Budgetwijziging 2014 nr. 1

Budgetwijziging 2014 – nr. 1

OCMW Oostkamp - Budgetwijziging 2014 nr. 1

2

BUDGETWIJZIGING 2014 – nr. 1

Inhoud

1.

Verklarende nota

5

1.1

Een motivering van de wijzigingen

1.2

De aangepaste onderdelen van het doelstellingenbudget en de financiële toestand

1.3

2.

3.

Indien van toepassing, de aanpassingen aan de doelstellingennota, de lijsten van de overheidsopdrachten en de daden van beschikking voor bevoegdheidsdelegatie en de nominatief toegekende subsidies

Financiële nota 2.1

Wijziging schema B1: het doelstellingenbudget 2014

2.2

Schema BW1: Wijziging van het exploitatiebudget 2014

2.3

Schema BW2: Wijziging van de investeringsenveloppe

2.4

Schema BW3: Wijziging van de transactiekredieten voor investeringen

2.5

Schema BW4: Wijziging van het liquiditeitenbudget

2.6

Wijzigingen doelstellingennota 2014

Bijlage

9

37

Gedetailleerde budgetwijziging per actie


3


4

BUDGETWIJZIGING 2014 – nr. 1 Een budgetwijziging in de BBC dient volgens artikel 27 en 29 van het gewijzigde BVR van 23 november 2012 te bestaan uit een verklarende nota en een financiële nota.

1.

Verklarende nota

Inleiding 2014 is het tweede budgetjaar in een nieuw systeem, de beleids- en beheerscyclus (BBC). 2014 maakt deel uit van het meerjarenplan 2014-2019. Het meerjarenplan 2014-2019 en het budget voor 2014 werd vastgesteld in de OCMW-Raad van 16 december 2013. Kleine aanpassingen aan het budget kunnen door de administratie tussentijds gebeuren als “aanpassing van de raming”, waarbij 2 lijnen in eenzelfde rubriek een verhoging of verlaging kennen van hetzelfde bedrag. Grotere veranderingen over de domeinen heen, dienen te gebeuren met een budgetwijziging. In deze budgetwijziging wordt een verlaging van de gemeentelijke bijdrage voorgesteld. Daarom is er een voorafgaand advies nodig van het College van burgemeester en schepenen (Omzendbrief BB 2013/4 van 22/03/2013, punt 1.3.3). Een budgetwijziging wordt voorbereid door de secretaris en de financieel beheerder, in overleg met het managementteam. Een ontwerp wordt bezorgd aan de OCMW-raadsleden samen met de agenda van de raad. In de OCMW-Raad wordt de budgetwijziging vastgesteld. Een budgetwijziging bestaat uit een verklarende nota en een financiële nota met modelschema’s.

1.1

Motivering van de wijzigingen

Verwerking rekeningresultaat 2013: Indien er een budgetwijziging doorgevoerd wordt, moet het resultaat van de laatst afgesloten jaarrekening, in casu 2013, verwerkt worden (Omzendbrief BB 2014/4 In deze budgetwijziging wordt de raming van 2.005.990 euro verhoogd met 1.755.508 euro tot het uiteindelijke bedrag van 3.335.991 euro. Deze verhoging heeft een positieve invloed op het budgettaire resultaat en op de liquiditeitspositie van het OCMW, maar kan niet aangewend worden voor wijzigingen in de exploitatie van 2014 of 2015, aangezien de autofinancieringsmarge dan niet meer positief is. In het beleidsdomein “Welzijn” zijn aanpassingen nodig om volgende redenen: -

-

Verlaging van BTW-% op bouw assistentiewoningen (bouw in gebruik genomen in 2013), waardoor de aannemers creditnota’s opmaken ten belope van 6% BTW (335.330 euro). De behoefte aan steun voor belastingen en heffingen is groter dan voorzien. Hierdoor zullen we het budget verhogen met 8.784 euro. De verkoop van 2 bejaarden woningen in de Poelstraat zal minder opbrengen dan verwacht. Hierdoor wordt het ontvangsten budget verlaagd met 24.900 euro tot de schattingswaarde van 180.000 euro. Diverse investeringsbudgetten voor het WZC worden verhoogd met in totaal 70.000 euro.

