DAFTAR ISI I. PROFIL DANA PENSIUN BTN II. PERKEMBANGAN KINERJA DANA PENSIUN BTN III. LAPORAN KETUA DEWAN PENGAWAS DAN DIREKTUR UTAMA

Profil Dana Pensiun BTN

DAFTAR ISI I.

PROFIL DANA PENSIUN BTN

02.

1. Sejarah Singkat 2. Visi dan Misi 3. Profil Dewan Pengawas dan Direksi 4. Struktur Organisasi 5. Jajaran Direksi, Pejabat & Staf 6. Daftar Anak Perusahaan 7. Lembaga / Jasa Penunjang 8. Penghargaan

II. PERKEMBANGAN KINERJA DANA PENSIUN BTN

13.

1. Kinerja Keuangan Periode 2009 – 2013 a) Perkembangan Aset Neto b) Perkembangan Perubahan Aset Neto c) Perkembangan Hasil Usaha d) Perkembangan Kinerja Keuangan 2. Perkembangan Kepesertaan, Iuran dan Manfaat Pensiun periode 2009 – 2013 a) Kepesertaan b) Iuran dan Manfaat Pensiun

III. LAPORAN KETUA DEWAN PENGAWAS DAN DIREKTUR UTAMA

21.

1. Laporan Ketua Dewan Pengawas 2. Laporan Direktur Utama 3. Tanggung Jawab Pelaporan Tahunan

IV. PELAKSANAAN GOOD PENSION FUND GOVERNANCE (GPFG)

32.

V. LAPORAN KEUANGAN AUDIT DAN LAPORAN PORTOFOLIO INVESTASI

43.

1. Laporan Keuangan 2. Laporan Portofolio Investasi

Laporan Annual Tahunan Report Dana Dana Pensiun Pensiun BTN BTN| 47 | 3


I. PROFIL DANA PENSIUN BTN 1. Sejarah Singkat

D

ana Pensiun BTN merupakan kelanjutan dari Yayasan Jaminan Hari Tua Karyawan BTN (YJHTK-BTN) yang didirikan pada tanggal 13 Oktober 1975. YJHTKBTN mengelola Program Pensiun, Program Tunjangan Hari Tua dan Program Kesehatan bagi para Pensiunan BTN. Dengan terbitnya UU Dana Pensiun No. 11/1992 maka PT Bank Tabungan Negara (Persero) selaku Pendiri berdasarkan Ketetapan Direksi No. 08/PD/BIDIR/0493 tgl 15 April 1993 mendirikan Dana Pensiun BTN yang kemudian disahkan oleh Menteri Keuangan RI No. KEP232/KM.17/1993 tgl 13 Oktober 1993 dengan aktiva pendanaan awal sebesar Rp. 61.5 milyar. Tanggal 13 Oktober inilah yang kemudian menjadi tanggal lahirnya Dana Pensiun BTN. Perubahan terakhir dari peraturan tersebut

Laporan Tahunan Dana Pensiun BTN | 2

yaitu Ketetapan Direksi No. 01/DIR/ HCD/2012 tgl 10 April 2012 dan telah disahkan oleh Menteri Keuangan No. KEP-386/KM.10/2012 tgl 09 Agustus 2012. Menunjuk Peraturan Direksi No. 16/ PD/DSDM/2008 tgl. 29 Juli 2008 tentang Program Pensiun Bagi Pegawai PT Bank Tabungan Negara (Persero) yaitu Pegawai yang diangkat sebelum bulan September 2004 diikutkan dalam Program Pensiun Manfaat Pasti, sedangkan Pegawai yang diangkat mulai bulan September 2004 diikutkan dalam Program Pensiun Iuran Pasti. Dana Pensiun BTN mengelola Program Pensiun Manfaat Pasti bagi Pegawai PT Bank Tabungan Negara (Persero). Sedangkan program Tunjangan Hari Tua (THT) dan Kesehatan dikelola oleh Yayasan Kesejahteraan Pegawai BTN (YKPBTN).

ProfilSambutan Dana Pensiun BTN Direktur Utama

2. Visi dan Misi Visi : Menjadi dana pensiun yang sehat dan mampu menunjang kepentingan Pendiri dalam memberikan jaminan terpeliharanya kesinambungan penghasilan hari tua bagi para Peserta. Misi : 1. Menyelenggarakan sistem kepesertaan program pensiun secara rapi, tertib dan akurat. 2. Menyelenggarakan sistem penerimaan dan administrasi iuran pensiun secara tertib dan bertanggung jawab.

4. Mengelola kekayaan dana pensiun melalui pedoman / kebijakan investasi sesuai dengan arahan investasi Pendiri dan ketentuan perundangan yang berlaku, aman, serta memberikan hasil investasi yang maksimal.

3. Menyelenggarakan pembayaran manfaat pensiun secara tertib dan tepat waktu.



3. Profil Dewan Pengawas dan Direksi

•

Dewan Pengawas

L

ahir di Tanjung Pinang tanggal 16 Mei 1957, sebagai Direktur Bank BTN sejak Desember 2012 untuk

jabatan periode kedua sebagai Direktur, yang sebelumnya menjabat Wakil Direktur Utama Bank BTN dari Desember 2007 sampai Desember 2012. Pernah menjabat sebagai Direktur PT. Bank Ekspor Indonesia (Persero), menjabat Direktur BNI Sekuritas tahun 2004, Komisaris PT. Bank Bumiputera,Tbk. tahun 2003 dan Direktur Eksekutif PT. Danareksa (Persero) Holding Company tahun 2002. Meraih gelar Sarjana Ekonomi di Universitas Indonesia tahun 1983. Mengikuti sejumlah program pelatihan di dalam

Evi Firmansyah Ketua Dewan Pengawas

maupun luar negeri, antara lain “Annual Group Conference Banking Technology Summit, Turki” pada tahun 2011, “M&AS and Corporate Strategy Programme, INSEAD Bussiness School Fontaine Bleau, France” pada tahun 2012, “ASEAN Global Leadership Programme 2012”, “University of Cambridge, London” pada tahun 2012.

L

ahir di Medan tanggal 30 April 1963, sebagai Direktur Bank BTN sejak Desember 2012 untuk jabatan periode

kedua, yang sebelumnya sebagai Direktur Bank BTN dari Desember 2007 sampai Desember 2012. Pernah menjabat sebagai Direktur Consumer Group PT Bank Permata,Tbk. Menjabat Direktur Eksekutif Perbanas. Menjabat Direktur di GE Capital dan PT GE Astra Finance. Mengawali karirnya di Citibank sejak tahun 1989. Meraih gelar Master di bidang Finance & Investment dari Golden Gate University, San Fransisco, Amerika Serikat, pada

Irman A. Zahiruddin Anggota Dewan Pengawas

tahun 1988. Menyelesaikan Certified Wealth Management di Erasmus University-MM UGM Jakarta. Mengikuti berbagai pelatihan, diantaranya Course of Study in Housing Finance yang diselenggarakan Wharton School University Pennsylania USA pada tahun 2008 dan Cambridge Executive Education Programme “Shaping Our Future in The Global Recovery” Inggris tahun 2010 dan Course High Impact Leadership, New York, tahun 2012. Aktif di Perbanas sebagai Ketua Consumer Banking Community Perbanas saat ini.



L

ahir di Pematang Siantar tanggal 15 Mei 1961, sebagai Direktur Bank BTN sejak Desember 2012 untuk jabatan periode kedua,

yang sebelumnya sebagai Direktur Bank BTN dari Desember 2007 sampai Desember 2012. Mulai bekerja di Bank BTN tanggal 1 Mei 1987. Sebelumnya menjabat sebagai Kepala Divisi Treasury sejak tahun 2001. Meraih gelar Sarjana Hukum dari Universitas Diponegoro, Semarang. Pada tahun 1985 menyelesaikan pasca sarjana di Management Education Institute, ADL, Cambridge, Massachussets, Amerika Serikat tahun 1995. Mengikuti berbagai pelatihan dan seminar, antara lain Housing Finance Management yang diselenggarakan HDFC dan SMF di

Saut Pardede Anggota Dewan Pengawas

Lonavia, India tahun 2007 International Housing Finance Program dan Workshop on Securization di Wharton School, University of Pennsylvania, Amerika Serikat, pada tahun 2010. Risk Management Certification Refreshment, Frankfurt pada tahun 2012. Pernah bertindak selaku Pembicara/Panelist pada Global Microcredit Summit, Global Microcredit Campaign, di Halifax, Nova Scotia, Kanada pada bulan November 2006 dan pada WSBI Congress “Value at the bottom of the pyramid making small balance accounts work Marocco” pada tahun 2012.

L

ahir di Yogyakarta, tanggal 24 April 1959. Menjabat sebagai anggota Komite Remunerasi dan Nominasi serta Kepala Human Capital

Division sejak 2010. Mengawali karir di Bank BTN sejak tahun 1985. Saat ini menjabat sebagai Kepala Divisi Pengembangan Sumber Daya Manusia yang sebelumnya sebagai Kepala Kantor Cabang Jakarta Harmoni. Menamatkan pendidikan sarjana di Universitas Trisakti pada tahun 1984. Mengikuti berbagai pendidikan dan pelatihan di bidang Sumber Daya Manusia, antara lain New Directions in Human Resource Management di Australia, Balance Scorecard, HR Execution, Aligring and Strategy dan

Rini Pudjiastuti Anggota Dewan Pengawas

Evaluasi Jabatan juga pendidikan lainnya seperti refreshment Program “Enterprise Risk Management” (ERM) serta Workshop for Corporate on Competition Law Policy-Banking Sector. Tahun 2012 lulus Sertifikasi Kompetensi Manajemen Resiko Perbankan level 4 dari Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan.



L

ahir di Sukoharjo, tanggal 6 November 1959. Menjabat Anggota Dewan Pengawas Dana Pensiun BTN mewakili Pensiunan.

Pernah menjabat sebagai Direktur Bank BTN dari Desember 2007 sampai Desember 2012 yang sebelumnya sebagai Kepala Divisi Pengelolaan Kebijakan Kredit di Kantor Pusat BTN. Mulai berkerja di Bank BTN tanggal 1 November 1984. Meraih gelar Sarjana Ekonomi Perusahaan dari Universitas Gajah Mada Yogyakarta pada tahun 1982. Mengikuti berbagai pelatihan dan seminar, antara lain New Directions in Human Resource Management di Sidney, Australia pada tahun 1996, Pacific

Purwadi Anggota Dewan Pengawas

Financial Conference – Macquarie Asia di Singapura dan Hongkong tahun 2010, mengikuti seminar Biaya Benchmark Lokakarya Pengawas Syariah Dalam Pengurusan Bank di Malaysia tahun 2010, International Program on Housing Finance Management at HDFC’s training di Lonavla, India tahun 2010, Risk Management Certification Refreshment Program di Frankfurt, Jerman tahun 2012 serta M&AS and Corporate Strategy di Perancis tahun 2012.

L

ahir di Klaten, tanggal 18 Juli 1961. Menjabat sebagai Anggota Dewan Pengawas Dana Pensiun BTN sejak tahun

2011 sampai sekarang mewakili Peserta Aktif. Mengawali karir di Bank BTN sejak tahun 1987 dan jabatan sebagai Kepala Divisi Collection and Work out dari bulan Maret 2010 sampai sekarang. Menamatkan pendidikannya dari Universitas Negeri Sebelas Maret, Surakarta tahun 1985 dan Magister Manajemen dari Universitas Pancasila Jakarta tahun 2000 dan mengikuti berbagai pendidikan dan pelatihan antara lain Sertifikasi Manajemen Resiko tingkat IV dari Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan, Pendidikan

Sutarno Anggota Dewan Pengawas

untuk jabatan Direksi dan Dewan Pengawas Dana Pensiun tahun 2009 oleh Asosiasi Dana Pensiun Indonesia tahun 2009, telah lulus Sertifikasi Pengetahuan di Bidang Dana Pensiun dari Lembaga Standar Profesi Dana Pensiun.



L

ahir di Blitar, tanggal 26 Pebruari 1952. Menjabat sebagai Direktur Utama Dana Pensiun BTN sejak tanggal 01 September 2009 setelah sebelumnya menjabat sebagai Direktur Dana Pensiun BTN pada 01 Nopember 2008 sampai dengan 01 Agustus 2009. Mengawali karir di Bank BTN sejak tahun 1978 dengan masa Kerja pada Bank BTN selama 29 tahun dan jabatan terakhir yang diemban di Bank BTN sebagai Direktur PT. Bank Tabungan Negara (Persero) selama 2 periode sampai dengan tahun 2007. Menamatkan pendidikan dari Universitas Gajah Mada Yogyakarta tahun 1977 dan mengikuti berbagai

M. Badruszaman Direktur Utama

pendidikan dan pelatihan baik di dalam maupun luar negeri antara lain Pendidikan Sistem Informasi Management di Jakarta, Job Training di PT. Danareksa, Program dan latihan kerja pada Westland Utrecht Hypotheek Bank N.V di Belanda, Jerman Barat dan Inggris, Pendidikan Branch Manager, Bank Otomation Training di Commonwealth Bank, Australia, The 11th International School ISBI di Munster, Jerman. Tahun 2008 telah lulus Sertifikasi Pengetahuan di Bidang Dana Pensiun dari Lembaga Standar Profesi Dana Pensiun. Aktif di kepengurusan Asosiasi Dana Pensiun (ADPI) bidang Pengembangan Financial Literacy periode 2013 – 2017.



L

ahir di Magelang tanggal 7 Mei 1955. Menjabat sebagai Direktur Dana Pensiun BTN sejak tanggal 01 Juli 2010. Mengawali karir

di Bank BTN sejak tahun 1984 dengan masa Kerja pada Bank BTN selama 25 tahun 6 bulan dan jabatan terakhir yang diemban di Bank BTN sebagai Kepala Divisi Akuntansi tahun 2007. Menamatkan pendidikan dari Universitas Gajah Mada Yogyakarta tahun 1983 dan mengikuti berbagai pendidikan dan pelatihan baik di dalam maupun luar negeri antara lain Pendidikan Analis Kredit Umum Angkatan V, Pelatihan Analisa Kredit, WSBI Housing Finance Seminar di Bangkok Thailand. Sertifikasi Management Resiko

Muchsin Direktur

Perbankan. Tahun 2008 telah lulus Sertifikasi Pengetahuan di Bidang Dana Pensiun dari Lembaga Standar Profesi Dana Pensiun.Training, Seminar & Workshop Bidang Investasi & Management Resiko Dana Pensiun

L

ahir di Sleman, tanggal 5 Mei 1958. Menjabat sebagai Direktur Dana Pensiun BTN sejak tanggal 01 Juli 2013. Mengawali karir

di Bank BTN sejak tahun 1984 dengan masa kerja 28 tahun 6 bulan dan jabatan terakhir yang diemban di Bank BTN sebagai Corporate Secretary dan Kepala Divisi Corporate Secretary sampai 1 Juni 2013 . Menamatkan pendidikan jurusan Ekonomi Perusahaan dari Universitas Islam Indonesia, Yogyakarta tahun 1983 dan Magister Manajemen dari Universitas Diponegoro Semarang. Mengikuti sejumlah pelatihan dan Seminar antara lain Refreshment Program

Rakhmat Nugroho Direktur

“Enterprise Risk Management” (ERM) Batch II, serta WSBI Postal Savings Bank Forum di Afrika Selatan tahun 2010 dan Board Leadership Training for the Banking Sector IICD di Yogyakarta tahun 2011. Tahun 2011 telah lulus Sertifikasi Pengetahuan di Bidang Dana Pensiun dari Lembaga Standar Profesi Dana Pensiun. Dan tahun 2012 lulus Sertifikasi Kompetensi Manajemen Resiko Perbankan level 4 dari Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan.



4.

Struktur Organisasi

M. Badruszaman Direktur Utama

Muchsin Direktur

Rakhmat Nugroho Direktur

Taryono Manajer Operasional

Azhari Kepala Seksi Investasi

Rismauly Silalahi Kepala Seksi Kepesertaan & Hukum

Teguh Budi Santoso Kepala Seksi Umum & Personalia

Ahmad Hasan Kepala Seksi Akuntansi & Keuangan

Isma Acepha Staf

Ali Mahfud Staf

Narko Budi Saputro Penyelia

Maman Rohaman Staf

Dewi Fajar Mayangsari Staf

Fatkhuri M. Amin Staf

Dian Wulandari Staf


Sambutan Pengawas Profil Dana Pensiun BTN Profil DanaDewan Pensiun BTN

5. Jajaran Direksi, Pejabat dan Staf



6. Daftar Anak Perusahaan Nilai Perolehan 31-12-2013

No

Nama Perusahaan

Bidang Usaha

Perolehan

1.

PT. Binasentra Purna

Broker Asuransi

18/12/1987

5.600

80.00%

5.600.000.000

41.108.134.000

2.

PT. Bumyagara Prawatya

Hotel

20/08/1990

1.913.976

46.57%

3.688.232.100

516.168.000

3.

PT. Cakrasarana Nugraraya

Kondominium

07/05/1991

9.944.554

80,52%

10.022.442.622

10.331.223.000

4.

PT. Binayasa Putra Batara

Building Management

03/01/1992

14.970

99,40%

4.970.000.000

24.078.343.000

5.

PT. Hotel Batara Bali Indonesia

Hotel

17/12/1992

125.012

53,05%

10.496.293.750

25.049.243.000

6.

PT. Binayasa Karya Pratama

Outsourcing

01/09/2004

310

62,00%

1.175.000.000

4.809.596.000

Tanggal

Jumlah

Lembar

Kepemilikan (%)

Nilai Wajar 31-12-2013

7. Lembaga Jasa Penunjang No

Jenis

Lembaga Penunjang

1.

Kantor Akuntan Publik

2.

Bank Kustodian

3.

Aktuaris

4.

Jasa Penilai

Nama

Lembaga Penunjang

Alamat

KAP S. Mannan, Ardiansyah & Rekan

Alamanda Tower Lt. 2G Jl. TB. Simatupang Kav. 23-24 Cilandak barat, Jakarta Selatan

BNI Custody

Gedung Landmark Tower A Lantai 19 Jl. Jend. Sudirman No.1 Setiabudi Jakarta Selatan 12190

PT Bestama Aktuaria

Gedung Menara 165 Lantai 21 Unit D2 JL. TB. Simatupang Kav. 1 Cilandak Timur – Jakarta 12560

KJPP Tri, Santi & Rekan

Jl. Cipinang Cempedak II No. 58B Jakarta Timur 13340



8. Penghargaan Setiap tahun Asosiasi Dana Pensiun Indonesia (ADPI) mengadakan ajang ADPI Award untuk memilih Dana Pensiun Kinerja Terbaik. Untuk tahun 2011, Dana Pensiun BTN berhasil meraih penghargaan ADPI Award sebagai Dana Pensiun Program Manfaat Pasti Kinerja Terbaik kedua kategori Aktiva Bersih lebih dari Rp 1 triliun.


Perkembangan Kinerja Dana Pensiun BTN

II. PERKEMBANGAN KINERJA DANA PENSIUN BTN 1. Kinerja Keuangan Periode 2009 – 2013 a. Perkembangan Aset Neto No. A

REALISASI

URAIAN

REALISASI

REALISASI

REALISASI

REALISASI

31-Dec-2013 31-Dec-2012 31-Dec-2011 31-Dec-2010 31-Dec-2009

ASET

1

Investasi

2

Aset Lancar

1,173,617

1,159,896

1,004,116

826,297

724,088

18,787

18,233

14,151

15,503

16,841

3

Aset Operasional

516

877

1,330

1,478

1,038

4

Aset Lain-lain

739

1,122

704

939

647

1,193,658

1,180,128

1,020,302

844,217

742,614

Total Aset : B

LIABILITAS 6,015

9,707

8,047

7,428

20,979

C

TOTAL ASET TOTAL ASETNETO NETO (A-B)

1,187,643

1,170,421

1,012,255

836,789

721,635

D

TOTAL ASET PENDANAAN (C-A4)

1,186,904

1,169,299

1,011,550

835,850

720,823

E

NILAI KINI AKTUARIAL

1,130,103

1,018,823

887,047

798,921

660,472

F

RASIO KECUKUPAN DANA (D/E x 100%)

114.04%

104.62%

109.14%

Liabilitas diluar Nilai Kini Aktuarial

105.03%

b. Perkembangan Perubahan Aset Neto

114.77%



c. Perkembangan Hasil Usaha

(dalam Rp. Juta)



(dalam Rp. Juta)

(dalam Rp. Juta)



d. Perkembangan Kinerja Keuangan








Laporan KetuaPensiun Dewan Pengawas Dan Direktur Utama Profil Dana BTN


Laporan Ketua Dewan Pengawas Dan Direktur Utama

III. Laporan Ketua Dewan Pengawas dan Direktur UtamA

Para Pemangku Kepentingan Yang Terhormat

S

ebagaimana diamanatkan dalam Peraturan Dana Pensiun BTN, Dewan Pengawas melakukan pengawasan atas pengelolaan Dana Pensiun BTN yang dilakukan oleh Pengurus Dana Pensiun BTN agar dapat berjalan dengan baik sesuai peraturan perundangan yang berlaku, serta dapat mencapai tujuan pendirian Dana pensiun BTN yaitu untuk menyelenggarakan Program Pensiun Manfaat Pasti yang sehat dan mampu menunjang kepentingan Pendiri dalam memberikan jaminan terpeliharanya kesinambungan penghasilan hari tua bagi para Peserta.



Ruang lingkup Pengawasan terhadap pengelolaan Dana Pensiun BTN, meliputi:

1. Kepesertaan Dana Pensiun BTN menyelenggarakan Program Pensiun Manfaat Pasti (PPMP) yaitu suatu program pensiun yang menetapkan besarnya manfaat pensiun yang dijanjikan kepada Peserta dengan rumus manfaat pensiun yang telah ditetapkan dalam Peraturan Dana Pensiun. Adapun data Peserta Dana Pensiun BTN per 31 Desember 2013 adalah sebagai berikut:

Dari tabel tersebut terlihat bahwa jumlah

2004 diikutkan dalam program pensiun

Peserta

semakin

Iuran pasti pada Dana Pensiun Lembaga

tahun semakin berkurang. Hal tersebut

Keuangan. Dengan demikian terhitung

diakibatkan oleh beberapa faktor yaitu Para

sejak bulan September 2004 tidak terdapat

Pensiunan yang meninggal tanpa ahli waris

lagi tambahan peserta baru pada Dana

lebih kecil dari Rp. 1.500.000,- (Satu juta

Pensiun BTN.

