Veiligheids GEMEENTETHOLEN
IIMil I I I III IIIII III
13.16021 ink Afdeling/auteur post stafc Registratiedatum 01/05/2013 -
Aan Burgemeester en Wethouders van de Gemeente « Crisisbeheersing en Rampenbestrijding ' Brandweerzorg » Geneeskundige Hulpverlenings organisatie in de Regio (GHOR)
Onderwerp: Conceptjaarrekening 2012
. Gemeenschappelijke Meidkamer Zeeland (GMZ)
Geacht college,
Datum: 26 april 2013
Hierbij zenden wij u de jaarrekening 2012 van Veiligheidsregio Zeeland toe. Eveneens is het positief advies van de Adviescommissie Financiën d.d. 24 april 2013 bijgevoegd. Het jaarverslag is op 25 april door het Dagelijks Bestuur goed bevonden. Na definitieve opmaak zal dit jaarverslag worden nagezonden. Graag willen wij u verzoeken deze stukken ter kennisname aan te bieden aan uw gemeenteraad.
Inlichtingen: W. Kosten Tel.: 0118-42 1135 Fax:0118-42 1101 E-mail:
[email protected] Ons kenmerk:
Hoogachtend, Het Dagelijks Bestuur van Veiligheidsregio Zeeland, Namens deze,
VRZ/BV/WK/2013/01382 Uw kenmerk:
Blad:
li G j-TM. Ruijs Directeur/Commandant Regionale Brandweer Veiligheidsregio Zeeland
1 van 1 Aantal bijlagen: div. Adres: Postbus 8016 4330 EA Middelburg Segeerssingel 10 4337 LG Middelburg Internet: www.vrzeeland.nl Bank: BNG 28.50.27.956 t.n.v. Veiligheidsregio Zeeland
Veiligheids
Aan de leden van het Dagelijks Bestuur van Veiligheidsregio Zeeland
» Crisisbeheersing en Rampenbestrijding » Brandweerzorg ' Geneeskundige Hulpverlenings
Onderwerp: advies ten aanzien van de jaarstukken 2012, bestaande uit jaarverslag 2012 en jaarrekening 2012
organisatie in de Regio (GHOR.i ' Gemeenschappelijke Meldkamer Zeeland (GMZi
Datum: 25 april 2013
Geacht Dagelijks Bestuur, Inlichtingen:
Op 24 april 2013 heeft de Adviescommissie Financiën (waarin tevens de zgn.
C P . Dieleman RA
toetsgemeenten zijn vertegenwoordigd) zich gebogen over de jaarstukken 2012,
(concerncontroller)
bestaande uit jaarverslag 2012 en jaarrekening 2012.
Tel : 0118-42 11 49 Fax; 0118-42 11 01
De commissie geeft een positief advies ten aanzien van de jaarstukken 2012.
E-mail:
[email protected]
De commissie merkt op dat de standen van de posten debiteuren en crediteuren aanmerkelijk zijn verhoogd ten opzichte van 2 0 1 1 . Geadviseerd w o r d t te analyseren welke overheden hiervan deel uitmaken en te bezien welke maatregelen noodzakelijk zijn om de omvang te verminderen.
Ons kenmerk: VRZ/Contr/KD/2013/01340 Uw kenmerk:
De commissie verzoekt een totaalopstelling van de post incidentele uitgaven te verstrekken, waaruit de ontvangen bijdragen blijken evenals de incidentele uitgaven die ten laste van deze bijdragen zijn gebracht.
Blad: 1 van 1
Ik hoop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd.
Hoogachtend, A
\ O
Aantal bijlagen:
Adres: Postbus 8016 4330 EA Middelburg
Drs. R.J. van der Zwaag Voorzitter Adviescommissie Financiën
Segeerssingel 10 4337 LG Middelburg Internet: www.vrzeeland.nl Bank: BNG 28,50.27.956 t.n.v. Veiligheidsregio Zeeland
Veiligheids
Jaarrekening 2012
Q
g k APR. 2013
Inhoud 1 Programmaverantwoording 1.2 Paragrafen 1.2.1 Risico's 1.2.2 Weerstandsvermogen 1.2.3 Onderhoud kapitaalgoederen 1.2.4 Bedrijfsvoering 1.2.5 Verbonden partijen 1.2.6 Financiering 1.2.7 Investeringen 1.2.8 Reserves en voorzieningen 2. Jaarrekening 2.1 Balans en Programmarekening 2.1.1 Balans per 31-12-2012 2.2.2 Programmarekening 2012 2.2.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 2.3. Toelichting op de balans per 31 december 2012 2.3.1 Activa 2.3.2 Passiva 2.3.3 Niet u/rt de balans blijkende verplichtingen 2.4 Toelichting op de programmarekening 2.4.1 Baten 2.4.2 Lasten 3. Overige gegevens 3.1.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 3.1.2 Gebeurtenissen na balansdatum 3.1.3 Ondertekening door Algemeen bestuur 3.2 Controleverklaring
4 ...........6 6 6 7 ....7 7 8 ....8 ....9 10 10 ............10 11 12 14 14 17 21 ....22 22 26 30 30 30 30 31
Bijlagen 1. Realisatie begrote investeringen 2012 2. SISA 3. Staat van Materiële Vaste Activa 2012 4.
CPA
5. Lijst met afkortingen
îeioitt--? Accountants 3,'M -v.i-n
.'0-,,
ñ
r
V.Ödälburq
i e r u í ŕica t i e d o e! e i n rj e n
;n-:i o i ; controleverkirHinn
OİAPR.2013
1
Programmaverantwoording
Algemeen Veiligheidsregio Zeeland (VRZ) is de organisatie voor fysieke veiligheid, rampenbestrijding en crisisbeheersing in Zeeland. De activiteiten van VRZ richten zich op het vergroten van de veiligheid van de Zeeuwse bevolking en bezoekers. VRZ bestaat uit de volgende onderdelen: Brandweer Zeeland, Gemeenschappelijke Meldkamer Zeeland, Geneeskundige Hulpverlening in de Regio en Coördinatie op de Crisisbeheersing en Rampenbestrijding. Een belangrijk onderdeel van dat laatste is nauwe samenwerking met gemeenten op het gebied van bevolkingszorg. Nederland kent in totaal 25 Veiligheidsregio's. VRZ is een gemeenschappelijke regeling van de 13 Zeeuwse gemeenten. De Zeeuwse burgemeesters vormen samen het algemeen bestuur. Regionalisering van de brandweer Het jaar 2012 stond in het teken van de voorbereiding op de regionalisering van de brandweer en de reorganisatie van Veiligheidsregio Zeeland. Het regionaliseren van de brandweer is wettelijk verplicht per 1 januari 2014. De achterliggende gedachte is dat door een gecoördineerde aanpak, hulpverleningsdiensten beter en gemakkelijker aan te sturen zijn. Preventief toezicht Vanaf 1 januari 2012 stond VRZ onder preventief toezicht van Gedeputeerde Staten (GS), in eerste instantie wegens het ontbreken van een vastgestelde goedgekeurde begroting 2012. Het begrotingstoezicht is voor geheel 2012 gehandhaafd, dit ondanks het goedkeuren van de begroting 2012 door G S in mei 2012. Als motivatie hiervoor heeft G S de stemverhouding bij het vaststellen van de begroting, de omvang van de meerjarige bezuinigingstaakstellingen in combinatie met de discussie over de toekomstige verdeelsleutel genoemd. Verdeelsleutel Op 20 december 2012 heeft het algemeen bestuur overeenstemming bereikt over de gemeenschappelijke regeling en de bijbehorende verdeelsleutel van de kosten. Het was aan het Algemeen Bestuur om tot een eindvoorstel te komen dat aan de gemeenteraden kon worden voorgelegd als onderdeel van de ontwerp Gemeenschappelijke Regeling. De verdeelsleutel was al lange tijd een punt van discussie. Er waren verschillende mogelijkheden om de kosten vanuit de gemeenten te verdelen, te weten: een vaste bijdrage per inwonen een bijdrage op basis van het huidige budget; en een bijdrage op basis van de zogenaamde verdeelsleutel voor Openbare Orde en Veiligheid (OOV) uit het gemeentefonds. In het bestuur is de voorkeur uitgesproken voor een bijdrage op basis van de OOV-verdeelsleutel uit het gemeentefonds. Dit is de meest transparante en eerlijke verdeling van de kosten. Deze verdeling heeft natuurlijk ook nadelen. Om gemeenten die hierdoor meer gaan betalen tegemoet te komen, is besloten tot een groeimodel. In 2013 blijft de bijdrage op basis van het huidige budget. Per 2014 wordt dit met stappen van 20Zo afgebouwd, zodat we in 2018 voor W / o de OOV-verdeelsleutel hanteren. Inmiddels hebben 11 van de 13 Zeeuwse gemeenten te kennen gegeven hun gemeentelijke brandweer per 1 januari 2013 op te heffen. De gemeente Middelburg en Vlissingen hebben hun brandweertaken nog niet overgedragen. o
Organisatorische overdracht van zowel personeel als financiën per 1 januari 2013 In de primitieve begroting 2012 was een budget van C 38 min. opgenomen en VRZ was in principe vanaf 1 januari 2012 verantwoordelijk voor de uitgaven aan brandweerzorg in Zeeland. Dit in de wetenschap dat de gemeentelijke brandweer door de Colleges van Burgemeester en Wethouders van de deelnemende gemeenten op grond van artikel 26 lid 4 van de Wet Veiligheidsregio's formeel nog moest worden opgeheven. In de bestuursvergadering van 27 september 2012 is besloten om de overdracht, zowel qua personeel, financiën als organisatie plaats te laten vinden per 1 januari 2013. Het uitstel van de regionalisatie naar 1 januari 2013 is van grote invloed geweest op de begroting 2012. In de begrotingswijziging 2012-3 is het budget teruggebracht van ruim S 38 min. naar ca. S 17 min. Er is één programma voor de hele Veiligheidsregio. Incidentele bijdrage In het budget van C 17 min. is een incidentele bijdrage van C 2.385.000. opgenomen van de gemeenten voor zogenaamde transitiekosten. Mede door het uitstel van de regionalisering naar 1 januari 2013 is dit bedrag in 2012 gedeeltelijk benut. Er resteert nog een budget van ruim C 654.602 Aangezien de kosten op een later tijdstip naar verwachting alsnog zullen optreden wordt voorgesteld het overschot op de begroting te reserveren voor latere jaren. Incidentele Brede doeluitkering rampenbestrijding (Bdur) Eind 2012 is een onverwachte extra incidentele Brede doeluitkering rampenbestrijding (Bdur) van het ministerie van het Ministerie van Veiligheid en Justitie ontvangen van C 402.000. Het doel van deze extra incidentele bijdrage is het bijstaan in de regionalisering, de vernieuwing en het opbouwen van VRZ. Tevens dieneŗļpp dit moment alle Veiligheidsregio's een kwart van deze bijdrage te reserveren voor de schaalvejgrotlng vartde meldkamer. ame
ã 4 h
0 h kň. 2013
Plan van aanpak Meldkamer Begin 2012 hebben de Inspectie Gezondheidszorg en de Inspectie Veiligheid en Justitie onderzoeken uitgevoerd naar het functioneren van de meldkamer en de crisisbestrijdingsorganisatie. Naar aanleiding van de Inspectie op de meldkamer is er een plan van aanpak opgesteld. Dit plan is vastgesteld in de bestuursvergadering van 27 september 2012. Effectuering van maatregelen heeft deels al plaatsgevonden in 2012 en loopt door naar 2013. Aanvankelijk was hiervoor een begrotingswijziging gepland met dekking uit een extra incidentele bijdrage door de gemeenten. Na directieberaad is besloten om de kosten voor 2012 te dekken uit de bestemmingsreserve meldkamer van 6 550.000, die in de bestuursvergadering van 13 april 2012 is gevormd uit het positief resultaat van 2011. Tevens was dekking voorzien uit de post onvoorzien van 6 100.000. Zo nodig zou het incidenteel budget voor de transitiekosten aangesproken kunnen worden. De werkelijke besteding bedraagt in 2012 C 229.000, deze uitgaven zijn ten laste gebracht van de bestemmingsreserve Meldkamer. Er resteert nog C 321.000 in de bestemmingsreserve Meldkamer.
F P r o g r a m m a v e r a n t w o o r d i n g (in E u r o ' s ) volg. No.
