De Stichting Kuwait Petroleum Pensioenfonds Nederland
Verkort jaarverslag 2013
Dit is een uitgave van De Stichting Kuwait Petroleum Pensioenfonds Nederland Het verkorte jaarverslag is een populaire samenvatting van het jaarverslag. Aan dit verkort jaarverslag kunt u geen rechten ontlenen.
Voorwoord Dit verkort jaarverslag bevat een samenvatting van de ontwikkelingen en cijfers in 2013 bij De Stichting Kuwait Petroleum Pensioenfonds Nederland. Per 31 december 2013 bedraagt de dekkingsgraad 97,1% (31 december 2012: 93,6%). Dat is lager dan de vereiste dekkingsgraad in het herstelplan (die bedraagt 101,9%). Eind 2013 verkeert het pensioenfonds daarmee in onderdekking. Op grond van de financiële situatie en in overeenstemming met de wet heeft het bestuur besloten in juli 2013 geen toeslag te verlenen. Het bestuur overlegt intensief met de werkgevers over een bijstorting die noodzakelijk is om weer op het niveau van het herstelplan te komen. Mocht per 31 juli 2014 de dekkingsgraad onvoldoende hersteld zijn, dan moet het fonds overgaan tot korten van de pensioenrechten en de pensioenaanspraken. In 2013 is het bestuur bezig geweest met de aanpassing van het pensioenovereenkomst aan nieuwe wetgeving. Per 1 januari 2014 gelden er andere voorwaarden voor de belastingvrije pensioenopbouw. Om daaraan te voldoen, hebben de werkgevers en werknemers het pensioenreglement aangepast. De jaarlijks toegestane pensioenopbouw voor eindloonregelingen is verlaagd van 2,0% naar 1,9%. Ook is de pensioenrichtleeftijd verhoogd naar 67 jaar. De aanpassing van de regeling geldt overigens alleen voor de opbouw in 2014. Naar verwachting komen er in de loop van 2014 nieuwe wetswijzigingen die onder andere het fiscaal toegestane opbouwpercentage verder verlagen. Deze wijzigingen worden effectief per 1 januari 2015. De werkgevers en werknemers moeten in 2014 dus opnieuw aanpassingen in de pensioenovereenkomst bespreken. De Wet Versterking Bestuur Pensioenfondsen treedt per 1 juli 2014 in werking. Het doel van de nieuwe wetgeving is de verbetering van de effectiviteit van pensioenbesturen. De samenstelling van het bestuur wordt aangepast. Gepensioneerden zullen nu ook in het bestuur direct vertegenwoordigd worden. De taken, samenstelling en omvang van het verantwoordingsorgaan worden uitgebreid. Gelijktijdig verdwijnt de huidige deelnemersraad. Medezeggenschap wordt dan via het verantwoordingsorgaan geregeld. Extern toezicht zal jaarlijks plaats vinden door de visitatiecommissie. Mocht u vragen hebben over dit verslag, dan antwoorden we graag. De contactgegevens vindt u achterin deze brochure. Met vriendelijke groet, Namens het bestuur van De Stichting Kuwait Petroleum Pensioenfonds Nederland,
B.C. Doets, Voorzitter
3
4
Inhoudsopgave Voorwoord
3
1.
Over het pensioenfonds en het bestuur
7
2.
De organisatie van het pensioenfonds
8
3.
Wat biedt de pensioenregeling van het pensioenfonds?
10
4.
Ontwikkelingen in 2013
10
5.
Financieel beleid/positie
12
6.
- Kerncijfers - Balans per 31 december 2013 - Staat van baten en lasten
15 17 18
5
6
1
Over het pensioenfonds en het bestuur
De pensioenregeling van Kuwait Petroleum in Nederland wordt
Beleggingscommissie
uitgevoerd door het eigen pensioenfonds. De rechtsvorm van
E. Droste
het fonds is een stichting. Deze is juridisch onafhankelijk van de
D.J. Kraan
werkgevers. Het bestuur bestaat uit vertegenwoordigers van de
H. Trumpi (voorzitter)
werkgevers en van de werknemers van Kuwait Petroleum.
