Verkort. Jaarverslag stichting pensioenfonds jacobs nederland

Verkort

Jaarverslag 2011

stichting pensioenfonds jacobs nederland

Verkort jaarverslag 2011 Stichting Pensioenfonds Jacobs Nederland

Voorwoord In het afgelopen jaar gebeurde er opnieuw veel op pensioengebied. Het Pensioenakkoord, de eurocrisis, dalende rentes en beurskoersen; de ontwikkelingen dienen zich in een onverminderd snel tempo aan. En het einde lijkt vooralsnog niet in zicht. Ook stellen wetgever en toezichthouder steeds hogere eisen aan bestuursleden op bestuursgebied, deskundigheid en communicatie. Besturen is een echt vak geworden en zeer tijdsintensief. Financiële positie Voor het bestuur van Stichting Pensioenfonds Jacobs Nederland (SPJNL) was het belangrijkste aandachtspunt in 2011 de financiële positie van het pensioenfonds. Het jaar begon rustig, maar in de tweede helft van 2011 dook de dekkingsgraad fors naar beneden. In september kwam SPJNL voor het eerst in zijn bestaan in een dekkingstekort. In de twee daaropvolgende maanden steeg de rente weer, waardoor het tekort gelukkig binnen twee maanden werd opgeheven en er geen kortetermijnherstelplan ingediend hoefde te worden. Het maakt wel duidelijk dat ook ons fonds niet ongevoelig is voor de macro-economische ontwikkelingen. Op dit moment schommelt de dekkingsgraad rond de relatief veilige 110%. Dit is nog steeds te laag, maar steekt positief af bij het landelijk gemiddelde en we hoeven gelukkig geen drastische maatregelen te nemen. Bestuurssamenstelling ongewijzigd We ontvingen geen kandidaatstellingen voor de vacature voor bestuurslid namens de deelnemers en slechts één voor de vacature voor bestuurslid namens de pensioengerechtigden. Dat betekent dat het bestuur in zijn huidige samenstelling nog zeker twee jaar doorgaat. Begin 2012 is een extra bestuurzetel toegevoegd, gekozen door de pensioengerechtigden. Deskundigheid en ervaring zijn daarmee geborgd en ik heb er vertrouwen in dat dit bestuur de ontwikkelingen het hoofd kan bieden. Toekomst politiek De komende jaren gaat er veel veranderen op het gebied van pensioen. De politiek heeft de eerste stap al gezet door de verhoging van de AOW-leeftijd versneld in te voeren vanaf 2013. De sociale partners en de overheid zoeken naar mogelijkheden om pensioenregelingen op de langere termijn betaalbaar te houden met het oog op de gestegen levensverwachting en de aankomende vergrijzing. Wij houden de ontwikkelingen nauwlettend in de gaten. Uiteraard houden we u op de hoogte. Dit is een samenvatting van het jaarverslag 2011. Het volledige jaarverslag kunt u downloaden via www.pensioenfondsjacobs.nl. Juli 2012 Erwin Geene, Voorzitter Stichting Pensioenfonds Jacobs Nederland

Stichting Pensioenfonds Jacobs Nederland verkort jaarverslag 2011

pagina 2 | 12

Inhoud

Voorwoord

2

1.

Organisatie en bestuur

4

2.

De pensioenregeling

6

3.

Toeslagbeleid

7

4.

Financiering

8

5.

Ontwikkelingen in 2011

9

6.

De belangrijkste cijfers uit het jaarverslag


11

pagina 3 | 12

1.

