DB-vergadering Agendapunt 10

DB-vergadering 18-10-2011

Agendapunt 10

Onderwerp Najaarsrapportage per 1 september 2011; 4e begrotingswijziging 2011 Portefeuillehouder(s) R.L.M. Sleijpen Afdeling Middelen Bestuursprogramma Niet van toepassing. Waterbeheersplan Niet van toepassing. Programma begroting Bedrijfsvoering Routing Dagelijks bestuur Commissie ABA Commissie MFB Commissie WS Algemeen bestuur

18 oktober 2011 – 1 november 2011 – 29 november 2011

Voorstel Instemmen met de bijgevoegde concept-notitie aan de commissie Middelen en Financieel Beleid.

./.

Toelichting Hierbij doe ik u toekomen een concept-notitie aan de commissie Middelen en Financieel Beleid inzake de Najaarsrapportage 2011. De bijgevoegde concept-notitie spreekt naar mijn oordeel voor zich. Kortheidshalve volsta ik verder dan ook met een verwijzing daarnaar. De secretaris/directeur,

ing. J.M.G. In den Kleef

111383/BRA

DB-vergadering 18-10-2011 Agendapunt:

#

Sittard, AAN DE COMMISSIE MIDDELEN EN FINANCIEEL BELEID Onderwerp: Najaarsrapportage per 1 september 2011; 4e begrotingswijziging 2011

./.

Hierbij bieden wij u, conform de planning- en controlcyclus, de najaarsrapportage 2011 met peildatum 1 september 2011, aan. In deze rapportage, die de periode 1 januari 2011 tot 1 september 2011 omvat, wordt teruggekeken op de afgelopen maanden en is een doorkijk gemaakt naar de rest van het jaar. De voorliggende rapportage kenmerkt zich, evenals vorig jaar, door informatie over de programma’s, kostensoorten en de onttrekkingen aan de bestemmingsreserves en voorzieningen. De programma’s bevatten gecomprimeerde informatie voor wat betreft de realisatie van de voornemens. Verder wordt in de najaarsrapportage ter onderbouwing van de informatie gebruik gemaakt van kengetallen. Om de leesbaarheid te bevorderen is de rapportage over de kredietvoteringen en kredietverlening in een apart hoofdstuk geplaatst. De kostensoorten geven in één oogopslag de bij de voornemens bijbehorende financiële informatie. Ten slotte worden de onttrekkingen aan de bestemmingsreserves en voorzieningen nader toegelicht. Financiële consequenties Het resultaat van de najaarsrapportage 2011 bedraagt op basis van de huidige inzichten € 435.848 positief. Op basis van de op 7 juli 2006 afgesloten overeenkomst inzake het project ‘realisatie keringen in de Roer’ heeft in 2011 de eindafrekening plaatsgevonden tussen Rijkswaterstaat en het waterschap. Op basis van de ‘target price’ komt het voordeel dat gerealiseerd is ten goede van beide partijen (50-50). Voor ons waterschap heeft de afrekening van dit project dan ook geresulteerd in een incidentele opbrengst van € 388.035. Met name deze opbrengst en de aframing van de brutosalariskosten hebben een verhogend effect gehad op het resultaat. Daartegenover hebben met name de extra afschrijvingskosten ten gevolge van het vervroegd afschrijven van een viertal projecten een verlagend effect gehad.

111382/BRA

1/2

Aangezien resultaatsbestemming door het algemeen bestuur dient plaats te vinden bij de vaststelling van de jaarrekening wordt het positieve resultaat van de najaarsrapportage conform de voorschriften toegevoegd aan de post onvoorzien. Waardoor de post onvoorzien € 2.234.741 bedraagt. Kortheidshalve volstaan wij verder met een verwijzing naar de Najaarsrapportage 2011. Wij zijn voornemens het algemeen bestuur voor te stellen: 1. de Najaarsrapportage 2011 vast te stellen; 2. het positieve resultaat van € 435.848 toe te voegen aan de post onvoorzien; de begroting 2011 te wijzigen conform de bij deze notitie behorende 4e begrotingswijziging 2011. Graag vernemen wij uw advies ter zake. Het dagelijks bestuur, de secretaris/directeur,

de voorzitter,


dr. J.J. Schrijen

111382/BRA

2/2

Najaarsrapportage 2011

Inhoudsopgave 1

Inleiding ........................................................................................................................... 3

2

Programmaplan............................................................................................................... 5 2.1 Programma Plannen.............................................................................................. 6 2.2 Programma Watersysteem.................................................................................... 9 2.4 Programma Zuiveren........................................................................................... 15 2.5 Programma Instrumenten.................................................................................... 16 2.6 Programma Bestuur, externe communicatie en belastingen .............................. 19 2.7 Programma Bedrijfsvoering ................................................................................. 22

3

Kredietvotering/kredietverlening................................................................................. 27

4

Kostensoorten ............................................................................................................... 31 4.1 Toelichting op kosten........................................................................................... 32 4.2 Toelichting op opbrengsten ................................................................................. 34 4.3 Onvoorzien .......................................................................................................... 35

5

Onttrekkingen overige bestemmingsreserves en voorzieningen ............................ 37

Waterschap Roer en Overmaas - 111384

1

2


1

Inleiding

De begroting is opgezet en vastgesteld op programmaniveau. Een programma is een samenhangend geheel van activiteiten op basis waarvan het bestuur het beleid van het waterschap vaststelt. De volgende zeven programma’s zijn gedefinieerd: • Plannen • Watersysteem • Veiligheid • Zuiveren • Instrumenten • Bestuur en externe communicatie en belastingen • Bedrijfsvoering Deze najaarsrapportage, met peildatum 1 september 2011, is een rapportage op programmaniveau. Naast de insteek op programmaniveau wordt ook gerapporteerd op kostensoortenniveau. Verder wordt in de rapportage de stand van zaken in combinatie met een rapportage op afwijkingen weergegeven. In de voorliggende rapportage wordt eveneens de realisatie en prognose van de in de begroting 2011 genoemde kengetallen gegeven. In de begroting wordt per programma ingegaan op de volgende onderdelen: • Wat willen we bereiken • Wat doen we • Wat mag het kosten • Welke netto investeringsuitgaven zijn hiermee gemoeid • Kredietvotering Deze onderdelen vormen vervolgens de basis voor deze tussentijdse rapportage, waarbij uiteraard de realisatie het uitgangspunt is, zie hoofdstuk 2. Dit betekent dan ook dat de navolgende onderdelen in deze rapportage terugkomen: • Wat hebben we bereikt. Dit onderdeel geeft weer wat in de rapportageperiode is bereikt, afgezet tegen het voornemen bij ‘wat willen we bereiken’. • Wat hebben we gedaan. Hier wordt aangegeven wat in de rapportageperiode is gedaan om datgene te bereiken wat we ons hadden voorgenomen. In deze tussentijdse rapportage worden, zoals al aangehaald kengetallen gebruikt om de rapportage te onderbouwen. • Wat kost het. In dit onderdeel wordt de realisatie in de rapportageperiode weergegeven en wordt een prognose voor 2011 afgegeven. De bijstelling van de begroting wordt toegelicht in hoofdstuk 3 kostensoorten. • Welke netto investeringsuitgaven zijn hiermee gemoeid. In dit onderdeel wordt eveneens de realisatie weergegeven en een prognose afgegeven voor 2011. • Kredietvotering en -verlening. Om de leesbaarheid te bevorderen zijn net als in de voorjaarsrapportage de kredietvotering en -verlening apart in hoofdstuk 3 geplaatst. Naast de programmabegroting blijft de begroting naar kostensoorten een verplichting. Gelet op het feit dat een toelichting op de kostensoorten de besluitvorming ten goede komt, is bij vaststelling van de begroting gekozen om hierop op hoofdlijnen een korte toelichting te geven. In deze tussentijdse rapportage wordt dezelfde systematiek gevolgd, zie hoofdstuk 4. Tenslotte wordt in hoofdstuk 5 gerapporteerd over de onttrekkingen aan de voorzieningen en bestemmingsreserves.


3

Rechtmatigheid Met ingang van 1 januari 2009 heeft de rechtmatigheid zijn intrede gedaan. Rechtmatigheid kan worden omschreven als ‘het voldoen aan de wettelijke kaders en regelgeving’. Hierbij gaan het niet alleen om de zogenaamde externe regelgeving, zoals Europese en nationale wetgeving, maar ook om de eigen regels en kaders van het waterschap. De Waterschapswet legt een specifiek accent op het onderdeel ‘financiële rechtmatigheid’. Dit begrip omvat de vraag of baten en lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Het begrip ‘financiële rechtmatigheid’ wordt dan ook rechtmatigheid in het kader van de ‘accountantscontrole’ genoemd. De controle van de accountant richt zich bij de (financiële) rechtmatigheid op een drietal aspecten, te weten het begrotingscriterium, het voorwaardencriterium en het misbruik- en oneigenlijk gebruikcriterium. In het kader van de tussentijdse rapportages is het begrotingscriterium een aspect dat de nodige aandacht verdient. Met het begrotingscriterium wordt bedoeld of de lasten, baten en balansmutaties passen binnen de door het bestuur vastgestelde begrotingskaders. Om aan het begrotingscriterium te voldoen is het zaak dat de afwijkingen begroting versus realisatie, en in het bijzonder de overschrijding van de lasten, beperkt blijven. Een en ander betekent dan ook dat de begroting tussentijds dient te worden bijgesteld indien op basis van voortschrijdende inzichten blijkt dat zich afwijkingen in de begroting versus realisatie zullen voordoen. Het begrotingscriterium heeft er - evenals vorig jaar - in geresulteerd dat in de voorliggende rapportage sprake is van een groot aantal wijzigingen op de diverse begrotingsposten. De wijzigingen zijn in de voorliggende rapportage in gecomprimeerde vorm toegelicht. Het moge duidelijk zijn dat marginale wijzigingen niet zijn toegelicht echter alleen in de formele begrotingswijziging en financiële overzichten zijn verwerkt. Naast het feit dat dit past binnen de doelstelling ‘besturen op hoofdlijnen’ komt dit ook de leesbaarheid van de rapportage ten goede.

4


2

Programmaplan

In dit programmaplan wordt het naar de programma's onderscheiden en te realiseren beleid voor het waterschap voor 2011 weergegeven, aangevuld met de realisatie hiervan voor de eerste acht maanden en een prognose voor het gehele verslagjaar.