Dana

Pensiun

BTN

lima ratus ribu rupiah) per bulan. Dari data usia Peserta aktif Dana Pensiun Di samping itu sesuai dengan Peraturan

BTN, maka pada tahun 2031 seluruh

Direksi No. 16/PD/DSDM/2008 tanggal 29

peserta aktif pensiun. Dengan demikian

Juli 2008 menetapkan bahwa para pegawai

seluruh Peserta Dana Pensiun BTN adalah

PT. Bank Tabungan Negara (Persero)

para Pensiunan yang menerima manfaat

yang diangkat mulai bulan September

pensiun.



2. Iuran dan Pembayaran Manfaat Pensiun

Penerimaan Iuran untuk tahun 2013 sebesar

Sesuai Peraturan Menteri Keuangan No. 50/

40.579 juta atau mencapai 99,49% dari

PMK.010/2012 tanggal 3 April 2012 pasal 13,

Anggaran

40.787

bahwa

manfaat pensiun yang dapat diambil

juta. Adapun penyebab tidak tercapainya

secara

sekaligus

penerimaan Iuran dimaksud adalah adanya

yang jumlahnya lebih kecil atau sama dengan

Program

Sukarela

Rp.1.500.000,- /bulan. Hal ini juga mengakibatkan

Terbatas (PPST) bagi para Peserta Aktif yang

pembayaran Manfaat Pensiun Sekaligus 100%

mengakibatkan berkurangnya jumlah iuran

melampaui anggarannya. Untuk tahun 2013

yang diterima.

pembayaran manfaat pensiun sekaligus 100%

tahun

2013

Penawaran

sebesar

Pensiun

adalah

manfaat

pensiun

sebesar Rp . 13.393 juta atau mencapai 216.85% Sedangkan Pensiun

di

sisi

pembayaran

Manfaat

dari anggarannya sebesar Rp.6.176 juta.

terjadi pelampauan anggaran. Hal

ini disebabkan oleh para Peserta Aktif yang mengikuti Program Penawaran Pensiun Sukarela Terbatas tersebut pada umumnya telah berusia di atas 46 tahun sehingga langsung berhak atas pembayaran Manfaat Pensiun.



3. Hasil Usaha Dana Pensiun BTN ( Audited)

Pendapatan Investasi

Laporan Keuangan Dana Pensiun BTN

tahun 2013 berhasil dicapai sebesar 127.236

untuk tahun buku 2013 telah diaudit

juta atau sebesar 102.21 % dari anggarannya

oleh Kantor Akuntan Publik S. Mannan,

sebesarRp. 124.487 juta.

Adriansyah & rekan dengan pendapat wajar tanpa pengecualian.

Tingkat Return On Investment (ROI) berhasil dicapai

Dari laporan keuangan tahun buku 2013

12.58%

melampaui

anggarannya

sebesar 12.09%.

audited tersebut diketahui bahwa hasil usaha setelah pajak Dana Pensiun BTN

4. Pendanaan Dana Pensiun BTN Sesuai

ketentuan

perundang-undangan

Dana

Pensiun, Pendiri Dana Pensiun BTN berkewajiban untuk menjaga agar Dana Pensiun memenuhi Kecukupan Pendanaan. Artinya kualitas pendanaan Dana Pensiun minimal berada pada posisi yang seimbang antara Kekayaan Dana Pensiun dengan Kewajibannya (Funded). Apabila Dana Pensiun mengalami Defisit (kekayaan untuk pendanaan lebih kecil dari kewajiban aktuaria), maka Pendiri wajib untuk memenuhi kekurangan pendanaan tersebut dengan membayar luran Tambahan.

Kewajiban pendanaan tersebut sangat tergantung dari

asumsi-asumsi

digunakan.

Asumsi

tersebut terdiri dari beberapa faktor, antara lain tingkat kematian (mortalita), tingkat bunga teknis, kenaikan gaji pegawai, dsb. Dengan

demikian,

apabila

terjadi

perubahan

faktor-faktor tersebut, misalnya adanya kenaikan gaji peserta aktif akan berpengaruh terhadap besar kecilnya kewajiban Dana Pensiun sehingga berpengaruh pula terhadap kondisi pendanaan Dana Pensiun BTN apakah terjadi Defisit (Unfunded).


yang

Funded atau


Berdasarkan valuasi Aktuaria per 31 Desember 2013, maka posisi pendanaan Dana Pensiun BTN per 31 Desember 2013 adalah sebagai berikut :

A.

Aset Pendanaan

Rp. 1.186.904.268.619

B.

Nilai Kini Aktuarial

Rp. 1.130.103.409.871

C.

Ratio Kecukupan Dana

105.03%

D.

Kualitas Pendanaan

Tingkat I

Secara keseluruhan pengelolaan Dana

2013 Pasar Modal Indonesia terperosok cukup

Pensiun BTN selama tahun 2013 telah

tajam yang ditandai dengan terkoreksinya IHSG

dilaksanakan secara baik sesuai dengan

sangat dalam dan juga imbal hasil obligasi negara

ketentuan perundang-undangan, arahan

juga turut terkoreksi, serta nilai tukar rupiah yang

Pendiri dan Dewan Pengawas dan tidak

melemah.

terjadi pelanggaran atas ketentuan yang berlaku. Dalam

kesempatan

ini

pula,

Jakarta,31 Desember 2013

kami

memberikan apresiasi yang tinggi kepada Pengurus

Dana

Pensiun

BTN

atas

tercapainya target Rencana Kerja Dana Pensiun 2013, walaupun diparuh tahun

Evi Firmansyah Ketua Dewan Pengawas



Laporan Tahunan Pensiun Annual Report Dana Dana Pensiun BTN BTN | 22 | 26


Para Pemangku Kepentingan Yang Terhomat

M

engawali

Tahun

perekonomian

2013

Indonesia

nuansa

dengan

nuansa pertumbuhan ekonomi yang optimis sampai dengan paruh tahun, berbagai indikator

ekonomi

masih

menunjukan

kinerja yang sangat baik. Di semester

pertama pertumbuhan ekonomi mencapai 5,9% hal ini ditandai dengan nilai tukar

yang stabil, di bulan Januari 2013 sebesar

Rp 9.685 dan laju inflasi yang terjaga

Namun memasuki paruh tahun 2013,

situasi berubah, IHSG terkoreksi cukup dalam pada bulan Juni 2013

di level

4.418 dan terus menurun dan puncak di

bulan Agustus 2013 di level 3.967 dan di

September 2013 naik di level 4.072 dan di bulan Desember 2013 ditutup di level 4.195

masih lebih buruk dibandingkan di Januari 2013 di level 4.305.

Januari 2013 sebesar 4,30 % serta pasar

Dengan kerja keras dan kerja cerdas

mengakibatkan

bersama sama dengan Dewan Pengawas

keuangan diguyur arus modal masuk yang kenaikan Indeks Harga

Saham Gabungan (IHSG). Pada Januari

2013 IHSG di level 4,305 dan bergerak

naik di Maret 2013 di level 4.811 dan puncak di bulan Mei 2013 dilevel 5.200.

Pengurus dan jajaran Dana Pensiun BTN, serta arahan arahan dari Pendiri,

pada

tahun 2013 Pengurus Dana pensiun BTN

telah dapat melaksanakan Rencana Kerja tahun 2013 dengan hasil baik.

Melalui Auditor Independen, Kantor Akuntan Publik S.Mannan,Ardiansyah & Rekan, telah

diselesaikan Laporan Keuangan Audit 31

Desember 2013, serta Laporan Portofolio Investasi Audit 31 Desember 2013 Dana Pensiun BTN, dengan Tanpa Pengecualiaan.

pendapat Wajar



Pencapaian Kinerja Dana Pensiun BTN

2013 sebesar 105,03% dari target 104,62%

berikut:

(satu), Return on Invesment (ROI) 12,58%,

tahun 2013, dapat kami laporkan sebagai

Aset Neto per 31 Desember 2013 Rp 1.187.642 juta atau 94,39 % dari target disebabkan

Rp. 1.258.118 juta yang

adanya

Penurunan

Investasi sebesar Rp.94.457 juta.

Nilai

Berharga

Pemerintah,

ROI dengan Selisih Penilaiaan Invesatasi, sebesar 4,49%.

Tantangan dan Hambatan Usaha

Hal ini

Perbaikan perekonomian di akhir Desember

Obligasi,

risiko khususnya di sektor jasa keuangan

sesuai target komposisi portofolio investasi Surat

I

sedangkan kalau diikutkan perhitungan

1. Aset Neto

sebesar

dengan Kualitas Pendanaan tingkat

Reksadana, Saham sebesar 83,44 % dari

total target portofolio Investasi sebesar Rp 1.247.925 juta.

2013 tetap perlu dicermati beberapa faktor

yang masih menghadapi vulnerability di

pasar modal, terbatasnya investor ritel domestik dan relatif rendahnya penetrasi

dan densitas industri Asuransi dan Dana

2. Perhitungan Hasil Usaha

Hasil Usaha Investasi per 31 Desember

Pensiun.

2013 sebesar Rp 146.795 juta atau 101,88%

Pada

Pendapatan ini ditopang oleh deviden

memilih anggota Legeslatif serta Presiden

dari target 2013 sebesar Rp 144.089 juta. dari penyertaan langsung melalui

anak

perusahaan sebesar 20 % atau sebesar Rp 28.981 juta. Sedangkan Hasil usaha bersih

setelah pajak sebesar Rp 127.235 juta atau 102,21 % dari anggaran sebesar rp 124.487 juta.

3. Rasio Laporan Keuangan

Rasio kecukupan Dana (RKD) 31 Desember


tahun

2014,

rakyat

Indonesia

melangsungkan Pemilihan Umum untuk dan Wakil Presiden, diharapkan berjalan lancar

dan

mampu

melewati

suseksi

kepemimpinan nasional dengan baik.

Peran anak perusahaan melalui penyertaan langsung

kepada

Perusahaan

yang

usahanya relatif sudah stabil dengan captive market yang ada mempunyai peran penting dalam memberikan konstribusi pendapatan


kontribusi

telah menjalankan tugas dan tanggung

perlu dioptimalkan sehingga memberikan

Direksi Dana Pensiun. Kepada Pendiri

Dana

Pensiun.

pendapatan

dari

Kedepan

penyertaan

langsung

jawabnya dengan sangat baik bersama

kontribusi pendapatan yang maksimal.

kami haturkan terimakasih yang sebesar

Penerapan Tata Kelola Dana Pensiun

Dana Pensiun BTN dapat menjalankan

Pedoman Tata Kelola Dana Pensiun adalah

dengan baik.

penerapan Tata Kelola Dana Pensiun.

Tidak lupa

Pedoman Tata Kelola Dana Pensiun, yang

pemangku kepentingan atas kerjasamanya

BTN dalam menerapkan Tata Kelola Dana

keberhasilan Dana Pensiun BTN dalam

Governance), sehingga diharapkan dapat

mampu menunjang kepentingan Pendiri

Pensiun yang efisien dan efektif dalam

kesinambungan penghasilan hari tua bagi

pedoman yang dijadikan sebagai landasan Dana

Pensiun

BTN

telah

menyusun

besarnya atas kewenangannya sehingga dan menyelesehaikan Rencana Kerja 2013

kami

juga ungkapan terima kasih

kepada

mitra

kerja,

segenap

menjadikan acuan bagi Dana Pensiun

yang mempunyai andil sangat besar bagi

Pensiun yang baik (Good Pension Fund

mewujudkan Dana Pensiun yang sehat dan

meningkatkan kualitas pengelolaan Dana

dalam memberikan jaminan terpeliharanya

menyejahterakan Pesertanya.

para pesertanya.

Sebagai penutup, segenap jajaran Direksi

Jakarta 31 Desember 2013

Dana

Pensiun

BTN

menyampaikan

penghargaan setinggi tingginya kepada seluruh pegawai yang telah bekerja keras tanpa kenal lelah sehingga tantangan bisa dilewati khususnya target

hasil usaha

investasi, hasil usaha bersih setelah pajak dan Rasio Kecukupan Dana (RKD) tahun 2013 dapat tercapai.

Secara khusus

M Badruszaman Direktur Utama

kami menyampaikan terimakasih yang tak terhingga kepada Dewan Pengawas yang


Tanggung Jawab Pelaporan Tahunan

3. Tanggung Jawab Pelaporan Tahunan


Tanggung Jawab Pelaporan Tahunan


Pelaksanaan Good Pension Fund Governance

IV. Pelaksanaan Good Pension Fund Governance (GPFG) Dengan

semakin

pengelolaan

meningkatnya

kekayaan

Dana

risiko

Pensiun

dapat memenuhi harapan para stakeholder diperlukan

pengelolaan

Dana

Pensiun

dan penyelenggaraan Program Pensiun,

secara

diperlukan

kualitas

dengan menerapkan Tata Kelola Dana

penyelenggaraan Dana Pensiun yang taat

Pensiun yang Baik (Good Pension Fund

terhadap peraturan perundang-undangan

Governance – GPFG).

peningkatan

profesional

dan

independen

dan selaras dengan praktek-praktek yang berlaku umum.

Dana Pensiun BTN telah mempunyai panduan pelaksanaan Good Pension Fund

Dalam

pengelolaan

Pensiun

Governance, yakni Pedoman Tata Kelola

pemahaman

Dana Pensiun PT Bank Tabungan Negara

management,

(Persero). Pedoman tersebut mengacu

yaitu komitmen Pendiri untuk memenuhi

pada prinsip-prinsip yang diatur dalam

kewajibannya, baik sebagai akibat adanya

Surat Keputusan Ketua Badan Pengawas

masa kerja lalu, maupun pendanaan untuk

Pasar Modal dan Lembaga Keuangan

jangka panjang guna mencapai kekayaan

No.KEP-136/BL/2006 tanggal 21 Desember

yang cukup untuk membayar Manfaat

2006 tentang Pedoman Tata Kelola Dana

Pensiun, yang dilakukan melalui proses

Pensiun.

Manfaat mengenai

Pasti

diperlukan

asset

pengumpulan

Program

liability

dan

pengelolaan

dana

dengan memastikan bahwa investasi yang dilakukan sudah tepat serta dengan biaya seefisen mungkin. Oleh karena itu, agar


Sasaran Pensiun

penerapan Tata Kelola Dana BTN

sebagaimana

ditetapkan

dalam pedoman tersebut adalah:


•

pengelolaan

Penerapan Good Pension Fund Governance

Dana Pensiun BTN yang efisien dan

merupakan komitmen bersama seluruh

efektif dalam rangka meningkatkan

jajaran Dana Pensiun BTN mulai dari

kesejahteraan Peserta.

pengawasan

Meningkatkan

kualitas

dan

pemantauan

setiap

kebijakan oleh Dewan Pengawas, Pengurus •

serta

memimpin pelaksanaan kebijakan secara

efektivitas pelaksanaan fungsi dan

profesional, serta didukung pelaksanaan

peranan Dana Pensiun BTN dalam

dan pengoperasiannya oleh pegawai yang

kepedulian

berkompeten.

Meningkatkan

perekonomian

kontribusi

terhadap dan

peningkatan pembangunan

nasional.

PENDIRI Pendiri Dana Pensiun BTN adalah PT Bank

•

Tidak terjadi benturan kepentingan

Tabungan Negara (Persero) Tbk. Pendiri

yang merugikan Dana Pensiun BTN

bertanggung jawab atas kecukupan dana untuk memenuhi kewajiban membayar

•

Meningkatkan

profesionalisme

Manfaat

Pensiun

kepada

Pensiunan/

pengelolaan dan pengawasan Dana

Peserta atau Pihak yang berhak atas

Pensiun BTN

Manfaat Pensiun sesuai Peraturan Dana Pensiun.

•

Dewan

Pengawas,

Pengurus

dan

Karyawan melaksanakan tugas dan tanggungjawabnya dengan lebih baik sesuai kewenangan masing-masing.



Pelaksanaan

kewajiban,

• Sdr Evi Firmansyah sebagai

dan

Ketua Dewan Pengawas

tanggungjawab serta wewenang Pendiri

• Sdr Sunarwa sebagai Anggota

dalam tahun 2013, antara lain:

Dewan Pengawas • Sdr Purwadi sebagai Anggota

• Menyetujui 1.

Rencana

Kerja

dan

Dewan Pengawas

Anggaran Dana Pensiun BTN Tahun

• Sdri Rini Pudjiastuti sebagai

2013 melalui Surat Direksi PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk No 751/DIR/HCD/XII/2012

tanggal

20

Desember 2012.

Anggota Dewan Pengawas

b. • Mengangkat/menunjuk Anggota

Dewan

Ketua

Pengawas

dan Dana

Pensiun BTN untuk periode masa • Memberhentikan 2. anggota

Dewan

dan

menunjuk

Pengawas

Dana

jabatan 5 (lima) tahun terhitung mulai tanggal 1 April 2013 s.d 31 Maret 2018:

Pensiun BTN melalui Surat Keputusan Direksi PT Bank Tabungan Negara

Perwakilan Pemberi Kerja:

(Persero) Tbk No 175/DIR/2013 tanggal

•

Sdr Evi Firmansyah sebagai Ketua

25 Maret 2013, sebagai berikut:

Dewan Pengawas

•

Sdr Saut Pardede sebagai Anggota

a. • Memberhentikan dengan hormat

terhitung sejak tanggal 31 Maret

Dewan pengawas •

2013 dengan ucapan terima kasih atas

sumbangan

tenaga

Sdr Irman A Zahiruddin sebagai Anggota Dewan Pengawas

dan

pikiran selama menjabat sebagai

Perwakilan Peserta:

Ketua

•

dan

Anggota

Dewan

Pengawas Dana Pensiun BTN:


Sdri

Rini

Pudjiastuti,

sebagai

Anggota Dewan Pengawas


3. Memberhentikan dan mengangkat Pengurus

pengelolaan Dana Pensiun BTN, Dewan

Dana Pensiun BTN terhitung mulai tanggal

Pengawas bertanggung jawab kepada

01 Juli 2013 melalui Surat Keputusan No

Pendiri.

441/DIR/2013 tanggal 17 Juni 2013, sebagai berikut:

Tugas

dan

Tanggungjawab

Dewan

pengawasan

atas

Pengawas

•

Memberhentikan

dengan

hormat

Sdr

Sukiswanto sebagai Direktur Dana Pensiun PT Bank Tabungan Negara (Persero) disertai ucapan terima kasih •

• Melakukan a.

pengelolaan Dana Pensiun.

b. • Menyampaikan laporan tahunan hasil pengawasannya

kepada

Pendiri

Mengangkat Sdr Rakhmat Nugroho sebagai

selambat-lambatnya 5 (lima) bulan

Direktur Dana Pensiun BTN dengan masa

setelah tahun buku berakhir, dan

jabatan berlaku 5 (lima) tahun dan dapat

salinannya

diberhentikan sewaktu-waktu oleh Pendiri

Peserta.

Dana Pensiun BTN.

4. Mengesahkan Laporan Tahunan Pengurus

Dana Pensiun BTN Tahun 2013 melalui Surat Direksi PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk No 159/DIR/HCD/III/2014 tanggal 12 Maret 2014.

DEWAN PENGAWAS Dewan Pengawas terdiri dari wakil Pemberi Kerja dan wakil Peserta/Pensiunan dalam jumlah yang sama. Dalam melakukan pengawasan atas

diumumkan

kepada

c. • Mengevaluasi kinerja investasi Dana Pensiun

sekurang-kurangnya

sekali

untuk satu tahun buku.

d. • Menunjuk Aktuaris dan Akuntan Publik. e. • Memberikan persetujuan atas rencana investasi tahunan yang disusun oleh Pengurus Pelaksanaan tugas dan tanggungjawab Dewan Pengawas selama tahun 2013, antara lain:

• Menyetujui Rencana Investasi Dana a.

Pensiun Tahun 2013 melalui surat No



13/BP/DP-BTN/XII/2012

tanggal

27

•

Dana Pensiun BTN selama tahun

Desember 2012.

• Menyetujui b.

Secara keseluruhan pengelolaan

penunjukan

KAP

2013 telah dilaksanakan secara

S.

Mannan, Ardiansyah & Rekan untuk

baik

sesuai

dengan

ketentuan

melakukan Audit Laporan Keuangan

perundang-undangan,

arahan

dan Portofolio Investasi serta Audit

Pendiri

Kepatuhan periode Tahun Buku 2013

dan tidak terjadi pelanggaran atas

melalui surat No 8/BP/DP-BTN/X/2013

ketentuan yang berlaku

dan

Dewan

Pengawas

tanggal 10 Oktober 2013.

• Menyampaikan Laporan Pengawasan c. Pengelolaan

Dana

Pensiun

BTN

•

Kekayaan untuk Pendanaan setiap tahun dapat meningkat, dan Ratio

Tahun 2013 kepada Direksi PT Bank

Kecukupan

Tabungan

Tbk

dapat dipertahankan di atas 100%

melalui surat No 2/BP/DP-BTN/II/2014

(funded) meskipun dalam kurun

tanggal 7/Februari 2014, dengan pokok

waktu tahun 2013 kondisi ekonomi

kesimpulan sebagai berikut:

global tidak terlalu baik.

Negara

(Persero)

Dana

(RKD)

tetap

PENGURUS Pengurus Dana Pensiun BTN terdiri dari

Direktur Utama dan 2 (dua) Direktur. Pengurus

bertanggung

Peraturan

Dana

pengelolaan

Dana

jawab

Pensiun

Pensiun,

atas

sesuai

Undang-

Undang Dana Pensiun dan Peraturan

Pelaksanaannya dengan mengutamakan

kepentingan Peserta dan Pihak yang Berhak

atas Manfaat Pensiun. Dalam melakukan tugasnya Pengurus bertanggung jawab kepada Pendiri.

Tugas dan Tanggungjawab Pengurus Secara

umum,

tugas,

kewajiban

dan

tanggung jawab Pengurus Dana Pensiun

BTN mencakup beberapa hal, sebagai berikut:

1. Mengelola

Dana

Pensiun

dengan

mengutamakan kepentingan Peserta/ Pensiunan dan Pihak yang Berhak atas Manfaat Pensiun.


2. Menginvestasikan

kekayaan

Dana

Pensiun sesuai arahan investasi yang ditetapkan Pendiri.

3. Memelihara buku catatan dan dokumen yang

diperlukan

dalam

pengelolaan Dana Pensiun 4. Menyampaikan

rangka

laporan-laporan

(Keuangan, Investasi, Aktuaris) kepada

Pendiri sesuai dengan waktu yang telah ditentukan.

5. Menyampaikan (Keuangan,

laporan-laporan

Investasi,

Teknis,

dan

Aktuaris) secara berkala kepada Menteri menurut jenis, bentuk, susunan, dan waktu yang ditetapkan oleh Menteri. 6. Menyampaikan

kepada

Peserta

mengenai Neraca dan perhitungan hasil usaha, hal-hal yang timbul dalam

rangka kepesertaan, setiap perubahan Peraturan Dana Pensiun, ringkasan

dari laporan investasi tahunan dan


hasil pemeriksaan akuntan publik atas

laporan investasi tahunan, ringkasan

•

hasil evaluasi Dewan Pengawas. 7. Mengumumkan

Peserta setiap 6 (enam) bulan sekali

serta melaporkannya kepada Pendiri

melalui surat No 25/DP-BTN/II/2014 tanggal 27 Februari 2014. •

dan Dewan Pengawas.