P. van Woerkom
Eind 2013 was de samenstelling van de verschillende organen als
Verantwoordingsorgaan
volgt:
J.F.Z. Innegraeve M. Sihasale
Bestuurssamenstelling Namens de werkgevers:
Namens de deelnemers:
B.C. Doets (voorzitter)
E. Droste
R. de Graaf
D.J. Kraan
A.F. Meeusen
R.J. van der Velden
P.M.J. Thomassen
(Vacature)
J.L. Brouwer
Visitatiecommissie VCHolland
Actuaris Deelnemersraad
Mercer (Nederland) B.V.
De samenstelling is als volgt: Namens de deelnemers:
Namens de gepensioneerden:
H. Hovius (voorzitter)
J. Bevaart
A. Kraak
A. Boender
G.P.M. Pickkers (secretaris)
J.L. Brouwer
A. J. Reuvers
J. Goedegebuur
M. Sihasale
A.J. Willemsen
A. Versteeg
P. van Woerkom
Accountant Deloitte Accountants B.V.
Vermogensbeheerder Aberdeen Asset Managers Ltd
Custodian en administratie beleggingen Secretaris
KAS BANK N.V.
H.G. Kleiss
Administrateur Syntrus Achmea Pensioenbeheer N.V.
7
2
De organisatie van het p ensioenfonds
Met het onderstaande schema brengen we de organisatie van
zich door het bestuur op evenwichtige wijze vertegenwoordigd
het pensioenfonds in beeld.
kunnen voelen. Van de twee in 2012 ontstane vacatures (betrof werknemersvertegenwoordigers) is er in 2013 één vervuld.
Deelnemersraad De deelnemersraad bestaat uit vertegenwoordigers van de Secretartis
werknemers en de gepensioneerden. De deelnemersraad kan gevraagd en ongevraagd advies geven aan het bestuur.
Beleggingscommissie
Vermogensbeheerder:
- Aberdeen Asset Management
Beleggingscommissie
Advisering:
- Deelnemersraad - Raadgevend actuaris (Mercer)
De beleggingscommissie toetst het door de vermogensbeheerder uitgevoerde beleggingsbeleid tegen de richtlijnen van het
Administratie:
- Syntrus Achmea Verz.- en fin. administratie - KAS BANK Beleggingsadministratie
bestuur. Zij rapporteert over haar bevindingen aan het bestuur.
Certificering
- Mercer Certificering - Deloitte
Verder adviseert zij het bestuur op strategisch en tactisch niveau over het beleggingsbeleid en stelt jaarlijks een beleggingsplan voor. De beleggingscommissie maakte in 2013 gebruik van de
Herverzekeraar AEGON
diensten van 2 externe pensioen/financële deskundigen.
Bestuur
Verantwoordingsorgaan
Het bestuur is verantwoordelijk voor het beheer van het
Het verantwoordingsorgaan beoordeelt of het bestuur op
pensioenfonds en de uitvoering van de door de werkgevers
evenwichtige wijze rekening houdt met de belangen van alle
toegezegde
van
belanghebbenden bij het fonds. Op basis van de door het
pensioenuitkeringen aan gepensioneerden en hun nabe
bestuur verstrekte informatie oordeelt het verantwoordings
staanden. Op grond van de statuten en reglementen en de
orgaan over het handelen van het bestuur, over het gevoerde
uitvoeringsovereenkomst heeft het bestuur bevoegdheden tot
beleid en de beleidskeuzes voor de toekomst, evenals over de
het verrichten van betalingen en het aangaan van contractuele
naleving van de gedragscode.
pensioenregeling,
waaronder
het
doen
verplichtingen met derden. Bij de vervulling van zijn taken richt het bestuur zich naar de belangen van de bij het fonds betrokken deelnemers, gewezen deelnemers (slapers), andere aanspraak gerechtigden, de pensioengerechtigden en de werkgevers. Het bestuur zorgt er daarbij voor dat de genoemde betrokkenen
8
Visitatiecommissie Het intern toezicht vindt plaats door een visitatiecommissie. Deze bezoekt eens in de drie jaar het bestuur (laatste in 2012). Het toezicht richt zich vooral op de beoordeling van de procedures en processen ten aanzien van het beleid en het bestuur, de wijze waarop de regeling wordt uitgevoerd en de wijze waarop het bestuur omgaat met de risico’s voor het pensioenfonds.