Programmatotaal Begroting

2011 Gewijzigde begroting

Realisatie

Prognose

Plannen Watersysteem Veiligheid Zuiveren Instrumenten Bestuur, externe communicatie en belastingen Bedrijfsvoering

452.544 3.799.324 191.625 297.200 1.118.693 22.168.584

459.544 3.632.324 401.625 300.200 2.279.882 22.229.613

349.125 1.331.913 258.583 103.976 1.904.272 9.760.375

446.164 3.545.574 401.625 289.900 2.334.882 22.237.230

Programmatotaal exclusief bijdrage aan het Waterschapsbedrijf Limburg (WBL), de Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW) en de doorberekening van bedrijfsvoering naar de programma's

28.027.970

29.303.188

13.708.244

29.255.375

Opgemerkt kan worden dat het programma bedrijfsvoering een bijzondere functie heeft. Dit programma bevat alle activiteiten die erop gericht zijn om de organisatie te ondersteunen bij het realiseren van de bestuurlijke doelstellingen. Hier worden de ondersteunende activiteiten verantwoord en uiteindelijk doorberekend naar de programma's. Alle kosten die betrekking hebben op huisvesting, informatiebeleid en automatisering behoren tot het programma bedrijfsvoering. Evenals de kosten van juridische, facilitaire, financiële en personeelsaangelegenheden. Ook de salariskosten en de rente en afschrijvingen worden verantwoord binnen dit programma. Aangezien het overgrote deel van bovengenoemde kosten eenmaal per jaar worden doorberekend naar de programma’s, bij het opmaken van de jaarrekening, wordt met deze doorberekening in deze najaarsrapportage geen rekening gehouden. Bovendien is de te betalen bijdrage 2011 aan het Waterschapsbedrijf Limburg (WBL) van € 46.233.920 en een bijdrage van € 3.663.230 aan de Gemeenschappelijke Regeling Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW) buiten beschouwing gelaten. De verplichte bijdrage van het WBL wordt maandelijks voor 1/12 deel betaald. De bijdrage aan de BsGW wordt vanaf de oprichting sinds april maandelijks betaald. De netto investeringsuitgaven kunnen in totaliteit als volgt worden weergegeven en worden per programma nader toegelicht. Programma Begroting Plannen Watersysteem Veiligheid Instrumenten Bestuur, externe communicatie en belastingen Bedrijfsvoering Totaal netto investeringsuitgaven



Realisatie

Prognose

80.000

83.631

7.347

83.631

7.949.000

9.299.000

3.141.717

9.299.000

-

75.000

54.903

50.000

466.000

341.000

161.024

346.000

-

-

-

-

2.620.000

2.970.000

240.660

1.295.000

11.115.000

12.768.631

3.605.651

11.073.631

5

2.1

Programma Plannen

Programma-inhoud Dit programma is vooral gericht op het opstellen van eigen plannen en overige beleidsaspecten. Ook de kosten voor studie en onderzoek voor het formuleren van nieuw beleid maken hier deel van uit. Het belangrijkste beleidsplan is het waterbeheersplan met de nieuwe beleidsaspecten e zoals de Kaderrichtlijn Water, waterbeheer 21 eeuw / Nationaal Bestuursakkoord Water en Gewenst Grond- en Oppervlaktewater Regime (GGOR). Maar ook hiervan afgeleide werkprocessen en beleidsplannen, zoals plannen van derden, gebiedsgericht werken, landinrichting, watertoets en wateradvies, het beheersplan waterkeringen en het calamiteitenplan, het grondbeleid, recreatief medegebruik, cultuurhistorische waarden, visserij en jacht worden tot dit programma gerekend. Wat willen we bereiken Waterbeheersplan Waterschap Roer en Overmaas 2010-2015 De vastgestelde doelen en beleidsvoornemens worden, volgens planning, gehaald. Van waterbeheersplan afgeleide werkprocessen en beleidsplannen opstellen Om deze doelen te behalen worden aanvullend plannen zoals het beheerplan waterkeringen, calamiteitenplan, maar ook plannen voor recreatief medegebruik vastgesteld. Door middel van samenwerkingwerking met gemeenten kosten besparen in de afvalwaterketen. Watertoets/ruimtelijke ordening Het overleg met gemeente over ruimtelijke plannen (o.a. watertoets) vindt in een vroegtijdig stadium plaats (voorafgaand aan het planproces, niet achteraf). Wat hebben we bereikt Er is urgentiebesef gecreëerd bij de gemeenten en samenwerking in de afvalwaterketen krijgt gestalte binnen ons beheersgebied. De samenwerking tussen Maastricht en de heuvellandgemeenten is geconcretiseerd in het samenwerkingsverband Maas en Mergelland. De eerste besparing door het gezamenlijk aanbesteden van de meetplannen is gerealiseerd. Wat hebben we gedaan Waterbeheersplan Waterschap Roer en Overmaas 2010-2015 • De aanbesteding van het AGOR is gegund en veldwerk en onderzoek vindt nu plaats. Van Waterbeheersplan afgeleide werkprocessen en beleidsplannen • In de zomerperiode is het digitale watertoetsloket ook voor externen beschikbaar gesteld. Op deze wijze wordt deze faciliteit/dienst laagdrempeliger bereikbaar en wordt op een meer klantgerichte wijze dienst verleend. Tevens is een factsheet voor watertoets opgesteld en binnen onze klantenkring verspreid. Hierin zijn veel gestelde vragen opgenomen. • Internationale afstemming van KRW-maatregelenprogramma’s: er is deelgenomen aan (ambtelijke) klankbordgroepen van Duitse waterbeheerders ter voorbereiding van planvorming en uitvoeringsprogramma’s voor de Selzerbeek (Stadt Aachen) en de zijbeken van de Roer (Wasserverband Eifel-Rur). • Er is voorbereidend overleg over het instellen van een Rodebachforum voor de afstemming van de waterhuishoudkundige maatregelen in het stroomgebied van de Rodebeek tussen WRO en de Duitse gemeenten Ubach-Palemberg, Gangelt en Selfkant. In dit forum kan dan het grensoverschrijdende maatregelenpakket worden afgestemd.

6


•

•

•

•

•

•

• • •

Er is gewerkt aan het voorbereiden van een meer gestructureerde beleidsmonitoring en -verantwoording van beleid. Daarbij zal rekening worden gehouden met onze programmasystematiek en projectmatig werken. Er is gewerkt aan een nieuw meerjarig OTO-plan (Opleiding Training en Oefening). Dit plan krijgt een veranderde opzet. Het huidige Beleidsplan Opleiden en Oefenen calamiteitenbestrijding 2007-2010 is met een jaar verlengd. De eerste aanzet voor de evaluatie van het Beheersplan Waterkeringen 2009-2012 is gemaakt. De beschrijving van de stand van zaken is afgerond, de evaluatie met eventuele voorstellen voor wijziging van het beleid volgt tegen het einde van het jaar. Vanuit het Deltaprogramma wordt steeds duidelijker wat noodzakelijk is om tot een veilig én aantrekkelijk Nederland, nu maar ook in de toekomst, te komen. De ontwikkelingen worden op de voet gevolgd en aan verschillende projecten wordt deelgenomen. Het waterschap doet mee aan het project Deltaplan Hoge Zandgronden waarin voor Zuidoost Nederland onderzocht wordt hoe met klimaatverandering om te gaan op de hoge zandgronden, met name gerelateerd aan droogteproblematiek. Tevens wordt hierbij een visie geformuleerd om te komen tot een klimaatbestendig regionaal watersysteem in 2050. Het project loopt tot en met 2014. Er zijn drie afvalwaterakkoorden (vanuit de OAS Hoensbroek, OAS Susteren en OAS Rimburg-Kaffeberg) in voorbereiding, afronding van de eerste twee naar verwachting voor het eind van het jaar. Het voornemen om het certificaat Zilver voor duurzaam terreinbeheer te behalen is bestuurlijk vastgesteld. Alle gemeenten in ons beheersgebied hebben kennisgemaakt met de accountmanagers stedelijk waterbeheer. Het door het team stedelijk waterbeheer opgestelde communicatieplan en de factsheet voor de onderwerpen op het gebied stedelijk waterbeheer zijn nagenoeg gereed. De factsheet zal worden verspreid onder de klantenkring.

Kengetallen Aantal adviezen / beoordelen plannen Aantal oefeningen / trainingen mbt calamiteitenbestrijding

Begroting


Realisatie

Prognose

250

180

110

180

6

6

2

6

Wat kost het

Begroting


Realisatie

Prognose

Kosten Opbrengsten

452.544 -

459.544 -

349.125 -

446.164 -

Netto, exclusief bijdrage aan het WBL, de BsGW en doorberekende kosten

452.544

459.544

349.125

446.164

Programma plannen

Jaarlijks wordt door het waterschap financieel bijgedragen aan onderzoek dat in gemeenschappelijk belang voor het waterbeheer in Nederland wordt verricht. Een groot deel van de begroting op dit programma heeft hierop betrekking. De bijdrage wordt doorgaans in het begin van het jaar gedeclareerd en betaald waardoor de begroting op dit programma al voor een groot deel is gerealiseerd.


7

De genoemde bijdrage is dit jaar iets hoger dan begroot. Maar de bijdragen aan gebiedsgerichte plannen en plannen van derden vallen daarentegen lager uit dan waarmee rekening was gehouden. Bijstelling Ja, kosten - € 13.380 Welke netto investeringsuitgaven zijn hiermee gemoeid Programma plannen Begroting Uitgaven Inkomsten

80.000

Netto investeringsuitgaven programma plannen

80.000

-

2011 Gewijzigde begroting 80.000 3.631-

83.631

Realisatie 11.705

Prognose 80.000

4.358

7.347

3.631-

83.631

De realisatie op de projecten is relatief laag omdat een groot deel van de uitgaven aan het einde van het jaar gemaakt worden. De realisatie van de projecten verloopt dus volgens planning. Bijstelling Nee

8


2.2

Programma Watersysteem

Programma-inhoud Dit programma betreft het realiseren en onderhouden van waterhuishoudkundige werken van het watersysteem, zijnde het waterkwantiteit- en het passieve waterkwaliteitsbeheer. Het programma omvat de inrichting van stromende en stilstaande wateren in zowel het landelijke gebied als de bebouwde omgeving. Hiertoe behoren ook beekherstel en maatregelen ten behoeve van de verbetering van vismigratie evenals duurzaam stedelijk waterbeheer, waterbodemsanering (baggeren), aanpak diffuse bronnen van watervervuiling en andere (fysieke) maatregelen voor de verbetering van de waterkwaliteit. Verder behoren de inrichting van het watersysteem op basis van de nieuwe normering, voorkomen van wateroverlast, aanleg regenwaterbuffers en retentie, aanpak van bodemerosie en oppervlakkige afstroming in hellend gebied, gewenst grond- en oppervlaktewaterregime (GGOR) en peilbeheer tot dit programma. Wat willen we bereiken In 2011 worden de volgende de maatregelen uit het Waterbeheersplan Waterschap Roer en Overmaas 2010-2015 uitgevoerd. Concreet betekent dit onder andere: − Stedelijke en landelijke gebieden zijn beschermd tegen wateroverlast conform de normering en toegekende functies. − Oppervlaktewateren moeten optrekbaar zijn voor vissen. − Het watersysteem is geschikt voor de functies die in het Waterbeheerplan zijn toegekend. − Stedelijk water moet, tegen maatschappelijk verantwoorde kosten, meer zichtbaar worden gemaakt door ontkluizing. − Zorgen dat schoon regenwater zo veel mogelijk terecht komt in de beeksystemen. − In het kader van het GGOR de gewenste natuurwaarden laten ontwikkelen. − Vervuilde waterbodems zijn gesaneerd. − Juist en goed afgestemd onderhoudsniveau van het watersysteem, rekening houdend met de hydrologische en ecologische functies. − Voor muskus- en beverratbestrijding onder het gestelde landelijke normeringgetal blijven. Wat hebben we bereikt • Het onderhoud wordt conform planning uitgevoerd. • Het streefgetal voor de bestrijding van muskus- en beverratten wordt ruimschoots gehaald. • Het watersysteem is in het voorjaar 2011 goed op orde gebleken. In de tweede week van januari zijn met name maatregelen getroffen in het kader van de bescherming tegen hoogwater Maas (programma Veiligheid), maar ook het watersysteem is wederom op de proef gesteld. Gedurende deze periode hebben zich geen noemenswaardige feiten voorgedaan die de goede werking van het watersysteem hebben ondermijnd. • Enkele grotere projecten in het stedelijke gebied zijn in uitvoering als ook het vergroten van 35 regenwaterbuffers. Een aantal herinrichtingprojecten in landelijk gebied zijn in voorbereiding. Wat hebben we gedaan • In de maand januari is de aandacht vooral uitgegaan naar de bestrijding van het hoogwater Maas en de goede werking van het watersysteem. Hierdoor is relatief veel tijd en aandacht van de medewerkers van de buitendienst uitgegaan naar inspectiewerkzaamheden en eventuele herstelmaatregelen naar aanleiding van de zware regenbuien.