Bij het beleidsdomein “Interne werking” zijn er twee grote veranderingen waardoor het budget moet aangepast worden. -

Het aandeel in de kosten van Oostcampus voor het OCMW is gedaald van 30% naar 20%. Dit zorgt voor een verlaging van de kosten met 208.784 euro (ook impact op domein Welzijn).


5

-

De licenties voor Mid-office worden aangekocht door het AGB en niet door het OCMW, waardoor dit investeringsbudget verlaagd wordt met 70.000 euro.

In het beleidsdomein “Algemene Financiering” worden volgende wijzigingen met budgettaire impact ingevoerd: -

-

Het verbouwingsproject in de Valentijn Hennemanstraat kent vertraging, waardoor de lening via het VMSW niet volledig opgenomen wordt zoals gepland in 2014. Het ontvangstenbudget zal hierdoor dalen met 650.000 euro. Door de herziening van de verdeelsleutel voor OostCampus kan de gemeentelijke bijdrage verlaagd worden met 200.000 euro.

De budgetwijziging bevat ook een aantal evenredige stijgingen of dalingen van kosten en hun corresponderende opbrengsten. Deze wijzigingen hebben geen invloed op het totale budget. -

-

Het aantal asielzoekers vertoont een dalende trend. Dit is een terugvorderbare steun, waardoor zowel de kosten als opbrengsten dalen met 100.000 euro. In het kader van het nastreven van een maximale re-integratie in de arbeidsmarkt verhogen we het budget voor leefloon art. 60 met 10.000 euro. De subsidie ontvangsten worden evenredig met 10.000 euro verhoogt. De vraag naar steun voor huurwaarborgen stijgt. Hierdoor stijgen de kosten en opbrengsten (terugvorderbare steun) evenredig met 3.000 euro. Het budget voor de klusjesdienst is ontoereikend door het sterk toenemend aantal opdrachten. Het kosten- en opbrengstenbudget zal evenredig stijgen met een totaal van 77.100 euro. Er worden meer maaltijden verkocht in de cafetaria. Dit zorgt voor een evenredige stijging van de kosten en opbrengsten met 20.000 euro. In het woonzorgcentrum moeten alle investeringen als bedrijfsmatig geboekt worden. Het budget van de investeringen op de oorspronkelijke budgetartikels (niet bedrijfsmatig) wordt verschoven naar de artikelnummers voor bedrijfsmatige investeringen.


6

1.2 De aangepaste onderdelen van het doelstellingenbudget en de financiële toestand Doelstellingenbudget Het wettelijk schema B1, het doelstellingenbudget (hieronder), geeft een overzicht van de wijzigingen in deze budgetwijziging per beleidsdomein. Verder wordt een opsplitsing gemaakt in exploitatie (E), investeringen (I) en andere (A). De rubriek ‘Andere’ heeft betrekking op de leningen.

2014 Uitgaven

3. Welzijn

Ontvangsten

Huidig

BW

Totaal

Huidig

BW

Totaal

Exploitatie

7.951.043

-106.040

7.845.003

6.847.836

10.100

6.857.936

Investeringen

873.337

40.000

913.337

204.900

310.430

515.330

2.142

0

2.142

3.151.471

-200.000

2.951.471

750.000

-650.000

100.000

Andere 5. Interne werking en dienstverlening

Exploitatie

1.161.284

-83.860

1.077.424

Investeringen

70.000

-40.000

30.000

6. Algemene financiering

Exploitatie

431.673

0

431.673

Investeringen

97.500

0

97.500

Andere

457.449

0

457.449

Andere

Uitgaven

Ontvangsten

Totalen

Huidig

BW

Totaal

Exploitatie

9.544.000

-189.900

9.354.100

Investeringen

1.040.837

0

Andere

457.449

0

BW

Totaal

10.001.449

-189.900

9.811.549

1.040.837

204.900

310.430

515.330

457.449

750.000

-650.000

100.000

Financiële toestand Schema BW4 toont het budgettair resultaat (zie bijlage). Het gecumuleerd budgettair resultaat is het budgettair resultaat van het boekjaar en het gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar samen. De financiële toestand in 2014 verbetert met 1.415.938 euro. Dit komt hoofdzakelijk door: -