Omschrijving
Programma- Begroting begroting 2012 na 3e I Rekening 2012 wijziging 2012
ļl 1.1 1.2 1.3 1.4
Opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Rijksbijdrage Overige inkomsten Kostenplaats CPA Totaal Opbrengsten
25.672.000 6.128.319 5.464.000 5.464.418 5.079.509 3.718.479Í 2.299.000 1.499.000 38.514.509 16.810.216 ļ
2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6
Kosten Salarissen en overige personeelskosten Kosten uitbesteed werk Rente en afschrijvingen Overige goederen en diensten Onvoorzien Taakstelling Totaal lasten
18.657.156 7.474.900 6.720.528 0 2.417.000 2.620.596 4.662.673 629.846 437.000 17.686.159 8.334.000 3.975.663 100.000 0 0 0 -955.091 -216.684 40.150.897 18.446.216 13.946.633
Resultaat voor bestemming
-1.636.388
-1.636.000
1.309.491
1.636.388
1.636.000
316.630
Onttrekking aan reserves Resultaat na bestemming Resultaat VRZ voor onttrekking aan reserves CPA Resultaat voor bestemming Ontrrekking aan reserves: Van bestemmingsreserve E S F Van bestemmingsreserve meldkamer Van reserve afschrijving licenties resultaat VRZ resultaat VRZ 2012 positief na onttrekking resultaat CPA 2012 Totaal resultaat 2012
o
6.128.318 6.126.535 1.413.312 1.587.959 15.256.124
í O 1.626.121
C 1.236.776 C 72.715 C 1.309.491
6 60.000 « 229.048 6 27.582 6 316.630 6 1.236.776 6 1.553.406 6 72.71 61.626.121 Oeloitte Accountants B Postbus 7056, 4330 GB
Miád
Voor identificatiedoeleinden
Jaarrekeningresultaat 2012 Mede door een overschot op de gemeentelijke incidentele bijdrage en de extra incidentele Brede doeluitkering rampenbestrijding (Bdur) is een aanzienlijk bedrijfsresultaat gerealiseerd. Het positieve resultaat 2012 uit reguliere bedrijfsactiviteiten bedraagt 6 396.804. Het resultaat CPA bedraagt 6 72.715. Daarnaast is er een resultaat op incidenteel ontvangen middelen van C 1.056.602 o.a. als gevolg van de extra rijksbijdrage. De post onvoorzien van ĉ 100.000 is niet besteed. In totaal is een bedrag van C 1.626.121 te bestemmen.
Reguliere bedrijfsactiviteiten.
396.804
Incidentele rijksbijdrage. Betreft extra bijdrage voor veiligheids regio's die extra inspanningen hebben verricht ten behoeve van de regionalisering
402.000
Resultaat CPA. Dit resultaat wordt toegevoegd aan de Reserve Aanvaardbare Kosten (RAK)
72.715
Budget transitiekosten. De transitie is later gestart. Er wordt voorgesteld om dit bedrag aan een bestemmingsreserve transitie te doteren
654.602
Aanpak meldkamer/onvoorzien. In de derde begrotingswijziging 2012 is dit bedrag opgenomen voor uitgaven ten behoeve van het plan van aanpak voor de meldkamer. Dit bedrag is nog niet besteed.
100.000
In 2012 is een incidentele gemeentelijke bijdrage van 6 2.385.000 ontvangen voor de transitie in het kader van de regionalisering. Daarnaast is er een onttrekking in de begroting 2012 opgenomen van maximaal 6 998.000 uit de bestemmingsreserve Vernieuwing. De totale incidentele lasten voor vernieuwing en transitie van 6 1.630.398 overschrijden de in 2012 ontvangen middelen ad 62.385.000 niet. Daarom is ervoor gekozen om de lasten die gemaakt zijn voor het project Vernieuwing niet ten laste te laten komen van de bestemmingsreserve maar ten laste van het budget transitiekosten. Per ultimo 2012 resteert er nog een bedrag van 6 654.602 van het transitiebudget. Dit restant is mede het resultaat van de bestuurlijke keuze om regionalisering uit te stellen naar 1 januari 2013. Mede door boventalligheid van personeel (kwantitatief en kwalitatief) en het transitieproces zullen deze middelen meer dan nodig zijn in de komende jaren. Veiligheidsregio Zeeland wordt vanuit verschillende stromen gefinancierd, namelijk vanuit Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR), gemeentelijke bijdragen en overige inkomsten. Naast het feit dat de administratie van de veiligheidsregio niet zodanig is ingericht dat zij kunnen aantonen welke uitgaven aan welke activiteiten worden besteed, zíjn de activiteiten die uit de BDUR worden gefinancierd in de meeste gevallen niet te scheiden van de activiteiten die uit de gemeentelijke bijdrage worden betaald. Daardoor kan gesteld worden dat de BDUR inkomsten lager zijn dan de lasten van de activiteiten die voor rekening van de BDUR komen.
1.2 Paragrafen 1.2.1 Risico's Taakstellingen In de oorspronkelijke begroting 2012 en meerjarenraming van VRZ zijn omvangrijke taakstellingen opgenomen. In juni 2012 is door het Algemeen Bestuur een plan van aanpak vastgesteld om deze taakstellingen te realiseren. In het bestuur van 12 november 2012 is besloten dat de taakstellingsperiode (2012 t/m 2015) blijft gehandhaafd, tenzij door de gemeenten wordt aangegeven dat het niet mogelijk is om de opgelegde taakstelling in 2012 voor haar lokale brandweer te realiseren.
1.2.2 Weerstandsvermogen Het saldo van de algemene reserve bedraagt ultimo 2012 C 367.587. Zie voor de staat van reserves: blz. 17 onder 2.1.1 "Eigen v e r m o g e n ' Q ^ 1 0 1 t t 6 Daarnaast bedraagt het saldo van de bestemmingsreserves C 2.114.{įŞyįţ,jţţļţ jţc<ô&tà&W " j p t exclusief de resuítaatbestemming van 2012. Deze bestemmingsreserves hebben een specify įļ bestedingsdoel en zijn o.a. bedoeld voor de vernieuwingskosten van VRZ en het verbeteren(^^^^l««Srfièrt' \^BfCS*erzichten van deze bestemmingsreserves wordt verwezen naar bladzijdes 17 en 18. e i n d e v a n
1
Voor identificatiedoeleinden )i c 0 , rklarîn9 Bel Behorend f j j į ^ P ^ ' i ļ | f 3
d.d
2
0
1
2
Het saldo van de jaarrekening 2012 na onttrekking aan de bestemmingsreserves sluit op C 1.626.121. Dit is o.a. het gevolg van het nog niet volledig benutten van de incidentele (gemeentelijke) bijdrage en een incidentele rijksbijdrage door een latere start.
1.2.3 Onderhoud kapitaalgoederen Binnen VRZ vielen onder 'kapitaalgoederen' tot nu toe uitsluitend gebouwen welke in eigendom zijn. VRZ heeft momenteel geen onroerend goed in bezit dus was deze paragraaf niet van toepassing. Veiligheidsregio Zeeland heeft vanaf 1 januari 2013 een dusdanig groot vermogen geïnvesteerd in kapitaalgoederen dat het onderhoud van deze kapitaalgoederen van groot belang zal zijn voor het zo goed mogelijk functioneren van Veiligheidsregio Zeeland binnen haar programmaonderdelen. Vanwege het belang hiervan zal dit onderhoud vastgelegd dienen te worden in allerlei meerjarenplannen. In 2013 zullen deze plannen ontwikkeld gaan worden.
1.2.4 Bedrijfsvoering In onderstaande tabel wordt de toegestane formatie conform de begroting 2012 en de werkelijke bezetting per 31-122012 gespecificeerd:
1,20
1,20
23,97
22,49
8,47
5,97
GMZ
28,71
23,44
Concemondersteuntng
16,64
16,20
Bestuurszaken (incí. gemeentelijke processen)
4,20
4,00
Coördinatie Crisisbeheersing en Rampenbestrijding
8,80
7,80
91,99
81,10
Directeur Regionale brandweer GHOR
Totaal
2012 heeft grotendeels in het teken gestaan van voorbereidingen op de overgangsdatum 1 januari 2013. In 2012 is het softwarepakket Begroten en Verantwoorden aangeschaft waarin de begrotingscijfers en de cijfers voor de jaarrekening als onderdeel van een integrale rapportagetool verwerkt kunnen worden. In 2013 wordt het programma (in combinatie met Exact Globe voor webbased informatie over de uitputting van afdelingsbudgetten) de basis voor de begroting, managementrapportages en de jaarrekening. In 2012 is het documentair informatiesysteem Corsa geïmplementeerd. Alle inkomende en uitgaande post wordt geregistreerd in Corsa. Corsa biedt de basis voor het digitaliseren van werkprocessen, biedt de mogelijkheid documenten volledig digitaal te ontsluiten en wordt volledig geïntegreerd in de bestaande kantoorautomatisering. In 2012 is gestart met het project eHRM. Er is gestart met het inrichten van de database van het personeels - en salaris systeem Beaufort (B04). Medewerkers kunnen vanaf 2013 online hun persoonsgegevens en hun loonstrook inzien. In 2013 zal een koppeling met AG5, het pakket dat wordt gebruikt voor de betalingen aan de brandweervrijwilligers, tot stand worden gebracht.
1.2.5 Verbonden partijen Verbonden partijen zijn in het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten gedefinieerd als privaatof publiekrechtelijke organen waarin de provincie of gemeente (c.q. Gemeenschappelijke regeling) een bestuurlijk en financieel belang heeft. Op grond van deze definitie kan wordervgestald geen verbonden partijen kent. t-yd cíąļ dat de de VRZ geen fa
IÌCR
V o e r fäencìîīV.atíedoeie nden. Behorend bij controleverkia :
0 Í» APR, 2013
7
1.2.6 Financiering De financieringsparagraaf is samen met het treasurystatuut voorgeschreven in de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet Fido). De wet is per 1 januari 2001 in werking getreden. In de Wet Fido zijn kaders opgenomen ter beperking van het renterisico op de netto vlottende schuld (kaslimiet) en het renterisico op de vaste schuld (renterisiconorm). In de Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo) zijn kaders opgenomen ter beperking van de risico's bij het hanteren van financiële derivaten en het uitzetten van overtollige middelen . Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is vastgelegd in de Uitvoeringregeling financiering decentrale overheden (Ufdo) en bedraagt voor gemeenschappelijke regelingen S.2% van het begrotingstotaal. Voor VRZ bedraagt de limiet voor de netto vlottende schuld circa C 1.400.000.
Renterisico Het renterisico wordt direct gerelateerd aan het budgettaire risico. De renterisiconorm heeft als doel om het renterisico bij herfinanciering te beheersen. De renterisiconorm is vastgelegd in de Uitvoeringregeling financiering decentrale overheden (Ufdo) en houdt in dat de jaarlijks verplichte aflossing en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20'7ó van het begrotingstotaal. Door de norm in relatie tot de begroting te brengen, kunnen gemeenschappelijke regelingen met een vaste schuld die lager is dan het begrotingstotaal de spreidingsduur van de financiering verkorten. Als de schuld groter is dan het begrotingstotaal zal de aflossing van de schuld in de tijd worden gespreid en zal de begroting minder gevoelig worden voor renteschokken bij herfinanciering. Uitzettingen In de Ruddo is vastgelegd dat openbare lichamen alleen overtollige middelen voor een periode langer dan 3 maanden mogen uitzetten bij financiële ondernemingen die zijn gevestigd in een EU-lidstaat en die ten minste beschikken over een AA-rating afgegeven door ten minste twee ratingbureaus. In 2012 zijn zowel de kaslimiet als de renterisiconorm niet overschreden. Er zijn geen overtollige middelen uitgezet bij financiële ondernemingen anders dan bij de huisbankier BNG, die over een AAA-rating beschikt. In 2003 is voor de laatste keer een langlopende lening afgesloten. De oorspronkelijk hoofdsom bedroeg 6 3.000.000 met een looptijd van 9 jaar (01-04-2003 tot 01-04-2012). Op deze lening is een renteswap afgesloten. Extra aflossen was in verband met de extra kosten financieel onvoordelig. Effect renteswap
kwartaal 1 Rente
kwartaal 2
Bedrag
Rente
kwartaal 3
Bedrag
Rente
Bedrag
kwartaal 4 Rente
Bedrag
Totaal
Berekende rente
3,46594
1.205
3,46596
595
Renteswap
1,55096
539
l,3699í
235
774
360
1.026
Te betalen
666
1.800
De verwachting is dat in 2013 een nieuwe langlopende lening aangetrokken zal moeten worden ter financiering van de overname van het brandweeractiva van de gemeenten, waarvoor in het kader van het reorganisatieproces de voorbereidingen in 2012 zíjn gestart.
1.2.7 Investeringen Conform de afspraken zijn de investeringen in 2012 tot het meest noodzakelijke beperkt In het boekjaar 2012 is er wel geïnvesteerd in de volgende zaken: * »
Begroten en verantwoorden, begrotingssoftware; Investeringen t.b.v. het project "Deltawateren";
»
Investeringen t.b.v. de regionalisatie.