9

•

•

• • •

•

In de verslagperiode is conform planning gestart met het besteksmatig maaien. Ook het planmatige groenonderhoud, dat eind december 2010 openbaar is aanbesteed, wordt conform planning uitgevoerd. Gedurende de periode van droogte in het voorjaar is de situatie in het watersysteem nauwlettend gevolgd. Er zijn noodstuwen geplaatst en organisatorische voorbereidingen getroffen om snel en adequaat te kunnen reageren. In de verslagperiode is gewerkt aan de implementatie van het nieuwe onderhoudsbeheersysteem (OBS). In de verslagperiode zijn in totaal 192 meldingen binnen gekomen die betrekking hadden op het watersysteem. In het kader van onderzoeksprogramma van het Waterbeheersplan Waterschap Roer en Overmaas 2010-2015 zijn watersysteemverkenningen uitgevoerd naar potenties en doelstellingen voor de KRW-waterlichamen Anselderbeek en de Maasnielderbeek. Daarnaast participeert het waterschap in een project van Waterleidingsmaatschappij Limburg (WML), waarin wordt onderzocht in hoeverre 'nieuwe' stoffen (geneesmiddelen en hormonen) in het oppervlaktewater een probleem vormen en wat de meest effectieve oplossing hiervoor zou kunnen zijn. Het normgetal van het aantal vangsten muskusratten per uur (0,25) is in deze periode gehaald.

Kengetallen Aantal projecten in voorbereiding * Aantal projecten in uitvoering Aantal meldingen / klachten mbt het watersysteem Aantal muskusrattenvangsten per uur Aantal beverrattenvangsten per uur % Uitgevoerd maaibestek

Begroting 25 20 130 0,2 0,1 100%

2011 Gewijzigde begroting 47 19 130 0,2 0,1 100%

Realisatie

Prognose

43 14 192 0,16 0,02 45%

43 14 242 0,2 0,03 100%

Kengetal aantal meldingen/klachten met betrekking tot het watersysteem In het tweede triaal zijn er door hevige regenvallen (met name in juni) opmerkelijk veel maaiklachten binnengekomen. Ten dele valt dit te verklaren door de explosieve groei en bloei van de flora langs de beken na de aanhoudende droogteperiode. Naast de hevige regenvallen zijn er in deze periode (mei-aug.) een aantal noodweren geweest, die hebben geleid tot wateroverlast en veel omgewaaide bomen. Deze noodweren leverden 28 extra meldingen/klachten op. Het totaal aantal klachten m.b.t. het watersysteem in het tweede triaal bedroeg 151. De prognose voor de laatste 4 maanden, uitgaande van een normaal verloop en rekening houdend met voorgaande jaren, is circa 50. Hierdoor komt de prognose voor het aantal meldingen/klachten die betrekking hebben op het watersysteem voor het verslagjaar 2011 op 242

10


Wat kost het

Programma watersysteem Begroting


Realisatie

Prognose

Kosten Opbrengsten

4.093.000 293.676

4.121.000 488.676

1.331.913 -

4.034.250 488.676


3.799.324

3.632.324

1.331.913

3.545.574

Op basis van de huidige inzicht is het de verwachting dat het budget van het Programma watersysteem toereikend is voor alle nog geplande activiteiten van dit jaar. Omdat binnen de landinrichting Mergelland Oost het beekherstel-bestek later in uitvoering wordt genomen (september 2011) dan waar in eerste instantie rekening mee is gehouden, hoeven er dit jaar geen onderhoudswerkzaamheden (maaibeheer) aan deze nog over te dragen watergangen plaats te vinden maar door stormschade in voor- en najaar zijn er wat meer onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd dan gepland. Daarnaast is de bijdrage aan Floodwise hoger dan oorspronkelijk begroot (hier staan ook extra opbrengsten tegenover die omdat ze betrekking hebben op de bedrijfsvoering hier niet zichtbaar zijn). Bijstelling Ja, kosten - € 86.750 Welke netto investeringsuitgaven zijn hiermee gemoeid 2011 Gewijzigde begroting

Realisatie

10.519.000

10.369.000

3.536.298

10.369.000

2.570.000

1.070.000

394.581

1.070.000

7.949.000

9.299.000

3.141.717

9.299.000

Programma watersysteem Begroting Uitgaven Inkomsten

Netto investeringsuitgaven programma watersysteem

Prognose

Bij het opmaken van deze najaarsrapportage is circa 34% van de geplande investeringsuitgaven gerealiseerd. Na een grondige analyse van alle projecten binnen het Programma Watersysteem is het de verwachting dat het geprognosticeerde uitgavenniveau nagenoeg zal worden gerealiseerd. Een bijstelling in negatieve dan wel in positieve zin is dan ook niet aan de orde. In de laatste 4 maanden van dit jaar zal nog circa € 7 miljoen worden omgezet binnen diverse grotere projecten zoals: • Herinrichting Vlootbeek • Herinrichting Centraal Plateau • Herinrichting Mergelland Oost • Overkluizing Rode Beek, Schinveld • Overkluizing Caumerbeek, Heerlen • Kademuren Valkenburg • Herstel lossluizen Lombok, Maastricht • Regenwaterbuffer Horstergrub, Margraten • Vergroten regenwaterbuffers fase 1


11

Hierbij dient te worden opgemerkt dat het de verwachting is dat deze uitgaven in het jaar 2011 worden gerealiseerd. Met name de uitvoeringswerkzaamheden aan het project Kademuren Valkenburg zijn sterk afhankelijk van de weersomstandigheden. Een vroege (strenge) winterperiode kan de uitvoering de komende maanden vertragen waardoor een groot gedeelte van de kosten wellicht pas begin 2012 worden gerealiseerd. In de periode tot en met augustus heeft de gunning plaatsgevonden van: • de werkzaamheden ten behoeve van het project ‘Vergroten regenwaterbuffers fase 1’ • het project Herstel Lossluizen molen Lombok • de aanleg van de regenwaterbuffer Horstergrub in de gemeente Eijsden-Margraten • is een toezegging binnengekomen voor een bijdrage van de landinrichtingscommissie in de uitvoeringskosten van het project ‘herinrichting Mergelland Oost' gedaan. Bijstelling Nee, niet nodig

12


2.3

Programma Veiligheid

Programma-inhoud Dit programma omvat de aanleg en onderhoud van waterkeringen, de hoogwateractiviteiten (dijkbewaking) en de calamiteitenbestrijding. Onder deze noemer zijn de (uitvoerings)maatregelen gebracht die voortkomen uit het Beheersplan Waterkeringen 20092012. Wat willen we bereiken Uitvoering geven aan het Beheersplan Waterkeringen 2009-2012 van Waterschap Roer en Overmaas: − Voldoen aan de veiligheidsnormen: de waterkerende functie van de waterkeringen moet gehandhaafd blijven en dat de werking van kwelwatervoorzieningen en sluiting van demontabele keringen in hoogwatersituaties moeten gewaarborgd zijn. − De waterkeringen langs de Maas zullen in 2020 een beschermingsniveau moeten hebben van 1:250. − Voldoen aan de eisen van daadkrachtig en efficiënt optreden bij calamiteiten.

Wat hebben we bereikt We hebben uitvoering gegeven aan het Beheersplan Waterkeringen 2009-2012 van Waterschap Roer en Overmaas. De waterkeringen hebben tijdens het hoogwater Maas van afgelopen januari voldaan aan de geldende veiligheidsnormen (incl. kwelwatervoorzieningen en sluitingen van demontabele keringen en coupures). Door een daadkrachtig en efficiënt optreden tijdens deze periode heeft de calamiteitenorganisatie van het waterschap zich van haar beste kant laten zien. Wat hebben we gedaan • In februari van dit jaar is door het waterschap het Plan van Aanpak (PvA) en Beheersplan Waterkeringen in het kader van het project sluitstukkades aangeboden aan Rijkswaterstaat (RWS). Deze plannen zijn vervolgens door RWS beoordeeld. In september wordt de definitieve goedkeuring door RWS verwacht voor de daadwerkelijke uitvoering van het PvA. In de resterende maanden van 2011 wordt verder vorm gegeven aan de voorbereiding (uitvoeren planstudies) van het project Sluitstukkades. Het project wordt in 2011 verder voorbereid en er wordt naar gestreefd om in de loop van 2012 te starten met de eerste uitvoeringsfasen. • In januari van dit jaar is de calamiteitenorganisatie opgeschaald in verband met een hoogwatersituatie van de Maas. De totale calamiteitenorganisatie is nagenoeg in touw geweest van 7 januari tot 17 januari. De afvoer van de Maas heeft uiteindelijke een maximum bereikt van 2.277 m3/s. De opschaling en het treffen van de benodigde maatregelen voor het sluiten van de waterkeringen is goed verlopen. Ook de calamiteitenorganisatie heeft goed gefunctioneerd. Naar aanleiding van dit hoogwater heeft een evaluatie plaatsgevonden waarin de aandacht met name uitgegaan is naar eventuele verbeterpunten (zowel technisch als organisatorisch). • De werkzaamheden aan de Grensmaas leiden tot het dalen van de waterstanden in een maatgevende situatie. Het waterschap volgt deze werkzaamheden en geeft daar waar nodig adviezen. • De afrekening tussen Rijkswaterstaat en het waterschap met betrekking tot het project ‘realisatie keringen in de Roer’ heeft plaatsgevonden en een aanzienlijk voordeel voor het waterschap opgeleverd (zie verder paragraaf 4.2 Toelichting op de opbrengsten). • In het kader van het Hoogwaterbeschermingsprogramma is gewerkt aan een plan van aanpak voor het verbeteren van die waterkeringen die ook met de (huidige en toekomstige) waterstandverlagingen nog niet voldoen. Dit plan wordt in de loop van 2011 aangeboden aan de provincie.


13

•

•

In het kader van de calamiteitenzorg is er gewerkt aan het opstellen van de bestrijdingsplannen Afvalwater en Droogte. Tevens wordt het bestrijdingsplan Hoogwater Maas bijgewerkt op basis van de ervaringen van het afgelopen hoogwater. In de verslagperiode is (ambtelijk) gestart met het vormgeven van het Programmamanagement Veiligheid.

