Jaarverslag 2012
Stichting Projecten FNV Horecabond Financieel Jaarverslag 2012
Colofon Stichting Projecten FNV Horecabond FNV Horecabond, Louis Armstrongweg 100, 1311 RL Almere T 036 535 85 60 F 036 536 33 97 E-mail:
[email protected] Website: www.stichtingprojecten.nl Beeld: P&I, Anne Hamers, Karel de Vos en Michel Pasman Prepress en druk: Van der Weij B.V. Grafische Bedrijven, Hilversum
3
Inhoud
04 06 12 13 15 16 22 23
07
08
09
10
Voorwoord Bestuursverslag Jaarrekening Balans per 31 december 2012
Staat van baten en lasten over 2012 Toelichting op de balans en staat van baten en lasten Overige gegevens Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
4
Voorwoord
Stichting Projecten is een initiatief van FNV Horecabond om projecten en activiteiten in het belang van alle werknemers in de sectoren horeca, catering en recreatie op transparante wijze uit te voeren. De projecten worden mogelijk gemaakt door een financiële bijdrage van het Sociaal Fonds Horeca, het Bedrijfschap Horeca en Catering, Fonds Bevordering Sociale Verhoudingen en het Sociaal Fonds Recreatie. Stichting Projecten FNV Horecabond is per 1 januari 2012 opgericht en de projectactiviteiten zijn daarin verzelfstandigd.
5
Stichting Projecten FNV Horecabond Financieel Jaarverslag 2012
Horecaplein.nl
Horecaplein.nl
Welkom op de #Horecava! Kom langs bij onze juriste voor een snelle #looncheck of breng jezelf in kaart met Personal Mapping. Stand 03.232! 9 januari, 2012
Werkzaam in de #horeca, maar niet weten of je krijgt waar je recht op hebt. Check direct je #loon met de loontabellen! http://bit.ly/LJbZOn 25 juli, 2012
Horecaplein.nl
Horecaplein.nl
Een blinde kaviaarproeverij in Milaan! Lees deze unieke ervaring in de nieuwe #blog van Bart van Kessel. http://bit. ly/ynOBPs #kaviaar 16 februari, 2012
Heb jij vragen over je #werk en #inkomen in de #horeca? Neem contact op met het Voorlichtings- en Informatiecentrum! http://bit.ly/OPFevB 11 augustus, 2012
Horecaplein.nl
Horecaplein.nl
#Zon schijnt en ‘t vakantiegevoel begint te komen! Lees op #Horecaplein alle info die je moet weten over vakantiedagen! http://bit.ly/GN6Q1u 22 maart, 2012
Vanaf nu op Horecaplein.nl: de ins en outs over fooien. Hoe verdeel je fooi eerlijk? Is fooi belastingvrij? ...en meer! http:/… 23 augustus, 2012
Horecaplein.nl Horecaplein.nl #Horeca beleeft een cao-loze periode, soms erg ingewikkeld! Op #Horecaplein staan de belangrijkste vragen&antwoorden! http://ow.ly/bw9LO 12 juni, 2012
De promoteams van Horecaplein.nl bezoeken vandaag Breda! Deze maand zijn we jarig (1 jaar!) en wie jarig is trakteert! pic.twitter.com/oCSkwbYT 4 september, 2012
Horecaplein.nl Horecaplein.nl Maandelijks versturen wij de #Horecaplein #nieuwsbrief, boordevol informatie over werken in de horeca. Meld je aan! http://bit.ly/KJaQWN 19 juni, 2012
Jezelf ontwikkelen in de #horeca is belangrijk! Volg daarom de gratis #workshop: #Solliciteren & #ontwikkelen. http:// bit.ly/PFOsQo 19 oktober, 2012
Horecaplein.nl Horecaplein.nl De vernieuwde Horeca Special is uit! Hét magazine voor werknemers in de #horeca. Lees online of vraag ‘m gratis aan! http://bit.ly/LFeq2L 29 juni, 2012
Op zoek naar #werk binnen de #horeca? Vind nu jouw nieuwe werkplek in onze #vacaturebank: http://www. horecaplein.nl/solliciteren/vacatures/vacatures.html … 2 november, 2012
Horecaplein.nl Horecaplein.nl Ben je op zoek naar een #baan in de #horeca? Bekijk op #Horecaplein de beste #sollicitatie tips! http://bit.ly/ OmNpBQ 4 juli, 2012
Eindhoven: kom naar de cao-APK in #Aristo, Vestdijk 30! Heb je vragen over #loon, #pensioen of je #contract? Kom langs! pic.twitter.com/ZGYRqhHr 5 november, 2012
6
Bestuursverslag Stichting Projecten heeft ten doel het initiëren, algemeen belang van de horeca, catering en de Algemeen
Dagelijks Bestuur
De Stichting heeft als statutaire naam: Stichting Projecten FNV Horecabond.