Deskundigen Naast deze interne organen kent het fonds ook twee externe deskundigen. De certificerend actuaris rapporteert jaarlijks over de financiële positie van het fonds en geeft een actuariële verklaring af. De externe accountant controleert de jaarrekening en de verslagstaten voor DNB. Hij doet verslag van zijn bevindingen in de vorm van een accountants-verklaring en een verslag aan het bestuur.
Administrateur en Vermogensbeheerder De administrateur van de pensioenregeling verzorgt zowel de deelnemers- als de financiële administratie van het pensioen fonds. De vermogensbeheerder belegt de pensioenpremies volgens het opgestelde beleggingsplan.
9
3
at biedt de pensioenr egeling van W het pensioenfonds? • mogelijkheid tot uitruil tussen ouderdoms- en
De pensioenregeling biedt:
partnerpensioen;
• een ouderdomspensioen; • een partner- en wezenpensioen bij overlijden;
• de mogelijkheid tot vervroegde pensionering;
• een aanvulling op het wettelijke
• mogelijkheid om pensioenuitkeringen anders te verdelen over de jaren (hoog-laag constructie).
arbeidsongeschiktheidspensioen;
4
Ontwikkelingen in 2013
Interne ontwikkelingen
bedroeg 101,9% eind 2013), is de werkgever recent verzocht om e 6 miljoen bij te storten. Voor het eventueel resterende tekort per
Dekkingsgraad
31 juli 2014 (afloop van het herstelplan) wordt nogmaals een extra
De dekkingsgraad van het pensioenfonds bedroeg per 31 december
bijstorting van de werkgevers gevraagd. Mocht per 31 juli 2014 de
2013: 97,1%. Op 31 december 2012 was dit 93,6%. De dekkingsgraad
dekkingsgraad onvoldoende hersteld zijn, dan moet het fonds
wordt berekend door het bedrag aan beleggingen te delen door
overgaan tot korten van de pensioenen en pensioenaanspraken.
het bedrag van de pensioen voorziening (verplichtingen). De stijging van de dekkingsgraad in 2013 is het resultaat van een
Uitvoerings- en financieringsovereenkomst met de werkgevers
combinatie van de volgende factoren: een licht negatief
De geldende uitvoeringsovereenkomst en de daarbij behorende
beleggingsresultaat
financieringsovereenkomst
(-0,1%),
een
vrijwillige
bijstorting
van
zijn
onverminderd
van
kracht.
e 2 miljoen door de werkgevers en de stijging van de rente
Behoudens eventuele tussentijdse wijzigingen gelden deze
gedurende 2013. Op de dekkingsgraad van 31 december 2013 is
overeenkomsten tot en met 31 december 2015. IDS Europe B.V. is
een correctie toegepast van dus -0,21% vanwege aangepaste
als nieuwe werkgever toegetreden.
sterftekanscorrectiefactoren als gevolg van de alsmaar verder stijgende levensverwachting.
Pension fund governance De Wet versterking bestuur pensioenfondsen treedt per 1 juli 2014
Op 31 juli 2014 loopt het herstelplan af dat het pensioenfonds in
in werking. Het is een volledige herziening van de governance
2011 heeft opgesteld. De dekkingsgraad moet dan 104,2%
(toezicht) en medezeggenschap bij pensioenfondsen. Deze wet
bedragen. Met de werkgevers is jaarlijks overleg over mogelijke
moet zorgen voor verbetering van de kwaliteit van het
bijstorting als het herstelpad naar juli 2014 niet gehaald mocht
pensioenfondsbestuur. In 2013 en 2014 moeten de organisatie en
worden. In april 2013 hebben de werkgevers een vrijwillige
interne regels van het pensioenfonds hierop aangepast worden.
