, Penguji I
Penguji II
M. Hasan Bisyri, M.Ag NIP. 197311042000031002
Ahmad Syukron, M.E.I NIP. 19711015200501003
Pekalongan, 27 Oktober 2011 Ketua STAIN Pekalongan
DR. Ade Dedi Rohayana, M.Ag NIP. 197101151998031005
iv
PERSEMBAHAN
Sebagai rasa syukur dan terima kasih atas keberhasilan dalam menyelesaikan Tugas Akhir ini, maka penulis mempersembahkan Tugas Akhir ini kepada: Kedua Orang Tuaku : Bapak H.Sodiq dan Ibu Hj. Kurniati. Yang telah membimbingku dan mendo’akanku. Kakak-kakakku : Mbak Atik beserta keluarganya dan mbak Amil beserta keluarganya yang telah memberikan dukungan kepadaku. Adikku : Yuli yang telah memberikan dukungannya kepadaku. Tunanganku : Mas Ahmad Arzaq yang telah memberikan semangat, dukungan dan do’a kepadaku. Sahabat-sahabatku : Dyah, Nina, Sanah, dan Iis yang telah memberikan semangat dan dukungannya kepadaku. Seluruh teman-teman D3 Perbankan Syariah angkatan 2008 yang tidak bisa kusebutkan satu persatu.
v
MOTTO “ Masa lalu adalah kenangan yang tak terlupakan, dan masa depan adalah harapan yang membentang”
vi
ABSTRAK
Nama NIM Judul
: NURUL SYAMSIYAH : 231208041 : MEKANISME PEMBIAYAAN BAI’U BITHAMAN AJIL DI BMT MATRA PEKALONGAN
Kondisi perekonomian masyarakat yang sekarang ini sangat kurang menguntungkan kebanyakan mereka masih berada di bawah garis kemiskinan. Hal tersebut dikarenakan sebagai dampak adanya krisis ekonomi yang mengakibatkan naiknya harga kebutuhan pokok yang tidak seimbang dengan pendapatan yang diterima masyarakat. Sehingga masyarakat harus berusaha untuk membuka usaha baru untuk menyeimbangkan pendapatan. Dan untuk membuka usaha baru pastilah membutuhkan modal. BMT Matra Pekalongan sebagai salah satu lembaga keuangan syariah memberikan pembiayaan kepada masyarakat yang membutuhkan modal. Salah satunya adalah pembiayaan bai’u bithaman ajil. Pembiayaan bai’u bithaman ajil adalah pembiayaan produktif maupun konsumtif dalam bentuk pembelian barang dengan pembayaran secara angsuran. Berdasarkan uraian diatas, permasalahan yang dibahas dalam Tugas Akhir ini adalah bagaimana mekanisme pembiayaan bai’u bithaman ajil di BMT Matra Pekalongan , dan bagaimana penghitungan margin pembiayaan bai’u bithaman ajil di BMT Matra Pekalongan. Penelitian ini bertujuan untuk menjelaskan mekanisme pembiayaan bai’u bithaman ajil di BMT Matra Pekalongan dan model perhitungan pembiayaan bai’u bithaman ajil di BMT Matra Pekalongan.Hasil penelitian ini diharapkan dapat memberikan manfaat bagi mahasiswa dan masyarakat luas tentang pembiayaan bai’u bithaman ajil. Jenis penelitian ini adalah lapangan (field research), dan jenis pendekatannya menggunakan kualitatif yaitu pendekatan dengan menyelidiki secara langsung dan lebih menekankan pada analisisnya pada proses penyimpulan deduktif dan induktif serta pada analisis dinamika hubungan antara fenomena yang diamati dengan menggunakan logika ilmiah untuk memperoleh data baik primer maupun skunder dilakukan dengan 0bservasi, interview, dan dokumentasi,. Sedangkan analisis data menggunakan metode induktif. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa mekanisme pembiayaan bai’u bithaman ajil di BMT Matra Pekalongan, cepat, mudah, dan tidak berbelit-belit. Dengan kemudahan proses tersebut maka nasabah sangat tertarik dengan produk pembiayaan bai’u bithaman ajil tersebut. Selain kemudahan prosesnya, pembiayaan bai’u bithaman ajil tidak memerlukan jaminan tambahan melainkan barang yang diperjual belikan yang menjadi jaminan. Model perhitungan pembiayaan bai’u bithaman ajil di BMT Matra Pekalongan menggunakan sistem jual beli. Pembiayaan berdasarkan prinsip jual beli merupakan penyediaan barang modal maupun investasi untuk pemenuhan kebutuhan modal maupun investasi. Atas transaksi ini, BMT Matra akan memperoleh sejumlah margin (keuntungan). Setelah memperoleh margin keuntungan, BMT Matra melakukan penetapan harga jual. Harga jual adalah penjumlahan harga beli/harga pokok/harga perolehan BMT
vii
Matra dan margin keuntungan. Dan berdasarkan metode tersebut maka rumus perhitungan pembiayaan bai’u bithaman ajil di BMT Matra Pekalongan sesuai dengan rumus perhitungan pembiayaan dengan sistem jual beli yang digunakan oleh Adiwarman A Karim. Dengan kemudahan proses dan penghitungan pembiayaan bai’u bithaman ajil maka banyak nasabah yang tertarik untuk mengajukan pembiayaan bai’u bithaman ajil di BMT Matra Pekalongan.