Leden van het Dagelijks Bestuur kunnen zijn, zij die lid zijn van het Dagelijks Bestuur van FNV Horecabond. Leden van het Dagelijks Bestuur worden benoemd, geschorst en ontslagen door de leden van het Hoofdbestuur van FNV Horecabond.
Doelstelling Stichting Projecten heeft ten doel het initiëren, coördineren en uitvoeren van projecten die het algemeen belang van de horeca, catering en de recreatie dienen en die direct of indirect bijdragen aan de verbetering van het arbeidsmarktbeleid en de scholing binnen de sectoren horeca, catering en recreatie, onder andere op het gebied van overleg, voorlichting, informatie en arbeidsomstandigheden. Verder doen zij alles dat met vorenstaande verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, in de ruimste zin van het woord.
Activiteiten Stichting Projecten FNV Horecabond voert een groot aantal projectmatige activiteiten uit ten behoeve van alle werknemers (leden en niet-leden van FNV Horecabond) in de horecasector, de cateringsector en de recreatiesector.
Het Dagelijks Bestuur is belast met het besturen van Stichting Projecten, waaronder de voorbereiding en uitvoering van het stichtingsbeleid. De samenstelling van het Dagelijks Bestuur was op 31 december 2012 als volgt: Ben (B.C.) Francooy voorzitter Eiko (E.P.) de Vries penningmeester/secretaris De samenstelling van het Algemeen Bestuur was op 31 december 2012 als volgt:
Stichting Projecten wordt geleid door een Dagelijks Bestuur en een Algemeen Bestuur, beide besturen bestaan uit een door het Hoofdbestuur van FNV Horecabond te bepalen aantal leden.
Bert (A.H.) Veldman Lid van Bestuur Benno (B.H.W.) Suijker Lid van Bestuur Gerard (G.J.A.) Kogelman Lid van Bestuur Michel (M.) Hooglugt Lid van Bestuur Ronald (R.) Plokker Lid van Bestuur Jan (J.M.)Wever Lid van Bestuur Martin (M.) Meijnckens Lid van Bestuur
Algemeen Bestuur
Directie
Leden van het Algemeen Bestuur kunnen zijn, zij die lid zijn van het Hoofdbestuur van FNV Horecabond. Leden van het Algemeen Bestuur worden benoemd, geschorst en ontslagen door de leden van het Hoofdbestuur van FNV Horecabond.
Het Dagelijks Bestuur delegeert de uitvoering van het beleid van de stichting aan de directeur en stelt deze aan. De directeur is belast met de dagelijkse leiding over de stichting en verantwoordelijk voor de uitvoering van het, door het Dagelijks Bestuur vastgestelde, beleid in beheersmatig opzicht.
Bestuur
Stichting Projecten FNV Horecabond voert een groot aantal projectmatige activiteiten uit ten behoeve van alle werknemers in de horeca, de catering en de recreatie. Het Algemeen Bestuur stelt het algemene beleid op hoofdlijnen vast, houdt toezicht op de uitvoering van het beleid door het Dagelijks Bestuur, stelt de begroting en het financiële jaarverslag vast, stelt de subsidieaanvragen en de subsidieverantwoordingen vast. Het Algemeen Bestuur kan een Raad van Advies instellen.
Op 31 december 2012 was Erik (E.A.) Weehuizen directeur van de stichting.
Stichting Projecten FNV Horecabond Financieel Jaarverslag 2012
coördineren en uitvoeren van projecten die het recreatie bijdragen.