8. Menyampaikan Program Kerja serta Rencana Anggaran

Dana

selambat-lambatnya

akhir

Pensiun

bulan

Tahunan

•

bulan

November

untuk

persetujuan Dewan Pengawas.

investasi dan hasilnya.

Pengurus selama tahun 2013, antara lain

•

Menyampaikan

Laporan

melalui

•

yang terdiri dari Laporan Keuangan dan

melalui surat No 010/SAK/DP-BTN/ II/2014 tanggal 17 Februari 2014. •

Menyampaikan Hasil Usaha, Aset Neto, Komposisi Portofolio Investasi Dana

Pensiun BTN Tahun 2013 serta hasil evaluasi Dewan Pengawas Tahun 2013 kepada

Menyampaikan Daftar Investasi Bulanan tertib dan tepat waktu.

Menyampaikan Laporan Tahunan 2013

diaudit kepada Otoritas Jasa Keuangan

waktu.

kepada Otoritas Jasa Keuangan secara

007/SAK/DP-

per 31 Desember 2013 yang telah

Keuangan secara tertib dan tepat

•

No

Laporan Investasi Dana BTN Pensiun

Laporan Perubahan Aset Neto, Neraca,

Aset & Liabilitas kepada Otoritas Jasa

surat

BTN/I/2014 tanggal 30 Januari 2014 .

yang terdiri dari Laporan Aset Neto,

Kas dan Laporan Analisis Kesesuaian

atas Laporan Keuangan dan Laporan

Tahun 2013 kepada Dewan Pengawas

Bulanan

Perhitungan Hasil Usaha, Laporan Arus

Menyampaikan Laporan Hasil Audit Portofolio Investasi Dana Pensiun BTN

sebagai berikut: •

kepada

Januari 2014 untuk semester II.

portofolio

Pelaksanaan tugas dan tanggungjawab

2013

No 006/SAK/DP-BTN/I/2014 tanggal 24

menyampaikan pendapat dan saran perkembangan

Tahun

Keuangan

Juli 2013 untuk semester I, dan surat

10. Menyusun tata cara bagi Peserta untuk mengenai

Semesteran

Laporan

No 172/DP-BTN/VII/2013 tanggal 12

akhir

mendapat

Menyampaikan

Otoritas Jasa Keuangan melalui surat

Investasi

selambat-lambatnya

Desember 2013 kepada Otoritas Jasa BTN/II/2014 tanggal 20 Februari 2014.

Pendiri.

Rencana

Menyampaikan Valuasi Aktuaria Per 31 Keuangan melalui surat No 20/DP-

November untuk mendapat persetujuan

9. Menyampaikan

Pensiun BTN Periode Kegiatan Tahun 2013 kepada Otoritas Jasa Keuangan

perkembangan

portofolio investasi dan hasilnya kepada

Menyampaikan Laporan Teknis Dana

Peserta/Pensiunan

website: www.dapenbtn.com •

melalui

Menyampaikan Rencana Kerja dan

Anggaran Tahun 2013 kepada Direksi



PT Bank Tabungan Negara (Persero)

Semua

melalui surat No 235/DP-BTN/XII/2012

dan jika tidak terdapat persesuaian

selaku Pendiri Dana Pensiun BTN

•

pendapat,

Menyampaikan Rencana Kerja dan

keputusan

diambil

sama banyaknya, maka pimpinan rapat

Pengawas Dana Pensiun BTN melalui

yang memutuskan. Setiap keputusan

surat No 236/DP-BTN/XII/2012 tanggal

dilakukan

11 Desember 2012

mengadakan

maka

jumlah suara yang setuju dan tidak setuju

Investasi Tahun 2013 kepada Dewan

wajib

dengan

berdasarkan suara terbanyak, dan jika

Anggaran Tahun 2013 dan Rencana

Pengurus

diambil

hikmah musyawarah untuk mufakat,

tanggal 11 Desember 2012.

Rapat Pengurus

keputusan

bersama-sama

sehingga

Pengurus bertanggung jawab secara kolegial.

rapat

Frekuensi

sekurang-kurangnya 1 (satu) bulan sekali

rapat

Pengurus

diselenggarakan selama tahun 2013

atau setiap saat apabila dianggap perlu.

adalah 17 kali, dan tingkat kehadiran

masing-masing anggota Pengurus di setiap rapat, sebagai berikut:

Nama Pengurus

Jumlah Kehadiran

% kehadiran

M. Badruszaman

17

100%

Sukiswanto*

8

47%

Muchsin

17

100%

Rakhmat Nugroho*

9

53%

* Diberhentikan dan diangkat terhitung mulai tanggal 01 Juli 2013


yang


Peningkatan Pengetahuan Berkelanjutan Untuk menunjang pelaksanaan tugas Pengurus, sepanjang tahun 2013, anggota Pengurus Dana Pensiun BTN mengikuti berbagai program peningkatan pengetahuan berkelanjutan, antara lain:

Nama Pengurus

Nama Pelatihan / Workshop / Seminar

M. Badruszaman

Seminar Outlook 2014, Mataram, Desember 2013

-

Sukiswanto •

Seminar Kontrak Pengelolaan Dana (KPD) untuk Investasi Portofolio Efek dan Strategi Mengelola Saham Non Performing, Surabaya, Oktober 2013

Muchsin •

Seminar Prospek dan Peluang Investasi Dana Pensiun Tahun 2014, Jakarta, November 2013

Rakhmat Nugroho

Workshop Menyusun Bisnis Plan Dana Pensiun, Jakarta, Oktober 2013

Hubungan Dewan Pengawas dan Pengurus •

Dewan Pengawas bersama Pengurus secara berkala membicarakan mengenai

pendapat dan saran dari Peserta atas perkembangan portofolio investasi dan hasilnya.

•

Dewan Pengawas berhak memasuki gedung, kantor yang dipergunakan oleh Dana

Pensiun, memeriksa buku-buku, dokumen, dan surat Dana Pensiun, memeriksa

keadaan kas untuk keperluan verifikasi, dan Pengurus wajib memberi keterangan yang diminta oleh Dewan Pengawas. •

Dewan Pengawas berhak meminta keterangan kepada Pengurus yang berkenaan

•

Dewan Pengawas tidak dapat merangkap jabatan sebagai Pengurus.

•

Dewan Pengawas memberikan persetujuan atas rencana investasi tahunan yang

dengan Dana Pensiun

disusun oleh Pengurus



Rapat Gabungan Dewan Pengawas dan Pengurus

Rapat gabungan Dewan Pengawas dan Pengurus yang diselenggarakan dalam

periode Januari sampai dengan Desember 2013 adalah sebanyak 5 kali, dengan tingkat

kehadiran masing-masing-masing anggota di setiap rapat adalah sebagai berikut:

URAIAN Evi Firmansyah Sunarwa* Purwadi* Saut Pardede* Irman A Zahiruddin* Rini Pudjiastuti Iwan Ridwan Sutarno Badruszaman Sukiswanto** Muchsin Rakhmat Nugroho**

JABATAN Ketua Dewan Pengawas Anggota Dewan Pengawas Anggota Dewan Pengawas Anggota Dewan Pengawas Anggota Dewan Pengawas Anggota Dewan Pengawas Anggota Dewan Pengawas Anggota Dewan Pengawas Direktur Utama Direktur Direktur Direktur

* Pemberhentian dan Pengangkatan terhitung .mulai tanggal 31 Maret 2013 ** Pemberhentian dan Pengangkatan terhitung.mulai tanggal 01 Juli 2013


JUMLAH KEHADIRAN

% KEHADIRAN

5 0 1 3 3 5 4 4 4 2 5 3

100% 0% 20% 60% 60% 100% 80% 80% 80% 40% 100% 60%


AKUNTAN PUBLIK Sesuai Peraturan Dana Pensiun BTN,

juta lima ratus ribu rupiah) sudah termasuk

berwenang

biaya perjalanan dan akomodasi tim audit

Dewan

Pengawas

menunjuk

Dana

Akuntan

Pensiun

Publik.

Melalui surat No 8/BP/DP-BTN/X/2013 tanggal 10 Oktober 2013 Dewan Pengawas menyetujui penunjukan Kantor Akuntan

Publik S. Mannan, Ardiansyah & Rekan untuk melakukan audit umum

(general

audit) atas Laporan Keuangan, audit atas

PPN 10%. Jumlah tersebut tidak termasuk ke lokasi pemeriksaan di luar Jakarta. Pengeluaran biaya lain sehubungan dengan

Out of Pocket Expense (OPE) hanya akan dibayarkan setelah rencana pengeluaran biaya disetujui Dana pensiun BTN.

Laporan Portofolio Investasi, serta audit

Selain jasa audit atas Laporan Keuangan,

undangan dan Pengendalian Intern untuk

serta audit Kepatuhan terhadap Peraturan

Kepatuhan terhadap Peraturan Perundangperiode tahun buku 2013.

Penunjukan Akuntan Publik S. Mannan, Ardiansyah & Rekan sebagai Akuntan Publik tahun buku 2013 menggantikan

audit atas Laporan Portofolio Investasi, Perundang-undangan dan Pengendalian

Intern untuk periode tahun buku 2013, tidak ada jasa lain yang diberikan KAP S. Mannan, Ardiansyah & Rekan.

Akuntan Publik periode sebelumnya yaitu KAP Noor Salim, Nursehan & Sinaraharja

yang telah melakukan audit atas laporan Dana Pensiun BTN sebanyak 3 (tiga) kali berturut-turut pada tahun 2012, 2011, 2010.

Besarnya harga pekerjaan audit umum Dana Pensiun BTN tahun buku 2013 adalah

sebesar Rp52.500.000,- (lima puluh dua



Halaman Ini Sengaja Dikosongkan


Laporan Keuangan Audit dan Laporan Portofolio Investasi

LAPORAN KEUANGAN AUDIT DAN LAPORAN PORTOFOLIO INVESTASI





LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN ATAS LAPORAN KEUANGAN DANA PENSIUN BTN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012

DAFTAR ISI Halaman

LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN LAPORAN KEUANGAN DANA PENSIUN BTN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGALTANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012

Laporan Aset Neto

1/ 1 – 1/ 2

Laporan Perubahan Aset Neto

2/ 1 – 2/ 1

Neraca

3/ 1 – 3/ 2

Perhitungan Hasil Usaha

4/1 – 4/1

Laporan Arus Kas

5/1 – 5/1

Catatan Atas Laporan Keuangan

6/1 – 6/34

I

DANA PENSIUN BTN

\-&

*-*#tr PERNYATAAN DIREKSI TENTANG TANGGUNGJAWAB ATAS LAPORAN KEUANGAN DANA PENSIUN BTN TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 SERTA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL TERSEBUT Kami yang berlanda tangan di bawah ini:

1.

M. Badruszaman Jl. Kesehatan No. 56-58 Jakarla Pusat 10160

Nama

Alamat Kantor Nomor Telepon Kantor

021 -3843 t7 5, 02t -3 8645 46

Direktur Utama

Jabatan

2. Nama

Muchsin Jl. KesehatanNo. 56-58 lakartaPusat 10160 021 -3843 l7 5, 02t -3 8645 46 Direktur

Alamat Kantor Nomor Telepon Kantor Jabatan

Menyatakan bahwa: Kami berlanggung jawab atas penyusunan dan penyajian laporan keuangan Dana Pensiun BTN.

1. 2. 3.

.

Laporan keuangan Dana Pensiun BTN telah disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. a. Semua informasi dalam laporan keuangan Dana Pensiun BTN telah dimuat secara lengkap dan benar.

b. 4.

Laporan keuangan Dana Pensiun BTN tidak mengandung informasi atau fakta material yang tidak benar, dan tidak menghilangkan informasi fakta material. Kami bertanggung jawab atas sistem pengendalian internal dalam Dana Pensiun BTN.

Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenamya. Atas nama dan mewakili Pengurus Dana Pensiun BTN Jakarta,24 Januari2CI'4

/ L-

fr

- il

F titf*fl//'t&a "i4

v

\

M. Badruszaman

Muchsin

Direktur Utama

Direktur

Dana Pensiun BTf.l Wisma Purna Batara Jl. Kesehatan No. 56 - 58, Jakarta Pusat I 0 1 60

Website

:

uw.daPenbtn.com

E-mail : [email protected]

Halaman 1/ 1 DANA PENSIUN BTN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI

LAPORAN ASET NETO TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012

Catatan

2013 (Rp)

2012 (Rp)

ASET INVESTASI (Nilai Wajar) Surat Berharga Negara

7

322.691.150.492

316.419.035.020

Tabungan Deposito On Call Deposito Berjangka

8 9

5.000.000.000 55.200.000.000

5.000.000.000 48.000.000.000

59.774.037.500 501.984.469.915 -

59.526.800.000 491.194.806.755 -

43.276.753.484

51.700.038.984

-

-

-

-

-

-

22.435.305.237

26.743.100.265

-

-

14

110.377.961.000

100.377.961.000

15

52.877.558.670

60.934.594.340

1.173.617.236.298

1.159.896.336.364

Sertifikat Deposito Sertifikat Bank Indonesia Saham Obligasi Sukuk Unit Penyertaan Reksa Dana - Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham Dan Reksa Dana Campuran - Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana Dengan Penjaminan Dan Reksa Dana Indeks - Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas - Reksa Dana Yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan Di Bursa Efek Efek Beragun Aset Dari KIK EBA Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat Berbentuk KIK Kontrak Opsi Saham Penempatan Langsung Tanah Bangunan Tanah Dan Bangunan Jumlah Investasi (Nilai Wajar)

10 11

12

13

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan


LAPORAN ASET NETO TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012

Catatan ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI Kas dan Bank Piutang Iuran Iuran Normal Pemberi Kerja Iuran Normal Peserta Iuran Tambahan Piutang Bunga Keterlambatan Iuran Beban Dibayar Dimuka Piutang Investasi

18

Piutang Hasil Investasi

17

2013 (Rp)

2012 (Rp)

5.796.898.603

5.486.742.005

19 20

36.042.395 1.697.000.000

52.059.977 942.354.000

21

11.257.015.058

11.751.647.571

18.786.956.056

18.232.803.553

Tanah dan Bangunan Kendaraan

364.367.523

673.673.350

Peralatan Komputer

37.707.671

56.914.426

113.485.656 515.560.850

146.752.580 877.340.356

738.694.480

1.122.210.009

ASET TERSEDIA 1.193.658.447.684 LIABILITAS LIABILITAS DI LUAR NILAI KINI AKTUARIAL Hutang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo Hutang Investasi 26 Pendapatan Diterima Dimuka 27 98.580.071 Beban Yang Masih Harus Dibayar 28 4.015.625.569 Liabilitas Lain 29 1.901.278.945

1.180.128.690.283

Jumlah Aset Lancar Di Luar Investasi ASET OPERASIONAL (Nilai Buku)

22

Peralatan Kantor Aset Operasional Lain Jumlah Aset Operasional (Nilai Buku) ASET LAIN-LAIN

Total Liabilitas di Luar Nilai Kini Aktuarial ASET NETO

23

1.045.378.300 533.813.878 2.399.054.031 5.729.238.605

6.015.484.585

9.707.484.814

1.187.642.963.099

1.170.421.205.468


Halaman 2/1 DANA PENSIUN BTN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI

LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012

Catatan PENAMBAHAN Pendapatan Investasi Bunga Dividen Sewa Laba (Rugi) Pelepasan Investasi Pendapatan Investasi Lain Total Pendapatan Investasi Peningkatan/Penurunan Nilai Investasi Iuran Jatuh Tempo : Iuran Normal Pemberi Kerja Iuran Normal Peserta Iuran Tambahan Pendapatan di Luar Investasi Pengalihan Dana dari Dana Pensiun Lain

30 31 32 33

2013 (Rp)

2012 (Rp)

82.399.935.753 30.463.306.474 2.077.089.538 34.218.736.340 149.159.068.106

78.475.188.779 24.047.934.303 2.232.515.690 59.382.785.199 164.138.423.971

(94.457.035.863)

13.425.857.848

33.162.799.837 7.416.645.499 -

31.801.040.702 7.260.487.471 -

232.362.802 -

397.678.210 -

95.513.840.380

217.023.488.202

45

42,43

Jumlah Penambahan

PENGURANGAN Beban Investasi Beban Operasional Beban di Luar Investasi dan Operasional Manfaat Pensiun Pajak Penghasilan Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain Jumlah Pengurangan KENAIKAN (PENURUNAN) ASET NETO

34-36 37-41 46 44

2.363.484.480 13.110.208.501 1.244.099.245 54.892.326.273 6.681.964.250 -

2.318.314.231 11.659.134.322 782.334.658 38.725.446.032 5.371.803.250 -

78.292.082.749

58.857.032.494

17.221.757.631

158.166.455.708

ASET NETO AWAL PERIODE

1.170.421.205.468 1.012.254.749.760

ASET NETO AKHIR PERIODE

1.187.642.963.099 1.170.421.205.468



NERACA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012

Catatan

2013 (Rp)

2012 (Rp)

ASET INVESTASI (Nilai Historis) Surat Berharga Negara

7

364.924.776.206

293.018.018.508

Tabungan Deposito On Call Deposito Berjangka

8 9

5.000.000.000 55.200.000.000

5.000.000.000 48.000.000.000

10 11

78.232.574.459 504.273.000.000

66.279.581.165 491.813.000.000

-

-

52.533.979.571

51.892.515.429

-

-

-

-

-

-

22.583.762.081

26.743.100.265

51.919.303.214 11.881.124.566 (7.366.201.454)

42.967.715.086 12.500.486.832 (7.210.034.439)

Sertifikat Deposito Sertifikat Bank Indonesia Saham Obligasi Sukuk Unit Penyertaan Reksa Dana - Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham Dan Reksa Dana Campuran - Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana Dengan Penjaminan Dan Reksa Dana Indeks - Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas - Reksa Dana Yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan Di Bursa Efek Efek Beragun Aset Dari KIK EBA Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat Berbentuk KIK Kontrak Opsi Saham Penempatan Langsung Tanah Bangunan Tanah Dan Bangunan Akumulasi Penyusutan Bangunan Jumlah Investasi

12

13

14

15

1.139.182.318.643 1.031.004.382.847



NERACA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012

Catatan SELISIH PENILAIAN INVESTASI ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI Kas dan Bank Piutang Iuran Iuran Normal Pemberi Kerja Iuran Normal Peserta Iuran Tambahan Piutang Bunga Keterlambatan Iuran Beban Dibayar Dimuka Piutang Investasi Piutang Hasil Investasi

17

18

19 20 21

Jumlah Aset Lancar Di Luar Investasi ASET OPERASIONAL Tanah dan Bangunan Kendaraan Peralatan Komputer Peralatan Kantor Aset Operasional Lain Akumulasi Penyusutan Jumlah Aset Operasional

22

ASET LAIN-LAIN TOTAL ASET

23

LIABILITAS NILAI KINI AKTUARIAL

24

SELISIH NILAI KINI AKTUARIAL

2013 (Rp)

2012 (Rp)

34.434.917.655

128.891.953.518

5.796.898.603

5.486.742.005

36.042.395 1.697.000.000 11.257.015.058

52.059.977 942.354.000 11.751.647.571

18.786.956.056

18.232.803.553

1.637.900.000 578.632.939 656.068.834 (2.357.040.923) 515.560.850

1.622.350.000 589.333.939 585.533.234 (1.919.876.817) 877.340.356

738.694.480 1.122.210.009 1.193.658.447.684 1.180.128.690.283 1.130.103.409.871 1.018.823.040.194 57.539.553.228

151.598.165.274

98.580.071 4.015.625.569 1.901.278.945

1.045.378.300 533.813.878 2.399.054.031 5.729.238.605

6.015.484.585

9.707.484.814

LIABILITAS DI LUAR NILAI KINI AKTUARIAL 25

Hutang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo Hutang Investasi Pendapatan Diterima Dimuka Beban Yang Masih Harus Dibayar Liabilitas Lain Total Liabilitas di Luar Nilai Kini Aktuarial TOTAL LIABILITAS

26 27 28 29

1.193.658.447.684 1.180.128.690.283



PERHITUNGAN HASIL USAHA UNTUK TAHUN YANG BERAKAHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012

Catatan PENDAPATAN INVESTASI Bunga Dividen Sewa Laba (Rugi) Pelepasan Investasi Pendapatan Investasi Lain Total Pendapatan Investasi

2012 (Rp)

82.399.935.753 30.463.306.474 2.077.089.538 34.218.736.340 149.159.068.106

78.475.188.779 24.047.934.303 2.232.515.690 59.382.785.199 164.138.423.971

805.037.645 658.306.018 900.140.817 2.363.484.480

683.993.170 601.763.511 1.032.557.550 2.318.314.231

146.795.583.625

161.820.109.740

10.418.488.912 1.532.026.151 214.083.369 461.964.105 483.645.964 13.110.208.501

9.430.377.901 1.246.177.096 164.373.536 454.198.711 364.007.078 11.659.134.322

Bunga Keterlambatan Iuran Laba (Rugi) Penjualan Aktiva Operasional 42 Laba (Rugi) Penjualan Aktiva Lain-lain Pendapatan Lain di Luar Investasi 43 Beban Lain di Luar Investasi dan Operasional

321.040 232.041.762 -

397.678.210 -

Total Pendapatan dan Beban Lain-lain

232.362.802

397.678.210

133.917.737.926

150.558.653.628

6.681.964.250

5.371.803.250

127.235.773.676

145.186.850.378

BEBAN INVESTASI Beban Transaksi Beban Pemeliharaan Tanah dan Bangunan Beban Penyusutan Bangunan Beban Manajer Investasi Beban Investasi Lain Total Beban Investasi

30 31 32 33

2013 (Rp)

34 35 36

HASIL USAHA INVESTASI BEBAN OPERASIONAL Gaji/honor Karyawan, Pengurus & Pengawas 37 Beban Kantor 38 Beban Pemeliharaan 39 Beban Penyusutan 40 Beban Jasa Pihak Ketiga 41 Beban Operasional Lain Total Beban Operasional PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN

HASIL USAHA SEBELUM PAJAK PAJAK PENGHASILAN HASIL USAHA SETELAH PAJAK

44



ARUS KAS UNTUK TAHUN YANG BERAKAHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012

2013 (Rp) ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Penerimaan Bunga Penerimaan Dividen Penerimaan Sewa Pendapatan Investasi Lain Pelepasan Investasi Penanaman Investasi Pembayaran Beban Investasi Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL Pembayaran Beban Operasional Penjualan Aktiva Operasional Pembelian Aktiva Operasional Penjualan Aktiva Lain-lain Pembelian Aktiva Lain-lain Pendapatan Lain di Luar Investasi Beban Lain di Luar Investasi dan Operasional Pajak Penghasilan Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasional ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan Iuran Normal Pemberi Kerja Penerimaan Iuran Normal Peserta Penerimaan Iuran Tambahan Penerimaan Bunga Keterlambatan Iuran Penerimaan Pengalihan Dana dari DP Lain Pembayaran Pengalihan Dana ke DP Lain Pembayaran Manfaat Pensiun Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan KENAIKAN (PENURUNAN) KAS BERSIH

2012 (Rp)

84.627.968.516 81.650.063.866 30.463.306.474 20.817.921.256 1.805.111.300 2.570.749.489 525.603.423.310 754.955.289.364 (603.645.003.370) (842.437.220.021) (1.453.397.291) (2.192.739.983) 37.401.408.940

15.364.063.971

(17.264.475.422) -

(8.862.370.903) -

188.776.062 (6.517.546.673) (23.593.246.033)

217.986.068 (3.930.655.961) (12.575.040.796)

33.162.799.837 31.801.040.702 7.416.645.499 7.270.866.096 (54.077.451.644) (38.140.600.222) (13.498.006.308) 931.306.576 310.156.598 3.720.329.752

KAS PADA AWAL PERIODE

5.486.742.005

1.766.412.253

KAS PADA AKHIR PERIODE

5.796.898.603

5.486.742.005


Halaman 6/ 1 DANA PENSIUN BTN PROGRAM MANFAAT PASTI

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 SERTA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL TERSEBUT

1.