Kengetallen Aantal projecten in voorbereiding Aantal projecten in uitvoering Aantal meldingen / klachten mbt veiligheid Aantal opschalingen calamiteitenorg. hoogwater waterkeringen

Begroting


Realisatie

Prognose

1 2 5

1 2 47

1 0 47

1 0 47

3

3

1

3

Wat kost het

Begroting


Realisatie

Prognose

Kosten Opbrengsten

272.875 81.250

482.875 81.250

258.583 -

482.875 81.250


191.625

401.625

258.583

401.625

Programma veiligheid

Bij dit programma bestaat een groot deel van de kosten uit onderhoudskosten die seizoensgebonden zijn en hoofdzakelijk in het najaar worden uitgevoerd. Het is de prognose dat het in de voorjaarsrapportage bijgestelde budget voor het Programma Veiligheid in 2011 voldoende is. Bijstelling Nee, niet nodig Welke netto investeringsuitgaven zijn hiermee gemoeid

Begroting



Uitgaven Inkomsten

Netto investeringsuitgaven programma veiligheid

Realisatie

Prognose

100.000

150.000

54.903

100.000

100.000

75.000

-

50.000

-

75.000

54.903

50.000

Op dit moment is de prognose dat voor de resterende maanden van dit jaar de voorbereidingskosten (planstudiekosten) voor het project Sluitstukkades € 100.000 bedragen. Het rijk financiert 50% van deze kosten waardoor de inkomsten voor dit jaar € 50.000 bedragen. Bijstelling Ja; uitgaven - € 50.000, inkomsten - € 25.000.

14


2.4

Programma Zuiveren

Programma-inhoud Dit programma omvat de investeringen en onderhoudskosten die gemaakt worden voor de waterketen, ofwel het zuiveringsbeheer. De investeringen, het beheer en onderhoud van zuiveringstechnische werken (rioolwaterzuiveringsinstallaties, BBP: gezuiverd afvalwater) plus slibverwerking, het rioleringsbeleid en de kosten voor het rioolwatertransportsysteem (BBP: transport afvalwater) maken hier deel van uit. Ook de samenwerking in de waterketen behoort tot dit programma. Wat willen we bereiken Kwaliteitsverbetering van de bedrijfsvoering, een versterking van de bedrijfsmatige focus, een duurzamere bedrijfsvoering, innovatie, samenwerken in de afvalwaterketen, (relatieve) kostenverlaging, hogere klant- en medewerkertevredenheid. Wat hebben we bereikt Het programma zuiveren wordt uitgevoerd door het Waterschapsbedrijf Limburg. Het waterschapsbedrijf rapporteert per kwartaal over deze activiteiten door middel van de bestuursrapportage die ook aan het algemeen bestuur van ons waterschap wordt aangeboden. Daardoor wordt dan ook voor dit onderdeel verwezen naar de bestuursrapportage van het Waterschapsbedrijf Limburg. Wat hebben we gedaan De uitvoering van het programma zuiveren vindt volledig plaats door het waterschapsbedrijf. Het waterschapsbedrijf rapporteert per kwartaal over deze activiteiten door middel van de bestuursrapportage die ook aan het algemeen bestuur van ons waterschap wordt aangeboden. Daarom wordt hier ook verwezen naar de bestuursrapportage van het Waterschapsbedrijf Limburg. Wat kost het Programma zuiveren Begroting


Realisatie

Prognose

Kosten Opbrengsten

-

-

-

-


-

-

-

-

Welke netto investeringsuitgaven zijn hiermee gemoeid De investeringen worden uitgevoerd door het Waterschapsbedrijf Limburg. De kapitaallasten van deze investeringen maken integraal onderdeel uit van de te betalen bijdrage aan het Waterschapsbedrijf Limburg.


15

2.5

Programma Instrumenten

Programma-inhoud Dit programma omvat een aantal (beheers)instrumenten die het waterschap tot zijn beschikking heeft om de taakuitoefening op een adequate manier te kunnen uitvoeren. Hieronder vallen de Leggers, de vergunningverlening en handhaving op grond van de Waterwet en de keur. Eveneens valt hieronder de veiligheidstoets van de waterkeringen. Daarnaast heeft het waterschap enkele financiële regelingen (subsidies voor afkoppelen en groene berging en regeling permanent grasland). Tevens wordt de monitoring tot dit programma gerekend. Wat willen we bereiken − Beschermen van de RWZI’s tegen ongewenste lozingen. − In 2013 voldoen de leggers aan de Waterwet. − De klant op eenvoudige wijze helpen bij voorgenomen activiteiten die invloed hebben op het functioneren van het watersysteem. − Meer inzicht in de toestand van de waterkeringen langs de Maas. Wat hebben we bereikt • Door middel van stimuleringsregelingen is een impuls gegeven aan reductie van overstortfrequentie rioleringen. • Gemeenten en provincie vragen het waterschap regelmatig om advies met betrekking tot indirecte lozingen; soms is Waterschap Roer en Overmaas ook bij het vooroverleg betrokken. Op handhavingsvlak vindt afstemming met gemeenten plaats. • Een aanzet is gedaan om te komen (in 2012) tot een geactualiseerde legger. • Een nieuwe Handhavingvisie is door het bestuur vastgesteld. • We hebben beter zicht gekregen op de op te starten derde toetsronde waterkeringen door beeldvorming samen met het ministerie van Infrastructuur & Milieu. • Voldoende (grond)waterstandsinformatie uit het watersysteem waardoor adequaat beleid kan worden ontwikkeld. • Het inzicht in de relatie tussen grond- en oppervlaktewater in Zuid-Limburg is verbeterd. Wat hebben we gedaan • De stimuleringsregeling voor burgers, bedrijfsleven en gemeenten voor het afkoppelen van regenwater is voortgezet. • Conform het ‘Plan van Aanpak vaststelling Legger’ is voortvarend gewerkt aan de realisatie van de nieuwe Legger. • In contacten met gemeenten wordt de nieuwe (ondersteunende en eigenstandige) rol van ons waterschap met betrekking tot indirecte lozingen uitgedragen. Met name wordt de nadruk gelegd op samenwerking waar mogelijk. • Een nieuwe handhavingvisie is opgesteld en wordt inmiddels in de praktijk tot uitvoering gebracht. • Door middel van het aanschrijven van de gemeenten en de provincie en het deel nemen aan de werkgroep integrale Handhaving is afstemming over uit te voeren gezamenlijke handhavingsacties bereikt. Diverse integrale handhavingsacties met gemeente en provincie hebben plaatsgevonden.

16


•

•

•

•

•

• •

•

•

Ter uitvoering van de Europese Zwemwaterrichtlijn worden in 2011 beperkte voorbereidende werkzaamheden verricht die in 2012 worden uitgewerkt en uitgevoerd. Met de Provincie is overeengekomen dat de vergoeding in het laatste kwartaal van 2011 wordt voorgefinancierd. De inkomsten (van Rijk/Provincie die kostendekkend zullen zijn) en kosten worden in deze najaarsrapportage verwerkt en worden in de voorjaarsrapportage van 2012 opgenomen. Het monitoringsplan indirecte lozingen is conform Toezichtplan 2011 opgepakt. Het zwaartepunt lag in het eerste deel van het planjaar. Vandaar ook een zwaartepunt in het gebruik van de analyse (ILOW) punten. Het verwerken en bewerken van grondwater - en waterstand gegevens in een cyclisch proces. In de periode van droogte dit voorjaar is extra aandacht besteed aan extra monitoren van de grondwaterstanden en de effecten op het watersysteem. In het kader van projectmatige monitoring is onderzoek uitgevoerd naar het voorkomen van waterplanten ten behoeve van de toestandsbeoordeling voor de KRW. Daarnaast is samen met de andere waterschappen in het stroomgebied Maas een zogenaamde brede screening naar milieuvreemde stoffen in voorbereiding genomen. Er zijn aanvragen voor het leveren van waterkwaliteitsgegevens behandeld. Het betreft o.a. een uitwisseling met de Vlaamse milieumaatschappij voor de grensoverschrijdende waterlopen met België. Aan Duitse waterbeheerders zijn gegevens geleverd ten behoeve van verdere planvorming voor de Europese Kaderrichtlijn Water van grensscheidende waterlichamen. Het afkoppelen, met subsidie, van verhard oppervlak door gemeenten gaat gestaag door. Het veldwerk voor de monitoring van de waterkwaliteit is conform planning grotendeels afgerond. Dit jaar is speciale aandacht besteed aan mogelijke gevolgen van de extreme droogte (voorjaar), maar ook aan de invloed van extreme regenval in de zomerperiode op oppervlakkige afstroming in regenwaterbuffers. Daarnaast bleek als gevolg van de weersomstandigheden extra onderzoek nodig te zijn ten aanzien van blauwalgen en vissterfte. De resultaten zijn vertaald naar maatregelen (o.a. instellen zwemverbod). Het opstellen van nadere voorschriften voor afkoppelen, het inrichten van bodempassages en een verfijning van beslisbomen bij lozingen op kwetsbare watersystemen nadert afronding. Individuele adviezen aan agrariërs: de opdracht aan onze twee adviseurs is in 2011 gecontinueerd.

Kengetallen Aantal vergunningen Aantal meldingen Aantal inspecties Aantal bestuursrechterlijke maatregelen Aantal strafrechterlijke maatregelen Aantal gegevensleveringen Aantal ILOW punten (aantal fysisch chemische analyses) Aantal m2 afgekoppeld verhard oppervlak Aantal Ha NKG (stimuleringsregeling 'niet kerende grondbewerking')


Begroting


Realisatie

Prognose

140 250 1.000 3 15 60

120 250 1.000 3 15 60

87 190 1.100 1 3 40

120 250 1.400 3 10 60

282.000 155.000

282.000 155.000

174.228 167.429

340.000 155.000

10.000

10.000

nb

10.000

17

Wat kost het

Begroting


Realisatie

Prognose

Kosten Opbrengsten

342.200 45.000

345.200 45.000

119.243 15.267

354.900 65.000


297.200

300.200

103.976

289.900

Programma instrumenten

De kosten zijn hoger dan in de begroting opgenomen in verband met meerkosten van vaste telefoniekosten met betrekking tot het meetnet dat in een migratiefase zit van vast naar mobiele data communicatie. Als gevolg van aanvullende afspraken in het kader van de nieuwe zwemwaterregelgeving ontvangt het waterschap extra gelden van de provincie. Voor 2011 bedraagt deze extra bijdrage € 20.000. Bijstelling Ja, kosten + € 9.700 en opbrengsten + € 20.000 Welke netto investeringsuitgaven zijn hiermee gemoeid

Begroting


Realisatie

Prognose

466.000

341.000

161.024

346.000

-

-

-

-

466.000

341.000

161.024

346.000


Uitgaven Inkomsten Netto investeringsuitgaven programma instrumenten

Voor het project Onderzoeken programma instrumenten waterbeheersplan is dit jaar € 10.000 minder nodig dan aanvankelijk gedacht. De uitgaven voor het project ‘uitvoeren kwantitatief meetplan 2007’ zijn in de voorjaarsrapportage met € 125.000 afgeraamd dit blijkt toch een iets te grote aframing te zijn vandaar dat nu € 15.000 wordt bijgeraamd. Bijstelling Ja, uitgaven + € 5.000.