7
8
Bestuursverslag Stichting Projecten FNV Horecabond Voorlichtings- en Informatiecentrum (VIC) Het Voorlichtings- en Informatiecentrum handelt zoveel mogelijk vragen telefonisch en per e-mail af, van werknemers in de sectoren horeca, catering en recreatie (dus zowel leden als niet-leden van FNV Horecabond). Het aantal calls is ten opzichte van 2011 gedaald; van ruim 22.000 naar ruim 20.000 beantwoorde gesprekken. Het streven blijft om alle bellers zo snel mogelijk te woord te staan. Het servicelevel is voor het Voorlichtings- en Informatiecentrum vastgesteld: minimaal 80% van alle inkomende telefoontjes opnemen binnen 30 seconden. In 2012 is 84,5% van de telefoontjes binnen de gestelde norm opgenomen. Naar niet-leden, die aangegeven hebben op de hoogte te willen blijven van het laatste nieuws, wordt in het kader van het project VIC een digitale nieuwsbrief verstuurd. In 2012 is deze VIC nieuwsbrief twaalf keer verzonden. Het aantal abonnementen stond eind 2012 op ruim 14.000. Deze nieuwsbrief gaat echter alleen naar de catering- en recreatiesector. De nieuwsbrief van Horecaplein.nl wordt verzonden naar de horecasector.
Bedrijfsbezoeken In 2012 zijn de voorlichtingsteams het land ingetrokken om werknemers in de horeca, catering en recreatie te informeren over sectorspecifieke en/of actuele onderwerpen met betrekking tot werk en inkomen. De voorlichtingsteams hebben hotels, restaurants, cafés, lunchrooms, vakantieparken, zwembaden en cateringlocaties bezocht. In totaal zijn er bijna 2.200 bedrijfslocaties bezocht. Het merendeel van het totaal aantal bezoeken waren horecabedrijven. Deze informatie is voortgekomen uit verschillende voorlichtingtours: • Bedrijfsbezoeken: horeca-, catering- en recreatiemedewerkers informeren over werk en inkomen • Horecaplein.nl 1 jaar: in het kader van het 1-jarig bestaan van het webportal Horecaplein.nl een promotietour In 2012 hebben ruim 4.000 werknemers in de horeca, catering en recreatie aangegeven op de hoogte te willen worden gehouden van allerlei ontwikkelingen in de sectoren door middel van de nieuwsbrieven en de Specials.
9
Stichting Projecten FNV Horecabond Financieel Jaarverslag 2012
Jaarverslag 2012
Horecaplein.nl In september 2011 is het webportal Horecaplein.nl gelanceerd, voor alle werknemers in de horeca, waar alle informatie te vinden is over leren, solliciteren, vacatures, werken en ontwikkelen in de horeca. Vanaf het portal kunnen bezoekers ook doorlinken naar diverse brancheorganisaties in de horeca. In 2012 hebben 189.691 unieke bezoekers de website bezocht. Dit zijn gemiddeld ruim 15.000 unieke bezoekers per maand. Ook is er maandelijks een nieuwsbrief verstuurd. Deze had in 2012 ruim 18.000 abonnees. Daarnaast is Horecaplein.nl erg actief geweest op social media, met name Facebook (2.087 volgers) en Twitter (724 volgers). Via de social media kanalen worden volgers op de hoogte gehouden van onder andere actualiteiten, events en informatie over werk en inkomen. Ook wordt er vaak doorverwezen naar www.horecaplein.nl.
Specials De Special is een magazine dat geheel in het teken staat van actuele ontwikkelingen in de sectoren horeca, catering of recreatie en is bestemd voor alle werknemers in die sectoren. Voor alle werknemers in de drie sectoren zijn er in 2012 zes Specials verschenen, twee per sector.