Organisatie en bestuur

De uitvoering van de pensioenregeling van Jacobs Nederland B.V. is ondergebracht bij een zelfstandige organisatie, Stichting Pensioenfonds Jacobs Nederland (SPJNL). Bestuur Het bestuur van ons pensioenfonds bestaat uit zes leden. Drie daarvan worden door de werkgever benoemd. Zij hebben een zittingsduur voor onbepaalde tijd. De overige drie leden worden gekozen door de deelnemers. Deze bestuursleden worden voor een periode van vier jaren benoemd. Het bestuur is verantwoordelijk voor het beheer van het pensioenfonds en het uitvoeren van de door de werkgever toegezegde pensioenregeling, waaronder het doen van pensioenuitkeringen aan gepensioneerden en nabestaanden van (gewezen) deelnemers. Het bestuur heeft bevoegdheden volgens de statuten en het pensioenreglement en de uitvoeringsovereenkomst, tot het verrichten van betalingen en het aangaan van contractuele verplichtingen met derden. Eind 2011 is de samenstelling van het bestuur als volgt: Namens de werkgever E. Geene (voorzitter) F.H.M. Boumans L.A.J. Dierick Namens de deelnemers G.M. Heerschop (secretaris) T.H.M. van Leeuwen S. Feenstra Per 1 januari 2012 heeft het bestuur een bestuurszetel beschikbaar gesteld voor een vertegenwoordiger namens de pensioengerechtigden. Deze wordt vanaf 16 mei 2012 door de heer J. Dortmundt ingevuld. Verantwoordingsorgaan Vanaf 1 januari 2008 is het verantwoordingsorgaan actief. Dit orgaan beoordeelt of het bestuur op evenwichtige wijze rekening houdt met de belangen van de (gewezen) deelnemers, de pensioengerechtigden en de werkgever. Het verantwoordingsorgaan oordeelt over het handelen van het bestuur, over het gevoerde beleid en de beleidskeuzes voor de toekomst en over de naleving van de gedragscode. Het verantwoordingsorgaan bestaat eind 2011 uit de volgende leden: Namens de werkgever: M.P.M. Jonkers A. Beck Namens de deelnemers: P. Blom (voorzitter) R. Snoek (secretaris) Namens de gepensioneerden: A.W.M. van der Klaauw J. Dortmundt


pagina 4 | 12

Intern toezicht Het intern toezicht wordt ingevuld via een externe visitatiecommissie. Deze visitatiecommissie beoordeelt minimaal eens in de drie jaar het functioneren van het fonds(bestuur). In 2009 heeft er een visitatie plaatsgevonden. De volgende visitatie vindt plaats in 2012. Administratie en uitvoering Het bestuur heeft de administratie en de uitvoering van de pensioenregeling uitbesteed aan Syntrus Achmea Pensioenbeheer B.V. in Tilburg. Het vermogensbeheer is uitbesteed aan Syntrus Achmea Vermogensbeheer in De Meern. De aanvullende pensioenrekening (APR) en de gesloten prepensioenregeling worden uitgevoerd door Robeco. De risico’s van overlijden en arbeidsongeschiktheid zijn herverzekerd bij Zwitserleven. Adviseurs Het bestuur laat zich adviseren door diverse onafhankelijke adviseurs, zoals een actuaris en een accountant.


pagina 5 | 12

2.

De pensioenregeling

De pensioenregeling bestaat uit een basispakket en een keuzepakket. De belangrijkste kenmerken van het basispakket zijn: 2011

2012

Pensioensysteem

Voorwaardelijk geïndexeerd middelloon

Voorwaardelijk geïndexeerd middelloon

Toetredingsleeftijd

21 jaar

21 jaar

Pensioenleeftijd

65 jaar

65 jaar

Franchise

€ 18.174

€ 18.392

Maximum salaris

€ 152.053

€ 153.878

Opbouwpercentage

1,75%

1,75%

Partnerpensioen

1,225% (risico)

1,225% (risico)

Tijdelijk partnerpensioen

€ 9.426 (risico)

€ 9.539 (risico)

Wezenpensioen

20% van het partnerpensioen

20% van het partnerpensioen

Ook biedt het basispakket een arbeidsongeschiktheidspensioen en voortzetting van de pensioenopbouw bij arbeidsongeschiktheid (premievrijstelling).