UMUM a.

Pendirian dan Tujuan DANA PENSIUN BTN merupakan kelanjutan dari Yayasan Jaminan Hari Tua Karyawan Bank Tabungan Negara yang didirikan tanggal 13 Oktober 1975 dengan akta Notaris Raden Soekarsono, SH tanggal 13 Oktober 1975 No. 01 (Tambahan Berita Negara tahun 1975 No. 93). Dengan terbitnya Undangundang No. 11 tahun 1992 tentang Dana Pensiun, maka telah dilakukan penyesuaian/perubahan badan hukum dan hal-hal yang berkaitan, termasuk Peraturan Dana Pensiun BTN. Peraturan Dana Pensiun BTN telah mengalami beberapa kali perubahan, dengan perubahan yang terakhir berdasarkan Ketetapan Direksi PT. Bank Tabungan Negara (Persero) nomor 01/DIR/HCD/2012 tanggal 10 April 2012 yang telah mendapat pengesahan berupa Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia nomor KEP386/KM.10/2012 tanggal 09 Agustus 2012.

b.

c.

Nama dan Alamat Dana Pensiun Nama Dana Pensiun

: DANA PENSIUN BTN

Alamat Dana Pensiun

: Wisma Purna Batara Lantai 3 Jl. Kesehatan No. 5658 Jakarta Pusat 10160

Nama Pendiri dan Kategori Industri Pendiri dari Dana Pensiun BTN adalah PT. Bank Tabungan Negara (Persero) yang bergerak dibidang industri perbankan.

d.

Nama Pengurus dan Dewan Pengawas Pengurus 31-Des-2013

31-Des-2012

1.Direktur Utama

M. Badruszaman

M. Badruszaman

2.Direktur

Muchsin

Muchsin

3.Direktur

Rakhmat Nugroho

Sukiswanto

No. Jabatan



1.

UMUM (Lanjutan) d.

Nama Pengurus dan Dewan Pengawas Dewan Pengawas No. Jabatan

e.

31-Des-2013

31-Des-2012

1. Ketua

Evi Firmansyah

(Pemberi Kerja) Evi Firmansyah

(Pemberikerja)

2.Anggota

Saut Pardede

(Pemberi Kerja) Sunarwa

(Pemberi Kerja)

3.Anggota

Irman A. Zachruddin (Pemberi Kerja) Purwadi

(Pemberi Kerja)

4.Anggota

Purwadi

(Pensiunan)

5. Anggota

Rini Pudjiastuti

(Peserta Aktif) Rini Pudjiastuti

(Peserta Aktif)

6.Anggota

Sutarno

(Peserta Aktif) Sutarno

(Peserta Aktif)

Iwan Ridwan

(Pensiunan)

Jenis Program Pensiun dan Jumlah Peserta Dana Pensiun BTN menyelenggarakan Program Pensiun Manfaat Pasti (PPMP), yaitu suatu program pensiun yang menetapkan besarnya manfaat pensiun yang dijanjikan kepada peserta dengan rumus manfaat pensiun yang telah ditetapkan dalam Peraturan Dana Pensiun. 31 Des 2013

31 Des 2012

Jenis Peserta Program Pensiun 1.Peserta Aktif

2.698

2.821

- Pensiun normal

384

344

- Pensiun janda/duda

339

324

- Pensiun dipercepat

882

894

- Pensiun cacat

1

1

- Pensiun anak

16 1.622

15 1.578

- PPD

261

319

- Non PPD

137

135

48

41

446

495

2.Peserta Pensiunan:

3. Pensiun Tunda:

- PPST Jumlah peserta program

4.766

4.894



2.

IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI a.

Dasar Penyusunan Laporan Keuangan Laporan keuangan disajikan sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia berdasarkan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 18 tentang Akuntansi Dan Pelaporan Program Manfaat Purnakarya dan Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 509/KMK.06/2002 tanggal 4 Desember 2002 tentang Laporan Keuangan Dana Pensiun serta Peraturan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal Dan Lembaga Keuangan No. PER-05/BL/2012 tanggal 17 Oktober 2012 tentang Penyusunan Laporan Keuangan Dan Dasar Penilaian Investasi Bagi Dana Pensiun.

b.

Mata Uang Pelaporan Mata uang pelaporan yang digunakan dalam laporan keuangan adalah Rupiah. Seluruh angka dalam laporan keuangan ini dibulatkan menjadi dan disajikan dalam Rupiah penuh.

c.

Investasi Dasar penentuan nilai wajar jenis-jenis investasi pada laporan aset neto sesuai dengan Peraturan Ketua Bapepam LK No. PER-05/BL/2012, adalah sebagai berikut : 1. Surat Berharga Negara berdasar : a.

nilai pasar yang telah ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin dari Badan Pengawas Pasar Modal Dan Lembaga Keuangan atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional; atau

b.

nilai penebusan akhir, yaitu dalam hal Surat Berharga Negara memiliki nilai penebusan tetap (fixed redemption value) dan diperoleh untuk dipadukan dengan kewajiban manfaat pensiun atau bagian spesifik dari perogram pensiun.

2.

Tabungan pada Bank berdasar nilai nominal.

3.

Deposito Berjangka pada Bank dan Deposito On Call pada Bank berdasar nilai nominal.

4.

Sertifikat Deposito pada Bank dan Sertifikat Bank Indonesia berdasar nilai tunai.

5.

Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia berdasar nilai pasar.



2.

IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 6.

7.

8.

9.

Obligasi dan/atau Sukuk yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia berdasar : a.

nilai pasar yang telah ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin dari Badan Pengawas Pasar Modal Dan Lembaga Keuangan atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional; atau

b.

nilai penebusan akhir, yaitu dalam hal Obligasi atau Sukuk memiliki nilai penebusan tetap (fixed redemption value) dan diperoleh untuk dipadukan dengan kewajiban manfaat pensiun atau bagian spesifik dari perogram pensiun.

Unit Penyertaan Reksa Dana dari : a.

Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham dan Reksa Dana Campuran berdasar nilai aktiva bersih;

b.

Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana Dengan Penjaminan dan Reksa Dana Indeks berdasar nilai aktiva bersih;

c.

Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas berdasar nilai aktiva bersih;

Efek Beragun Aset dari Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset dan/atau Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat berbentuk Kontrak Investasi Kolektif berdasar: a.

nilai pasar yang telah ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin dari Badan Pengawas Pasar Modal Dan Lembaga Keuangan atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional, untuk efek utang yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia.

b.

nilai pasar dengan menggunakan informasi penutupan harga terakhir di Bursa Efek, untuk efek ekuitas yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia

Kontrak Opsi Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia berdasar nilai pasar dengan menggunakan informasi penutupan harga terakhir di Bursa Efek.

10. Penempatan langsung pada saham berdasar nilai yang ditetapkan penilai independen yang terdaftar di Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan. 11. Tanah dan/atau Bangunan berdasar nilai yang ditetapkan penilai independen yang terdaftar di Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan. Sedangkan untuk penyusunan Neraca, setiap jenis investasi berdasar nilai historis. Nilai Historis yang disajikan untuk setiap jenis investasi adalah sebesar harga perolehan (harga beli ditambah dengan biaya yang terjadi dalam transaksi pembelian).



2.

IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) Pada pos Tanah dan/atau Bangunan disajikan dengan memisahkan harga perolehan dikurangi akumulasi penyusutan bangunan atau hanya menggunakan harga perolehan apabila investasi dimaksud untuk dijual. Selisih antara nilai perolehan/nilai buku dengan nilai wajar tiap jenis investasi, di neraca dicatat dalam akun Selisih Penilaian Investasi (SPI). d.

Aset Operasional dan Penyusutan Aset operasional dinyatakan berdasarkan biaya perolehan setelah dikurangi dengan akumulasi penyusutan. Kecuali tanah, semua aset operasional disusutkan berdasarkan metode garis lurus (straight line method) sampai nilainya menjadi sejumlah estimasi nilai sisa aset yang bersangkutan dengan masa manfaat dan tarif sebagai berikut :

Masa Manfaat

Tarif Penyusutan

20 tahun

5%

- Kendaraan

5 tahun

20%

- Peralatan Komputer

4 tahun

25%

- Peralatan Kantor

4 tahun

25%

- Gedung

Biaya pemeliharaan dan perbaikan diakui sebagai beban pada saat terjadinya. Pengeluaran yang memperpanjang masa manfaat aset atau yang memberikan manfaat ekonomis berupa peningkatan kapasitas dikapitalisasi dan disusutkan sesuai tarif penyusutan yang sesuai. e.

Nilai Kini Aktuarial Merupakan nilai sekarang pembayaran manfaat pensiun yang akan dilakukan Dana Pensiun kepada peserta yang masih bekerja dan yang sudah pensiun, yang dihitung berdasarkan jasa yang telah diberikan. Jumlah nilai kini aktuarial disajikan berdasarkan perhitungan aktuaria pada tanggal yang sama dengan tanggal pelaporan di neraca. Dalam hal tanggal valuasi berbeda dengan tanggal neraca, jumlah nilai kini aktuarial disajikan sebesar nilai aktuarial yang diproyeksikan dalam laporan valuasi aktuaria terakhir.

f.

Selisih Nilai Kini Aktuarial Selisih nilai kini aktuarial adalah selisih antara nilai aset neto dengan nilai kini aktuarial, yang merupakan perkiraan untuk mencatat hasil usaha, iuran normal, iuran tambahan, manfaat pensiun, pengalihan dana dari/ke dana pensiun lain, peningkatan/penurunan nilai investasi, dan penyesuaian nilai kini aktuarial.



2.

IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) g.

Imbalan Kerja Karyawan Dana Pensiun menerapkan pengakuan pemberian imbalan paska kerja pada karyawan sesuai dengan ketentuan dalam Undang-Undang No. 13 tahun 2003 tentang Ketenagakerjaan dan PSAK 24 tentang Imbalan Kerja yang mengatur imbalan paska kerja. Jumlah kewajiban atas imbalan paska kerja pada akhir tahun 2013 dan 2012 dinilai oleh aktuaris PT. Bestama Aktuaria. Hasil perhitungan aktuaria adalah sebagai berikut : 2013 (Rp) Kewajiban awal periode Beban diakui tahun berjalan Imbalan paska kerja Imbalan jangka panjang lainnya Dibayar Kewajiban akhir periode

2012 (Rp)

1.262.844.786

979.489.735

420.000.000 799.033.944 883.810.842

166.173.900 117.181.151 1.262.844.786

Imbalan paska kerja memenuhi persyaratan sebagai kewajiban yang dapat diestimasi. h.

Perpajakan Dana Pensiun menghitung beban pajak penghasilan berdasarkan Laba Kena Pajak, yang berasal dari laba akuntansi ditambah atau dikurangi dengan perbedaan tetap dan perbedaan waktu. Koreksi terhadap beban pajak penghasilan akan dilakukan setelah menerima Surat Ketetapan Pajak (SKP) dari Kantor Pelayanan Pajak. Berdasarkan Undang-undang No. 11 Tahun 1992 pasal 49 ayat (2) yang bukan merupakan obyek pajak: 1. 2.

Iuran yang diterima Dana Pensiun yang pendiriannya telah disahkan Menteri Keuangan RI. Penghasilan Dana Pensiun dari modal yang ditanamkan dalam bidang-bidang tertentu.

Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan No. 234/PMK.03/2009 tanggal 29 Desember 2009 pasal 1 menyebutkan bahwa penghasilan yang diterima atau diperoleh Dana Pensiun yang pendiriannya telah disahkan Menteri Keuangan dari penanaman modal berupa : 1.

Iuran yang diterima Dana Pensiun yang pendiriannya telah disahkan Menteri Keuangan RI.

2.

Penghasilan Dana Pensiun dari modal yang ditanamkan dalam bidang-bidang tertentu.



2.

IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) h.

Perpajakan (Lanjutan) Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan No. 234/PMK.03/2009 tanggal 29 Desember 2009 pasal 1 menyebutkan bahwa penghasilan yang diterima atau diperoleh Dana Pensiun yang pendiriannya telah disahkan Menteri Keuangan dari penanaman modal berupa : 1. Bunga, diskonto, dan imbalan dari deposito, sertifikat deposito, dan tabungan, pada bank di Indonesia yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan prinsip syariah, serta Sertifikat Bank Indonesia. 2. Bunga, diskonto, dan imbalan dari obligasi, obligasi syariah (sukuk), Surat Berharga Syariah Negara, dan Surat Perbendaharaan Negara, yang diperdagangkan dan/atau dilaporkan perdagangannya pada bursa efek di Indonesia; atau 3. Dividen dari saham pada perseroan terbatas yang tercatat pada bursa efek di Indonesia. Dikecualikan sebagai objek pajak penghasilan.

i.

Pendapatan dan Beban Pendapatan dan beban diakui pada saat terjadinya dengan menggunakan metode akrual. Pendapatan bunga diakui sejalan dengan berlakunya waktu, dimulai sejak saat investasi/aset tersebut ditempatkan. Pendapatan dividen diakui pada saat dividen tersebut ditetapkan (declare) sebagai hak Dana Pensiun. Pendapatan sewa diakui sejalan dengan berlakunya waktu, dimulai sejak saat investasi/aset tersebut disewakan. Laba (rugi) pelepasan investasi merupakan laba atau rugi yang timbul dari penjualan atau pelepasan investasi, yang diakui pada saat terjadi pelepasan investasi tersebut.

j.

Iuran Jatuh Tempo Iuran terdiri dari iuran normal dan tambahan, iuran normal berasal dari peserta dan pemberi kerja, sedangkan iuran tambahan merupakan iuran yang yang harus dibayar pemberi kerja, yang besarannya ditentukan berdasarkan perhitungan aktuaris yang dimuat dalam laporan valuasi aktuaria. Iuran diakui pada saat jatuh tempo. Iuran yang sudah jatuh tempo tetapi belum diterima, dicatat sebagai piutang iuran.



2.

IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) k.

Manfaat Pensiun Pembayaran manfaat pensiun yang dibayar kepada para pensiunan dicatat dan diakui pada setiap tanggal jatuh tempo pembayaran manfaat pensiun. Manfaat pensiun yang telah jatuh tempo tetapi belum dibayarkan kepada pensiunan diakui sebagai hutang manfaat pensiun jatuh tempo.

l.

Penjabaran Mata Uang Asing Transaksi dalam mata uang asing dibukukan dengan menggunakan kurs pada saat terjadinya transaksi. Transaksi dalam mata uang asing dilaporkan dalam mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs tengah Bank Indonesia pada tanggal laporan keuangan. Selisih kurs pada akun yang tidak diklasifikasikan sebagai investasi, yang timbul karena perbedaan kurs di antara tanggal perolehan dan tanggal pelepasan atau neraca disajikan sebagai bagian dari perhitungan hasil usaha Dana Pensiun. Selisih kurs investasi yang timbul karena perbedaan kurs antara tanggal perolehan dan tanggal neraca pada prinsipnya merupakan penyesuaian terhadap nilai wajar yang harus disajikan sebagai selisih penilaian investasi. Selisih kurs investasi yang timbul karena roll over, disajikan sebagai bagian dari selisih penilaian investasi.

m.

Kebijakan Pelunasan Defisit Bila terjadi defisit didalam pendanaan maka Pemberi Kerja akan secara bertahap membayar iuran tambahan untuk melunasi defisit tersebut yang besarannya ditentukan dari hasil perhitungan valuasi aktuaria terakhir.

3.

IKHTISAR KEBIJAKAN PENDANAAN a.

Ikhtisar Demografi Peserta Setiap karyawan yang telah berusia 18 tahun atau telah menikah dan telah mempunyai masa kerja 1 tahun dan atau telah berstatus sebagai karyawan tetap yang telah mendaftar pada Dana Pensiun pada saat Ketetapan Direksi No. 31/DIR/DSDM/2008 tanggal 17 Maret 2008, disahkan oleh Menteri yaitu tanggal 4 Juni 2008, serta memenuhi persyaratan dari Pemberi Kerja berhak menjadi peserta. Kepesertaan pada Dana Pensiun dimulai sejak karyawan terdaftar sebagai peserta dan berakhir pada saat peserta meninggal dunia atau peserta yang bersangkutan telah mengalihkan haknya ke Dana Pensiun lain Usia Pensiun Normal ditetapkan 56 (lima puluh enam) tahun sedangkan Usia Pensiun Dipercepat ditetapkan sekurang-kurangnya 46 (empat puluh enam) tahun.



3.

IKHTISAR KEBIJAKAN PENDANAAN (Lanjutan) b.

Perhitungan Manfaat Pensiun Rumus Manfaat Pensiun ditetapkan F x MK x PhDP, dengan ketentuan : - F adalah Faktor Penghargaan Pertahun Masa Kerja, ditetapkan sebesar 2,5% - MK adalah Masa Kerja pada Pemberi Kerja yang termasuk Masa Kerja diluar Pemberi Kerja yang dapat diakui Pemberi Kerja dengan ketentuan setinggitingginya 32 (tiga puluh dua) tahun. Bagi peserta yang memiliki masa kerja lebih dari 32 tahun tidak dibebaskan dari kewajiban membayar iuran pensiun. - Penghasilan Dasar Pensiun (PhDP) adalah 50% dari gaji (clean wage) bulan terakhir karyawan yang berlaku sejak tanggal 1 Januari 2010.

c.

Jenis Manfaat Pensiun

Rumus

1. Manfaat Pensiun Normal (MPN)

2,5% x MK x PhDP ;

2. Manfaat Pensiun Dipercepat (MPD)

Nilai sekarang x (2,5% x MK x PhDP)

3. Pensiun Ditunda (PD)

Nilai sekarang x (2,5% x MK x PhDP)

4. Manfaat Pensiun Cacat (MPC)

2,5% x MK x PhDP ;

5. Manfaat Pensiun Janda/Duda dan Anak

70% x manfaat pensiun yang seharusnya diterima.

Kebijakan Pendiri Dalam Rangka Pendanaan Dana Pensiun BTN menganut metode pendanaan Full Funding, yaitu melaksanakan pemupukan dana sejak peserta masih aktif bekerja. Adapun sumber pendanaan adalah dalam bentuk iuran normal tahunan yang dibayar oleh Peserta dan Pemberi Kerja. Besar Iuran adalah :

d.

- Iuran Beban Peserta

: 5% x Penghasilan Dasar Pensiun (PhDP).

- Iuran Beban Pemberi Kerja

: Berdasarkan perhitungan aktuaris terakhir.

Valuasi Aktuaria Terakhir Valuasi aktuaria terakhir adalah untuk posisi per 31 Desember 2013, dengan ringkasan sebagai berikut: 1. Aktuaris -

Nama Aktuaris

: PT. Bestama Aktuaria

-

Tanggal Valuasi Aktuaria : 31 Desember 2013

-

Nomor Laporan

: 12627/DPBTN/EP-IM/01/2014

-

Tanggal Laporan

: 21 Januari 2014



3.

IKHTISAR KEBIJAKAN PENDANAAN (Lanjutan) d.

Valuasi Aktuaria Terakhir (Lanjutan) 2. Asumsi Perhitungan Aktuaria -

Metode Perhitungan

: Projected Unit Credit

-

Tingkat Bunga Aktuaria

: 9,00% per tahun

-

Tingkat Kenaikan PhDP

: 9,00% per tahun

-

Tingkat Mortalita

: Gorup Annuity Mortality Table (GAM 1971)

-

Tingkat Cacat

: 0,05% per tahun

-

Asumsi Biaya Pengelolaan :

-

Tingkat Pengunduran Diri : 1,00% per tahun

-

Tingkat Pensiun Dipercepat : 3% - 9% per tahun

-

Iuran Peserta

6,55% dari Iuran Normal dan 4,00% dari Kewajiban Aktif

: 5% dari Penghasilan Dasar Pensiun

3. Nilai Kewajiban Aktuaria dan Kewajiban Solvabilitas

-

Kewajiban Solvabilitas Kewajiban Aktuaria

31 Desember 2013 (Rp) 926.641.268.362 1.130.103.409.871

4. Besar Iuran Iuran Normal yang dibayarkan : -

Peserta Pemberi Kerja Jumlah

5,00% x PhDP 22,58% x PhDP 27,58% x PhDP



4.

IKHTISAR KEBIJAKAN INVESTASI Dalam melaksanakan kegiatan Investasi Dana Pensiun BTN berpedoman pada Peraturan Menteri Keuangan No. 199/PMK.010/2008 tanggal 5 Desember 2008 tentang Investasi Dana Pensiun dan Arahan Investasi yaitu Keputusan Direksi PT. Bank Tabungan Negara (Persero) No. 08/SK/DIR/DSP/2009 tanggal 7 Juli 2009 tentang Investasi Dana Pensiun. a.