Ù h APR. 20Ì3
1.2.8 Reserves en voorzieningen Het verloop van de reserves en voorzieningen in 2012 is als volgt: Reserves:
E E B
ie r e s e r v e (in Euro's)
Saldo
367.587
Beginsaldo
277.356
367.587
HE&2S33 174.699
Bij: toevoeging
0
Af: onttrekking
-60.000
-64.045
Saldo per 31 -12
217.356
277.356
31-12-2012
31-12-2011
43.678
o
[ R e s e r v e d e k k i n g afschrijving l i c e n c t i e s (in Euro's)
Beginsaldo
166.702
Bij: toevoeging
0
71.260
Af: onttrekking
-27.582
-27.582
[sakto per 31 -12
16.096
43.678
31-12-2012
31-12-2011
1.311.290
1.326.225
59.424
755.357
R e s e r v e V e r n i e u w i n g V e i l i g h e i d s r e g i o Z e e l a n d (in Euro's)
Beginsaldo Bij: toevoeging Af: onttrekking
0
-770.292
1.370.714
1.311.290
122.055
0
67.291
122.055
189.346
122.055
31-12-2012
31-12-2011
Saldo per 31-12 "Reserve A a n v a a r d b a r e Kosten
Beginsaldo Bij: toevoeging saldo 2011 Saldo per 31-12 R e s e r v e m e l d k a m e r (in Euro's)
Saldo per 31-12
0
0
Bij: toevoeging
550.000
0
Af: onttrekking
-229.048
0
Saldo per 31-12
320.952
0
31-12-2012
31-12-2011
Beginsaldo
139.262
258.267
toevoeging
5.570;
9.178
Voorzleninaen: V o o r z i e n i n g e n F . L . O . (in Euro's)
aanwending
-62.804 0
Saldo per 31-12
»
\ :! I © . !
, i
82.028
-83.296 ļ
Deloitte Accountants 3 . ^ 4 \ Postbus 70S6, 4330 GB MidXfcļANg
Voor identificatiedoeieinden. B e h o r e n d bij c o n t r o l e v e r k l a r i n g d.d Q Ą APR. 2013
-44.887 139.262
V o o r z i e n i n g voormalig personeel (in Euro's) Beginsaldo
410.504
410.504
aanwending
-168.168
0
242.336
410.504
31-12-2012
31-12-2011
Saldo per 31-12 V o o r z i e n i n g uitbetaling verlofuren (in Euro's) Boekwaarde
0
0
toevoeging
161.248
0
Saldo per 31-12
161.248
0
Voor een toelichting op de reserves en voorzieningen wordt verwezen naar de balans.
2. J a a r r e k e n i n g 2.1 Balans en Programmarekening 2.1.1 Balans per 31-12-2012 In Euro's Omschrijving
•Volg.
2.3.1
31-12-2012
31-12-2011
Activa
2.3.2
Z3.1.1 Vaste activa Materiële vaste activa met economisch nut
Volg. no.
1.2.3
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Overlopende activa met een specifiek bestedingsdoel Overige overlopende activa
1.2.4
1.2.2
31-12-2012
1.123.832
2.1.1 1.427.587 2.1.1.1 2.1.1.2 2.1.1.3
ai61.574
Passiva
Eigen Vermogen Algemene reserve Bestemmings reserve Resultaat na bestemming
367.587 2.114.464 1.626.121
367.587 1.754.379 676.715
Totaal algen vermogen
4.108.172
2.798.881
Z1.2
Voorzieningen
485.613
549.766
2.1.3
Vaste schulden
137.500
412.500
4.731.285
3.760.947
3.276.454
3.570.059
1.799.141 218.892
1.705.139 17ai70
5.294.487
5.451.388
1.577.604 326.679
110.957 404.928
79.891
Liquide middelen
5.224.481
5.800.574
Totaal vlottende activa
8.901.940
7.784.748
Totaal vaste passiva 2.3.2.2 Vlottende passiva 2.2.1 Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 2.2.2 Overlopende passiva met een specifiek bestedingsdoel 2.2.3 Overige overlopende passiva Totaal vlottende passiva
T o t a a l activa
31-12-2011
2.3.2.1 Vaste passiva
2.3.1.2 Vlottende activa 1.Z1
Omschrijving
10.025.772
9.212.315
T o t a a l passiv
P @ f o i t t e . Deioitte Accountants 1 Postbus 7055. 4330 G8 Mi
Voor identificatiedoeleinde B e h o r e n d bij c o n t r c ì e v e r k i í
0
h
APR. 2013
10
2.2.2 Programmarekening 2012 Programmareke volg. No. Omschrijving 1 1.1 1.2 1.3 1.4
2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6
Opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Rijksbijdrage Overige inkomsten Kostenpjaats CPA Totaal Opbrengsten
Kosten Salarissen en overige personeelskosten Kosten uitbesteed werk Rente en afschrijvingen Overige goederen en diensten Onvoorzien Taakstelling Totaal lasten
Onttrekking aan reserves
Programma begroting 2012
Begroting 2012 na 3e Rekening Rekening 2012 2011 wijziging
25.672.000 6.128.319 6.128.318 3.780.437 5.464.000; 5.464.418ļ 6.126.535! 6.760.455 5.079.509 3.718.479 1.413.312 i 1.867.537 2.299.000 1.499.000 1.587.959 1.505.970 38.514.509 16.810.216 15.256.124 13.914.399 1
18.657.156! 7.474.900 6.720.528 7.197.200 0 2.417.000 2.620.596 1.928.672 4.662.673 437.000 629.846 597.649 17.686.159* 8.334.000 3.975.663 4.444.476 0 0 0 100.000 -955.091 -216.684 40.150.897 18.446.216 13.946.633 14.167.997
1.636.388
1.636.000
Resultaat na bestemming Resultaat VRZ voor onttrekking aan reserves CPA Resultaat voor bestemming Onttrekking aan reserves Van bestemmingsreserve E S F Van bestemmingsreserve meldkamer Van reserve afschrijving licenties resultaat VRZ resultaat VRZ 2012 positief na onttrekking resultaat CPA 2012 Totaal resultaat 2012
316.630
930.313
1.626.121
676.715
61.236.776 6 72.715 61.309.491
6 60.000 6229.048 6 27.582 6 316.630 6 1.236.776 61.553.406 672.715 61.626.121
Deloltte. D e l o i t t e A c c o u n t a n t s B.V Postbus 70S5. 4330 GB
Miäá
Voor identificatiedoeleinden B e h o r e n d bij c o n t r o l e v e r k l a r i r \ d.d
a
ŵ APR.
2013
2.2.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De verslaggeving van VRZ is opgemaakt met inachtneming van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De administratie wordt gevoerd volgens het stelsel van baten an lasten, waarbij de volgende algemeen aanvaarde beginselen zijn gehanteerd. Het toerekeningbeginsel De lasten en baten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, dat wil zeggen dat lasten slechts in het boekjaar zijn opgenomen, indien de daarmee samenhangende tegenprestaties eveneens in dat boekjaar zijn geleverd. Het reallsatlebeginsel Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Het voorzichtigheidsbeginsel Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij het voor het opmaken van de jaarrekening in beeld zijn. Personeelslasten Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarop uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan overlopende vakantiegeld en verlofaanspraken e.d. Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op een andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van eenmalige schokeffecten (bijvoorbeeld reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen te worden. Cursussen De lasten en baten worden naar evenredigheid toegekend aan het jaar waarin ze ontstaan. Voor de cursussen die gestart zijn in september 2012 betekent dit dat 5/12 is toegerekend aan 2012 en 7/12 zal worden toegerekend aan boekjaar 2013. Balans Materiële vaste activa met economisch nut De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in díe gevallen wordt op het saldo afgeschreven. De aanschaffingen met een relatief geringe betekenis worden overigens in het jaar van aanschaffing direct ten laste van de exploitatierekening gebracht. De afschrijving van de activa vindt lineair plaats op basis van een volledig kalenderjaar met inachtneming van de verwachte gebruik of nuttigheidsduur. Afschrijvingen van nieuwe investeringen worden vanaf aanschafdatum afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen en overlopende activa Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.
Paf ©J lts, Í30QB
/oo Dene
\
ur.j
ntiricdtiedoeleinden. 'd bij controîeverklarinq
ŨM ..APR. 2013
12
Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De verplichtingen in het kader van FLO zijn echter tegen de contante waarde van de toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Resultaat Het saldo van de programmarekening 2012 is op de balans verantwoord onder de post "Resultaat na bestemming". Omtrent de verdeling van dit resultaat zal het algemeen bestuur bij de vaststelling van de jaarrekening 2012 een besluit nemen.
ants BW 4Ai Voor id en tìncadedaele inden 3ehorand bij controîeverklarinq
0.4 APR, 2013
13
2.3. Toelichting op de balans per 31 december 2012 2.3.1 Activa 2.3.1.1 Vaste activa Materiële vaste activa met economisch nut
Materiële vaste activa (in Euro's)
Boekwaarde 01-01-2012
Machines, appa raten, installaties
Vervoermid delen
Overige materiële activa
713.941
884.761
28.865
1.427.567
0
130.900
195.211
326.111
-163.868
-163.868
investeringen
0
0
Afschrijvingen
Bijdragen ven derden direct gelieerd aan een actief
-182.721
-274.750
-8.507
-465.978
Saldo per 31 december 2012
531.220
540.911
51.701
1.123.832
Een overzicht van het verloop van de materiële vaste activa is opgenomen in bijlage 3 "Staat van MVA VRZ 2012". Concernondersteuning. In 2012 is het programma "Begroten en Verantwoorden" aangeschaft. De aanschafwaarde bedroeg 131.343. GMK. De afschrijvingslasten (ĉ 27.582) voor de licenties, die aangeschaft zijn in 2010, worden gedekt uit de daarvoor in 2010 gevormde bestemmingsreserve. Ten behoeve van de migratie brandweerkorpsen zijn investeringen gedaan ter waarde van C 130.900. Deltawateren. Voor het project Dettawaren is voor een bedrag van C 163.868 aan (transporQcontainers aangeschaft. Op dit bedrag zijn de subsidiegelden, gelijk aan het bedrag van afschrijving conform artikel 62, lid 2 van het BBV in mindering gebracht.
2.3.1.2 Vlottende activa 1.2.1 Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een iaar Deze post kan als volgt worden gespecificeerd:
Vorderingen op openbare lichamen Vorderingen niet-openbare lichamen Totaal openb. Lich. 8. overige vorderingen Nog inrittarievenCPA te verrekenen Rekening courant gemeente Vlissingen Totaal vorderingen
2.341.229
1.369.816
696.176
201.221
3.037.405
1.571.037
118.454
0
5.715
6.567
3.161.574
1.577.604
De afwikkeling van de debiteuren en overige vorderingen heeft een normaal verloop. Het saldo per ultimo 2012 van de vorderingen op openbare lichamen wordt grotendeels verklaard door vorderingen op gemeenten betreffende het BTW-compensatiefonds (« 226.000), op de gemeentelijke brandweerkorpsen voor gedetacheerd personeel (6 423.000), op de politie Zeeland (C 279.000) waaronder doorberekening tasten voor het beheer van de meldkamer), op diverse gemeenten die de incidentele bijdrage nog niet hebben voldaan (C 983.000). De vordering op de nietopenbare lichamen betreft o.a. S 231.000 van Connexxion voor de afrekening van de gereden ambulanceritten ten behoeve van de Centrale Post Ambulancevervoer Zeeland en een v o r d e j | | g ^ | ^ ^ ğ * 3 Q 0 op Zaeland Seaports voor een bijdrage in het project Deltawateren. D e | o i t t eAccountantsB
Jļ
Postbus 7056 4330 G8 M d ŵ W Í i r g
Voor identificatiedoeleinden B e h o r e n d bij c o n t r o l e v e r k l a r i n g
d.d
Q.A.APR.. 2013
14
Specificatie vorderingen (in Euro's)
31-12-2012
31-12-2011
2.530.989
1.377.919
506.416
193.118
3.037.405
1.571.037
2.577.664
1.379.010
-46.675
-1.091
2.530.989
1.377.919
Debiteuren Nog te ontvangen bedragen Totaal vorderingen
3 Debiteuren exclusief voorziening Voorziening dubieuze debiteuren Debiteuren inclusief voorziening
De voorziening dubieuze debiteuren is gevormd omdat 5 gemeenten hebben aangegeven de bijdrage in de lasten voor onderhoud aan C-2000 apparatuur niet te willen voldoen (« 36.448). Verder is er onzekerheid over de betaling door 3 gemeenten in een bijdrage voor AG5 (6 5.355) en is 1 gemeente vooralsnog niet bereid de lasten in de opleiding bevelvoerder (« 4.872) te betalen. De C 46.675 is ten laste gebracht van de algemene lasten. De 61.091 die per 31 december 2011 op balans stond is alsnog betaald.