viii
KATA PENGATAR
Alhamdulillah dengan memanjatkan puji syukur kehadirat Allah SWT atas segala limpahan karunia, rahmad dan hidayah-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan Tugas Akhir ini. Sholawat serta salam semoga senantiasa terlipmah kepada junjungan kita Nabi Muhammad SAW. Penulisan Tugas Akhir ini disusun dalam rangka melengkapi dan memenuhi syarat yang telah ditentukan guna memperoleh gelar Ahli Madya (A.Md) dalam jurusan D3 Perbankan Syariah Sekolah Tinggi Agama Islam (STAIN) Pekalongan. Dalam penulisan Tugas Akhir ini penulis menyadari tanpa adanya dukungan keluarga dan sahabat serta bantuan dari pembimbingf tidak akan selesai, oleh karena itu, dengan kerendahan hati dan penuh keikhlasan penulis ingin mengucapkan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada : 1. Allah SWT 2. Bapak Dr.Ade Dedi Rohayana, M.Ag, selaku ketua STAIN Pekalongan. 3. Bapak Drs. A. Tubagus Surur, M. Ag selaku Ketua Jurusan Syariah STAIN Pekalongan. 4. Bapak Ahmad Syukron, M.E.I selakuk Ketua Prodi D3 Perbankan Syariah STAIN Pekalongan. 5. Bapak Dr. Makrum Kholil, M.Ag selaku pembimbing I dalam penyusunan Tugas Akhir ini yang telah memberikan bimbingan dan arahan dengan kesabaran dan keikhlasan sehingga penulis dapat menyelesaikan Tugas Akhir ini.
ix
6. Bapak Ali Amin Isfandiar, M. Ag selaku pembimbing II dalam penyusunan Tugas Akhir ini yang telah memberikan bimbingan dan arahan denagn sabar dan penuh ketelitian sehingga penulis dapat menyelesaikan Tugas Akhir ini. 7. Bapak dan Ibu Dosen yang telah memberikan bekal pengetahuan kepada penulis. 8. Bapak Handoyo, SE selaku manager BMT Matra Pekalongan yang telah memberi izin kepada penulis untuk melakukan penelitian di BMT Matra Pekalongan. 9. Ibu Ida Karima SE, Ibu Erna Khasanah SE, Ibu Mardella, Bapak Mustain SE, Bapak Slamet Amd, Bapak Dadang Miftahudin SE dan karyawan BMT Matra Pekalongan yang telah
memberikan data bagi penulis selama penulis
mengadakan penelitian. 10. Para aktivis akademik khususnya para petugas perpustakaan yang terlah membantu keperluan penulisan. 11. Bapak, Ibu serta keluarga Besarku tercinta yang selalu memberikan semangat dan do’a sehingga Tugas Akhir ini dapat diselesaikan. Semoga amal kebaikan yang telah kalian berikan kepada penulis mendapat balasan dari Allah SWT, Amin. Mengingat keterbatasan yang dimiliki penulis, maka penulis sadar bahwa penulisan ini masih jauh dari sempurna. Akhir kata penulis berharap semoga Tugas Akhir ini dapat bermanfaat bagi penulis dan pembaca sekalian. Pekalongan, Oktober 2011
Penulis
x
DAFTAR ISI Halaman HALAMAN JUDUL ...................................................................................... i HALAMAN DEKLARASI ............................................................................. ii HALAMAN NOTA PEMBIMBING .............................................................. iii HALAMAN PENGESAHAN ......................................................................... iv HALAMAN PERSEMBAHAN ...................................................................... v HALAMAN MOTTO ..................................................................................... vi ABSTRAK ..................................................................................................... vii KATA PENGANTAR .................................................................................... ix DAFTAR ISI .................................................................................................. xi DAFTAR TABEL .......................................................................................... xiv DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... xv BAB I
PENDAHULUAN .......................................................................... 1 A.
