Beszámoló a Társaság évi tevékenységéről

Vagyon18 Budapest XVIII. kerület Pestszentlőrinc-Pestszentimre Önkormányzat Vagyonkezelő zártkörűen működő Részvénytársaság

Beszámoló a Társaság 2007. évi tevékenységéről

Budapest, 2008. március

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

TARTALOMJEGYZÉK:

1.

Bevezetés ........................................................................................................................... 3

1.1. A Társaság cégjogi és vagyoni helyzetet .......................................................................... 3 2.

Az Igazgatóság működése ................................................................................................. 5

2.1. Az Igazgatóság összetétele ................................................................................................ 5 2.2. Az Igazgatóság tevékenysége............................................................................................ 5 3.

A Társaság 2007. évi működése ........................................................................................ 5

3.1. Vagyon18 Zrt. szervezetfejlesztési kérdései ..................................................................... 5 3.2. Az önkormányzati tulajdonú ingatlanok kezelésének hatékonysága ................................ 8 3.3. Az önkormányzati tulajdonú ingatlanok hátralékainak elemzése ................................... 10 3.4. Üzemeltetési és karbantartási tevékenység ..................................................................... 25 3.5. Beszámoló a Társasházi Divízió 2007. évi munkájáról .................................................. 29 3.6. Ingatlanforgalmazási tevékenység .................................................................................. 31 3.7. A Fővállalkozási Divízió ................................................................................................. 35 3.8. Minőségügyi rendszer ..................................................................................................... 37 4.

Kiegészítő melléklet ........................................................................................................ 39

5.

Mérleg és Eredménykimutatás ........................................................................................ 69

-2-

Vagyon18 Zrt.

1.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Bevezetés A Vagyon18 Budapest XVIII. kerület Pestszentlőrinc-Pestszentimre Önkormányzat Vagyonkezelő zártkörűen működő Részvénytársasága 1997. január1-ével, átalakulással, a volt Lakáskezelő Vállalat jogutódjaként jött létre. A Társaság zárt, egyszemélyes részvénytársaságként működik, amelynek megfelelően a közgyűlés jogosítványait közvetlenül az alapító, tehát az Önkormányzat Képviselőtestülete gyakorolja.

2007. szeptember 10-től az alábbi változás következett be a cég elnevezésében. A cég nevének módosítását, az Önkormányzat Képviselő-testülete 513/2007. (V.17.) határozatával fogadta el.. A cég elnevezése: Vagyon18 Zrt. Budapest XVIII. Kerület Pestszenlőrinc-Pestszentimre Vagyonkezelő zártkörűen működő Részvénytársaság Bejegyezve 2007. szeptember 10. A cég rövidített elnevezése: Vagyon18 Zrt. Bejegyezve 2007. szeptember 10.

1.1. A Társaság cégjogi és vagyoni helyzetet A Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság a Vagyon18 Budapest XVIII. kerület Pestszentlőrinc-Pestszentimre Önkormányzat Vagyonkezelő zártkörűen működő Részvénytársaságát a Cg.01-10-043324/6 számú, 1997. november 25-i keltezésű végzésével, Cg.01-10-043324 számon a cégjegyzékbe bejegyezte. A Társaság alapítói vagyona 90.000 e Ft, melyből 43.564 e Ft pénzbeli hozzájárulás, és 46.436 e Ft nem pénzbeli hozzájárulás. Budapest XVIII.kerület Pestszentlőrinc -Pestszentimre Önkormányzat Képviselő testülete 362/2004(IV.29.)sz. határozatával elfogadta, a Társaság jegyzett tőkéjének emelését, így a Társaság jegyzett tőkéjét 180 000 eFt-ra módosította. A Cégbíróság a jegyzett tőke emelését 2004. augusztus 30-án bejegyezte. A Társaság jegyzett tőkéje 2004. augusztus 30-i hatállyal 180 000 eFt. Budapest XVIII. ker. Pestszentlőrinc-Pestszentimre Önkormányzat Képviselő testülete 75/2005. (II.24.) sz. határozatával a Társaságba apportálta a tulajdonát képező 1181 -3-

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Budapest Baross u. 7. sz. alatti üzlethelyiséget, valamint garázst, 9 000 eFt azaz kilencmillió forint értékben. A cég jegyzett tőkéje 2005. április 1-től 189 000 eFt Az alaptőkéből pénzbeni hozzájárulás összege 133 564 eFt, nem pénzbeni hozzájárulás összege 55 436 eFt. Budapest XVIII. ker. Pestszentlőrinc-Pestszentimre Önkormányzat Képviselő testülete 826/2005. (IX.29.) sz. határozata alapján, a Vagyon18 Zrt. és a Dél-pesti Regionális Zrt. egyesült úgy, hogy a Dél-pesti Regionális Fejlesztési Zrt, a Vagyon18 Zrt.-be beolvadt. A Fővárosi Bíróság mint Cégbíróság 2006. augusztus 23-án a változást bejegyezte. A Társaság jegyzett tőkéje 2006. augusztus 23-tól 693 000 eFt. A Társaság alaptőkéje: 9 db 21 000 000 Ft névértékű dematerializált névre szóló részvény 15 996 db 10 080 Ft névértékű névre szóló osztalékelsőbbséget biztosító részvény 34 004 db 10 080 Ft névértékű névre szóló törzsrészvényből áll. 2007. évi jelentősebb eseményei: 1. A Vagyon18 Zrt, másrészről a HR-Proverty Investment Kft., mint szerződő felek együttesen megállapodtak, hogy a Szerencsejáték Szervezéséről szóló törvényben meghatározott pénznyerő automatákat üzemeltető, működtető társaságot hoznak létre és azt közösen működtetik. A Társaság formája: Korlátolt felelősségű társaság A Társaság elnevezése: Lőrinc-Games Szerencsejáték Szervező Korlátolt Felelősségű Társaság Rövidített elnevezés: Lőrinc-Games Kft. A Társaságot aCégbíróság 2007. június 15-én bejegyezte. A Társaság törzstőkéje: 5 000 000 Ft Vagyon18 Zrt. törzsbetétjének mértéke 300 000 Ft A Vagyon18 Zrt. törzsbetéte a törzstőkéhez való arány 6%-a 2. A Budapest XVIII. Kerület Pestszentlőrinc-Pestszentimre Önkormányzat Képviselő testületének 1118/2007. (XI.22.) számú határozata alapján a GAMESZ, mint önálló költségvetési szerv megszűnt. A műszaki osztály dolgozói (16 fő) a Vagyon18 Zrt.hez került áthelyezéssel. Budapest XVIII. Kerület Pestszentlőrinz-Pestszentimre Önkormányzat Képviselő – testülete megbízza a Vagyon18 zártkörűen működő Részvénytársaságot az intézmények műszaki feladatainak ellátásával 2008. január 1-jétől. 3. A Vagyon18 Zrt. Igazgatósága 54/2007 (XI. 20.) számú határozatával elfogadta, hogy a Társaság telephelyet létesítsen 2209 Péteri, Zöldfa u. 41. szám alatt.

-4-

Vagyon18 Zrt.

2.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Az Igazgatóság működése Az Igazgatóság a működését a Gazdasági Társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény, az Alapító Okirat és az Igazgatóság Ügyrendje alapján működik.

2.1. Az Igazgatóság összetétele A Társaság Igazgatósága 3 főből áll. - Baraksó Gábor tag - Németh Sándor elnök - Veszteg József vezérigazgató 2.2. Az Igazgatóság tevékenysége Az Igazgatóság 2007. évben az összesen 10 ülést tartott, és azokon 54 határozatot hozott. Az Igazgatóság 2007-évben kiemelten foglalkozott – többek között: A Szervezeti és Működési Szabályzat módosításával, - a Társaság 2006. évi gazdálkodásáról szóló éves beszámolóval, - a Társaság 2007. évi üzleti tervével, - a Társaság nevének módosításával, - közös cégalapítás külső befektetővel, - az Önkormányzat és a Vagyon18 Zrt. között bérlemények kezelésére, karbantartására vonatkozó szerződések módosításával, - a Vagyon18 Zrt. javadalmazási szabályzatával, - a nem lakás célú helyiségek hasznosításával, - a lakossági és a közületi hátralékok csökkentésével, - parkolók üzemeltetésével, - az elidegenítés, ingatlanforgalmazás, életjáradéki rendszer tapasztalataival, - a társasházi divízió tevékenységével, - a minőségbiztosítás helyzetével 3.

A Társaság 2007. évi működése A Vagyon18 zártkörűen működő Részvénytársaság működését a Gt., az Alapító Okirat, továbbá a Szervezeti és Működési Szabályzat együttesen szabályozzák. A Társaság gazdasági tevékenységét az éves Üzleti terv szabta meg. A Társaság 2007. évi Üzleti tervét a Képviselő-testület 510/2007.(V.17.) sz. határozatával fogadta el.

3.1. Vagyon18 Zrt. szervezetfejlesztési kérdései A Vagyon18 Zrt. jelenlegi és jövőbeli gazdálkodása szempontjából egyaránt fontos a humán erőforrás helyzete, annak a gazdasági célok megvalósítását segítő tudatos fejlesztése, valamint a mindezzel összefüggő szervezetfejlesztés.

-5-

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

3.1.1. A jelenlegi helyzet A következő táblázatok a Társaság 2007. évi jellemző munkaügyi helyzetét szemléltetik. Átlagos statisztikai létszám: Ssz. 1 2 3 4 5 6

Megnevezés Teljes munkaidős fizikai Teljes munkaidős szellemi Nem teljes munkaidős Nyugdíjas fizikai Nyugdíjas szellemi Mellékfoglalkozás Átlagos állományi létszám

2006

2006

Létszám 26 34 5 1 7 1 74

megoszlás 35,13% 45,94% 6.76% 1,34% 9,49% 1,34% 100,00%

2007

2007

Létszám 19 32 3 1 7 1 62

megoszlás 30,65 50,00 4,84 1,61 11,29 1,61 100,00%

A táblázatból kettős folyamat figyelhető meg: • az átlagos állományi létszámunk az előző évhez képest 12 fővel csökkent. Meg kell említenünk, hogy a fizikai állományon belül a vállalkozási és szolgáltatási tevékenység minőségi javítása érdekében szükséges, a magasan kvalifikált, több szakmával rendelkező munkaerő. A 2007. december 31-én munkajogi létszámunk mellékfoglalkozású dolgozóval együtt 60 fő volt. Végzettség szerinti adatok 1 : Ssz.

Megnevezés

1 2 3 4 5

Általános iskola Szakmunkásképző, szakiskola Szakközépiskola, technikum Gimnázium Főisk., egyetem felsőfokú tanf. Összesen

2006 létszám 5 14 26 3 18 66

2006 megoszlás 7,58% 21,21% 39,39% 4,55% 27,27% 100,00%

2007 létszám

A táblázat adataiból az alábbiak állapíthatók meg: • az előző évhez képest nagyobb változás nem következett be.

-6-

5 13 24 2 16 60

2007 megoszlás 8,33 21,67 40,00 3,33 26,67 100,00

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Életkor szerinti adatok 2 : Megnevezés 1 2 3 4 5

2006 létszám

20-30 éves 31-40 éves 41-50 éves 51-60 éves 61- éves Összesen

2006 megoszlás

2007 létszám

2007 megoszlás

9 10 18 26 3

13,64% 15,15% 27.27% 39,39% 4,55%

8 9 15 24 4

13,33 15,00 25,00 40,00 6,67

66

100,00%

60

100,00

A táblázat adataiból az alábbiak állapíthatók meg: Az előző évhez képest itt is minimális változás látható Nemek szerinti adatok 3 : • a Társaság munkatársai közül 33 a férfi (55,00 %), és 27 a nők létszáma (45,00%). • a 33 férfi dolgozóból 19 fő fizikai állományú (57,58 %), 14 fő szellemi állományú (42,42 %). • a 27női dolgozóból 3 fő fizikai állományú (11,10 %), 24 fő szellemi állományú (88,90 %). 3.1.2. Évközi folyamatok A 2007. év december 31. napjára vonatkozó fordulónapi, valamint az éves átlagos adatokon túlmenően fontos néhány évközi folyamat ismerete is. 2007. évben 8 fő munkavállalónak szűnt meg a munkaviszonya Társaságunknál. A kilépők közül • 3 dolgozó fizikai foglalkozású (37,50 %) melyből 1 fő segédmunkás, 1 fő villanyszerelő 1 fő kőműves • 5 dolgozó szellemi foglalkozású (62,50 %) melyből 1 fő projektigazgató, 2 fő adminisztratív dolgozó, 1 fő munkavédelmi előadó,1 fő pénzügyi előadó A 8 fő munkaviszonyát megszüntető munkavállalónk közül • 2 munkavállalónk nyugdíjazása miatt kérte munkaviszonya megszüntetését (25%), • 2 munkavállalónak Társaságunk mondott fel (25 %) • 4 munkavállalónak közös megegyezéssel szűnt meg a munkaviszonya. (50 %), 2007. évben 2 fő létesített munkaviszonyt részvénytársaságunknál. A belépők közül • 1 fő fizikai foglalkozású (33,33 %) melyből. • 1 fő szellemi foglalkozású projekt menedzser

2

-7-

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Képzés továbbképzés A Társaság munkatársai rendszeresen vesznek részt képzésben, továbbképzésben Társaságunk törekszik arra, hogy minél kvalifikáltabb szakember álljon rendelkezésre. Biztosítja munkavállalói számára a szakmai fejlődéshez, szaktudás megszerzéséhez képzéseken továbbképzéseken való részvételt. Szakképesítést nyújtó iskolát, tanfolyamot végeztek 2007-ben: Közbeszerzési referens 1 fő TB. És bérügyi előadó 1 fő Összesen: 2 fő 1 fő munkavállalónk 2006. februártól a Budapesti Corvinus Egyetem Közgazdasági Továbbképző Intézet szervezésében Szakközgazdász Képzés Érdekérvényesítő Szakán tanulmányokat folytat. 2 fő munkavállalónk az Épületek Energetikai felülvizsgálata tanfolyamot végezte el és bizonyítványt szerzett. Pályázatírás az Európai Unióban 3 napos szaktanfolyamot 2 munkavállalónk elvégezte, melyről tanúsítványt kaptak. Kötelező regisztrált mérlegképes könyvelői továbbképzésen 2 fő, egyéb képzésben továbbképzésben 12 fő vett részt. 2007-ben a Társaság munkatársai közül összesen 21 fő részesült tanfolyamon, külső képzésben vagy továbbképzésben, ami az éves átlagos állományi létszám 33,8 %-a. Vezetőink 3 napos vezetői tréningen vettek részt Gödön. A minőségügyi rendszerrel kapcsolatos képzéseken valamennyi dolgozónk részt vett. Az újonnan belépő munkavállalókat munkavédelmi oktatáson kívül a minőségügyi rendszerrel, minőségügyi dokumentumokkal kapcsolatos oktatásban is részesítjük. A minőségpolitikában megfogalmazottak szerint dolgozóinkat folyamatosan képezzük, oktatjuk mind szakmailag, mind a minőségügyi rendszerrel kapcsolatban. 3.2. Az önkormányzati tulajdonú ingatlanok kezelésének hatékonysága A Társaság tevékenységének egyik fő profilja az önkormányzati tulajdonú ingatlanok kezelése, üzemeltetése és karbantartása. Ahhoz, hogy e tevékenység hatékonyságát az Önkormányzat, mint tulajdonos, és mint finanszírozó szempontjából meg tudjuk ítélni, ismernünk kell - az e területet szabályozó un. Alapszerződést, - az Önkormányzat anyagi lehetőségeit, - a kezelt ingatlanállomány jellemzőit, - a Vagyon18 Zrt működését.

-8-

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Mindezekkel kapcsolatban az általános kép a következők szerint jellemezhető: - a Társaság feladata és felelőssége az ingatlankezelés terén az Alapszerződésben meghatározott műszaki tartalom és a ténylegesen megfinanszírozott összeg erejéig terjed. Az éves átlagos lakásszám alakulása Ssz. Megnevezés 2000 2001 1 Összkomfortos 1 444 1 203 2 Komfortos 340 332 3 Félkomfortos 127 133 4 Komfort nélküli 430 402 5 Szükséglakás 79 74 6 Összesen 2 420 2 144

2002 1 079 321 131 369 66 1 966

2003 937 293 123 345 64 1 762

2004 878 275 120 333 61 1 667

2005 876 271 121 299 57 1624

(adatok db-ban) 2006 2007 850 821 262 276 117 107 289 252 55 51 1573 1506

Az éves átlagos lakásszám megoszlásának alakulása (adatok db-ban) 2006 2007 Ssz. Megnevezés 2000 2001 2002 2003 2004 2005 1 Összkomfortos 59,67% 56,11% 54,88% 52,67% 52,98% 53,94% 54,04% 54,52% 2 Egyéb 40,33% 43,89% 45,12% 47,33% 47,02% 46,06% 45,96% 45,48% 3

Összesen

100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%100,00% 100,00%

Az összkomfortos lakások arányának változása5,15%-pontos csökkenést mutat 2000. évhez képest. Látható, hogy az elidegenítések főleg azt az összkomfortos lakásállományt érintik, amelynek fajlagosan magasabb a lakbérbevétele. - Az elmúlt években alig történt felújítás, a betervezett, de elmaradt karbantartást nem pótolta semmi, viszont egyre jobban nő a megmaradt lakásállomány felújítási és karbantartási igénye.

-9-

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Ezt szemlélteti a következő táblázat és ábra. (adatok eFt-ban)

Ssz. 1 2 3 4 5

Megnevezés Éves átlagos lakásszám Üzemeltetés és karbantartás 1 lakásra jutó nominális költség Infláció (%) 1 lakásra jutó reálköltség

2005

2006

2007

2000

2001

2002

2003

2004

2 480

2 144

1 966

1 762

1 667 1 624*

1 573* 1 506*

151 460 148 480 160 625 136 723 107 165 175 745

75 404 95 690

61,073 69,254 81,701 77,595 64,198 102,895

47,936 63,539

9,86% 9,20%

5,3%

5,8%

6,8%

3,6%

66,691 79,254 83,158 82,096 68,563 106,599

3,9%

8,0%

49,805 68,622

*- megjegyzés: itt az éves átlagos lakásszámhoz hozzá kell számolni a 64 egyéb lakást (életjáradékos), illetve az 50 egyéb nemlakást, tekintettel arra, hogy ezeknél is jelentkezik a szükséges karbantartási költség.

3.3. Az önkormányzati tulajdonú ingatlanok hátralékainak elemzése Az önkormányzati ingatlankezelésben mind a tulajdonos, mind pedig a Vagyon18Zrt szempontjából a legnagyobb gondot • a bérlői hátralékok nagysága, • a nagyság változásának tendenciái, és • a hátralékos bérlők problémáinak megoldása együttesen jelentik. Röviden e problémák a különböző területeken az alábbiak szerint foglalhatók össze: a.) Lakásbérletek - a munkanélküliség valamint az alacsonyjövedelemmel rendelkezők jelentősen rontják a fizetőképességet, - az időskorú bérlők arányának növekedése – nyugdíjuk nagysága, egészségi állapotuk – gyengíti a fizetőképességet, - a fogyasztásmérő órák hiányában, nem ellenőrizhető és nem befolyásolható a takarékos fogyasztás, az átalánydíjas számlázás az átlagosnál nagyobb költségterhet ró a bérlőkre,

- 10 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

- a lakótelepeken a távfűtés és melegvíz-szolgáltatás díja szintén az átlagosnál nagyobb anyagi terhet ró a bérlőkre, - a tartósan önkormányzati tulajdonban levő lakóingatlanok műszaki állaga folyamatosan romlik, és ez a bérlők „közérzetén” keresztül, áttételesen tovább rontja a fizetőképességet, - egyre nő azon bérlőknek az aránya, akik képtelenek bármilyen nagyságú (alacsony) bérleti és közüzemi díjat megfizetni. b.) Nem lakás céljára szolgáló helyiségek bérletei - az üzletbérlők jelentős része kényszer- illetve kezdő vállalkozó, és vállalkozásaik instabilitása miatt rossz a fizetőképességük és fizetési hajlandóságuk. - az 1990-es évek elejétől kezdődött privatizáció és előprivatizáció nyomán sok vállalkozás csődbe ment, vagy csődközeli helyzetbe került, így stabil fizetőképességük megszűnt, illetve megkérdőjelezhető. - a bérlemények átlagos műszaki állapota csökkenti a fizetőképességet és a fizetési hajlandóságot. - a bérbeadás hatékonyságát komolyan befolyásolják az alábbi tényezők: - a környező bevásárlóközpontok vásárló elszívó ereje növekszik (folyamatos a buszközlekedés mindkét közelben lévő bevásárlóközponthoz) - a Glóriette lakótelepen elhelyezett személygépkocsi forgalmat megakadályozó korlátok elhelyezése befolyásolják az üzletek áruszállításának zavartalan biztosítását - a társasházak lakóközössége él a társasházi törvény adta lehetőséggel, közgyűlésen határozza meg az üzlethelyiség működési területét - a működési engedélyhez a szakhatóságok által előírt feltételek szigorodtak, és itt nemcsak a HACCP rendszert említjük, hanem egyéb közegészségügyi illetve tűzrendészeti előírásoknak sem felel meg sok bérleményünk. Az önkormányzati tulajdonú bérlemények hátralékait a következő szempontok szerint csoportosítjuk és vizsgáljuk rendszeresen: - jogcímenként, - lejárat szerint és - a nagyság szerinti összetétel alapján. 3.3.1. A lakás céljára szolgáló bérlemények hátralékai A lakás céljára szolgáló bérlemények hátralékai jogcím szerint a következő képet mutatják. Ssz.