bijstorting van e 2 miljoen gedaan, zijnde het tekort per
In het kader van deze wet moest het bestuur kiezen uit
31 december 2011. De werkgevers hebben in 2013 een extra
5 bestuursmodellen. Het bestuur heeft eind 2013 gekozen voor de
vrijwillige bijstorting van e 13,6 miljoen toegezegd om het tekort
zogenaamde paritaire bestuursvorm, met vertegenwoordigers van
per eind 2012 te dekken. Deze bijstorting is inmiddels in 2014
werkgevers, werknemers en gepensioneerden. Deze bestuursvorm
betaald. Omdat het fonds per 31 december 2013 nog steeds onder
ligt dicht bij de bestaande bestuursvorm. Nieuw is dat binnen het
de minimale dekkingsgraad volgens het herstelpad zat (deze
bestuur nu ook de groep van gepensioneerden direct vertegen
10
woordigd zal zijn. In de loop van 2014 komt een nieuwe
Externe ontwikkelingen
bestuurssamenstelling tot stand. Daarnaast verdwijnt per 1 juli 2014 de deelnemersraad en veranderen de taken, samenstelling en de
AOW-leeftijd in stappen omhoog
omvang van het verantwoordingsorgaan. Het nieuwe verant
De AOW-leeftijd gaat in stappen omhoog naar 67 jaar. Dit is al in
woordings orgaan zal in het kader van medezeggenschap het
wetgeving vastgelegd. De overheid wil de verhoging versneld
bestuur van advies voorzien.
invoeren tot 67 jaar in 2021. Medio april 2014 was er echter nog geen wetsvoorstel ingediend in de Tweede Kamer. Daarna wordt
Communicatiebeleid
de AOW-leeftijd gekoppeld aan de levensverwachting. Een verdere
In 2013 heeft het bestuur een verkort jaarverslag (over 2012)
verhoging gaat dan met stappen van één jaar.
opgesteld voor de deelnemers en gepensioneerden. Verder zijn er twee nieuwsbrieven uitgegeven met informatie over de financiële
Verhoging pensioenrichtleeftijd van 65 jaar naar 67 jaar
situatie van het fonds en de wijzigingen in de wet- en regelgeving.
Per 1 januari 2014 is de standaard pensioenleeftijd in de pensioen
Nieuwsbrieven en jaarverslag staan op de website.
regeling (de “pensioenrichtleeftijd”) verhoogd naar 67 jaar. Deze verhoging ineens naar 67 jaar in plaats van het volgen van de
De website bevat onder meer informatie over de pensioenregeling
toenemende AOW-leeftijd maakt de administratie voor het fonds
en
en
eenvoudiger. Binnen onze pensioenregeling zijn afspraken
gepensioneerden van belang kunnen zijn. Er is ook een pensioen
gemaakt over vervroegd pensioen zodat men vóór 67 jaar met
planner waarmee deelnemers toegang kunnen krijgen tot hun
pensioen kan gaan.
over
bijzondere
situaties,
die
voor
deelnemers
persoonlijke pensioengegevens. Zo kunnen ze berekeningen maken voor hun persoonlijke situatie.
Verlaging opbouwpercentage
2014 is overigens een overgangsjaar waar het de pensioenregeling
Per 1 januari 2014 werd het maximale opbouwpercentage met
betreft. De planner wordt daarom niet aangepast voor het nieuwe
0,1% verlaagd naar 1,9%. Nadat de werkgevers- en werknemers
opbouwpercentage van 1,9% (was: 2%) en de verhoogde pensioen
vertegenwoordigers een nieuwe pensioen overeenkomst afge
richtleeftijd van 67 (was: 65 jaar). Dat gebeurt pas nadat de nieuwe
sproken hadden, heeft het pensioenfonds het pensioenreglement
wijzigingen per 1 januari 2015 zijn doorgevoerd.
aangepast en met ingang van 1 januari 2014 ingevoerd. Deze aanpassing van het reglement III geldt alleen voor de opbouw in
Pensioenuitvoeringskosten
2014.