In 2012 heeft een restyling van de Specials plaatsgevonden. Na het verschijnen van de vernieuwde uitgave heeft een onderzoek plaatsgevonden onder de lezers naar het leesgedrag en de beoordeling van de Specials. De beoordeling van de Specials door de lezers was goed, men is vooral tevreden over de leesbaarheid en de vormgeving van de Specials. Het eerste nummer van de Special voor de drie sectoren kwam uit in juni. Nummer 2 lag in december op de mat. In de eerste Horeca Special is aandacht besteed aan conflicten op de werkvloer en werken op het terras. In de tweede Horeca Special is een artikel verschenen over gedwongen ontslag en werden een horecaleerling en horecadocent tegenover elkaar gezet. Verder is er aandacht besteed aan de prestatieverhoging, vakantiewetgeving en pensioen. De Catering Specials besteedden in 2012 aandacht aan stress door contractwisseling, de strijd om artikel 11 uit de cao en het belang van hygiëne in de catering. Buitenrecreatie, seizoenswerk, veiligheid en agressie zijn onderwerpen die in de Recreatie Specials in 2012 aan bod kwamen. In alle Specials zijn de loontabellen opgenomen. Ook gaf het Voorlichtings- en Informatiecentrum in elke Special antwoord op meest gestelde vragen.
10
Bestuursverslag
Onderzoek Het blijft voor werkgevers en werknemers belangrijk om te weten wat werknemers in de sectoren beweegt, om in te kunnen spelen op wensen en behoeften en zo de informatievoorziening naar werknemers te optimaliseren. Daarom is ook in 2012 het project onderzoeken gecontinueerd. Diverse kwantitatieve en kwalitatieve onderzoeken zijn in 2012 uitgevoerd. Een van de onderzoeken die heeft plaatsgevonden was een kwalitatief onderzoek naar ‘Club Horeca’. FNV Horecabond ontwikkelt verschillende activiteiten voor leden, maar ook voor niet-leden in de sector horeca. Al een tijd bestaat het idee om een workshopdag met als afsluiting een feest te organiseren voor alle horecamedewerkers in Nederland
om medewerkers te binden en boeien op een toegankelijke manier die past bij deze sector. Omdat er behoefte bestond aan meer informatie vanuit de sector over de invulling van deze dag voor horecamedewerkers is hier door middel van focusgroepen onderzoek naar gedaan. Ten slotte heeft FNV Recreatie in voorbereiding op de onderhandelingen voor de cao recreatie in 2012 opdracht gegeven om onderzoek te doen naar de wensen van medewerkers (zowel onder leden als nietleden van FNV Horecabond) met betrekking tot de collectieve arbeidsvoorwaarden. Een belangrijk onderdeel van dit onderzoek was het bepalen van de mate van geestelijke en fysieke werkdruk die wordt ervaren door recreatiemedewerkers.
11
FNV Horecabond Stichting Projecten FNV Horecabond Financieel Jaarverslag 2012 2011
Cao-APK Op verschillende locaties in het land hebben de caoAPK’s plaatsgevonden. Dit vond altijd plaats tijdens een ander project, zoals beurzen en themabijeenkomsten. Werknemers konden tijdens de cao-APK’s bij medewerkers van de afdeling Juridische dienstverlening en het Voorlichtings- en Informatiecentrum terecht om vragen te stellen over hun cao, loonbetaling, pensioenregeling en over wettelijke voorschriften die betrekking hebben op de arbeidsvoorwaarden en arbeidsomstandigheden. Om deze looncontroles onder de aandacht te brengen zijn er flyers uitgedeeld en mailings verstuurd. In het najaar van 2012 zijn tegelijkertijd met themabijeenkomsten op vijf verschillende locaties in het land cao-APK’s georganiseerd. Daarnaast hebben er vijf beurzen plaatsgevonden, zoals de Horecava en BBB Maastricht. Hier was een juridisch medewerker aanwezig om cao-APK’s en looncontroles uit te voeren. In 2012 is er ook gekeken naar de mogelijkheid om de caoAPK online uit te voeren. De eerste stappen zijn gezet en in 2013 zal er een pilot plaatsvinden.