18


2.6

Programma Bestuur, externe communicatie en belastingen

Programma-inhoud Dit programma bevat alle aspecten die gemoeid zijn met het bestuur, de externe communicatie en de belastingheffing. Het vaststellen van de belastingtarieven is expliciet een taak van het bestuur. Wat willen we bereiken Bestuur De activiteiten, zoals geformuleerd in het bestuursprogramma worden uitgevoerd. Communicatie Beter begrip van en hogere waardering voor (de activiteiten van) het waterschap bij de Zuid-Limburgse bevolking. Belastingheffing − Verzelfstandigen van de unit Waterschapsheffingen van het waterschapsbedrijf en verder gaan in een Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW). − Bereiken van een hogere kwaliteit van de dienstverlening van de BsGW. Wat hebben we bereikt Bestuur De uitvoering van het bestuursprogramma 2009-2012 verloopt via planning. Communicatie Zichtbaarheid van het waterschap bij het brede publiek, zowel ouderen als jongeren, is gerealiseerd door deelname aan 3 publieksevenementen en openstelling van 4 waterleerpaden. Zichtbaarheid is eveneens gerealiseerd door proactieve persuitingen omtrent maatregelen tegen droogte. Belastingheffing • Per 1 april 2011 is de Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW) opgericht. • De aanslagoplegging 2011 heeft geen vertraging opgelopen. Wat hebben we ervoor gedaan Bestuur De stand van zaken over de uitvoering van de Bestuursprogramma 2009-2012 is in de verslagperiode door het bestuur vastgesteld. Communicatie Om een beter begrip en een hogere waardering voor (de activiteiten van) het waterschap bij burgers te krijgen, is actief deelgenomen aan drie publieksevenementen: Parkdag Maastricht (juni), opening Oliemolen/ Caumerbeek Heerlen (mei) en de Fish Migration Day, locatie ECI vispassage Roermond (mei). Met name deelname aan de landelijke Fish Migration Day heeft voor veel publiciteit gezorgd (landelijk radio-optreden, aandacht in regionale en lokale media). De dag zelf was zeer goed bezocht met circa 700 bezoekers. De openstelling van 4 nieuwe waterleerpaden (Roer, Ur, Kingbeek, Quabeeksgrub) heeft voor veel zichtbaarheid in regionale media gezorgd. De waterleerpaden zijn gerealiseerd in samenwerking met gemeenten en natuurorganisaties, ook de externe communicatie is gezamenlijk opgepakt.


19

Tijdens de droogte in het voorjaar is proactief gecommuniceerd over de maatregelen die Waterschap Roer en Overmaas nam. Dit heeft geleid tot media-aandacht in regionale en lokale media en samenwerking met andere organisaties (WPM, RWS, Provincie, LLTB) in communicatie over dit onderwerp. Belastingheffing • De aanslagoplegging 2011 is conform planning verlopen. In de verslagperiode heeft evenals voorgaande jaren een gespreide aanslagoplegging plaatsgevonden in de periode 31 januari t/m 31 maart 2011. • Voor het Waterschap Roer en Overmaas is per 31 augustus 2011 door de BsGW voor het heffingsjaar 2011 een bruto bedrag van € 78.515.000 opgelegd wat overeenkomt met een percentage van 99,3%.

Kengetallen Aantal bezoekers website Aantal bezoeker Hyves Aantal volgers op Twitter Aantal excursies / lezingen Aantal perscontacten % Opgelegde aanslag % Afdracht ontvangsten

Begroting 80.000 2.000 150 90 350 100% 98,7%

2011 Gewijzigde begroting 80.000 2.000 600 90 350 100% 98,7%

Realisatie

Prognose

62.000 1.400 650 42 383 99,3% 88,4%

80.000 2.000 675 90 390 100% 98,7%

Realisatie

Prognose

Wat kost het Programma bestuur, externe communicatie en belastingen

Begroting


Kosten Opbrengsten

1.137.588 18.895

2.298.777 18.895

1.910.112 5.840

2.353.777 18.895


1.118.693

2.279.882

1.904.272

2.334.882

Een gedeelte van de begroting van dit programma betreft de contributie aan de Unie van Waterschappen. Deze bijdrage is in het begin van het jaar gedeclareerd en betaald waardoor de begroting verhoudingsgewijs al voor een groot deel is gerealiseerd. De kosten zijn naar verwacht hoger dan begroot onder andere in verband met een toevoeging aan de voorziening voor pensioen en uitkeringsverplichtingen. Bijstelling Ja, kosten + € 55.000

20


Welke netto investeringsuitgaven zijn hiermee gemoeid 2011 Programma bestuur, externe communicatie en belastingen Begroting

Realisatie

Prognose

Uitgaven Inkomsten

-

-

-

Netto kredietvotering programma bestuur, externe communicatie en belastingen

-

-

-

Bij vaststelling van de begroting zijn geen investeringsuitgaven voor dit programma verwacht. Bijstelling Niet noodzakelijk.


21

2.7

Programma Bedrijfsvoering

Programma-inhoud Dit programma omvat alle activiteiten waarmee leiding en ondersteuning wordt gegeven aan alle primaire processen die voor de uitvoering van programma’s nodig zijn. Wat willen we bereiken Het waterschap wil een professionele (effectief, efficiënt en rechtmatig) organisatie zijn met integrale proces- en projectbeheersing en bevordering van interne en externe samenwerking. Wat hebben we bereikt • Invoering van de 36-urige werkweek en de realisatie van een nieuwe werktijdenregeling voor de binnendienst en de buitendienst per 1 juli 2011. • Invoering van planningsgesprekken waarbij ook op functiecompetentieniveau afspraken worden gemaakt. • Over het dienstjaar 2010 heeft de accountant in de verslagperiode een goedkeurende verklaring afgegeven over de getrouwheid en een positieve verklaring over de rechtmatigheid. • IRIS (Integraal Resultaatgericht Informatie Systeem) Fase 2: o de implementatie van het nieuwe landmeetkundige Inwinningssysteem 'Mobiel Watis' is nagenoeg afgerond. o beslissing genomen tot uitstel van de vervanging van het huidige systeem voor vergunningverlening en handhaving tot begin 2012. • Wetgeving: o aan de vanuit INSPIRE gestelde verplichting m.b.t. het ontsluiten van de metadata via de Geo-voorziening is voldaan. o door de vertraging in en het mogelijke afstel de realisatie van de Overheidsdatabase (ODB) voor het aansluiten op de basisregistraties zal dit traject naar verwachting niet in 2011 gestart en afgerond kunnen worden. Er is nog geen alternatief bekend. • Kwaliteitsverbetering Geo-data: o onderzoek naar de minimale dataset voor kunstwerken is nagenoeg afgerond. o beeld gevormd van de verschillende methoden van inwinning en bijbehorende consequenties om de geo-data op orde te brengen en te houden. o veldapplicatie gerealiseerd voor het actualiseren van beheerregistergegevens in het veld. o een deel van de op orde te brengen Geo-data worden in het kader van de opwaardering van de GBKN door de Stichting GBKN-Zuid gerealiseerd. Wat hebben we ervoor gedaan Control: organisatorische maatregelen Risicomanagement In de eerste helft van 2011 is een onderzoek naar effectiviteit van repressieve en preventieve maatregelen ter beteugeling van de tien grootste financiële risico’s gestart. Over de uitkomsten en aanbevelingen wordt in de tweede helft van 2011 gerapporteerd. Met het oog op uniforme toepassing van risico management bij beide Limburgse waterschappen is WRO bereid de gewenste methodologische ondersteuning te verlenen.

22


WBL Naar verwachting zullen eind 2011 uitkomsten van risico inventarisatie en weerstandsvermogen beschikbaar komen. Zo nodig, zullen voorstellen worden gedaan met betrekking tot het additioneel benodigd weerstandsvermogen van WRO. WPM Naar verwachting wordt de ondersteuning in de laatste maanden van 2011 verleend. Integriteit In het kader van het integriteitbeleid is in het eerste kwartaal een workshop over dilemma’s georganiseerd. Gelet op de positieve reacties zullen deze concrete trainingen vervolgd worden. Het DB heeft besloten in het najaar ( november) eveneens een dilemmatraining te volgen. Subsidies Een verkennend onderzoek naar de inrichting en werking van het proces van subsidie verwerving is gestart. Over de eerste uitkomsten van deze verkenning is in augustus 2011 gerapporteerd aan het MO. WRO is aangesloten bij het Samenwerkingsverband van Subsidie coördinatoren Waterschappen ( SSW). Kwaliteitsmanagement Met het gereedkomen van de beschrijving van een aantal bedrijfsprocessen is verder invulling gegeven aan het verbreden van de ISO 9001:2008 scope. De verbreding ligt op schema en zal voortvarend worden voortgezet. Control: repressieve maatregelen In het eerste kwartaal is, in afstemming met de extern accountant, begonnen met een systeem audit naar het proces inkopen en aanbesteden. Rechtmatigheid en integriteit zal worden getoetst. De uitkomsten met aanbevelingen komen in de tweede helft van 2011 beschikbaar. Personeel en organisatie • Reguliere personele activiteiten. • Voorbereiding invoering van het Individueel keuzebudget per 1 januari 2012. • Per 1 juli 2011 nieuwe werktijdenregeling geïmplementeerd. Financiën Voor de upgrade van het financiële systeem van Coda die samen met Waterschap Peel en Maasvallei en het Waterschapsbedrijf Limburg wordt opgepakt is in het begin van het jaar impactanalyse opgesteld. Na beoordeling van deze analyse is in de verslagperiode door de gezamenlijke partijen opdracht gegeven voor de upgrade van het financieel systeem. Financiën P&C-cylcus In de verslagperiode is de programmarekening 2010, de meerjarenraming 2012-2016, de voorjaarsrapportage en de zienswijzen op de begroting 2012 en meerjarenbegroting 2012-2016 BsGW en WBL opgesteld en door het bestuur vastgesteld. Informatievoorziening In 2010 zijn de eerste stappen gezet voor de realisatie van een informatiebeleidsplan en een adequate informatiearchitectuur. Verdere invulling zal plaatsvinden in 2011. E-overheid Voor 2011 wordt gewerkt aan een verdere invulling van 1 front-Office voor de waterschappen teneinde de dienstverlening naar de burger te vergroten.