De pensioenuitvoeringskosten bedroegen in 2013 e 857.000 (2012:
De pensioenopbouwpercentages gaan per 1 januari 2015 nog
e 963.000). Het aantal deelnemers en gepensioneerden per
verder omlaag. Voor een eindloonregeling wordt dit 1,657% en
31 december 2013 bedraagt 1.755 (2012: 1.715). De kosten in euro’s
voor een middelloonregeling 1,875%. Ook wordt een maximum
per deelnemer/gepensioneerde bedragen in 2013: e 625 (2012:
pensioengevend salaris van e 100.000 ingevoerd waarover
e 711).
belastingvrij pensioen kan worden opgebouwd. Voor het bedrag
De pensioenuitvoeringskosten van het fonds bestaan uit de
boven e 100.000 kan een netto spaarregeling vrijwillig gekozen
administratievergoeding
worden. De werkgevers en werknemers zijn in overleg over een
voor
de
uitvoerder,
controle-
en
advieskosten en kosten voor het bestuur en andere organen.
nieuw pensioenreglement. De nieuwe pensioenovereenkomst moet op 1 januari 2015 ingevoerd zijn.
Kosten vermogensbeheer De beleggingskosten hebben voortdurend de aandacht van het
Den Haag, juli 2014
bestuur en de rapportages van de vermogensbeheerders worden nauwgezet gevolgd. Het totaal gemiddeld belegd vermogen
De Stichting Kuwait Petroleum
bedroeg in 2013 e 405.176. De kosten van het vermogensbeheer
Pensioenfonds Nederland
bedroegen in 2013 gemiddeld 63 bp (1 basis punt is 0.01%) van het
Het bestuur
totaal gemiddeld belegd vermogen.
11
5
Financieel beleid/positie
Een van de belangrijkste taken van het bestuur is het financiële
Het verschil van e 2,2 mln bestaat uit koopsommen voor de
beheer van het pensioenfonds. Het pensioenfonds ontvangt de
franchisereparatie, premie voor vrijwillige verzekeringen en een
pensioenpremies van de werkgevers en de werknemers, belegt
reservecomponent die wordt aangewend ter versterking van het
deze, en beslist of er financiële ruimte is voor de toekenning van
eigen vermogen.
toeslagen. Daarnaast kent het fonds pensioenaanspraken toe aan de actieve deelnemers en keert het pensioenfonds
Beleggingsbeleid
pensioenen uit aan de gepensioneerden. Het pensioenfonds
De algemene doelstelling van het pensioenfonds is te voldoen
heeft het risico van vroegtijdig overlijden van een deelnemer, in
aan alle toekomstige pensioenverplichtingen. Het beleid is
verband met uitkeringen aan de nabestaanden, bij een
gericht op het behalen van een bevredigend rendement, rekening
verzekeringsmaatschappij herverzekerd.
houdend met de risico’s verbonden aan de diverse beleggings
De middelen van het pensioenfonds worden verkregen uit de
categorieën. Het bestuur geeft de vermogensbeheerder de band
financiering door werkgevers en werknemers (premie-inkomsten)
breedtes aan waarbinnen in zakelijke waarden (aandelen met
en uit de rendementen op beleggingen.
meer risico en een hoger verwacht rendement) en vastrentende waarden (obligaties met minder risico en een lager verwacht
Premies
rendement) mag worden belegd.
