COLLEGE VAN DIAKENEN HERVORMDE GEMEENTE KATWIJK AAN DEN RIJN
JAARREKENING 2014
14 mei 2015
1
BALANS PER 31 DECEMBER 2014
Balans
31-12-2014
31-12-2013
Materiële vaste activa Financiële vaste activa Langlopende vorderingen Kortlopende vorderingen Liquide middelen
0 5.315 2.667 4.919 85.795 98.697
0 5.235 4.917 8.362 89.649 108.163
Eigen vermogen Langlopende schulden Kortlopende schulden
88.227 0 10.470 98.697
87.659 0 20.503 108.163
2
Exploitatierekening 2014
Uitkomsten 2014
Baten Rentebaten Bijdragen levend geld Doorzendcollecten
Totaal
Lasten Kerkdienst Bijdragen andere organen Beheer, administratie Diaconaal werk eigen gemeente Diaconaal werk regionaal/landelijk Diaconaal werk wereldwijd Totaal Overschot / t e k o r t (-)
Begroting Uitkomst Uitkomst 2014 2014 2013 2.700 41.800 22.000
2.241 43.623 27.210
2.433 41.824 32.793
66.500
73.074
77.050
Begroting Uitkomst Uitkomst 2014 2014 2013 300
297
297
5.000 650
4.892 1.213
4.971 2.554
32.000
31.870
31.905
7.250
13.080
8.931
21.250 66.500
21.154 72.506
30.665 79.324
0
568
2.274-
3
Waarderingsgrondslagen De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kostprijzen. Vorderingen en schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarden. Daar waar dit aan de orde is, is een voorziening wegens vermoedelijke oninbaarheid getroffen. Kosten en opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Giften worden toegerekend aan het jaar van ontvangst, ongeacht het moment van toezegging.
Toelichting op de Balans per 31 december 2014 (alle bedragen in €)
Materiële vaste activa De diaconie bezit per balansdatum geen materiële vaste activa.
Financiële vaste activa De financiële vaste activa hebben betrekking op een uitstaand beleggingssaldo per 31 december 2014 in Oikocredit van € 5.315,- Het bedrag is in 2014 verhoogd met het stockdividend t.w.v. € 80,-. Het bedrag is toegevoegd aan het aandeel van de PKN in het Oikocredit. Het risico van de participatie ligt bij de Hervormde Gemeente te Katwijk aan den Rijn. De participatie is tegen verkrijgingswaarde opgenomen.
Langlopende vorderingen De langlopende vordering betreft twee renteloze leningen aan personen binnen onze kerkelijke gemeente. Met één van deze personen is de start van een terugbetalingsregeling getroffen in 2014.
Kortlopende vorderingen Specificatie: Overlopende vrijwillige bijdragen en andere toezeggingen
31-12-2014 4.919
31-12-2013 8.362
31-12-2014 68.756 6.658 8.860 1.521
31-12-2013 77.687 2.603 8.714 645
85.795
89.649
Bedragen over 2014, maar werkelijk ontvangen in 2015.
Liquide middelen De direct opeisbare liquide middelen bestaan uit:
Internet spaarrekening Rabobank Betaalrekening Rabobank Spaarrekening SKG Kas Totaal
4
Eigen vermogen Het vermogen van de diaconie bestaat per 31-12-2014 geheel uit een algemene reserve ter waarde van € 88.227. Het college is van mening dat de reserve minimaal uit twee maal het jaarbedrag van bijdragen levend geld zou moeten zijn. Voor dit jaar zou dat ca. € 87.000 euro moeten zijn. In dit vermogen zitten een tweetal renteloze leningen, waarvan onzeker is of deze bedragen nog terugkomen.
Kortlopende schulden Specificatie:
Vooruit ontvangen bijdragen en giften
31-12-2014 10.470
31-12-2013 20.503
Bedragen over 2014, maar werkelijk betaald in 2015. Het bedrag wijkt fors af in vergelijking met 2013, oorzaak ligt o.a. bij de werkelijke boeking van de CIT 2013 (6.800,-)
Toelichting op de Exploitatierekening 2013 (alle bedragen luiden in €).
Rente baten In 2014 is de rente op spaartegoeden wederom gedaald.
Collecte opbrengsten voor eigen besteding diaconie Specificatie:
Diaconie-collecten HA collecten Huwelijkscollecten Giften Totaal
Realisatie Begroting Realisatie 2014 2014 2013 29.964 27.175 5.551 5.989 345 327 7.763 8.333 43.623 41.800 41.824
De diaconiecollecten zijn opgelopen met ca. 10%. Giften zijn iets gedaald t.o.v. 2013.