Themabijeenkomsten In het najaar van 2012 hebben vijf workshopdagen op verschillende locaties in heel Nederland plaatsgevonden. Het hoofdthema was ‘solliciteren en onderhandelen’. Op basis hiervan kon men kiezen uit verschillende keuzeworkshops, aansluitend op verschillende situaties. In totaal hebben hier 136 werknemers aan deelgenomen. Naast de cao-APK, werd er ook een CV-check uitgevoerd door een loopbaancoach. De CV-check was succesvol, veel deelnemers hebben zich tot de loonbaancoach gewend om hun CV te laten checken.
de kwantiteit en kwaliteit van de medezeggenschapsraden. Om dit te bereiken is er in juni een OR-Platform georganiseerd voor alle OR-leden uit de sector horeca, waar het thema ‘cao-loze periode’ centraal stond. Als aanvulling is het onderwerp ‘bedrijfs-cao’ behandeld. Daarnaast heeft er in 2012 een inventarisatie en een onderzoek plaatsgevonden, met als onderzoeksvraag: ‘Wat is de status van medezeggenschap in de Nederlandse hotelsector?’. Hieruit is gebleken dat veel hotels geen OR hebben waar deze volgens de Wet op ondernemingsraden (WOR) wel aanwezig zou moeten zijn. De OR-en die wel bestaan in de hotelsector functioneren naar eigen zeggen goed. Bovendien bestaat bij de meeste OR-en een informatiebehoefte over het goed functioneren van een OR.
Arbeidsomstandigheden en medezeggenschap catering en recreatie In de catering is veelvuldig contact geweest met ondernemingsraden van verschillende bedrijven. Daarbij is FNV Catering ook in 2012 vertegenwoordigd geweest in verschillende toetsingscommissies. Ook is deelgenomen aan het Platform Ondernemingsraden Contract Catering (POCC). Hier is onder andere de arbocatalogus aan de orde geweest. In 2012 heeft FNV Catering verder heel nauw contact gehad met de ondernemingsraden van Compass en Albron in verband met reorganisaties bij deze organisaties. Tenslotte zijn ondernemingsraden in 2012 over diverse onderwerpen op de hoogte gehouden, waaronder informatie over de cao en cao-onderhandelingen. FNV Recreatie is in 2012 vertegenwoordigd bij bijeenkomsten van de werkgroep arbocatalogus. Deze werkgroep heeft in de periode concreet gewerkt aan de arbocatalogus rondom een nieuw te ontwikkelen onderwerp, te weten: “Geluid”, alsmede het actualiseren van de RI&E. Hierbij zijn zowel de medezeggenschapsraden als de medewerkers betrokken.
Project pensioenen In 2012 zijn werknemers in de horeca, catering en recreatie via zowel de Specials, nieuwsbrieven als website structureel geïnformeerd over hun pensioen en besluiten van de pensioenfondsen. De belangrijkste onderwerpen waren de verhoging van de AOW-leeftijd en het landelijk AOW-pensioenakkoord. Daarnaast is in de recreatie ook veel aandacht besteed aan de financiële positie van Pensioenfonds Recreatie en is de cao-commissie via diverse bijeenkomsten hierover geïnformeerd.
Medezeggenschap horeca In 2012 lag de focus op het inventariseren en verhogen van
Beurzen In 2012 is er aan de volgende beurzen deelgenomen: Horecava, BBB Maastricht, HorecaEvenTT Assen, Horeca Beurs Goes en Haarlem Horeca. Het doel op deze beurzen was om werknemers te voorzien van informatie over arbeidsvoorwaarden, arbeidsmarkt, arbeidsomstandigheden en opleidingen.
Catering digitaal In 2012 is er onderzoek gedaan naar ‘Wat beweegt medewerkers in de catering?’. Hierbij is onderzoek gedaan naar de interesses en behoeften van cateringmedewerkers.