23

Automatisering Naast het reguliere beheer van de operationele ICT-infrastructuur is in het verslagjaar gestart met de uitvoering van het activiteitenplan automatisering voor 2011 t/m 2012. Facilitaire aangelegenheden De digitale informatievoorziening en digitalisering van documenten worden in 2011 binnen de organisatie verder doorontwikkeld en uitgevoerd. Geografische informatievoorziening • IRIS fase 2: o 'Mobiel Watis' in een testomgeving operationeel gemaakt. Hard- en software zijn in een testomgeving beschikbaar. Wordt eind 2011 in productie genomen. o Er is onderzoek uitgevoerd naar de vervangingsmogelijkheden van het huidige V&H systeem dat aansluit op de IRIS database. Op basis van ontwikkelingen vanuit de markt en initiatieven vanuit Het Waterschapshuis is besloten om de keuze voor de vervanging van het huidige V&H systeem uit te stellen tot begin 2012. • Wetgeving: o Voor INSPIRE zijn de relevante meta-datasets bepaald en beschikbaar gesteld via de in samenwerking met het waterschapshuis ontwikkelde Geo-voorziening. o voor het aansluiten op de basisregistraties zou gebruik gemaakt gaan worden van de samen met het waterschapshuis te ontwikkelen Overheidsdatabase (ODB). De realisatie van de ODB is ter discussie komen te staan. Aansluiting via de ODB of een alternatief hiervoor zal naar verwachting op zijn vroegs eind 2011/begin 2012 mogelijk worden. • Kwaliteitsverbetering Geo-data: o Onderzoek verricht naar de inhoud van de minimale dataset voor de kunstwerken en profielen. De resultaten hiervan zijn eenduidig vastgelegd in een gegevenswoordenboek inclusief de bijbehorende kwaliteitskenmerken. o Op basis van o.a. de inhoud van de minimale dataset is onderzoek gedaan naar de mogelijkheden voor het daadwerkelijk op orde brengen van de geo-data. Een voorstel hiervoor wordt in september in procedure gebracht. Geplande investering zal niet meer gehaald worden. Omvang van aframing nog in onderzoek. o Door middel van een controle en opwerkslag relevante eigen Geo-data gegevens van projecten aan de Stichting verkocht ter completering van de GBKN met waterschapsobjecten. o Concrete afspraken gemaakt met de stichting GBKN-Zuid voor het opwerken van geodata op basis van luchtfotokartering. o Start gemaakt met controle geo-data in het veld m.b.v. veldapplicatie en administratieve opwerken. Buitendienst • In verslagperiode is het nieuwe onderhoudsbeheersysteem (OBS) aangeschaft en is gestart met de implementatie hiervan. • In het kader van de huisvesting van de buitendienst en de opslag van de calamiteitenmaterialen is de aanschaf van het pand aan de Leonard Langweg in Holtum niet doorgegaan. Binnen de daarvoor opgestelde kaders wordt naar een nieuwe oplossing gezocht.

24


kengetallen % Ziekteverzuim exclusief zwangerschaps- en bevallingsverlof % Ziekteverzuim inclusief zwangerschaps- en bevallingsverlof Aantal poststukken Aantal bijlagen bij poststukken Beschikbaarheid ICT omgeving onder werktijd Aantal facturen Aantal bezwaarschriften Aantal fte's

Begroting


Realisatie

Prognose

1,9%

4,0%

5,41%

4,0%

2,9% 11.500 4.300 95% 5.000 5 138,48

5,0% 11.500 4.300 95% 4.800 5 138,48

6,42% 8.003 3.033 100% 2.899 3 138,48

5,0% 11.500 4.300 95% 4.800 5 138,48


Realisatie

Prognose

Wat kost het

Programma bedrijfsvoering Begroting Kosten Opbrengsten

22.791.584 623.000

22.916.113 686.500

9.907.301 146.926

22.969.730 732.500


22.168.584

22.229.613

9.760.375

22.237.230

De realisatie over de rapportageperiode blijft verhoudingsgewijs achter bij de begroting en prognose. Dit wordt onder andere veroorzaakt doordat de afschrijvingen eenmaal per jaar, vóór het opmaken van de jaarrekening, worden verantwoord. De diverse budgetmutaties worden nader toegelicht in hoofdstuk 3 Kostensoorten. Bijstelling Ja, uitgaven + € 53.617 en inkomsten + € 43.000 Welke netto investeringsuitgaven zijn hiermee gemoeid

Programma bedrijfsvoering Begroting Uitgaven Inkomsten Netto investeringsuitgaven programma bedrijfsvoering


Realisatie

Prognose

2.620.000

2.970.000

240.660

1.295.000

-

-

-

-

2.620.000

2.970.000

240.660

1.295.000

Binnen de gestelde randvoorwaarden van het bestuur is het niet de verwachting dat dit jaar een investering plaatsvindt binnen het project huisvesting buitendienst. Hierdoor kan het geplande budget verlaagd worden met € 1.675.000. Bijstelling Ja, uitgaven - € 1.675.000


25

26


3

Kredietvotering/kredietverlening

Om de leesbaarheid te bevorderen zijn in deze najaarsrapportage de kredietverleningen in een apart hoofdstuk geplaatst. De kredietvotering per programma vindt plaats door het algemeen bestuur. De kredietverlening per individueel project dat onder een programma valt is de verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur. Onderstaand wordt aller eerst de totale kredietvotering weergegeven inclusief de realisatie tot en met peildatum 1 september en de prognose voor 2011. Daarna wordt indien van toepassing per programma in detail ingegaan op de betreffende kredietvotering, eventueel noodzakelijke wijzigingen en de inmiddels verleende kredieten door het dagelijks bestuur. Voor 2011 heeft het algemeen bestuur in totaliteit aan krediet gevoteerd:

Netto kredietvotering per programma Begroting Plannen Watersysteem Veiligheid Instrumenten Bestuur, externe communicatie en belastingen Bedrijfsvoering Totaal netto kredietvotering

*


Realisatie

Prognose

9.564.000 3.326.700 400.000 6.200.000

9.564.000 3.326.700 400.000 6.200.000

5.091.324 400.000 4.220.000

9.564.000 3.326.700 400.000 2.500.000

19.490.700

19.490.700

9.711.324

15.790.700

inclusief de budgetneutrale kredietverlening van het project ‘Bestuursovereenkomst Sluitstukkaden Maasdal’

Per programma betreft het: Programma Watersysteem

Programma watersysteem Begroting


Realisatie

Prognose

Uitgaven Inkomsten

9.793.000 229.000

9.793.000 229.000

5.278.824 187.500

9.793.000 229.000

Netto kredietvotering programma watersysteem

9.564.000

9.564.000

5.091.324

9.564.000

Bij de vaststelling van de begroting heeft het algemeen bestuur voor het programma watersysteem een krediet gevoteerd van € 9.564.000 om projecten te kunnen starten. Dit kan als volgt nader worden gespecificeerd: • Herinrichting oppervlaktewateren landelijk gebied € 7.089.000. • Herinrichting oppervlaktewateren stedelijk gebied € 1.100.000. • Vismigratie € 825.000. • Bestrijding van wateroverlast € 550.000 Bijstelling Nee, geen bijstelling noodzakelijk


27

Realisatie (kredietverlening dagelijks bestuur) Het dagelijks bestuur heeft voor het programma watersysteem in totaal voor € 4.854.324 aan netto kredieten verleend: • € 4.000.000 aanvullend krediet voor het project ‘herinrichting Centraal Plateau’. Sinds de vaststelling van het landinrichtingsplan voor de herinrichting Centraal Plateau is de landinrichtingscommissie bezig om de in dit plan opgenomen waterbeheersingsmaatregelen uit te voeren. De uitvoering bevindt zich thans in de afrondende fase. De commissie is bezig met het opstellen van de lijst geldelijke regelingen. Er resteren nog enkele voorzieningen waarin een bijdrage van het waterschap nodig is. • € 657.500 voor het project ‘herstel lossluizen molen Lombok’. De lossluizen van de Molen Lombok in de Jeker te Maastricht bevinden zich in een zeer slechte onderhoudstoestand. De thans aanwezige 4 deuren raken zeer regelmatig verstopt waardoor ingrijpen in de waterafvoer noodzakelijk is. Eind 2004 zijn de lossluizen voor een symbolisch bedrag en in de huidige (slechte) onderhoudstoestand door het waterschap van de moleneigenaar overgenomen. Daarmee is het waterschap beheerder van het kunstwerk in de Jeker ter plaatse van Molen Lombok geworden. Bijkomend voordeel hiervan is dat de bediening van de schuif in de bypass, annex vispassage, ter hoogte van Lombok volledig bij het waterschap hoort. Het waterschap moet de sluizen aanpassen c.q. restaureren. • € 196.824 aanvullend krediet voor het project ‘Aanleg regenwaterbuffer Horstergrub’. Als slotmaatregel om de waterhuishouding van de Horstergrub in het stroomgebied van de Voer te verbeteren moet ter hoogte van Mheer nog de regenwaterbuffer Horstergrub worden aangelegd. • € 50.000 inkomsten ten gevolge van de financiële bijdrage vanuit Aquadra ten behoeve van het project 'Aanleg regenwaterbuffer Horstergrub in de gemeente Eijsden-Margraten'; • € 287.000 voor het project Herinrichting ontkluizing Eyserbeek Simpelveld. De gemeente Simpelveld heeft de wens geuit tegelijkertijd/parallel aan de herinrichting van de markt ook de Eyserbeek her in te richten. In het afgelopen jaar zijn ten behoeve hiervan in nauw overleg met het waterschap plannen opgesteld. De herinrichting behelst het traject van de Eyserbeek op de markt in Simpelveld over een lengte van circa 90 meter. De bestaande trappenpartijen en muren worden gesloopt. Tevens worden de in het tracé aanwezige overkluizingen met een lengte van in totaal 25 meter verwijderd. Aan de marktzijde wordt de beek voorzien van een groene oever om de beek meer zichtbaar en 'beleefbaar' te maken, inclusief zitgelegenheid en een trap. De andere oever inclusief bodem wordt voorzien van betonelementen waarvan de wand met een print 'murus romanus' wordt uitgevoerd. Deze print wordt op verzoek en op kosten van de gemeente Simpelveld aangebracht. De elementen worden zodanig geplaatst dat de op dit moment in het beektracé aanwezige bodemval wordt opgeheven en vismigratie over dit traject mogelijk wordt gemaakt. Tevens worden in de bodem voorzieningen aangebracht die dienen als schuilmogelijkheid voor migrerende vissen. Programma Veiligheid

Begroting


Uitgaven Inkomsten

3.326.700 -

26.326.700 23.000.000

23.000.000 23.000.000

26.326.700 23.000.000

Netto kredietvotering programma veiligheid

3.326.700

3.326.700

-

3.326.700


Realisatie

Prognose

Bijstelling Nee, geen bijstelling noodzakelijk

28


Realisatie (kredietverlening dagelijks bestuur) Het dagelijks bestuur heeft voor het programma veiligheid een budgettair neutraal krediet verleend met uitgaven en inkomsten van € 23.000.000 voor het project ‘Bestuursovereenkomst Sluitstukkaden Maasdal’. Programma Instrumenten

Begroting


Uitgaven Inkomsten

400.000 -

400.000 -

-

400.000 -

Netto kredietvotering programma instrumenten

400.000

400.000

-

400.000


Realisatie

Prognose

Bij de vaststelling van de begroting heeft het algemeen bestuur voor het programma instrumenten een krediet gevoteerd van € 400.000 om projecten te kunnen starten. Dit betreft het project e ‘waterkeringen Maas 4 toetsronde’. De vierde inspectie ronde is voorlopig uitgesteld (waarschijnlijk tot 2017) en wordt grotendeels vervangen door een verlengde derde ronde. Aangezien nog niet duidelijk is hoe hoog de uitgaven van deze verlengde periode zijn, wordt de prognose niet bijgesteld. Bijstelling Nee, geen bijstelling noodzakelijk Realisatie (kredietverlening dagelijks bestuur) Er heeft nog geen kredietverlening door het dagelijks bestuur plaatsgevonden. Programma Bedrijfsvoering

Programma bedrijfsvoering Begroting


Realisatie

Prognose

Uitgaven Inkomsten

6.200.000 -

6.200.000 -

250.000 -

2.500.000 -

Netto kredietvotering programma bedrijfsvoering

6.200.000

6.200.000

250.000

2.500.000

Bij de vaststelling van de begroting heeft het algemeen bestuur voor het programma bedrijfsvoering een krediet gevoteerd van € 6.200.000 om projecten te kunnen starten. Dit kan als volgt nader worden gespecificeerd: • Realisatie centrale opslag calamiteitenmaterialen en steunpunt buitendienst, aankoop grond € 700.000 • Realisatie centrale opslag calamiteitenmaterialen en steunpunt buitendienst, gebouw € 3.000.000 • Beleids- en activiteitenplan I&A 2011-2014 € 1.150.000 • Geodata op orde € 1.350.000 Binnen de gestelde randvoorwaarden van het bestuur is het niet de verwachting dat dit jaar een investering plaatsvindt binnen het project huisvesting buitendienst. Hierdoor kan het in 2011 te verlenen krediet met € 3.700.000 worden verlaagd. Voor het project ‘Geodata op orde’ is minder geld nodig dan oorspronkelijk gebudgetteerd. Bovendien blijft de kredietvotering in 2011 beperkt tot € 270.000 waardoor een bijstelling van het in 2011 te verlenen krediet met € 1.080.000 mogelijk is.