Het keuzepakket biedt: -

een aanvullend partnerpensioen op risicobasis ter grootte van 1/7 deel van het partnerpensioen uit het basispakket;

-

een extra aanvullend partnerpensioen op risicobasis voor een partner die op het moment van het overlijden van de deelnemer tijdens actief dienstverband ouder is dan 40 jaar en geen kinderen beneden de 18 jaar heeft;

-

een aanvullende pensioenrekening (APR) waarbij de premies op een aparte beleggingsrekening worden gestort en waarvan het saldo op de pensioendatum kan worden aangewend voor de aankoop van extra pensioen.

De pensioenregeling kent ook nog een aantal flexibele elementen, namelijk de mogelijkheid om de ingangsdatum van het ouderdomspensioen te vervroegen, de mogelijkheid om ouderdomspensioen op de pensioendatum of uitdiensttredingdatum (gedeeltelijk) om te zetten (uitruilen) in partnerpensioen en de mogelijkheid om het ouderdomspensioen via een hoog/laag-constructie uit te keren. Op de pensioendatum kan de gewezen deelnemer het door uitruil verkregen partnerpensioen ook weer terugruilen voor ouderdomspensioen. Wijzigingen regeling In 2011 bracht het bestuur enkele wijzigingen aan in het pensioenreglement: - de tekst van de voorwaardelijkheidsverklaring is in lijn gebracht met de wettelijk voorgeschreven teksten; - de mogelijkheid van shoppen met het APR-kapitaal is toegevoegd; - er is een verduidelijking gekomen op de salarisdefinitie bij het arbeidsongeschiktheidspensioen; - partnerpensioen bij het aangaan van een huwelijk na de pensioendatum is uitgesloten. De wijzigingen zijn afgestemd met de werkgever en de ondernemingsraad, om te borgen dat deze in lijn zijn met de pensioenovereenkomst.


pagina 6 | 12

3.

Toeslagbeleid

Toeslagverlening (indexatie) is bedoeld om de waarde van de pensioenen op peil te houden. De toeslagverlening is voorwaardelijk en vindt alleen plaats als de financiële middelen van het fonds dit toelaten. Er bestaat dus een risico dat er in een jaar geen toeslagverlening plaatsvindt. Het bestuur van het pensioenfonds beslist elk jaar of er een toeslag wordt verleend. Er wordt gestreefd naar een toeslag op pensioenaanspraken van deelnemers die gelijk is aan de procentueel hoogste stijging van het consumentenprijsindexcijfer alle huishoudens afgeleid zoals gepubliceerd door het Centraal Bureau voor de Statistiek (hierna: CBS) of de algemene loonontwikkeling. Onder de algemene loonontwikkeling wordt verstaan de ontwikkeling van de CAO-lonen per maand, exclusief bijzondere beloningen, zoals gepubliceerd door het CBS over de periode september – september van het voorgaande jaar. Voor ingegane pensioenen met uitzondering van het arbeidsongeschiktheidspensioen, de aanspraken van ex-deelnemers en de eventuele aanspraken op bijzonder partnerpensioen van de ex-partners wordt gestreefd naar een toeslag die gelijk is aan de stijging van het consumentenprijsindexcijfer alle huishoudens afgeleid. Er is voor toekomstige toeslagen geen geld gereserveerd en er wordt ook bij de bepaling van de hoogte van de pensioenpremies geen rekening gehouden met toeslagverlening. Voor de deelnemers die op 31 december 2003 deelnemer in Stichting Pensioenfonds Stork waren en aansluitend deelnemer zijn geworden in Stichting Pensioenfonds Jacobs Nederland geldt het volgende: als de toeslag op de achtergebleven pensioenrechten en -aanspraken bij Stichting Pensioenfonds Stork, lager is dan de toeslag op de pensioenrechten en aanspraken bij Stichting Pensioenfonds Jacobs Nederland, zullen deze achtergebleven pensioenrechten en –aanspraken bij de voorwaardelijke toeslagverlening zoals hierboven omschreven ook in aanmerking genomen worden. De bedoelde pensioenrechten en -aanspraken bij Stichting Pensioenfonds Stork kunnen in dat geval in het betreffende jaar bij bestuursbesluit worden verhoogd met het verschil tussen de door beide fondsen gehanteerde toeslagpercentages. Dit geldt zowel voor actieve deelnemers als voor gewezen deelnemers en pensioengerechtigden. Deze toeslag wordt opgeteld bij de pensioenrechten of -aanspraken in Stichting Pensioenfonds Jacobs Nederland. Er is voor toekomstige toeslagen geen geld gereserveerd en er wordt ook bij de bepaling van de hoogte van de pensioenpremies geen rekening gehouden met toeslagverlening. De afgelopen drie jaar was de toeslagverlening in overeenstemming met het hierboven gepresenteerde toeslagbeleid. Verleende toeslagen 2011 en 2012 Per eind 2010 bedroeg de geschatte dekkingsgraad circa 113%. Per eind 2011 bedroeg deze circa 109%. In lijn met het toeslagenbeleid en het langetermijnherstelplan heeft het bestuur daarom moeten besluiten om per 1 januari 2011 en 2012 geen toeslagen toe te kennen.