-

Verbetering door: Inbreng resultaat 2013 van 1.755.508 euro Verlaging kosten dienstenvergoeding OostCampus Verlaging van BTW-% op bouw assistentiewoningen (bouw in gebruik genomen in 2013), waardoor de aannemers creditnota’s opmaken ten belope van 6% BTW (335.330 euro) Vermindering door: Uitstel van opname lening VMSW van 650.000 euro Verlaging van de gemeentelijke bijdrage van 200.000 euro

1.3 Indien van toepassing, de aanpassingen aan de doelstellingennota, de lijsten van de overheidsopdrachten en de daden van beschikking voor bevoegdheidsdelegatie en de nominatief toegekende subsidies Niet van toepassing


7


8

2.

Financiële nota

De financiële nota van een budgetwijziging bevat alle gewijzigde onderdelen van de financiële nota. In bijlage vindt u alle wettelijke schema’s waar de wijziging in voorkomt.

2.1 Schema B1: Doelstellingenbudget BW 2014


9


10

2.2 Schema BW1: Wijziging van het exploitatiebudget 2014


11


12

2.3 Schema BW2: Wijziging van de investeringsenveloppe


13


14


15


16


17


18


19

2.4 Schema BW3: Wijziging van de transactiekredieten voor investeringen


20


21

2.5 Schema BW4: Wijziging van het liquiditeitenbudget


22


23


24

2.6 Wijzigingen doelstellingennota 2014


25


26


27


28


29


30


31


32


33


34


35


36

Bijlage: Gedetailleerde budgetwijziging gegroepeerd per actie Budgetcode

Bedrag

Budget type Soort budget

3.2.3 Vreemdelingen en asielzoekers financieel steunen en materieel opvangen 2014/648200/WELZIJN/0900/ - Financiële steun asielzoekers/Sociale bijstand

-50.000,00

EXPLOITATIE UITGAVE

2014/648201/WELZIJN/0900/ - Medische kosten asielzoekers/Sociale bijstand

-50.000,00

EXPLOITATIE UITGAVE

2014/740510/WELZIJN/0900/ - Toelage steun asielzoekers/Sociale bijstand

-50.000,00

EXPLOITATIE ONTVANGST

3.2.4 Wie het financieel moeilijk heeft, informeren, begeleiden en ondersteunen 2014/648192/WELZIJN/0900/ - Heffingen en belastingen /Sociale bijstand

8.784,00

EXPLOITATIE UITGAVE

2014/648001/WELZIJN/0900/ - Leefloon art. 60/Sociale bijstand

10.000,00

EXPLOITATIE UITGAVE

2014/740501/WELZIJN/0900/ - Toelage leefloon art 60/Sociale bijstand

10.000,00


3.3.4 Een maximale re-integratie in de arbeidsmarkt nastreven

3.4.1 Uitbouwen van een kwalitatieve dienstverlening op het vlak van wonen: begeleiden en ondersteunen van m 2014/648121/WELZIJN/0900/ - Huurwaarborgen/Sociale bijstand

3.000,00

EXPLOITATIE UITGAVE

2014/748121/WELZIJN/0900/ - Terugbetaling steun huurwaarborg/Sociale bijstand

3.000,00


3.5.2 Organiseren van de klusjesdienst Oostkamp in Actie in samenwerking met Sobo@werk en Loca Labora, waarb 2014/604100/WELZIJN/0947/ - Materiaal voor klanten/Klusjesdienst