29

Bijstelling Ja, - € 4.780.000 Realisatie (kredietverlening dagelijks bestuur) Het dagelijks bestuur heeft voor het programma bedrijfsvoering totaal voor € 250.000 aan netto kredieten verleend voor het project ‘Beleids- en activiteitenplan Informatievoorziening en Automatisering 2011-2014’ krediet verleend. In het kader van de doorontwikkeling van de informatisering is het wenselijk dat een nieuw beleid opgesteld wordt voor de komende jaren. Parallel aan het opstellen van dit nieuw beleid moet het waterschap aan haar verplichtingen betreffende e-overheid voldoen en worden in gang gezette en noodzakelijke ICT-ontwikkelingen gecontinueerd.

30


4

Kostensoorten

Naast de programmaopzet blijft de insteek naar kostensoorten een verplichting. In de nieuwe voorschriften is opgenomen dat de kostensoorten dienen als informatieve waarde voor het algemeen bestuur waardoor een toelichting hierop niet verplicht is. Gelet op het feit dat een toelichting op de kostensoorten de besluitvorming ten goede komt is er voor gekozen om in deze najaarsrapportage hier op hoofdlijnen een korte toelichting op te geven. De nadruk ligt in deze rapportage op de afwijkingen ten opzichte van de gewijzigde begroting. Bovendien wordt aangegeven of het een incidentele (I) of structurele (S) mutatie betreft. Tevens wordt in deze rapportage per hoofdgroep gebruik gemaakt van een verkeerslichtsignaal, waardoor in één oogopslag de financiële stand van zaken inzichtelijk wordt. Bij de signalen wordt gebruik gemaakt van het signaal groen en rood: • Groen wordt gehanteerd indien de prognose: o van de kosten lager is dan gewijzigde begroting, o van de opbrengsten hoger is dan gewijzigde begroting, o gelijk is aan de gewijzigde begroting. • Rood wordt gehanteerd indien de prognose: o van de kosten hoger is dan gewijzigde begroting, o van de opbrengsten lager is dan gewijzigde begroting. Rekening houdend met het bovenstaande kunnen de groepen kosten en opbrengsten als volgt worden weergegeven:

Omschrijving 41 42 43 43 43 44 45

81 82 83 84 84 85 86

Begroting


Realisatie

Prognose

Rente en afschrijvingen Personeelslasten Goederen en diensten van derden Goederen en diensten van derden WBL Goederen en diensten van derden BsGW Bijdragen aan derden Toevoegingen voorzieningen

10.214.543 10.065.999 7.515.349 51.346.598 1.293.900 -

10.196.867 10.175.999 7.921.873 46.233.920 3.663.230 2.328.770 -

1.662.241 6.462.042 4.414.093 32.100.783 1.449.400 1.337.901 -

10.399.784 9.908.499 7.945.893 46.233.920 3.663.230 2.327.520 60.000

Totaal kosten

80.436.389

80.520.659

47.426.460

80.538.846

Financiële baten Personele baten Goederen en diensten aan derden Bijdragen van derden Bijdragen van derden WBL Waterschapsbelastingen Interne verrekeningen

847.630 91.000 56.250 30.000 77.162.909 2.323.600

623.593 231.000 56.250 225.000 1.801.400 77.108.709 2.273.600

266.283 130.314 22.284 403.452 1.801.456 72.754.483 -

623.593 261.000 92.250 613.035 1.801.400 77.108.709 2.273.600

Totaal opbrengsten

80.511.389

82.319.552

75.378.272

82.773.587

75.000

1.798.893

-

2.234.741

45 Onvoorzien Exploitatieresultaat


1.823.600-

1.823.600-

R G R G G G R

G G G G G G G

411.141

31

4.1

Toelichting op kosten

Rente en afschrijvingen Rente In de begroting 2011 is rekening gehouden met een rekening-courant rente van € 299.000. De rentekosten zoals opgenomen in de begroting waren gebaseerd op de liquiditeitsprognose van 31 mei 2010, waarbij rekening was gehouden met een rentepercentage van 2,50%. Als gevolg van de steeds oplaaiende eurocrisis en het achterblijven van de economische groei in de eurozone is de rente nog altijd laag. Het rentepercentage voor kort geld bedraagt momenteel 1,50%. De verwachting is dat dit percentage ook voor de rest van het jaar gehandhaafd blijft en een positief effect heeft op de rentekosten. Ondanks dat in de voorjaarsrapportage de rentekosten zijn afgeraamd, blijven deze, gelet op de huidige inzichten, beperkt tot € 159.000 waardoor de rentekosten nogmaals met € 50.00 neerwaarts kunnen worden bijgesteld. Afschrijvingen Bij het opstarten van nieuwe projecten worden de kosten die in een vroegtijdig stadium worden gemaakt ten laste gebracht van het algemeen krediet voor planvoorbereiding en grondaankopen. Het betreft hier in hoofdzaak voorbereidingskosten zoals grondkosten en plankosten. Deze projecten worden tevens opgenomen in het meerjareninvesteringsprogramma. Wanneer er zicht ontstaat op het daadwerkelijk uitvoeren van het project wordt een uitvoeringskrediet beschikbaar gesteld waarin de tot dan toe gemaakte voorbereidingskosten worden opgenomen, waardoor het algemeen krediet wordt ontlast met de eerder gemaakte voorbereidingskosten. Incidenteel kan het voorkomen dat projecten niet tot daadwerkelijke uitvoering komen zodat op het betreffende project alleen voorbereidingskosten worden Het dagelijks bestuur heeft besloten de projecten ‘Herinrichting Ransdalerveld’, ‘Landschapspark Susteren/Operatie Bottleneck’, ‘Verbeteren onderhoudsmogelijkheden watersystemen’ en Reconstructie Eyserbeek Simpelveld, Markt’ vervroegd af te schrijven. Op basis van de prognoses voor het investeringsniveau 2011 en de versnelde afschrijving van de genoemde projecten zijn de afschrijvingen opnieuw beoordeeld. Hieruit is gebleken dat de afschrijvingskosten met € 252.917 opwaarts dienen te worden bijgesteld. Bijstelling Ja, uitgaven + € 202.917 incidenteel Personeelslasten Dit jaar worden minder kosten gemaakt voor het invullen van vacatures dan waarmee in de begroting rekening was gehouden omdat een aantal vacatures (nog) niet zijn ingevuld. Door niet invullen van vacatures blijven de bruto salarissen € 300.000 lager dan gebudgetteerd. Door vervanging wegens ziekte en additionele inhuur is € 50.000 meer dan begroot benodigd voor personeel van derden. Tevens maakt het bestuur minder gebruik van het budget voor cursussen/congressen/symposia dan begroot waardoor de uitgaven neerwaarts kunnen worden bijgesteld.. Bijstelling Ja, uitgaven - € 267.500 incidenteel Goederen en diensten van derden De prognose van de totale kosten van goederen en diensten van derden wijkt op een aantal onderdelen af van de gewijzigde begroting 2011.

32


Hierdoor zijn de onderstaande verhogingen van het budget noodzakelijk: • De bijdrage aan de STOWA is hoger dan in begroting meegenomen. • Door invoering van de nieuwe CAO is per 1 juli een 12 uurs openstelling van de kantoorpanden gerealiseerd. Voor het sluiten van de kantoorpanden is besloten de brand- en sluitronde door een extern beveiligingsbureau te laten uitvoeren. • Door stormschade in voor- en najaar zijn meer onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd dan gepland. • De eindafrekening kosten gas waren hoger dan begroot. • Door de sterke stijging van de brandstofkosten is verhoging van het budget ‘benzine en diesel’ noodzakelijk. • In verband met de advocaatkosten die gemoeid zijn met de procedures ten behoeve van het uitstaande deposito van Landsbanki Island, die zich momenteel in de beslissende fase bevinden, is op de post juridische advisering een bijraming noodzakelijk. • Na overname van het wagenpark is gebleken dat er meer onderhoudskosten en reparaties noodzakelijk zijn dan waar rekening mee was gehouden. • Na het hoogwater in het voorjaars zijn bij 25 van de 45 calamiteitenpompen de ballen van de balkeerkleppen vervangen. • Door meer gebruik van adviezen derden onder andere bij het programma veiligheid en het onderzoek naar de organisatie zuiveringsbeheer, de externe ondersteuning bij het verkrijgen van het Bewijs van goede dienst (om de bedrijfsvoering richting burgers en bedrijven te optimaliseren) en de nieuwe opstart van ISO is een budgetverhoging op deze post noodzakelijk. In totaliteit leidt dit tot een verhoging van de post met € 109.320 incidenteel en € 19.700 structureel. Naast bovengenoemde verhogingen kan het budget incidenteel met € 105.000 worden verlaagd: Doordat in Mergelland-Oost het bestek beekherstel nu pas in uitvoering komt en er nog geen heringerichte watergangen zijn overgedragen, hoeven daar dit jaar geen maaiwerkzaamheden worden uitgevoerd. Bijstelling Ja, totale bijstelling + € 4.320 incidenteel en + € 19.700 structureel Bijdragen aan derden In de jaarrekening 2008 is een verplichting voor Floodwise meegenomen van € 38.800, dit blijkt te weinig te zijn vandaar dat in 2011 extra kosten zijn opgenomen van € 13.250. Hiertegenover staan ook extra inkomsten voor de inzet van medewerkers voor het project. Voor wat betreft deze inkomsten op 2011 betrekking hebben worden ze in deze najaarsrapportage verantwoord bij opbrengsten van derden. Bijstelling Ja, + 13.250 incidenteel Toevoeging aan voorziening Op basis van de actuariële opgave van Deloitte dient aan de voorziening Pensioen/uitkeringsverplichtingen een bedrag van € 60.000 te worden toegevoegd. Bijstelling Ja, + € 60.000 incidenteel


33

4.2

Toelichting op opbrengsten

Personele baten Voor de werkzaamheden die het waterschap verricht voor het project Floodwise krijgen wij een vergoeding. In 2011 is nog een vergoeding over het jaar 2010 ontvangen. Daarnaast ontvangen we ook nog een bijdragen over de werkzaamheden in 2011. In totaliteit bedraagt dit ongeveer € 30.000. Bijstellen Ja, + € 30.000 incidenteel Goederen en diensten aan derden Voor de externe levering van geografische informatie is van derden een hogere bijdrage ontvangen dan waar in de begroting 2011 rekening mee was gehouden. Voor de uitvoering van de Europese Zwemwaterrichtlijn worden in 2011 beperkte voorbereidende werkzaamheden verricht waarvan de uitwerking en uitvoering in 2012 zal moeten plaatsvinden. Vanuit de Provincie wordt hier een kostendekkende vergoeding voor gegeven, waarmee in de begroting geen rekening was gehouden. Bijstelling Ja, + € 36.000 incidenteel Bijdragen van derden Op basis van de op 7 juli 2006 afgesloten overeenkomst inzake het project ‘realisatie keringen Roer’ heeft in 2011 de eindafrekening plaatsgevonden tussen Rijkswaterstaat en het waterschap. Op basis van de ‘target price’ komt het voordeel dat gerealiseerd is ten goede van beide partijen. Voor ons waterschap heeft de afrekening van het project ‘realisatie keringen Roer’ dan ook geresulteerd in een incidentele opbrengst van € 388.035. Bijstelling Ja, + € 388.035 incidenteel

34


4.3

Onvoorzien

De kosten worden verhoogd met € 18.187 en de inkomsten met € 454.035 hiermee komt het resultaat van de najaarsrapportage 2011 op basis van de huidige inzichten op € 435.848 positief uit. Aangezien resultaatsbestemming door het algemeen bestuur dient plaats te vinden bij vaststelling van de jaarrekening wordt het positieve resultaat van de najaarsrapportage conform de voorschriften toegevoegd aan de post onvoorzien. Wat resulteert in een post onvoorzien Van € 2.234.741.