Jenis Investasi Yang Diperkenankan dan Batasan Maksimum Kebijakan investasi yang dapat dilakukan dan batas maksimum untuk setiap jenis investasi terhadap total investasi yang diperkenankan dalam Peraturan Perundangan (PP) dan Arahan Investasi (AI) pada Dana Pensiun BTN adalah sebagai berikut:

No

Jenis Investasi

1 2 3

Surat Berharga Negara / Pemerintah Tabungan Deposito On Call Deposito Berjangka Sertifikat Deposito Sertifikat Bank Indonesia Saham Obligasi Sukuk Unit Penyertaan Reksa Dana pada: Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham Dan Reksa Dana Campuran Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana Dengan Penjaminan Dan Reksa Dana Indeks Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas Reksa Dana Yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan Di Bursa Efek Efek Beragun Aset Dari KIK EBA Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat Berbentuk KIK Kontrak Opsi Saham Penempatan Langsung Pada Saham Tanah Bangunan Tanah Dan Bangunan

4 5 6 7 8 9 10

11 12 13 14 15 16 17

Batasan PP 100% 100% 100%

Batasan AI 80% 5% 5%

100%

80%

100%

10%

100%

20%

100% 100% 100%

10% 80% 20%

100%

10%

100%

10%

10%

0%

100%

0%

100%

20%

100%

0%

100%

0%

10% 15% 15%

10% 15% 15%

15%

15%



4.

IKHTISAR KEBIJAKAN INVESTASI (Lanjutan) b. Sasaran Hasil Investasi Sasaran hasil investasi yang harus dicapai setiap tahun sekurang-kurangnya sebesar 9% (sembilan per seratus) dari total investasi. c. Penggunaan Tenaga Ahli di Bidang Investasi 1. Dalam kegiatan investasi, Dana Pensiun BTN dapat menggunakan jasa pihak ketiga. Penunjukan pihak ketiga dilakukan oleh Pendiri atas usulan dari Pengurus Dana Pensiun BTN 2. Dalam hal pengelolaan investasi Dana Pensiun BTN dialihkan ke lembaga keuangan, lembaga keuangan dimaksud harus memenuhi persyaratan sebagai berikut: • Memiliki ijin untuk bertindak sebagai manajer investasi dari instansi yang berwenang; • Memiliki pengalaman dalam memberikan jasa pengelolaan Investasi • Mampu mengelola portofolio investasi sesuai dengan ketentuan perundangundangan dan dapat mencapai tingkat hasil investasi yang ditetapkan berdasarkan data past performancenya 3. Pengelolaan investasi Dana Pensiun BTN oleh lembaga keuangan tersebut tidak boleh menyimpang dari ketentuan-ketentuan dalam Arahan Investasi Dana Pensiun BTN. Dana Pensiun BTN mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT. Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk Kustodian, mengenai pemberian layanan kustodi untuk memberikan jasa penitipan dan pengadministrasian surat berharga milik Dana Pensiun BTN.

5.

TRANSAKSI AFILIASI DAN SIFATNYA Rincian sifat hubungan dan jenis transaksi dengan pihak yang mempunyai hubungan afiliasi adalah sebagai berikut:

No.

Pihak Terafiliasi

1.

PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk

2. 3. 4. 5. 6. 7.

PT. Asuransi Binagriya Upakara PT. Binasentra Purna PT. Binayasa Putra Batara PT. Bumyagara Prawatya PT. Cakrasarana Nugraraya PT. Hotel Batara Bali Indonesia

Sifat Hubungan Afiliasi Pendiri Dana Pensiun

Anak Perusahaan

Jenis Transaksi Penempatan Investasi: Deposito On Call, Deposito Berjangka, Saham, Obligasi, Tabungan serta Penempatan Giro oleh Dana Pensiun Investasi Penempatan Langsung oleh Dana Pensiun serta Pembagian Deviden untuk Dana pensiun



6.

PORTOFOLIO INVESTASI Akun ini terdiri: 2013 (Rp) Surat Berharga Negara Deposito On Call Deposito Berjangka Sertifikat Deposito Sertifikat Bank Indonesia Saham Obligasi Unit Penyertaan Reksa Dana •

•

•

•

Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham Dan Reksa Dana Campuran Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana Dengan Penjaminan Dan Reksa Dana Indeks Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas Reksa Dana Yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan Di Bursa Efek

Efek Beragun Aset Dari KIK EBA Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat Berbentuk KIK Kontrak Opsi Saham Penempatan Langsung Tanah Bangunan Tanah Dan Bangunan Jumlah

322.691.150.492 5.000.000.000 55.200.000.000 59.774.037.500 501.984.469.915

43.276.753.484

-

-

22.435.305.237 110.377.961.000

52.877.558.670 1.173.617.236.298

2012 (%) 27,50 0,43 4,70 0,00 0,00 5,09 42,77

3,69

0,00

0,00

0,00 1,91 0,00 0,00 9,40 0,00 0,00 4,51 100,00

(Rp)

(%)

316.419.035.020 5.000.000.000 48.000.000.000 59.526.800.000 491.194.806.755

51.700.038.984

-

-

26.743.100.265 100.377.961.000

60.934.594.340 1.159.896.336.364

27,28 0,43 4,14 0,00 0,00 5,13 42,35

4,46

0,00

0,00

0,00 2,31 0,00 0,00 8,65 0,00 0,00 5,25 100,00



7.

SURAT BERHARGA NEGARA Akun ini terdiri: 2013 Nilai Wajar

Nilai Perolehan

SBSN seri IFR001 thn.2008

2.000.000.000

2.000.000.000

SBSN Seri IFR-006 th 2010

5.455.859.500

SUN seri FR0059 thn.2007

47.108.110.500

SUN Seri FR0058 thn. 2011

37.560.000.000


55.129.953.438

SUN seri FR0026 thn.2004

3.995.374.025


61.443.505.388

ORI seri 005 tahun 2008

SUN seri FR0039 thn.2005 SBSN Seri PBS-004 SUN seri FR0042 thn.2007 SUN seri FR0050 SUN seri FR0052 SUN seri FR0045 SUN Seri FR0057 SUN Seri FR0064 SUN Seri FR0068 Total

8.

2012

5.222.187.500 59.227.500.000 42.066.155.437 69.744.517.103 3.965.000.000 61.445.886.079

-

-

29.542.886.006

29.540.436.834

10.110.996.111

10.122.990.196

-

-

17.023.101.024

17.040.930.715

5.304.182.500

5.206.785.715

5.177.102.000

5.201.440.576

38.072.580.000

49.008.446.052

4.767.500.000

5.132.500.000

322.691.150.492

364.924.776.206

Nilai Wajar

Nilai Perolehan

2.108.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

21.186.000.000

15.666.562.500

55.260.000.000

54.015.000.000

28.291.375.000

27.658.930.981

47.415.114.000

45.672.647.103

3.989.511.243

3.965.000.000

51.604.954.800

51.450.886.079

12.000.800.000

7.912.888.889

29.070.116.400

29.540.436.834

10.119.240.633

10.122.990.196

15.150.000.000

10.356.733.206

17.030.922.944

17.040.930.715

14.193.000.000

10.413.571.429

7.000.000.000

5.201.440.576

-

-

-

-

316.419.035.020

293.018.018.508

DEPOSITO ON CALL Akun ini terdiri: 2013

2012

Nilai Wajar

Nilai Perolehan

Nilai Wajar

Nilai Perolehan

PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk

5.000.000.000

5.000.000.000

5.000.000.00 0

5.000.000.000

Jumlah

5.000.000.000

5.000.000.000

5.000.000.000

5.000.000.000



9.

DEPOSITO BERJANGKA Akun ini terdiri: 2013

PT. Bank Muamalat Indonesia, Tbk PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk PT. BPD Jawa Barat dan Banten, Tbk PT. BPD Jawa Tengah PT. Bank BTPN PT. Bank Bukopin Jumlah

10.

2012

Nilai Wajar

Nilai Perolehan

Nilai Wajar

Nilai Perolehan

4.000.000.000

4.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.700.000.000

2.700.000.000

12.500.000.000

12.500.000.000

3.500.000.000

3.500.000.000

12.000.000.000

12.000.000.000

19.500.000.000

19.500.000.000

15.500.000.000

15.500.000.000

15.000.000.000

15.000.000.000

6.000.000.000

6.000.000.000

10.500.000.000

10.500.000.000

-

-

55.200.000.000

55.200.000.000

48.000.000.000

48.000.000.000

SAHAM Akun ini terdiri: 2013

PT. Aneka Tambang, Tbk PT. Astra Agro Lestari, Tbk PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk PT. Indofood Sukses Makmur, Tbk PT. Jasa Marga (Persero), Tbk PT. Perusahaan Gas Negara, Tbk PT. Semen Gresik (Persero), Tbk PT. Bank Mandiri, Tbk PT. Adaro Energy, Tbk PT Indo Tambangraya Megah, Tbk PT. Tambang Bukit Asam Tbk

2012

Nilai Wajar

Nilai Perolehan

Nilai Wajar

Nilai Perolehan

1.062.750.000 -

2.206.220.021 -

1.248.000.000 2.176.850.000

2.206.220.022 2.288.758.174

3.153.750.000

3.682.464.981

4.170.000.000

4.421.401.052

2.327.250.000

3.986.472.139

2.066.250.000

2.070.529.638

825.000.000

920.403.750

-

-

1.859.287.500

2.236.557.680

5.586.250.000

5.860.839.988

1.432.000.000

1.684.012.618

-

-

5.398.225.000

6.642.394.180

1.585.000.000

1.447.601.000

4.513.750.000

5.697.472.245

4.961.250.000

5.022.806.750

-

-

914.250.000

1.373.392.200

1.496.250.000

2.453.433.937

2.181.375.000

2.453.433.937

1.377.000.000

2.823.279.375

2.038.500.000

2.823.279.375



10.

SAHAM (Lanjutan)

2013

PT. International Nickel, Tbk PT. Astra International, Tbk PT. Unilever Indonesia, Tbk PT.United Tractor, Tbk PT Indocement Tunggal Prakasa, Tbk PT. Alam Sutera Raya Indonesia, Tbk PT. Kalbe Farma, Tbk PT. Gudang Garam, Tbk. PT. Harum Energy, Tbk PT. Bank Central Asia, Tbk PT. Bumi Serpong Damai, Tbk PT. Charoen Pokphand Indonesia, Tbk PT. Indofood CBP Sukses Makmur, Tbk PT. Semen Batu Raja, Tbk PT. Telekomunikasi Indonesia, Tbk Jumlah

2012

Nilai Wajar

Nilai Perolehan

695.625.000

1.218.822.937

616.875.000

1.218.822.937

7.690.800.000

8.761.071.420

8.120.600.000

8.279.581.295

2.535.000.000

2.850.781.791

4.138.725.000

5.133.945.708

3.154.000.000

5.179.450.040

3.270.200.000

5.179.450.040

4.720.000.000

5.777.268.445

3.176.675.000

3.082.920.055

1.397.500.000

3.304.230.761

3.600.000.000

3.377.657.575

6.757.500.000

7.147.163.371

3.816.000.000

3.789.409.229

420.000.000

495.690.640

1.407.500.000

1.239.226.600

1.218.750.000

2.682.372.840

1.950.000.000

2.682.372.840

3.600.000.000

3.769.984.029

2.502.500.000

2.327.932.750

290.250.000

323.550.094

-

-

168.750.000

231.666.250

-

-

1.101.600.000

1.189.368.445

-

-

429.000.000

735.280.000

-

-

2.150.000.000

2.233.162.470

59.774.037.500

78.232.574.459

Nilai Wajar

-

59.526.800.000

Nilai Perolehan

66.279.581.165



11.

OBLIGASI Akun ini terdiri: 2013

PT. Adira Dinamika Multi Finance, Tbk PT. Astra Sedaya Finance PT. Bank CIMB Niaga, Tbk PT. Bank Ekspor Indonesia (Persero) PT. Bank Mandiri (Persero), Tbk PT. Bank OCBC NISP, Tbk PT. Bank Pan Indonesia, Tbk PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk PT. Bank Tabungan Pensiunan Nasional, Tbk PT. BPD DKI Jakarta PT. BPD Jawa Barat dan Banten, Tbk PT. Danareksa (Persero) PT. Federal International Finance PT. Indofood Sukses Makmur, Tbk PT. Indosat, Tbk PT. Jasa Marga (Persero), Tbk PT. Medco Energi Internasional, Tbk PT. Oto Multiartha PT. Perkebunan Nusantara (Persero) 5 PT. Perum Pegadaian PT. Perusahaan Listrik Negara (Persero) PT. Pupuk Kalimantan Timur

2012

Nilai Wajar

Nilai Perolehan

Nilai Wajar

Nilai Perolehan

20.000.000.000

20.000.000.000

9.000.000.000

9.000.000.000

22.067.408.648

22.100.000.000

15.000.000.000

15.000.000.000

12.065.274.916

12.126.000.000

5.000.000.000

5.000.000.000

26.025.962.011

26.040.500.000

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

75.114.129.055

75.353.000.000

82.437.365.462

82.353.000.000

26.565.200.556

27.082.500.000

22.030.794.271

17.082.500.000

3.000.000.000

3.000.000.000

5.038.962.420

5.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

-

-

-

-

15.022.556.825

15.063.500.000

34.089.472.463

34.176.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

-

-

3.000.000.000

3.000.000.000

-

-

-

5.000.000.000

13.052.043.358

13.120.000.000

13.067.099.270

13.120.000.000

86.312.791.762

86.891.500.000

77.494.885.642

77.891.500.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

12.000.000.000

7.000.000.000

12.000.000.000

12.000.000.000

19.081.243.111

19.100.000.000

25.092.480.447

25.310.000.000

12.087.417.429

12.126.000.000

5.000.000.000 26.032.687.443

3.000.000.000 5.000.000.000 1.000.000.000 4.000.000.000 11.062.841.920 20.044.206.682 37.499.343.198

5.000.000.000 31.040.500.000

3.000.000.000 5.000.000.000 1.000.000.000 4.000.000.000 11.201.000.000 20.079.500.000 37.189.000.000



11.

OBLIGASI (Lanjutan) 2013

PT. Selamat Sempurna, Tbk PT. Summit Oto Finance PT. Telekomunikasi Indonesia, Tbk PT Serasi Autoraya PT. Bank SUMUT PT. BFI Finance PT. Fast Food Indonesia PT. Bank Internasional Indonesia PT. Aneka Tambang PT. SMF PT. Bank Nagari PT. Wahana Ottomitra Multiartha PT. Bank Sulawesi Selatan PT. Mandiri Tunas Finance PT. Bank Permata, Tbk PT. Indo Mobil, Tbk PT. Bank Bukopin, Tbk PT. Mayora Indah, Tbk PT. SMART, Tbk PT. PNM, Tbk PT. CIMB Niaga Auto Finance PT. Mitra Adiperkasa, Tbk PT. AKR Corporindo, Tbk

2012

Nilai Wajar

Nilai Perolehan

Nilai Wajar

Nilai Perolehan

-

-

1.017.900.000

1.000.000.000

4.000.000.000

4.000.000.000

4.000.000.000

4.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

8.053.820.570

8.105.000.000

8.075.243.153

8.105.000.000

6.000.000.000

6.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

11.782.559.100

12.000.000.000

9.000.000.000

9.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

41.140.083.532

41.215.000.000

26.171.298.727

26.215.000.000

5.000.000.000

5.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

9.000.000.000

9.000.000.000

9.000.000.000

9.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

-

-

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

4.000.000.000

4.000.000.000

4.000.000.000

4.000.000.000



11.

OBLIGASI (Lanjutan) 2013

PT. Nippon Indosari Corporindo PT. Garuda Indonesia, Tbk PT. Adhi Karya, Tbk PT. Perkebunan Nusantara X Jumlah

12.

2012

Nilai Wajar

Nilai Perolehan

Nilai Wajar

Nilai Perolehan

1.854.693.800

2.000.000.000

-

-

2.799.510.900

3.000.000.000

-

-

1.000.000.000

1.000.000.000

-

-

2.000.000.000

2.000.000.000

-

-

501.984.469.915

504.273.000.000

491.194.806.755

491.813.000.000

UNIT PENYERTAAN REKSADANA

31-Des-13 Nilai Wajar Nilai Perolehan PT. Danareksa Investment Management PT. Manulife Aset Manajemen Indonesia PT. Panin Sekuritas, Tbk PT. Schroder Investment Management Ind. PT. Syailendra Capital PT.Fortis Investment PT. Trimegah Asset Management PT. First State Investments PT. Mandiri Manajemen Investasi PT SAM Investment Management Jumlah

31-Des-12 Nilai Wajar Nilai Perolehan

5.949.826.374

7.974.272.736

10.196.703.464

10.764.296.560

8.442.442.567

10.320.954.142

7.726.799.222

7.720.954.298

2.951.545.544

3.315.470.300

3.303.851.704

3.205.523.666

5.381.088.277

6.456.085.870

9.753.871.676

9.856.083.034

8.470.657.351

10.058.859.995

8.540.325.729

8.345.657.872

5.199.174.276

6.364.011.372

4.047.286.335

4.000.000.000

4.745.416.008

5.642.145.156

5.113.223.400

5.000.000.000

-

-

1.030.012.444

1.000.000.000

-

-

1.987.965.010

2.000.000.000

2.136.603.086

2.402.180.000

-

-

43.276.753.484

52.533.979.571

51.700.038.984

51.892.515.429



13.

EFEK BERAGUN ASET DARI KONTRAK INVESTASI KOLEKTIF EFEK BERAGUN ASET 31-Des-13 31-Des-12 Nilai Wajar Nilai Perolehan Nilai Wajar Nilai Perolehan PT. Danareksa Investment Management 22.435.305.237 22.583.762.081 26.743.100.265 26.743.100.265 22.435.305.237 22.583.762.081

14.

26.743.100.265 26.743.100.265

PENEMPATAN LANGSUNG

PT. Asuransi Binagriya Upakara PT. Batara International Finansindo PT. Binasentra Purna PT. Binayasa Karya Pratama PT. Binayasa Putra Batara PT. Bumyagara Prawatya PT. Cakrasarana Nugraraya PT. Hotel Batara Bali Indonesia PT. Pemeringkat Efek Indonesia Jumlah



3.789.973.000

4.034.000.000

3.789.973.000

4.034.000.000

539.818.000

1.933.500.364

539.818.000

1.933.500.364

41.108.134.000

5.600.000.000

41.108.134.000

5.600.000.000

4.809.596.000

1.175.000.000

4.809.596.000

1.175.000.000

24.078.343.000

14.970.000.000

14.078.343.000

4.970.000.000

516.168.000

3.688.232.100

516.168.000

3.688.232.100

10.331.223.000

9.972.277.000

10.331.223.000

11.020.688.872

25.049.243.000

10.496.293.750

25.049.243.000

10.496.293.750

155.463.000

50.000.000

155.463.000

50.000.000

110.377.961.000

51.919.303.214

100.377.961.000

42.967.715.086

Nilai wajar per 31 Desember 2013 dan 2012 atas investasi penempatan langsung untuk seluruh penempatan berdasar nilai yang ditetapkan penilai independen KJPP Tri, Santi & Rekan dengan laporan No. 6.7.8.9.12.13.14/SHM/KJPP-TS/I/2012 tanggal 13 Januari 2012, metode yang digunakan dalam penilaian adalah Discounted of Economic Income Method atau Discounted Cash Flow Valuation dengan asumsi kenaikan pendapatan dan beban usaha diproyeksikan sesuai dengan kenaikan rata-rata historikal.



15.

TANAH DAN BANGUNAN 31-Des-13 386.126.566 66.276.000 97.431.540 364.398.030 232.756.400 691.356.030

Ak. Penyusutan Bangunan (157.932.806) (45.540.000) (50.801.540) (169.823.030) (138.671.400) (441.656.030)

10.042.780.000

(6.361.776.648)

3.681.003.352 34.467.848.250

11.881.124.566

(7.366.201.454)

4.514.923.112 52.877.558.670

Nilai Perolehan Tanah & Bangunan di Jakarta Tanah & Bangunan di Surabaya Tanah & Bangunan di Bandung Tanah & Bangunan di Malang Tanah & Bangunan di Bekasi Tanah & Bangunan di Bogor Tanah & Bangunan (Gedung WPB) Jumlah

Nilai Perolehan Tanah & Bangunan di Jakarta Tanah & Bangunan di Surabaya Tanah & Bangunan di Bandung Tanah & Bangunan di Malang Tanah & Bangunan di Bekasi Tanah & Bangunan di Bogor Tanah & Bangunan (Gedung WPB) Jumlah

838.077.132 66.276.000 97.431.540 364.398.030 275.271.100 926.253.030

Nilai Buku 228.193.760 20.736.000 46.630.000 194.575.000 94.085.000 249.700.000

31-Des-12 Ak. Penyusutan Nilai Buku Bangunan (385.876.084) 452.201.048 (45.540.000) 20.736.000 (50.801.540) 46.630.000 (169.823.030) 194.575.000 (163.949.100) 111.322.000 (611.753.030) 314.500.000

Nilai Wajar 3.029.244.000 718.100.000 1.294.086.000 4.621.237.000 2.975.362.000 5.771.681.420

Nilai Wajar 8.629.521.000 718.100.000 1.294.086.000 4.621.237.000 3.518.364.000 7.685.438.090

9.932.780.000

(5.782.291.655)

4.150.488.345 34.467.848.250

12.500.486.832

(7.210.034.439)

5.290.452.393 60.934.594.340



15.

TANAH DAN BANGUNAN (Lanjutan) Nilai wajar per 31 Desember 2013 dan 2012 atas investasi tanah dan bangunan disemua lokasi berdasar nilai yang ditetapkan penilai independen KJPP Tri, Santi & Rekan dengan laporannya KJPP Tri, Santi & Rekan dengan laporannya No. 3.4.5/APP/KJPPTS/I/2012 tanggal 13 Januari 2012, metode yang digunakan dalam penilaian adalah Market Data Approach dan Cost Approach dengan asumsi bahwa sertifikat tanah adalah baik, mudah dijual dan bebas dari gadai dan lain-lain ikatan serta bahwa pemilikan "fee simple" dapat dioperkan.

16.

SELISIH PENILAIAN INVESTASI

31 DESEMBER 2013 Surat Berharga Negara Deposito On Call Deposito Berjangka Saham Obligasi Unit Penyertaan Reksa Dana Efek Beragun Aset Dari KIK EBA Penempatan Langsung Tanah dan Bangunan Jumlah

Nilai Wajar 322.691.150.492 5.000.000.000 55.200.000.000 59.774.037.500 501.984.469.915 43.276.753.484 22.435.305.237 110.377.961.000 52.877.558.670 1.173.617.236.298

Nilai Perolehan 364.924.776.206 5.000.000.000 55.200.000.000 78.232.574.459 504.273.000.000 52.533.979.571 22.583.762.081 51.919.303.214 4.514.923.112 1.139.182.318.644

Surat Berharga Negara Deposito On Call Deposito Berjangka Saham Obligasi Unit Penyertaan Reksa Dana Efek Beragun Aset Dari KIK EBA Penempatan Langsung Tanah dan Bangunan Jumlah

Nilai Wajar 316.419.035.020 5.000.000.000 48.000.000.000 59.526.800.000 491.194.806.755 51.700.038.984 26.743.100.265 100.377.961.000 60.934.594.340 1.159.896.336.364

Nilai Perolehan 293.018.018.508 5.000.000.000 48.000.000.000 66.279.581.165 491.813.000.000 51.892.515.429 26.743.100.265 42.967.715.086 5.290.452.393 1.031.004.382.847

SPI (42.233.625.714) (18.458.536.959) (2.288.530.085) (9.257.226.087) (148.456.844) 58.458.657.786 48.362.635.558 34.434.917.655

31 DESEMBER 2012 SPI 23.401.016.512 (6.752.781.165) (618.193.245) (192.476.446) 57.410.245.914 55.644.141.947 128.891.953.518



17.