Over 2013 bedroeg de totale betaalde premie (werkgevers- en werknemersdeel) e 17,8 mln. exclusief de bijstorting door de
Beleggingen en rendement
werkgevers van e 2 mln. De kostendekkende premie bedroeg
Het rendement van de beleggingen is in 2013 uitgekomen op
e 15,6 mln. Deze kostendekkende premie wordt gebruikt voor
-0,1%. Dit is het totaal van directe opbrengsten (rente en
het opbouwen van pensioenrechten, de uitvoeringskosten van
dividend) en indirecte opbrengsten bestaande uit (al dan niet
het fonds en het opbouwen van een verplichte financiële buffer.
gerealiseerde) koersresultaten. Het afdekken van het valutarisico
12
beïnvloedde het resultaat positief met + 2,56%. Het netto rendement op de beleggingen was - 0,1% en was daarmee 4,4% slechter dan de benchmark (4,3%). De benchmark is een erkende vergelijkingsmaatstaf in de beleggingswereld. Het beleggings resultaat over 2013 heeft dus geleid tot een daling van de waarde van de beleggingsportefeuille . Echter, mede door de bijstorting is de waarde van de beleggingen gestegen van e 404,2 mln ultimo 2012 tot e 404,4 mln ultimo 2013. De vastrentende ( dit zijn staatsleningen, obligaties) portefeuille liet een verlies zien van 4,67% (vóór valuta-afdekking), veroorzaakt door de gestegen rente en een slecht resultaat in de opkomende markten, door uitstroom van kapitaal uit die gebieden. Aandelen “global” lieten een positief resultaat zien. Maar dit resultaat bleef sterk achter bij de benchmark. Het rendement op aandelen in de
indexcijfer van januari van het lopende kalenderjaar ten opzichte
opkomende markten was negatief evenals het rendement op
van januari van het daaraan voorafgaande kalenderjaar.
onroerend goed. Indien en voor zover de middelen van de stichting dit toelaten Het bestuur heeft in 2013 een onderzoek opgestart om naar
kan het bestuur ook jaarlijks een procentuele toeslag verstrekken
mogelijkheden voor betere beleggingsresultaten te kijken. De
op de extra premievrije aanspraken uit hoofde van het voorheen
prestaties van de vermogensbeheerder zijn over een periode van
van toepassing zijnde reglement I dan wel II. Als uitgangspunt bij
3 jaren geëvalueerd. Het huidige actieve beleggingsbeleid van de
het vaststellen van deze procentuele toeslag geldt de loonindex,
vermogensbeheerder levert niet de gewenste outperformance
zijnde het Indexcijfer voor CAO-lonen voor Particuliere bedrijven
over de benchmark op. In 2014 wordt een nieuwe Asset Liability
per maand vastgesteld door het Centraal Bureau voor de
Management
beleggingsbeleid
Statistiek als het verschil tussen het indexcijfer van januari van
aangepast in overeenstemming met de resultaten van dit onder
het lopende kalenderjaar ten opzichte van januari van het
zoek.
daaraan voorafgaande kalenderjaar.
Toeslagenbeleid
Het bestuur beslist gebaseerd op interne richtlijnen evenwel
Als de financiële middelen van het fonds dit toelaten streeft het
jaarlijks in hoeverre pensioenrechten en pensioenaanspraken
bestuur naar toeslagverlening van de premievrije, de wegens
worden aangepast. Er is dus sprake van een voorwaardelijke
arbeidsongeschiktheid
toeslagverlening.
studie
uitgevoerd
en
het
premievrijgestelde
en
de
ingegane
pensioenen op basis van waardevastheid. De toeslagverlening vindt plaats per 1 juli. Uitgangspunt bij het vaststellen van de
Op grond van de financiële situatie van het fonds heeft het
procentuele toeslag is de prijsindex, zijnde de Consumenten
bestuur echter moeten besluiten om per 1 juli 2013 geen toeslag
prijsindex alle huishoudens, afgeleid, vastgesteld door het
te verlenen.