35

36


5

Onttrekkingen overige bestemmingsreserves en voorzieningen

In de nieuwe voorschriften is opgenomen dat onttrekkingen aan de overige bestemmingsreserves en voorzieningen expliciet dienen te worden toegelicht in de begroting. Over deze onttrekkingen wordt ook gerapporteerd in de tussentijdse rapportages. De onttrekkingen in de verslagperiode kunnen als volgt worden weergegeven: Onttrekkingen aan bestemmingsreserves en voorzieningen

Bestemmingsreserves tariefsegalisatie Egalisatiereserve watersysteemheffing Egalisatiereserve zuiveringsheffing Overige bestemmingsreserves Calamiteiten watersysteembeheer Stimuleringsregeling afkoppelen verhard oppervlak Stimuleringsregeling niet kerende grondbewerking Voorzieningen Pensioen / uitkeringsverplichtingen Totaal onttrekkingen aan bestemmingsreserves en voorzieningen

Begroting

over 2011 Gewijzigde begroting Realisatie

Prognose

1.073.600 750.000

1.073.600 750.000

-

862.409 250.000

862.409 250.000

862.409 250.000

-

-

7.000

2.936.009

2.936.009

-

1.119.409

Bestemmingsreserve tariefsegalisatie; egalisatiereserve watersysteemheffing De ‘egalisatiereserve ontwikkeling waterschapslasten watersysteemheffing’ heeft ten doel om ongewenste fluctuaties in het belastingtarief van de watersysteemheffing te beperken tot een acceptabel niveau. Bij vaststelling van de nota reservebeleid 2008 is besloten voor deze reserve geen minimum- of streefpercentage vast te stellen. De argumentatie die aan deze besluitvorming ten grondslag lag was dat deze egalisatiereserve als doel heeft om fluctuaties in het belastingtarief als gevolg van schommelingen in de uitgaven en inkomsten (lees exploitatie) per taak te beperken tot acceptabele niveaus of zelfs geheel te neutraliseren. Door deze reserve te minimaliseren of te maximeren wordt hier afbreuk aan gedaan. Meer waarde wordt eraan gehecht om de egalisatiereserves consequent in te zetten in plaats van een minimum e en/of streefpercentage te hanteren. Bij vaststelling van de begroting, inclusief de 1 wijziging, is ervan uitgegaan dat over het verslagjaar € 1.073.600 aan deze reserve dient te worden onttrokken. Gezien het positieve resultaat (en de stand van de post onvoorzien) tot op dit moment is de verwachting dat deze onttrekking achterwege kan blijven. Bestemmingsreserve tariefsegalisatie; egalisatiereserve zuiveringsheffing De ‘egalisatiereserve ontwikkeling waterschapslasten zuiveringsheffing’ heeft ten doel om ongewenste fluctuaties in het belastingtarief van de zuiveringsheffing te beperken tot een acceptabel niveau. Bij vaststelling van de nota reservebeleid 2008 is besloten voor deze reserve geen minimum- of streefpercentage vast te stellen. De argumentatie die aan deze besluitvorming ten grondslag lag was dat deze egalisatiereserve als doel heeft om fluctuaties in het belastingtarief als gevolg van schommelingen in de uitgaven en inkomsten (lees exploitatie) per taak te beperken tot acceptabele niveaus of zelfs geheel te neutraliseren. Door deze reserve te minimaliseren of te maximeren wordt hier afbreuk aan gedaan. Meer waarde wordt eraan gehecht om de egalisatiereserves consequent in te zetten in plaats van een minimum en/of streefpercentage te hanteren. Bij vaststelling van de begroting, inclusief de 1e wijziging, is ervan uitgegaan dat over het verslagjaar € 750.000 aan deze reserve dient te worden onttrokken. Gezien het positieve resultaat (en de stand van de post onvoorzien) tot op dit moment is de verwachting dat deze onttrekking achterwege kan blijven.


37

Overige bestemmingsreserve; calamiteiten watersysteembeheer Deze bestemmingsreserve is in 2008 ingesteld bij vaststelling van de Nota Reservebeleid 2008. Het doel van deze bestemmingsreserve is de bestrijding van de kosten van hoogwatersituaties. Het niveau van de reserve is gemaximeerd op € 2.000.000. In het verslagjaar zijn geen onttrekkingen voorzien. Overige bestemmingsreserve; stimuleringsregeling afkoppelen verhard oppervlak Op 24 juni 2007 heeft besluitvorming plaatsgevonden betreffende de 'Regeling stimuleren afkoppelen bestaand verhard oppervlak'. Dit als vervolg op de in 2007 succesvol afgesloten regeling voor de periode 2002-2006. Het waterschap wil met deze subsidieregeling gemeenten, bedrijven en particulieren stimuleren het hemelwater van bestaande verharde oppervlakten af te koppelen van het riool. De regeling geldt voor de periode 2007-2011 en bestaat uit vijf jaarlijkse bijdragen uit de exploitatie van € 300.000. Om ongewenste schommelingen in de exploitatie te voorkomen was de ‘voorziening stimuleringsreling afkoppelen’ ingesteld. Omdat in de BBVW is opgenomen dat stimuleringsregelingen vanaf 2009 niet meer onder de voorzieningen mogen worden gerubriceerd is in de programmarekening 2009 de voorziening omgezet in een reserve. Indien in enig jaar het exploitatiebudget wordt overschreden zal, door middel van aparte besluitvorming, aan deze reserve worden onttrokken. In het verslagjaar wordt voorzien dat hier voor € 862.409 aan ontrokken dient te worden. Overige bestemmingsreserve; stimuleringsregeling niet kerende grondbewerking Het algemeen bestuur heeft in haar vergadering van 10 december 2007 besloten tot wijziging van het beleid ten aanzien van wateroverlast en bodemerosie. In dit verband zijn middelen in de exploitatiebegroting vrijgemaakt voor de stimuleringsregeling voor de toepassing van nietkerende grondbewerking. Het betreft een bedrag van € 300.000 voor 2008 en € 500.000 per jaar voor de jaren 2009 t/m 2012. Om een goede uitvoerbaarheid van deze regeling mogelijk te maken was de ‘voorziening niet-kerende grondbewerking’ ingesteld. Omdat in de BBVW is opgenomen dat stimuleringsregelingen vanaf 2009 niet meer onder de voorzieningen mogen worden gerubriceerd is in de programmarekening 2009 de voorziening omgezet in een reserve. Indien in enig jaar het exploitatiebudget wordt overschreden zal, door middel van aparte besluitvorming, aan deze reserve worden onttrokken. In het verslagjaar wordt voorzien dat hier voor € 250.000 aan ontrokken dient te worden. Voorziening pensioen / uitkeringsverplichtingen Deze voorziening is bij de ‘Nota Reservebeleid 2002’ ingesteld. In het Burgerlijk Wetboek (Boek 2, Titel 9) is geregeld dat onder de verplichte voorzieningen een ‘voorziening voor pensioenen uitkeringsverplichtingen’ dient te worden gevormd en in stand te worden gehouden. Deze voorziening heeft ten doel om aan de verplichting te kunnen voldoen van de pensioenen van nog actieve en niet actieve bestuursleden die nog geen bestuurderspensioen ontvangen. Omdat dit ook voor het waterschap van belang is, is deze voorziening ingesteld. Voeding van deze voorziening vindt jaarlijks plaats op basis van een actuariële opgave van Deloitte. Deze heeft er in geresulteerd dat de prognose is dat aan de voorziening dit jaar € 7.000 aan ontrokken dient te worden.

38


WIJZIGING VAN DE BEGROTING Dienstjaar 2011, nummer 4 Het algemeen bestuur van het Waterschap Roer en Overmaas gezien het voorstel van het dagelijks bestuur van ..., waterschapsblad 2011, nummer ... Gelet op het bepaalde in artikel 101, lid 2, van de Waterschapswet BESLUIT: de begroting van de investeringen in bovengenoemd dienstjaar als volgt te wijzigen: 1

2

Volgnr.

Omschrijving

3 Nieuwe of verhoging van de bestaande post

4 Verlaging van de begrotingspost

5 Nieuwe raming na wijziging

Kosten

4310 4402 4403

Programma plannen Overige diensten door derden Bijdragen aan overheden Bijdragen aan overigen

4309 4402

Programma watersysteem Onderhoud door derden Bijdragen aan overheden

4310

Programma instrumenten Overige diensten door derden

4204 4501

Programma bestuur, externe communicatie en belastingen Overige personeelslasten Toevoegen aan voorziening

4101 4103 4201 4204 4205 4303 4309 4310

Programma bedrijfsvoering Externe rentelasten Afschrijvingen van activa Salaris huidige personeel en bestuurders Overige personeelslasten Personeel van derden Energie Onderhoud door derden Overige diensten door derden

4502

1.120 4.500 10.000

100.000

378.664 35.500 32.000

13.250

2.872.000 813.250

9.700

113.700

5.000

1.000 60.000

50.000

50.000 16.500 15.000 81.700

2.827.929 7.214.284 7.348.847 301.980 310.000 184.200 955.175 876.855

Dekkingsmiddelen en saldo Onvoorzien

435.848

2.234.741

Totaal kosten

936.035

60.000

252.917 300.000 12.500

482.000

Opbrengsten

8306

Programma instrumenten Goederen en diensten aan derden

20.000

35.000

8201 8306

Programma bedrijfsvoering Personele Baten Goederen en diensten aan derden

30.000 16.000

105.000 21.000

8402

Dekkingsmiddelen en saldo Bijdragen van overheden

388.035

388.035

Totaal opbrengsten

454.035

0

Aldus besloten in de openbare vergadering van De secretaris/directeur,

De voorzitter,


dr. J.J. Schrijen


39

DB-vergadering Agendapunt 10

Recommend Documents