KAS & BANK Akun ini terdiri: 2013 (Rp)

18.

2012 (Rp)

Kas PT. Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk PT. Bank Commonwealth

33.983.000 3.672.886.013 2.090.029.590 -

15.246.800 3.103.683.061 2.367.622.144 190.000

Jumlah

5.796.898.603

5.486.742.005

PIUTANG IURAN 2013 (Rp)

19.

20.

2012 (Rp)

Iuran Normal Pemberi Kerja Iuran Normal Peserta Iuran Tambahan

-

-

Jumlah

-

-

BEBAN DIBAYAR DIMUKA 2013 (Rp)

2012 (Rp)

Asuransi Lain-lain

33.542.395 2.500.000

23.103.623 28.956.354

Jumlah

36.042.395

52.059.977

PIUTANG INVESTASI Terdiri dari: 31 Des 2013 (Rp) Pelepasan Saham PT. Bank Tabungan Negara (Persero), -Tbk – Custody Pelepasan Tanah & Bangunan

1,697,000,000 1.697.000.000

31 Des 2012 (Rp)

942.354.000 942.354.000



21.

PIUTANG HASIL INVESTASI Akun ini merupakan piutang hasil investasi atas: 31 Des 2013 (Rp) Piutang Bunga Deposito On Call Piutang Bunga Deposito Berjangka Piutang Bunga Obligasi Piutang Surat Berhaga Pemerintah Piutang Sewa Tanah dan Bangunan

22.

31 Des 2012 (Rp)

9.863.014 115.784.247 6.255.521.407 4.875.096.389 750.002

4.280.822 96.575.342 6.516.214.976 5.134.216.431 360.000

11.257.015.058

11.751.647.571

ASET OPERASIONAL 31 Des 2013 Saldo 1/1/2013 (Rp) Harga perolehan; Kendaraan Perangkat komputer Peralatan kantor

Dikurangi: Akumulasi penyusutan : Kendaraan Perangkat komputer Peralatan kantor

NILAI BUKU

Mutasi Penambahan Pengurangan (Rp) (Rp)

Saldo 31/12/2013 (Rp)

1.622.350.000 598.333.939 585.533.234

15.550.000 14.099.000 70.535.600

24.800.000 -

1.637.900.000 578.632.939 656.068.834

2.797.217.173

100.184.000

24.800.000

2.872.601.773

948.676.650 532.419.513 438.780.654

324.855.827 30.577.293 103.802.524

22.071.538 -

1.273.532.477 540.925.268 542.583.178

1.919.876.817

459.235.644

22.071.538

2.357.040.923

877.340.356

515.560.850



22.

ASET OPERASIONAL (Lanjutan) 31 Des 2012 Saldo 1/1/2012 (Rp) Harga perolehan; Kendaraan Perangkat komputer Peralatan kantor

Dikurangi: Akumulasi penyusutan : Kendaraan Perangkat komputer Peralatan kantor

NILAI BUKU

23.

Mutasi Penambahan Pengurangan (Rp) (Rp)

1.622.350.000 588.243.939 585.533.234

1.090.000 -

-

2.796.127.173

1.090.000

624.206.658 497.603.407 343.868.041

324.469.992 34.816.106 94.912.613

-

1.465.678.106

454.198.711

-

Saldo 31/12/2012 (Rp) 1.622.350.000 598.333.939 585.533.234 2.797.217.173

1.330.449.067

948.676.650 532.419.513 438.780.654 1.919.876.817 877.340.356

ASET LAIN-LAIN 31 Des 2013 (Rp) Akun ini terdiri dari: Perolehan: Perlengkapan Rumah Sewa dan Gedung Wisma Purna Batara Perpanjangan HGB dan Ijin Perbaikan Rumah Sewa, Gedung dan Kantor Penyisihan & Akumulasi: Perlengkapan Rumah Sewa dan Gedung Wisma Purna Batara

31 Des 2012 (Rp)

777.317.770 80.217.301

866.683.395 128.578.300

499.913.357 1.357.448.428

783.526.971 1.778.788.666

618.753.948 618.753.948

656.578.657 656.578.657

738.694.480

1.122.210.009



24.

NILAI KINI AKTUARIAL Nilai kini aktuarial merupakan kewajiban Dana Pensiun dalam memenuhi pembayaran manfaat pensiun kepada peserta yang jumlahnya didasarkan atas perhitungan aktuaria. Nilai kini aktuarial per 31 Desember 2013 dan 2012 disajikan berdasarkan perhitungan aktuaris PT. Bestama Aktuaria dalam laporan No.12627/DPBTN/EP-IM/01/2014 tanggal 21 Januari 2014 dan laporan No.12333/DPBTN/EP/01/2013 tanggal 14 Januari 2013. 2013 2012 (Rp) (Rp)

25.

Nilai Kini Aktuarial Awal Tahun Penyesuaian Valuasi Aktuaria

1.018.823.040.194 111.280.369.677

798.921.222.388 219.901.817.806

Nilai Kini Aktuarial Akhir Tahun

1.130.103.409.871

1.018.823.040.194

SELISIH NILAI KINI AKTUARIAL Selisih nilai kini aktuarial bukan surplus (defisit) dalam rangka pendanaan. Surplus (defisit) pendanaan Dana Pensiun harus dilihat dalam laporan aktuaris Dana Pensiun. Rincian perubahan selisih nilai kini aktuarial adalah sebagai berikut:

31-Des-13 Selisih Nilai Kini Aktuarial Awal Tahun Kenaikan (Penurunan) Aset Neto: Hasil Usaha s/d Tahun Lalu Hasil Usaha Periode Berjalan Peningkatan/Penurunan Nilai Investasi Iuran Normal Iuran Tambahan Manfaat Pensiun Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain Penyesuaian Valuasi Aktuaria Selisih Nilai Kini Aktuarial Akhir Tahun

151.598.165.274 (1.244.099.245) 127.235.773.676 (94.457.035.863) 40.579.445.336 (54.892.326.273) (111.280.369.677) 57.539.553.228

31-Des-12 125.207.302.566 (782.334.658) 145.186.850.378 13.425.857.848 39.061.528.173 (38.725.446.032) (131.775.593.000) 151.598.165.274



26.

HUTANG INVESTASI Akun ini terdiri: 2013 (Rp) Penempatan saham PT Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk - Custody Jumlah

27.

2012 (Rp)

-

1.045.378.300

-

1.045.378.300

PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA Akun ini terdiri: 2013 (Rp) Pendapatan Sewa Diterima Dimuka Rumah sewa Pendapatan Sewa Diterima Dimuka Gedung WPB Jumlah

28.

98.580.071 -

317.537.542 216.276.337

98.580.071

533.813.878

BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR 2013 (Rp)

29.

2012 (Rp)

2012 (Rp)

Beban Personil Beban Kantor & Lainnya Beban Investasi Lainnya Beban Jasa Pihak Ketiga Hutang PPh Badan Hutang Pajak Lainnya

2.672.962.050 179.000.000 38.452.475 26.250.000 986.770.082 112.190.962

2.196.858.300 41.774.293 635.503 159.785.935

Jumlah

4.015.625.569

2.399.054.031

LIABILITAS LAIN 2013 (Rp) Cadangan Kewajiban Imbalan Pasca Kerja Cadangan Dana Kesejahteraan Sosial Lain-lain Jumlah

2012 (Rp)

883.810.842 975.467.453 42.000.650

1.262.844.786 846.508.739 3.619.885.080

1.901.278.945

5.729.238.605



30.

PENDAPATAN BUNGA 2013 (Rp)

31.

32.

33.

2012 (Rp)

Deposito on call Deposito Berjangka Obligasi Surat Berharga Pemerintah Efek Beragun aset

195.630.137 3.580.418.033 51.825.591.907 24.747.665.005 2.050.630.672

195.861.088 2.223.874.760 54.582.724.268 21.472.728.663 -

Jumlah

82.399.935.753

78.475.188.779

PENDAPATAN DEVIDEN 2013 (Rp)

2012 (Rp)

Saham Penempatan Langsung

1.481.414.636 28.981.891.838

1.477.583.987 22.570.350.316

Jumlah

30.463.306.474

24.047.934.303

2013 (Rp)

2012 (Rp)

PENDAPATAN SEWA

Rumah Sewa Gedung WPB

678.232.016 1.398.857.522

1.008.958.460 1.223.557.230

Jumlah

2.077.089.538

2.232.515.690

LABA (RUGI) PELEPASAN INVESTASI 2013 (Rp)

2012 (Rp)

Saham Obligasi Unit Penyertaan Reksadana Surat Berharga Pemerintah Tanah dan Bangunan

6.061.747.638 910.599.993 5.252.914.426 7.575.439.146 14.418.035.137

3.349.918.880 606.500.000 3.605.104.118 38.622.981.490 13.198.280.711

Jumlah

34.218.736.340

59.382.785.199



34.

BEBAN PEMELIHARAAN TANAH DAN BANGUNAN Akun ini terdiri:

35.

2013 (Rp)

2012 (Rp)

Beban Pemeliharaan Beban Asuransi Beban PBB Biaya Perijinan & Perpanjangan HGB Amortisasi Biaya Perbaikan

319.155.465 35.027.736 131.611.346 73.360.999 245.882.099

562.998.802 44.428.768 61.018.600 15.547.000 -

Jumlah

805.037.645

683.993.170

BEBAN PENYUSUTAN BANGUNAN Akun ini terdiri: 2013 (Rp)

36.

2012 (Rp)

Penyusutan Bangunan & Perlengkapan Rumah Sewa Penyusutan Bangunan & Perlengkapan Gedung WPB

79.276.233 579.029.785

164.915.696 436.847.815

Jumlah

658.306.018

601.763.511

2013 (Rp) 473.126.411 42.250.000 152.539.390

2012 (Rp) 457.982.981 34.150.000 216.234.559

232.225.017

324.190.010

900.140.817

1.032.557.550

BEBAN INVESTASI LAIN

Jasa Custodian Notaris PPH Pasal 4 Ayat 2 (Final) Lain-lain(masing-masing saldo kurang dari Rp50.000.000 Jumlah



37.

GAJI/HONOR KARYAWAN, PENGURUS DAN DEWAN PENGAWAS

Gaji Karyawan / Honor Pengurus & Pengawas Insentif Beban PPh 21 Tunjangan Imbalan Akhir Masa Jabatan Bantuan Transport Iuran Pensiun Karyawan ke DPLK Olah Raga, Kesenian, dan Rekreasi Beban Asuransi Pegawai Beban Pengobatan Pendidikan dan Seminar Lain-lain (masing-masing saldo kurang dari Rp 50.000.000) Jumlah 38.

2013 (Rp) 4.148.689.000

2012 (Rp) 3.858.207.400

2.196.300.000 1.186.078.050 1.166.670.700 420.000.000 215.707.500 181.724.300 181.128.200 579.794.978 85.078.284 44.840.000

1.920.600.000 975.435.300 1.089.984.100 337.863.651 217.930.000 166.173.900 155.045.000 570.468.250 65.532.100 52.400.000

12.477.900

20.738.200

10.418.488.912

9.430.377.901

BEBAN KANTOR 2013 (Rp) Service Charge Representasi BBM, Pelumas, Parkir, dan Taksi Telepon Biaya Rapat Dinas & Jamuan Biaya Perjalanan Dinas Barang Cetakan Sumbangan Lain-lain (masing-masing saldo kurang dari Rp 50.000.000) Jumlah

2012 (Rp)

404.514.716 119.695.900 136.975.350 108.221.000 314.200.350 187.276.400 113.371.900 45.342.500

297.299.890 116.388.500 137.910.100 102.784.700 201.740.080 195.518.600 93.064.330 32.880.500

102.428.035

68.590.396

1.532.026.151

1.246.177.096



39.

BEBAN PEMELIHARAAN 2013 (Rp)

40.

2012 (Rp)

Beban Pemeliharaan Ruang Kantor DP-BTN Beban Pemeliharaan Aktiva Operasional

130.453.669 83.629.700

98.456.636 65.916.900

Jumlah

214.083.369

164.373.536

BEBAN PENYUSUTAN Akun ini terdiri: 2013 (Rp)

41.

Beban Penyusutan Kendaraan Beban Penyusutan Komputer Beban Penyusutan Perlengkapan Kantor

324.855.827 33.305.754 103.802.524

324.469.992 34.816.106 94.912.613

Jumlah

461.964.105

454.198.711

BEBAN JASA PIHAK KETIGA 2013 (Rp)

42.

2012 (Rp)

2012 (Rp)

Jasa Aktuaris Jasa Penilai Jasa Akuntan Publik Jasa Pembuatan Sistem Aplikasi (siDAPEN) Jasa Penyedia Outsourching

27.720.000 53.680.000 69.000.000 131.247.600 201.998.364

78.230.000 61.765.000 16.500.000 131.247.600 76.264.478

Jumlah

483.645.964

364.007.078

LABA (RUGI) PENJUALAN AKTIVA OPERASIONAL 2013 (Rp) Laba (Rugi) Penjualan Kendaraan

2012 (Rp)

Laba (Rugi) Penjualan Aktiva Operasional Lainnya

321.040

-

Jumlah

321.040

-



43.

PENDAPATAN LAIN DILUAR INVESTASI Akun ini terdiri: 2013 (Rp)

44.

2012 (Rp)

Pendapatan Jasa Giro Bank Lain-lain

232.041.762 -

397.678.059 151

Jumlah

232.041.762

397.678.210

PAJAK PENGHASILAN Akun ini terdiri dari: 2013 (Rp) Pendapatan 1.Pendapatan sebelum koreksi fiskal 149.391.430.907 2.Koreksi Fiskal (120.409.217.951) Pendapatan setelah koreksi fiskal 28.982.212.956 b. Biaya 1. Biaya sebelum koreksi fiskal 15.473.692.981 2. Koreksi Fiskal (3.853.412.981) Biaya setelah koreksi fiskkal 11.620.280.00 c. % Bobot Pendapatan Yg Merupakan Objek Pajak (a3:a1) 19,40% d. Jumlah Biaya yang diperkenankan (b.3 x c) 2.254.355.739 e. Pendapatan Kena Pajak (a3-d) 26.727.857.218 f. Pendapatan g. Pajak Penghasilan Badan (f x Tarif Pajak) 2013 : 25% x 26.727.857.000 6.681.964.250 2012 : 25% x 21.487.213.000 h. Pajak Penghasilan Dibayar Dimuka PPh Pasal 23 PPh Pasal 25 Jumlah -

2012 (Rp)

a.

i.

PPh Badan Kurang Bayar PPh psl 29 (g - h)

6.681.964.250

164.536.102.182 (141.965.751.714) 22.570.350.468 13.977.448.553 (6.081.460.524) 7.895.988.029 13,72% 1.083.137.468 21.487.213.000

5.371.803.250 5.371.803.250



45.

IURAN JATUH TEMPO Akun ini terdiri:

46.

2013 (Rp)

2012 (Rp)

Iuran Normal Pemberi Kerja Iuran Normal Peserta Iuran Tambahan

33.162.799.837 7.416.645.499 -

31.801.040.702 7.260.487.471 -

Jumlah

40.579.445.336

39.061.528.173

2013 (Rp)

2012 (Rp)

Manfaat Pensiun Bulanan Manfaat Pensiun Lumpsum (100%) Manfaat Pensiun Lumpsum (20%) Pengembalian Iuran Peserta

38.011.758.923 13.392.621.400 3.847.945.950 -

31.972.785.342 3.849.474.790 2.870.874.900 32.311.000

Jumlah

54.892.326.273

38.725.446.032

MANFAAT PENSIUN Akun ini terdiri:

47.

PENJELASAN MENGENAI KEKAYAAN UNTUK PENDANAAN Sesuai dengan pasal 6 ayat 2 Keputusan Menteri Keuangan RI No.510/KMK.06/2002 tanggal 2 Desember 2002 dan perubahan atas Keputusan Menteri Keuangan RI tersebut yaitu Peraturan Menteri Keuangan RI tersebut yaitu Peraturan Menteri Keuangan No.113/PMK.05/2005 tanggal 18 November 2005, bahwa kekayaan untuk pendanaan dihitung dari aktiva bersih dikurangi dengan: a. Kekayaan dalam sengketa, atau diblokir dari pihak yang berwenang; b. Iuran, baik sebagian atau seluruhnya yang pada tanggal perhitungan akturia belum disetor ke Dana Pensiun lebih dari 3 (tiga) bulan sejak tanggal jatuh temponya; c. Kekayaan yang ditempatkan di luar negeri; d. Jenis kekayaan yang dikategorikan sebagai piutang lain-lain dan aktiva lain-lain; e. Selisih lebih nilai investasi dari batasan per pihak sebagaimana yang ditetapkan dalam Keputusan Menteri Keuangan tentang Investasi Dana Pensiun; f. Selisih lebih nilai investasi dari batasan per jenis untuk tanah, bangunan, tanah dan bangunan sebagaimana ditetapkan dalam Keputusan Menteri Keuangan tentang Investasi Dana Pensiun.



47.

PENJELASAN MENGENAI KEKAYAAN UNTUK PENDANAAN (Lanjutan)

Penjelasan mengenai kekayaan pendanaan per 31 Desember dengan perincian sebagai berikut: Kekayaan untuk Pendanaan Aktiva Bersih: Dikurangi: Kekayaan dalam sengketa/diblokir Iuran yang belum disetor lebih dari 3 bulan Kekayaan yang ditempatkan di luar negeri Piutang lain-lain Aktiva lain-lain Selisih lebih nilai investasi dari batasan per pihak Selisih lebih nilai investasi dari batasan per jenis investasi untuk tanah, bangunan, tanah dan bangunan

Jumlah 48.

2013 (Rp)

2012 (Rp)

1.187.642.963.099 1.170.421.205.468 738.694.480 -

1.122.210.009 -

1.186.904.268.618 1.169.298.995.459

REKLASIFIKASI AKUN Beberapa akun dalam laporan keuangan tahun 2012 yang digunakan sebagai saldo awal dan pembanding telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian laporan keuangan tahun 2013.

49.

PERSETUJUAN LAPORAN KEUANGAN Seluruh bagian laporan keuangan yang tertera dalam laporan ini telah disetujui oleh Pengurus dan disetujui untuk diterbitkan pada tanggal 24 Januari 2014




LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN ATAS LAPORAN PORTOFOLIO INVESTASI DANA PENSIUN BTN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013

DAFTAR ISI

Halaman I. LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

1

II. PERNYATAAN PENGURUS III. LAPORAN PORTOFOLIO INVESTASI

2

IV. LAPORAN HASIL INVESTASI TAHUNAN

3

V. ANALISIS Analisis Investasi Analisis Kesesuaian Investasi Terhadap Batasan Kuantitatif Investasi Per Pihak Analisis Kesesuaian Investasi Terhadap Batasan Kuantitatif Investasi Per Jenis Analisis Kesesuaian Investasi Terhadap Batasan Kuantitatif Investasi Khusus

6 7 8 9

VI. PENGUNGKAPAN Penggunaan Penerima Titipan Surat Berharga Negara Deposito On Call Dan Deposito Berjangka Saham Obligasi Unit Penyertaan Reksa Dana & Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estate Berbentuk KIK Efek Beragun Aset Dari KIK EBA Penempatan Langsung Pada Saham Tanah, Bangunan, Tanah Dan Bangunan

10 11 12 13 14 20 21 22 23

/͘ >WKZEh/dKZ/EWEE

//͘ WZEzdEWE'hZh^

///͘ >WKZEWKZdK&K>/K/Es^d^/

Halaman : 2 DANA PENSIUN BTN PROGRAM MANFAAT PASTI

LAPORAN PORTOFOLIO INVESTASI PER 31 DESEMBER 2013

No

Jenis Investasi

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Surat Berharga Negara Tabungan Deposito On Call Deposito Berjangka Sertifikat Deposito Sertifikat Bank Indonesia Saham Obligasi Sukuk Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham Dan Reksa Dana Campuran Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana Dengan Penjaminan Dan Reksa Dana Indeks Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas Reksa Dana Yang Unit Penyertaannya Diperdagangkan Di Bursa Efek Efek Beragun Aset Dari KIK EBA Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat Berbentuk KIK Kontrak Opsi Saham Penempatan Langsung Pada Saham Tanah Bangunan Tanah Dan Bangunan

11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

Total Investasi

Per 31 Desember 2013 322.691.150.492 5.000.000.000 55.200.000.000 59.774.037.500 501.984.469.915 43.276.753.484

Per 31 Desember 2012 316.419.035.020 5.000.000.000 48.000.000.000 59.526.800.000 491.194.806.755 51.700.038.984

-

-

-

-

-

-

22.435.305.237 -

26.743.100.265 -

110.377.961.000 52.877.558.670

100.377.961.000 60.934.594.340

1.173.617.236.298

1.159.896.336.364

/s͘ >WKZE,^/>/Es^d^/d,hEE

10

9

8

7

6

5

4

3

2

Unit penyertaan Reksa Dana pada: Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham Dan Reksa Dana Campuran

Sukuk

Obligasi

Saham

Sertifikat Bank Indonesia

Sertifikat Deposito

Deposito Berjangka

Deposito On Call

Tabungan

Surat Berharga Negara

(2)

(1)

1

Jenis Investasi

No

-

-

-

51.825.591.907

-

-

-

3.580.418.033

195.630.137

-

24.747.665.005

(3)

Bunga/bagi hasil

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.481.414.636

(4)

Deviden

(5)

Sewa

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5.252.914.426

-

-

910.600.000

6.061.747.638

-

-

-

-

-

7.575.439.146

(6)

Laba/Rugi Pelepasan

Hasil Investasi yang Terealisasi (Dalam Rupiah)

LAPORAN HASIL INVESTASI TAHUNAN PERIODE 1 JANUARI S.D. 31 DESEMBER 2013

DANA PENSIUN BTN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI

(7)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Lainnya

(9.064.749.641)

-

-

(1.670.336.841)

(11.705.755.795)

-

-

-

-

-

(65.634.642.226)

(8)

Hasil Investasi Yang Belum Terealisasi

-

-

-

261.035.493

31.440.151

-

-

-

-

-

169.730.185

(9)

Beban Investasi

(3.811.835.215)

-

-

50.804.819.573

(4.194.033.672)

-

-

3.580.418.033

195.630.137

-

(33.481.268.260)

(10) =(3)+(4)+(5) +(6)+(7)+(8)-(9)

Hasil Investasi Bersih

Halaman : 3

18

17

16

15

14

13

12

11

(2)

(1)

Tanah

Penempatan Langsung Saham

Kontrak Opsi Saham

Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana Dengan Penjaminan dan Reksa Dana Indeks Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas Reksa Dana Yang Unit Penyer taannya Diperdagangkan di Bursa Efek Efek Beragun Aset dari KIK EBA Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat berbentuk KIK

Jenis Investasi

No

-

-

-

-

-

-

-

2.050.630.625

(3)

Bunga/bagi hasil

-

-

-

-

-

-

-

28.981.891.838

(4)

Deviden

(5)

Sewa

-

-

-

-

-

-

-

-

(6)

Laba/Rugi Pelepasan




-

-

-

-

-

-

-

-

(7)

-

-

-

-

-

-

-

-

Lainnya

-

-

-

-

1.048.411.872

-

-

(148.456.844)

(8)


-

-

-

-

228.345.000

-

-

11.800.598

(9)

Beban Investasi

-

-

-

-

29.801.958.710

-

-

1.890.373.223

(10) =(3)+(4)+(5) +(6)+(7)+(8)-(9)


Halaman : 4

20

(e) ROI = a d

X 100%

(d) Rata-rata investasi =

(c) Total Investasi akhir

(a) Total (b) Total Investasi awal

Tanah dan Bangunan

Bangunan

(2)

(1)

19

Jenis Investasi

No

b+c 2

30.463.306.474

82.399.935.753

-

-

(4)

Deviden

-

(3)

Bunga/bagi hasil

-

2.077.089.538

2.077.089.538

(5)

Sewa

-

34.218.736.340

14.418.035.137

(6)

Laba/Rugi Pelepasan




(7)

-

-

-

Lainnya

-

(94.457.035.863)

(7.281.506.389)

(8)


-

2.363.484.480

1.661.133.053

(9)

Beban Investasi

-

4,49%

1.173.617.236.298 1.166.756.786.331

1.159.896.336.364

52.338.547.762

7.552.485.233

(10) =(3)+(4)+(5) +(6)+(7)+(8)-(9)


Halaman : 5

s͘ E>/^/^

Halaman : 6 DANA PENSIUN BTN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI ANALISIS INVESTASI PER 31 DESEMBER 2013

No.