12
Jaarrekening
13
Stichting Projecten FNV Horecabond Financieel Jaarverslag 2012
Balans per 31 december 2012 (na resultaatverdeling)
Activa 31 december 2012 31 december 2011
Vaste activa
EUR
EUR
EUR
1.810 3.863
-
EUR
Materiële vaste activa (2.1) Inventaris Hardware
Vlottende activa Vorderingen (2.2) Te vorderen subsidies Overige vorderingen
5.673
559.375 91.129
-
-
650.504
-
Liquide middelen
667.990
-
1.324.167
-
14
Jaarrekening
Passiva 31 december 2012 31 december 2011
Eigen vermogen (2.3) EUR EUR EUR Algemene reserve 18.227 18.227
EUR -
Kortlopende schulden (2.4) Crediteuren Belastingen Pensioenen Vakantietoeslag Verlofdagen Overige schulden
155.004 10.887 20.101 8.823 5.256 1.105.869
-
1.305.940
-
1.324.167
-
15
Stichting Projecten FNV Horecabond Financieel Jaarverslag 2012
Staat van baten en lasten over 2012
Begroting 2012
Realisatie 2012
Realisatie 2011
EUR
EUR
EUR
Subsidies 3.1 Vacatiegelden Overige baten
2.416.592 56.000 20.000
2.411.934 86.576 19.784
-
Totaal baten
2.492.592
2.518.294
-
1.565.118 465.024 462.450
1.662.122 428.007 398.422
-
2.492.592
2.488.551
-
Exploitatieresultaat
0
29.743
-
Financiële baten en lasten
0
11.516
-
Resultaat
0
18.227
-
Ten (laste) gunste van algemene reserves
-
18.227
-
Totale resultaatbestemming
-
18.227
-
Baten
Lasten Personeelskosten 3.2 Algemene kosten 3.3 Communicatie Totaal lasten
16
Jaarrekening Toelichting op de balans en staat van baten en lasten
Algemene toelichting
Vorderingen
Tenaamstelling en vestigingsadres
Vorderingen worden gewaardeerd op nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid.
Stichting Projecten draagt de statutaire naam: Stichting Projecten FNV Horecabond en is (statutair) gevestigd aan de Louis Armstrongweg 100, 1311 RL te Almere.
Activiteiten De Stichting Projecten FNV Horecabond voert een groot aantal projectmatige activiteiten uit ten behoeve van alle werknemers (leden en niet-leden van FNV Horecabond) in de bedrijfstakken horeca, contractcatering en recreatie.
Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 ‘organisaties zonder winststreven’. De jaarrekening is opgesteld in euro’s. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld.
Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijging- of vervaardigingprijs plus bijkomende kosten onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de geschatte economische levensduur of lagere bedrijfswaarde.
Immateriële vaste activa Immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs plus bijkomende kosten onder aftrek van lineaire afschrijvingen, gedurende de geschatte economische levensduur of lagere bedrijfswaarde.
Financiële vaste activa De financiële vaste activa zijn bestemd om de uitoefening van de werkzaamheid van de vereniging duurzaam te dienen. • De onder financiële vaste activa opgenomen deposito’s worden gewaardeerd tegen nominale waarde. • De onder financiële vaste activa opgenomen obligaties en vastgoedfondsen worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs of lagere beurswaarde. De koersresultaten komen ten bate of ten laste van het resultaat. • De onder financiële vaste activa opgenomen beleggingen in vastrentende beleggingsfondsen en aandelen beleggingsfondsen worden gewaardeerd tegen actuele waarde. De koersresultaten komen ten bate of ten laste van het resultaat.
Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd tegen concrete of specifieke risico’s en verplichtingen die op de balansdatum bestaan en waarvan de omvang onzeker is, doch redelijkerwijs is in te schatten. De voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde.
17
Stichting Projecten FNV Horecabond Financieel Jaarverslag 2012
Grondslagen voor bepaling van het resultaat
Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten. De baten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; de lasten reeds zodra zij voorzienbaar zijn.
De afschrijvingen op vaste activa worden gebaseerd op basis van de verkrijgingprijs. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur.
Subsidies
Pensioenen
De in het resultaat opgenomen subsidies van de sociale fondsen betreft de voorlopig toegekende subsidies voor het lopende boekjaar. Door de sociale fondsen wordt bij de toekenning het voorbehoud gemaakt dat definitieve toekenning pas na de verantwoording van de subsidieaanvraag plaatsvindt.
De Stichting Projecten FNV Horecabond heeft een pensioenregeling, die is ondergebracht bij Pensioenfonds Zorg & Welzijn. De regeling betreft een geïndexeerde middelloonregeling.