Latar Belakang Masalah ......................................................... 1
B.
Perumusan Masalah ............................................................... 5
C.
Tujuan dan Kegunaan Penelitian ............................................ 5
D.
Penegasan Istilah .................................................................. 6
E.
Telaah Pustaka ....................................................................... 7
F.
Kerangka Teori ...................................................................... 13
G.
Metode Penelitian .................................................................. 15
H.
Sistematika Pembahasan ........................................................ 19
xi
BAB II
LANDASAN TEORI ...................................................................... 21 A.
Pengertian Pembiayaan .......................................................... 21
B.
Jenis-jenis Pembiayaan .......................................................... 22
C.
Pengertian Bai’u Bithaman Ajil .............................................. 26
D.
Landasan Syariah Bai’u Bithaman Ajil ................................... 27
E.
Manfaat Pembiayaan Bai’u Bithaman Ajil .............................. 28
F.
Tahap Pembiayaan Bai’u Bithaman Ajil ................................. 30
G.
Tujuan Pembiayaan Bai’u Bithaman Ajil................................ 30
H.
Kelemahan dan Keunggulan Pembiayaan Bai’u Bithaman Ajil .............................................................. 30
I.
Skema Pembiayaan Bai’u Bithaman Ajil ................................ 31
J.
Model Penghitungan Pembiayaan Bai’u Bithaman Ajil .......... 31
BAB III PROFIL BMT MATRA PEKALONGAN ....................................... 35 A.
Latar Belakang Berdirinya BMT Matra Pekalongan ............... 35
B.
Letak Geografis BMT Matra Pekalongan ............................... 36
C.
Dasar Hukum dan Pendiri BMT Matra Pekalongan ................ 37
D.
Visi dan Misi BMT Matra Pekalongan ................................... 38
E.
Struktur Organisasi BMT Matra Pekalongan serta Tugas dan Wewenang dari masing-Masing Unit ..................................... 38
F.
Kegiatan Usaha BMT Matra Pekalongan ............................... 43
G.
Produk Penghimpunan Dana BMT Matra Pekalongan ............ 44
H.
Produk Penyaluran Dana BMT Matra Pekalongan ................. 45
xii
BAB IV HASIL PENELITIAN ..................................................................... 49 A.
Analisis Mekanisme Pembiayaan Bai’u Bithaman Ajil di BMT Matra Pekalongan ......................................................... 49
B.
Analisis Model Perhitungan Pembiayaan Bai’u Bithaman Ajil di BMT Matra Pekalongan ..................................................... 54
BAB V
PENUTUP ...................................................................................... 58 A.
Kesimpulan............................................................................ 58
B.
Rekomendasi ......................................................................... 59
DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN-LAMPIRAN DAFTAR RIWAYAT HIDUP
xiii
DAFTAR TABEL
Contoh Kartu Angsuran Pembiayaan Bai’u Bithaman Ajil …………………… 57
xiv
DAFTAR GAMBAR Jenis-jenis Pembiayaan …………………………………………………………25 Skema Pembiayaan Bai’u Bithaman Ajil ……………………………………….31 Struktur Organisasi BMT Matra Pekalongan…………………………………...39 Proses Penyaluran Pembiayaan Bai’u Bithaman Ajil…………………………...53
xv