14.000,00

EXPLOITATIE UITGAVE

2014/613310/WELZIJN/0947/ - Externe tewerkstelling Sobo@werk/Klusjesdienst

14.100,00

EXPLOITATIE UITGAVE

2014/613320/WELZIJN/0947/ - Externe tewerkstelling Loca Labora/Klusjesdienst

49.000,00

EXPLOITATIE UITGAVE

2014/700135/WELZIJN/0947/ - Opbrengsten uren klussen - 18 euro/uur/Klusjesdienst

77.100,00

2014/241000/WELZIJN/0947/ - Rollend materieel - AW/Klusjesdienst 2014/241000/INT WERK/0119/ - Rollend materieel - AW/Overige algemene diensten


-12.500,00

INVESTERING UITGAVE

30.000,00

INVESTERING UITGAVE

3.6.2 Een comfortabele woon- en leefomgeving aanbieden aan de bewoners van het woonzorgcentrum. Dit betreft 2014/240000/WELZIJN/0953/ - Meubilair - AW /Woon- en zorgcentra

-70.000,00

INVESTERING UITGAVE

2014/241000/WELZIJN/0953/ - Rollend materieel - AW/Woon- en zorgcentra

-30.000,00

INVESTERING UITGAVE

2014/245000/WELZIJN/0953/ - Meubilair - bedrijfsmatig - AW/Woon- en zorgcentra

-80.000,00

INVESTERING UITGAVE

30.000,00

INVESTERING UITGAVE

2014/248000/WELZIJN/0953/ - Rollend materieel - bedrijfsmatig - AW/Woon- en zorgcentra

3.6.3 Een kwalitatieve zorg op maat verzekeren aan de bewoners van het woonzorgcentrum. Dit betreft alle med 2014/230000/WELZIJN/0953/ - Installaties, machines en uitrusting - AW /Woon- en zorgcentra 5.000,00 INVESTERING UITGAVE 2014/235000/WELZIJN/0953/ - Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatig AW/Woon- en zorgcentra -5.000,00 INVESTERING UITGAVE 3.6.4 De infrastructuur en de omgeving van het woonzorgcentrum onderhouden en aanpassen aan de normen of aan 2014/221620/WELZIJN/0953/ - Gebouwen met een sociaal karakter - groot onderhoud en inrichting/Woon- en zorgcentra -10.000,00 INVESTERING 2014/230000/WELZIJN/0953/ - Installaties, machines en uitrusting - AW /Woon- en zorgcentra -17.000,00 INVESTERING 2014/235000/WELZIJN/0953/ - Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatig AW/Woon- en zorgcentra 27.000,00 INVESTERING 2014/2291100/WELZIJN/0953/ - Gebouwen - bedrijfsmatige materiele vaste activa Aanschaffingswaarde/Woon- en zorgcentra 10.000,00 INVESTERING

UITGAVE UITGAVE UITGAVE UITGAVE

3.6.7 PROJECT uitbreiden van het woonzorgcentrum in functie in functie van een optimale schaalgrootte 2014/221007/WELZIJN/0953/ - Gebouwen - in uitvoering/Woon- en zorgcentra 2014/229107/WELZIJN/0953/ - Gebouwen - bedrijfsmatig - in uitvoering/Woon- en zorgcentra

-70.000,00

INVESTERING UITGAVE

77.500,00

INVESTERING UITGAVE

3.7.1 PROJECT verder ontwikkelen van de zorgsite om te komen tot een functioneel geheel van de verschillende 2014/221620/WELZIJN/0953/ - Gebouwen met een sociaal karakter - groot onderhoud en inrichting/Woon- en zorgcentra -50.000,00 INVESTERING UITGAVE 2014/2291100/WELZIJN/0953/ - Gebouwen - bedrijfsmatige materiele vaste activa Aanschaffingswaarde/Woon- en zorgcentra 75.000,00 INVESTERING UITGAVE 2014/221000/WELZIJN/0952/ - Gebouwen - AW/Assistentiewoningen

335.330,00

INVESTERING ONTVANGST

3.7.4 Aanbieden van dienstverlening in het ontmoetingscentrum naast het GAW: maaltijden, cafetaria, informat 2014/601011/WELZIJN/0952/ - Aankopen maaltijden/Assistentiewoningen 2014/700105/WELZIJN/0952/ - Opbrengsten cafetaria/Assistentiewoningen