Megnevezés

1 2 3 4 5 6

Lakbér Víz–csatorna díj Fűtésdíj Melegvíz díj Szemétdíj Liftdíj Hátralék összesen

2000. 2001. 2002. 2003. 2005. 2004. december december december december december december 31. 31. 31. 31. 31. 31.

(adatok eFt-ban) 2006. 2007. december 31.

december 31

99 545 104 344 102 646 108 613 73 114 57 203 43 210 37 433 14 240 13 115 10 415 10 310 2 788 2 518 2 132 2 240 12 040 11 874 11 254 11 367 803 707 624 545

112 530 33 670 9 711 2 001 11 324 469

119 111 33 183 9 630 1 845 12 002 461

126 619 25 430 7 974 1 871 7 085 437

215 489 202 530 189 761 170 281 170 508

169 705

176 233

169 416

98 287 84 591 16 081 3 233 12 398 900

- 11 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Az adatokból látható, míg 2001-ben 6,01%-os csökkenés mutatkozott, és ez csökkenés évről évre tovább maradt, majd a 2006.évi emelkedés után 2007. évben a hátralékok ismét 3,87%-os csökkenést mutatnak. A növekedés okait elemezve: - a lakbérek és a közüzemi díjak folyamatos növekedése, - a mért fogyasztás hiányában történő díjszámítás, - a rosszabb helyzetben levők rohamos leszakadása - a bírósági határozatok végrehajtását követően a bérlő a nagy alapterületű, magasabb komfortfokozatú lakásból kikerül, a hátralékot képtelen kiegyenlíteni, nem egy esetben a krízis helyzetét méltányolja a tulajdonos, hátralékát rendezi, de ismételten jelentkezik a nemfizetése, illetve az új kisebb alapterületű, alacsonyabb komfortfokozatú lakásba kerül elhelyezésre, de az új lakásban is jelentkezik, mint hátralékos. A hátralékok csökkentésére tett intézkedések: - a fokozott behajtási tevékenység, - a vízóra felszerelések, - az Önkormányzat és a Vagyon18 Zrt. közötti megállapodás alapján a hátralékos bérlőkkel kötött részletfizetési szerződések együttesen magyarázzák. A változás ütemét a következő táblázat tartalmazza: Ssz

Megnevezés

2001/2000 2002/2001 2003/2002 2004/2003 2005/2004 2006/2005 2007/2006

1 2 3 4 5 6

Lakbér Víz-csat. összesen Fűtés összesen Melegvíz összesen Szemétdíj összesen Lift Hátralék összesen

101,28% 104,82% 86,43% 78,24% 88,55% 92,10% 86,24% 90,32% 97,11% 98,62% 89,22% 88,04% 93,99% 93,70%

98,37% 75,54% 79,41% 84,67% 94,78% 88,26% 89,73%

105,81% 103,61% 105,85% 106,30% 86,63% 89,95% 98,55% 76,64% 98,99% 94,19% 99,16% 82,80% 105,07% 89,33% 92,20% 101,41% 101,00% 99,62% 105.99% 59,03% 87,34% 85,32% 98,29% 94,79% 100,13% 99,53% 103.85% 96,13%

A két jellemző hátralék-típusra (lakbér-közüzemi díjak) osztva a következőket kapjuk: (adatok eFt-ban) 2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. Ssz. Megnevezés december december december december december december december december 31. 31. 31. 31. 31. 31. 31. 31 1 Lakbér 98 287 99 545 104 344 102 646 108 613 112 530 119 111 126 619 Közüzemi 57 122 42 797 2 117 202 102 985 85 417 6 7635 61 865 57 175 díjak Hátralék 176 233 169 416 215 489 202 530 189 761 170 281 170 508 169 705 összesen

és a változást az előző évhez viszonyítva az alábbi táblázat összegzi: Ssz.

Megnevezés

1 2

Lakbér Közüzemi díjak Hátralék összesen

2001/2000 2002/2001 2003/2002 2004/2003 2005/2004 2006/2005 2007/2006 101,28% 104,82% 87,87% 82,94% 93,99%

93,70%

98,37% 105,81% 103,61% 105,85% 106,30% 79,18% 91,51% 92,42% 99,91% 74,92% 89,73%

- 12 -

100,13%

99,53%

103,85%

96,13%

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Mindezt az alábbi ábra szemlélteti:

A hátralékok alakulásának szempontjából igen fontos lehet az egy lakásra jutó hátralék alakulásának vizsgálata. Az ehhez a vizsgálathoz szükséges adatokat tartalmazza a következő táblázat: Ssz. 1 2 3 4

Megnevezés Összes hátralék (eFt) Éves átlagos lakásszám (db) 1 lakásra jutó hátralék (Ft/db) Változás az előző évhez képest

2000

2001

215 489

202 530 189 761 170 281

2 420

2002

2 144

1 966

2003

1762

2004

2005

2006

2007

176 233

169 416

1 624

1 573

1 506

170 508 169 705 1 667

89 045

94 464 96 521 96 641

102 284 104 498

112 036

112 494

120,81%

106,09% 102,2% 100,12%

105,84% 102,16%

107,21%

100,41%

A táblázatból egyértelműen látható, hogy a növekedés üteme változó tendenciát mutat.

- 13 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

A következő táblázat a különböző jogcímenként nyilvántartott hátralékok évenkénti megoszlás-változását mutatja. Ssz. 1 2 3 4 5 6

Megnevezés Lakbér Víz - csat. Fűtés Melegvíz Szemétdíj Lift

Hátralék összesen

2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. december december december december december december december december 31. 31. 31. 31. 31. 31. 31. 31. 45,61% 49,15% 54,99% 60,28% 63,70% 66,31% 67,59% 74,74% 39,26% 36,10% 30,14% 25,37% 21,95% 19,85% 18,53% 15,01% 5,46% 4,71% 7,46% 7,03% 6,91% 6,12% 6,05% 5,72% 1,05% 1,10% 1,50% 1,38% 1,33% 1,25% 1,31% 1,18% 6,81% 4,18% 5,75% 5,94% 6,26% 6,61% 6,67% 6,67% 0,26% 0,26% 0,42% 0,40% 0,37% 0,37% 0,32% 0,27% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

És a két jellemző hátralék-csoport: Ssz. Megnevezés 1 2

Lakbér Közüzemi díjak Hátralék összesen

2000. 2001. 2002. 2003. 2004 2005. 2006. 2007. december december december december december december december december 31. 31. 31. 31. 31. 31. 31 31

45,61%

49,15%

54,99%

60,28%

63,70%

66,31%

54,39%

50,85%

45,01%

39,72%

36,30%

33,69%

67,59% 32,41%

74,74% 25,26%

100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

Az utóbbi táblázatot szemlélteti a következő ábra:

A táblázat és az ábra alapján jól nyomon követhető az a folyamat, melynek értelmében az összes hátralékon belül a lakbérhátralékok aránya folyamatosan nő, ezzel párhuzamosan a közüzemi jellegű hátralékok aránya folyamatosan csökken. A táblázat adatai továbbra is megerősítik azon korábbi tapasztalatainkat, melyek szerint a bérlők többségének „saját házi költségvetésében” a legpuhább korlátot a lakbérek megfizetése jelenti. Számokban kifejezve az 2000. évi 45,61%-ról a lakbérhátralék aránya 29,13%-ponttal nőtt, és 2007-ra az a hátralékból a lakbér aránya 74,74 % -os. Ez más szavakkal annyit jelent, hogy a legkisebb szankciókkal a lakbérek nem fizetése jár – hiszen napjainkban közüzemi díjelmaradások esetén a fogyasztót könnyen - 14 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

kizárhatják a szolgáltatásból –, ezért a lakbérek rovására inkább a közüzemi díjakat igyekeznek a bérlők kifizetni. Ezek után a lakossági hátralékokat a számvitelben szokásos lejárat szerint vizsgáljuk. A táblázatok adatait az alábbi ábra szemlélteti: (adatok eFt-ban)

2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. Ssz. Megnevezés december december december december december december december december 31. 31. 31. 31. 31. 31. 31. 31 16 230 1 0 - 90 nap 31 736 33 036 22 708 17 328 20 013 18 285 18 791 9 464 2 91 - 180 nap 24 897 25 032 16 584 12 488 13 632 11 595 11 708

3 181 - 360 nap

39 156

38 694

25 523

20 235

21 254

18 503

17 258

14 555

360 napon túli

119 699

105 768

124 946

120230

115 609

121 322

128 474

129 166

Összesen

215 489

202 530

189 761

170 281

170 508

169 705

176 233

169 416

4

Az előző évhez viszonyított változást a következő táblázat szemlélteti: (adatok %-ban)

Ssz.

Megnevezés 2001/2000 2002/2001 2003/2002 2004/2003 2005/2004 2006/2005 2007/2006

1 0 - 90 nap 2 91 - 180 nap 3 181 - 360 nap 4 360 napon túli Összesen

104,09% 100,54% 98,82% 88,36% 93,99%

68,74% 66,25% 65,96% 118,13% 93,69%

76,31% 115,50% 75,30% 109,16% 79,28% 105,04% 96,23% 96,16% 89,73% 100,13%

A táblázatok adatait az alábbi ábra szemlélteti:

- 15 -

91,37% 102,77% 85,06% 100,97% 93,27% 87,06% 104,94% 105,90% 99,53% 103,85%

86,37% 80,84% 84,34% 100,54% 96,13%

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

A táblázatokból és az ábrából az alábbi következtetések vonhatók le: • a lakossági hátralékok lejárat szerinti csoportosítása a 360 napon túli csoportnál, 0,54%-os a növekedés, a többi csoportnál csökkenés látható. Az említett folyamatok mögött • a részletfizetési kedvezmény rendszer kedvező hatása, • a Társaság javuló hátralékbehajtási képessége áll • az adósságkezelési támogatási hatékonyság • valamint növekedett azon bérlők száma kik a bírósági eljárás végrehajtási szakaszában a hátralékot tovább növelik. Ezt bizonyítja a lejárat szerint kategorizált hátralékok évenkénti megoszlása is. Ssz. Megnevezés

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

1

0 - 90 nap

14,73%

16,31%

11,97% 10,17%

11,74%

10,77%

10,66%

9,58%

2

91 - 360 nap

29,72%

31,46%

22,19% 19,22%

20,46%

17,74%

16,43%

14,18%

3

360 napon túli

55,55%

52,22%

65,84% 70,61%

67,80%

71,49%

72,90%

76,24%

Összesen

100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100.00% 100.00%

A táblázat adatait a következő ábra szemlélteti:

A táblázatból és az ábrából jól látható, hogy 2000-évtől abszolúte és relatíve is a 360 napon túli hátralékok váltak egyértelműen dominánssá és arányuk évről évre nő, 2007-re elérte a 76,24%-ot. Ez, egyértelműen az ebbe a kategóriába tartozó bérlők fokozódó leszakadását, helyzetük rohamos romlását jelzi! A Vagyon18 Zrt a lakossági hátralékokat 8 különböző, nagyság szerinti kategóriába sorolva tartja nyilván. - 16 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

A nagyság szerint kategorizálás, kiegészítve az egyes kategóriákba tartozó hátralékos bérlők számával, igen hasznos segítséget nyújthat a hátralékok kezelésében, a kialakulásuk megelőzésében és megismétlődésük megakadályozásában. Az elmúlt 8 év adatait az alábbi táblázat tartalmazza. (adatok eFt-ban)

Ssz. 1 2 3 4 5 6 7 8

Megnevezés 1 - 10 000 10 001 - 25 000 25 001 - 50 000 50 001 - 75 000 75 001 - 100 000 100 001 - 150 000 150 001 - 200 000 200 000 -

Összesen:

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

5 746 1 984 1 783 1 185 770 802 912 800 3 824 3 429 3 056 2 375 2 849 2 597 2 707 2 760 5 964 6 111 5 491 3 756 3 166 3 560 3 852 3 387 7 049 5 651 5 048 3 463 3 087 3 042 3 299 3 145 7 711 6 484 4 971 3 419 3 682 1 982 2 477 2 990 15 430 14 614 9 936 7 539 5 370 5 620 5 525 5 368 14 314 10 578 13 146 8 001 6 978 5 177 4 693 4 656 155 452 153 679 146 330 140 543 144 606 146 925 152 768 146 301 215 489 202 530 189 761 170 281 170 508 169 705 176 233 169 416

A táblázatból látható, hogy a legnagyobb súllyal a 200 eFt-on felüli hátralékok szerepelnek, arányuk önmagukban, többszörösen meghaladják az összes több csoporot együttvéve (2007. évben 86,36%). Az egyszerűbb áttekinthetőség végett a hátralékokat három főbb csoportba soroljuk: (adatok eFt-ban)

Ssz.

Megnevezés

1 - 50 000 1 50 001 - 200 000 2 3 200 000 Összesen 4

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

15 534 11 524 10330 7 316 6 785 6 959 7 471 6 947 44 504 37 327 33101 22 422 19 117 15 821 15 994 16 168 155 452 153 679 146330 140 543 144 606 149 925 152 768 146 301 215 490 202 530 189 761 170 281 170 508 169 705 176 233 169 416

Évenkénti megoszlásukat a következők szerint alakul. (adatok %-ban)

Megnevezés Ssz. 1 - 50 000 1 50 001 - 200 000 2 3 200 000 Összesen 4

2005 2000 2001 2002 2003 2004 2006 2007 7,21% 5,69% 5,44% 4,30% 3,98% 4,10% 4,24% 4,10% 20,65% 18,43% 17,45% 13,16% 11,21% 9,32% 9,08% 9,54% 72,14% 75,88% 77,11% 82,54% 84,81% 86,58% 86,68% 86,36% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

A következő ábra a táblázat adatait szemlélteti:

- 17 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Az évenkénti megoszlási viszonyszámok vizsgálatából megállapítható, hogy abszolút meghatározóvá vált a 200 eFt-on felüli hátralék. Ha a nagyság szerint kategorizált hátralékok évenkénti megoszlásait az előző évhez viszonyítjuk, akkor a következő adatokhoz jutunk: Ssz. 1 2 3 4

Megnevezés 2001/2000 2002/2001 2003/2002 2004/2003 1-50 000 74,19% 89,64% 70,82% 92,74% 50 001 - 200 000 83,87% 88,64% 67,74% 85,26% 200 000 98,86% 95,22% 96,05% 102,89% Összes hátralék 93,99% 93,69% 89,73% 100,13%

2005/2004 2006/2005 2007/2006 102,56% 93,15% 92,97% 82,76% 99,29% 101,03% 103,68% 98,14% 95,77% 99,53% 103,85% 96,13%

Az adatokat a következő ábra szemlélteti:

A táblázatból és az ábráról látható, hogy a 200eFt-on felüli hátralékok aránya évrőlévre váltakozik. A 2007. évben 2,37% ponttal csökkent az előző évhez viszonyítva. Abszolút nagyságuk miatt igen nagy veszélyt rejtenek magukban, hiszen azt jelzik, folyamatosan nő a végképp leszakadók és a reménytelen helyzetbe kerülők száma és aránya. 3.3.2. A lakossági hátralékokkal kapcsolatos megállapítások A lakossági hátralékokról, illetve velük kapcsolatban a következő megállapítások tehetők:

- 18 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

•

Gazdasági megállapítások: A hátralékok gazdasági elemzésénél a technikai elemzés okaira és összefüggéseire kívánunk lehetséges magyarázatot adni. Az összes hátralék alakulását a következő gazdasági folyamatok magyarázzák: - a lakbérek fokozatos növekedése mellett a fizetőképesség és hajlandóság kisebb mértékben nőtt, valamint tartalékok mutatkoznak a Társaság hátralékbehajtó képességében, - a Társaság fokozatosan új módszereket vezetett be a hátralékbehajtásban és annak hatékonysága is nőtt. A lakótelepek közötti különbségeket alapvetően - a fizetőképes keresletben mutatkozó eltérések, - az Alacska úti, valamint a Gloriette lakótelepeken az 1998-tól beinduló és 2000-2001-re nagyrészt befejeződő lakásprivatizáció, együttesen magyarázzák. A jogcímenkénti hátralék vizsgálatban: - a bérleti díjakban mutatkozó különbségek hatása jelentkezik, - a jogcímek közötti arányok változását a közüzemi díjak és a lakbérek behajthatóságát biztosító, azt kikényszerítő jogszabályok és lehetőség eltérő jellege és hatékonysága magyarázza. Az egy lakásra jutó hátralék esetében: - az abszolút növekedést o a fizetőképesség és hajlandóság csökkenése o a lakásszám (mint vetítési alap) csökkenése, o a pert nyert, és kisebb komfortfokozatú lakásba helyezettek, illetve a kilakoltatottak „nem végrehajtható hátraléka” o előirányzat nélküli hátralékosok száma 2007. évben 94 db a hátralékuk összege: 62 943e Ft - a csökkenést az Alacska úti, valamint a Gloriette lakótelepeken lakásprivatizáció együttesen magyarázzák. Az utóbbinál azért, mert a lakásokat a bérlők csak akkor vehetik meg, ha a hátralékokat kifizették. A behajtás és a behajthatóság szempontjából szeretnénk a következőkre a figyelmet nyomatékosan felhívni: - a lakásprivatizáció döntő mértékben a relatíve nagyobb bérleti díjú, de relatíve kisebb üzemeltetési és karbantartási költségű összkomfortos, lakótelepi lakásokat érinti, - ahol a fizetőképesség és hajlandóság is relatíve magasabb. Az elmondottakból az alábbiak következnek: - az Önkormányzat tulajdonába maradó lakásállomány mind összetételében, mind pedig a megmaradó bérlők fizetőképességét és hajlandóságát tekintve romlik, - az előzőek miatt csökkenő lakásszám mellett a fajlagos lakásüzemeltetési és karbantartási költségek növekedésével kell számolni, - a megmaradó hátralékok nagyságukat, egy bérleményre jutó értékét tekintve egyre inkább a behajthatatlan kategória felé tolódnak. Mindezek összehangolt, igen gyors és átfogó intézkedések (támogatások hatékonyabb megjelenítését a lakások fenntartásában) megtételét igénylik az Önkormányzattól és a Vagyon18 Zrt-től!