Centraal Bureau voor de Statistiek als het verschil tussen het
13
6
14
Bijlagen
Kerncijfers Kerncijfers (bedragen x e 1.000)
31-12-2013
Pensioenen
Aantal deelnemers
568
32,4%
567
Aantal gewezen deelnemers
384
21,9%
360
21,0%
803
45,7%
788
45,9%
1.755
100,0%
1.715
Aantal gepensioneerden
31-12-2012
Totaal
Premies van werkgever en werknemers* Pensioenuitkeringen
17.291
16.908
16.888
Saldo waardeoverdrachten
-
Pensioenuitvoerings- en administratiekosten
857
31-12-2013
2012
- 963
Technische voorzieningen
417.887
Reserves
<12.111>
Vermogen
- Beleggingen
31-12-2012 433.020
<27.734>
404.355
404.247
- Liquide middelen
3.209
1.983
- Saldo overige activa en passiva
<1.788>
<944>
Totaal belegd vermogen
100,0%
2013
33,1%
19.768
405.776
FTK dekkingsgraad
97,1%
405.286
93,6%
Toeslagen (indexatie) 2013
2012
- voor actieve deelnemers ** 0,0%
0,0%
- voor inactieve deelnemers 0,0%
0,0%
* inclusief een extra vrijwillige bijstorting van de werkgevers van 2 miljoen euro ** Betreft de toeslag op premievrije rechten uit de omgezette OP/TOP-rechten tussen 60 en 65 jaar uit een eerdere Pensioenregeling.
15
Kerncijfers (vervolg)
Beleggingen
31-12-2013
31-12-2012
Vastgoed beleggingen
34.163
8,5%
35.932
8,9%
Aandelen
92.619
22,9%
80.925
20,0%
Vastrentende waarden
252.491
62,4%
270.665
67,0%
3.766
0,9%
1.594
0,4%
Derivaten
Overige beleggingen
21.226
5,3%
15.022
3,7%
Totaal belegd vermogen
404.265
100.0%
404.138
100.0%
Derivaten in passiva
90
Totaal
404.355
109 404.247
Beleggingsopbrengsten en kosten vermogensbeheer 2013
2012
Directe opbrengsten 6.139
5.015
Indirecte opbrengsten
<5.872>
34.757
Kosten vermogensbeheer
<1.747>
<1.556>
38.216
16
<1.480>
Beleggingsrendement 2013 Totaal rendement
<0,1%>
2012 10,7%
Balans per 31 december 2013 Balans na bestemming saldo van baten en lasten (in duizenden euro’s) 31-12-2013 Activa
Beleggingen
404.247
174
Liquide middelen 3.209
1.983
404.355
Vorderingen en overlopende activa 5
31-12-2012
407.569
406.404
<12.111>
<27.734>
Technische voorzieningen
417.887
433.020
1.118
406.404
Passiva
Stichtingskapitaal en reserves
Kortlopende schulden en overige passiva 1.793
407.569
17
Staat van baten en lasten 2013 (bedragen x e 1.000)
Premiebijdragen van werkgever en werknemers
Beleggingsresultaten
Pensioenuitkeringen
19.768
17.291
<1.480>
38.216
- -
<16.908>
Mutatie technische voorzieningen
/winst
2012
Saldo waardeoverdrachten
2013
Pensioenopbouw
<12.178>
<12.633>
Rentetoevoeging
<1.512>
< 6.149>
Pensioenuitkeringen en afkopen
16.935
16.912
Uitvoeringskosten
75
73
Saldo waardeoverdrachten
-
Wijziging marktrente
12.826
<26.101>
Wijziging actuariële grondslagen
<884>
<4.298>
Toeslagverlening
-
<16.888>
-
-
Overige mutaties technische voorzieningen -
-
Overige wijzigingen
<12>
280
15.250 <31.916>
Mutatie overige technische voorzieningen
<117>
15.133
<32.019>
Herverzekeringen <27>
<22>
Uitvoerings- en administratiekosten <857>
<963>
Diverse baten en lasten
Resultaat
18
<103>
<6>
<185>
15.623
5.430
Bestemming saldo
Mutatie solvabiliteitsreserve 15.623
5.430
19
De Stichting Kuwait Petroleum Pensioenfonds Nederland Administrateur: Syntrus Achmea Pensioenbeheer N.V. Postbus 90170 5000 LM Tilburg telefoon: (013) 462 35 84 e-mailadres: [email protected]
74251 062014
www.q8pensioenfonds.nl