Nog in rittarieven CPA te verrekenen (in Euro's)
31-12-2012
Saldo per 31 december 2012
-61.785
Bij: voorgaande jaren t/m 2010
-7.479
Bij: inhaal t/m 2011
-11.382
Af: in te halen na 2012
199.100
Saldo te verrekenen in tarieven per 31-12-2012
118.454
1.2.2 Overlopende activa met een specifiek bestedingsdoel De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel:
Vo.g. \ no. Projectomschrijving (in Euro's)
1 Externe veiligheid (Bevi) 2
Grensoverschrijdende samenwerking
3
MIRG
4
01-01-2012
28.980 504
Provincie Zeeland videoconferentie
26.195 24.212
Totaal
79.891
Subsidie 2012
Voorschot ten 2012
115.920 o 69.699
JL
185.619
86.940 504 42.897 24.212 154.553
31-12-12
57.960 0 52.997 0 110.957
De nog te ontvangen projectgelden externe veiligheid heeft betrekking op de jaren 2011 en 2012. De verantwoording over deze jaren naar de provincie Zeeland vindt plaats in 2013. 1.2.3 Overige overlopende activa Deze post kan als volgt worden gespecificeerd: Overlopende activa (in Euro's):
31-12-20
Fietsplan
4.882
Vooruitbetaalde bedragen regionalisering Overige vooruitbetaalde bedragen T o t a a l
• T f c ŵ ^ B ^4 »
6.187
38.985
130.900
361.061
189.592
- — DeJol«e-A«ou
326.679
Postbus 7056. 4330 G8 ffliáflklburg
V o o r i ű e n t i f icatiedoeleinden. B e h o r e n d b i j controįę.vierklarinq d.d
Ŭ . 1 Ä . . P
15
De vooruitbetaalde bedragen betreffen o.a. onderhoud computerapparatuur, abonnementen/licenties, AG5 en verzekeringen. De vooruit betaalde bedragen ten behoeve van de regionalisering zijn licenties en implementatie koppeling RAET/AG5.
1.2.4 Liquide middelen [Liquide middelen (in Euro's)
31-12-2012
Kas
31-12-2011İ
808
392
Postbank (2x)
91.204
97.256
ABN AMRO (middelen bouwlening)
90.670
90.883
BNG
5.041.799
5.612.043
Totaal
5.224.481
5.800.574
Deze liquide middelen zijn vrij opneembaar.
Deloitte. Deloitte Accountants B.V
â
Postbus 7056, 4330 GB Midde
Voor identificatiedoeleinden. B e h o r e n d bij controieverklarinc
d.d
Ö 4 APřL 20Î3
ľ
2.3.2 Passiva 2.3.2.1 Vaste passiva 2.1.1 Eigen vermogen lReserves{in Euro's)
Totaal algemene reserve
Saldo 1-1-2012
Uit resultaat
367.587
0
277.356
Onttrekking Saldo 31-12-2012 0
367.587
Bestemmingsreserves: 0
60.000
217.356
Reserve dekking afschrijving licenties
43.678
o
27.582
16.096
Vernieuwing Veiligheidsregio Zeeland
1.311.290
59.424
0
ESF-reserve
Reserve meldkamer Reserve Aanvaardbare Kosten (CPA)
Totaal bestemmingsreserves Resultaat na bestemming
1.370.714 ļ
0
550.000
229.048
122.055
87.291
0
189.346
1.754.379
676.715
316.630
2.114.464
0
1.626.121
320.952
1.626.121
0
2.1.1.1 Algemene reserve In 2012 hebben er geen mutaties plaatsgevonden. 2.1.1.2 Bestemminosreserves iBesîemmingsreserves (in Euro's)
31-12-2012
Beginsaldo
31-12-20111
1.754.379
1.790.924
Bij: toevoeging
676.715
1.115.374
Af: onttrekking
-316.630
-1.151.919
2.114.464
1.754.379
Saldo per 31-12
In de vergadering van het algemeen bestuur van 13 april 2012 is besloten om het positieve resultaat van 201 (C 676.715) als volgt te bestemmen: [Bestemming resultaat 2011 (in Euro's)
1
Vorming bestemmingsreserve meldkamer
550.000
Toevoeging reserve vernieuwing VRZ
59.424
Reserve aanvaardbare kosten (onderdeel CPA)
67.291
Totaal
676.715
E S F reserve E S F reserve (in Euro's)
31-12-2012
Beginsaldo
31-12-2011 1
277.356
174.699
Bij: toevoeging
0
166.702
Af: onttrekking
-60.000
-64.045
Saldo per 31-12
217.356
277.356
In het verleden is door het bestuur vanuit de resultaatbesterrmina^e^eserve gevormd om inzichtelijk te maken en te waarborgen dat de ontvangen gelden, zonder specifieke ije^t^^lŵnpwshting, ook daadwerkelijk worden ingezet voor het brandweeronderwijs. In 2012 is een bedrag van 6 60^QQ^^gķkefbMOjoB salaţis- en opleidingslasten. Postbus 7056. 4330 G3 MiddelÊiAÀ
Voor identificatiedoeleinden. B e h o r e n d bij c o n t r o j e v e r k l a r i n g d.d
O A APR. 2013
17
Reserve dekking afschrijving licenties 31-12-2012
1 Reserve dekking afschrijving licencties (in Euro's) Beginsaldo
31-12-2011 I
1
43.678
Bij: toevoeging
0
Af: onttrekking
-27.582
Saldo per 31-12
16.096
71.260 -27.582; 43.678
Ten laste van het resultaat van 2010 is een reserve gevormd voor aangeschafte licenties. Deze zijn in 2010 geactiveerd en worden afgeschreven in driejaar. Reserve Vernieuwing Veiligheidsreoio Zeeland (IMPULS) I Reserve Vernieuwing Veiligheidsregio Zeeland (in Euro's) Beginsaldo
31-12-2012
31-12-20111
1.311.290
1.326.225
Bij: toevoeging
59.424
755.357
Af: onttrekking
0
-770.292
1.370.714
1.311.290
Saldo per 31-12
Oeze bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de lasten van de reorganisatie van Veiligheidsregio Zeeland, inclusief regionaliseringproces van de brandweer. De toevoeging van « 59.424 betreft een deel van het batige saldo over het jaar 2011 en is bestemd voor onvoorziene ontwikkelingen na de reorganisatie. In 2012 heeft geen onttrekking plaats gevonden hoewel de lasten 6 1.630.398 bedroegen. Er is voor gekozen om genoemd bedrag rechtstreeks ten laste van de reguliere bedrijfsactiviteiten te brengen. Reserve meldkamer [Reserve meldkamer (in Euro's) Saldo per 31-12
31-12-2012
31-12-2011
oļ
0
Bij: toevoeging
550.000
0
Af: onttrekking
-229.048
0
Saldo per 31-12
320.952
0
De Reserve meldkamer is gevormd na een onderzoek van de Inspectie Gezondheidszorg en de Inspectie Veiligheid en Justitie naar het functioneren van de meldkamer en de crísisbestrijdingsorganisatJe. Naar aanleiding van de inspectie is er een plan van aanpak opgesteld en zijn middelen toegekend om de kwaliteit te verbeteren. De onttrekking aan de reserve meldkamer betreft voornamelijk inhuur van verpleegkundig centralisten. Reserve Aanvaardbare Kosten [Reserve Aanvaardbare Kosten Beginsaldo Bij: toevoeging saldo 2011 Saldo per 31-12
31-12-2012
31-12-2011
122.055İ
0
67.291
122.055
189.346
122.055
De Reserve Aanvaardbare Lasten (RAK) betreft de batige of nadelige saldi van de Centrale Post Ambulancevervoer. De toevoeging betreft het resultaat over 2011. 2.1.1.3 Resultaat na bestemming De onttrekkingen zijn reeds ten laste gebracht van de bestemmingsn boven onder bestemmingsreserves. In het resultaat na bestemming zit 6 72.715 aļs. poşįgef, s a j d ^ y s p / C Dit bedrag zal bij het verdeling tot bestemming van het resultaat in 2013 worden toegevoegd aan de Reserve aardbare Kosten (RAK). Postbus 7056, 4330 GB Midd Voor identificatiedoeleinden. B e h o r e n d bij c o n t r o î e v e r k l a r i n q d.d
0 4 APR. 2013.
18
1 Resultaat na bestemming (in Euro's) Saldo
31122012
31122011
1.626.121
676.715
31122012
31122011
139.262
258.267
5.570!
9.178
2.1.2 Voorzieninaen Voorzieningen F L O j Voorzieningen FL.O. (in Euro's) Beginsaldo toevoeging aanwending
62.804
83.296
0
44.887
82.028
139.262
vrijval Saldo per 3112
De grondslag voor de voorziening F.L.O. (Functioneel Leeftijds Ontslag) betreft de toekomstige betalingen afgezet tegen de contante waarde. De toevoeging betreft een dotatie rente ten laste van de exploitatierekening en de aanwending van de voorziening is ter dekking van de exploitatielasten.
Voorziening voormalig personeel Deze voorziening is gevormd ter dekking van toekomstige lasten voor een voormalig medewerker en de voormalig directeur. Specificatie van deze voorziening:
Beginsaldo
410.504
410.504
aanwending
168.168
0
Saldo per 3112
242.336
410.504
De aanwending van C 168.168 is hoofdzakelijk ter dekking van de salariskosten van een voormalig medewerker en de voormalig directeur. Voorziening uitbetaling verlofuren Voorziening uitbetaling verlofuren (in Euro's)
31122012
31122011
0
0
toevoeging
161.248
0
Saldo per 3112
161.248
0
Boekwaarde
De voorziening uitbetaling verlofuren is gevormd om het stuwmeer aan verlofuren terug te brengen tot ca. 60 uren. Het betreft hier een specifieke situatie omdat per 1 januari 2013 er sprake is van een reorganisatie. Met de gemeentelijke brandweren die per 1 januari 2013 zijn aangesloten bij Veiligheidsregio is afgesproken dat zij op dezelfde manier handelen zodat bij de organisatorische overdracht van zowel personeel als financieel per 1 januari 2013 met een "schone Ier kan worden begonnen. De uitbetaling is conform het sociaal statuut. 2.1.3 Vaste schulden Onder de vaste schulden zijn de langlopende leningen opgenomen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer.
Hoofdsom lening ABNAMRO Aflossingen tot en met 2011
3.000.000 2.587.500
Deloitte Accountants B.V.fA
Aflossingen 2012
275.000 c
Saldo per 31122012
postbus 70 6, 4330 úB~raidĩreiMfrg
137.500
Voor identificatíedoeleinden. B e h o r e n d bij
on
ie
larir g
^ ffi ffi11 '
19
De rentelast voor de lening bedroeg in 2012 61.026. 2.3.2.2 Vlottende passiva 2.2.1 Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Kortlopende schulden (in Euro's)
BSmhmmIĵ 2.170.157
1.326.771
Nog te betalen bedragen
574.918
1.651.928
Belastingdienst, loonheffingen
417.368
353.200
Crediteuren
Belastingdienst, omzetbelasting
1.242
72.560
112.769
103.815
0
61.785
3.276.454
3.570.059
A.B.P. Nog inrittarievenC.P.A. te verrekenen Totaal
"Nog in de rittarieven CPA te verrekenen" is per 31 december 2012 een vordering geworden. Zie onder 2.3.1.2 vlottende activa (vorderingen). 2.2.2 , Overlopende passiva met een specifiek bestedingsdoel Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren VolgĮ no. Projectomschrijving (in Euro's) 1
Project Deltawateren
2
Regionale voorbereiding KOB
3
01-01-2012 Toevoegingen
Vrijgevallen bedragen
31-12-12
324.986
1.629.321
1.633.673
320.634
52.062
0
17.315
34.747
Centrum Kernongevallenbestr. VRZs
0
165.000
45.926
119.074
4
Bevolkingszorg
0
36.002
35.039
963
5
Flexibele voertuigbezetting
19.404
0
4.368
15.036
1.705.139
521.636
427.634
1.799.141
Totaal
Onder de overlopende passiva Projecten worden bijdragen van derden opgenomen waarvan de besteding gebonden is. Het verloop van deze post in het boekjaar is als volgt: Project Deltawateren: In 2012 is C 250.000 ontvangen van Zeeland Seaports en C 70.634 terugontvangen van het Ministerie van Infrastructuur en Milieu (Rijkswaterstaat). Dit laatste bedrag was een overschot op de lasten voor de aanpassingen van de vaartuigen in het kader van het project Deltawateren. Regionale voorbereiding KOB: Voor de voortrekkersrol die de Veiligheidsregio Zeeland inneemt in het project Regionale Voorbereiding KOB (Kern Ongevallen Bestrijding) is ultimo 2012 nog C 34.747 niet besteed. Centrum Kernongevallenbestriiding VRZ's: In 2012 is C 165.000 ontvangen van het Ministerie van Veiligheid en Justitie (Nationaal Coördinator Terrorismebestrijding en Veiligheid). Deze subsidie heeft ten doel n ^ j U | r ^ À â r w a n de voorbereiding door de veiligheidsregio's op kernongevallen. W t w l fcW.« Deloitte Accountants B V. Postbus 7056, 4330 GB MidJ
Voor identificatiedoeleinden. B e h o r e n d bij c o n t r o î e v e r k l a r i n q d.d 0 . 4 A P H 2Ûİ3
BevolkirtQszorg: De bevolkingszorg wordt gefinancierd door de bij de VRZ aangesloten gemeenten. De C 35.039 is hoofdzakelijk besteed aan opleidingen, o.a. voor basiscursussen bevolkingszorg en voor teamleiders bevolkingszorg. Flexibele voertuigbezetting: In 2011 is
19.800 ontvangen van zes gemeentelijke brandweerkorpsen. Dit project loopt ook in 2013 nog door.