Doorzendcollecten Specificatie: Realisatie Begroting Realisatie 2014 2014 2013 Doorzendcollecten 27.210 22.000 32.793 In 2013 is tot twee maal toe heeft de diaconie gecollecteerd voor een grote noodhulpactie, t.w. Fillipijnen en Syrie. In 2014 is extra gecollecteerd voor de actie Ebola. Dit heeft forse bedragen opgeleverd, en verklaart het verschil tussen beide jaren. De uiteindelijke bestedingen worden uiteengezet bij de lasten.
5
Lasten voor kerkdienst, bijdragen overige organen, beheer en administratie Deze betreffen o.a. de bijdragen voor kerktelefoon, afdracht diaconaal quotum, abonnementen, bankkosten en kosten rondom het Heilig Avondmaal.
Diaconaal werk eigen gemeente Specificatie:
Ondersteuningen Maatschappelijk werk Bloemengroet Ouderenwerk-Kerst Ouderenwerk-Pasen Ouderenwerk overig Vakantiekosten zieken HVD Doorzendcollecten jeugddiensten Overige bijdragen Totaal
Realisatie Begroting Realisatie 2014 2014 2013 7.399 7.421 676 979 1.670 1.784 9.443 8.944 3.524 3.239 0 1.298 4.075 4.000 2.292 1.692 2.790 2.048 500 500 31.870 32.000 31.905
Het bedrag aan ondersteuningen komt overeen met de uitgaven van vorig jaar. Onder maatschappelijk werk vallen o.a. de kosten voor de diaconale hulpdienst Stand-by, het inloophuis, zomer en wintermaaltijden en jeugddiaconaat. Bij een aantal van deze bijeenkomsten wordt een vrijwillige bijdrage gevraagd om de kosten te dragen (deze bijdrage wordt niet begroot.) De kerst- en paasmiddagen worden steeds beter bezocht, de kosten voor ouderenwerk overig betreft wijkmiddagen waarvan de kosten verdisconteerd zijn bij kerst en pasen.
Diaconaal werk regionaal / landelijk Specificatie:
Doorzendcollecten Aanvullingen door diaconie Bijdragen aan Christelijke Instellingen en Tehuizen Totaal
Realisatie Begroting Realisatie 2014 2014 2013 7.614 4.786 16 45 5.450 4.100 13.080 7.250 8.931
De keuze voor het nieuwe Roosevelthuis als project zorgt voor een forse verhoging aan inkomsten t.o.v. 2013.
6
Specificatie afdrachten doorzendcollecten regionaal/landelijk 2014 Voedselbank Project collecte Roosevelthuis Stichting de Brug Stichting Emmaus JOP Open Doors Dabar Geloofshelden Stichting Gave Totaal
604 3288 726 646 796 189 598 150 617 7614
Diaconaal werk wereldwijd Specificatie:
Doorzendcollecten Aanvullingen door diaconie Bijdragen aan Christelijke Instellingen en Tehuizen Totaal
Realisatie Begroting Realisatie 2014 2014 2013 17.189 26.208 65 57 3.900 4.400 21.154 21.720 30.665
Specificatie afdrachten doorzendcollecten Wereld 2014 Projectcollecte Zimbabwe, William en Machteld (apr-jul) Projectcollecte Colombia (KIA) (jan-mrt) Noodhulp Ebola TWR Zending Kameroen Stichting Aprisco MAF Werelddiaconaat Pakistan Werelddiaconaat Stichting HOE Myanmar Ruanda Open Doors Kerk en Israel Kinderen in de knel (KIA) (25-12) Totaal
3184 2440 1896 766 530 471 1030 764 558 1166 849 448 1211 742 1134 17.189
7
Staat van herkomst en besteding van middelen 2014 Wij spreken van een ‘sluitende begroting’ als niet alleen de exploitatierekening geen tekorten laat zien, maar ook als voldaan is aan het in stand houden van de financiële positie. Onderstaande Staat van herkomst en besteding van middelen laat de mutaties in de financiële positie zien.
Geldmiddelen (vrij beschikbaar) Vorderingen op korte termijn Af: Schulden op korte termijn Financiële positie per 31-12
2014 85.795 4.919 10.470 80.244
Afname Rentebaten Bijdrage gemeente Kosten beheer, administratie Bestedingen in eigen gemeente Bijdragen aan Christelijke Instellingen en Tehuizen Aanvullingen doorzendcollecten Totaal
2013 89.649 8.362 20.503 77.508
Toename 2.241 46.260
6.402 31.870 9.350 312 47.703
48.501
Overige gegevens DB College van Diakenen per 31 december 2014 H. Ouwehand, voorzitter H. Pijnaker - Oostingh, secretaris P.W.N. Zuijderduijn, penningmeester
Datum,
D.C van Beelen praeses Algemene Kerkenraad
M. van der Meij Scriba
8