- 19 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

•

Szociológiai megállapítások: A hátralékokkal kapcsolatos elemzés alapvetően nem feladatunk, de néhány általunk valósnak vélt tényt érdemesnek tartunk megemlíteni: - a szociális problémák első sorban a Havanna lakótelepre és a családi házas övezetre koncentrálódnak, - folyamatosan nő a lakást fenntartani képtelen nagycsaládosok, idős nyugdíjasok és/vagy tartósan munkanélküliek, betegségben megrokkantak száma és aránya, - külön, lényegében személyre szabott beavatkozás nélkül a nagy hátralékosok helyzete teljesen reménytelenné válik, - elkerülhetetlennek tűnik az előző csoportba tartozó bérlők számára speciális, de a kor követelményeit kielégítő önkormányzati bérlakások építése. 3.3.3. A Társaság hátralékbehajtási tevékenysége A Vagyonkezelő Részvénytársaság hátralékbehajtási tevékenységét három oldalról lehet vizsgálni: - a Társaságon belüli tevékenységek és folyamatok (nyilvántartás, folyószámlaegyeztetés, felszólítás, fizetési meghagyás, személyes behajtás és beszedés, stb.), - a Társaságon kívüli tevékenységek és folyamatok (ügyvédi, bírósági eljárás, végrehajtás, stb.), valamint - a részletfizetési kedvezményrendszer szempontjából. Budapest XVIII. kerület Pestszentlőrinc-Pestszentimre Önkormányzat Vagon18 Zrt 2000-ben átértékelte, átalakította és újjászervezte, a hátralékokkal kapcsolatos tevékenységét. Ennek keretében - új informatikai eszközöket és rendszert vezetett be a bérlői befizetések és hátralékok nyilvántartására, - szervezeti és szervezési változtatásokkal egyszerűsítette és hatékonyabbá tette az ügyintézést, - az Igazgatóság rendszeresen értékelte a hátralékok évközi alakulását, és a megtett intézkedések hatását, hatékonyságát, - a Felügyelő Bizottság rendszeresen ellenőrizte és értékelte a Társaság hátralékbeszedéssel kapcsolatos tevékenységet, és annak alapján több ajánlást fogalmazott meg, - egyes feladatoknak a Társaságon belüli közvetlen elvégzésével egyszerűsítette, és így hatékonyabbá tette a jogi eljárást. Budapest, XVIII. Pestszentlőrinc-Pestszentimre Önkormányzata és a Vagyon18 Zrt először 1999. május 13-án kötött, majd többször meghosszabbította a lakásbérlemények hátralékainak beszedése során nyújtható kedvezményekre vonatkozó megállapodást. E Megállapodás teszi lehetővé azt, hogy hátralék jogcímétől, nagyságától, és a vállalt törlesztő részlettől függő futamidő mellett lehet a felhalmozott hátralékot megfizetni. A lakbérhátralékok esetében lehetőség nyílik a teljes kamattartozás elengedésére. Más, például közüzemi hátralék esetében a kamatok elengedése azért nem lehetséges, mert azt a Társaság vagy az Önkormányzat ténylegesen korábban a közműszolgáltatónak megfizette.

- 20 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

2004. október 21-én az Önkormányzat és a Vagyonkezelő Részvénytársaság megállapodást írt alá az adósságkezelési támogatás elősegítése érdekében. Az előgondozás szigorú feltételei miatt a támogatást igen kevés kérelmező kapja meg. Az előző évre az alábbi táblázat szemlélteti a támogatásra vonatkozó adatokat:

Ssz

1 2 3

Megnevezés Támogatott bérlők száma Támogatás összege (eFt)

LakásHálózat Adósságkezelési fenntartási alapítvány támogatás támogatás támogatása 2005 2006 2007 2005 2006 2007 2005 2006 2007 28 1868

Egy támogatásra jutó összeg (eFt)

67

5

25

32

9

30

502 1224

133

24

138

4

2

5

100

49

14

32

20

770 2283

608

55

71

30

A részletfizetésre külön szerződést kötő bérlők, és részletfizetési szerződések adatait a következő táblázatok mutatják: Ssz. 1 2

Megnevezés

Már kifizette Rendszeresen fizet 4 hónapos 3 tartozás Összesen

Szerződés száma (db)

Tőketartozás (eFt)

2003 2004 2005 2006 2007

2003

2004

2005

2006

2007

325 178

357 149

452 508 150 147

543 143

59 886 75 631 60 128 43 486

65 890 75 182 81 626 44 006 43 813 38 941

108

116

107 104

110

14 571 12 427

41 922

611

622

709 759

796 134 585 131 544

48504 57 376

151 818 167499 177 943

Az adatok megoszlása a következő képet mutatja: (adatok %-ban)

Szerződés száma Tőketartozás Ssz. Megnevezés 2003 2004 2005 2006 2007 2003 2004 2005 2006 2007 1 Már kifizette 53,19% 57,40% 63,75% 66,93% 68,22% 44,50% 57,49% 43,40% 44,89% 45,87% 2 Rendszeresen fizet 29,13% 23,95% 21,16% 19,37% 17,96% 44,68% 33,06% 28,99% 26,16% 21,88% 4 hónapos 3 17,68% 18,65% 15,09% 13,70% 13,82% 10,83% 9,45% 27,61% 28.96% 32,24% tartozás 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% Összesen

Az adatokból látható, hogy évente folyamatosan nő a részletfizetéssel teljesíteni akaró bérlők száma, 2007-ben 5%-al több bérlő élt a részletfizetési kedvezmény lehetőségével, mint 2006-ben. - a szerződést megkötők 18%-a rendszeresen fizeti a vállalt kötelezettségeit, - a szerződést megkötők több mint 68%-a kifizette a tartozás teljes összegét, - a szerződést megkötők 14%-a nem teljesíti a részletfizetési szerződésben vállalt kötelezettségét. - A részletfizetési megállapodást kötő bérlők közül 3% az aki adósságkezelési, 4% aki lakásfenntartási, 2,5% aki a hálózatalapítvány támogatásában részesül. A részletfizetési kedvezményt biztosító rendszerrel kapcsolatban az az általános következtetés vonható le, hogy a rendszer működése kézzelfogható eredményt hoz a hátralékok csökkentésében, tehát alapvetően elérte a célját. A részletfizetők igen csekély hányada csak 10 % kap támogatást a hátralék csökkentésére.

- 21 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Mindezt szemlélteti a következő ábra.

A lakossági hátralékokat a továbblépés szempontjából elemezve, a következő képet kapjuk: - az összes hátralékon belül a • 2000. évben 119 db per alatt levő bérleti szerződés 46 900 eFt 2007. évben 420 db per alatt levő bérleti szerződés 111 910eFt perértéket képvisel A felsorolt hátralékfajták mindegyike olyan, amely rendezettnek tekinthető, illetve olyan, amely eleve a rendszerbe kódolt. 2007. évben az előírás nélküli hátralékosok száma 94db, és 62 943eFt összegű hátralékot fed le. 3.3.4. A nem lakás céljára szolgáló bérlemények hátralékai 2000. április 1-től jelentős változás következett be a Társaság által hasznosított nem lakás céljára szolgáló bérlemények körében, a haszonbérleti szerződés életbe lépésével jelentősen nőtt a bérleti szerződések száma. A bérbe adható ingatlanok számának változását mutatja be a következő táblázat: Ssz

Megnevezés

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

1 2 3 4

Üzlethelyiségek száma Kiegészítő helyiségek száma Garázsbérlet Területhasználat

343 49 62 180

343 49 59 180

340 49 59 180

336 49 59 175

329 46 63 167

325 46 63 175

305 46 61 157

267 28 44 87

Összesen:

634

631

628

619

605

609

569

426

2007. december 31-én a változás az előző évihez viszonyítva csak az önkormányzatnak visszaadott helyiségek (területek) számával, illetve az elidegenítésre kijelölt helyiségek számával csökkent.

- 22 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

A nem lakás céljára szolgáló helyiségek hátralékainak vizsgálatakor előre kell bocsátanunk, hogy azok jellemzői jelentősen eltérnek a lakossági hátralékokétól: - a bérleti jogviszonyok alapját eltérő jogszabályok alkotják, - a nem lakás céljára szolgáló helyiségek száma számottevően kisebb, mint a lakásbérleményeké. A nem lakás céljára szolgáló helyiségek hátralékainak elemzésekor még egy fontos tényre kell felhívni a figyelmet: 2000. április 1-től a haszonbérleti szerződésre való áttéréssel jelentősen megváltozott a bérbe adható helyiségek és területek száma – így 2000-ben az önkormányzattól átvett jelentős számú bérlemény adott hátraléka is megjelenik. A nem lakás céljára szolgáló bérlemények évenkénti hátralékai (bruttó) jogcím szerint a következő képet mutatják. (az adatok eFt-ban)

Ssz. 1 2 3 4 5 6 7

Megnevezés Bérleti díj Területhasználat Víz-csatorna díj Fűtés-melegvíz Áramdíj Szemétszállítás Összes hátralék

2000 71 506 3 855 2 799 484 29 636 79 309

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 87 870 116 208 126 818 135 146 129 876 118 947 122 002 4 881 9 844 6 189 1 323 968 737 811 3 714 3 922 4 129 4 400 4 506 4 542 4 761 614 725 886 1 080 1 149 4 285 5 634 29 29 0 0 0 0 0 649 842 914 1 023 1 101 1 027 1 081 97 757 131 570 138 936 142 972 137 600 129 539 134 289

A következő táblázat az előző évhez viszonyított változásokat szemlélteti: Ssz. 1 2 3 4 5 6

Megnevezés 2001/2000 2002/2001 2003/2002 2004/2003 2005/2004 2006/2005 2007/2006 Bérleti díj Területhasználat Víz-csatorna díj Fűtés-melegvíz Áramdíj Szemétszállítás

89,89% 4,99% 3,80% 0,63% 0,03% 0,66%

132,25% 201,68% 105,60% 118,08% 0,00 % 129,74%

109,13% 106,57% 96,10% 91,59% 102,57% 62,87% 21,38% 73,17% 76,14% 110,04% 105,28% 106,56% 102,41% 100,80% 104,82% 122,21% 121,90% 106,39% 372,93% 131,48% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 108,55% 111,92 107,62% 93,28% 105,26%

7 Összes hátralék 123,26% 134,59% 105,59%

102,90

96,24%

94,14 103,67%

Az adatokból látható, hogy a közületi hátralékok 2007-ben 4 750eFt-tal növekedett, ami 3,67%-os növekedést jelent. A következő táblázat az évenkénti összetétel alakulását szemlélteti: Ssz. 1 2 3 4 5 6 7

Megnevezés Bérleti díj Területhasználat Víz-csatorna díj Fűtés-melegvíz Áramdíj Szemétszállítás Összes hátralék

2000 90,16% 4,86% 3,53% 0,61% 0,04% 0,80%

2001 89,89% 4,99% 3,80% 0,63% 0,03% 0,66

2002 88,32% 7,48% 2,98% 0,55% 0,02% 0,65%

2003 91,28% 4,45% 2,97% 0,64% 0,00% 0,66%

2004 94,53% 0,93% 3,08% 0,76% 0,00% 0,72%

2005 94,39% 0,70% 3,27% 0,52% 0,31% 0,81%

2006 91,82% 0,57% 3,51% 3,31% 0,00% 0,79%

2007 90,85% 0,60% 3,55% 4,20% 0,00% 0,80%

100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

A közületi hátralékokon belül a legjelentősebbek a bérleti díj-hátralékok, amelyek önmagukban az összes hátralék 90,85%-át teszik ki. Ez 0,97%- pontos csökkenést jelent a 2006. évihez képest.

- 23 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Az egy bérbe adható helyiségre vagy területre jutó hátralékok alakulását az alábbi táblázat és két ábra szemlélteti: Ssz. Megnevezés 1 Összes hátralék (e Ft) 2 Darabszám december 31-én *1 bérleményre jutó 3 hátralék (eFt/db) *Változás az előző 4 évhez képest

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 79 309 82 869 131 571 138 936 142 972 137 600 129 539 634 631 628 619 605 609 569 125

131

210

224

236

226

2007 134 289 426

228

315

84,11%104,99%160,31%106,67%105,36% 95,76% 100,8%

138,1%

Az adatok elemzéséből megállapítható, hogy az egy bérleményre jutó hátralék 38,16% nőtt az előző évhez képest. A hátralék 64,44%-a előírás nélküli hátralék ami 69 volt bérlőt érint. A közületi hátralékok esetében is – a lakossági hátralékok vizsgálatnál megtett módon – érdemes megvizsgálni a hátralékokat a folyamatban levő perek és részletfizetések szempontjából. Ezt szemlélteti a következő táblázat: Db Ssz.

Megnevezés

Viszonyítás az előző időszakhoz

Érték (eFt)

2005 2006 2007

2005

2 006

2 007

2005/2004 2006/2005 2007/2006

137 600

129 539

134 288

96,24%

94.14%

103,67%

1 2

Összes hátralék Peres ügyek

88

69

68

98 750

94 456

94 259

91,03%

95,65%

99,79%

3

Részletfizetés

24

29

31

15 502

20 303

22 459

194,21%

130,97%

110,62%

4

Tényleges hátralék

23 348

14 780

17 570

88,06%

63,30%

118,88%

Tehát az a hátraléknagyság, amely további, fokozott intézkedést igényel, 17 570 eFt értékű. Ez az arány a 2006. évhez viszonyítva 18,88% -os emelkedést mutat. A nem lakás céljára szolgáló bérlemények hátralékait a számvitelben szokásos lejárat szerint vizsgáljuk az alábbiakban: Az előző évhez viszonyított hátralékok alakulását szemlélteti az alábbi táblázat. Ssz. 1 2 3 4 5

Megnevezés 0 - 90 nap 91 - 180 nap 181 - 360 nap 360 napon túli Összesen

2001/2000 2002/2001 2003/2002 2004/2003 157,78% 189,52% 52,72% 340,66% 32,82% 392,52% 46,06% 376,46% 70,71% 62,98% 132,89% 125,68% 115,63% 133,22% 103,40% 80,77% 104,49%

131,49%

98,12%

103,36%

2005/2004 2006/2005 2007/2006 92,73% 102,91% 110,14% 48,83% 154,42% 96,97% 40,31% 167,88% 112,78% 80,56% 87,58% 102,33% 96,79%

94,14%

103,67%

A táblázatból látható, hogy amíg az összes hátralék nőtt, a lejáratszerinti részcsoportoknál is látható ez a növekedés, kivéve a 91-180 napos csoportosításnál, ahol 3,03%-os a csökkenés.

- 24 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

A hátralékok lejárat szerinti összetételét mutatja az alábbi táblázat: Ssz. Megnevezés 1 0 - 90 nap 2 91 - 180 nap 3 181 - 360 nap 4 360 napon túli 5 Összesen

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 4,04% 6,10% 8,80% 4,73% 15,58% 14,93% 12,68% 13,47% 4,98% 1,57% 4,67% 2,19% 7,99% 4,03% 5,14% 4,81% 19,41% 13,13% 6,29% 8,52% 10,36% 4,31% 5,98% 6,51% 71,57% 79,20% 80,24% 84,56% 66,07% 76,73% 76,20% 75,21% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

Az adatokból az látható, hogy a 91-180 napos hátralék csökkent, 0,33% ponttal. Az elmúlt hét évben a nem lakás céljára szolgáló bérlemények nagyság szerinti hátralékait mutatják be az alábbi táblázatokban: Hátralékoknak az előző évhez viszonyított alakulását szemlélteti az alábbi táblázat: Ssz. 1 2 3

Megnevezés 2001/2000 2002/2001 2003/2002 2004/2003 2005/2004 2006/2005 2007/2006 0 – 200 000 59,35% 115,86% 100,67% 92,54% 130,73% 94.43% 97,00% 200 001 - 113,22% 133,08% 97,90% 104,34% 94,06%, 94,12% 104,23% 94,14% 103,67% Összesen 104,49% 131,49% 98,12% 103,36% 96,79%

Végül pedig a nagyság szerinti megoszlás változásának adatai olvashatók: Ssz. Megnevezés 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 1 0 – 200 000 16,20% 9,20% 8,11% 8,32% 7,45% 10,06% 7,85% 7,34% 2 200 001 - 83,80% 90,80% 91,89% 91,68% 92,55% 89,94% 92,15% 92,66% 3 Összesen 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

Abból a tényből, hogy a jellemző nagyság szerinti hátralék a 200 eFt-nál nagyobb hátralék, két következtetés vonható le: - kialakult egy stabilan fizető és stabilan nem fizető bérlői kör, a nagyobb hátralékok között folyamatosan megjelennek a korábban csődbe ment vállalkozások hátralékai. Tekintettel arra, hogy az ilyen hátralékok behajthatóságára alig van remény, ezért az ilyen hátralékok torzítják a hátralékokról alkotott képünket. E területen, de a lakásbérlemények hátralékánál is folyamatosan javasoljuk a Tulajdonos számára a hátralékok rendszeres minősítését és átértékelését, a behajthatatlan kintlévőségekre megfelelő tartalék képzését és végül leírását. 3.4. Üzemeltetési és karbantartási tevékenység A Budapest XVIII. kerület Pestszentlőrinc-Pestszentimre Önkormányzat Vagyonkezelő zártkörűen működő Részvénytársaságon belül az Üzemeltetési és Karbantartási Divízió látja el az - üzemeltetési, - karbantartási-javítási, - gyorsszolgálati, illetőleg készenléti, - felújítási, valamint kivitelezési munkákat.

- 25 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

A Divízió a szolgáltatásait - az Önkormányzat, - a társasházak, - önkormányzati és nem önkormányzati intézmények, - magánszemélyek, és - vállalkozások számára végzi. Az Üzemeltetési és Karbantartási Divízió létszáma 21 fő, amelyből 17 fő teljes munkaidős fizikai, 3 fő teljes munkaidős szellemi, 1 fő nyugdíjas fizikai állományú munkatárs. 3.4.1. Hibaelhárítási, karbantartási és javítási tevékenység A Társaság hibaelhárítási, karbantartási és javítási tevékenységére a javítási munkák, és az egy lakásra jutó javítási munkák számának alakulása a jellemző. A következő táblázat az 2002-2007. közötti javítások számának alakulását mutatja, feltüntetve az éves átlagos lakásszámot, és az egy lakásra jutó javítások számát. Ssz. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

A hiba neme Kőműves Tetőfedő - bádogos, ács Festő-mázoló Burkoló Lakatos Asztalos, üveges Villany- és kaputelefon-javítás Víz-, fűtésszerelés Szellőzőmotor szerelés Egyéb Összesen Lakásszám 1 lakásra jutó javítás

2002 71 171 2 1 57 61 47 254 0 114 778 1967 0,395

2003 68 168 5 3 48 55 49 265 0 136 797 1 778 0,488

2004 121 194 7 6 134 50 104 126 0 43 785 1 667 0,471

2005 116 195 35 9 89 44 95 105 0 68 756 1 593 0,474

2006 165 187 26 7 112 59 85 116 0 50 807 1573 0,513

2007 122 193 34 12 115 63 61 185 0 27 812 1506 0,539

A következő táblázat és ábra a javítási munkák előző évhez viszonyított változását szemlélteti. Ssz. A munka neme 1 Kőműves 2 Tetőfedő-bádogos, ács 3 Festő-mázoló 4 Burkoló 5 Lakatos 6 Asztalos, üveges 7 Villany- és kaputelefon-szerelés 8 Víz-, fűtésszerelés 9 Szellőzőmotor szerelés 10 Egyéb 11 Összesen 12 Lakásszám 13 1 lakásra jutó javítás

2003/2002 2004/2003 2005/2004 2006/2005 2007/2006 73,93 95,77% 177,94% 95,86% 142,24% 103,20 98,24% 115,48% 100,51% 95,89% 130,76 250,00% 140,00% 528,57% 74,28% 171,42 300,00% 200,00% 150,00% 77,77% 102,67 84,21% 279,17% 66,41% 125,84% 106,77 90,16% 90,91% 88,00% 134,09% 71,76 104,25% 212,24% 91,36% 89,47% 159,48 104,33% 47,55% 83,33% 110,47% 0 0,00% 0,00% 0,00% 0 54,00 119,29% 31,62% 158,14% 73,52% 100,61 124,62% 98,49% 96,30% 106,74% 95,75% 90,39% 93,75% 95,56% 98,74% 100,61% 137,87% 96,49% 100,63% 108,22%

- 26 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

A javítások az előző évhez viszonyatott alakulása 160,00% 140,00% 120,00% 100,00% 80,00% 60,00% Összesen Éves átlagos lakásszám 1 lakásra jutó javítás

40,00% 20,00% 0,00% 2001

2002

2003

2004

2005

2006

Az alábbi táblázat az azonnali beavatkozást igénylő hibaelhárítások (gyorsszolgálat) számának alakulást tartalmazza: Ssz. 1 2 3 4 5 6 7 8

Hiba neme Csőrepedés, ázás, dugulás elhárítás Fűtés, melegvíz-javítás Liftjavítás Elektromos javítás Egyéb Összesen Éves átlagos lakásszám 1 lakásra jutó hibaelhárítás

2002 1 114 46 1 401 313 514 3 388 1 967 1,722

2003 1 481 88 1 276 389 821 4 055 1 778 2,484

2004 1 287 38 1 014 358 759 3 456 1 667 2,073

2005 1 085 61 842 324 810 3122 1 593 1,959

2006 826 35 558 246 515 2180 1573 1,385

2007 758 45 352 356 652 2163 1506 1,436

A táblázatból látható, hogy az azonnali hibaelhárítások száma csökkent, ezáltal az egy A következő táblázat és ábra a gyorsszolgálati munkák előző évihez való arányának változását szemlélteti. Ssz. 1 2 3 4 5 6 7 8

Hiba neme Csőrepedés, ázás, dugulás elhárítás Fűtés, melegvíz-javítás Liftjavítás Elektromos javítás Egyéb Összesen Éves átlagos lakásszám 1 lakásra jutó hibaelhárítás

2002/2001 2003/2002 2004/2003 2005/2004 2006/2005 2007/2006 91,76 97,63% 132,94% 86.90% 84,30% 76,12% 128,57 88,46% 191,30% 43.18% 160,52% 57,37% 63,08 86,10% 91,07% 79.46% 83,03% 66,27% 144,71 137,89% 124,28% 92.03% 90,05% 75,92% 63,58% 126,60 67,54% 159,72% 92.44% 106,71 99,22 88,97% 139,86% 78,80% 90,33% 69,82% 91,74% 90,39% 93,75% 95,56% 98,74% 95,74% 96,96% 154,73% 83,45% 94,50% 70,69% 98,00%

A gyorsszolgálati beavatkozások előző évhez viszonyított alakulása

Összesen Éves átlagos lakásszám 1 lakásra jutó javítás

150,00% 130,00% 110,00% 90,00% 70,00% 2001

2002

2003

- 27 -

2004

2005

2006

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

3.4.2. Karbantartási források felhasználása A Vagyon18 Zrt. a javítási-karbantartási feladatait az Önkormányzattal kötött Ingatlankezelési szerződés előírásai alapján, karbantartási tervet készít. A terv tartalmazza - az időbeli - a pénzügyi ütemezést - költség normatívákat A karbantartási feladatokat szerződés 2. számú mellékletében leírtak szerint végzi A tárgyévi költségvetésben elfogadott éves keretösszeg 1/3-át az azonnali beavatkozást igénylő hibák és hiányosságok haladéktalan eseti megszüntetésére, 2/3-át pedig az alábbi táblázat szerinti munkanemeknek megfelelő bontásban használta fel. (adatok eFt-ban) Ssz.