pagina 7 | 12

4.

Financiering

De financiering van de basisregeling is gebaseerd op het systeem van doorsneepremie. Het pensioenfonds brengt de jaarlijkse premie door middel van maandelijkse voorschotnota’s in rekening bij Jacobs Nederland B.V. Aan het eind van het boekjaar wordt een definitieve premienota opgemaakt. De premie voor het basispakket bedraagt volgens de uitvoeringsovereenkomst maximaal 29% van de som van de pensioengrondslagen. De afspraken over de premiehoogte en wijze van afdracht zijn vastgelegd in een uitvoeringsovereenkomst, die in werking is getreden op 1 januari 2008. Feitelijke premie Voor het verslagjaar 2011 gold voor het basispakket een totaalpremie voor de werkgever en werknemers samen van 25% van de som van de pensioengrondslagen. De totale premie 2011 bedroeg € 11.410.000. Aanvullende pensioenrekening (APR regeling) De premies van de APR-regeling worden belegd bij Robeco. De totale premie 2011 bedroeg € 2.446.000. Kostendekkende premie Op grond van de Pensioenwet rapporteren wij ook de zogenaamde kostendekkende premie. Deze bedraagt over 2011 € 11.067.000. De feitelijke premie is hoger dan de kostendekkende premie. Beheerkosten van het fonds In april 2011 verscheen het rapport "Kosten pensioenfondsen verdienen meer aandacht" van de AFM. Hierin wordt gepleit voor een helder en transparant inzicht in de kosten die pensioenfondsen maken. Wij volgen in dit jaarverslag 2011 de aanbevelingen uit dit rapport. De totale kosten voor het pensioenbeheer betreffen de administratie-, communicatie-, adviesen bestuurskosten, en de kosten van toezicht en controle. 2011 Uitvoeringskosten

€ 494.000

Aantal deelnemers*

1.062

Uitvoeringskosten per deelnemers

€ 465

Kosten vermogensbeheer

€ 424.000

Gemiddeld belegd vermogen

€ 96.900.000

Kosten in % van gemiddeld belegd vermogen

0,44%

* Het aantal actieve en pensioengerechtigde deelnemers per 31 december 2011.


pagina 8 | 12

5.