-20.000,00 20.000,00

EXPLOITATIE UITGAVE EXPLOITATIE ONTVANGST

37

Budgetcode

Bedrag

Budget type Soort budget

3.8.3 PROJECT Verkoop 2 woningen in de Poelstraat 2014/220100/WELZIJN/0950/ - Terreinen - AW/Ouderenwoningen 2014/221000/WELZIJN/0950/ - Gebouwen - AW/Ouderenwoningen 3.9.2 Benodigdheden en materialen voorzien om comfortabel te kunnen werken 2014/613350/WELZIJN/0900/ - gebruikskost OostCampus dienstverlening/Sociale bijstand 2014/613350/WELZIJN/0903/ - gebruikskost OostCampus dienstverlening/Lokale opvanginitiatieven voor asielzoekers 2014/613350/WELZIJN/0948/ - gebruikskost OostCampus dienstverlening/Poetsdienst

-20.000,00


-4.900,00


-64.079,00

EXPLOITATIE UITGAVE

-3.373,00

EXPLOITATIE UITGAVE

-5.396,00

EXPLOITATIE UITGAVE

-45.807,00

EXPLOITATIE UITGAVE

-2.411,00

EXPLOITATIE UITGAVE

-3.858,00

EXPLOITATIE UITGAVE

3.9.3 Onderhouden van de infrastructuur, technieken, apparatuur en algemene voorzieningen 2014/613340/WELZIJN/0900/ - gebruikskost OostCampus gebouw/Sociale bijstand 2014/613340/WELZIJN/0903/ - gebruikskost OostCampus gebouw/Lokale opvanginitiatieven voor asielzoekers 2014/613340/WELZIJN/0948/ - gebruikskost OostCampus gebouw/Poetsdienst

5.3.5 PROJECT Invoeren van een midofficeplatform voor een hedendaagse integratie van de beschikbare data: ge 2014/211100/INT WERK/0119/ - Software en Licenties - AW/Overige algemene diensten 5.7.2 Benodigdheden en materialen voorzien om comfortabel te kunnen werken 2014/613350/INT WERK/0111/ - gebruikskost OostCampus dienstverlening/Fiscale en financiële diensten 2014/613350/INT WERK/0112/ - gebruikskost OostCampus dienstverlening/Personeelsdienst en vorming 2014/613350/INT WERK/0119/ - gebruikskost OostCampus dienstverlening/Overige algemene en ondersteunende diensten

-70.000,00

INVESTERING UITGAVE

-23.608,00

EXPLOITATIE UITGAVE

-13.490,00

EXPLOITATIE UITGAVE

-11.804,00

EXPLOITATIE UITGAVE

5.7.3 Onderhouden van de infrastructuur, technieken, apparatuur en algemene voorzieningen: dienstvergoeding 2014/613340/INT WERK/0111/ - gebruikskost OostCampus gebouw/Fiscale en financiële diensten -16.876,00 EXPLOITATIE UITGAVE 2014/613340/INT WERK/0112/ - gebruikskost OostCampus gebouw/Personeelsdienst en vorming -9.644,00 EXPLOITATIE UITGAVE 2014/613340/INT WERK/0119/ - gebruikskost OostCampus gebouw/Overige algemene en ondersteunende diensten -8.438,00 EXPLOITATIE UITGAVE 6.1.1 Fiscale en andere inkomsten correct reglementeren en invorderen 2014/740100/ALG FIN/0010/ - Gemeentelijke bijdrage/Algemene overdrachten tussen de verschillende bestuurlijke niveaus

-200.000,00


6.1.2 Liquiditeiten, leningen en beleggingen professioneel beheren en vorderingen correct waarderen 2014/174200/ALG FIN/0040/ - Overige leningen aangegaan bij VMSW (renteloos)/Transacties in verband met de openbare schuld -650.000,00

ANDERE ONTVANGST


38

Budgetwijziging 2014 nr. 1

Recommend Documents