Megnevezés

2 3 4 5 6 7 8 9

Üres lakások helyreállítása, felújítása Kémény helyreállítási munkák Tetőfedő bádogos munkák Elektromos munkák Nyílászáró csere Bontás lombtalanítás Kőműves munkák Csatorna víz hálózat Gáz fűtési munkák

10

Egyéb, vízóra csere

1

2007 eredeti terv

2007 jóváhagyott

2007 tény

25 635

22 072

1 524 18 963 5 897 2 865 2 563 8 765 8 695 4 568

545 12 530 3843 205 1 738 4 832 5 612 3 074

4 258

3 239

2/3 Karbantartás összesen

82 733

76 000

57 690

1 2 3 4

Karbantartás 1/3-a I. negyedév II. negyedév III. negyedév

41 367 10 342 10 342 10 342

38 000 9 500 9 500 9 500

38 000 9 500 9 500 9 500

5

IV. negyedév

10 341

9 500

9500

124 100

114 000

95 690

1/3, 2/3 Összesen

3.4.3. Felújítási, építési feladatok Vagyon18 Zrt. az Önkormányzat számára a felújítási munkákat az Ingatlankezelési szerződés előírásai alapján végzi. A felújítási terv összeállításakor - az ingatlanok műszaki állapotát - gazdaságossági szempontokat, és - a tulajdonos lakáspolitikai irányelveit veszi alapul.

- 28 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Annak megfelelően éves tervet készít a Társaság az önkormányzati költségvetés előkészítéséhez, amelyet a Polgármesteri Hivatal munkatársaival történt egyeztetés után az illetékes szakbizottságok, végül pedig a Képviselő-testület fogadja el. 2007. évben 88 500 eFt-os felújítási tervet állítottunk össze, ami 17 db ingatlan felújítását jelentette. A tervhez képest az alábbi feladatok elvégzésére kaptunk megrendelést az Önkormányzat részéről, amit határidőben teljesítettünk. eFt - kőműves munkák 495 - Elektromos munkák 4 138 - Kerítés építés 2 930 - fűtés korszerűsítés 1 197 - csatornabekötés 4 400 - tető javítás 10 896 - épületbontás 16 800 - tanulmányterv 2 500 - egyéb munkák 3 742 Összesen: 47 098 3.4.4. Egyéb feladatok Az egyéb feladatok keretében vállalkozásoknak, társasházi megrendelőknek, valamint a lakosság részére nyújtottunk kivitelezési szolgáltatást. 3.5. Beszámoló a Társasházi Divízió 2007. évi munkájáról A Vagyon18 zártkörűen működő Részvénytársaságon belül a Társasházi Divízió látja el a társasházak teljes körű közös képviseletét. A közös képviselői feladat ellátása a társasházról szóló 2003. évi CXXXIII. Törvény, az adott társasház alapító okiratában foglaltak, a közgyűlések határozatai és az adott társasházzal kötött megbízási szerződés alapján történik. A közös képviselői és üzemeltetői feladat ellátása keretében a Társasházi Divízió a következő tevékenységeket végzi: • üzemeltetés szervezése, bonyolítása, • karbantartás, javítás, valamint a felújítások szervezése, és bonyolítása, • gazdálkodási, tervezési, beszámolási, könyvelési, nyilvántartási, számviteli feladatok, • képviseleti, tartozás behajtási feladatok, több ház esetében ügyvédi közreműködéssel 2007. december 31-i állapot szerint a Társasházi Divízió 90 társasház 3012 albetét közös képviseleti tevékenységét, illetve kezelését látta el az alábbi összetételben:

összesen:

23 lakótelepi nagy, vagy közepes házak 67 kis ház (6 -14 albetéteskisházak) 68 társasház

- 29 -

2 644 albetét 368 albetét 3 102 albetét

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Kintlévőség a 2007. december 31-i zárás szerint: Ebből képviseleti díj tartozás Szolgáltatói közüzemi díjtartozás

46 248 eFt 10 849 eFt 35 399 eFt

Eredmények és változások a Divízió munkájában •

• • • •

•

•

• • •

A Divízió létszáma 4 fő, a társasházi kezelést látja el. A könyvelést 2 fő végzi, mely szervezeti egység szerint a Pénzügyi Számviteli Divízióhoz tartozik. A Divízió 2007. évi eredmény terve 5 763eFt 28 636 eFt bevétel és 22 873 eFt költségterv mellett. A tervhez képest a tényleges bevétel 28 298 eFt teljesült. A képviseleti díjak emelését a nagyházak esetében nagyon nehéz volt jóváhagyatni, elfogadtatni a közgyűlésekkel. A kis- és közepes házak képviseleti díját a piaci viszonyoknak megfelelő árakon tudtuk elfogadtatni. A társasház kezelők pénzügyi és bizonylati fegyelme javult, de a határidős feladatok teljesítésével év közben problémák adódtak. A kezelt házainknál a munkatársi látogatás gyakorisága egyénenként változó. Ezt a tevékenységünket tervszerűbbé, szabályozottá kell tennünk. Az ügyfél fogadás átszervezésére is szükség van, elsősorban a kint tartózkodás, az ellenőrzés gyakoriságát szükséges növelni, ugyanakkor a benti félfogadás heti háromról kettőre csökkenthető. Adatszolgáltatásunkat javítottuk. A program finomítása szükséges és lehetséges, elsősorban a könyvelési, tervezési és beszámolási követelményeknek való megfelelést és annak automatikus összhangját, tulajdonosok általi érthetőségét szükséges javítani. A közös költség fizetési hátralék behajtása 2007-ben jelentős mértékben javult, a házak többségénél a felszólítások, a fizetési meghagyások beadása rendszeres, a végrehajtási kérelmek beadása következetesebbé, rendszeresebbé vált. Több helyen alkalmazzuk az ügyvédi közreműködést a behajtásokban. Ugyanakkor figyelmeztető számunka a kisházak magas kintlévősége. A házak műszaki állapotának javítását, a szükséges felújítási munkák szervezését, bonyolítását 2007-ben folytattuk. A kisházak helyzetének átfogó rendezése szükséges, a közgyűlések megtartása folyamatos, jelenleg 1 fő foglalkozik 67 kisház kezelésével. A 2007-os évben a kezelt kisházaknál mindenhol biztosítottuk a beszámolók és költségvetések elfogadását, az átmeneti forráshiányok pótlására készült terveket elfogadtattuk. A kisházak adósság állománya jelentős mértékben nőtt.

A kezelés során jelentkező fontosabb problémák, hiányosságok •

•

A Havanna telepi nagy házak pénzügyi helyzete továbbra sem kiegyensúlyozott, nem rendelkeznek tartalékkal, a felújításhoz szükséges saját megtakarításuk kevés, még mindig van olyan házunk, ahol sok a késedelmesen fizetett számla, illetve továbbra is kérni kell az egyes szolgáltatóktól részletfizetési lehetőséget. A beszámoló közgyűlések alkalmával folyamatosan vitatott téma, hogy eleget teszünk-e behajtási feladatainknak, és ha eredményesebbek lennénk, akkor nem lenne szükség nagy közös-költség emelésre. Hét társasháznál ügyvédi behajtásokkal egészítjük ki a saját ez irányú munkánkat.

- 30 -

Vagyon18 Zrt.

•

•

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Egyre nagyobb gondot jelent a Havanna lakótelepen a kezelt épületállomány helyenként igen rossz műszaki állapota, a lakóösszetétel kedvezőtlen alakulása (munkanélküli, fizetésképtelen, nagyszámú nyugdíjas) és az üzemeltetési költségek folyamatos (pl.: a táv-hőszolgáltatási, csatorna, szemétszállítási díjak) emelkedése. A több mint 25 éves házakon a felújítás, korszerűsítés szükségszerű, egyben tulajdonosi igény is. A szemléletünkben, munkánkban, az üzemelési feladatok elvégzése dominál, a takarékos, tervszerű gazdálkodás, a műszaki állapot felmérésén alapuló felújítási és korszerűsítési tervezés, saját pénzügyi forrásokon kívül külső források feltárása, a tulajdonosok ez irányú meggyőző felkészítése napi munkavégzésünknek nem mindig domináns jellemzője.

További legfontosabb feladatok: • • • • • • •

Az általunk kezelt házak megtartása, a távozó házak pótlása, pályázati úton további bővítés. A gazdálkodói társasház kezelés tartalmi színvonalának emelése, a munkatársak szolgáltatói szemléletének és gyakorlatának erősítése. Együttműködve a Társasházak Számláló Bizottságaival házak pénzügyi helyzetének stabilizálása, javítása. A nagy hátralékos házak tartozásainak folyamatos, ütemezett csökkentése. A tulajdonosi hátralékbehajtás folyamatosabb és eredményesebb kezelése. Panel Felújítási Programra való felkészülés, a különböző pályázati lehetőségek feltárása, bemutatása, arra való ösztönzés. A Társasházkezelő munkatársak munkamegosztása, munkamódszere és a munkarendben szükséges változtatások keresése, azok bevezetése

3.6. Ingatlanforgalmazási tevékenység A következőkben a Társaság elidegenítési tevékenységét mutatjuk be. A Társaság az Önkormányzattal kötött ingatlankezelési szerződés alapján végzi az önkormányzati lakások elidegenítését. 2007. évre vonatkozó adatokat az alábbiakban mutatjuk be. 3.6.1. Szerződések részletezése Adásvételi szerződések: lakások (adatok eFt-ban)

Terv Tény

Eladott lakások (db) 70 48

Forgalmi érték

Teljes vételár

392 700 365 209

228 000 200 580

Befizetett összeg 176 562 137 618

Részletre vásárolt lakástulajdonosok befizetése: (adatok eFt-ban)

Terv Tény

Hátralék kifizetés (db) 300 325

Befizetett összeg (eFt) 44 000 58 853

- 31 -

Megjegyzés havi törlesztők

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

A Képviselő-testület módosította az elidegenítésről szóló helyi rendeletet. A rendelet módosítás a vételárhátralék kifizetés kedvezményes befizetését tette lehetővé (rendelet száma: 28/2005. (V. 31. ). A befizetők jelentős száma azok közül valók akiknek a szerződéseikben a fizetési feltételek az 5. évben kamatmentesről kamatosra váltanak. Eladott nem lakás célú helyiségek: 2007 évben 17 db garázs és 9 db üzlethelyiség eladására került sor. (adatok eFt-ban)

Eladott ingatlan (db) Terv Tény

Forgalmi érték

Teljes vételár

Befizetett összeg

91 650 39 085

91 650 39 085

91 650 39 085

26

3.6.2. A Vagyonkezelési és Ingatlanforgalmazási Divízió sajátszámlás ingatlanforgalmazási tevékenysége 2007-ben megbízásokat kaptunk értékbecslésekre, valamint lakások piaci értékesítésére, az Önkormányzattól valamint a lakosság részéről. Ezek alapján 2007. évben a sajátszámlás tevékenységből származó bevétel 7 604-eFt. Az Önkormányzat 2005. június-augusztus hónapban közbeszerzési pályázatot hirdetett a kerületi vagyon értékbecslésére. A meghirdetett feltételeknek megfelelve, a közbeszerzési pályázatot három éves időszakra megnyertük. A kiírás alapján az Önkormányzat az összes értékbecslési megbízást a Vagyon18 Zrt. részére köteles adni. Ennek megfelelően az Önkormányzati megrendelés éves várható összege 2-4 millió forint között várható 2008-ig. 3.6.3. Piac üzemeltetése A Havanna ( piac ) heti vásár A piachasználati díjait 2007-ben nem változtattuk meg. Továbbra sem változtattuk meg a bérleti díj elszámolásának azon rendjét, hogy helyfizetésre lett kötelezve minden olyan kereskedő, aki a helyét állandónak akarja tudni, de egy-egy héten nem kíván árusítani. A szakhatóság 2007. évben többször ellenőrzött a piacon, de jelentős kifogás mely az üzemeltetést veszélyeztetné nem történt. A szakhatóságok az irodakonténeres elhelyezést megvizsgálták, és kifogástalannak találták. Havanna piac 2007. évi tényleges bevételei nettó 10 020 eFt Összefoglalva a piaci bevételek számokban: (adatok eFt-ban)

Ssz. 1

Megnevezés Havanna heti vásár (nettó)

2006 terv 7 853

2006 tény 9 154

2007 terv 9 010

2007 tény 10 020

2007. évben az Önkormányzat módosította a piacra vonatkozó üzemeltetési szerződését, a díjazással kapcsolatban. Melyben a felek megállapodnak, hogy az üzemeltetési feladatok ellátásáért a Társaságot a nettó bevétel 10%-a + ÁFA illeti meg

- 32 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

3.6.4. Az életjáradéki rendszer Az Önkormányzat 1999-ben Társaságunkat bízta meg a „ Lakásért életjáradéki rendszer kezelői tevékenységével. Jelenleg az életjáradékosokkal a Főváros egész területéről, Gyálról, és Vecsésről köthetünk szerződést, ami jelentősen növelheti a szerződések számát, de csak abban az esetben ha a rendszert megfelelő helyen reklámozni tudjuk. A 2003. április 1-én a Vagyon18 Zrt. és Budapest, XVIII. ker. Pestszentlőrinc – Pestszentimre Önkormányzata között megkötött megbízási szerződés hosszútávon biztosítja a rendszer működését. A szerződésnek nagy előnye volt, hogy határozatlan időre köttetett, és tartalmazza a 2 millió forintos reklámköltséget. Önkormányzat intézkedésére 2006. júliusától megszűnt, így azóta reklámmal nem tudjuk támogatni a rendszer kiépítését, bővítését. Az intézkedés eredménye , hogy drasztikusan vissza esett a jelentkezők száma. 2007. évben az Önkormányzat módosította a „Lakásért életjáradék” szerződést. Az újonnan kötő életjáradékosok részére a korábbi egymillió Ft helyett a lakás forgalmi értékétől függőn akár hárommillió Ft is kerülhet kifizetésre egyösszegben. Propaganda költségre is 500 eFt került elkülönítésre. Az alábbi táblázat a szerződések alapadatait mutatja. Ssz.

Megnevezés

1

Szerződések száma (db)

2

2005 tény 2006 terv 2006. tény

2007. terv

2007. tény

15

15-20

18

10

0

Ingatlanok értéke eFt

150 015

200 000

147 490

125 000

0

3

Egyszeri kifizetés eFt

15000

20 000

18 000

10 000

0

4

Kifizetett járadékok éves összege eFt

24 253

-35000

34 193

55 000

39 158

Megállapodási szerződés szerint a rendszer működtetése fejében a következő díjazás illette meg a Vagyonkezelő Részvénytársaságot 2007-bEn: -

szerződéskötési díj:

-

éves költségtérítés:

28 000 Ft/db lakótelepi lakás esetében 35 000 Ft/db családi ház esetében 2 261,-Ft/db/hó +ÁFA

A megbízási szerződés határozatlan időre köttet, melyben a megbízási díjakat minden év november 30. napjáig kötelesek felülvizsgálni a szerződő felek. Életjáradéki kifizetés összesítése 1999. évtől- 2007. december 31-ig Megkötött életjáradéki szerződés 67 db Ingatlanok forgalmi értéke 584 848 000 Ft Egyszeri kifizetés életjáradékosok részére 60 200 000 Ft Havonkénti járadék kifizetés a járadékosok részére 131 652 589 Ft 2007. évben 3 fő életjáradékos bontotta fel életjáradéki szerződését. A részükre eddig kifizetett járadék kamataival együtt visszafizetésre került az Önkormányzat részére.