2.2.3 Overige overlopende passiva Overlopende passiva (in Euro's)
31-12-2012
31-12-2011
Vooruitontvangen inzake cursussen
218.892
176.170
Totaal
218.892
176.170
2.3.3 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Veiligheidsregio Zeeland is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste van deze verplichtingen:
Huur Segeerssingei (huurovereenkomst tot 1 april 2015)
465.000
Huur Buitenruststraat 2e verdieping (stilzwijgende verlenging jaarlijks)
108.500
Huur Buitenruststraat 1e verdieping tot 1 juli 2013 (evt. verleniging huurcontract)
27.000
Vakantiegeldverplichtingen
220.000
Totaal
820.500
In het boekjaar 2013 zal Veiligheidsregio Zeeland de activa van de brandweer (voertuigen en materiaal) van de deelnemende gemeenten overnemen. Voor 2012 geldt specifiek dat gemeenten toestemming hebben moeten vragen aan Veiligheidsregio Zeeland om investeringen ten behoeve van de brandweer te mogen doen. Veiligheidsregio Zeeland behoudt zich het recht voor om activa waarbij geen toestemming is verleend voor de aanschaf niet over te nemen. De kosten zullen worden gebaseerd op de jaarrekeningen 2012 van de deelnemende gemeenten, waarbij qua afschrijvingstemlijnen rekening wordt gehouden met de NVBR-normen. De boekwaarden van activa met afwijkende afschrijvingstermijnen (afwijking van meer dan 1 jaar) worden herrekend. Hierdoor ontstaan voor- en nadeelgemeenten.
Deloitte. Deloitte Accountants Postbus 7056, 4330 GB MioŴÇÍbuVg
Voor identificatiedoeleinden. B e h o r e n d bij c o n t r o l e v e r k l a r i n g d.d
Q. A APR. 2013
21
2.4 Toelichting op de programmarekening Algemeen In deze jaarrekening is hoofdzakelijk een categorische indeling gehanteerd. Deze wijze van verantwoording is in overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording. De belangrijkste afwijkingen in 2012 ten opzichte van de begroting 2012 blijken uit onderstaand overzicht en worden daarna toegelicht. De begroting 2012 betreft de begroting na de 3* begrotingswijziging.
2.4.1 Baten 2.4.1.1 Gemeentelijke bijdragen
Reguliere gemeentelijke bijdrage
Begroting 2012 3.743.319
Rekening 2012 3.743.318
Incidentele bijdrage
2.385.000
2.385.000
Totaal gemeentelijke bijdrage 2012
6.128.319
6.128.318
biidraae (in Euro's»
fìomfìpntfìliike
De gemeentelijke bijdrage bestaat in 2012 uit twee componenten, te weten de reguliere bijdrage en een incidentele bijdrage. De reguliere bijdrage bedroeg in 2012 6 9,81 per inwoner en is conform de begroting 2012. In 2011 was dit C 9,91 per inwoner. Het verloop van de reguliere gemeentelijke bijdrage sedert 2010 is als volgt:
Oorspronkelijke begroting 2010
10,22
Bezuiniging 2010 en 2011 3 Á a
-0,31
Gemeentelijke bijdrage 2011
9,91
Bezuiniging r/o ten opzichte van 2010
-0,10
Gemeentelijke bijdrage 2012
9,81
Specificatie reguliere bijdrage per gemeente:
•
•
•
•
•
•
•
1
Aantal inwoners
Borsele
22.705
9,81
222.736
Goes
36.654
9,81
359.576
Hulst
27.720
9,81
271.933
Kapelle
12.361
9,81
121.261
Middelburg
48.061
9,81
471.478
7.474
9,81
73.320
Reimerswaal
21.632
9,81
212.210
Schouwen-Duiveland
34.202
9,81
335.522
Noord-Beveland
Sluis
23.978
9,81
235.224
Temeuzen
54.824
9,81
537.823
Tholen
25.466
9,81
249.821
Veere
21.928
9,81
215.114
Vlissingen
44.577
9,81
437.300
Totaal reguliere gemeentelijke bijdrage 2012
r^lJĮ^Îttëíl
9,81 3.743.319
Deloitte Accountants B V, Postbus 7055, 4330 GB Micf
Voor identificatiedoeleinden Bei B ehorend bij controîeverklarinq d.d
O.A.APR. .2013
22
De incidentele gemeentelijke bijdrage is bedoeld ter dekking van onderstaande lasten: Specificatie incidentele bijdrage: Boventalligheid, afvloeiing personeel
563.000
Extra uitgaven administratie
100.000
Extra huisvestingslasten
100.000
Opbouwkosten, overige personeelskosten
673.000
2 extra fte's (tactisch managers) boven de sterkte
100.000
Automatiseringskosten
749.000
Kosten Plan van Aanpak Meldkamer en crisisorganisatie
100.000
Totaal
2.385.000*
Specificatie incidentele bijdrage per gemeente: Gemeente (in Euro's)
Totaal
Borsele
181.000!
Goes
247.000
Hulst
155.00O
Kapelle
53.000
Middelburg
202.000!
Noord-Beveland
60.000
Reimerswaal
114.000Ì
Schouwen-Duiveland
224.000
Sluis
176.0001
Temeuzen
471.000s
Tholen
163.000
Veere
127.000!
Vlissingen
202.000I
Totaal incidentele gemeentelijke bijdrage 2012
2.385.000
2.4.1.2 Rijksbijdragen Begroting 2012
Rekening 2012
5.464.418
6.126.535
Rijksbijdrage (in Euro's)
Begroting 2012
Rekening! 20121
Bijdrage Bdur
5.080.202
5.080.202
384.216
384.216
Incidentele rijksbijdrage
0
400.000
Bijdrage in zendmast ten behoeve van DARES
1 Rijksbijdrage (in Euro's) Totaal rijksbijdrage De specificatie van de rijksbijdrage is als volgt:
Bijdrage in vervallen BTW-compensatiefonds
0
2.000
Regionale voorbereiding KOB
0
17.315
Centrum Kemongevallenbestrijding VRZs
0
45.926
Bijdrage in project Deltawateren Totaal
O 5.464.430 Mtte fiţí26f53^ ss B V f
f Aţäa 75I . 0
s
6
4 3 3 0
G B
Mia.4gi.bi
De Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR) 2012 bedraagt C 5.866.418 18 waarvan C 4Ö2.Ō0Ö Incidenteel. In de decembercirculaire van het ministerie van Veiligheid en Justitie (V&J) d.d. 3 december2012 wordtvtrmeld: Voor identificatiedoeleinqèn 23 B e h o r e n d bij c o n t r o î e v e r k l a r i n q d.d
0 4 APH 2Q13
"Momenteel maken de veiligheidsregio's de organisatieverandering door die samenhangt met de regionalisering van de gemeentelijke brandweer. Dit is een ingrijpend proces en er zijn flinke financiële kosten mee gemoeid". Als gevolg van de extra inspanningen is incidenteel een bedrag van C 400.000 toegekend. Verder is C 2.000 beschikbaar gesteld om een zendmast te plaatsen ten behoeve van de inzetbaarheid van DARES (Dutch Amateur Radio Emergency Service). In 2012 is C 165.000 ontvangen van het Ministerie van Veiligheid en Justitie (Nationaal Coördinator Terrorismebestrijding en Veiligheid). Deze subsidie heeft ten doel het verbeteren van de voorbereiding door de veiligheidsregio's op kernongevallen. Het niet bestede deel is per 31 december 2012 opgenomen op de balans. De rijksbijdrage in het project Deltawateren dienst ter dekking van de lasten in 2012. De werkelijk ontvangen baten in 2012 zijn verantwoord op de balans onder "Overlopende passiva projecten" (blz. 20).
2.4.1.3 Overige inkomsten De specificatie van de overige inkomsten is als volgt:
nffTŢTĩ]
-
fflĮBfiī *įĥĩìi^ f afilìŕ řií tiràlfcTjiiífeHiī-* F Ťify ļļįì'ļ ! īiTitìì ^flifì Tļ Iff i^imVi^ aaBHil 1
1
Uitkeringen wegens ziekte/zwangerschap personeel
2
OBMS-opbrengsten
3
Project MIRG
4
Bijdrage in oefeningen GHOR
0
49.389
40.000
89.823
425.319
69.699
0
5.012
115.000
119.067
5
Bijdrage provincie in Bevi
6
Bijdrage in bouwbesluit
0
810
7
Bijdrage gemeenten in Rode Kruis
0
19.079
8
Doorberekening kostenfinanciëleadministratie CPA
0
10.000
9
Bijdrage in project Deltawateren Provincie en Zld. Seaports
2.758.160
128.109 3.920
10
Bijdrage in vervoer gevaarlijke stoffen
0
11
Flexibele voertuigbezetting
0
4.368
12
Cursusgelden Toolbox/Veilig repressief optreden
0
90.327
13
Bijstand brand Kalmthoutse Heide
0
-26.718
14
Bijdrage in RTIC
0
43.930
15
Jodiumprofylaxe
0
2.500
16
Vrijval van balans
0
44.925
17
Bijdrage in salariskosten directeur GMZ
0
20.770
18
Bijdrage van het Agentschap SZW
0
18.000
19
Bijdrage in energiekosten
0
29.541
20
Bijdrage in C-2000 apparatuur
21
Rente
22
Brandweeropleidingen
23
0
105.564
30.000
13.079
350.000
557.068
Overig
0
15.049
Totaal
3.718.479
1.413.312
Toelichting: 01. De inkomsten voor ziekte/zwangerschap personeel betreft voornamelijk uitkeringen van het UWV. 02. De baten voor het Openbaar Brand Meld Systeem (OBMS) betreffen het saldo van de baten en de lasten. De baten bedroegen in 2012 6 208.590 en de lasten C118.767. De lasten betreffen vergoedingen aan de gemeenten De baten zijn afhankelijk van het aantal aansluitingen voor het jaBA^Hetŵaļjg saldo is aanzienlijk hoger dan begroot omdat in 2012 werd verwacht dat door de herziening van nètüĎMSaė* baten lagay-jizouden zijn. Dit is (nog) niet het geval. Deloitte Accountants B V Ķ 03. Het project Maritime Incidenten Response Group (MIRG) wordt v.ooro^^sutekjieerŭí e ar de Europese Unie. De overige lasten komen voor rekening van de veiligheidsregio. c
Voor identificatiedoeleinden. B e h o r e n d bij c o n t r o î e v e r k l a r i n q
d.d
ÚUPfL.2Q13
24
04. De bijdragen in de oefeningen GHOR betreffen vergoedingen voor het organiseren van oefeningen/opleidingen in het kader van "Ziekenhuis Rampen Opvang Plan" (ZIROP). 05. Van provincie Zeeland is een bijdrage van C 119.067 ontvangen voor het project externe veiligheid. De reguliere subsidie bedraagt C 115.920 en er is C 3.147 ontvangen voor het Inhuren van een communicatiemedewerker. 06. De bijdrage in de bouwbesluiten zijn ontvangen cursusgelden voor bijscholing bouwbesluit 2012 die wordt gegeven aan derden. 07. De gemeentelijke bijdrage in de lasten voor het Rode Kruis bedraagt î 0.05 per inwoner. 08. Dit betreft een vergoeding van de C P A in de lasten voor de financiële administratie. 09. Voor de bijdrage in het project Deltawateren wordt verwezen naar de toelichting op de balans onder "Overlopende passiva projecten" en naar 2.1.4.1. Rijksbijdragen. De totale lasten worden gedekt uit de diverse bijdragen. 10. Dit zijn vergoedingen van gemeenten voor de advisering inzake het afgeven van vergunningen voor het vervoer van gevaarlijke stoffen. 11. Aan het project "flexibele voertuigbezetting" nemen zes gemeenten deel die ieder een bedrag van C 3.300 hebben betaald. Het project is in 2012 opgestart. 12. Dit zijn inkomsten uít de opleiding Veilig Repressief Optreden (VRO). 13. In 2011 is 6 28.696 opgenomen als inkomst voor bijstand bij de brand op de Kalmthoutseheide. Achteraf is hiervan C 26.718 doorbetaald aan de diverse gemeentelijke brandweren. 14. Dit is een bijdrage in de lasten voor een gezamenlijk onderzoek met Midden West Brabant voor één gemeenschappelijke meldkamer. 15. Een bijdrage in de predistríbutie van jodiumprofylaxe. 16. Dit is een restant van het project ' W A V P over voorgaande jaren. Hiervan is in 2012 nog e 20.765 betaald voor een evaluatie naar de Ouwerkerkse Kreek in verband met het aantreffen van een giftige algensoort. 17. Er wordt van de politie Zeeland een vergoeding ontvangen voor het inhuren van de directeur GMZ.. 18. Dit is een ontvangen vergoeding van het Agentschap Sociale Zaken en Werkgelegenheid in de opleiding sociale innovatie. 19. Van de vroegere medehuurder in de Buitenruststraat is C 29.541 ontvangen wegens een afrekening in de energiekosten. 20. Deze bijdrage betreft een bedrag van C 79.173 over 2009 t/m 2011 dat in rekening is gebracht bij de gemeenten voor onderhoud aan C-2000 apparatuur. Voor 2012 zal c a C 26.000 worden gefactureerd. 21. De rente is aanzienlijk lager dan begroot Dit is het gevolg van het niet meer uitkeren van rente door de Bank voor Nederlandse Gemeenten vanaf juli 2012 en een lagere rente het 1* halfjaar 2012 op de lopende rekening. 22. Zie toelichting onder 2.4.2.4. Overige goederen en diensten (opleidingen brandweer). 23. De overige baten zijn o.a. verkoop van een aanhanger, kalibratie radiologische meetapparatuur en de opleiding tactisch manager.