Lasten De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
18
Jaarrekening
Toelichting op de balans 2.1 Materiële vaste activa
Inventaris
Hardware
Totaal
1 januari 2012 Nieuwwaarde - Cumulatieve afschrijvingen -
EUR
EUR
- -
-
-
-
-
2.506
5.562
8.068
-696
-1.699
-2.395
1.810
3.863
5.673
31 december 2012 Nieuwwaarde Cumulatieve afschrijvingen
2.506 -696
5.562 -1.699
8.068 -2.395
Boekwaarde
1.810
3.863
5.673
Afschrijvingspercentages
10%-20%
20%-33,3%
Boekwaarde Mutaties 2012 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen
Stichting Projecten maakt gebruik van de faciliteiten van FNV Horecabond en draagt hiervoor bij in de kosten voor afschrijving van FNV Horecabond. In 2012 is door de stichting wel geïnvesteerd, in beperkte mate, in meubilair en computers, aangezien deze zaken specifiek en uitsluitend ten behoeve van de projecten ingezet zijn. 2.2 Vorderingen Te vorderen subsidies
31 december 2012
31 december 2011
EUR
EUR
Subsidie Sociaal Fonds Horeca Subsidie Bedrijfschap Horeca en Catering Subsidie Sociaal Fonds Recreatie
280.215 193.050 86.110
-
559.375
-
19
Stichting Projecten FNV Horecabond Financieel Jaarverslag 2012
Overige vorderingen
31 december 2012
31 december 2011
EUR
EUR
Vooruitbetaalde bedragen Rekening courant gelieerde stichtingen
75.906 15.223
-
91.129
-
Resultaat verdeling dotatie
31 december
2.3 Eigen vermogen 31 december Resultaat verdeling 2011
2012
EUR
EUR
EUR
EUR
-
18.227
-
18.227
31 december 2012
31 december 2011
EUR
EUR
Rekening Courant FNV Horecabond Rekening Courant FNV Right 4 You Rekening Courant FNV SVL Overige schulden
843.639 30.434 230.536 1.260
-
1.105.869
-
Algemene reserve
2.4 kortlopende schulden Overige schulden
Alle kortlopende schulden hebben een resterende looptijd van korter dan een jaar. Over de rekening couranten is 2,9% rente berekend. Aanvankelijk zijn veel kosten voorgefinancierd door FNV Horecabond. Niet in de balans opgenomen verplichtingen Er zijn geen niet uit de balans blijkende verplichtingen
20
Jaarrekening Toelichting op de balans en staat van baten en lasten
3.1 Subsidies
2012
2011
Sociaal Fonds Horeca Fonds Bevordering Sociale verhouding contractcatering Sociaal Fonds Recreatie Subsidie Bedrijfsschap Horeca en Catering
EUR
EUR
599.567 854.192 314.675 643.500
-
2.411.934
-
3.2 Personeelskosten
2012
2011
EUR
EUR
Salarissen Pensioenlasten Bijdrage pensioenpremie werknemers Sociale lasten
150.623 20.101 -6.700 21.164
-
Ingeleend personeel Overige personeelskosten
185.188 961.608 515.326
-
1.662.122
-
Het gemiddeld aantal formatieplaatsen in het verslagjaar bedroeg 4,5. In 2012 zijn de salarissen op grond van de cao in 1 maart verhoogd met een percentage van 1,5% en op 1 oktober met 0,75%. Bestuurders Ultimo 2012 wordt de stichting bestuurd door twee dagelijks bestuurders en een directeur. Zij zijn in dienst van FNV Horecabond en ontvangen daarvan hun bezoldiging.
3.3 Algemene kosten
2012
2011
EUR
EUR
Kosten bedrijfsvoering Huisvestingskosten ICT kosten
115.839 128.507 183.661
-
428.007
-
De afschrijvingslasten bedragen in 2012 totaal € 2.395 (2011: € -) en zijn als volgt toegerekend: Huisvestingskosten € 696 ICT kosten € 1.699
21
Stichting Projecten FNV Horecabond Financieel Jaarverslag 2012
Almere, 4 juni 2013 Algemeen Bestuur,
E.P. de Vries Penningmeester/secretaris
B.C. Francooy Voorzitter
B.H.W. Suijker
G.J.A. Kogelman
R. Plokker
M. Hooglugt
A.H. Veldman
J.M. Wever
M. Meijnckens
22 Overige gegevens Verwerking resultaat De verwerking van het resultaat is onderstaand weergegeven. Ten gunste van algemene reserves
18.227
Resultaat conform de staat van baten en lasten
18.227
Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen relevante gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan.
Stichting Projecten FNV Horecabond Financieel Jaarverslag 2012
23