- 33 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

3.6.5. Gépjárműparkolók üzemeltetése 3.6.5.1.Nefelejcs utcai parkoló üzemeltetése: A parkoló kihasználatlansága, és veszteséges üzemeltetése miatt 2007. I negyedévben bezárásra került. 3.6.5.2.Vörösmarty utcai parkoló üzemeltetése: Feltételek kialakítása: A parkolásra az Önkormányzattól átvett terület egy nyílt parkoló területe volt, így aszfalt burkolattal ellátott. Az őrzés kialakításához elsősorban a terület teljes körbekerítésére, és mivel a kijelölt parkolót keresztül szeli egy szerviz út, így két toló kapu létesítésére volt szükség. Az őrök tartózkodására szolgáló helyiséget a Vagyon18 Zrt. gyártotta le. A terület másik felét vállalkozótól vettük át. Mind kettő területhez külön energiabekötést hoztunk létre, így az őrbódé elektromosan fűthető, és a terület térvilágítása is megoldást nyert. A mellékhelyiség a bérlők és az őrök számára mobil WC bérlésével lett biztosítva. A parkoló jelenleg 4 elkerített részen 2 őrbódé felügyelete mellett működik. Üzemeltetés, bevételek, lehetőségek: A parkoló őrzését és a bérleti díjak beszedését megbízásunk alapján a „Secorg” Kft végzi szoros elszámolási kötelezettséggel. Jelenleg a parkoló bérleti díja egy személygépkocsi esetén Br. 8.000-Ft azaz nyolcezer forint. A parkoló teljes lekötött szerződéses állománya havi átlagban 140 személyautó. A parkoló területének teljes kihasználtsága esetén kb. 200 személygépkocsi elhelyezésére van lehetőség. A parkoló teljes feltöltésére van remény, mivel a Havanna lakótelep környezete zsúfolt, esti órákban parkolni nehézkes, a terület biztonsági megítélése rossz. A lakótelepi térfigyelő kamerák felhelyezését követően jelentősen visszaesett az őrzés iránti igény. Bár a parkoló elhelyezkedése első megközelítésben nem tűnik kedvezőnek, hiszen a lakótelep szélén garázsok közvetlen közelében találhatók, mégis a lakótelep sűrű tömbszerű beépítettsége következtében hosszútávon csökkenő mértékű, de tartós igény várható az őrzött parkolás tekintetében. A parkoló üzemeltetésének gazdaságossága így nagyban függ a térfigyelő rendszer hatékonyságától. Költségek: A parkoló területének kialakítása, mely egyszeri költségként jelentkezett. Őrzés biztosítása. Terület bérleti díja. Mobil WC bérlete. Fűtés, Világítás, Hó eltakarítás. 3.6.5.3.Barcsay u. parkoló üzemeltetése A Barcsay u. parkoló 2006.évtől üzemel A területen nem volt energia ellátás, melynek megoldása azonnali intézkedést igényelt, hiszen addig szívességi vezetéken kapta a telephely az energiát. A bevezetés költsége 750.000-Ft. Az új telephelyi részen a bérlők a változások miatt bizonytalan bérleti viszonyban vannak. Az eddigi vállalkozói gyakorlat alapján jelentős kedvezményekben részesült a bérlők nagy része. Ezen kedvezményeket a Zrt. nem tudja biztosítani, hiszen működésének alapvető feltétele a törvényesség és a közterhek - 34 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

fizetése. Úgy véljük, hogy biztonságos szolgáltatással a bérlők nagy része a költségek növekedése mellett is megmaradhat. Az energia ellátás biztosítva van, és számozott helyek kialakítása befejeződött, a parkoló rendezett állapotban van. A parkoló területén lévő építmény és a parkoló körbekerítéséért az előző üzemeltetőnek, Társaságunk 1 879 721 Ft+ÁFA fizetett. Jelenlegi bérleti díja Br. 9 000 Ft /személygépkocsi. 2007. évben a Barcsay u. parkoló is veszteséges lett. Több bérlő felmondta a bérletét. Kezdetben 120-130 parkolóhely ki volt használva. Jelenleg átlag 70 gépkocsi parkol. Az alábbi táblázat a parkolók bevétel és költség adatait mutatják. Adatok eFt-ban

Ssz Megnevezés 1 Költség. 2 Bevétel. 3 Eredmény parkolóként

Nefelejcs u parkoló Vörösmarty parkoló Barcsay u. parkoló Terv Tény Terv Tény Terv Tény 5 627 743 11 772 9 346 13 148 9 037 4 900 12 292 10 303 188 11 802 6 580 -555 -1 346 -2 457

A Parkolók üzemeltetése 2007. évben 4 358 eFt veszteséget mutat. Az alábbi táblázat a parkolók korábbi éveinek eredmény alakulását mutatják. Adatok eFt-ban

Ssz Parkolók megnevezése 1 2 3 4 5

Üllői u. Nefelejcs u Vörösmarty Barcsay u. Összesen

2004.év -2 649 -2 604 -4 807

2005.év -2 534 -2 704 -2 719

-10 060

-7 957

2006.év -1 405 - 2 231 -1 702 1 024 -4 314

2007.év 0 -555 -1 346 -2 457 -4 358

(Az Üllői u. parkolót 2006. második félévtől nem a Vagyon18 Zrt. üzemelteti.) 3.7.

A Fővállalkozási Divízió

3.7.1. Endrődi-ház; Üllői út 339-341-343. lakóház - városrehabilitáció II. üteme A XVIII. kerületi Önkormányzat és a Társaság közös beruházásában az Üllői út és Endrődi utca sarkán megépült 31 lakásos társasház 2006 évről áthúzódó garanciális munkáinak menedzselése. A társasház generál kivitelezési munkáit végző –felszámolás alatt állóENTAZISZ Kft az elmúlt időszakban gyakorlatilag már nem végzett garanciális javítási munkákat, ezért a hibajavítások elindítását megelőzően külső vállalkozók ajánlatainak beszerzése volt folyamatban. 2007. októberében elkészült a ház teljes tetőfelületének javítása, garancia álvállalással. A vállalt kivitelezési munka határidőre első osztályú minőségben elkészült. 3.7.2. Baross u. 7. 2005. évben a Vagyonkezelő Zrt. 1/1-es tulajdonába került a Baross u. 7. sz. alatti felújítást igénylő ingatlan, miután az üzlethelyiséget az Önkormányzat a Társaság törzstőkéjébe apportálta, illetve az emeleten lévő lakást a hozzátartozó garázsokkal, és tárolóval a cég megvásárolta. - 35 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

2007. évben az épület külsőmegújulása is megtörtént. Az udvaron található rossz állagú épületek elbontásra kerültek, így az udvar gépkocsi parkolásra alkalmas. Az épület homlokzati felújítása során az irodákkal határos felületek hőszigetelést kaptak, majd a teljes épület újravakolása és színezése is megtörtént. 3.7.3. Üllői út 323-325-327. lakóház - városrehabilitáció III. üteme A telkeken lévő épületek bontási tervei elkészültek. Az Üllői út 323. sz. alatti ingatlanról a lakók elhelyezése megtörtént és a Vagyon18 Zrt. a bontási munkákat 2006 októberében elvégeztette. Az Üllői út 325 sz. alatti ingatlan jelenleg még lakott, ezért a bonyolítási munka 2008.évre áthúzódik. 3.7.4. Budapest XVIII. Thököly u. 3. A GAMESZ pályázatánál elnyertük a Lőrinczi Sportcsarnok hőellátásának építés szerelési munkáit. A munkafolyamat a felszín alatti szigetelt távhővezeték és HMV vezeték pár kiépítése a Karinthy Gimnázium kazánháztól Lőrinczi Sportcsarnok hőközpontig keringető szivattyúval, hőmennyiségmérőkkel. A munka teljesítése határidőre elkészült. 3.7.5. Bontási munkák Az Önkormányzat megbízás alapján 2007. évben az alábbi bontási munkákat végeztük: Ady Endre u. 79. hagyományos technológiával épült földszintes lakóépület és melléképület bontása, közművezetékek megszüntetése Üllői út 434. földszintes lakóépület és melléképület bontása, közművezetékek megszüntetése 3.7.6. Egyéb munkák Szakvélemények elkészítése Bp. XVIII. Havanna u. 29-43. erkélyek állapot és állagvizsgálata, tartószerkezeti szakvélemény Bp. XVIII.ker. 357. állapotvizsgálat Bp.XVIII. Teleki u. 4. épületek állapot és állagvizsgálata, tartószerkezeti szakvélemény Az Önkormányzat három terület hasznosításával bízta mag Társaságunkat. A „régi piac” területének értékesítésére vonatkozó teljes körű pályázatának lebonyolításával. Bp. XVIII. Kisfaludy u. ingatlan pályáztatásával. Bp. XVIII, ker. Nemes u. 22. ingatlan értékesítésére vonatkozó teljes körű pályázatának lebonyolításával. 3.7.7. Tervek koncepciók készítése 2007. évben elkezdődtek az Üllői úti ingatlanok átvilágítása és az egyes projektek kijelölésének folyamata. Ennek keretében még vizsgáltuk az ingatlanok tulajdonviszonyait, valamint a kerületi szabályozási tervet. 3.7.8. Panelprogramok készítése Megbízást kaptunk az Önkormányzattól társasházak panel pályázaton nyert beruházásainak bonyolítására. A megbízás épületenkénti díjazása 250.000,-Ft/épület. Az év második felében

- 36 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

kötött szerződés kapcsán 8 épület beruházása indulhatott el, melynek folyamata 2008. évre áthúzódik. 3.8.

Minőségügyi rendszer

A Vagyon18 Zrt. 2002. decembere óta minőségbiztosítási rendszert működtet, melyet az SGS Hungária Kft., mint tanúsító ellenőriz. A 2007.március 27-28-án lezajlott a felülvizsgálati külső audit, amely alapján a tanúsítás érvényben maradt. A korábbi évekhez hasonlóan a 2007. évben is divíziónként terveztük meg és hajtottuk végre a belső auditokat. Támogatni kívánjuk az alkalmazottak javító-fejlesztő ötleteit, erre külön alkalmi vagy rendszeres keretet kell biztosítani. Az emberi erőforrás-gazdálkodás keretében ennek érdekében külön terveztük az oktatásokat és képzéseket. A tanúsítvány átvételkor, 2003-ban alapított minőségdíjat,amelyet a minőségügyi rendszerműködéséhez legjobban hozzájáruló munkatársunknak, illetve szállítói partnerünknek kívánunk odaítélni. A sikeres megújító auditot követően negyedik alkalommal került átadásra. A minőségügyi rendszer működtetése során feltárt problémakörök alapjául szolgálhatnak, mint következő cél, egy esetleges „üzleti folyamatok újraszervezése” (BPR) elnevezésű rendszer megvalósításának. Az elmúlt évek gyakorlatában ez 204-ben a Kezelési divíziónál, valamint 2005-ben a Társasházi divízió már megjelent és az elmúlt évben tovább folytatódott. A „nyomonkövethetőség”tudatos felhasználása alapjául szolgálhat a „vevő-kapcsolat menedzsent” (CRM) rendszer kiépítésének. Az ügyfélkapcsolat kezelés, arra a filózófiára épül, hogy egy ügyfelet megtartani sokkal kifizetőbb, mint egy új ügyfelet megszerezni. A vállalatok a tömeges marketing helyett egyre inkább a személyre szabott maketingstratégiában gondolkoznak. Ennek oka részben az, hogy a tömegmarteking eredménye kevésbé befolyásolható, és sokkal nagyobb a közvetett költség. A CRM során nő a szerepe a szegmentációnak, és az ügyfélszegmensek kialakításánál egyre több azonos tulajdonságot vesznek figyelembe. Az ügyfelekről egyre több adatot tartanak nyilván- részben az Internetnek köszönhetően-, melyadatok segítségével jobban definiálhatók a vásárlási szokások. Ezen, illetve az egyéb forrásból megszerzett adatok segítségével kerülnek kialakításra az egyedi stratégiák. A statisztikák segítségével feltérképezhetjük a vevőket, igényeiket. Megfelelő adattár és adatbázis felépítésével képesek lehetünk „adatbányászatot” végezni, ezzel olyan összefüggéseket feltárni, amelyekkel eddig ki nem mondott kapcsolatokat formázhatunk matematikai képletekké. Ennek érdekében az ügyfélforgalom mérést megalapozandó a 2004es évben a Kezelési divíziónál bevezettük az ügyfelek naplózási rendszerét. A kedvező tapasztalatok alapján a Társasházi divíziónál is bevezetésre került 2007. évben. A „nyomonkövethetőség” továbbá megteremtheti egy fejlett információtechnológiai rendszer kiépítésének alapjait és kiterjesztését is.

- 37 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

A következő táblázat a Vagyon18 Zrt. 2007. évi tényleges eredmény kimutatását szemlélteti, a 2006.évi bázis adatok, valamint a 2007. évi tervadatokhoz viszonyítva. (adatok eFt-ban) Ssz.

A tétel megnevezése

1 2 I 3 4

Belföldi értékesítés árbevétele Export értékesítés árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04)

III. Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés 5 6 7 8

Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke

9

Eladott közvetített szolgáltatások értéke

IV. 10 11 12 V. VI. VII.

Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások

Ebből: értékvesztés Üzemi tevékenység eredménye (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozásból kapott 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevétek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 18 Befektetett pénzügyi eszközök esz. árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII.-IX.) C. Szokásos vállalkozási eredmény (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény X+Xi) E. Adózás előtti eredmény (±C±D) A. 13

XII. Adófizetési kötelezettség F. 22 23

Adózott eredmény (±E-XII) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés

G.

Mérleg szerinti eredmény (±F+22-23)

- 38 -

2006. év tény

2007.évi terv

2007.évi tény

754 845 0 754 845 -3442 0 -3442

861 053 0 861 053 -95 542 0 -95 542

751 500 0 751 500 9 256 0 9 256

46 896 0

77 513 0

13 437 0

34 447 334 576 5 404 313 57 054

40 735 313 607 6 368 1 593 60 783

31 086 316 164 4 465 2 623 68 984

431 794 208 512 38 327 78 569 325 408 21 014 23 697

423 086 206 014 34 960 77 120 318 094 22452 66 526

423 322 194 724 33 181 71 609 299 514 21 169 25 520

0 -3 614

0 12 866

0 4 668

14 290 0 915 0 0 15 205 0 0 0 0 0 221 221 14 984 11 370 0 7 894 -7 894 3 476 46

5 986 0 1 563 0 0 7 549 0 0 0 0 0 0 0 7 549 20 415 0 4 496 -4 496 15 919 2 547

867 0 1 343 0 2 819 0 390 5 419 221 0 5 0 0 400 626 4 793 9 461 0 0 0 9 461 1 591

3 430 0 0 3 430

13 372 0 0 13 372

7 870 0 0 7 870

Vagyon18 Zrt.

4.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Kiegészítő melléklet

Vagyon18 Budapest XVIII. ker. Pestszentlőrinc-Pestszentimre Önkormányzat

Vagyonkezelő Zártkörűen működő Részvénytársaság Budapest Kondor Béla stny. 16. 1181

Statisztikai számjel: 12238051-7012-114-01 Cégjegyzék szám: 01-10-043324

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2007. ÉV

- 39 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

2008. március

Társaság neve: Vagyon18 Budapest XVIII. kerület Pestszentlőrinc-Pestszentimre Önkormányzat Vagyonkezelő zártkörűen működő Részvénytársaság

Székhelye: 1181 Budapest Kondor Béla stny. 16.

Levelezési címe: 1181 Budapest Kondor Béla stny. 16.

Telephelyei: 1181 Budapest Baross u. 7. 1181 Budapest Üllői u. 423 . A Társaság alapítása: A Budapest XVIII. kerület Pestszentlőrinc-Pestszentimre Önkormányzat Vagyonkezelő Részvénytársaságot, a Budapest XVIII. kerület Pestszentlőrinc-Pestszentimre Önkormányzat Képviselő Testülete 1997. január 1-vel a volt Budapest XVIII. kerület Önkormányzat Lakáskezelő Vállalatának átalakításával alapította. A Társaság a Lakáskezelő Vállalat általános jogutódja. 2007. szeptember 10-től az alábbi változás történt a cég elnevezésében. A cég elnevezése: Vagyon18 Zrt. Budapest XVIII. Kerület Pestszenlőrinc-Pestszentimre Vagyonkezelő zártkörűen működő Részvénytársaság Bejegyezve 2007. szeptember 10. A cég rövidített elnevezése: Vagyon18 Zrt. - 40 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Bejegyezve 2007. szeptember 10.

A Társaság főbb tevékenységi körei

TEÁOR száma

A Társaság tevékenysége

Megjegyzés

7012

Ingatlanforgalmazás

Főtevékenység

4511 4521 4522 4525 4531 4532 4533 4534 4541 4542 4543 4544 4545 5143 5154 5248 6024 6312 7011 7020 7031 7032 7110 7132 7133 7222 7230 7260 7413 7414 7415 7420 7430 7470 7484

Épületbontás, földmunka Kiegészítő tevékenységek Épület, híd, alagút közmű vezeték építése Tetőszerkezet-építés, tetőfedés, szigetelés Egyéb speciális szaképítés Villanyszerelés Szigetelés Víz, gáz, fűtés szerelés Egyéb épület gépészeti szerelés Vakolás Épületasztalos-szerkezet szerelése Padló, falburkolás Festés, üvegezés Egyéb befejező építés Elektromos háztartási cikk nagykereskedelme Vasáru nagykereskedelem Egyéb, máshová nem sorolt iparcikk kiskerekedelem Közúti teherszállítás Tárolás, raktározás Ingatlan beruházás eladása Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Ingatlanügynöki tevékenység Ingatlankezelés Gépjárműkölcsönzés Építőipari gép, berendezés kölcsönzése Irodagép, számítógép kölcsönzés Egyéb szoftver szaktanácsadás, ellátás Adatfeldolgozás Egyéb számítástechnikai tevékenység Üzletviteli tanácsadás Üzletviteli tanácsadás Vagyonkezelés Mérnöki tevékenység tanácsadás Műszaki vizsgálat, elemzés Takarítás, tisztítás Máshová nem sorolt egyéb gazdasági tevékenységet - 41 -

Vagyon18 Zrt.

7514 9272

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

segítő szolgáltatás Közigazgatást kiegészítő szolgáltatás Máshová nem sorolható egyéb szabadidős tevékenység

Vállalkozás tulajdonosi szerkezete Tulajdonos megnevezése Budapest XVIII. Kerület Pestszentlőrinc-Pestszentimre Önkormányzata

Székhely Tulajdoni hányad Budapest 100% Üllői u. 400. 1184

Beszámoló aláírására jogosultak: Veszteg József vezérigazgató Németh Sándor igazgatóság elnöke valamint igazgatósági tag együttesen Igazgatóság: Baraksó Gábor Németh Sándor Veszteg József

tag elnök tag vezérigazgató

Felügyelő Bizottság: Ábrányi Béla Berkes Péter Bohoczki József Fábián Rudolf Fehér Gábor Kiss István Vilmányi Gábor

tag tag tag Elnök tag tag tag

Könyvvizsgáló Keliger Csaba Kamarai engedély száma: 004710 Könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó irányításért, vezetésért felelős személy Gruber Zoltánné Regisztrációs szám: 132184 A Társaság vagyona: A Társaság induló vagyonát az Önkormányzat Képviselő Testülete, mint alapító biztosította. A Társaság alapítói vagyona 90.000.000,-Ft /Kilencvenmillió forint/ melyből pénzbeni hozzájárulás összege, 43.564.000,-Ft /azaz Negyvenhárommillió ötszázhatvannégyezer forint/ a nem pénzbeni hozzájárulás összege: 46.436.000,-Ft /azaz Negyvenhatmillió négyszázharminchatezer forint .

- 42 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Budapest XVIII. Kerület Pestszentlőrinc-Pestszentimre Önkormányzat Képviselő-testülete 362/2004.(IV. 29.) sz. határozatával elfogadta a Társaság jegyzett tőkéjének emelését, így a Társaság jegyzett tőkéjét 180.000.000,-Ft-ra módosította. A Fővárosi Cégbíróság a jegyzett tőke emelését 2004. augusztus 30-án bejegyezte. A Társaság jegyzett tőkéje 2004. augusztus 30-i hatállyal 180.000.000,-Ft Budapest XVIII. ker. Pestszentlőrinc-Pestszentimre Önkormányzat Képviselő testülete 75/2005. (II.24.) sz. határozatával úgy dönt, hogy a Társaságba apportálja a tulajdonát képező 1181 Budapest Baross u. 7. sz. alatti üzlethelyiséget, valamint garázst, 9 000 eFt azaz kilencmillió forint értékben. A cég jegyzett tőkéje 2005. április 1-től 189 000 eFt Az alaptőkéből pénzbeni hozzájárulás összege 133 564 eFt, nem pénzbeni hozzájárulás összege 55 436 eFt.