2.4.1.4 Kostenplaats Centrale Post Ambulancevervoer (C.P.A.) Rekening ÍKostenplaats C.P.A. (in Euro's) Totaal kosten
2012
2012
1.499.000
1.587.959
De baten voor de C.P.A. zijn vergoedingen voor ambulancemeldingen. De tarieven worden jaarlijks vastgesteld door de Nederlandse Zorgautoriteit in overleg met de zorgverzekeraars. Eventuele tekorten/overschotten worden in latere jaren verrekend in de tarieven. Zíe voor een overzicht van baten en lasten bijlage 4.
Deloitte Accountants B V , Postbus 7055. 4330 GS MiddŵtJřg-
Voor icentificatiedoeleinden. Behorend bij controîeverklarinq
d.d
0 4 APřL 2Ŭ13
25
2.4.2 Lasten 2.4.2.1 Salarissen en overige personeelskosten MMĮìĩ?m7*iİIìT*
Salarissen en sociale lasten Overige personeelskosten Totaal
6.671,000
5.969.715
803.900
750.813
7.474.900
6.720.528
Salarissen en sociale lasten MïM'ulillil»! Salarissen (en sociale lasten)
7.358.000
5.903.099
Sociale lasten
0
660.174
Kosten ABP
0
848.670
Kosten voormalig personeel
0
68.324
Aanwending voorziening FLO
0
-62.804
Doorbelasting personeel
-1.540.000
-1.558.655
Subtotaal
5.818.000
5.858.808
Salariskosten voor aanpak meldkamer en crisisorganisatie
132.000
70.163
Salariskosten projecten
721.000
40.743
6.671.000
5.969.715
Totaal
In de begroting was 6 721.000 opgenomen voor lasten ten behoeve van het project Deltawateren. Hiervan is slechts C 40.743 gebruikt omdat een groot deel van het project doorloopt naar volgende jaren. Dit laatste geldt ook voor het project Aanpak meldkamer en crisisorganisatie. Deltawateren wordt gedekt uit baten van derden en omdat de lasten lager zijn dan begroot staan hier ook minder baten tegenover. De lasten voor het project meldkamer wordt gedekt uit de reserve meldkamer. Lasten voormalig personeel: De lasten voor het voormalig personeel wordt grotendeels gedekt door de vrijval van de voorziening FLO. Overige personeelslasten:
175.000
255.628
Reis- en verblijfkosten
70.000
71.193
Dienstkleding personeel
20.000
31.402
Cursus en opleidingskosten
Wervingskosten personeel
19.900
15.788
Kosten ARBO
22.000
18.525
Piket derden
300.000
268.441
Plan van Aanpak en crisisorganisatie
100.000
0
Overige personeelslasten Totaal
803)8Q0tte Ace ISŭärtQ B/ Postbus 7056, 4330 GB MiċUleltiurg
Voor identificatiedoeleinden. B e h o r e n d bij c o n t r o î e v e r k l a r i n q d.d
O A APR.
Ŵ
26
De cursus en opleidingslasten zijn 6 80.628 hoger dan begroot. Oit wordt veroorzaakt de cursus Sociale Innovatie, slim werken (lasten C 25.915) waarvoor een bedrag van C 18.000 subsidie is ontvangen (verantwoord onder overige inkomsten). Tevens is in totaal C 41.874 betaald voor cursussen die gedekt worden uit de projecten meldkamer, flexibele voertuigbezetting en deltawateren en C 7.734 van de C P A . De aanschaf van dienstkleding is 6 11.193 hoger dan begroot. Dit is het gevolg van het "verzilveren" van de kledingpunten door de (verpleegkundig) centralisten die per 1 januari 2013 uit dienst zijn gegaan. Het piket derden is î 32.000 lager dan begroot. Dit heeft voornamelijk betrekking op minder uitgaven voor de GHOR. De begrote personele lasten voor het Plan van Aanpak en crisisorganisatie zijn in 2012 niet benut.
2.4.2.2 Lasten uitbesteed werk Ui ĩ fw 'fjļ i ī i í f*l Inhuur derden t.b.v. reguliere activiteiten
929.000
923.351
Incidentele uitgaven
873.000
836.709
Inhuur derden t.b.v. projecten
406.000
443.434
Aanpak meldkamer en crisisorganisatie
209.000
128.183
0
288.919
2.417.000
2.620.596
Inhuur derden C.P.A. Totaal Inhuur derden t.b.v. reguliere activiteiten
Dit betreft o.a. de inhuur van medewerkers voor netwerken systeembeheer/ondersteuning, medewerkers voor post en archiefzaken, personeelszaken, communicatie, financiën, GHOR, coördinerend gemeentesecretaris, beveiliging Buitenruststraat, monteur voor onderhoud dienstvoertuigen en uitbesteding van de salarisadministratie aan de gemeente Vlissingen. De lasten voor de kostenplaats C.P.A. zijn begroot in de categorie overige diensten en goederen.
Incidentele uitgaven Dit betreft uitgaven die worden gedekt uit de incidentele bijdrage van de gemeenten in verband met de reorganisatie. De uitgaven op deze post kunnen worden gesplitst in inhuur tijdelijk personeel, uitgaven ten behoeve van de administratie, opbouwkosten en de inhuur van tactisch managers. De verdeling is als volgt: Begroting
Rekening
2012
2012
Inhuur tijdelijk personeel
373.000
368.651
Uitgaven administratie e.d.
100.000
96.005
Opbouwkosten
300.000
300.959
Incidentele lasten inhuur 2012 (in Euro's)
Inhuur tactisch managers
100.000
71.094
Totaal incidentele lasten
873.000
836.709 f
Aanpak meldkamer en crisisorganisatie Ten behoeve van het Plan van Aanpak meldkamer en crisisorganisatie zijn o.a. verpleegkundige centralisten ingehuurd. Inhuur derden CPA In de begroting 2012 is de inhuur verantwoord onder de "overige goederen, erediensten". D ë l O l t f e . Deloitte Accountants Postbus 7056. 4330 GB K
urg
Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controîeverklarinq d.d
0. 4 APR. 2013
27
2.4.2.3 Rente en afschrijvingen Begroting
Rekening
2012
2012
437.000
465.978
0
163.868
437.000
629.846
Rente en afschrijvingen (in Euro's) Afschrijvingen regulier Afschrijving project Deltawateren Totaal
De reguliere afschrijvingen zijn C 28.987 hoger dan geraamd. Dit komt doordat de onttrekking aan de bestemmingsreserve afschrijving licenties (C 27.582) in de begroting abusievelijk is meegenomen.
2.4.2.4 Overige goederen en diensten Begroting ļ Overige goederen en diensten (in Euro's)
2012
Huisvestingslasten
830.000
822.227
Opleidingen brandweer
354.000
497.147
Automatisering
450.000
601.876
20.000
12.377
161.000
253.201
Rente Communicatie Kostenplaats C.P.A. Algemene lasten Taakstelling Reguliere lasten Aanpak meldkamer en crisisorganisatie Project Vernieuwing Project Deltawateren
699.000
136.081
1.044.000
926.687
3.341.316
3.249.596
309.000
14.946
592.000
337.086
2.463.000
40.674
0
139.338
1.412.000
190.652
Project MIRG Incidentele lasten Overige projecten Totaal lasten projecten Totaal
Oj
-216.684
0
3.371
4.776.000 8.117.316
726.067 3.975.663
Begroting
Rekening
Opleidingen brandweer:
Opleidingen brandweer (in Euro's)
2012
01
Kosten multidiscipinair opleiden/oefenen
2012
8.242
13.750
16.343
Kosten brandweeropleidingen
340.250
472.562
Totaal
354.000
497.147
Kosten OCR
Het positieve saldo van de brandweeropleidingen bedraagt 6 59.921 (zie opbrengsten bij overige inkomsten) terwijl C 9.750 was begroot. Dit is het gevolg van o.a. goedkoper inkopen voor met name de cursus manschappen. De overschrijding van de uitgaven komt doordat er meerdere cursussen zijn gegeven dan was begroot. Automatisering: De overschrijding van de post automatisering met î 151.876 is he instrumentarium van de GMZ (Ŷ 34.000), aanschaf beeldschermeru Zeeland 2011 en 2012 C 22.000 en diverse aanschaffingen 2012 #
yervanţļen van het ziening Omroep
Postbus 7055, 4330 GB tfk
Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controíeverklaring d.d
0 4 APR. 2013
28
Communicatie: De post communicatie is overschreden met C 92.201. De oorzaak hiervan is de aanschaf van 107 mobilofoons t.b.v. C-2000. Deze zijn geplaatst in diverse tankautospuiten, redvoertuigen, OVD/OVDG voertuigen, waterongevallen voertuigen (geen vaartuigen), hulpverleningsvoertuigen en waterwagens voor een bedrag van ć 89.657. Algemene lasten: Ten opzichte van de begroting zouden de algemene lasten een overschot laten zien van 6117.313. Na aftrek van de taakstelling van C 216.684 wordt het nadelig saldo 99.371. Dit negatieve saldo is onder andere te verklaren door twee incidentele lasten, namelijk C 75.308 wegens minder E S F subsidie (zie toelichting hieronder). Verder is ĉ 46.675 toegevoegd aan de post voorziening dubieuze debiteuren. Zie hiervoor toelichtingbij 2.3.1.2 onder "Specificatie debiteuren". In 2011 is een bedrag van C 166.702 toegevoegd aan de reserve E S F wegens een nog te ontvangen subsidie van het Europees Sociaal Fonds voor de projecten 3 en 4. Na controle door het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW) is dit bedrag teruggebracht tot 152.324. Een negatief verschil van 614.378. Verder heeft de Raad van Regionaal Commandanten (RCC) op 19 mei 2012 besloten om van de uit te keren subsidie 40Vo in te houden voor landelijke projecten (o.a. voor brandonderzoek, strategische samenwerking met de Brandweeracademie). Hierdoor werd aan Veiligheidsregio Zeeland C 60.390 minder aan subsidie uitgekeerd. In totaal dus e 75.308 minder baten. Dit bedrag is opgenomen onder de algemene lasten. Kostenplaats C.P.A.:
Kostenplaats CPA (in Euro's) Kostenplaats CPA Totaal
Begroting 2012 699.000
Rekening 2012 136.081
699.000
136.081
De lasten voor de kostenplaats C.P.A. zijn grotendeels opgenomen in de categorie overige diensten en goederen. De afschrijvingen C.P.A. zijn onder de post afschrijvingen opgenomen. Lasten projecten: Het totaal aan lasten voor de projecten is aanzienlijk minder dan is geraamd. Dit wordt mede veroorzaakt doordat projecten doorschuiven naar volgende jaren. Daar staat tegenover dat de baten evenredig lager zijn. De lasten voor het project Vernieuwing worden overigens ten laste van de reguliere exploitatie gebracht, zie ook 1.1 Programmaverantwoording, Jaarrekeningresultaat 2012 (De C 337.086 is onderdeel van de daar genoemde fi 1.630.398).