Ontwikkelingen in 2011

Herstelplan Eind 2008 was de dekkingsgraad van SPJNL gedaald naar circa 108%. Er was dus geen sprake van een dekkingstekort en een kortetermijnherstelplan was dan ook niet aan de orde. De vereiste dekkingsgraad bedroeg op dat moment 117%, zodat er wel sprake was van een reservetekort van ca. 9%. In maart 2009 is daarom een continuïteitsanalyse uitgevoerd en op 31 maart 2009 heeft het bestuur een langetermijnherstelplan bij De Nederlandsche Bank (DNB) ingediend. Omdat SPJNL tot en met 2009 via een kapitaalcontract de aanspraken had ondergebracht bij een verzekeraar, en DNB in deze gevallen nog geen beleid had gevormd hoe om te gaan met het kredietrisico op de verzekeraar, was het herstelplan nog niet definitief goedgekeurd. Op 8 februari 2011 heeft DNB alsnog een definitieve goedkeuring aan het herstelplan afgegeven. Volgens het herstelplan zijn geen aanvullende maatregelen op het bestaande beleid nodig. De evaluaties begin 2010, begin 2011 en begin 2012 bevestigen dit beeld. Dit betekent dat de premie niet is verhoogd per 1 januari 2011. Per 1 januari 2012 is de premie voor het basispakket wel verhoogd van 25% naar 27%. Deze premieverhoging komt voort uit het premiebeleid en het langetermijnherstelplan. De premieverhoging is vooral het gevolg van de stijgende levensverwachting en de lage rente. De premie moet volgens de richtlijnen van DNB kostendekkend zijn. Ook moet de premie een bijdrage leveren aan het herstel van de financiële positie van het fonds. Het bestuur evalueert jaarlijks of de premie kostendekkend is en eventueel aangepast moet worden. Consequentie van het reservetekort is wel dat per 1 januari 2009, 1 januari 2011 en 1 januari 2012 geen toeslagen zijn verleend. In september 2011 daalde de dekkingsgraad tot onder het minimum vereist vermogen. Begin oktober 2011 heeft het bestuur daarom bij DNB formeel melding gemaakt van een dekkingstekort. Maar eind november 2011 was de dekkingsgraad alweer gestegen naar 106,1%, vooral door de rentestijging in oktober en november 2011. Omdat het dekkingstekort hiermee al binnen twee maanden was opgeheven, verviel de verplichting om een kortetermijnherstelplan in te dienen. Begin december 2011 kon het fonds in overleg met DNB volstaan met toezending van een berekening aan DNB, waaruit blijkt dat het dekkingstekort is opgeheven en welke factoren en maatregelen hebben geleid tot het herstel. Het langetermijnherstelplan blijft echter wel van kracht, omdat er nog steeds sprake is van een reservetekort. Communicatie De deelnemerscommunicatie wordt verzorgd door de communicatiecommissie op basis van een door het bestuur vastgesteld communicatieplan. In 2011 is de SPJNL website vernieuwd, de totaal vernieuwde pensioenplanner volgde begin 2012. Ook zijn er twee edities van de Jacobs Pensioenperspectief verschenen, is er weer een verkort jaarverslag gemaakt en zijn in het najaar de deelnemersbijeenkomsten georganiseerd. Hierbij is ruim aandacht geschonken aan de ontwikkelingen van de financiële positie van SPJNL. Pensioenregister Begin januari 2011 is het pensioenregister van start gegaan. Op de website van het pensioenregister krijgt elke burger een overzicht van zijn of haar opgebouwde en op te bouwen pensioenaanspraken bij pensioenfondsen, pensioenverzekeraars en de Sociale Verzekeringsbank. Consumenten, pensioenuitvoerders en de Autoriteit Financiële Markten (AFM) zijn positief over het pensioenregister. Sinds begin 2012 is ook een bruto / netto overzicht beschikbaar.