Budapest XVIII. ker. Pestszentlőrinc-Pestszentimre Önkormányzat Képviselő testülete 826/2005. (IX.29.) sz. határozatával elhatározta, a Vagyon18 Zrt. és a Dél-pesti Regionális Fejlesztési Zrt. egyesülését, úgy, hogy a Dél-pesti Regionális Fejlesztési Zrt-t, a Vagyon18 Zrt.-be beolvassza. Az átalakulás módja beolvadás. A Fővárosi Bíróság mint Cégbíróság 2006. augusztus 23-án a változást bejegyezte. A Társaság jegyzett tőkéje 2006. augusztus 23-tól 693 000 eFt. A Társaság alaptőkéje: 9 db 21 000 000 Ft névértékű dematerializált névre szóló részvény 15 996 db 10 080 Ft névértékű névre szóló osztalékelsőbbséget biztosító részvény 34 004 db 10 080 Ft névértékű névre szóló törzsrészvényből áll. Általános jellemzés: A Vagyon18 Zrt. zárkörűen működő Részvénytársaság, a Bp. XVIII. ker. Önkormányzat tulajdonát képező lakások, kezelésével, üzemeltetésével, karbantartásával foglalkozik. A Társaság a vonatkozó jogszabályok és az Önkormányzat határozatai alapján megköti az Önkormányzat által kijelölt lakásbérlővel a bérleti szerződést. Haszonbérleti szerződés keretében látja el az Önkormányzat tulajdonát képező nem lakás célú helyiségekkel kapcsolatos bérleti jogviszonyt. Gondoskodik az elidegenítésre kerülő ingatlanok szakszerű eladásáról. Nyilvántartja és beszedi a bérlemények bérleti díjait, a részletre történő lakásértékesítések törlesztő részleteit. A Társaság látja el a kerületi piac kezelési, üzemeltetési és a szükséges karbantartói feladatait. A Bp. XVIII. ker. Önkormányzat a Vagyon18 Zrt.-t bízta meg a „Lakásért életjáradék” rendszer kezelői tevékenység ellátásával. Vállalkozói tevékenysége az építőipari szolgáltatás. Társasházi közös képviseletet lát el. - 43 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Társaságunk fő tevékenységébe tartozik a saját számlás ingatlanforgalmazási tevékenység. A Fővállalkozói-beruházói-tervezői szervezeti egység, amelynek tevékenysége a Társaság által végzett beruházások előkészítése és lebonyolítása, továbbá külső megbízások alapján beruházás-szervezés-bonyolítás, műszaki-gazdasági tanácsadás, műszaki gazdasági tervezés és műszaki ellenőrzés. A Társaságnak továbbra is alapvető feladata, az Önkormányzat által rábízott vagyon hatékony kezelése. A Társaság Számviteli Politikájának alapelve, hogy a Számviteli törvény 14 §-ában meghatározott alapelvek érvényesüljenek. Beszámolói kötelezettség: A Társaság a számviteli törvény 8 §-a alapján éves beszámolót köteles készíteni. Az Szt. 22. §-ban foglaltak alapján az Szt. 1. sz. mellékletének „A” változata szerint készíti mérlegét. Az Szt. 71.§(2) bekezdése alapján az eredmény kimutatást forgalmi költség eljárással, az Szt. 3. számú mellékletének, ezen belül az „A” változatban készíti el. Az éves beszámoló elkészítésének határideje a tárgyévet követő március 31. Könyvvezetés: A Társaság, a tevékenysége során előforduló vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetére kiható eseményeket a kettős könyvvitel szabályai szerint rögzíti. Az eredmény alakulására ható gazdasági eseményeket elsődlegesen költséghelyenként és költségviselőként, másodlagosan költség nemenként könyveli le. Társaságunknál a könyvelés szabályait, a főkönyvi és analitikus nyilvántartások rendjét a számlarend tartalmazza. A főkönyvi könyvelés és az analitikus nyilvántartások vezetése számítógépes adatfeldolgozással történik. Értékelési eljárások: Az immateriális javak, a mérlegben kimutatott értékének meghatározása, a számviteli törvény szerint történik, amely a beszerzési ár. Tárgyi eszközök értékének alapja a beszerzési ár, az apport érték a sajátos bekerülési érték, illetve az előállítási költség. Az értékcsökkenés elszámolása lineáris módszerrel történik, a Társasági adótörvényben elismert leírási kulcsok alkalmazásával. Épületek Egyéb ingatlanok Víz csatorna rendszer Elektromos felszerelések Berendezések, felszerelések Járművek Műszaki berendezések Immateriális javak

2 % 6 % 3 % 8 % 14,5 % 20,0 % 33,0 % 33,0 % - 44 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Az 50.000,-Ft egyedi beszerzési, előállítási érték alatti vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a vállalkozó döntésétől függően a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerülnek. Az értékcsökkenést havonta kell elszámolni, minden eszközre annyi napra, amennyit állományban volt. Készletek értékelése: Tartalma: - anyag - befejezetlen termelés és félkész termékek - késztermék - áruk - készletre adott előlegek A vásárolt anyagkészletek értékelése beszerzési áron történik. A készletekről év közben mennyiségi nyilvántartást vezetünk. A vásárolt készletek értéke vásárláskor egyösszegben költségként lekönyvelésre kerülnek. Évvégén a készletekről leltár készül a fel nem használt anyagkészlet értéke, a készleteknél kerül elszámolásra. A saját előállítású készletek közvetlen önköltségen kerülnek a mérlegben értékelésre. Az előzőekben ki nem emelt eszközök és források értékelése, a mérlegben történő szerepeltetése a Számviteli törvény általános előírásai szerint történik. Az Önkormányzat tulajdonát képező lakások hasznosításából származó bevételeket elszámolási számlán tartjuk nyilván, a Bp. XVIII. kerület Önkormányzattal kötött alapszerződésnek megfelelően.

- 45 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

2007. évi mérlegbeszámoló bemutatása MÉRLEG „A” változat Eszközök (aktívák) adatok eFt-ban Sor szám

A tétel megnevezése

01 02. 05. 06. 10. 11. 12. 13. 16. 18. 19. 21. 23. 27. 28. 29. 30. 32. 35. 36.

A. Befektetett eszközök(2+10+18) I. Immateriális javak(05+06) Vagyoni értékű jogok Szellemi termék II.Tárgyi eszközök(11+12+13) Ingatlanok Műszaki berendezések , gépek Egyéb berendezések, felszerelések Beruházásra adott előlegek III. Befektetett Pénzügyi eszközök 19+20 Tartós részesedés kapcs.vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Egyéb tartósan adott kölcsön B.Forgóeszközök(28+35+43+49) I. Készletek (29+30+32) Anyagok Befjezetlen termelés Késztermék II.Követelések (36+37+40) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt váll. Egyéb Követelések Értékpapírok (45+47) Egyéb részesedés Forgatási célú értékpapír IV. Pénzeszközök (50+51) Pénztár Bankbetét C. Aktív időbeli elhatárolás (53+54) Bevételek aktív időbeli elhat. Költségek, aktív id. elhat Eszközök összesen (1+27+52)

37. 40. 43. 45. 47. 49. 50. 51. 52. 53. 54. 56.

Előző év 2006. 12.31

Tárgy év 2007.12. 31.

Változás e Ft

Változás %

303 060 1 923 1 261 662 293 514 267 572 15 861 10 081 0 7 623 1 000 0 6 623 955 317 325 212 10 527 149 589 165 096 498 651 174 232

300 873 1 696 1 652 44 289 382 269 694 11 816 7 272 600 9 795 600 300 8 895 943 753 333 483 6 662 158 845 167 976 446 716 172 004

-2 187 -227 + 391 -618 -4 132 +2 122 -4 045 -2 809 +600 +2 172 -400 +300 +2 272 -11 564 +8 271 -3 865 +9 256 +2 880 -51 935 -2 228

99,27 88,19 131,00 6,64 98,59 100,79 74,49 72,13

134,30 98,78 102,54 63,28 106,18 101,74 89,58 98,72

103 145 221 274 84 871 11 870 73 001 46 583 1 205 45 378 2 176 279 1 897 1 260 553

88 844 185 868 76 201 3 200 73 001 87 353 1 727 85 626 2 739 1 527 1 212 1 247 365

-14 301 -35 406 -8 670 -8 670 0 +40 770 +522 +40 248 +563 +1 248 -685 -13 188

86,13 83,99 89,78 26,95 0 187,52 143,31 188,69 125,87 547,31 63,89 98,95

I. Immateriális javak 05. sor

A Vagyoni értékű jogok az előző évhez képest 391 e Ft-tal nőtt. 2007. évben megfizetett vagyoni értékű jogok értéke 1 171 eFt. 2007 évi elszámolt értékcsökkenés 780 eFt. Vagyoni értékű jogok állományváltozása: beszerzés 1 171 eFt Értékcsökkenés 780 eFt Állományváltozás 391 eFt

- 46 -

128,49 60,00

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

06. sor A szellemi termékek értéke az előző évhez képest 618 eFt-tal csökkent. 2007. évben beszerzés nem történt. Az év folyamán elszámolt értékcsökkenés összege 618 eFt Szellemi termék: állományváltozás Értékcsökkenés Változás

-

618 eFt 618 eFt

II. A tárgyi eszközök az előző évhez képest összeségében 4 132 eFt csökkenést mutatnak. Tárgyi eszközök részletezése: 11. sor Ingatlanok Telekingatlan szt. Lőrinc stny. Telek Üllői u. 423. Kondor Béla stny. 16. Baross u. 7. Üllői út 433 Idegen beruházás (E Központ) Vörösmarty u. parkoló Barcsay u. parkoló Méta u. Parkoló Szt. Lőrinc stny. 2. Garázs Bp.XVIII.ker Ady tornaterem Üllői u. 423. Irodaház Ingatlanok összesen:

Bruttó értéke Écs eFt eFt 14 220 8 341 36 889 10 339 63 660 4 480 6 346 1 044 3 138 447 1 880 235 2 400 294 23 086 642 1 042 28 83 592 2 258 46 113 1 246 290 707 21 013

Nettó érték eFt 14 220 8 341 26 550 59 180 5 302 2 691 1 645 2 106 22 444 1 014 81 334 44 867 269 694

Az év folyamán beszerzésre került: Baross u. 7. sz alatti ingatlan felújításának aktíválása 2007. évi értékcsökkenés elszámolás: Az ingatlanok évközi változása a következőképpen alakult: Az előző évhez az ingatlan állományváltozása: Beszerzés Értékcsökkenés eFt Állományváltozás 12.

8 235 eFt 6 112 eFt

-

8 235 eFt 6 113 eFt 2 122 eFt

sor A műszaki berendezések, gépek, járművek az előző évhez képest csökkenést mutatnak 4 045 eFt értékben. 2007. évben beszerzésre kerültek az alább felsorolt tárgyi eszközök Számítógép Monitor Szkenner Nyomtató Laptop ASUS R2H BH066T Szerverhez külső egység - 47 -

2 db 2 db 1 db 2 db 1 db 1 db 1 db

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

A fent kimutatott beszerzett eszközök értéke

2 406 eFt

Értékcsökkenés 6 451 eFt értékben került elszámolásra. Állományváltozás: Beszerzett eszközök aktivált értéke: A műszaki beren. gépek, járművek elszámolt értékcsökkenés

+ 2 406 eFt - 6 451 eFt - 4 045 eFt

13 sor Egyéb berendezések, felszerelések, járművek eszközértéke 2 809 eFt csökkenést mutat. Beszerzések Mobil telefon készülék Figyelő kamera Figyelő kamerához számítógép Egyéb berendezések felszerelések értéke

3 db 4 db 1 db 1 778 eFt

Állományváltozás: Beszerzés Az elszámolt értékcsökkenés

-

16. sor Beruházásra adott előleg

II.

1 778 4 587 2 809 eFt 600 eFt

Befektetett pénzügyi eszközök értéke 19. sor. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban A Vesh Kft.-ben Társaságunknak 33%-os üzletrésze volt. Vagyon18 Zrt. Igazgatósága egyhangúlag elfogadta, hogy a Társaság a Vesh Kft-ben meglévő 33,00%-os üzletrészét 20,00%-ra csökkentse. A Társaság tulajdoni hányadának értéke 600 eFt 21. sor Egyéb tartós részesedés 2007. éven alakult Lőrinc Games Kft.-ben, a befektetett üzletrészünk 300 eFt.. 23. sor Egyéb tartósan adott kölcsönök 8 895 eFt Itt mutatjuk ki a lakásépítésre, lakásvásárlásra munkavállalóknak adott, egy éven túli kölcsönöket.

- 48 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

I. Készletek 29. sor anyagok A vásárolt anyagkészletnél csökkenés mutatkozik az előző évhez képest 3 865 eFt értékben. Egyéb ráfordításként került leírásra a volt jogelődök (IKV. LKV.) által felhalmozott vásárolt anyagkészlet. Hasznosítása évek óta eredménytelen elavultságuk miatt. Társaságunk a leírást egyéb ráfordításként könyvelte le 1 685 eFt értékben. 2007.január 1-től a vásárolt anyagkészletekről Társaságunk mennyiségi nyilvántartást vezet. A beszerzett vásárolt anyagokat évközben költségként elszámolja. Évégén tételes leltár készül, és az értékelési eljárás a beszerzési ár. A fel nem használt vásárolt anyag, a készleteknél kerül évvégén elszámolásra. A Számviteli Politikában az értékelési eljárás módosításra került. Az anyagok között az alábbi tételeket tartjuk nyilván Vásárolt anyagok raktáron Bem u. 2. telek Egyéb anyagok (egy éven belül elhasznált) Egyéb anyagok nyomtatvány irodaszer) Záró anyagkészlet

1 375 800 2 178 2 309 6 662

30. sor Befejezetlen termelés értéke az előző évhez képest 9 256 eFt-tal nőtt. Befejezetlen termelés és félkész termékek a következők eFt Őrs u sorház 5 756 Ákos mester u. sorház 38 292 Deák F. u. telkek 44 375 Nemes u. beruházás 5 599 Bercsényi u. orvosi rendelő 3 485 Fővállalkozási, Üzemeltetési divízió befejezetlen term. 61 338 Összes befejezetlen termelési érték 158 845

32. sor Késztermék az előző évhez képest 2 880 eFt-tal nőtt Az alábbi tételekből tevődik össze Bem u. garázs Üllői u.423 lakás Szt. Lőrinc piac üzlethelyiség Pedagógus lakás garázs 17 db Üllői u.423 irodahelyiség, Összesen

- 49 -

eFt 3 013 15 925 27 433 20 838 100 767 167 976

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

II. Követelések: Állomány egyeztetéssel,analitikus nyilvántartással igazolt. 36. sor Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) A vevői követelés az előző évhez képest 2 228 eFt-tal csökkent Vevői követelés a következők Lakossági víz csatornadíj Lakosági szemétdíj Nem lakás közüzemi díj Lakossági lift díj Nem lakás célú helyiségek bérleti díjai Vállalkozói vevők Üllői úti laktanya bérleti és közüzemi díja Magánszektor vevők Vállalkozói vevők munka megrendelései Társasházak Összesen

e Ft 3 300 498 4 323 1 528 129 966 16 903 1 491 3 146 10 849 172 004

A vevői követelés jelentős részét teszi ki a nem lakás célú helyiségek bérleti díja, valamint a társasházak hátralékai. A társasházak között egy éven túli követelések is vannak, amit a kis házak 5-20 albetétes lakások kezelési díj tartozásai okozzák. A vállalkozói vevői követelés a Bp. Üllői u. 807. sz. alatt lévő laktanya területén lévő bérleti díjakból és közüzemi díjakból tevődik össze, melynek 90%-a per alatt van. 37. sor Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Az Önkormányzat és a Vagyon18 Zrt. között megkötött alapszerződés szerint a Vagyon18 Zrt. végzi az önkormányzat tulajdonában lévő lakások elidegenítését, a lakásbérlemények kezelői, karbantartói, valamint a kerületi piacok üzemeltetését a szerződésben lefektetett díj ellenében. A Bp. XVIII. Önkormányzattal 1999. évben megkötött életjáradéki megállapodás alapján a Vagyon18 Zrt. számol el az életjáradékosokkal. A kapcsolt vállalkozás számla az előző évhez képest 14 301 eFt-tal csökkent. Kapcsolt vállalkozással szemben számla részletezése Vesh Inkubátor Kft. Tagi kölcsön E Központ elszámolás Elidegenítési számla Lakóingatlanok kezelési díj számla Lakóingatlan hátralék elszámolási számla Lakóingatlanok karbantartási számla Piacok üzemeltetése számla Önkormányzati által megrendelt egyéb vevő számlák Lakásért életjáradék számla Összesen: - 50 -

eFt 500 315 8 837 25 270 436 7 996 1 939 39 975 3 576 88 844

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

40. sor Egyéb követelés számla az előző évhez képest 35 406 eFt-tal csökkent. Egyéb követelés számlán az Önkormányzatot megillető bevételek, és munkavállalókkal kapcsolatos követelések jelennek meg.

a

Az egyéb követelések számla nagyobb részét a Bpest, XVIII. ker. Önkormányzattal kapcsolatos technikai számla egyenlege teszi ki 164 006 eFt értékben. Itt kerül lekönyvelésre az Önkormányzat tulajdonát képező lakásbérlőkre kiszámlázott lakbér és egyéb közüzemi díjak. Fontos tudni, hogy ugyanez az érték megjelenik az egyéb kötelezettség számlán is, mely a bérlők részéről történő kiegyenlítés után kerül átutalásra az Önkormányzat részére. Ezen a számlán tartjuk még nyilván, a munkavállalóknak kifizetett bérelőlegeket, a dolgozók részére adott egy éven belüli lakásépítési kölcsönöket, valamint a bíróságnak letétként átutalt összegeket. Egyéb követelések. - Önkormányzati technikai számla 164 006 - Egyéb követelés 5 - Egyéb elszámolás a munkavállalókkal 271 - munkáltatói kölcsön Lakásépítési kölcsön 2 172 - közös költség számla(kényszerkezelt Tházak) 7 559 - lakossági követelés 669 - bírósági letétszámla 1 702 - adójellegű követelések 6 419 - TB. Kötelezettség M. nyugdíj számla 200 - Tartozik jellegű szállítók 2 865 Összesen: 185 868

III.

Értékpapírok Tartalma , részvény egyéb értékpapír Értékelés módja, egyedi Nyilvántartás alpja a beszerzési, illetve a folyósításkori érték. 45. sor Egyéb részesedés az előzőévhez 8 670 eFt-tal csökkent. 2007.évben a Dunaferr Nyrt. beolvadás miatt felszólította a részvényeseket, hogy nyilatkozzanak, hogy továbbra is részvényesek akarnak-e maradni a Társaságnál. Mivel a Társaságunk nem számottevő részvényekkel rendelkezett (8.669.973,-Ft) a nagyobb részvényesekhez viszonyítva, így a részvényeket felajánlotta megvásárlásra. Nyilvántartott részvényeink az alábbi bontásban szerepelnek. - Émász részvény - Zalakerámia részvény

2 966 eFt 234 eFt

47. sor A forgatási célú értékpapír számlán a forgóeszközök között 73 001 eFt került lekötésre. A Társaság rövidtávon felmerült szabad pénzeszközeit befektetési jegybe fektette. Az év folyamán az értékpapír értéke változatlan maradt.

- 51 -

Vagyon18 Zrt.

IV

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Pénzeszközök: Nyilvántartás alapja a könyv szerinti érték. Értékelés módja egyedi Az előző évhez képest pénzeszközeink 40 770 eFt-tal nőtt. A növekedést a Lőrinc Games Kft. által átutalt 165 000 EUR okozza. Középárfolyamon átszámított forint értéke 40 843 508,-Ft Ez a pénzeszköz letétként kezelendő, felhasználni nem áll a Társaság módjában, lekötése engedélyezett, kamataival szabadon rendelkezhet. Év végén a házipénztár záró állománya 1 727 eFt Bankszámláink záró állománya 44 782 eFt Bankszámla letéti ( Lőrinc Games Kft.) 40 844 eFt Összesen: 87 353 eFt Év végén a számviteli törvény alapján a pénzeszközről és egyéb értékcikkről leltár készült.

C.

Aktív időbeli elhatárolások:(53+54)

2 739 eFt

53. sor Bevételek aktív időbeli elhatárolása Lakás kölcsön törlesztés Víz csatorna díj Tűzvédelmi szabályzat Társasház kezelési díj Parkolási díj Bérleti díj kamata Összesen.:

507 3 528 277 39 173 1 527 eFt

54. sor Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolás Hírlap, közlöny, folyóiratok előfizetés Jogtár előfizetés Bérleti díj Postaköltség Műholdkövető Hirdetés Bérleti díj postafiók Áramdíj Víz csatorna Összesen:

441 120 168 3 44 298 11 20 107 1 212 eFt

Az időbeli elhatárolások a Számviteli törvény általános előírása alapján történt. - 52 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Állománya analitikus nyilvántartással igazolt. MÉRLEG „A” változat Források (passzívák) Sor szám 57. 58. 61. 62. 67. 72. 86. 89. 90. 91. 93. 95. 98. 100. 102.