Deloitte Accountants Postbus 7056, 4330 GB Mü
Surg
V o o r identificatiedoeieinden. Behorend bij controleverklaring
d.d
0.A APR...20.13
29
3. Overige gegevens. 3.1.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Wordt vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur dd.
3.1.2 Gebeurtenissen na balansdatum Niet van toepassing
3.1.3 Ondertekening door Algemeen bestuur W.G.
WG.
^aanro
^aarr^
W.G.
WĢ.
W.G.
W.G.
WĢ.
W.G.
^aam^
W.G.
WĢ.
W.G.
W.G.
W.G. ^aarn^
3.2 Controleverklaring
Het Algemeen Bestuur van Veiligheidsregio Zeeland
-3 i
Voor identificatiedoeleinden. 3 eho 8ncí b^ijķ Jyįį| 'sX/iŕ' ?013 r
0
o
3r ;í
'
31
Bijlage 1 Realisatie begrote investeringen 2012 Omschrijving Financieel pakket (2009)
Begroting
Realisatie
20.0CK)
Naar2013
12.05ĴL
Verkoop Opel Signum en Toyota Prius
Beleid
7.94Í) vervanging
-9.2441
Haakarmvoertuig (2009)
116.85()
116.85C) vervanging
Tankautospuit (2009)
250.00C)
250.00C1 vervanging
Kantoorinventaris (2010)
10.00C)
10.00C1 vervanging
Voorziening dataterminal (2010)
75.00C1
75.00C nieuw
Bijzonder materieel HAB(2010)
20.00C1
20.00C nieuw
250.0CC
250.000 vervanging
Hydraulisch redgereedschap HV2{2010)
20.454
20.454 vervanging
Aanpassen std bestek TAS opl. (2010)
10.00G
10.000 nieuw
100.000
100.000 nieuw
55.000
55.000 nieuw
Tankautospuit (2010}
Derde HV2 tbv opleidingen (2010) Tweede waterhaakarm bak (2010) Herziening gaspakkenteams (2010) Dienstauto logistiek 3x (2010) Infrastructuur kantoorautomatisering 2010 Haakarmbak logistiek (2010) Haakarmvoertuig (2010/2011) Bijdrage rijk in haakarmvoertuig 2010/2011 Voorzieningen omroep Zeeland
100.000
100.000 nieuw
50.000
25.516
-46.603
2.462
20.000
34.484 nieuw -49.065 vervanging 20.000 vervanging
150.000
122.984
-120.830
-120.830
0
-944
27.016 vervanging 0 0 vervanging
GMZ- beeldschermen (2010)
100.000
100.000 vervanging
GMZ - uitwijk meldkamersysteem (2010)
150.000
150.000 nieuw
Kantoorinventaris (2011)
10.000
10.000 vervanging
Vervanging Opel Sigma (2011)
35.000
35.000 vervanging
Telefooncentrale (2011)
50.000
50.000 vervanging
Vervanging randapparatuur (2011)
50.000
50.000 vervanging
Operationele automatisering (2011)
10.000
10.000 vervanging
Hulpverleningsvoertuig (2011)
65.000
65.000 vervanging
Hulpverleningsvoertuig (2011)
65.000
65.000 vervanging
250.000
250.000 vervanging
50.000
50.000 vervanging
50.000
50.000 vervanging
Tankautospuit (2011) Interfaces (2011) Begrote investeringen 2012 Bestelauto's 2x Randapparatuur C2000
150.000
150.000 vervanging
Gaspakteams
100.000
100.000 vervanging
Beeldschermen GMK
50.000
50.000 vervanging
concernondersteuning divers
20.000
20.000 vervanging
Dataterminal Overname activa gemeenten Begroten en verantwoorden
75.000
75.000 vervanging
22.000.000 31.500
22.000.000 nieuw 31.343
157 nieuw
Investeringen t.b.v. regionalisering/server
130.900
130.900
0 lieuw
Activa project "Deltawateren"
163.868
163.868
0 lieuw
Totaal
24.696.139
m m O e b ï f f e i c r c K j í i t e r m 3.V
I ,
In het kader van de regionalisering van de brandweer zijn veel investeringen uitgesteld, / J/ waardoor in 2012 een aanzienlijke onderschrijding is gerealiseerd.
nel bij ç o n t r o i e v e r k í a r
0 * APR. ZJÎ3
Bijlage 2
MiniKen* van linrwralawiic raken tn
KonlnkrtļkjrtbtUi StXÉCTEER DC SPECIFIEKE U1TKBR1NGEN DÌĒ U MOET VERAříTWOOňOEN conform da vararrrwoarrdniia. {linjtaje*) ílļat 3013
Vti raarrjnder da hitaHtaue (n waarop dsza b Tyţ« OVtltMlcJUMg! Naam barlcřapavar:
• batraMungheaft.
Oemaeratthappe*akera,v|ln1 Väo^ngļo^ZMland
•alaaMraaaka • * W H 1 « Aa an taan,
ļoņ9 2012
' ki labruarl 2013 tnrdl op wwa.cba.nVilM aan bastand üirliaUl araarin u d u * «ode Wnl oproekan
Da SlSavbļlage mat v?«it»oof*g»Worra»* »19 De Siaaoįlaga met vanMwoHoi^ļņtyrrW'a » kì hit PDT oeatand ven uw ĮaarrŵJdwn la unban op pagir-a (*n r * POF-ŭaalardl
m
.ijavuneoontac ĮnaTaTaaaatja of vttļilQea vin uw ccniaclparioiyailawtfcagaDaurew via a wail Ml hat contactpersoon van hal OBS par «wnaH ttìioailpegBvana. U kunt llachia 1 contac
van BZK: posttaiawnrrtoiMk.nl. Ma aaranattaa ot *vtqm ontvangt rjpoavan. Ola kan a. anti wet wa) aan groapa 11 malakaa habban.
d
, Otydaiataand ia aan goaornftang van da ipadtaka tavvartnqan d a ovar 2012 vla S43a moalan worden vawtwujid ki da vwaiitvvuuajiiuaHļit (da vrxtmesge knaaįaaejet) 313a 2012 '(vntnv.rķ^ovaŕhaktntfalaa) tart u nagaan weita ipacrleka uŵaringan u moat vatamwounlan. In da varsls letHtrtr raacroejncafr e«(e.
Aí
VorzairweJ*arkia Vaagheid I JuaUKa
Aí
Breda DoelUlrkenng Rarravanbaktrkkang {BDUR)
VU
A V n t t t e r i e v a n B i n n e n l a n d s e Zaken e n Koninkrijksrelaties
1 1 !íl Hl vil
Al
V*t^irwliJİllWrln9
319» bijlag* ^•rar\tmoorHngén*otm»li* 3012 sp grond van tittta* 3 vin de llppe»flt, witoiiii^
*M
I N D I C A T O R E N Bwtvxäng (jaar 7)
((VI *i*artuoct b*nf tJOiovl ven Ra^HaTìQ l*WT O^tAat! keWn i gS4XWvļoVaVfl0al j M f ) VOOf ZCMW nog rí»jt Mfdtf a tMia rtwūoíOļ
Oawtenlaa
vu
A3
9nćM DaMHMIaVrtntf
AMftś tort fū»W fl ln4tca*tmjmm*cA1 /01 Besteding ļaorV)
BeiUvatsgnekaragkn arUkavn 8 3 an 9 4 Vo»kjnok).makńj
Aotd conffOaW fl IndcatmtmmarAt/OI « 5 912.344
Deloitte. Deloitte Accountants B. Postbus 7056, 4330 GB M i i
lurg
Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d
ŭ 4 APR. 2013
33
Bijlage 3 Staat van MVA VRZ 2012 Omschrijving
Afschrijv . Aanschaf X,
waarde
Cumul.
Boekw. ReaUsatiti Afschrijv.
Boekw.
afschr.
010112
311212
2012
2012
Concer nonder steu nlnq Archiefsysteem 2001, Segeerssingel 10
10,00
18.117'
18.117
C
C
Kantoor invent ar is 2001, Segeerssingel 10
10.00
131.204
131.204
0
0
0
kantxMrinventarïs 2002, Segeerssingel 10
10,00
29.68C
29.68C
ū
ŭ
0
0
Kantoorinventaris 2006, Buitenrusstraat 10
20.00
2S.82S
25.824
0
0
0
kantoorinventaris 2006, Segeerssingel 10
20,00
13.058
13.058
0
0
0
Kantoor inventaris 2007, Buiten ruststraat 4 Meubüair w achtruimte 2007, Segeerssingel 10 Renovatie eerste verdieping. Segeerssingel 10
20,00 20,00 10,00
15.378 4.148 32.142
15.255 4.146 16.874
121 0 15.268
121 0 3.214
0 0 12.054
Opel Signum 2006 63-ST-FO, (reg.cdt.)
20,00
33.375
33.375
0
0
0
Toyota Prius 200917-HVG-4 (directeur) kantoorirrventans 2005 Netw erkver bindingen 2001, Segeerssingel 10 Telefooncentrale 2001, Segeerssingel 10 Financieel pakket 2009 Systeem Begroten en Verantw oorden 2012
20.00 20,00 10,00 10.00 20,00 20,00
24.857 4.537 40.308 50.143 12.051 0 430.282
24.857 4.537 40.308 50.143 603 0 403.444
0 0 0 0 11.448 0 26.837
0 0 0 0 2.410 1.567 7.312
0 0 0 0 9.038 29.776 50.868
GHOR Inrichting 2007
20,00
10.171
10.171
0
0
0
Randapparatuur C-2000 GHOR
20,00
9.094
7.276
1.818
1.818
0
LFEPAK
20,00
2.900
2.223
877
580
97
Totaal Concernondersteuning
31.343 31.343
Mssan30-ríP-FV2004
20,00
15.000
15.000
0
0
0
Mssan 65-RX-BV 2005
20,00
18.334
18.334
0
0
0
Toyota Přius 2009 50-JVZ-5
20,00
32.135
14.460
17.675
6.427
11548
Toyota Prius 2009 60-JTJ-7
20,00
32.135
14.461
17.674
6.427
11247
Dienstauto 2010 (Toyota Prius)
20,00
25.492 145.261
7.598 89.523
17594 55.738
5.098 20.350
12.798 35.388
Totaal GHOR Omschrijving Operatlonela
Afschrijv. Aanschaf- CumuL
0
Boekw. Realisatie Afschrijv.
Boekw.
voarbereidlnq
6 Piketvaertuigan2009 VW Toutan: 18-JHV-4 17-JJB-1 14-JJB-1 19-JJN-5 16-JJB-1 15-JJ8-1
20,00
206.673
93.004
113.669
20,00
295.952 502.625
133.177 226.181
16Z775 276.444
41.335
72.334
59.190 100525
103.585 175.919
8 Ptketvoertuigen 2009 Nissan-X-Trail: 81-JZT-2 82-JZT-2 83-JZT-2 84-JZT-2 OO-JZZ-8 01-JZZ-8 02-J2Z-8 03-JZZ-8
Totaal operationele voorbereiding
0
Opleiden en oefenen brandweer stabíiteitsset 2003
10,00
4.736
4.269
467
467
0
2 Generatoren 2004
10,00
5.412
4.328
1.034
541
543
2 Hef kussens 2004
10,00
17.126
15.171
1.955
1.713
242
Bestelauto 2005 34-BV-BQ
20,00
36.379
36.379
0
0
0
Bestelauto 2006 42-BZ-DB Hydraulisch redgereedschap 2010
20,00 10,00
36.379 29.546 129.578
36.379 4.430 100.956
0 25.116 28.822
0 2.955 5.676
0 22.161 2Z946
T o t Opleiden en oefenen brw.
0
Deíoit+e A c c o u n t a n t s i
1 Voor i ť i e n t ì ť í c a f î e a o e ' e ; i x i e r i B e h o r e n d bij c o n t r o - ' e v r k ^ n n r
34
Omschrijving
Afschrijv . Aanschafţ» waards
Cumul. afschr.
Boekw. ñealisatlii Afschrijv. 2012 2012
01-01-12
Boekw.