Pertanyaan

Ya*)

1

Apakah Dana Pensiun telah melakukan evaluasi atas pelaksanaan kebijakan manajemen risiko?

¥

2

Apakah investasi Dana Pensiun telah sesuai dengan ketentuan dalam Arahan Investasi? 2.1 Apakah hasil investasi telah mencapai sasaran investasi yang ditetapkan dalam Arahan Investasi? 2.2

2.3

Apakah batas maksimum proporsi kekayaan Dana Pensiun yang ditempatkan untuk setiap jenis investasi sesuai dengan Arahan Investasi? Apakah batas maksimum proporsi kekayaan Dana Pensiun yang pada satu pihak sesuai dengan Arahan Investasi?

¥ ¥ ¥ ¥

2.4

Apakah Dana Pensiun tidak melanggar penempatan pada obyek investasi yang dilarang sebagaimana diatur Arahan Investasi?

¥

2.5

Apakah likuiditas minimum pada akhir periode telah sesuai dengan ketentuan dalam Arahan Investasi?

¥

2.6

Apakah telah dilakukan pengkajian yang memadai untuk penempatan dan pelepasan investasi?

¥

2.7

3

Apakah Pengurus menggunakan tenaga ahli, penasihat, lembaga keuangan dan jasa lain dalam pengelolaan investasi sesuai dengan Arahan Investasi? (Khusus untuk PPIP) apakah alokasi hasil investasi ke rekening peserta sesuai dengan ketentuan?

Tidak*)

4

Apakah pada saat penempatan, seluruh investasi pada obligasi, sukuk, dan efek beragun asset dari KIK EBA ditempatkan pada efek yang berperingkat minimal A?

5

Apakah seluruh investasi pada efek beragun aset dari KIK EBA dan unit penyertaan investasi real estate berbentuk KIK telah ditempatkan pada efek yang melalui penawaran umum? Pada saat melakukan penempatan investasi pada kontrak opsi saham: 6.1 Apakah kontrak opsi saham tersebut ditempatkan pada opsi jual atas saham yang dimiliki oleh Dana Pensiun?

6

8

--

--

--

¥ ¥

--

--

Apakah Dana Pensiun memiliki investasi saham paling rendah 10% dari total investasi?

--

--

Pada saat melakukan penempatan investasi pada reksa dana berbentuk KIK penyertaan terbatas: 7.1 Apakah Dana Pensiun memiliki investasi paling rendah Rp 200 milyar? 7.2 Apakah Dana Pensiun memiliki manajemen risiko yang memadai? Apakah dasar penilaian investasi telah sesuai dengan ketentuan ?

--

--

-¥

--

6.2 7

--

*) Jawablah sesuai kondisi Dana Pensiun selama periode 1 Januari 2013 s.d. 31 Desember 2013 (kecuali dinyatakan lain). Untuk setiap jawaban ”tidak” dilengkapi dengan uraian pendukung yang memadai. Apabila pertanyaan tidak relevan bagi Dana Pensiun maka kolom tersebut diisi dengan tanda (--).

Halaman : 7 DANA PENSIUN BTN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI ANALISIS KESESUAIAN INVESTASI TERHADAP BATAS KUANTITATIF INVESTASI PER PIHAK PER 31 DESEMBER 2013

Investasi

Tanggal Ketidaksesuaian*)

Nama Pihak

1

----

----

1. 2. 3.

----

----

% Dari Total Investasi ----

2

----

----

1. 2. 3.

----

----

----

3

----

----

1. 2. 3.

----

----

----

No.

Jenis

Nilai (Rp)

*) Kolom Tanggal ketidaksesuaian diisi dengan tanggal penempatan dimana terdapat penempatan investasi yang tidak sesuai dengan Undang-undang Dana Pensiun, Peraturan Menteri Keuangan, atau Arahan Investasi; Apabila tidak terdapat ketidaksesuaian selam periode laporan, kolom-kolom agar diisi dengan tanda (--)

Halaman : 8 DANA PENSIUN BTN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI ANALISIS KESESUAIAN INVESTASI TERHADAP BATAS KUANTITATIF INVESTASI PER JENIS PER 31 DESEMBER 2013

No.

Tanggal Ketidaksesuaian*)

1 2 3 4 5

------

Jenis Investasi (% dari total investasi) Reksa Dana Berbentuk KIK Penempatan Langsung Pada Penyertaan Terbatas Saham -----------

Tanah dan atau Bangunan ------

*) Kolom Tanggal ketidaksesuaian diisi dengan tanggal penempatan dimana terdapat penempatan investasi yang tidak sesuai dengan Undang-undang Dana Pensiun, Peraturan Menteri Keuangan, atau Arahan Investasi; Apabila tidak terdapat ketidaksesuaian selam periode laporan, kolom-kolom agar diisi dengan tanda (--)

Halaman : 9 DANA PENSIUN BTN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI ANALISIS KESESUAIAN INVESTASI TERHADAP BATASAN KUANTITATIF INVESTASI KHUSUS PER 31 DESEMBER 2013

No.

1

Jenis Investasi Dengan Batasan Khusus

Jumlah

Investasi pada pihak yang merugi 1.1

Nama Pihak 1

1.2

Nama Pihak 2

1.3

Nama Pihak 3

2

Penempatan Langsung pada Saham

3

Tanah dan atau Bangunan

Total Investasi dengan batasan khusus (a) Total Investasi Dana Pensiun (b) Persentasi investasi batasan khusus (a/b)

110.377.961.000 52.877.558.670

163.255.519.670 1.173.617.236.298 13,91%

s/͘ WE'hE'
Halaman : 10 DANA PENSIUN BTN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI PENGGUNAAN PENERIMAAN TITIPAN PER 31 DESEMBER 2013

No. 1

Nama Penerima Titipan PT. Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk - BNI Custody

Nomor Kontrak

Tanggal Kontrak

Masa Perjanjian

028/XII/ PJC/2009

30/12/2009

Berlaku sejak ditandatangani sampai dengan diakhiri oleh salah satu pihak

Jenis Investasi 1. 2.

Surat Berharga Negara Saham

3.

Obligasi

4.

Efek Beragun Aset Dari KIK EBA Tanah Dan Bangunan

5. Total

(Rp)

Jumlah Biaya yang Dibebankan (Rp)

322.691.150.492

163.370.973

59.774.037.500

30.734.406

501.984.469.915

250.009.816

22.435.305.237

13.807.786

52.877.558.670

3.600.000

959.762.521.814

461.522.981

Jumlah Dana yang Dititipkan

Obligasi Negara (per produk) 1 Pemerintah RI 2007 Seri FR0045 2 Pemerintah RI 2011 Seri FR0057 3 Pemerintah RI 2011 Seri FR0058 4 Pemerintah RI 2007 Seri FR0059 5 Pemerintah RI 2007 Seri FR0065 6 Surat Berharga Syariah Negara IFR-006 7 Pemerintah RI 2007 Seri FR0064 8 Pemerintah RI 2007 Seri FR0068 9 Pemerintah RI 2004 Seri FR0026 10 Surat Berharga Syariah Negara IFR-001 11 Pemerintah RI 2007 Seri FR0042 12 Pemerintah RI 2009 Seri FR0052 13 Pemerintah RI 2012 Seri FR0062 14 Surat Berharga Syariah Negara PBS-004

Nama produk

Total Surat Berharga Negara

1

No.

DANA PENSIUN BTN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI SURAT BERHARGA NEGARA PER 31 DESEMBER 2013

15/04/2011 19/04/2011 12/01/2012 16/02/2012 29/08/2012 08/10/2010 29/01/2013 31/10/2013 31/08/2004 26/08/2008 06/02/2007 25/08/2009 07/02/2012 14/02/2012

Tanggal Perolehan

364.924.776.206

357.265.000.000

5.000.000.000 5.000.000.000 40.000.000.000 55.000.000.000 69.647.000.000 5.000.000.000 48.811.000.000 5.000.000.000 4.000.000.000 2.000.000.000 10.000.000.000 16.893.000.000 60.988.000.000 29.926.000.000

(Rp)

(Rp) 5.206.785.715 5.201.440.576 42.066.155.437 59.227.500.000 69.744.517.103 5.222.187.500 49.008.446.052 5.132.500.000 3.965.000.000 2.000.000.000 10.122.990.196 17.040.930.715 61.445.886.079 29.540.436.834

Nilai Nominal

Nilai Perolehan

15/05/2037 15/05/2041 15/06/2032 15/05/2027 15/05/2033 15/03/2030 15/05/2028 15/03/2034 15/10/2014 15/08/2015 15/07/2027 15/08/2030 15/04/2042 15/02/2037

Tanggal Jatuh Tempo

7 6,63 10,3 6,13 6,13 11 11,80 10,3 10,50 6,38 6,1

47.108.110.500 55.129.953.438 5.455.859.500 38.072.580.000 4.767.500.000 3.995.374.025 2.000.000.000 10.110.996.111 17.023.101.024 61.443.505.388 29.542.886.006 322.691.150.492

9,5 8,25

5.177.102.000 37.560.000.000

9,75

Tingkat Bunga / Nisbah

5.304.182.500

(Rp)

Nilai Wajar

Halaman : 11

%

%

%

%

%

%

%

%

%

%

%

%

%

%

Halaman : 12 DANA PENSIUN BTN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEPOSITO ON CALL DAN DEPOSITO BERJANGKA PER 31 DESEMBER 2013 Nilai Nominal No.

1

Nama Bank / No. Bilyet

Tanggal Penempatan

Tanggal Jatuh Tempo

Jangka Waktu

Tingkat Bunga / Nisbah

Deposito On Call PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk 1

A 1503679

24/12/2013

Total Deposito On Call 2

(Rp)

Nilai Nominal Dalam Mata Uang Asing *)

5.000.000.000

-

07/01/2014

14

Hari

28/03/2014

3

Bulan

10,00

%

31/03/2014

6

Bulan

9,00

%

10/03/2014

3

Bulan

%

28/03/2014

3

Bulan

%

31/03/2014

3

Bulan

%

29/01/2014

3

Bulan

9,25

%

30/01/2014

3

Bulan

9,25

%

10/01/2014

3

Bulan

16/01/2014

3

Bulan

16/01/2014

3

Bulan

17/01/2014

1

Bulan

29/01/2014

6

Bulan

06/02/2014

6

Bulan

12/02/2014

6

Bulan

28/03/2014

6

Bulan

31/03/2014

6

Bulan

28/01/2014

3

Bulan

24/03/2014

3

Bulan

10/04/2014

6

Bulan

30/03/2014

6

Bulan

30/03/2014

6

Bulan

22/03/2014

3

Bulan

29/03/2014

3

Bulan

9,00

%

5.000.000.000

Deposito Berjangka PT. Bank Muamalat Indonesia, Tbk 2

3613231

28/12/2013

3

3776008

30/09/2013

2.000.000.000

-

2.000.000.000

-

700.000.000

-

1.000.000.000

-

1.000.000.000

-

1.500.000.000

-

2.000.000.000

-

PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk 3

SY 011146

10/12/2013

4

SY 036815

28/12/2013

5

SY 011123

31/12/2013

PT. BPD Jawa Barat dan Banten, Tbk AA 6 0009627 AA 7 0010505 PT. BPD Jawa Tengah

29/10/2013 30/10/2013

8

1092994

10/10/2013

9

1069032

16/10/2013

10

1064357

16/10/2013

11

1093539

17/12/2013

12

093279

29/07/2013

13

1093292

06/08/2013

14

1093297

12/08/2013

15

1093377

28/09/2013

16

1093380

30/09/2013

17

DH202167

28/10/2013

18

DH223182

24/12/2013

19

2013708224

10/10/2013

20

2013708024

30/09/2013

21

2013708089

30/09/2013

22

2013704943

22/12/2013

2013703873

29/12/2013

2.000.000.000

-

1.500.000.000

-

1.500.000.000

-

5.000.000.000

-

1.500.000.000

-

1.000.000.000

-

2.000.000.000

-

3.000.000.000

-

2.000.000.000

9,00 9,00 9,00 11,00 8,25 8,25 8,25 9,00 9,00

% % % % % % % % %

PT. Bank BTPN 5.000.000.000 10.000.000.000

-

9,75 11,00

% %

PT. Bank Bukopin

23

Total Deposito Berjangka

2.000.000.000

-

2.000.000.000

-

2.000.000.000

-

3.000.000.000

-

1.500.000.000 55.200.000.000

-

9,00 9,00 9,00 10,00 9,00

% % % % %

Halaman : 13 DANA PENSIUN BTN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI SAHAM PER 31 DESEMBER 2013

No.

Nama Emiten

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25

PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk. PT. Aneka Tambang, Tbk PT. International Nickel Indonesia, Tbk PT. Indo Tambang Raya, Tbk PT. Tambang Bukit Asam (Persero), Tbk. PT. Jasa Marga (Persero), Tbk PT. Unilever, Tbk PT. Astra International, Tbk. PT. United Tractor Tbk. PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk. PT. Kalbe Farma, Tbk. PT. Harum Energy, Tbk. PT. Alam Sutra, Tbk. PT. Bank Mandiri (Persero), Tbk. PT. Indocement Tunggal Prakarsa, Tbk. PT. Gudang Garam, Tbk. PT. Bank Central Asia, Tbk. PT. Semen Gresik, Tbk. PT. Bumi Serpong Damai, Tbk PT. Charoen Pokphand Indonesia, Tbk PT. Indofood CBP Sukses Makmur, Tbk PT. Indofood Sukses Makmur, Tbk PT Perusahaan Gas Negara, Tbk PT. Semen Baturaja, Tbk PT. Telekomunikasi Indonesia, Tbk Total Saham

Perolehan Jumlah Total (Rp) Lembar 2.675.000 3.986.472.139 975.000 2.206.220.021 262.500 1.218.822.937 52.500 2.453.433.937 135.000 2.823.279.375 393.500 2.236.557.680 97.500 2.850.781.791 1.131.000 8.761.071.420 166.000 5.179.450.040 435.000 3.682.464.981 5.406.000 7.147.163.371 325.000 2.682.372.840 3.250.000 3.304.230.761 575.000 5.697.472.245 236.000 5.777.268.445 10.000 495.690.640 375.000 3.769.984.029 381.500 6.642.394.180 225.000 323.550.094 50.000 231.666.250 108.000 1.189.368.445 125.000 920.403.750 320.000 1.684.012.618 1.300.000 735.280.000 1.000.000 2.233.162.470 78.232.574.459

Harga Pasar Total (Rp) 2.327.250.000 1.062.750.000 695.625.000 1.496.250.000 1.377.000.000 1.859.287.500 2.535.000.000 7.690.800.000 3.154.000.000 3.153.750.000 6.757.500.000 1.218.750.000 1.397.500.000 4.513.750.000 4.720.000.000 420.000.000 3.600.000.000 5.398.225.000 290.250.000 168.750.000 1.101.600.000 825.000.000 1.432.000.000 429.000.000 2.150.000.000 59.774.037.500

03/07/2013 04/07/2013

Obligasi II BII Finance Tahun 2013 seri B

Obligasi Berkelanjutan I ROTI Tahap I Th 2013

Bank BTPN berkelanjutan II/2013 Seri B Tahap I

Obligasi Berkelanjutan I Garuda Indonesia Tahap I tnh 2013

Bank Tabungan Negara XIII/2009 Seri C

Astra Sedaya Finance XII-D Th.2011

Astra Sedaya Finance Berkelanjutan I/2012 C

Summit Oto Finance IV/2010 seri D

Adira Dinamika Multifinance IV/2010 seri E

Adira Dinamika Multifinance V/2011 Seri D

Adira Dinamika MF berkelanjutan I/2011 Seri C

Adira Dinamika MF berkelanjutan I Thp III/2012 Seri C

Adira Dinamika MF berkelanjutanII Thp I/2013 Seri D

Obligasi Berkelanjutan II ADMF Thp II Th 2013 Seri B

WOM Finance V/2011 - D

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

03/03/2011

23/10/2013

28/02/2013

27/09/2012

16/12/2011

26/05/2011

29/10/2010

29/10/2010

21/02/2012

25/02/2011

29/05/2009

11/06/2013

19/06/2013

09/07/2009

Bank Jabar VI/2009 Seri B

2

08/01/2009

Tanggal Perolehan

PLN X/2009 Seri A

Nama Obligasi

1

No.

DANA PENSIUN BTN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI OBLIGASI PER 31 DESEMBER 2013

2.000.000.000

3.000.000.000

5.000.000.000

2.000.000.000

5.000.000.000

3.000.000.000

2.000.000.000

4.000.000.000

7.000.000.000

2.000.000.000

11.000.000.000

3.000.000.000

5.000.000.000

2.000.000.000

3.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

(Rp)

Nilai Perolehan

2.000.000.000

3.000.000.000

5.000.000.000

2.000.000.000

5.000.000.000

3.000.000.000

2.000.000.000

4.000.000.000

7.000.000.000

2.000.000.000

11.000.000.000

3.000.000.000

5.000.000.000

2.000.000.000

3.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

(Rp)

Nilai Nominal

04/03/2015

24/10/2016

01/03/2018

27/09/2017

16/12/2016

27/05/2015

29/10/2014

28/10/2014

21/02/2017

25/02/2015

29/05/2014

05/07/2018

04/07/2018

11/06/2018

19/06/2018

10/07/2014

09/01/2014

Tanggal Jatuh Tempo

2.000.000.000

3.000.000.000

5.000.000.000

2.000.000.000

5.000.000.000

3.000.000.000

2.000.000.000

4.000.000.000

7.000.000.000

2.000.000.000

11.169.632.100

2.799.510.900

4.551.832.500

1.854.693.800

2.782.559.100

2.038.962.420

2.003.553.200

(Rp)

Nilai Wajar

idAA

idAA+

idAA+

idAA+

idAA+

idAA+

idAA

idAA-

idAA+

idAA-

idAA-

idA

AA-(idn)

idAA+

idAA+

idA+

idAA-

Rating Saat Pembelian

idAA

idAA

idAA+

idAA+

idAA+

idAA+

idAA+

idAA

idAA+

idAA+

idAA

idA

AA-(idn)

idAA‐

idAA+

idAA-

idAAA

Rating Pada Tanggal Laporan

Halaman : 14

11,00

10,50

8,90

8,75

9,00

10,00

9,25

9,75

8,60

10,00

12,25

9,25

8,25

8,00

8,25

12,50

14,75

Tingkat Suku Bunga

21/12/2011 11/06/2012 19/02/2013

Indo Mobil Finance I/2012-C

Serasi Auotoraya III/2012 Seri D

SMF Berkelanjutan I Th 2011 Seri C

Obligasi Berkelanjutan I BFI Finance Indonesia Th 2012 Seri C

Obligasi Berkelanjutan I BFI Finance Indonesia Tahap II Th 2013 Seri C

Obligasi PNM I Th 2012

Obligasi Niaga Auto Finance 2012 seri B

Bank Jabar VII/2011 Seri C

Bank Tabungan Negara XII/2006

Bank Tabungan Negara XIV/2010 D

Bank Tabungan Negara XV/2011

Obligasi Berkelanjutan I Bank BTN Tahap I Tahun 2012

Obligasi Berkelanjutan I Bank BTN Tahap II Tahun 2013

Bank Ekspor Indonesia IV/2009 Seri D

Indonesia Exim Bank I/2010 Seri D

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

08/07/2010

17/06/2009

26/03/2013

04/06/2012

28/06/2011

11/06/2010

19/09/2006

09/02/2011

22/11/2012

11/10/2012

04/07/2012

08/05/2013

09/06/2011

Indo Mobil Finance IV/2011-C

19

19/05/2011

Mandiri Tunas Finance VI/2011 Seri D

Nama Obligasi

Tanggal Perolehan

18

No


2.000.000.000

10.000.000.000

4.000.000.000

4.000.000.000

20.000.000.000

21.068.000.000

15.285.000.000

3.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

1.000.000.000

2.000.000.000

3.000.000.000

2.000.000.000

1.000.000.000

(Rp)

Nilai Perolehan

2.000.000.000

10.000.000.000

4.000.000.000

4.000.000.000

20.000.000.000

20.000.000.000

15.000.000.000

3.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

1.000.000.000

2.000.000.000

3.000.000.000

2.000.000.000

1.000.000.000

(Rp)