Megnevezés D. Saját tőke (58+61+62+67) I. Jegyzett tőke II. Tőke tartalék IV. Eredménytartalék VII. Mérleg szerinti eredmény F Kötelezettségek 86. sor III. Rövid lejáratú kötelezettség. (89+91+93+95) Rövid lejáratú hitelek

Előző év 2006.12.31. 762 279 693 000 39 661 26 188 3 430 489 688 489 688

Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalk. szemben Egyéb lejáratú kötelezettségek G Passzív időbeli elhatárolások 100. sor Költségek, ráfodítások. passzív időbeli elhatárolása Források összesen (57+72+98)

Adatok eFt-ban Tárgyév Változás Változás 2007.12.31. eFt % 770 149 +7 870 101,03 693 000 0 0 39 661 0 0 29 618 +3 430 113,09 7 870 +4 440 229,44 469 283 -20 405 95,83 469 283 -20 405 95,83

361

0

-361

0

0 60 051

7 328 34 113

+7 328 -25 938

0 56,80

107 319

101 797

-5 522

94,85

321 957 8 586

326 045 7 933

+4 088 -653

101,26 92,39

8 586

7 933

-653

92,39

1 260 553

1 247 365

-13 188

98,95

Mérlegsorok bemutatása Saját tőke értékelése, elszámolása Nyilvántartás alapja a könyvi érték Állomány egyeztetéssel igazolt 57 sor A saját tőke Saját tőke részletezése 58. sor jegyzett tőke.

770 149 eFt 693 000 eFt

61. sor

Tőketartalék számla értéke

39 661 eFt

62. sor

Eredmény tartalék számla

29 618 eFt

67. sor

Mérleg szerinti eredmény: 2007 évi mérlegszerinti eredmény

7 870 eFt

68. sor

Céltartalékot nem képeztünk.

- 53 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

F. Kötelezettségek 90 sor Vevőtől kapott előlegek 7 328 eFt A vevőktől kapott előlegek az értékesítésre kerülő ingatlanra befizetett összeg.

91. sor Szállítói számla az előző évhez képest 25 938 eFt csökkenést mutat. A Társaságnak szállítói tartozása nincs. A kimutatott kötelezettség a tárgyidőszakra vonatkozó tartozás, ami a tárgyévet követően utalásra kerül. eFt Anyag szállítók 343 Szolgáltatói számlák 32 273 Szállítók társasház 1 497 Szállítók összesen 34 113 93. sor Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben. A kapcsolt vállalkozással szembeni számlán kerül elszámolásra a XVIII. ker. Önkormányzattal kötött Haszonbérleti szerződés keretében végzett nem lakás célú helyiségek után, az Önkormányzat részéről leszámlázott díj. Itt kerül lekönyvelésre az Önkormányzatnak járó egyéb kötelezettségek, amelyek nem az alapszerződés keretében történnek. Itt jelenik meg a XVIII. Ker Önkormányzattal kötött alapszerződés keretében végzett, ingatlanok elidegenítéséből, lakás bérleti díjak bevételéből, valamint a piacok bevételéből befolyt az önkormányzatot megillető bevételek. Az alábbi részletezett összegek a tárgyévet követően utalásra kerülnek az Önkormányzat részére. Rövid lejáratú részletezése.

kötelezettségek

kapcsolt

Elidegenítés bevételi számla Lakbér bevételi számla Hátralékos lakbér Piac bevétel Vegyes tulajdonból befolyt díjak (közüzem) Vegyes tulajdonó tházak közüzemi díj hátralék Haszonbérleti díj számla Távhő díj számla Összesen

vállalkozással

szemben

számla

eFt 57 810 15 659 5 471 1 682 2 492 2 215 15 973 495 101 797

95. sor Az egyéb rövid lejáratú kötelezettség: között szerepel a Önkormányzattal szembeni technikai számla, 164 006 eFt értékben. Itt kerül könyvelésre az Önkormányzatot, mint tulajdonost megillető a lakásbérlők felé kiszámlázott lakbérek és egyéb közüzemi díjak összegei, amelyeket a Vagyonkezelő a pénzügyi teljesítések után utal át az Önkormányzat részére. - 54 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Saját kezelésű társasházi számla Itt jelenik meg a bérlők részéről befizetett óvadék összege. A tárgyévet követően kifizetésre kerülő munkabér. A tárgyévet követő munkabérek közterheinek utalása Adó kötelezettségek, (ÁFA, SZJA, Munkaadói, Munkavállalói, Rehabilitációs hozzájárulás, Innovációs hozzájárulás) Társaságunknak adó és közteher tartozása nincs. Itt mutatjuk ki, Üllői u. 807. sz. alatti bérbe adott területek kötelezettségeit. A tulajdonos Bp. XVIII.ker. Önkormányzat, valamint a Vecsés Önkormányzattal kötött megbízási szerződés keretében történik.

Rövidlejáratú kötelezettségek számla részletezése

Saját kezelésűTház elszámolási számla HR-Propery Investment KFT( Lőrinc Games KFT.) elsz.számla Önkormányzatot megillető bérleti díjak(technikai számla) Egyéb pénzügyi elszámolások SzJA elszámolási számla Különadó Illeték befizetés Egészségügyi hozzájárulás Rehabilitációs hozzájárulás Munkaadói járulék Munkavállalói járulék Áfa elszámolási számla Kereset elszámolási számla TB kötelezettség Magánnyugdíj pénztár Önkéntes nyugdíjpénztár Szakképzési hozzájárulás Letiltás XVIII.ker. Önkormányztot illető kötelezettségek (Üllői u. laktanya) Vecsési Önkormányzatot megillető kötelezettség Óvadék befizetési számla Követel egyenlegű vevők Összesen

- 55 -

eFt

7 985 40 829 164 006 9 107 7 501 376 3 000 132 109 707 247 3 975 7 437 9 363 336 328 690 33 16 670 9 432 43 327 455 326 045

Vagyon18 Zrt.

G.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Passzív időbeli elhatárolások számla

100 sor Költségek ráfordítások passzív időbeli elhatárolás Megbízási díjak CB.frekvencia díj Szemétszállítás Áramdíj Gázdíj Vízdíj Csatorna díj Távfűtés díja Telefon díj Postaköltség Karbantartási költség Késedelmi kamat Bankköltség Összesen:

eFt 300 6 1 1 352 971 1 733 1 626 1 412 135 190 34 45 128 7 933

A passzív időbeli elhatárolások a számviteli törvény előírásainak megfelelően lettek elszámolva. Állománya analitikus nyilvántartással igazolt

- 56 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése A vagyoni helyzet alakulása MEGNEVEZÉS A. Befektetett eszközök (I+II+III) I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök (I+II+III+IV) I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN(A+B+C) D. Saját tőke (I+III+IV+VI) I. Jegyzett Tőke II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke(-) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Értékelési tartalék VI. Mérlegszerinti eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek (II.) I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN (D+E+G)

Előző évi eFt 2006. 12.31. 303 060 1 923 293 514 7 623 955 317 325 212 498 651 84 871 46 583 2 176 1 260 553 762 279 693 000 0 39 661 26 188 0 3 430 0 489 688 0 489 688 8 586 1 260 553 Előző év

%

adatok eFt-ban Tárgyévi eFt Változás % 2007.12.31. 2007/2006 300 873 99,27 1 696 88,19 289 382 98,59 9 795 128,49 943 753 98,78 333 483 102,54 446 716 89,58 76 201 89,78 87 353 187,52 2 739 125,87 1 247 365 98,95 770 149 101,03 693 000 0 0 0 39.661 0 29 618 113,09 0 0 7 870 229,44 0 0 469 283 95,83 0 0 469 283 95,83 7 933 92,39 1 247 365 98,95 Tárgy év

%

Vagyoni helyzet 1.Befektetett eszközök aránya

303 060 =24,04 1 260 553

300 873 = 24,12 1 247 365

2.Tárgyi eszközök aránya

289 382 = 23,19 293 514 =23,28 1 260 553 1 247 365

3. Forgóeszközök aránya

955 317=75,78 943 753 = 75,65 1 260 553 1 247 365

4. Tőke ellátottság

762 279=60,47 1 260 553

- 57 -

770 149 = 61,74 1 247 365

Vagyon18 Zrt.

1.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

A befektetett eszközök aránya kifejezi a vállalkozás tőkeigényességét, hiszen a tartós befektetések lekötik a tőkét, lassan térülnek meg. 2. A tárgyi eszközök aránya, a tárgyi eszközök, és az eszközök összesen közötti arányt fejezi ki.

3. 4.

A forgóeszköz arány a vállalkozás rövidtávon befektetett eszközeinek arányát mutatja. A saját tőke aránya mutatja az összes források között milyen arányban finanszírozza az eszközöket a saját tőke.

Magyarázat: Befektetett eszközök aránya:

Befektetett eszközök Eszközök összesen

Tárgyi eszközök aránya

Tárgyi eszközök Eszközök összesen

Forgóeszközök aránya

Forgóeszközök Eszközök összesen

Tőke ellátottság

Saját tőke Eszközök összesen

Pénzügyi helyzet:

Előző év

I.

46 583=9,51 489 688

Likviditási mutató

II.Likviditási mutató

III. Likviditási mutató

%

Tárgy év % 87 353 = 18,61 469 283

46 583+498 651+84 871=128,67 87 353+446 716+76 201 = 130,04 489 688 469 283 955 317=195,08 489 688

- 58 -

943 753 = 201,10 469 283

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

I.

Likviditási mutató kifejezi, hogy a rövidlejáratú kötelezettségeket, milyen mértékben fedezik a pénzeszközök.

II.

Likviditási mutató értéke alacsonyabb, mint a vállalkozás rövidlejáratú kötelezettsége.

III.

Likviditási mutató, a forgóeszközök értéke és a rövid lejáratú hitelek arányát fejezi ki.

Magyarázat I.

Likviditási mutató

II.

Likviditási mutató

III.

Likviditási mutató

Pénzeszközök Rövidlejáratú kötelezettségek Pénzeszközök+Követelések+ Értékpapírok Rövidlejáratú kötelezettségek Forgóeszközök Rövidlejáratú kötelezettségek

Jövedelmezőség alakulása: Előző év Árbevétel arányos jövedelmezőség Eszközarányos jövedelmezőség

Vagyonarányos jövedelmezőség

-

%

3 614= - 0,47 754 845

754 845 =121,99 293 514+325 212 11 370=1,49 762 279

Tárgy év

%

4 668 = 0,62 751 500 751 500= 120,65 289 382+333 483 9 461 = 1,22 770 149

Az árbevétel arányos jövedelmezőség azt mutatja, hogy a termelési és az értékesítési tevékenységből származó nyereség hány százaléka az értékesítés árbevételének. Az eszközarányos jövedelmezőség mutatja, hogy a tárgyi eszközök és a készletek egy év alatt hányszor térülnek meg az értékesítés nettó árbevételéből A vagyonarányos jövedelmezőség a szokásos vállalkozási eredmény és a saját tőke viszonyát fejezi ki.

- 59 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Magyarázat Árbevétel arányos jövedelmezőség

üzemi eredmény értékesítés nettó árbevétele

Eszközarányos jövedelmezőség

Értékesítés nettó árbevétele Tárgyi eszköz +készletek

Vagyonarányos jövedelmezőség

szokásos vállalkozási eredmény saját tőke

Mérleghez kapcsolódó kiegészítések: 1 Immateriális javak állományával kapcsolatos adatok Bruttó érték meghatározása Megnevezés Nyitó Vagyoni értékű jog 1 816 Szellemi termékek 9 285 11 101 Halmozott értékcsökkenés Megnevezés Nyitó Immateriális javak 9 178

Növekedés 1 171

Csökkenés

Átsorolás

Csökkenés

Átsorolás

1 171 Növekedés 1 398

Tárgyévi értékcsökkenési leírás Megnevezés Tervszerinti Lineáris Immateriális javak 1 398

Terven felüli

- 60 -

adatok eFt Záró 2 987 9 285 12 272 Záró 10 576 Összesen 1 398

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

2 Tárgyi eszközök állományváltozásával kapcsolatos adatok Bruttó érték változása Megnevezés Földterület Ingatlanok Termelé berend. Járművek Egyéb berendez. Egyéb járművek Bruttó érték összesen: Értékcsökkenés változása Megnevezés Ingatlanok Termelő gépek Termelő járművek Egyéb berendezés. Egyéb járművek Halmozott ÉCS össz:

Nyitó 22 561 259 912 60 621 22 169 22 813 13 342 401 418

Növekedés 8 235 2 406 1 778 12 419

Nyitó 14 901 48 748 18 181 18 699 7 375 107 904

Növekedés 6 112 5 254 1 197 2 110 2 477 17 150

Tárgyévi értékcsökkenési leírás Megnevezés Tervszerinti lineáris Ingatlanok 6 112 Termelő ber.gép 5 254 Temelő járművek 1 197 Egyéb felszerelések 2 110 Egyéb járművek 2 477 Tárgyévi ÉCS össz 17 150

Tárgyi eszköz nettó értéke Megnevezés Nyitó Földterület 22 561 Épületek 245 011 Termelő gépek 11 873 Term. Játművek 3 988 Egyéb berendezés 4 114 Egyéb járművek 5 967 Nettó érték össz: 293 514

adatok eFt Záró 22 561 268 147 63 027 22 169 24 591 13 342 413 837 adatok eFt Záró 21 013 54 002 19 378 20 809 9 852 125 054

adatok eFt Összesen 6 112 5 254 1 197 2 110 2 477 17 150

Növekedés

Csökkenés

8 235 2 406

6 112 5 254 1 197 2110 2 477 17 150

1 778 12 419

Tárgyévi lineáris módszerrel elszámolt értékcsökkenés Tárgyévi 50.000,-Ft értékű eszközök egyösszegű ÉCS elszámolása 2007. évi értékcsökkenés elszámolása összesen

- 61 -

adatok eFt Záró 22 561 247 134 9 025 2 791 3 782 3 490 288 783 18 548 2 621 21 169 eFt

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

2007.évi Eredmény kimutatása összköltség eljárással

EREDMÉNY KIMUTATÁS Sor Megnevezés szám 01. 02. I. 03. 04. II. III. 05. 06. 07. 08. 09. IV. 10. 11. 12. V. VI. VII. A. VIII. IX. B. C.

X. XI. D. E. XII. F. G.

Belföldi értékesítés nettó árbevétel Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Saját termelésű. készletek állományvált. Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03+04) Egyéb bevételek Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatás Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Közvetített szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások(05+06+07+08+09) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi tevékenység eredménye (I.+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) Pénzügyi műveletek bevételei (14+15+16+17) Pénzügyi műveletek ráfordításai Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozási bevétel Rendkívüli bevétel Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény (X+XI) Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény (+-E-XII) Mérleg szerinti eredmény

Adatok eFt-ban Előző év Tárgy év Változás Változás 2006. 12.31. 2007. 12.31. eFt % 754 845 0 754 845 -3 442

751 500 0 751 500 9 256

-3 345 0 -3345 +12 698

0

0

0

-3 442

9 256

+12 698

46 896 34 447 334 576 5 404 313 57 054 431 794

13 437 31 086 316 164 4 465 2 623 68 984 423 322

-33 459 -3 361 -18 412 -939 +2 310 +11 930 -8 472

28,65 90,24 94,49 82,62 838,01 120,91 98,03

208 512 38 327 78 569 325 408

194 724 33 181 71 609 299 514

-13 788 -5 146 -6 960 -25 894

93,38 86,57 91,14 92,04

21 014 23 697 -3 614

21 169 25 520 4 668

+155 +1 823 +8 282

100,73 107,69

15 205

5 419

-9 786

35,63

221 14 984 11 370

626 4 793 9 461

+405 -10 191 -1 909

283,25 31,98 83,21

7 894 7 894 3 476 46 3 430 3 430

0 0 9 461 1 591 7 870 7 870

-7 894 -7 894 +5 985 +1 545 +4 440 +4 440

272,18 345,86 229,44 229,44

- 62 -

99,55 0 99,55

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Az eredmény kimutatás elemzése I. Az értékesítés nettó árbevétele az előző évhez képest 3 345 eFt-tal csökkent. Az árbevétel a következő tevékenységekből tevődik össze: 2006.év

2007.év eFt eFt 110 475 97 108 218 738 223 827 111 481 108 736 27 354 28 298 37 832 34 363 75 404 95 690

Önkormányzati lakások kezelői díjai Bérleti díjak bevétele Alvállalkozók közüzem Társasházi kezelés Elidegenítés bevétele Lakóház javítás karbantartás Kivitelezés külső munkák: Gyorsszolgálat Lakosság Vállalkozók Társasházi megrendelések Önkormányzati megrendelés Fővállalkozás (kiemelt projekt) Piac Havanna Parkoló bevétel Üllői u. Parkoló bevétel Nefelejcs u. Parkoló bevétel Vörösmarty u. Barcsay u parkoló bevétel Eladott áruk beszerzési értéke Egyéb bevételek Saját termelésű lakás értékesítés Összes árbevétel:

8 636

1 344

2 381 2 365 3 194 18 380 24 146 8 980 824 3 521 10 976 9 467 1 346 7 754 71 591 754 845

2 449 1 340 3 343 38 598 21 359 12 585 0 188 11 802 6 580 1 686 10 254 51 950 751 500

03. sor. Saját termelésű készletek állományváltozása a záró és a nyitó III. sor Az egyéb bevétel az előző évhez képest 33 459 eFt-tal csökkent. A csökkenést az okozza, hogy a tervezetthez képest nem került sor tárgyi eszköz értékesítésre. Így az egyéb bevételek között nagyobb részt a vevőktől beszedett késedelmi kamatok jelennek meg. 05. sor Anyagköltségünk az előző évhez képest 3 361 e Ft csökkenést mutat. 06. sor Igénybe vett anyagjellegű szolgáltatások az előző évhez 18 412 eFt csökkenést mutatnak. Az igénybe vett anyagjellegű szolgáltatások, a tájékoztató adatoknál részletesen bemutatásra kerülnek. 07. sor. Egyéb szolgáltatások értéke minimális eltérést mutat az előző évhez képest. Az egyéb szolgáltatásoknál jelennek meg a biztosítási díjak, a hatósági díjak és a bankköltségek. Az egyéb szolgáltatások 2007. évi adatai a tájékoztató adatoknál bemutatásra kerülnek. 08. sor Az eladott áruk beszerzési értékénél a megmunkálás nélkül értékesített anyagok áruk kerülnek lekönyvelésre.

- 63 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

09. sor. Eladott közvetített szolgáltatások értéke Az eladott közvetített szolgáltatások többnyire a lakásbérlőkre továbbszámlázott közüzemi díjakat tartalmazzák. Az előző évhez képest 11 930 eFt-tal nőtt a érték. Az közszolgáltatók által felemelt gáz, víz- csatornadíjak nagymértékű felemelése okozza. 10. sor. A bérköltség az előző évhez képest csökkent 13 788 e Ft-tal. 2007-ben Társaságunknál átlagosan 5,5 %-os béremelés történt. Az év folyamán létszámcsökkentésre került sor, a dolgozói létszám átlagosan 12 fővel csökkent. 11. sor. Személyi jellegű kifizetések csökkenést mutatnak az előző évhez képest 5 146 eFt összegben. Részletezése a tájékoztató adatoknál szintén bemutatásra kerül. 12. sor. Bérjárulékok között kerülnek elszámolásra a munkabérrel kapcsolatos fizetési kötelezettségek. A csökkenés 6 960 eFt. Részletezése a tájékoztató adatoknál kerül bemutatásra. IV.

sor. Az értékcsökkenési leírás növekedése az előző évhez képest minimális.

VII. Az egyéb ráfordítások az előző évhez képest 1 823 e Ft-tal nőtt. Az egyéb ráfordítások között számoljuk el az értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök nyilvántartási értékét, az iparűzési adó kötelezettséget a helyi adó, építmény telek, gépjármű súlyadóját az arányosítással elszámolt le nem vonható ÁFA összegét. A fizetett késedelmi kamatokat és egyéb költségeket. Részletezése az egyéb tájékoztató adatoknál bemutatásra kerül. A. sor Üzemi tevékenység eredménye,

4 668 eFt

B. sor. Pénzügyi műveletek bevételei. A kapott kamatok a pénzintézetnél lekötött pénzeszközök után járó kamatból származik. IX.sor Pénzügyi műveletek ráfordításánál a hitel kamat került lekönyvelésre. B. pénzügyi műveletek eredménye

4 793 eFt

F. sor Az adózás előtti eredményünk

9 461 eFt

2007. évben Társaságunk a társasági adófizetési kötelezettségét a következő képpen teljesíti. 2007. I. félévére a Társasági adó alapján kell az adót megfizetni. 2007. II. félévre a minimum jövedelem alapján választotta az adófizetési kötelezettségét. Az adófizetési kötelezettségünket az adót növelő és csökkentő tételek figyelembe vételével számoltuk ki. 2007. július 1-től lépett életben a jövedelem minimum az úgynevezett elvárt adó. Az elvárt adó alapja az évi összes bevétel, csökkentve az eladott áruk beszerzési és az eladott közvetített szolgáltatások értékével. Az elvárt adó alapja a korrekciós tételekkel csökkentett összes bevétel 2%-a. 2007. II félévben az elvárt adó alapján fizettük meg az adókötelezettséget.