pagina 9 | 12

Bestuursevaluatie Op 15 september 2011 vond voor de tweede keer de jaarlijkse bestuursevaluatie plaats. Conclusie was dat het bestuur in zijn geheel en de bestuursleden afzonderlijk prima functioneren. De bestuursleden zijn zich als gevolg van ontwikkelingen binnen Jacobs Nederland B.V. steeds meer bewust van de dubbele petten problematiek en houden hun rollen goed gescheiden. Ook is het belang van behoud van deskundigheid en ervaring binnen het bestuur onderkend. Om dit te waarborgen is een rooster van aftreden opgesteld, zodat niet alle bestuursleden namens de deelnemers gelijktijdig aftreden. In 2012 vindt een volgende bestuursevaluatie plaats. Vooruitblik De sociale partners in de Stichting van de Arbeid (STAR) bereikten in juni 2011 overeenstemming over de uitwerking van het in juni 2010 gesloten pensioenakkoord. Met dit akkoord deden zij voorstellen over de AOW, de aanvullende pensioenen en de arbeidsmarktpositie van oudere werknemers. Het kabinet heeft een aantal zaken al in wetgeving vastgelegd. In de komende periode worden het Pensioenakkoord en het in april 2012 gesloten Begrotingsakkoord 2013 (Kunduz-akkoord) verder uitgewerkt. Het bestuur volgt de ontwikkelingen op de voet. Richting sociale partners (werkgever/ondernemingsraad) speelt het bestuur zoveel mogelijk een adviserende rol als er nieuwe afspraken worden gemaakt over de arbeidsvoorwaarde pensioen. Hierbij moeten de (on)mogelijkheden in de uitvoering zoveel mogelijk betrokken worden bij toekomstige besluitvorming. Verder besteedt het bestuur in 2012 aandacht aan de inrichting van een nieuwe bestuursstructuur, afhankelijk van de definitieve inhoud van de Wet versterking bestuur. Uiteraard houdt het bestuur aandacht voor de ontwikkeling van de financiële positie. De dekkingsgraad eind 2011 was bemoedigend, maar er is nog steeds sprake van een reservetekort. Zowel het premie- als het toeslagenbeleid wordt jaarlijks getoetst, om te kijken of herstel volgens het langetermijnherstelplan nog steeds naar verwachting verloopt. Natuurlijk krijgt ook het beleggingsbeleid ruime aandacht in de bestuursvergaderingen.


pagina 10 | 12

6. De belangrijkste cijfers uit het jaarverslag Kerncijfers (Bedragen x EUR 1.000)

31-12-2011

31-12-2010

Pensioenen Aantal deelnemers

940

74,9%

977

78,7%

Aantal gewezen deelnemers

193

15,4%

172

13,9%

Aantal gepensioneerden

122

9,7%

93

7,4%

TOTAAL

1.255

Bijdragen van werkgever en werknemers

13.856

13.791

Pensioenuitkeringen

908

625

Voorziening pensioenverplichtingen

122.845

96.648

Verplichtingen voor rekening en risico deelnemers

22.096

19.797

Reserves

8.991

10.080

Dekkingsgraad (ex rekening en risico deelnemers)

108,9%

113,1%

- voor actieve deelnemers

0%

1,24%

- voor inactieve deelnemers

0%

0,04%

100,0%

1.242

100,0%

Toeslagen per 1 januari 2011 respectievelijk 2010

Beleggingen Vastgoed

1.697

1,5%

1.708

2,0%

Aandelen (incl vastgoed)

30.923

27,0%

27.123

31,1%

Vastrentende waarden

57.082

49,7%

51.213

58,7%

Derivaten

19.988

17,4%

4.130

4,7%

Overige beleggingen

5.069

4,4%

3.035

3,5%

TOTAAL

114.759

100%

87.209

100%

Beleggingsrendement

13,5%

9,1%

Beleggingen voor rekening en risico deelnemers

22.096

19.797


pagina 11 | 12

Dit is een uitgave van Stichting Pensioenfonds Jacobs Nederland Het verkorte jaarverslag is een populaire samenvatting van het jaarverslag, waaraan geen rechten kunnen worden ontleend.

Stichting Pensioenfonds Jacobs Nederland www.pensioenfondsjacobs.nl Administrateur: Syntrus Achmea Pensioenbeheer B.V. Postbus 90170 5000 LM Tilburg telefoon: (013) 462 35 84 e-mail: [email protected]


pagina 12 | 12

74152 062012

De uitvoering van de regelingen van dit fonds is opgedragen aan Syntrus Achmea.

Verkort. Jaarverslag stichting pensioenfonds jacobs nederland

Recommend Documents