Nilai Nominal

08/07/2017

18/06/2016

26/03/2023

05/06/2022

28/06/2021

11/06/2020

19/09/2016

09/02/2018

22/11/2015

12/10/2017

19/02/2016

12/06/2015

21/12/2014

05/07/2016

08/05/2017

09/06/2015

19/05/2015

Tanggal Jatuh Tempo

2.000.000.000

10.000.000.000

4.000.000.000

4.000.000.000

20.000.000.000

20.789.595.477

15.154.901.478

3.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

1.000.000.000

2.000.000.000

3.000.000.000

2.000.000.000

1.000.000.000

(Rp)

Nilai Wajar

idAAA

idAAA

idAA

idAA

idAA

idAA-

idA

idA

idAA

idA

idA

idA

idAA

idA+

idA

idA

idA+


idAAA

idAAA

idAA

idAA

idAA

idAA

idAA

idAA-

idAA+

idA

idA+

idA+

idAA

idA+

idA

idA

idAA


Halaman : 15

10,00

12,75

7,90

7,90

9,50

10,25

12,75

10,40

8,10

9,10

9,00

8,50

8,48

8,75

8,50

10,65

10,70

Tingkat Suku Bunga

Indonesia Exim Bank Berkelanjutan I/2011 Seri C

Bank DKI VI Th. 2011 Seri B

Bank BTPN I/2009 Seri B

Bank BTPN II/2010 Seri B

Bank BTPN III/2010 Seri B

Bank BTPN Berkelanjutan I/2011-B

Bank BTPN Berkelanjutan II/2012-B

Bank Nagari VI/2010

Bank Sulselbar I th 2011 Seri B

Bank SUMUT III/2011

BII Berkelanjutan I Tahap I/2011 Seri B

Bank Panin III/2009

Obligasi Berkelanjutan I Bank Panin Thp I Th 2012

Obligasi Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga Thp II Th 2013 seri C

PLN VII/2004

PLN VIII/2006 SERI A

PLN IX/2007 Seri A

PLN IX/2007 Seri B

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

Nama Obligasi

35

No


09/07/2007

09/07/2007

21/06/2006

10/11/2004

20/11/2013

20/12/2012

06/10/2009

06/12/2011

05/07/2011

03/05/2011

13/01/2011

03/08/2012

28/06/2011

08/12/2010

18/05/2010

07/10/2009

16/06/2011

19/12/2011

Tanggal Perolehan

5.046.000.000

4.000.000.000

13.202.000.000

16.018.500.000

5.000.000.000

3.000.000.000

5.000.000.000

2.000.000.000

8.105.000.000

3.000.000.000

1.000.000.000

5.000.000.000

5.000.000.000

1.000.000.000

5.000.000.000

6.082.500.000

3.000.000.000

3.000.000.000

(Rp)

Nilai Perolehan

5.000.000.000

13.000.000.000 4.000.000.000

16.000.000.000

5.000.000.000

3.000.000.000

5.000.000.000

2.000.000.000

8.000.000.000

3.000.000.000

1.000.000.000

5.000.000.000

5.000.000.000

1.000.000.000

5.000.000.000

6.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

(Rp)

Nilai Nominal

10/07/2022

10/07/2017

21/06/2016

11/11/2014

20/11/2018

20/12/2017

06/10/2014

06/12/2016

05/07/2016

12/05/2016

13/01/2016

03/08/2017

28/06/2016

22/12/2015

18/05/2015

07/10/2014

16/06/2016

20/12/2018

Tanggal Jatuh Tempo

5.032.021.020

13.062.811.983 4.000.000.000

16.002.050.493

5.000.000.000

3.000.000.000

5.000.000.000

2.000.000.000

8.053.820.570

3.000.000.000

1.000.000.000

5.000.000.000

5.000.000.000

1.000.000.000

5.000.000.000

6.013.368.056

3.000.000.000

3.000.000.000

(Rp)

Nilai Wajar

idA

idA

idA

idA

AAA(idn)

AA-(idn)

AA-(idn)

idAA+

idA+

idA

idA

AA-(idn)

AA-(idn)

AA-(idn)

AA-(idn)

idA

idA+

idAAA


idAAA

idAAA

idAAA

idAAA

idAAA

idAA

idAA

idAAA

idA+

idA

idA

AA-(idn)

AA-(idn)

AA-(idn)

AA-(idn)

AA-(idn)

idA+

idAAA


Halaman : 16

10,90

10,40

13,60

12,25

9,75

8,15

11,50

8,75

10,13

10,40

9,88

8,75

9,90

9,20

10,60

12,00

9,90

8,50

Tingkat Suku Bunga

PLN XI/2010 Seri A

PLN XI/2010 Seri B

PLN XII/2010 Seri B

PLN Bkljt I Thp I Th 2013 Seri B

PLN Bkljt I Thp II Th 2013 Seri B

Danareksa V/2010 Seri B

Danareksa Bklt I Tahap I Th 2012 B

Fast Food I Tahun 2011

Mayora Indah IV Th 2012

Mitra Adiperkasa Berkelanjutan I Tahap I Th 2012 Seri B

Indosat V Tahun 2007 Seri B

Indosat VI Tahun 2008 Seri B

Indosat VIII Tahun 2012 Seri A

Telkom II/2010 Seri B

Jasa Marga XII Seri Q/2006

Jasa Marga XIII Seri R/2007

Jasa Marga XIV Seri JM/ 2010

Jasa Marga Berkelanjutan I Tahap I Tahun 2013 Seri C

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

67

68

69

70

Nama Obligasi

53

No


27/09/2013

12/10/2010

20/06/2007

06/07/2006

06/07/2010

27/06/2012

09/04/2008

28/05/2007

12/12/2012

09/05/2012

06/10/2011

09/01/2013

11/01/2011

10/12/2013

04/07/2013

08/07/2010

12/01/2010

12/01/2010

Tanggal Perolehan

2.000.000.000 5.000.000.000

19.143.000.000

8.033.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

4.000.000.000

9.063.500.000

3.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

6.000.000.000

3.000.000.000

19.218.500.000

12.406.500.000

6.000.000.000

(Rp)

Nilai Perolehan

2.000.000.000 5.000.000.000

19.000.000.000

8.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

4.000.000.000

9.000.000.000

3.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

6.000.000.000

3.000.000.000

18.000.000.000

12.000.000.000

6.000.000.000

(Rp)

Nilai Nominal

27/09/2018

12/10/2020

21/06/2017

06/07/2016

06/07/2020

27/06/2019

09/04/2015

29/05/2017

12/12/2017

09/05/2019

06/10/2016

09/01/2018

11/01/2016

10/12/2023

07/05/2023

08/07/2022

12/01/2020

12/01/2017

Tanggal Jatuh Tempo

2.000.000.000 5.000.000.000

19.081.129.306

8.008.343.156

2.000.000.000

2.000.000.000

4.000.000.000

9.022.556.825

3.000.000.000

2.000.000.000

2.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

6.000.000.000

3.000.000.000

18.966.535.824

12.245.819.242

6.000.000.000

(Rp)

Nilai Wajar

idAA

idAA

idA+

idA

idAAA

idAA+

idAA+

idAA+

idAA-

idAA-

idAA

idA

idA

idAAA

idAAA

idAA+

idAA-

idAA-


idAA

idAA

idAA

idAA

idAAA

idAA+

idAA+

idAA+

id AA-

id AA-

idAA

idA

idA

idAAA

idAAA

idAAA

idAAA

idAAA


Halaman : 17

8,90

9,35

10,25

13,50

10,20

8,63

10,80

10,65

8,45

8,50

9,50

8,80

10,20

9,60

8,25

10,40

12,55

11,95

Tingkat Suku Bunga

Pegadaian XI/2006 Seri A

Pegadaian XII/2007 Seri A

Pegadaian XIII/2009 Seri B

Pegadaian berkelanjutan I tahun 2011 seri C

Medco Energi Internasional III Th 2012

Antam Berkelanjutan I/2011 Seri B

Pupuk Kalimantan Timur II/2009

SMART Berkelanjutan I Tahap I Th 2012 Seri B

AKR Corporindo Th 2012 Seri B

Adhi Karya Bkljt I Thp II Th 2013 Seri B

Obligasi I PT Perkebunan Nusantara X Th 2013

Bank BRI Subordinasi II Tahun 2009

Bank Panin Subordinasi III/2010

Bank Mandiri Subordinasi I/2009

Bank OCBC NISP Subordinasi III/2010

Bank CIMB Niaga Subordinasi I/2010

Bank CIMB Niaga Subordinasi II/2010

Subordinasi Permata II/2011

72

73

74

75

76

77

78

79

80

81

82

83

84

85

86

87

88

Nama Obligasi

71

No


28/06/2011

05/08/2011

08/07/2010

29/06/2010

11/12/2009

09/11/2010

22/12/2009

04/07/2013

15/03/2013

21/12/2012

03/07/2012

04/12/2009

14/12/2011

18/06/2012

11/10/2011

30/06/2009

04/09/2007

22/05/2006

Tanggal Perolehan

11.050.000.000 15.215.000.000

6.050.000.000

5.000.000.000

12.126.000.000

18.040.500.000

3.000.000.000

2.000.000.000

1.000.000.000

4.000.000.000

3.000.000.000

2.000.000.000

3.000.000.000

2.000.000.000

1.000.000.000

4.114.000.000

3.000.000.000

5.006.000.000

(Rp)

Nilai Perolehan

11.000.000.000 15.000.000.000

6.000.000.000

5.000.000.000

12.000.000.000

18.000.000.000

3.000.000.000

2.000.000.000

1.000.000.000

4.000.000.000

3.000.000.000

2.000.000.000

3.000.000.000

2.000.000.000

1.000.000.000

4.000.000.000

3.000.000.000

5.000.000.000

(Rp)

Nilai Nominal

28/06/2018

23/12/2020

08/07/2017

30/06/2017

11/12/2016

09/11/2017

22/12/2014

05/07/2018

15/03/2020

21/12/2019

03/07/2019

04/12/2014

14/12/2021

19/06/2017

11/10/2021

01/07/2017

04/09/2017

23/05/2016

Tanggal Jatuh Tempo

11.037.718.260 15.140.083.532

6.029.690.388

5.000.000.000

12.065.274.916

18.025.962.011

3.000.000.000

2.000.000.000

1.000.000.000

4.000.000.000

3.000.000.000

2.000.000.000

3.000.000.000

2.000.000.000

1.000.000.000

4.050.587.500

3.000.000.000

5.001.455.858

(Rp)

Nilai Wajar

idAA-

idAA

idAA-

idAA-

idAA+

idAA-

idAA+

idA

idAA-

idAA-

idAA-

idAA

idAA

idAA-

idAA +

idAA +

idAA +

idA


idAA

idAA

idAA

idAA

idAA+

idAA-

idA+

idA

idA

idAA-

idAA-

idAA+

idAA

idAA-

idAA+

idAA+

idAA+

idAA+


Halaman : 18

11,00

10,85

11,30

11,35

11,85

10,50

10,95

8,90

8,50

8,75

9,25

10,75

9,05

8,75

9,00

12,65

10,03

13,10

Tingkat Suku Bunga

Subordinasi Bukopin Berkelanjutan I/2012

94 Total Obligasi

BII Sub Berkelanjutan I Tahap II/2012

Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank Permata Tahap I Th 2012 Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank Permata Tahap II Th 2012 BII Sub Berkelanjutan I Tahap I/2011

Subordinasi Permata II/2013

Nama Obligasi

93

92

91

90

89

No


06/03/2012

31/10/2012

06/12/2011

19/12/2012

14/06/2012

24/12/2013

Tanggal Perolehan

504.273.000.000

9.000.000.000

2.000.000.000

5.000.000.000

6.000.000.000

5.000.000.000

15.000.000.000

(Rp)

Nilai Perolehan

500.000.000.000

9.000.000.000

2.000.000.000

5.000.000.000

6.000.000.000

5.000.000.000

15.000.000.000

(Rp)

Nilai Nominal

06/03/2019

31/10/2019

06/12/2018

19/12/2019

15/06/2019

24/12/2020

Tanggal Jatuh Tempo

501.984.469.915

9.000.000.000

2.000.000.000

5.000.000.000

6.000.000.000

5.000.000.000

15.000.000.000

(Rp)

Nilai Wajar

idA

idAA

idAA

idAA-

idAA-

idAA-


idA

idAA

idAA+

idAA

idAA

idAA


Halaman : 19

9,25

9,25

10,00

9,40

8,90

12,00

Tingkat Suku Bunga

5

4

3

2

1

No.

Nama Penerbit

Schroders Dana Prestasi Plus

3

Panin Dana Unggulan

Manulife Dana Campuran II

SAM Indonesian Equity Fund

Tram Consumption Plus

Manulife Saham Andalan

Danareksa Mawar Konsumer 10

Danareksa Mawar komoditas 10

PT. Syailendra Capital

PT. Panin Sekuritas

PT. Manulife Aset Mnj Indonesia

PT.SAM Inv Manajemen

PT. Trimegah Asset Management

PT. Manulife Aset Mnj Indonesia

PT.Danareksa Investment Mngt

PT.Danareksa Investment Mngt

PT. Syailendra Capital

PT. Schroder Investment Mngt

PT.Fortis Investment

PT.Fortis Investment

Total Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat berbentuk KIK

Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat berbentuk KIK

Total Reksa Dana yang Unit Penyertaannya diperdagangkan di Bursa Efek

Reksa Dana yang Unit Penyertaannya diperdagangkan di Bursa Efek

Total Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas

Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas

Total Reksa Dana terproteksi, Reksa Dana dengan Penjaminan dan Reksa Dana Indeks

Syailendra Balanced Opportunity Fund Total Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham dan Reksa Dana Campuran Reksa Dana terproteksi, Reksa Dana dengan Penjaminan dan Reksa Dana Indeks

12

11

10

9

8

7

6

5

Syailendra Equity Opportunity F.

BNP Paribas Solaris

2

4

BNP Paribas Ekuitas/Fortis

1

NAB

2.185,36

5.926,42

2.488,13

1.858,32

1.354,19

1.946,87

1.626,20

1.014,28

3.629,54

25.702,61

2.213,39

17.778,70

Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham dan Reksa Dana Campuran

Unit Penyertaan Reksa Dana pada:

Nama Produk

1.962.544,91

559.439,25

1.238.861,97

1.292.662,51

4.166.446,59

3.718.031,89

3.231.370,83

2.681.136,19

1.589.730,80

251.184,05

971.231,69

237.041,98

Unit

Nilai Perolehan

-

-

-

-

52.533.979.571

4.288.863.483

3.315.470.300

3.082.446.585

2.402.180.000

5.642.145.156

7.238.507.557

5.254.858.824

2.719.413.912

5.769.996.512

6.456.085.870

2.149.713.917

4.214.297.455

Total (Rp)

1.914,98

5.275,90

2.120,28

1.652,87

1.138,96

1.564,19

1.301,13

650,99

2.964,29

21.422,89

1.831,58

14.429,03

NAB

1.962.544,91

559.439,25

1.238.861,97

1.292.662,51

4.166.446,59

3.718.031,89

3.231.370,83

2.681.136,19

1.589.730,80

251.184,05

971.231,69

237.041,98

Unit

Nilai Wajar

-

-

-

-

43.276.753.484

3.758.234.245

2.951.545.544

2.626.734.265

2.136.603.086

4.745.416.008

5.815.708.302

4.204.433.527

1.745.392.847

4.712.423.106

5.381.088.277

1.778.888.545

3.420.285.731

Total (Rp)

Halaman : 20

DANA PENSIUN BTN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI UNIT PENYERTAAN REKSA DANA & UNIT PENYERTAAN DANA INVESTASI REAL ESTATE BERBENTUK KIK PER 31 DESEMBER 2013

Total Efek Beragun Aset dari KIK EBA

KIK-EBA DSMF II 2009 KPR BTN Kelas A KIK-EBA Danareksa BTN01-KPR Kelas A KIK-EBA Danareksa BTN02-KPR Kelas A KIK-EBA Danareksa BTN03-KPR Kelas A Th 2012 KIK-EBA Danareksa BTN04-KPR Kelas A2 Th 2013

1 2 3 4

5

Nama Produk

No.

Nama Penerbit

PT. Danareksa Investment Management

PT. Danareksa Investment Management PT. Danareksa Investment Management PT. Danareksa Investment Management PT. Danareksa Investment Management

DANA PENSIUN BTN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI EFEK BERAGUN ASET DARI KIK EBA PER 31 DESEMBER 2013

20/12/2013

10/11/2009 27/12/2010 15/11/2011 12/12/2012

Tanggal Perolehan

22.583.762.081

5.000.000.000

1.935.632.002 5.670.634.861 7.578.779.228 2.398.715.990

(Rp)

Nilai Perolehan

AAA

AAA AAA AAA AAA

Rating Perolehan

22.435.305.237

4.996.240.000

1.941.238.947 5.673.763.350 7.507.975.999 2.316.086.941

(Rp)

Nilai Wajar

22.583.762.081

5.000.000.000

1.935.632.002 5.670.634.861 7.578.779.228 2.398.715.990

(Rp)

Nilai Jatuh Tempo

Halaman : 21

AAA

AAA AAA AAA AAA

Rating Pada Tanggal Pelaporan

PT. Batara Internasional Finansindo

PT. Binasentra Purna

PT. Binayasa Karya Pratama

PT. Binayasa Putra Batara

PT. Bumyagara Prawatya

PT. Cakrasarana Nugraraya

PT. Hotel Batara Bali Indonesia

PT. Pemeringkat Efek Indonesia

2

3

4

5

6

7

8

9

21/12/1993

17/12/1992

07/05/1991

20/08/1990

03/01/1992

01/09/2004

18/12/1987

20/12/1984

30/07/1990

Tanggal

Total Penempatan Langsung Pada Saham

PT. Asuransi Binagriya Upakara

Nama Perusahaan

1

No.

DANA PENSIUN BTN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI PENEMPATAN LANGSUNG PADA SAHAM PER 31 DESEMBER 2013

50

100.000

32

1.890.740

500

25

80

1.800

1.200

0,50%

35,08%

80,00%

48,00%

100,00%

5,00%

80,00%

4,74%

40,00%

Penempatan Awal Jumlah Persentase Lembar Kepemilikan

17.330.455.480

50.000.000

10.000.000.000

32.000.000

3.643.455.480

500.000.000

25.000.000

80.000.000

1.800.000.000

1.200.000.000

Total (Rp)

50

125.012

19.944.554

1.913.976

14.970

310

5.600

1.800

4.034

0,50%

53,05%

80,52%

46,57%

99,40%

62,00%

80,00%

0,98%

3,31%

51.919.303.214

50.000.000

10.496.293.750

10.022.442.622

3.688.232.100

14.970.000.000

1.175.000.000

5.600.000.000

1.933.500.364

4.034.000.000

Nilai Perolehan Per Tanggal Laporan Jumlah Persentase Total (Rp) Lembar Kepemilikan

110.377.961.000

155.463.000

25.049.243.000

10.331.223.000

516.168.000

24.078.343.000

4.809.596.000

41.108.134.000

539.818.000

3.789.973.000

Nilai Wajar (Rp)

Halaman : 22

2497 / AP 158329

605 / AV 757166

607 / AV 757169

619 / AV 007413

608 / AV 757171

618 / AV 007412

5 / AA 550197

1294 / AO 376576

486 / AO 376568

3529 / AY 213825

1717 / B 8522045

1719 / B 8522047

1724 / B 8522052

86 / B 7848601

85 / B 7860400

88 / B 7848603

77 / B 7860390

139 / B 7848635

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

Lokasi

Perum Kemang Pratama Blok O-26

Perum Kemang Pratama Blok Z-4

Perum Kemang Pratama Blok Y-16



Tebet Mas Real Estate No. E. 27



Jl. Suterejo Indah Blk LL/35

Jl. Retawu No. 30

Jl. Tumenggung Suryo No. 42

Perum Sukamulya Indah 3/4

Villa Duta Jl.Lumayung No.12

Villa Duta Jl.Lumayung No.5

Villa Duta Jl.Gandaruman No.24

Villa Duta Jl. Salamiang No. 6

Villa Duta Jl. Sawitri No. 28

Villa Duta Jl. Sawitri No. 6

Gedung Wisma Purna Batara

Tanah dan Bangunan (per sertifikat)

3

602 / AV 757165

Bangunan (per lokasi)

2

1

Tanah (per sertifikat)

1

2

Jenis Investasi

No.

DANA PENSIUN BTN PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI TANAH, BANGUNAN, TANAH DAN BANGUNAN PER 31 DESEMBER 2013

5622 / 1245

10/10/88

10/10/88

10/10/88

10/10/88

10/10/88

04/06/88

04/06/88

04/06/88

19/07/88

03/04/86

07/05/86

27/07/88

04/01/90

04/01/90

04/01/90

25/11/88

25/11/88

25/11/88

30/09/02

Total Tanah dan Bangunan

120 / 315

81 / 216

81 / 216

81 / 216

81 / 216

164 / 157

157 / 140

157 / 140

180 / 240

224 / 1035

234 / 700

170/ 334

200 / 300

211 / 382

200 / 375

160 / 187

177 / 240

168 / 180

Total Tanah

Tanggal Perolehan

Total Bangunan

Luas Bangunan / Tanah (m2)

11.881.124.566

62.648.800

42.508.700

42.553.800

42.515.200

42.529.900

201.705.522

92.592.522

91.828.522

66.276.000

215.907.850

148.490.180

97.431.540

164.742.040

138.815.610

135.587.380

78.299.000

95.613.000

78.299.000

10.042.780.000

-

7.366.201.454

37.511.800

25.271.700

25.316.800

25.278.200

25.292.900

61.911.762

48.392.522

47.628.522

45.540.000

74.507.850

95.315.180

50.801.540

97.527.040

86.374.610

84.743.380

56.699.000

59.613.000

56.699.000

6.361.776.648

-

-

(Rp)

(Rp)

-

Akumulasi Penyusutan

Nilai Perolehan

4.568.012.279

25.137.000

17.237.000

17.237.000

17.237.000

17.237.000

139.793.760

44.200.000

44.200.000

20.736.000

141.400.000

53.175.000

46.630.000

67.215.000

52.441.000

50.844.000

21.600.000

36.000.000

21.600.000

3.734.092.519

-

-

(Rp)

Nilai Buku

52.877.558.670

803.354.000

543.002.000

543.002.000

543.002.000

543.002.000

1.013.421.000

1.008.085.000

1.007.738.000

718.100.000

3.227.715.000

1.393.522.000

1.294.086.000

1.198.244.990

1.163.872.700

1.317.449.770

646.623.890

800.751.180

644.738.890

34.467.848.250

-

(Rp)

Nilai Wajar/ Nilai Appraisal

Halaman : 23

DAFTAR ISI I. PROFIL DANA PENSIUN BTN II. PERKEMBANGAN KINERJA DANA PENSIUN BTN III. LAPORAN KETUA DEWAN PENGAWAS DAN DIREKTUR UTAMA

Recommend Documents