- 64 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

2006. évi LIX. törvény az államháztartás egyensúlyát javító különadó 2006. szeptember 1-én lépett hatályba. Ez azt jelenti, hogy azoknak a vállalkozásoknak, amelyeknek az adózás előtti eredménye pozitív 4%-os különadót kell fizetni. Társaságunknak 2007. évre 394 eFt különadó kötelezettsége van. XII sor Adófizetési kötelezettség (80+1 117+394)

1 591 eFt

F. sor adózott eredmény

7 870 eFt

G sor Mérleg szerinti eredmény

7 870 eFt

2007. évi Társasági adó, jövedelem minimum (elvárt adó), valamint a különadó összegének megállapítása Társasági adó eFt 01. Adózás előtti eredmény 9 461 Adózás előtti eredményt csökkentő tételek Adótörvény szerinti elszámolt értékcsökkenés 21 169 Helyi adókról szóló törvény szerinti iparűzési adó összege 9 461 Támogatásként átadott összeg 170 03.Összesen: 30 800 Adózás előtti eredményt növelő jogcímek Számviteli törvény szerint adóévben elszámolt Écs 21 169 Behajthatatlan követelés 938 Visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás 225 04.Összesen 22 332 07. Társasági adóalap (01-03+04)

993

2007. évi társasági adó adóalap 16%-a

159

2007. I félévre jutó Társasági adókötelezettség Jövedelem minimum szerinti adózási szabály 2007. évi összes bevétel Csökkentve az eladott áruk beszerzési értékével Csökkentve az eladott közvetített szolgáltatások értékével Összesen Adóalap a korrigált bevétel 2%-a Társasági adókulcs 16% Társasági adó 13 967 eFt 16%-a 2007. II félévre jutó minimum (elvárt) adó Különadó kiszámítása Adózás előtti eredmény Növelő tétel: visszafizetés nélkül átadott támogatás Csökkentő Összesen: 2007. évi különadó előleg kötelezettség 9 852 eFt 4%-a

- 65 -

80 eFt 769 957 - 2 623 - 68 984 698 350 13 967 2 235 1 117 eFt 9 461 390 9 852 394 eFt

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Eredmény-kimutatáshoz tartozó tájékoztató adatok Igénybe vett szolgáltatások részletezése: Eredmény kimutatás 06 sor 2006.év eFt 174 216 8 888 7 814 8 245 1 395 720 63 762 40 969 5 348 6 475 10 711 848 4 273 912 0 334 576

2007.év eFt 162 382 8 375 7 047 6 175 1 264 661 69 922 34 913 4 493 6 333 8 020 820 4 122 1 159 478 316 164

Bankköltség Biztosítási díjak

3 171 1 733

2 240 2 071

Egyéb hatósági díjak Összesen:

500 5 404

154 4 465

2006. év 3 723 4 440 2 143 4 252 3 958 80 3 768 1 273 3 420 155 2 587 1 287 1 233 4 243 907 858 38 327

2007.év 3 890 7 670 811 440 3 622 40 3 630 258 3 983 49 1 970 965 1 046 3 590 547 670 33 181

Haszonbérleti díjak Területhasználati díjak parkolók Karbantartási költségek Hirdetés reklámköltség Oktatás továbbképzés Utazási költségek Alvállalkozói teljesítmények Egyéb igénybe vett szolgáltatások Postaköltség Telefonköltség Jogi személyek fiz díjak Szemétszállítás központ Központi fűtés Egyéb szolgáltatások tagdíj Egyéb szolgáltatások Összesen: Egyéb szolgáltatások részletezése Eredmény-kimutatás 07 sor

Személyi jellegű kifizetések: Eredmény kimutatás 11.sor Tiszteletdíj igazgatóság Tiszteletdíj felügyelő bizottság Keresőképtelenség első 15 napjára járó tp. Végkielégítés Szem. tul. gépkocsi használat költségtérítés Segélyek Étkezési jegy hozzájárulás Szabadságmegváltás Reprezentációs költség Üzleti ajándék Természetbeni juttatás(kisértékű ajándék) Dolgozók javára kötött életbiztosítás Internet használat Önkéntes nyugdíj és egészségpénztár Természetbeni juttatásként kifizetett adók Egyéb szem.jell.kifizetés Összesen:

- 66 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Bérjárulékok részletezése: erdeménykimutatás12. sor Nyugdíj és egészségbiztosítási járulék Egészségügyi hozzájárulás Munkaadói járulék Szakképzési hozzájárulás Összesen:

Egyéb ráfordítások részletezése Eredmény kimutatás VII. sor Egyéb költségek Kártérítés, késedelmi kamatok Alapítványoknak adott támogatás Állományból kivezetett anyagkészlet értéke Behajthatatlan követelés Le nem vonható általános forgalmi adó Építményadó Telek adó Iparűzési adó Gépjárműadó Rehabilitációs hozzájárulás Innovációs hozzájárulás Kerekítési differencia Egyéb ráfordítások összesen:

2006. év eFt 66 855 2 036 6 428 3 250 78 569

2007.év eFt 60 950 1 716 5 850 3 093 71 609

eFt 2 920 3 738 270 0 40 895 2 098 740 10 552 248 560 1 636 0 23 697

eFt 398 5 467 340 1 685 938 615 2 473 621 10 683 236 456 1 602 6 25 520

Létszám adatok. Munkavállalók állománycsoportonkénti átlagos létszáma Fő Fizikai létszám Nem fizikai létszám Összes létszám

2006

2007 33 41 74

24 38 62

eFt 48 009 160 503 208 512

eFt 40 304 154 420 194 724

Változás % 72,72 92,68 83,78 Bérek, jövedelmek

Megnevezés Fizikai bérek Nem fizikai bérek Összesen

83,95 96 21 93,38

Társaságunk tárgyi adómentes tevékenységet is végez. A szolgáltatáshoz kapcsolódó előzetesen felszámított általános forgalmi adó összege nem különíthető el, ezért az adó összegét arányosítással állapítja meg. Az évközi adóbevallási időszakban a tárgyévet megelőző évre vonatkozó levonási hányad százalékának alkalmazásával számolja az ÁFA bevallását. - 67 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

A tárgyév végén a tárgyévi adatok alapján kerül meghatározásra a levonási hányad. A évközi és a végleges megosztás közötti különbözet, a tárgyév december havi bevallásánál kerül bevallásra Adóhivatal felé. A le nem vonható általános forgalmi adó az egyéb ráfordítások között kerül elszámolásra Társaságunknak a mérlegben kimutatott kötelezettségekben nincs olyan tétel, amelynek a futamideje meghaladná az öt évet. Társaságunk a Követelések tekintetében értékvesztést nem számolt el. Az értékelési elvekben, az értékcsökkenés leírás módszereiben változás nem történt.

- 68 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Cash flow kimutatás 2006. december 31.

2006. év

2007.év

20 079

eFt 58 885

3 430 21 014 0 0 -1 034 15 087 -97 661 823 -31 930 111 542 -1 146 -46 0

9 461 21 169 0 0 -867 -25 938 5 533 -653 2 228 50 106 -563 -1 591 0

Befektetési tev. származó pénzeszközváltozás (14-16. sorok)-9 614

-13 790

14. Befektetett eszközök beszerzése -11 055 15. Befektetett eszközök eladása 1 441 16. Kapott osztalék III. Pü. műveletekből származó pénzeszköz vált. (17-24.sorok) 14 724

-14 190 400

I.

Működési cash flow (1-13. sorok) 1. Adózás előtti eredmény 2. Elszámolt amortizáció 3. Elszámolt értékvesztés 4. Céltartalék képzés és felhasználás különböz 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 6. Szállítói kötelezettség változása 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása 8. Passzív időbeli elhatárolás 9. Vevő követelés változása 10. Forgóeszközök (vevő és pénzeszk. nélkül) 11. Aktív időbeli elhatárolás 12. Fizetett adó 13. Fizetett osztalék

II.

17. Részvénykibocsátás 18. Kötvénykibocsátás 19. Hitelfelvétel 20. Hosszú lejáratú kölcsönök bankbetétek beváltása 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás 23. Kötvény visszafizetés 24. Hiteltörlesztés 25. Hosszúlejáratú kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz IV. Pénzeszközök változása (+-I+-II+-III.)

5.

0 0 0 15 205 0 0 0 -211 0 270 25 189

-4 325

+5 995

-4 612 -5 708 40 770

Mérleg és Eredménykimutatás

Táblázatos formában a Mérleg és Eredménykimutatást az 1. számú melléklet tartalmazza.

- 69 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

Összegzés

A Vagyon18 Részvénytársaság 2007. évi eredménye. Javaslatok: A Vagyon18 Budapest XVIII. kerület Pestszentlőrinc-Pestszentimre Önkormányzat Vagyonkezelő zártkörűen működő Részvénytársaság Igazgatósága, a 2007. év gazdálkodásának tapasztalatai, továbbá az üzleti jelentésben foglaltak alapján javasolja az Önkormányzat, mint tulajdonos számára, hogy a Vagyon18 zártkörűen működő Részvénytársaság a 2007. évi mérlegét 1 247 365 eFt mérleg főösszeggel fogadja el, és a b 2007. évi mérleg szerinti eredményt 7 870 eFt-ban állapítsa meg. c Az Igazgatóság javasolja a Tulajdonos számára, hogy a 2007. évi eredmény terhére osztalékfizetés ne történjen, a mérleg szerinti eredményt a tulajdonos eredménytartalékba helyezze.

Budapest, 2008. március 28.

Németh Sándor az Igazgatóság elnöke

- 70 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

1. számú melléklet

2007. évi Mérleg és Eredménykimutatás

12238051701211401 Statisztikai számjel 01-10-043324 Cégjegyzék száma

Vagyon18 Zrt. 1181. Budapest, Kondor Béla sétány 16.

a vállalkozás megnevezése 295 5523

a vállalkozás cime,telefonszáma

Éves beszámoló 2007. üzleti évről

Keltezés: 2008. március 01.

Veszteg József a vállalkozás vezetője (képviselője)

- 71 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

12238051701211401 Statisztikai számjel 01-10-043324 11 Cégjegyzék száma Üzleti év mérlegfordulónapja: 2007. december 31. (év. hó, nap) MÉRLEG "A" változat - Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sors szám a 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22.

A tétel megnevezése

Előző év

b A. Befektetett eszközök (02+10+18.sor) I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03-09.sorok) Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kisérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11-17. sorok) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jgok Müszaki berendezések gépek,járművek Egyéb berendezések,felszerelések,járművek Tenyészállatok Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19-26.s) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

c 303 060 1 923

23.

Egyéb tartósan adott kölcsön

24. 25. 26.

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbitése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

Tárgyév e 300 873 1 696

1 261 662

1 652 44

293 514 267 572 15 861 10 081

289 382 269 694 11 816 7 272 600

7 623 1 000

9 795 600 300

6 623

Keltezés: Budapest, 2008.március 01.

Előző éve(ek módosításai d

8 895

Veszteg József a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

- 72 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

12238051701211401 Statisztikai számjel 01-10-043324 12 Cégjegyzék száma Üzleti év mérlegfordulónapja: 2007. december 31. (év. hó, nap) MÉRLEG "A" változat - Eszközök (aktívák) Sors zám A tétel megnevezése szám b a 27 B. Forgóeszközök (28+35+43+49.sor) 28. I. KÉSZLETEK (29.-34.sorok) 29. Anyagok 30. Befejezetlen termelés és félkész termékek 31. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 32. Késztermékek 33. Áruk 34. Készletekre adott előlegek 35. II. KÖVETELÉSEK (36.-42. sorok) 36. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 37. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 38. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 39. Váltókövetelések 40. Egyéb követelések 41. Követelések értékelési különbözete 42. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43. III. ÉRTÉKPAPIROK (44.-48. sorok) 44. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45. Egyéb részesedés 46. Saját részvények, saját üzletrészek 47. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 48. Értékpapírok értékelési különbözete 49. IV.PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok) 50. Pénztár, csekkek 51. Bankbetétek 52. C. Aktív időbeli elhatárolások (53.-55. sorok) 53. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 54. Költségek, ráfordítások aktiv időbeli elhatárolása 55. Halasztott ráforditások 56. Eszközök összesen (01.+27.+52.) Keltezés: Budapest, 2008. március 01.

Előző év

Előző évek módosításai

Tárgyév

955 317 325 212 10 527 149 589

943 753 333 483 6 662 158 845

165 096

167 976

498 651 174 232 103 145

446 716 172 004 88 844

221 274

185 868

84 871

76 201

11 870

3 200

73 001

73 001

46 583 1 205 45 378 2 176 279 1 897

87 353 1 727 85 626 2 739 1 527 1 212

1 260 553

1 247 365

Veszteg József a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

- 73 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

12238051701211401 Statisztikai számjel 01-10-043324 13 Cégjegyzék száma Üzleti év mérlegfordulónapja: 2007. december 31. (év. hó, nap) MÉRLEG "A" változat - Források (passzivák)

Sors zám A tétel megnevezése szám b a 57. D. Saját tőke (58.+60.+61.+63.+64.+67. sor) 58. I. JEGYZETT TŐKE 59. 54. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértékben 60. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 61. III. TŐKETARTALÉK 62. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 63. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 64. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK (65.-66. sorok) 65. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 66. Valós értékelés értékelési tartaléka 67. VII.MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 68. E. Céltartalékok (69.-71. sorok) 69. Céltartalék a várható kötelezettségekre 70. Céltartalék a jövőbeni költségekre 71. Egyéb céltartalék 72 F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sor) 73. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74.-76. sorok) 74. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 75. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 76. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdákodóval szemben Keltezés: Budapest, 2008. március 01.

Előző év

Előző évek módosításai

Tárgyév

762 279 693 000

770 149 693 000

39 661 26 188

39 661 29 618

3 430

7 870

489 688

469 283

Veszteg József a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

- 74 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

12238051701211401 Statisztikai számjel 01-10-043324 14 Cégjegyzék száma Üzleti év mérlegfordulónapja: 2007. december 31. (év. hó, nap) MÉRLEG "A" változat - Források (passzívák) Sors zám A tétel megnevezése szám a b 77. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78.-85) 78 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 79. Átváltoztatható kötvények 80. Tartozások kötvénykibocsátásból 81. Beruházási és fejlesztési hitelek 82. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 83. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 84. Tartós kötelezettségek viszonyban lévő vállalkozással szemben 85. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 86. III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87. és89.-97.sorok. sorok) 87. Rövid lejáratú kölcsönök 88 87. sorból: az átváltoztatható kötvények 89 Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek 90. 91. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 92. Váltótartozások 93. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 94. Rövid lejárató kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 95. Egyéb lejáratú kötelezettségek 96. Kötelezettségek értékelési különbözete 97. Származékos ügyletek negatív érékelési különbözete 98 G. Passzív időbeli elhatárolások (99.-101. sorok) 99. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 100. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 101. Halasztott bevételek 102. FORRÁSOK ÖSSZESEN (57.+68.+72.+98. sor) Keltezés: Budapest, 2008. március 01.

Előző év

Előző évek módosításai

Tárgyév

-

-

489 688

469 283

361 60 051

7 328 34 113

107 319

101 797

321 957

326 045

8 586

7 933

8 586

7 933

1 260 553

1 247 365

Veszteg József a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

- 75 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

12238051701211401 Statisztikai számjel 01-10-043324 51 Cégjegyzék száma Üzleti év mérlegfordulónapja: 2007. december 31. (év. hó, nap) "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) Sors zám szám a 01. 02. I. 03. 04. 05. II III. 06. 07. 08. IV. V. VI. A.

A tétel megnevezése

Előző év

b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Értékesítés közvetlen költségei (03.+04.+05.) Értékesítés Bruttó eredménye (I.-II.) Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Egyéb általános költégek Értékesítés közvetett költségei (06.+07+08.) Egyéb bevételek V. sorból: visszaírt értékvesztés Egyéb ráfordítások VI. sorból: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (+- III.-IV.+V.-VI.)

Keltezés: Budapest, 2008. március 01.

-

Előző évek módosításai

Tárgyév

754 845

751 500

754 845 481 996 313 57 054 539 363 215 482 1 253 241 042 242 295 46 896

751 500 409 433 2 623 68 984 481 030 270 470 28 021 225 698 253 719 13 437

23 697

25 520

3 614

4 668

Veszteg József a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

- 76 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

12238051701211401 Statisztikai számjel 01-10-043324 52 Cégjegyzék száma Üzleti év mérlegfordulónapja: 2007. december 31. (év. hó, nap) "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) Sors zám A tétel megnevezése szám b a 09. Kapott (járó) osztalék és részesedés 09. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 10. Részesedések értékesitésének árfolyamnyeresége 10. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 11. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 11. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 12. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegü bevételek 12. sorból: kapcsolt v 13. Pénzügyi müveletek egyéb bevételei VII, Pénzügyi műveletek bevételei (09.+10.+11.+12.+13.) 14. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 14. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 15. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 15. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 16. Részesedések, értékpapirok, bankbetétek értékvesztése 17. Pénzügyi műveletek egyéb ráforditásai 17.sorból: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek ráforditásai (14.+15+-16.+17.) B. PÉNZÜGYI MÜVELETEK EREDMÉNYE (VII,-VIII.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.) IX Rendkivüli bevételek X. Rendkivüli ráfordítások D. RENDKIVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C.+-D.) XI. Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY(+-E.-XI.) F 18. Eredménytartalék igénbevétele osztalékra, részesedésre 19. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F.+18.-19.) Keltezés: Budapest, 2008. március 01.

Előző év

Előző évek módosításai

Tárgyév

867 14 290

1 343

915

2 819

15 205

390 5 419 221 5

221

400

221 14 984 11 370

626 4 793 9 461

7 894 7 894 3 476 46 3 430

9 461 1 591 7 870

3 430

7 870

Veszteg József a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

- 77 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

12238051701211401 Statisztikai számjel 01-10-043324 31 Cégjegyzék száma Üzleti év mérlegfordulónapja: 2007. december 31. (év. hó, nap) "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Sors zám szám a 01. 02. I. 03. 04. II. III.

Előző év

b Belföldi értékesités nettó árbevétele Export értékesités nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) Saját termelésü készletek állományváltozása Saját előállitású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesitmények értéke (+-03.+04.) Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatás 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegü ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegü egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. Személyi jellegü ráfordítások (10.+11.+12.) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III-IV.-V.-VI.-VII.) Keltezés: Budapest, 2008. március 01.

-

-

Előző évek módosításai

Tárgyév

754 845

751 500

754 845 3 442 3 442 46 896

751 500 9 256

34 447 334 576 5 404 313 57 054 431 794 208 512 38 327 78 569 325 408 21 014 23 697

31 086 316 164 4 465 2 623 68 984 423 322 194 724 33 181 71 609 299 514 21 169 25 520

3 614

4 668

9 256 13 437

Veszteg József a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

- 78 -

Vagyon18 Zrt.

Éves beszámoló 2007. – Mérleg- és eredménykimutatás

12238051701211401 Statisztikai számjel 01-10-043324 32 Cégjegyzék száma Üzleti év mérlegfordulónapja: 2007. december 31. (év. hó, nap) "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Sors zám A tétel megnevezése szám b a 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegü bevételek 16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi müveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi müveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfoyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegü ráfordítások 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapirok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi müveletek egyéb ráfordításai 21. sorból: értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráforditásai (18.+19.+-20.+21.) B- PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.) X. Rendkivüli bevételek XI. Rendkivüli ráfordítások D. RENDKIVŰLI EREDMÉNY (X.+XI.) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C.+-D.) XII. Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.+-XII.) F. 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+22.-23.)

Előző év

Előző évek módosításai

Tárgyév

867 14 290

1 343

915

2 819

15 205

390 5 419 221 5

221

400

221

626

14 984 11 370

4 793 9 461

7 894 7 894 3 476 46 3 430

9 461 1 591 7 870

3 430

7 870

Keltezés: Budapest, 2008. március 01. Veszteg József a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

- 79 -