31-12-12
Loglatltk brmzora art rampenbutr. 2 Haakarmvoertjigen 2003 BM-XN-23 BN-XL-51 Haaka/rrvoertuig OAF 2007 BT-DX-78
249.34C) 12053CI
127.78λ 36.24ÉI
121.55C)
8,67
6,67
27.06Í» 24.66ťI
102.88! 17.083
84.582
Haakamvoertuig 2008-2009 AdarriuchNsruchting^bak 1999 Watarhaakarrrbak 2004
6,67
129.95CI
10,00 6,67
24.66e 34-29Í
AderrinaJingsautormat 2005
20,00
17.448
17.21Ĩ ' 17.448
Aanpassing tankautospul 2006 Blisjassan 2007
10,00
10.18C
8.108
20,00 20.00
13.753 26.473
13.753
ū
11.913
Dienstauto logistiek 2009 9VDN59 Trararjortcorrtainars tbv opslag goederen mag. 08
18.8Z1 8.05!i
104927
8.6K 1 C)
94222
2.28e1 C
14796
C C 4072
1.018 C 5.29S
76527 0 0 3054 0
7.00
8.054
Z975
14.560 3.073
Verbouw kantoorAragazļn Tsmeuzen 1992
5,00
14.705
13.233
1.472
735
737
Varzorgingsunit ine LI rrcb.generator 2007
6,67
21.400
44.459
4.391
40068
424
9265 2655
VWpoto2008 10-ZB-PS
20.00
65.859 14.404
11.524
2.880
2.880
0
VW polo 2008 16-ZB-PS WVpotoŽOOa 20-ZB-PS
20.00
14.408
11.527
20,00
14.408
11.527
2.881 2.881
2.881 2.881
0 0
20,00
14.408
11.527
2.881
2.881
20,00
14.408
11.527
2.881
2.881
0 0
95-KXQ-2 en 83-KVX-2 Tankautospuit 2009 Dienstauto logistiek 2010 (2x):
20,00 8,67 20,00
24.682
8.642
16.050
4.938
11112
VW polo 2011 inřormeiiernanao^rnerrt 51-PH+6
20.00 20,00
12.758 12.758 122.984
VVV polo 2008 21-ZB-PS VW polo 2008 44-ZD-FB VVV polo 2010 cortrrunJcatia en īnf or rretieman.
VW pok) 2011 inf orrratiernatfageniam 52-RHH-6 Haakarrrwoertuig 2011 Pijks bedrage in aanschaf haakarrrwoertuig Tot.Loglstlek brw.zorg e n rampenbestr. Totaal brandweer Omschrijving Act/va QtåK GlvK(obv aťwikkaSng 2004) rTirreatbarteersing 2006
8,67
-120.830 795.837 1.542.380 Afschrijv. Aanschaf-
PC mat toebehoren 2008 2005
Servers netw arkaanpassŕigen 2009 Netw erkaanpassingen (doorgeschoven 2009)
120.830 -120.830 346.096 787.554 Cumul.
11.695 11.695 2.154 0'
754.805
0
0 72.080 178.281
Boekw. Realisatie Afschrlļv.
3.013 Z124 14.171
14.171
0
85Z984 21.241
2552 2.552 144
0 449.740
33,33 33,33
0 9.559 0
9143 9143 2010 0 377.680 578.525 Boekw.
0 2.124
0 7.435
0 0
0 0 15.143
0
0
10.00
75.650
52.942
22.708
0 7565
20,00
57.812
31.797
26.015
11.563
14.452
340.953 82.754
107.822 39.076
68.191 27.582
164.940 16.096
77.606
25.868
233.131 43.878 51.738
Infrastructuur kantoorautomatisering 2010
20,00
Ucencie» 2010 Voorzieningen Omroep Zeeland 2010
33,33 33,33
Investeringen ten behoeve van ragtonaGsering Totaal activa GMK Communlcmtlm Infrastructuur C2000
20,00
130.900
25568
25.870
26.180
104.720
|
Randapparatuur 20O6/2007
20,00
Corrrnunicator 2008
20,00 20,00
Vervanging randapparatuur 2011 Tot. Comm.Inf rastruct. C2000 Oparatlonala automatisering
1.063 1.063
352.964 11.682 3.013 2.124
12,50 10.00 33,33
Onkne indicators 2007 Corrrpu1erber»rxligoaieden 2007 Radiobediensysterrteri/k^
0
79.503 19.935
79.503 12.293
0 7.842
99.438
91.796
7.642
0
3.987
0
0 3.987
0 3.655 0 3.855
Stoelen A C 2001
10,00
2.782
2.782
0
MSO upç/aoWcon^sfs/printers 2006
3333
15.653
15.653
0
0 0
crjrrputarbstxxjHjcK PAVZ via SLA in 2006
33,33
133.526
133.526
0
0
33,33
20.663
20.683
0 0
0
computerbenodigdheden 2007
0
0
Corrputerapparatuur 2007
33,33
31502
0
0
33,33 33,33 33.33 33,33
17.004
31.502 17.004
0
Corrputerapparatuur 2008 Automstbering Varvano^pp investeringen Verv an gjvÿng^ investering 2011 Tot. operationele automatisering Totaal kostenplaats 4400
0
0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
ï . 0
221.130
J
3
1.848.856 , 1,454,385
394.471
ì l I f Al
0
0
0
0
173.060
0 0
0 35251 lļ
35 Voor idenoîicĵfiodoelēíncişn.
:;f'
j r î n d
SVÄľftf
5 i a ! i n t i
Omschrijving
Afschrijv. Aarts chafK.
Activa
w aarde
Cumul.
Boekw. Realisatie Afschrijv. 2012 2012
01-01-12
afschr.
Boekw. 31-12-12
CPA.:
Concamondersteuning: 10,00
1.817
1.617
0
0
0
5,00
î.141
598
543
57
488
Huisvesting 2003
10,00
205.830
164.664
41.166
20.583
20583
KJrnaatberieersing 2003
10.00
21241
12.744
8.497
2.124
6.373
inrfc Ming 2003
10,00
107.657
85.797
21.860
10.766
11.094
Overige verbindingen 2003
10,00
181.160
144.312
38548
18.118
18.732
Beheer 2003
10,00
114.026
91.068
22.958
11.403
11.555
Servers netw erkaanpassaigen 2009
20.00
81.805
40.857
41.148
18561
24.787
711.719
539.242
172.477
79.353
93.124 13.531
Projector 2001 IC T/ãutomatlsering: Uitbreiding verblndingsnetw ark Activa QMK
Totaal acltva GMK(C.P-A.)
0
Activa C-2000 Padbbediensv stemen 2004
10,00
67.651
47.355
20296
8.765
Koppelingen 2004
10,00
7.999
5.600
2.399
800
1.599
75550
52555
22.695
0
7.565
15.130
790.127
594.412
195.715
0
86575
108.740
0
0
0
183.868
163.868
0
0
0
0
153.868
163568
0
4.756586 3.329.319 1.427.567
326.111
629.848
1.123532
Totaal activa C-2000 (C.PJV.) Totaal C.P.A. Activa Deltawateren Activa OeKaw ateren Totaal Deltawateren Totalen
100,00
Bijlage 4 Centrale Post Ambulancevervoer. Lasten. Directe peroneelskosten: Doorbelast van VRZ t.b.v. centralisten
Begroting 2012
Rekening 2012
700.000
Rekening 2011
697.046
633.909
Onttrekking voorziening F.L.O.
-28.826
Vakantiegeld/vakantiedagen centralisten Totaal
Indirecte personeelskosten:
0 700.000
Begroting 2012
697.046
Rekening 2011
Doorbelast van VRZ (ondersteuning) Opleidingskosten
605.083
Rekening 2011
185.632
262.288
7.735
6.090
193.367
268.378
Overig totaal Afschrijvingen:
0 99.129
Begroting 2012 Rekening2012 Rekening 2011
Projector Berichtencentrum GMS/GMK totaal Huisvestingskosten
87.400
Telefonie e.d.
79 57
86.918
86.918
86.975
87.054
Begroting 2012 Rekening 2012
Huur t.b.v. meldkamer en administratie totaal
0 57
106.900 Begroting 2012
Rekening 2011
112.730
110.088
112.730
110.088
Rekening 2012
Rekening 2011
Huurlijnen met ziekenhuizen e.d.
25.000
30.919
23.037
totaal
25.000
30.919
23.037
Onderhoud automatisering Onderhoud GMS
Begroting 2012 50.000
Rekening 2012 Rekening 2011 50.911 49.227
totaal Administratie/overige algemene kosten:
50.911 Begroting 2012
Rekening 2012
Vergoeding voorvoeren (financiële) administratie Kantoorbenodigdheden/bestuurszaken Abonnementen/contributies Vrije marge (onderzoek begeleiding meldkamer) Accountantskosten
49.227 Rekening 2011
10.000
10.000
5.000
5.000
5.000
5.000
22.000
0
7.500
7.500
Overige algemene kosten
137.900
0
0
totaal
137.900
49.500
27.500
Deloitte Accountants
8:;ŕM
Voor i d a n t i í k a t i e d o e í e i n d e n
Specificatie overige algemene kosten:
Begroting 2012 Rekening 2012 Rekening 2011
Inhuur teamleider meldkamer
23.713
17.227
Inhuur centralist meldkamer
12.278
0
Overige kosten
83
totaal
36.074
Financiering:
17.227
Begroting 2012 Rekening 2012 Rekening 2011
Dotatie voorziening Rente voorziening en investeringen
4.795
7.536
totaal
4.795
7.536
RAV-vorming:
Begroting 2012 Rekening 2012 Rekening 2011
Kwaliteitsmedewerker/stafmedewerker
98.000
100.148
97.279
Medisch manager
194.671
152.779
146.270
totaal
292.671
252.927
243.549
0
7.479
0
saldo voorgaande jaren (2010) Begroting 2012 Totaal lasten
Rekening 2012
1.499.000
Rekening 2011
1.522.723
1.438.679
Baten. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
Begroting 2012
Rekening 2012
Rekening 2011
Budget aanvaardbare kosten
1.505.970
totaal
1.499.000
Overige inkomsten
Begroting 2012
1.595.438
Rekening 2012
Bijdrage spreiding en beschikbaarheidsgelden
Mutatie Reserve aanvaarbare kosten (RAK)
Begroting 2012
!
0
-
1.'
"Į
ì
0
0
0
0
0
0
0
0
Rekening 2012 Rekening 2011
1.499.000
- * *" ^
Rekening 2011
Rekening 2012 Rekening 2011
Begroting 2012 Totaal baten
1.505.970
''
1.595.438İ 72.715
67.291
'" d
- -
v o o r id e n ŗ i f íca t i erice fe i n d e B e h o r e n d bij controleverklt i n n q d
1.505.970
5
Ō İ APR. 2Ô13
38
Baten. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
Begroting 2012
Rekening 2012 Rekening 2011
Budget aanvaardbare kosten
1.505.970 1.499.000
totaal
Overige inkomsten
1.595.438
Begroting 2012 Rekening 2012 Rekening 2011
Bijdrage spreiding en beschikbaarheidsgelden
Mutatie Reserve aanvaarbare kosten (RAK)
1.505.970
0
0
0
0
Begroting 2012 Rekening 2012 Rekening 2011 0
0
0
0
Begroting 2012 Rekening 2012 Rekening 2011 Totaal baten
3 1
1.499.000
1.595.438
1.505.970
0
72.715
67.291
~'î^
1
V!I,"
P
,
t
Bijlage 5 Lijst met afkortingen Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds ABP Algemene Maatregel van Bestuur AMvB Brede Doeluitkering Rampenbestrijding BDUR Besluit externe veiligheid BEVI Bank Nederlandse gemeenten BNG Belasting toegevoegde waarde BTW Collectieve arbeidsovereenkomst CAO Coördinatie Crisisbeheersing en Rampenbestrijding CCR Competentie opleiding officieren COO Commando Plaats Incident CoPl Centrale post ambulancevervoer CPA Europees sociaal fonds ESF Functioneel leeftijdontslag FLO Flexibel pensioen en uittreden FPU Full time equivalent PTE Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen GHOR Gemeenschappelijke meldkamer Zeeland GMZ Informatiemanagement İM Loon- en prijsontwikkeling LPO Ministerie van Binnenlandse zaken en Koninkrijksrelaties Min BZK Ministerie van Veiligheid en Justitie Min V&J Nederlands Instituut Fysieke Veiligheid Nibra NIFV Nationaal Project Kernongevallenbestrijding NPK Nederlandse Vereniging voor Brandweerzorg en NVBR Rampenbestrijding NZa Nederlandse Zorgautoriteit OBMS Openbaar Brandmeld Systeem OTO Opleiden, trainen en oefenen RBT Regionaal Beleids Team ROL Regeling operationele leiding ROT Regionaal Operationeel Team Single information single audit Sisa Vereniging Nederlandse Gemeenten VNG Veilig repressief optreden VRO Veíligheidsregio Zeeland VRZ Watersnood Aanpak Veiligheidsregio WaVe Nederlandse Organisatie voor Gezondheidsonderzoek en Zorginnovatie Zon Mw Regionaal Overleg Acute Zorg ROAZ LARA Landelijke Aanbesteding Rand Apparatuur
3 I
Voor oìentvkauefjoe(einden oruroievencļarinu co niroie verse i
ŬÅ
ÂPB, 2013
40
